2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 60,079 | $ | 66,740 | ||||||||||
應收賬款,淨額 | 112,521 | 112,346 | ||||||||||||
合同資產 | 8,133 | 7,996 | ||||||||||||
庫存 | 93,462 | 140,181 | ||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | 5,809 | 6,647 | ||||||||||||
應收所得税 | 2,387 | 4,130 | ||||||||||||
流動資產總額 | 282,391 | 338,040 | ||||||||||||
不動產、廠房和設備,淨額 | 46,613 | 62,791 | ||||||||||||
善意 | — | 49,085 | ||||||||||||
無形資產,淨額 | 25,529 | 24,470 | ||||||||||||
經營租賃使用權資產 | 17,777 | 21,599 | ||||||||||||
遞延所得税 | 4,472 | 6,242 | ||||||||||||
其他資產 | 1,558 | 1,936 | ||||||||||||
總資產 | $ | 378,340 | $ | 504,163 | ||||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
應付賬款 | $ | 54,776 | $ | 71,373 | ||||||||||
信用額度 | 75,000 | 88,000 | ||||||||||||
應計補償 | 21,707 | 20,904 | ||||||||||||
應計銷售折扣、回扣和特許權使用費 | 5,060 | 6,477 | ||||||||||||
應計所得税 | 4,261 | 5,585 | ||||||||||||
其他應計負債 | 21,714 | 24,134 | ||||||||||||
流動負債總額 | 182,518 | 216,473 | ||||||||||||
長期負債: | ||||||||||||||
經營租賃義務 | 11,553 | 15,027 | ||||||||||||
遞延所得税 | 1,280 | 2,724 | ||||||||||||
應繳所得税 | 723 | 723 | ||||||||||||
其他長期負債 | 739 | 810 | ||||||||||||
負債總額 | 196,813 | 235,757 | ||||||||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||||||
股東權益: | ||||||||||||||
優先股,面值0.01美元,已授權5,000,000股;未發行或流通 | — | — | ||||||||||||
普通股,面值0.01美元,已授權5000萬股;分別於2023年9月30日和2022年12月31日發行25,301,246股和24,999,951股 | 253 | 250 | ||||||||||||
實收資本 | 334,683 | 326,839 | ||||||||||||
2023年9月30日和2022年12月31日,按成本計算的美國國庫股分別為12,356,603股和12,295,305股 | (369,082) | (368,194) | ||||||||||||
累計其他綜合收益(虧損) | (23,889) | (21,187) | ||||||||||||
留存收益 | 239,562 | 330,698 | ||||||||||||
股東權益總額 | 181,527 | 268,406 | ||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 378,340 | $ | 504,163 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
淨銷售額 | $ | 107,095 | $ | 148,482 | $ | 322,863 | $ | 419,993 | |||||||||||||||
銷售成本 | 86,683 | 104,040 | 253,141 | 299,912 | |||||||||||||||||||
毛利 | 20,412 | 44,442 | 69,722 | 120,081 | |||||||||||||||||||
研究和開發費用 | 7,658 | 8,017 | 24,502 | 24,460 | |||||||||||||||||||
工廠重組費用 | 3,690 | — | 3,690 | — | |||||||||||||||||||
銷售、一般和管理費用 | 23,097 | 24,928 | 75,144 | 79,188 | |||||||||||||||||||
商譽減值 | — | — | 49,075 | — | |||||||||||||||||||
營業收入(虧損) | (14,033) | 11,497 | (82,689) | 16,433 | |||||||||||||||||||
利息收入(支出),淨額 | (1,216) | (668) | (3,288) | (1,147) | |||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | (851) | (54) | (1,767) | (388) | |||||||||||||||||||
所得税準備金前的收入(虧損) | (16,100) | 10,775 | (87,744) | 14,898 | |||||||||||||||||||
所得税準備金 | 3,262 | 3,541 | 3,392 | 7,586 | |||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | (19,362) | $ | 7,234 | $ | (91,136) | $ | 7,312 | |||||||||||||||
每股收益(虧損): | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | (1.50) | $ | 0.57 | $ | (7.10) | $ | 0.58 | |||||||||||||||
稀釋 | $ | (1.50) | $ | 0.57 | $ | (7.10) | $ | 0.57 | |||||||||||||||
用於計算每股收益(虧損)的股票: | |||||||||||||||||||||||
基本 | 12,911 | 12,656 | 12,839 | 12,709 | |||||||||||||||||||
稀釋 | 12,911 | 12,696 | 12,839 | 12,797 |
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | (91,136) | $ | 7,312 | ||||||||||
為將淨收益(虧損)與(用於)經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | ||||||||||||||
折舊和攤銷 | 17,549 | 18,079 | ||||||||||||
信貸損失準備金 | 69 | (204) | ||||||||||||
遞延所得税 | 259 | 2,063 | ||||||||||||
為員工福利計劃發行的股票 | 1,014 | 952 | ||||||||||||
員工和董事基於股票的薪酬 | 6,833 | 7,575 | ||||||||||||
商譽減值 | 49,075 | — | ||||||||||||
長期資產的減值 | 7,794 | — | ||||||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||||||||
應收賬款和合同資產 | (488) | (11,901) | ||||||||||||
庫存 | 44,991 | (8,477) | ||||||||||||
預付費用和其他資產 | 4,981 | 1,734 | ||||||||||||
應付賬款和應計負債 | (21,289) | (17,201) | ||||||||||||
應計所得税 | 424 | 171 | ||||||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 20,076 | 103 | ||||||||||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||||||||
購買定期存款 | — | (7,487) | ||||||||||||
贖回定期存款 | — | 7,609 | ||||||||||||
收購 Qterics, Inc. 的淨資產 | — | (939) | ||||||||||||
購置不動產、廠房和設備 | (6,840) | (10,117) | ||||||||||||
收購無形資產 | (4,643) | (4,719) | ||||||||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (11,483) | (15,653) | ||||||||||||
來自融資活動的現金流: | ||||||||||||||
信貸額度下的借款 | 35,000 | 83,000 | ||||||||||||
通過信用額度還款 | (48,000) | (51,000) | ||||||||||||
購買的國庫股票 | (888) | (11,297) | ||||||||||||
由(用於)融資活動提供的淨現金 | (13,888) | 20,703 | ||||||||||||
外幣匯率對現金和現金等價物的影響 | (1,366) | (4,285) | ||||||||||||
現金和現金等價物的淨增加(減少) | (6,661) | 868 | ||||||||||||
期初的現金和現金等價物 | 66,740 | 60,813 | ||||||||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | 60,079 | $ | 61,681 | ||||||||||
補充現金流信息: | ||||||||||||||
繳納的所得税 | $ | 5,327 | $ | 5,034 | ||||||||||
支付的利息 | $ | 5,431 | $ | 1,204 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
淨銷售額: | ||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額——GAAP | $ | 107,095 | $ | 148,482 | $ | 322,863 | $ | 419,993 | ||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則淨銷售額 | $ | 107,095 | $ | 148,482 | $ | 322,863 | $ | 419,993 | ||||||||||||||||||
銷售成本: | ||||||||||||||||||||||||||
銷售成本——GAAP | $ | 86,683 | $ | 104,040 | $ | 253,141 | $ | 299,912 | ||||||||||||||||||
過多的製造開銷和工廠過渡成本 (1) | (2,168) | (1,186) | (7,569) | (4,120) | ||||||||||||||||||||||
長期資產減值 (2) | (7,723) | — | (7,723) | — | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | (31) | (38) | (93) | (117) | ||||||||||||||||||||||
對所購有形資產的調整 (3) | (60) | (60) | (181) | (181) | ||||||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則銷售成本 | 76,701 | 102,756 | 237,575 | 295,494 | ||||||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則毛利 | $ | 30,394 | $ | 45,726 | $ | 85,288 | $ | 124,499 | ||||||||||||||||||
毛利率: | ||||||||||||||||||||||||||
毛利率——GAAP | 19.1 | % | 29.9 | % | 21.6 | % | 28.6 | % | ||||||||||||||||||
過多的製造開銷和工廠過渡成本 (1) | 2.0 | % | 0.8 | % | 2.3 | % | 1.0 | % | ||||||||||||||||||
長期資產減值 (2) | 7.2 | % | — | % | 2.4 | % | — | % | ||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % | ||||||||||||||||||
對所購有形資產的調整 (3) | 0.1 | % | 0.1 | % | 0.1 | % | 0.0 | % | ||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則毛利率 | 28.4 | % | 30.8 | % | 26.4 | % | 29.6 | % | ||||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||||||||||||
運營費用——GAAP | $ | 34,445 | $ | 32,945 | $ | 152,411 | $ | 103,648 | ||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | (2,103) | (2,401) | (6,739) | (7,457) | ||||||||||||||||||||||
收購的無形資產的攤銷 | (286) | (296) | (856) | (872) | ||||||||||||||||||||||
訴訟費用 (4) | (176) | — | (1,604) | (4,264) | ||||||||||||||||||||||
商譽減值 (5) | — | — | (49,075) | — | ||||||||||||||||||||||
長期資產減值 (2) | (100) | — | (100) | — | ||||||||||||||||||||||
工廠重組費用 (6) | (3,690) | — | (3,690) | — | ||||||||||||||||||||||
遣散費 (7) | (569) | — | (2,455) | — | ||||||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則運營費用 | $ | 27,521 | $ | 30,248 | $ | 87,892 | $ | 91,055 | ||||||||||||||||||
營業收入(虧損): | ||||||||||||||||||||||||||
營業收入(虧損)——GAAP | $ | (14,033) | $ | 11,497 | $ | (82,689) | $ | 16,433 | ||||||||||||||||||
過多的製造開銷和工廠過渡成本 (1) | 2,168 | 1,186 | 7,569 | 4,120 | ||||||||||||||||||||||
長期資產減值 (2) | 7,823 | — | 7,823 | — | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | 2,134 | 2,439 | 6,832 | 7,574 | ||||||||||||||||||||||
對所購有形資產的調整 (3) | 60 | 60 | 181 | 181 | ||||||||||||||||||||||
收購的無形資產的攤銷 | 286 | 296 | 856 | 872 | ||||||||||||||||||||||
訴訟費用 (4) | 176 | — | 1,604 | 4,264 | ||||||||||||||||||||||
商譽減值 (5) | — | — | 49,075 | — | ||||||||||||||||||||||
工廠重組成本 (6) | 3,690 | — | 3,690 | — | ||||||||||||||||||||||
遣散費 (7) | 569 | — | 2,455 | — | ||||||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則營業收入(虧損) | $ | 2,873 | $ | 15,478 | $ | (2,604) | $ | 33,444 | ||||||||||||||||||
調整後的預計營業收入(虧損)佔淨銷售額的百分比 | 2.7 | % | 10.4 | % | (0.8) | % | 8.0 | % |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損): | ||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損)——GAAP | $ | (19,362) | $ | 7,234 | $ | (91,136) | $ | 7,312 | ||||||||||||||||||
過多的製造開銷和工廠過渡成本 (1) | 2,168 | 1,186 | 7,569 | 4,120 | ||||||||||||||||||||||
長期資產減值 (2) | 7,823 | — | 7,823 | — | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | 2,134 | 2,439 | 6,832 | 7,574 | ||||||||||||||||||||||
對所購有形資產的調整 (3) | 60 | 60 | 181 | 181 | ||||||||||||||||||||||
收購的無形資產的攤銷 | 286 | 296 | 856 | 872 | ||||||||||||||||||||||
訴訟費用 (4) | 176 | — | 1,604 | 4,264 | ||||||||||||||||||||||
商譽減值 (5) | — | — | 49,075 | — | ||||||||||||||||||||||
工廠重組成本 (6) | 3,690 | — | 3,690 | — | ||||||||||||||||||||||
遣散費 (7) | 569 | — | 2,455 | — | ||||||||||||||||||||||
外幣淨額(收益)/虧損 | 1,067 | 74 | 2,243 | 16 | ||||||||||||||||||||||
調整所得税條款 | 1,098 | 1,344 | 4,200 | 2,758 | ||||||||||||||||||||||
其他所得税調整 (8) | 1,377 | — | 1,377 | — | ||||||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 1,086 | $ | 12,633 | $ | (3,231) | $ | 27,097 | ||||||||||||||||||
用於計算每股收益(虧損)的攤薄後股票: | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP | 12,911 | 12,696 | 12,839 | 12,797 | ||||||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則 | 12,951 | 12,696 | 12,839 | 12,797 | ||||||||||||||||||||||
攤薄後的每股收益(虧損): | ||||||||||||||||||||||||||
攤薄後每股收益(虧損)-GAAP | $ | (1.50) | $ | 0.57 | $ | (7.10) | $ | 0.57 | ||||||||||||||||||
調整總額 | $ | 1.58 | $ | 0.43 | $ | 6.85 | $ | 1.55 | ||||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則攤薄後每股收益(虧損) | $ | 0.08 | $ | 1.00 | $ | (0.25) | $ | 2.12 |
截至12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||||||||
低範圍 | 高射程 | 實際的 | ||||||||||||||||||
淨銷售額: | ||||||||||||||||||||
淨銷售額——GAAP | $ | 95,000 | $ | 105,000 | $ | 122,758 | ||||||||||||||
調整總額 (1) | — | — | — | |||||||||||||||||
調整後的非公認會計準則淨銷售額 | $ | 95,000 | $ | 105,000 | $ | 122,758 | ||||||||||||||
攤薄後的每股收益(虧損): | ||||||||||||||||||||
攤薄後每股收益(虧損)-GAAP | $ | (0.51) | $ | (0.41) | $ | (0.54) | ||||||||||||||
調整總額 (2) | $ | 0.46 | $ | 0.46 | $ | 0.99 | ||||||||||||||
調整後的非公認會計準則攤薄後每股收益(虧損) | $ | (0.05) | $ | 0.05 | $ | 0.44 |