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成員2023-01-012023-09-300001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員2023-01-012023-09-300001107843Qlys: ESPShares會員2023-01-012023-09-300001107843QLYS：總裁兼首席執行官成員QLYS：基於績效的限制股票單位會員2021-04-270001107843QLYS：總裁兼首席執行官成員QLYS：基於績效的限制股票單位會員2021-04-272021-04-270001107843QLYS：總裁兼首席執行官成員QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 最低成員2021-04-272021-04-270001107843QLYS：總裁兼首席執行官成員QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 最大成員2021-04-272021-04-270001107843US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-04-272021-04-270001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 執行官成員2021-10-280001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 執行官成員2021-10-282021-10-280001107843Qlys: Performance ShareStranche 三成員SRT: 最大成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-10-282021-10-280001107843Qlys: Performance ShareStranche 三成員SRT: 最低成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-10-282021-10-280001107843Qlys: Performance ShareStranche 三成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-10-282021-10-280001107843US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-10-282021-10-280001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 執行官成員2022-10-272022-10-270001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 最大成員SRT: 執行官成員2022-10-272022-10-270001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 最低成員SRT: 執行官成員2022-10-272022-10-270001107843US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-10-272022-10-270001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 執行官成員2023-02-062023-02-060001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 執行官成員2023-07-272023-07-270001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 執行官成員2023-01-012023-09-300001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 最大成員SRT: 執行官成員2023-01-012023-09-300001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員SRT: 最低成員SRT: 執行官成員2023-01-012023-09-300001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員2023-07-012023-09-300001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員2022-07-012022-09-300001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員2022-01-012022-09-3000011078432022-01-012022-12-310001107843US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-12-310001107843QLYS：執行官 1 名成員QLYS：基於績效的限制股票單位會員2021-01-012021-12-310001107843QLYS：執行官 1 名成員QLYS：基於績效的限制股票單位會員2022-01-012022-12-310001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員QLYS：執行官 2 成員2021-01-012021-12-310001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員QLYS: 執行官員 3 名成員2021-01-012021-12-310001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員QLYS: 執行官員 3 名成員2022-01-012022-12-310001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員QLYS: 執行官4名成員2022-01-012022-12-310001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員QLYS: 執行官4名成員2021-01-012021-12-310001107843QLYS：基於績效的限制股票單位會員QLYS: 執行官4名成員2023-01-012023-09-3000011078432018-02-1200011078432018-10-3000011078432019-10-3000011078432020-05-0700011078432021-02-1000011078432021-11-0300011078432022-05-0400011078432023-02-090001107843US-GAAP：員工股權會員2023-07-012023-09-300001107843US-GAAP：員工股權會員2022-07-012022-09-300001107843US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001107843US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-09-300001107843US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-07-012023-09-300001107843US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-07-012022-09-300001107843US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001107843US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-09-300001107843QLYS：員工股票購買計劃股票會員2023-07-012023-09-300001107843QLYS：員工股票購買計劃股票會員2022-07-012022-09-300001107843QLYS：員工股票購買計劃股票會員2023-01-012023-09-300001107843QLYS：員工股票購買計劃股票會員2022-01-012022-09-30qlys: 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目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
__________________
表單 10-Q
__________________
x根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
截至的季度期間 2023年9月30日
o根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期間
委員會檔案編號 001-35662
__________________
QUALYS, INC.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
__________________
特拉華77-0534145
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		（美國國税局僱主
識別碼）
E. Hillsdale Boulevard 919，4 樓, 福斯特城, 加利福尼亞94404
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
(650) 801-6100
（註冊人的電話號碼，包括區號）
__________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.001美元QLYS納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的  x沒有o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的  x沒有 o
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器
x加速過濾器o
非加速過濾器o規模較小的申報公司o
新興成長型公司o
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 o沒有x
截至2023年10月26日，註冊人已發行的普通股數量為 36,785,464.

目錄
Qualys, Inc.
目錄
頁面
風險因素摘要
第一部分 — 財務信息
第 1 項。
財務報表
簡明合併資產負債表
4
簡明合併運營報表
5
簡明綜合收益表
6
簡明合併現金流量表
7
簡明合併股東權益表
8
簡明合併財務報表附註
9
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
29
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
40
第 4 項。
控制和程序
40
第二部分 — 其他信息
第 1 項。
法律訴訟
41
第 1A 項。
風險因素
41
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
63
第 3 項。
優先證券違約
63
第 4 項。
礦山安全披露
63
第 5 項。
其他信息
64
第 6 項。
展品
65
簽名
66
2
目錄
風險因素摘要
我們的業務面臨重大風險和不確定性，這使得對我們的投資具有投機性和風險性。下面我們總結了我們認為的主要風險因素，但這些風險並不是我們面臨的唯一風險，您應該仔細閲讀和考慮標題為 “風險因素” 的部分中對我們風險因素的全面討論，以及本10-Q表季度報告中的其他信息。如果實際發生以下任何風險（或者如果發生本季度報告10-Q表中其他地方列出的任何風險），我們的業務、聲譽、財務狀況、經營業績、收入和未來前景可能會受到嚴重損害。我們沒有意識到或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能成為對我們的業務產生不利影響的重要因素。
•我們的季度和年度經營業績可能因時期而異，這可能導致我們未能達到對經營業績的預期，並導致股票交易價格下跌。
•如果我們不能成功預測市場需求和機遇，或者無法增強我們的解決方案並開發新的解決方案以及時或具有成本效益的方式滿足這些需求和機會，我們可能無法有效地競爭，我們的業務和財務狀況可能會受到損害。
•如果我們不能繼續有效地擴展和調整我們的平臺以滿足客户的績效和其他要求，我們的經營業績和業務將受到損害。
•如果我們無法續訂我們的 IT、安全和合規解決方案的現有訂閲，銷售更多解決方案的訂閲並吸引新客户，我們的經營業績將受到損害。
•我們目前的研發工作可能無法成功生產出在不久的將來帶來可觀的收入、成本節約或其他好處的產品，也無法對我們的平臺進行改進。
•我們的平臺、網站和內部系統可能會受到故意幹擾或其他安全事故的影響，這可能會導致責任並對我們的聲譽和未來的銷售產生不利影響。
•我們的銷售週期可能很長且不可預測，我們的銷售工作需要大量的時間和費用。因此，收入可能因時期而異，這可能會導致我們的經營業績波動並可能損害我們的業務。
•不利的經濟狀況或IT支出的減少可能會對我們的業務產生不利影響。
•我們的IT、安全與合規解決方案由12個共享雲平臺提供，這些設施的任何服務中斷都會中斷或延遲我們向客户提供解決方案的能力，這可能會減少我們的收入並損害我們的經營業績。
•我們在市場上面臨競爭，我們可能缺乏足夠的財務或其他資源來維持或改善我們的競爭地位。
•如果我們的解決方案未能檢測到漏洞或錯誤地檢測到漏洞，我們的品牌和聲譽可能會受到損害，這可能會對我們的業務和運營業績產生不利影響。
•如果我們無法繼續擴大銷售隊伍，我們的解決方案銷售和業務增長將受到損害。
•我們依靠第三方渠道合作伙伴來創造大量收入，如果我們未能擴大和管理分銷渠道，我們的收入可能會下降，我們的增長前景可能會受到影響。
•我們的客户、渠道合作伙伴和員工中有很大一部分位於美國境外，這使我們面臨與開展國際業務相關的許多風險，如果我們無法成功管理這些風險，我們的業務和運營業績可能會受到損害。
•如果IT、安全和合規性雲解決方案市場沒有像我們預期的那樣發展，我們的收入可能不會增長，我們的經營業績也會受到損害。
•自成立以來，我們的業務和運營持續增長，如果我們不適當地管理未來的任何增長，或者無法改善我們的系統和流程，我們的經營業績可能會受到負面影響。
•我們的部分收入來自對政府實體的銷售，這面臨着許多挑戰和風險。
•我們的解決方案中未被發現的軟件錯誤或缺陷可能會損害我們的聲譽，降低市場對我們解決方案的接受度或導致責任。
•我們的解決方案可用於收集和存儲客户、員工或客户的個人信息，因此，隱私和其他數據處理問題可能會給我們帶來額外的成本和責任，或抑制我們解決方案的銷售。
•我們的解決方案包含第三方開源軟件組件，我們不遵守基礎開源軟件許可證的條款可能會限制我們銷售解決方案的能力。
•我們使用的第三方軟件和數據可能難以替換，或者導致我們的解決方案出現錯誤或故障，從而導致客户流失或損害我們的聲譽和經營業績。
•未能保護我們的專有技術和知識產權可能會嚴重損害我們的業務和經營業績。
•第三方聲稱我們侵犯或以其他方式侵犯了他們的知識產權，這可能會導致鉅額成本並損害我們的業務和運營業績。
3
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
Qualys, Inc.
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$208,724 $173,719 
限制性現金1,500 — 
短期有價證券218,690 147,608 
減去美元備抵後的應收賬款773和 $736分別截至2023年9月30日和2022年12月31日
103,428 121,795 
預付費用和其他流動資產29,836 30,216 
流動資產總額562,178 473,338 
長期有價證券33,648 59,206 
財產和設備，淨額36,160 47,428 
運營租賃-資產使用權25,211 33,752 
遞延所得税資產，淨額57,171 45,412 
無形資產，淨額10,486 12,801 
善意7,447 7,447 
非流動限制性現金1,200 2,700 
其他非流動資產18,360 18,857 
總資產$751,861 $700,941 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$1,165 $2,808 
應計負債49,838 42,592 
遞延收入，當前307,179 293,728 
經營租賃負債，當前12,309 13,060 
流動負債總額370,491 352,188 
遞延收入，非流動收入32,287 23,490 
經營租賃負債，非流動19,655 29,121 
其他非流動負債6,511 7,013 
負債總額428,944 411,812 
承付款和或有開支（注8）
股東權益：
優先股：$0.001面值； 20,000授權股份， 不截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票
— — 
普通股：$0.001面值； 1,000,000授權股份， 36,796和 37,362分別截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票
37 37 
額外的實收資本568,088 512,486 
累計其他綜合虧損(867)(1,947)
累計赤字(244,341)(221,447)
股東權益總額322,917 289,129 
負債和股東權益總額$751,861 $700,941 
隨附的附註是本簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
目錄
Qualys, Inc.
簡明合併運營報表
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
收入$141,996 $125,561 $409,888 $358,874 
收入成本26,739 25,992 80,355 75,040 
毛利115,257 99,569 329,533 283,834 
運營費用：
研究和開發27,782 25,478 83,001 73,376 
銷售和營銷27,881 25,047 79,750 68,919 
一般和行政15,999 15,698 45,182 41,665 
運營費用總額71,662 66,223 207,933 183,960 
運營收入43,595 33,346 121,600 99,874 
其他收入（支出），淨額：
利息收入5,136 1,568 11,342 2,925 
其他收入（支出），淨額(708)(1,076)(1,883)(3,496)
其他收入（支出）總額，淨額4,428 492 9,459 (571)
所得税前收入48,023 33,838 131,059 99,303 
所得税準備金1,508 6,178 20,057 19,637 
淨收入$46,515 $27,660 $111,002 $79,666 
每股淨收益：
基本$1.27 $0.72 $3.01 $2.06 
稀釋$1.24 $0.71 $2.96 $2.01 
計算每股淨收益時使用的加權平均股數：
基本36,76638,31736,89138,680
稀釋37,44839,22037,51639,634
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
目錄
Qualys, Inc.
綜合收益的簡明合併報表
（未經審計）
（以千計）
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
淨收入$46,515 $27,660 $111,002 $79,666 
其他綜合收益（虧損），扣除税款
可供出售債務證券未實現收益（虧損）的淨變動，扣除税款339 (492)1,782 (3,553)
現金流套期保值未實現收益（虧損）的淨變動，扣除税款510 1,160 (702)2,589 
其他綜合收益（虧損），扣除税款849 668 1,080 (964)
綜合收入$47,364 $28,328 $112,082 $78,702 
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
目錄
Qualys, Inc.
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
九個月已結束
9月30日
20232022
經營活動產生的現金流：
淨收入$111,002 $79,666 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：  
折舊和攤銷費用21,140 25,773 
信貸損失準備金230 493 
處置財產和設備損失— 5 
非有價證券虧損533 — 
股票薪酬，扣除資本化金額50,560 37,856 
有價證券保費（折扣）的攤銷（增加），淨額(3,502)1,127 
遞延所得税(11,561)(15,599)
運營資產和負債的變化：  
應收賬款18,137 9,788 
預付費用和其他資產(4,804)(1,412)
應付賬款(1,428)841 
應計負債和其他非流動負債8,211 3,968 
遞延收入22,248 12,504 
經營活動提供的淨現金210,766 155,010 
來自投資活動的現金流：
購買有價證券(252,438)(178,788)
有價證券的銷售和到期212,202 290,949 
購買財產和設備(7,263)(12,391)
購買無形資產— (120)
投資活動提供的（用於）淨現金(47,499)99,650 
來自融資活動的現金流：
回購普通股(147,725)(212,839)
行使股票期權的收益28,384 23,161 
支付與股權獎勵淨股結算相關的税款(14,998)(12,853)
通過員工股票購買計劃發行普通股的收益6,077 4,445 
用於融資活動的淨現金(128,262)(198,086)
現金、現金等價物和限制性現金淨增加35,005 56,574 
期初現金、現金等價物和限制性現金176,419 138,528 
期末現金、現金等價物和限制性現金$211,424 $195,102 
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
目錄
Qualys, Inc.
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）
（以千計）
普通股
額外
付費
資本
累積的
其他
全面
收入（虧損）
累積的
赤字
總計
股東
公平
股份金額
截至2022年12月31日的餘額37,362$37 $512,486 $(1,947)$(221,447)$289,129 
淨收入—— — — 29,105 29,105 
其他綜合收益，扣除税款—— — 376 — 376 
行使股票期權時發行普通股61— 2,328 — — 2,328 
回購普通股(584)— (7,014)— (60,018)(67,032)
授予限制性股票單位後發行普通股108— — — — — 
與股權獎勵的淨股份結算相關的税收(43)— (5,105)— — (5,105)
通過員工股票購買計劃發行普通股29— 2,988 — — 2,988 
基於股票的薪酬—— 16,033 — — 16,033 
截至2023年3月31日的餘額36,933$37 $521,716 $(1,571)$(252,360)$267,822 
淨收入—— — — 35,382 35,382 
扣除税款的其他綜合虧損—— — (145)— (145)
行使股票期權時發行普通股101— 4,820 — — 4,820 
回購普通股(346)— (4,157)— (38,335)(42,492)
授予限制性股票單位後發行普通股96— — — — — 
與股權獎勵的淨股份結算相關的税收(38)— (4,389)— — (4,389)
基於股票的薪酬— 16,020 — — 16,020 
截至2023年6月30日的餘額36,746$37 $534,010 $(1,716)$(255,313)$277,018 
淨收入—— — — 46,515 46,515 
其他綜合收益，扣除税款—— — 849 — 849 
行使股票期權時發行普通股239— 21,236 — — 21,236 
回購普通股(273)— (3,279)— (35,543)(38,822)
授予限制性股票單位後發行普通股92— — — — — 
與股權獎勵的淨股份結算相關的税收(39)— (5,504)— — (5,504)
通過員工股票購買計劃發行普通股31— 3,089 — — 3,089 
基於股票的薪酬—— 18,536 — — 18,536 
截至2023年9月30日的餘額36,796$37 $568,088 $(867)$(244,341)$322,917 
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
普通股
額外
付費
資本
累積的
其他
全面
收入（虧損）
累積的
赤字
總計
股東
公平
股份金額
截至2021年12月31日的餘額39,112$39 $477,323 $1,007 $(41,655)$436,714 
淨收入—— — — 25,410 25,410 
扣除税款的其他綜合虧損—— — (1,677)— (1,677)
行使股票期權時發行普通股66— 2,569 — — 2,569 
回購普通股(368)— (4,416)— (42,165)(46,581)
授予限制性股票單位後發行普通股70— — — — — 
與股權獎勵的淨股份結算相關的税收(28)— (3,631)— — (3,631)
通過員工股票購買計劃發行普通股23— 2,086 — — 2,086 
基於股票的薪酬—— 11,745 — — 11,745 
截至2022年3月31日的餘額38,875$39 $485,676 $(670)$(58,410)$426,635 
淨收入—— — — 26,596 26,596 
其他綜合收益，扣除税款—— — 45 — 45 
行使股票期權時發行普通股146— 6,504 — — 6,504 
回購普通股(561)— (6,745)— (64,487)(71,232)
授予限制性股票單位後發行普通股90— — — — — 
與股權獎勵的淨股份結算相關的税收(33)— (4,530)— — (4,530)
基於股票的薪酬—— 12,820 — — 12,820 
截至2022年6月30日的餘額38,517$39 $493,725 $(625)$(96,301)$396,838 
淨收入—— — — 27,660 27,660 
其他綜合收益，扣除税款—— — 668 — 668 
行使股票期權時發行普通股217— 14,088 — — 14,088 
回購普通股(684)(1)(8,214)— (86,811)(95,026)
授予限制性股票單位後發行普通股87— — — — — 
與股權獎勵的淨股份結算相關的税收(36)— (4,692)— — (4,692)
通過員工股票購買計劃發行普通股23— 2,359 — — 2,359 
基於股票的薪酬—— 13,291 — — 13,291 
截至2022年9月30日的餘額38,124$38 $510,557 $43 $(155,452)$355,186 
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
8
目錄
Qualys, Inc.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意 1。業務描述和重要會計政策摘要
業務描述
Qualys, Inc.（以下簡稱 “公司”、“我們”、“我們的”）於特拉華州註冊成立 1999年12月30日. 該公司總部位於加利福尼亞州福斯特城，在全球擁有全資子公司。該公司是基於雲的信息技術（“IT”）、安全與合規解決方案的領先提供商，這些解決方案使組織能夠識別其IT基礎設施的安全風險，幫助保護其IT系統和應用程序免受不斷變化的網絡攻擊，並遵守內部政策和外部法規。該公司的雲解決方案解決了日益增長的安全和合規復雜性和風險，而內部和外部IT基礎設施與網絡環境之間的邊界消失、雲計算的迅速採用以及地理上分散的IT資產激增會加劇這些複雜性和風險。組織可以使用公司在其Qualys Cloud Platform上交付的集成解決方案套件，以經濟高效的方式獲得全球分佈式IT基礎設施中其安全與合規狀況的統一視圖。
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表和簡明腳註是根據美國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）以及10-Q表的説明和美國證券交易委員會（“SEC”）的規則和條例編制的。根據此類細則和條例，通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和披露已被壓縮或省略。截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表（包括在此處）源自截至該日的經審計的財務報表，但不包括所有披露，包括美國公認會計原則要求的附註。管理層認為，所附未經審計的簡明合併財務報表反映了公允列報中期財務狀況、經營業績和現金流量所必需的所有調整，其中僅包括正常的經常性調整。截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表示截至2023年12月31日的全年或未來任何其他年度或中期的預期經營業績。這些簡明的合併財務報表應與公司於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。某些上一年度的金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
風險和不確定性
圍繞美國和全球宏觀經濟因素的不確定性，以供應鏈環境、通貨膨脹壓力、利率上升、金融機構倒閉及相關的不確定性、勞動力短缺、全球市場大幅波動、支出減少和銷售週期延長以及地緣政治衝突為特徵，可能會對公司的長期業務產生重大不利影響，並可能導致進一步的經濟混亂，使公司面臨更大的風險，因為其當前和潛在客户可能會減少或減少他們在 IT 安全方面的總體支出。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制未經審計的簡明合併財務報表要求管理層做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響在簡明合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及資產和負債的披露以及報告期內報告的經營業績。公司管理層定期評估這些估計，這些估計值主要影響收入確認、信用損失補貼、商譽和無形資產估值、租賃、股票薪酬和所得税準備金。實際業績可能與這些估計有所不同，這種差異可能對隨附的未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
9
目錄
最近通過的會計公告
沒有。
最近發佈的會計公告尚未通過
該公司認為，財務會計準則委員會發布的任何未生效的新會計公告都不會對其簡明的合併財務報表產生重大影響。
公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註 “附註1” 中規定的公司重要會計政策沒有重大變化。
注意 2。金融工具的公允價值
公允價值被定義為在衡量日市場參與者之間在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。對於公司的某些金融工具，包括某些現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計負債，由於這些餘額的到期日相對較短，賬面金額接近其公允價值。
公司根據涉及公允價值衡量的權威會計指南的規定，衡量和報告某些現金等價物、有價證券、按公允價值計算的衍生外幣遠期合約。該指南為用於衡量公允價值的輸入建立了層次結構，通過要求在可用時使用最可觀測的輸入，最大限度地使用可觀測的輸入，最大限度地減少不可觀測投入的使用。根據輸入的可靠性，層次結構分為三個級別，如下所示：
第 1 級 -根據活躍市場上相同資產或負債的報價進行估值。
第 2 級 -基於活躍市場中相同資產和負債的報價以外的報價進行估值，包括在不太活躍或不活躍的市場中相同資產或負債的報價、活躍市場中類似資產或負債的報價，或者在資產或負債的整個期限內基本上可以觀察到的報價以外的投入。
第 3 級 -估值基於通常不可觀察的輸入，通常反映管理層對市場參與者在定價資產或負債時將使用的假設的估計。
公司的金融工具包括使用1級和2級輸入來衡量的資產和負債。第一級資產包括高流動性的貨幣市場基金，該基金使用活躍市場中相同資產的未經調整的報價進行估值。二級資產包括固定收益的美國財政部和政府機構證券、商業票據、公司債券、資產支持證券、外國政府證券和由外幣遠期合約組成的衍生金融工具。證券、債券和商業票據的估值使用獨立定價服務的價格，這些價格基於不太活躍或不活躍的市場中相同工具的報價、活躍市場中類似工具的報價，或使用可在活躍市場中直接觀察或證實的利率和價格等數據輸入的行業模型。外幣遠期合約使用可觀察的輸入進行估值，例如遠期外匯點和外幣利率的報價。
10
目錄
下表在公允價值層次結構中按層次列出了定期按公允價值計量的公司金融資產和負債的公允價值：
2023年9月30日
第 1 級第 2 級公允價值
（以千計）
貨幣市場基金$37,500 $— $37,500 
商業票據— 72,507 72,507 
美國財政部和政府機構— 138,959 138,959 
公司債券— 35,375 35,375 
資產支持證券— 15,434 15,434 
外幣遠期合約— 1,427 1,427 
總資產$37,500 $263,702 $301,202 
外幣遠期合約$— $888 $888 
負債總額$— $888 $888 
2022年12月31日
第 1 級第 2 級公允價值
（以千計）
貨幣市場基金$82,701 $— $82,701 
美國財政部和政府機構— 156,662 156,662 
外國政府— 1,006 1,006 
公司債券— 63,910 63,910 
資產支持證券— 15,027 15,027 
外幣遠期合約— 1,493 1,493 
總資產$82,701 $238,098 $320,799 
外幣遠期合約$— $4,679 $4,679 
負債總額$— $4,679 $4,679 
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月零九個月中，1級、2級和3級類別之間沒有轉賬。
11
目錄
現金等價物和投資
公司的現金等價物和有價證券包括以下內容：
2023年9月30日
攤銷成本未實現收益未實現的虧損公允價值
（以千計）
現金等價物：(1)
貨幣市場基金$37,500 $— $— $37,500 
商業票據9,940 — (3)9,937 
總計47,440 — (3)47,437 
短期有價證券：    
商業票據62,591 — (21)62,570 
公司債券29,131 2 (356)28,777 
資產支持證券— — — — 
美國財政部和政府機構127,737 — (394)127,343 
總計219,459 2 (771)218,690 
長期有價證券：
公司債券6,646 — (48)6,598 
資產支持證券15,470 12 (48)15,434 
美國財政部和政府機構11,684 — (68)11,616 
總計33,800 12 (164)33,648 
總計$300,699 $14 $(938)$299,775 
(1)不包括現金 $161.3百萬。
12
目錄
2022年12月31日
攤銷成本未實現收益未實現的虧損公允價值
（以千計）
現金等價物：（2）
貨幣市場基金$82,701 $— $— $82,701 
美國財政部和政府機構29,787 4 — 29,791 
總計112,488 4 — 112,492 
短期有價證券：
公司債券36,908 3 (337)36,574 
資產支持證券726 — (2)724 
美國財政部和政府機構110,225 — (921)109,304 
外國政府1,008 — (2)1,006 
總計148,867 3 (1,262)147,608 
長期有價證券：
公司債券28,146 — (810)27,336 
資產支持證券14,435 — (132)14,303 
美國財政部和政府機構18,076 — (509)17,567 
總計60,657 — (1,451)59,206 
總計$322,012 $7 $(2,713)$319,306 
(2)不包括現金 $61.2百萬。
下表彙總了按時間長短彙總的公司處於未實現虧損狀況的有價證券的未實現虧損總額和公允價值：
2023年9月30日
少於 12 個月12 個月或更長時間總計
公允價值未實現損失總額公允價值未實現損失總額公允價值未實現損失總額
（以千計）
商業票據$72,508 $(24)$— $— $72,508 $(24)
資產支持證券6,554 (30)2,135 (18)8,689 (48)
公司債券6,669 (16)24,730 (388)31,399 (404)
美國財政部和政府機構107,557 (127)17,943 (335)125,500 (462)
總計$193,288 $(197)$44,808 $(741)$238,096 $(938)
13
目錄
2022年12月31日
少於 12 個月12 個月或更長時間總計
公允價值未實現損失總額公允價值未實現損失總額公允價值未實現損失總額
（以千計）
外國政府機構$998 $(2)$— $— $998 $(2)
資產支持證券13,365 (124)1,652 (10)15,017 (134)
公司債券33,800 (389)26,326 (758)60,126 (1,147)
美國財政部和政府機構89,802 (1,175)36,833 (255)126,635 (1,430)
總計$137,965 $(1,690)$64,811 $(1,023)$202,776 $(2,713)
在收回攤銷成本基礎之前，公司有能力和意圖持有所有處於未實現虧損狀態的有價證券。該公司考慮了公允價值在多大程度上低於攤銷成本基礎、與證券行業和地域以及評級變動（如果有）相關的條件，得出結論，公允價值相對於賬面價值的下降與信用損失無關。
以下按合同到期日彙總了現金等價物和有價證券的公允價值：
2023年9月30日
攤銷成本公允價值
（以千計）
一年內到期$266,899 $266,127 
一年到兩年後到期18,330 18,214 
資產支持證券15,470 15,434 
總計$300,699 $299,775 
非有價證券
在截至2018年12月31日的財年中，公司投資了美元2.5一傢俬人控股公司的百萬股優先股。投資的公允價值不容易獲得，投資也沒有報價的市場價格。公司按成本減去減值計算投資賬目，並將在公司發現可觀察到的價格變化時按公允價值衡量投資。每當事件或情況變化表明投資的公允價值低於賬面價值時，就會對投資進行減值評估。在2023年第二季度，公司發現投資中出現了明顯的價格變化，並確認了扣除簡明合併經營報表後的其他收益（支出）的微不足道的未實現虧損。該投資包含在簡明合併資產負債表上的其他非流動資產中。該公司沒有從投資中獲得任何分紅。
衍生金融工具
指定現金流對衝
公司簽訂外幣遠期合約，以降低因某些以英鎊（“英鎊”）和歐元（“歐元”）計費的預測訂閲收入訂單的外幣匯率波動以及以印度盧比（“INR”）產生的運營費用（被指定為現金流套期保值）而導致未來現金流波動的風險。套期保值效果在開始時和每個報告期都使用迴歸分析進行評估。與這些指定的現金流對衝合約相關的未實現外匯收益或虧損記入累計其他綜合收益（“AOCI”），並將在套期保值交易計入收益的同一時期分別重新歸類為收入或運營支出。
14
目錄
截至2023年9月30日，該公司已指定名義金額為歐元的現金流對衝遠期合約41.3百萬，英鎊13.0百萬和盧比3,969.0百萬。截至2022年12月31日，該公司已指定名義金額為歐元的現金流對衝遠期合約37.4百萬，英鎊10.4百萬和盧比3,411.0百萬。
截至2023年9月30日，AOCI中報告的英鎊和歐元外幣遠期合約的税前未實現虧損的最低淨額預計將在未來12個月內重新歸類為收入。截至目前 2023年9月30日，AOCI中報告的INR外幣遠期合約税前虧損的微不足道淨額預計將在未來12個月內重新歸類為運營費用。
非指定遠期合約
公司還使用外幣遠期合約對衝某些未被指定為現金流套期保值的外幣計價資產或負債。與非指定遠期合約相關的未實現外匯收益或虧損記入其他淨收益（支出），用於抵消標的淨貨幣資產或負債的外匯損益。
截至2023年9月30日，該公司持有名義金額為歐元的非指定遠期合約11.8百萬，英鎊3.3百萬，盧比。770.0百萬加上加元（“C$” 或 “CAD”） 3.6百萬。截至2022年12月31日，該公司持有名義金額為歐元的非指定遠期合約40.2百萬，英鎊16.2百萬，盧比。484.0百萬加元3.8百萬。
以下總結 的公允價值 截至的衍生金融工具 2023年9月30日和 2022年12月31日:
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
（以千計）
資產
被指定為現金流對衝的外幣遠期合約$899 $1,041 
未被指定為套期保值工具的外幣遠期合約528 452 
總計$1,427 $1,493 
負債
被指定為現金流對衝的外幣遠期合約$819 $2,634 
未被指定為套期保值工具的外幣遠期合約69 2,045 
總計$888 $4,679 
公司在簡明的合併資產負債表中按公允價值總額列報其衍生資產和衍生負債。但是，根據與外匯合約相應交易對手簽訂的主淨額結算協議，在遵守適用要求的前提下，允許公司使用一方向另一方支付的單一淨金額對相同貨幣的交易進行淨結算。截至2023年9月30日和2022年12月31日，與公司外幣兑換合約相關的抵消權下的資產和負債的潛在抵消並不重要。公司持有的衍生品不受與交易對手談判的任何信貸或有特徵的約束。公司無需質押也無權獲得與上述合同相關的現金抵押品。這些衍生品的交易對手是大型的全球金融機構，公司認為這些機構具有信譽，因此，它認為交易對手不履約的風險並不重要。
15
目錄
以下彙總了簡明合併經營報表中從遠期合約和其他外幣交易中確認的其他收益（支出）淨額：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
（以千計）（以千計）
非指定遠期合約的淨收益$540 $3,608 $690 $8,573 
其他外匯交易損失(1,248)(4,518)(1,979)(11,856)
外匯損失總額，淨額$(708)$(910)$(1,289)$(3,283)
16
目錄
注意事項 3。累計其他綜合收益（虧損）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，累計其他綜合收益（虧損）的組成和變化如下：
可供出售的債務證券現金流套期保值總計
（以千計）
截至2022年12月31日的餘額$(2,705)$758 $(1,947)
本期未實現收益（虧損）的變化1,131 (443)688 
該期間重新歸類為收入的金額— (534)(534)
税收影響— 222 222 
該期間的淨變動1,131 (755)376 
截至2023年3月31日的餘額(1,574)3 (1,571)
本期未實現收益（虧損）的變化312 65 377 
該期間重新歸類為收入的金額— (665)(665)
税收影響— 143 143 
該期間的淨變動312 (457)(145)
截至2023年6月30日的餘額(1,262)(454)(1,716)
本期未實現收益（虧損）的變化339 1,249 1,588 
該期間重新歸類為收入的金額— (580)(580)
税收影響— (159)(159)
該期間的淨變動339 510 849 
截至2023年9月30日的餘額$(923)$56 $(867)
截至2021年12月31日的餘額$(185)$1,192 $1,007 
本期未實現收益（虧損）的變化(2,070)648 (1,422)
該期間重新歸類為收入的金額— (60)(60)
税收影響(58)(137)(195)
該期間的淨變動(2,128)451 (1,677)
截至2022年3月31日的餘額(2,313)1,643 (670)
本期未實現收益（虧損）的變化(933)1,548 615 
該期間重新歸類為收入的金額— (244)(244)
税收影響— (326)(326)
該期間的淨變動(933)978 45 
截至2022年6月30日的餘額(3,246)2,621 (625)
本期未實現收益（虧損）的變化(492)1,877 1,385 
該期間重新歸類為收入的金額— (355)(355)
税收影響— (362)(362)
該期間的淨變動(492)1,160 668 
截至2022年9月30日的餘額$(3,738)$3,781 $43 
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目錄
從AOCI重新歸類到簡明合併運營報表的金額對所得税前收入的影響如下：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
（以千計）（以千計）
AOCI 的重新分類——現金流對衝
收入$721 $660 $2,918 $883 
收入成本(32)(67)(262)(50)
研究和開發(89)(195)(724)(143)
銷售和營銷(6)(12)(45)(9)
一般和行政(14)(31)(108)(22)
總計$580 $355 $1,779 $659 
有 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，將AOCI重新歸類為與可供出售債務證券相關的淨收入（支出）。
注意事項 4。財產和設備，淨額
財產和設備，淨額，包括以下內容：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
（以千計）
計算機設備$178,351 $173,832 
計算機軟件26,068 25,808 
租賃權改進20,923 21,009 
掃描儀設備17,784 15,696 
傢俱、固定裝置和設備6,616 6,524 
財產和設備總額249,742 242,869 
減去：累計折舊和攤銷(213,582)(195,441)
財產和設備，淨額$36,160 $47,428 
截至 2023年9月30日和 2022年12月31日, 已或將由客户租賃的物理掃描設備和其他計算機設備的淨賬面價值為美元10.1百萬和美元6.7分別為百萬美元，包括尚未投入使用的資產7.2百萬和美元4.0分別是百萬。
與財產和設備有關的折舊和攤銷費用為美元5.8百萬和美元6.7截至三個月的百萬美元 2023年9月30日和2022年9月30日，分別和 $18.4百萬和美元20.7截至的九個月為百萬美元 2023年9月30日和2022年，分別在簡明合併運營報表中以收入成本記賬。
注意事項 5。與客户簽訂合同的收入
當在履行義務之前收到或到期的現金付款被該期間確認的收入所抵消時，公司會記錄遞延收入。收入 of $57.2百萬和美元51.4在截至的三個月中，確認了百萬美元 2023年9月30日和2022年9月30日，分別和 $257.4百萬和美元227.3在截至的九個月中，有100萬人獲得認可 2023年9月30日和2022年，分別有哪些金額包含在遞延收入餘額中317.2百萬和美元290.6截至目前為百萬 2022年12月31日和2021年12月31日，分別地。
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目錄
公司的付款條件因其客户的類型和地點而異。開具發票和到期付款之間的期限並不重要。在某些情況下，根據客户的信用質量，公司要求在向客户交付產品或服務之前付款。
下表列出了截至目前所有剩餘履約義務的預期收入 2023 年 9 月 30 日：
（以千計）
2023 年（剩餘三個月）$54,190 
2024162,095 
202588,045 
202624,142 
20271,801 
2028 及以後417 
總計$330,690 
分配給剩餘履約義務的收入代表未提供服務的不可取消訂單的交易價格，其中包括遞延收入以及將在未來時期開具發票並確認為未結合同收入的金額，不包括未行使的續訂合同。公司適用短期合同豁免，將原始預期期限為一年或更短的合同中剩餘的履約義務排除在外。
公司不時與客户簽訂有效期超過一年的合同，某些客户選擇在合同執行時支付超過一年的服務費用。該公司得出結論，這些合同不包含融資部分。
按銷售渠道劃分的收入如下：
三個月已結束九個月已結束
9月30日9月30日
2023202220232022
（以千計）（以千計）
直接$80,499 $72,958 $234,410 $209,493 
合作伙伴61,497 52,603 175,478 149,381 
總計$141,996 $125,561 $409,888 $358,874 
該公司利用合作伙伴來提高其雲平臺的分銷能力和市場知名度，並瞄準其直銷隊伍無法觸及的地理區域，從而推動和加速其雲平臺的採用。公司的渠道合作伙伴在其運營所在地區與客户保持關係，併為其客户提供服務和第三方解決方案，以幫助滿足這些客户不斷變化的安全與合規要求。因此，這些合作伙伴 可能 提供公司的IT安全與合規解決方案以及他們自己的一項或多項產品或服務，並充當公司與這些潛在客户建立聯繫以提供解決方案的渠道。對於涉及渠道合作伙伴的銷售，渠道合作伙伴直接與潛在客户接觸，並在需要時讓公司的銷售團隊參與進來，以協助制定和完成訂單。當渠道合作伙伴獲得銷售時，公司將相關的訂閲出售給渠道合作伙伴，而渠道合作伙伴又將訂閲轉售給客户。向渠道合作伙伴的銷售以折扣價進行，收入按訂閲條款的折扣價入賬。公司對其合作伙伴與客户的銷售條款沒有任何影響力，也沒有具體的瞭解。參見注釋 12,“細分信息和有關地理區域的信息” 用於按地理區域對收入進行分類。
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目錄
獲得合同的遞延成本如下：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
（以千計）
當前$5,450 $5,018 
非當前$10,726 $10,090 
在結束的三個月裏2023年9月30日和2022年9月30日，公司確認了 $1.5百萬和美元1.3在簡明合併運營報表中，分別有100萬筆與獲得銷售合同和營銷費用合同的遞延成本相關的攤銷費用。在截至的九個月中 2023年9月30日和 2022，公司確認了 $4.4百萬和美元3.6在簡明合併運營報表中，分別有100萬筆與獲得銷售合同和營銷費用合同的遞延成本相關的攤銷費用。在同一時期，有 不與獲得合同的遞延成本相關的減值損失。
截至2021年12月31日， 公司應收賬款、遞延收入、流動和遞延收入、非流動收入的淨賬面價值為美元109.0百萬，美元257.9百萬和美元32.7分別是百萬。
注意事項 6。無形資產，淨額
無形資產主要包括通過業務或資產收購獲得的已開發技術和專利許可。收購的無形資產在資產各自的估計使用壽命內按直線攤銷。
無形資產的賬面價值如下：
2023年9月30日
（以千計）加權平均壽命（年）剩餘加權平均值
壽命（年）		成本累計攤銷賬面淨值
開發的技術4.61.2$40,141 $(29,965)$10,176 
專利許可14.00.91,387 (1,297)90 
集結的勞動力2.01.0359 (179)180 
需要攤銷的無形資產總額$41,887 $(31,441)$10,446 
無需攤銷的無形資產40 
無形資產總額，淨額$10,486 
 加權平均壽命（年）剩餘加權平均值
壽命（年）		2022年12月31日
（以千計）成本累計攤銷賬面淨值
開發的技術4.61.4$40,141 $(27,860)$12,281 
專利許可14.01.71,387 (1,221)166 
集結的勞動力2.01.7359 (45)314 
需要攤銷的無形資產總額$41,887 $(29,126)$12,761 
無需攤銷的無形資產40 
無形資產總額，淨額$12,801 
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目錄
無形資產攤銷費用為美元0.8百萬和美元1.3截至三個月的百萬美元 2023年9月30日和 分別為 2022 年和 $2.3百萬和美元4.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中為百萬美元。在簡明合併運營報表中，無形資產攤銷費用主要記作收入成本。
截至 2023年9月30日，公司預計未來幾個時期的攤銷費用將如下所示：
（以千計）
2023 年（剩餘三個月）$771 
20242,904 
20252,556 
20262,477 
20271,738 
預計未來攤銷費用總額$10,446 
注意 7。租賃
該公司根據不可取消的運營租約在2028年之前的不同期限內租賃某些辦公室、計算機設備及其共享雲平臺設施.儘管根據公司的租賃協議，公司可以選擇延長某些租約，但公司在確定計算租賃負債的租賃條款時沒有包括續訂選項，因為這些期權不能合理地確定是否會被行使。租賃費用為 $3.9百萬和美元3.7截至三個月的百萬美元 2023年9月30日 和 分別為 2022 年和 $12.1百萬和美元11.1截至九個月的百萬美元 2023年9月30日 以及 2022,分別地。
與運營租賃相關的補充現金流信息如下：
九個月已結束
9月30日
20232022
（以千計）
計量租賃負債時包括的現金付款$11,350 $12,258 
因獲得使用權資產而產生的租賃負債$121 $3,401 
公司經營租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率如下：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
加權平均剩餘租賃期限（年）3.23.7
加權平均折扣率5.2 %5.2 %
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目錄
注意 8。承付款和或有開支
賠償
公司不時簽訂某些類型的合同，這些合同偶然要求其就第三方提出的索賠向各方提供賠償。這些合同主要涉及 (i) 公司的章程，根據該章程，公司必須向董事和執行官提供賠償，以及 可以賠償其他高級管理人員和僱員因其關係而產生的責任，(ii) 公司必須就因關係而產生的責任向董事和某些高級管理人員賠償的合同，以及 (iii) 公司所依據的合同 可能 必須向客户或經銷商賠償因潛在侵犯知識產權而產生的某些責任，以及有限產品缺陷造成的潛在損害。迄今為止，公司沒有承擔也沒有記錄與此類賠償有關的任何責任。
公司持有董事和高級職員保險，這可能 涵蓋因其賠償董事的義務而產生的某些責任。
注意 9。股東權益和股票薪酬
股權激勵計劃
經重述的 2012 年股權激勵計劃
2022年6月8日（“生效日期”），公司股東批准了經修訂和重述的2012年股權激勵計劃（“重述的2012年計劃”）。根據重述的2012年計劃，公司有權向符合條件的參與者授予激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、限制性股票單位（“RSU”）、股票增值權、績效單位和績效股。根據相關的計劃條款, 3,072截至生效日，根據2012年重報計劃，有1,000股股票可供授予。此外，根據先前版本的2012年股權激勵計劃（“之前的2012年計劃”）授予的任何未償還的獎勵或期權如果到期未行使或在生效日期之後被沒收，則這些獎勵或期權將重新計入重列的2012年計劃下可供授予的股份。截至生效之日，根據上一個2012年計劃可供授予的任何剩餘股份將不再可用於重列的2012年計劃下的未來補助。
截至 2023年9月30日, 2,033根據2012年重報計劃，有1,000股股票可供授予。
2021 員工股票購買計劃
2021年6月9日，公司股東批准了2021年員工股票購買計劃（“ESPP”）。總共是 600通過ESPP後，已授權向符合條件的參與員工發行1,000股股票。ESPP 規定連續使用 6-每月的發售期從每年的8月16日和2月16日左右開始。選擇參與的符合條件的員工可以從中繳款 1% 至 15通過工資預扣獲得的合格薪酬的百分比。在任何發行期內，繳款率都無法更改。但是，符合條件的員工可以退出當前的優惠期。如果退出或終止僱用，在每個購買日期之前繳納的任何款項都將退還。在每個購買日，符合條件的參與員工將以等於的每股價格購買股票 85（i）公司股票在發行期第一個交易日的公允市場價值或（ii）公司股票在購買日（即發行期的最後交易日）的公允市場價值中取較低者的百分比。
在九點鐘中截至 2023 年 9 月 30 日的月份, 60.6發行了數千股股票，與參與的員工購買普通股有關。截至目前 2023年9月30日, 494.0有數千股股票可供將來購買。
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目錄
股票薪酬
下表彙總了簡明合併運營報表中包含的股票薪酬支出：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
（以千計）（以千計）
收入成本$1,946 $1,384 $5,255 $3,739 
研究和開發5,671 3,236 15,734 10,064 
銷售和營銷3,229 2,495 8,580 6,829 
一般和行政7,676 6,176 20,991 17,224 
股票薪酬總額，扣除資本化金額 (1)$18,522 $13,291 $50,560 $37,856 
(1)在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，資本化的股票薪酬支出總額微乎其微。
截至 2023年9月30日，該公司未確認的股票薪酬支出為美元24.1百萬，美元79.1百萬，美元2.9百萬，以及 $0.9百萬分別與期權、RSU、基於績效的RSU和ESPP購買權有關，預計將在加權平均期內確認 2.7年份， 2.6年份， 0.6年份，以及 0.4年份，分別是。
基於績效的限制性股票單位（“PSU”）
開啟 2021年4月27日, 薪酬委員會向公司現任總裁兼首席執行官發放了股權獎勵，該股權獎勵由某些限制性股權單位和目標數量為 10一千個 PSU。PSU 計劃在年底歸屬 三年演出期為2021年1月至2023年12月。 符合歸屬條件的 PSU 的實際數量範圍為 0% 至 200目標數字的百分比，取決於業績期內與收入增長和每股自由現金流增長相關的目標的實現水平。如果公司現任總裁兼首席執行官在控制權變更後的12個月內（a）因死亡或殘疾或（b）因非原因或正當理由被公司解僱，則 100該獎勵中任何未歸屬部分的百分比將歸屬，與因控制權變更而導致的終止相關的任何歸屬都以解除有利於公司的索賠的有效性為前提。
2021 年 10 月 28 日，薪酬委員會批准向某些執行官發放公司股權獎勵，包括某些限制性股份，總目標數量為 73一千個 PSU。目標 PSU 計劃歸屬於 三每年分期付款等於 三年時間從 2022 年 1 月到 2024 年 12 月。每年的分期付款為 200確定並批准相應績效年度的績效目標後，年度目標的百分比將被視為已獲批准。每年有資格歸屬的PSU的實際數量範圍為 0% 至 200年度目標數的百分比，取決於與收入增長相關的目標的實現水平以及與該年相應的調整後息税折舊攤銷前利潤率。第一和第二期的歸屬和發行上限為 100第一年和第二年年底分別佔目標數的百分比，累計成績超過 100%（如果有）將在第三年年底歸屬併發放，同時歸還第三期的歸屬。如果任何執行官因死亡或殘疾而被解僱， 100未歸屬PSU目標數量的百分比將立即歸屬，或者（a）公司出於非原因或（b）在控制權變更後的12個月內由執行官出於正當理由，根據過去的累積成就，任何有資格歸屬的未歸屬PSU 100過去分期付款的百分比以及任何剩餘分期的未歸屬PSU的目標數量將立即歸還。
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目錄
2022 年 10 月 27 日，薪酬委員會批准向某些執行官發放公司股權獎勵，包括某些限制性股份，總目標數量為 86一千個 PSU。目標 PSU 計劃歸屬於 三每年分期付款等於 三年時間從 2023 年 1 月到 2025 年 12 月。每年的分期付款為 200確定並批准相應績效年度的績效目標後，年度目標的百分比將被視為已獲批准。每年有資格歸屬的PSU的實際數量範圍為 0% 至 200年度目標數的百分比，取決於與收入增長相關的目標的實現水平以及與該年相應的調整後息税折舊攤銷前利潤率。第一和第二期的歸屬和發行上限為 100第一年和第二年年底分別佔目標數的百分比，累計成績超過 100%（如果有）將在第三年年底歸屬併發放，同時歸還第三期的歸屬。如果任何執行官因死亡或殘疾而被解僱， 100未歸屬PSU的目標數量的百分比將立即歸屬，或者（a）出於非原因由公司歸屬或（b）執行官出於正當理由 12控制權變更幾個月後，任何未歸屬的PSU都有資格根據累積成就歸屬 100過去分期付款的百分比以及任何剩餘分期的未歸屬PSU的目標數量將立即歸還。
2023年2月6日和2023年7月27日，薪酬委員會批准向某些執行官發放公司股權獎勵，包括某些限制性股票單位，總目標數量為 6千和 9分別為一千個 PSU。目標 PSU 計劃歸屬於 三每年分期付款等於 三年時間從 2023 年 1 月到 2025 年 12 月。每年的分期付款為 200確定並批准相應績效年度的績效目標後，年度目標的百分比將被視為已獲批准。每年有資格歸屬的PSU的實際數量範圍為 0% 至 200年度目標數的百分比，取決於與收入增長相關的目標的實現水平以及與該年相應的調整後息税折舊攤銷前利潤率。第一和第二期的歸屬和發行上限為 100第一年和第二年年底分別佔目標數的百分比，累計成績超過 100%（如果有）將在第三年年底歸屬併發放，同時歸還第三期的歸屬。如果任何執行官因死亡或殘疾而被解僱， 100未歸屬PSU目標數量的百分比將立即歸屬，或者（a）公司出於非原因或（b）在控制權變更後的12個月內由執行官出於正當理由，根據過去的累積成就，任何有資格歸屬的未歸屬PSU 100過去分期付款的百分比以及任何剩餘分期的未歸屬PSU的目標數量將立即歸還。
公司確認了與所有PSU相關的股票薪酬支出為美元2.7百萬和美元1.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，分別為百萬美元，以及5.2百萬和美元2.9在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。
股票期權活動
公司股票期權活動摘要如下：
未完成的期權加權平均運動
價格		剩餘加權平均值
合同壽命		聚合內在價值
（以千計）（年份）（以千計）
截至2022年12月31日的餘額1,807$87.59 6.5$58,024 
已授予289$124.50 
已鍛鍊(400)$70.89 
已取消(99)$124.73 
截至2023年9月30日的餘額1,597$96.15 6.6$90,043 
已歸屬，預計將於2023年9月30日歸屬1,400$91.74 6.3$85,134 
自2023年9月30日起可行使831$68.48 4.6$69,829 
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目錄
限制性股票單位活動
該公司的RSU活動摘要如下：
傑出的 RSU加權平均撥款日期公允價值
每股
（以千計）
截至2022年12月31日的餘額1,183(1)$124.42 
已授予285(2)$131.44 
既得(296)(3)$114.97 
被沒收(157)(4)$127.63 
截至2023年9月30日的餘額1,015(5)$128.50 
未兑現，預計將於 2023 年 9 月 30 日起歸屬796$126.67 
(1)包括在內 1752022年和2021年向某些執行官授予了數千個PSU。
(2)包括在內 10在截至2023年9月30日的九個月中，向某些執行官授予了數千個PSU。
(3)包括在內 242021 年向某些執行官授予了數千個 PSU。
(4)包括在內 222022年和2021年向某些執行官授予了數千個PSU。
(5)包括在內 138在2023年、2022年和2021年向某些執行官授予了數千個PSU。
股票回購計劃
該公司的股票回購計劃已獲得董事會授權，具體如下：
公告日期授權的美元價值
（單位：百萬）
2018年2月12日$100.0 
2018年10月30日100.0 
2019年10月30日100.0 
2020年5月7日100.0 
2021年2月10日100.0 
2021年11月3日200.0 
2022年5月4日200.0 
2023年2月9日100.0 
截至2023年9月30日的總數$1,000.0 
根據1934年《交易法》第10b-18條，包括根據交易法第10b5-1條通過的預設交易計劃，可以不時在公開市場上回購股票。所有股票回購都是使用現金資源進行的。回購的股票被報廢並重新歸類為授權和未發行的普通股。回購的股票報廢后，普通股減去的金額等於報廢的股票數量乘以面值。超過其面值的多餘金額首先根據股票的首次公開募股價格作為額外實收資本的扣除額進行分配，剩餘部分歸入累計赤字。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，公司回購了 1,203千股和 1,613千股普通股，價格約為 $147.7百萬 和 $212.8分別為百萬。截至 2023 年 9 月 30 日，大約為106.8根據公司的股票回購計劃，仍有100萬股可供股票回購。
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目錄
2022年8月16日，總統簽署了2022年《通貨膨脹降低法》，使之成為法律，其中包含自2023年1月1日起生效的條款，包括對發行後的股票回購徵收1％的消費税，這對公司截至2023年9月30日的三個月和九個月的財務業績和現金流以及公司截至2023年9月30日的財務狀況無關緊要。
注意 10。每股淨收益
每股基本淨收益和攤薄後淨收益的計算方法如下：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
（以千計，每股數據除外）（以千計，每股數據除外）
分子：
淨收入$46,515 $27,660 $111,002 $79,666 
分母：
基本加權平均份額36,766 38,317 36,891 38,680 
潛在攤薄股票的影響：
股票期權465 658 471 715 
限制性庫存單位212 242 151 236 
員工股票購買計劃5 3 3 3 
攤薄後的加權平均股票37,448 39,220 37,516 39,634 
每股淨收益：
基本$1.27 $0.72 $3.01 $2.06 
稀釋$1.24 $0.71 $2.96 $2.01 
未計入攤薄後每股淨收益的計算中可能具有攤薄價值的股票如下，因為這樣做會產生反攤薄作用：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
（以千計）（以千計）
股票期權762554925614
限制性庫存單位1—18630
員工股票購買計劃141397
反攤薄股票總額7775671,120651
注意 11。所得税
公司的過渡期所得税準備金是根據其年度有效税率的估計值確定的，該税率根據該期間產生的離散項目（如果有）進行了調整。公司每個季度都會更新其對年度有效税率的估計，如果估計的年度有效税率發生變化，公司將在該期間進行累計調整。
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目錄
公司的季度税收準備金及其年度有效税率的估計值可能會因多種因素而發生變化，包括税前收入（或虧損）的可變性、此類收入所涉及的司法管轄區的組合、公司經營方式的變化、税法的發展以及可能的審計結果。公司本年度的估計有效税率與美國21％的法定税率不同，這主要是由於不可扣除的股票薪酬支出、州税、美國聯邦所得税抵免的好處、美國税收目的強制性研究費用資本化的影響以及與外國衍生的無形收入扣除相關的好處。
公司記錄的所得税準備金為美元1.5百萬和美元6.2截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為百萬美元，因此有效税率為 3.1% 和 18.3分別為%。截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的三個月相比，所得税準備金有所減少，這主要是由於外國税收抵免額增加以及用於税收目的的研發費用淨資本低於先前的估計。與2022年同期相比，税前收入增加以及股票薪酬產生的超額税收優惠減少所產生的税收影響部分抵消了這一下降。
公司記錄的所得税準備金為美元20.1百萬和美元19.6截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元，因此有效税率為 15.3% 和 19.8分別為%。截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的九個月相比，所得税準備金有所增加，這主要是由於與2022年同期相比，税前收入增加以及股票薪酬產生的超額税收優惠減少。外國税收抵免的增加以及用於税收目的的研發費用淨資本低於先前的估計，部分抵消了這一增長。
截至2023年9月30日，該公司擁有未被確認的税收優惠，金額為美元11.6百萬，其中 $6.0百萬美元如果得到承認，將對公司的有效税率產生有利影響。截至2022年12月31日，該公司擁有未確認的税收優惠，金額為美元10.5百萬，其中 $5.3百萬美元如果得到承認，將對公司的有效税率產生有利影響。該公司預計，在未來12個月內，其未確認的税收優惠不會發生重大變化。
注意 12。區段信息和有關地理區域的信息
低於 ASC 280 分部報告，運營部門被定義為一個實體的組成部分，首席運營決策者在決定如何分配資源和評估績效時定期評估該實體的單獨財務信息。該公司經營於 一分段，只有 一可報告的細分市場。公司的首席運營決策者是首席執行官，他在合併的基礎上做出運營決策、評估業績和分配資源。公司的所有主要運營和決策職能都位於美國。
根據客户的賬單地址，按地理區域劃分的收入如下：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
（以千計）（以千計）
美國$85,377 $74,574 $246,348 $213,435 
國外56,619 50,987 163,540 145,439 
總收入$141,996 $125,561 $409,888 $358,874 
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目錄
按地理區域劃分的長期資產，包括財產和設備、淨租約和運營租賃——使用權資產，如下所示：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
（以千計）
美國$47,133 $58,775 
印度11,276 16,057 
世界其他地區2,962 6,348 
長期資產總額$61,371 $81,180 
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目錄
第 2 項管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本10-Q表季度報告，包括本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，應與（1）我們未經審計的簡明合併財務報表和本報告其他地方包含的相關附註，以及（2）經審計的合併財務報表和相關附註以及截至12月31日財年的10-K表年度報告中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分一起閲讀，2022。
除歷史信息外，本10-Q表季度報告還包含經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》所指的 “前瞻性” 陳述。前瞻性陳述通常與未來的事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下，可以識別前瞻性陳述，因為它們包含諸如 “預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“未來”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“尋求”、“應該”、“目標” 或 “將” 等詞語，” 或這些詞語或其他與我們的期望、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表達的否定詞。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述：
•我們的財務業績，包括我們的收入、成本、支出、增長率、運營支出以及為我們的運營提供資金和維持盈利能力產生正現金流的能力；
•預期的技術趨勢，例如雲解決方案的使用；
•我們適應不斷變化的市場條件的能力；
•經濟和金融狀況，包括外匯匯率波動、通貨膨脹擔憂、利率上升、衰退擔憂、金融機構倒閉和相關的不確定性、供應鏈中斷和全球勞動力短缺；
•我們實現收入來源多元化的能力，包括向現有客户銷售其他解決方案，以及我們尋找新客户的能力；
•我們市場競爭加劇的影響；
•我們創新和增強我們的雲解決方案和平臺以及推出新解決方案的能力；
•我們有效管理增長的能力；
•我們在銷售和營銷、基礎設施、新解決方案、研發和收購方面的預期投資；
•維護和擴大我們與渠道合作伙伴的關係；
•我們維護、保護和增強我們的品牌和知識產權的能力；
•與捍衞知識產權侵權和其他索賠相關的費用；
•我們吸引和留住合格員工和關鍵人員（包括銷售和營銷人員）的能力；
•我們成功進入新市場和管理國際擴張的能力；
•我們對所得税準備金、遞延所得税資產和有效税率的預期、假設和結論；以及
•本10-Q表季度報告中標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分中討論的其他因素。
本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績和前景。這些前瞻性陳述中反映的業績、事件和情況受風險、不確定性、假設和其他因素的影響，包括本10-Q表季度報告第二部分第1A項（風險因素）中描述的因素以及我們向美國證券交易委員會（SEC）提交的其他文件中討論的因素。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性時有出現，我們無法預測所有可能影響本文使用的前瞻性陳述的風險和不確定性。我們無法保證前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況將實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況存在重大差異。
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目錄
概述
我們是雲平臺的先驅和領先提供商，該平臺提供信息技術 (IT)、安全和合規解決方案，使組織能夠識別其 IT 基礎設施的安全風險，幫助保護其 IT 系統和應用程序免受不斷變化的網絡攻擊，並遵守內部政策和外部法規。我們的雲解決方案解決了日益增長的安全和合規性複雜性和風險，這些複雜性和風險因內部和外部 IT 基礎設施和 Web 環境之間的界限的消除、雲計算、容器和無服務器 IT 模型的快速採用以及地理上分散的 IT 資產的激增而加劇。我們在Qualys Cloud Platform上提供的IT、安全和合規性綜合解決方案套件使我們的客户能夠識別和管理其IT資產，收集和分析大量 IT 安全數據，發現漏洞並確定其優先級，建議和實施補救措施並驗證此類措施的實施情況。由於我們的解決方案為信息技術、信息安全、應用程序安全、端點、開發人員安全和雲團隊提供了單一平臺，因此組織使用我們的集成解決方案套件可以經濟高效地獲得其IT資產庫存以及全球分佈式IT基礎設施的安全和合規狀況的統一視圖。
我們成立於 1999 年 12 月，其願景是改變組織保護其 IT 基礎設施和應用程序的方式，並於 2000 年首次推出了我們的第一個雲解決方案，即漏洞管理 (VM)。隨着 VM 獲得認可，我們推出了其他解決方案，以幫助客户管理日益增長的 IT、安全性和合規性要求。如今，我們在雲平臺上提供的被稱為 Qualys Cloud Apps 的解決方案套件可幫助我們的客户保護本地、終端、雲、容器和移動環境中的各種資產。這些雲應用程序解決幷包括：
•IT 安全：漏洞管理 (VM)、漏洞管理、檢測和響應 (VMDR)、威脅防護 (TP)、持續監控 (CM)、補丁管理 (PM)、多向量端點檢測和響應 (EDR)、證書評估 (CRA)、SaaS檢測和響應 (SaaSDR)、安全企業移動 (SEM)、自定義評估和修復 (CAR)、上下文擴展檢測和響應 (XDR)、網絡檢測和響應 (NDR)；
•合規性：策略合規性 (PC)、安全配置評估 (SCA)、PCI 合規性 (PCI)、文件完整性監控 (FIM)、安全評估問卷 (SAQ)、帶外配置評估 (OCA)；
•Web 應用程序安全： Web 應用程序掃描 (WAS)、Web 應用程序防火牆 (WAF)；
•資產管理： 全球資產視圖 (GAV)、網絡安全資產管理 (CSAM)、證書清單 (CRI)；以及
•雲/容器安全：TotalCloud（CNAPP）、雲清單（CI）、雲安全評估（CSA）、容器安全（CS）。
我們通過軟件即服務模式提供解決方案，主要採用可續訂的年度訂閲。這些訂閲要求客户支付費用才能訪問我們的每種雲解決方案。我們通常在訂閲期開始時向客户開具全部訂閲金額的賬單，發票金額被視為遞延收入，在每次訂閲期限內按比例確認。隨着現有客户續訂和購買更多訂閲，以及向我們的雲平臺添加新客户，我們的收入繼續增長。
我們向各行各業的企業、政府機構和中小型企業營銷和銷售我們的解決方案，包括教育、金融服務、政府、醫療保健、保險、製造業、媒體、零售、科技和公用事業。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別約為60％和59％， 根據客户的賬單地址，我們的收入來自美國的客户。我們主要通過現場銷售隊伍向企業和政府實體銷售解決方案，並通過內部銷售隊伍向中小型企業銷售解決方案。我們通過渠道合作伙伴創造了很大一部分銷售額，包括美國和國際上的託管安全服務提供商、雲提供商、增值經銷商和諮詢公司。
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目錄
當前宏觀經濟環境的影響
圍繞美國和全球宏觀經濟因素的不確定性，以供應鏈環境、通貨膨脹壓力、利率上升、金融機構倒閉和相關的不確定性、勞動力短缺、全球市場的劇烈波動、支出減少和銷售週期延長以及地緣政治衝突為特徵，可能會對我們的長期業務產生重大不利影響，並可能導致進一步的經濟混亂，使我們面臨更大的風險，因為我們的現有和潛在客户可能會減少或淘汰他們IT 安全方面的總體支出。我們將繼續評估對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流影響的性質和程度。
運營結果的關鍵組成部分
收入
我們的收入來自銷售我們的IT、安全與合規解決方案的訂閲，這些解決方案是在我們的雲平臺上交付的。訂閲我們的解決方案允許客户通過統一的 Web 界面訪問我們基於雲的 IT、安全性和合規性解決方案。客户通常訂閲為期一年，可續訂。訂閲費使客户有權對指定數量的設備或網絡應用程序進行無限次的掃描，如果客户在訂閲中提出要求，還可以獲得指定數量的物理或虛擬掃描儀設備。某些客户要求將我們的物理和虛擬掃描儀設備作為其訂閲的一部分來掃描其防火牆內的IT基礎架構，如果沒有我們的解決方案的訂閲，則無法運行，也不會與之分開出售。在某些情況下，我們還提供某些計算機設備，用於將我們的Qualys雲平臺擴展到客户的私有云環境。如果客户不續訂訂閲，則必須退回物理掃描儀設備和計算機設備。
我們通常在訂閲期開始時向客户開具全部訂閲金額的賬單。發票金額在我們的簡明合併資產負債表上反映為應收賬款或收取的現金，並在訂閲期內按比例獲得和確認之前作為遞延收入反映在我們的簡明合併資產負債表上。因此，遞延收入是指根據本期和前期簽訂的訂閲向客户開具的賬單金額，但尚未賺取或確認為收入。
收入成本
收入成本主要包括運營我們共享雲平臺併為客户提供支持服務的員工的人事支出，包括工資、福利、基於績效的薪酬和股票薪酬。其他費用包括作為訂閲一部分向某些客户提供的共享雲平臺設備、物理掃描設備和計算機硬件的折舊、與使用共享雲平臺相關的費用、軟件和許可費的攤銷、與收購相關的無形資產攤銷、維護支持、向補充或支持我們的運營中心人員的承包商支付的費用以及管理費用分配。我們預計將繼續擴大我們的共享雲平臺基礎架構，並僱用更多員工來支持我們的運營，這將增加按絕對美元計算的收入成本。
運營費用
研究和開發
研發費用主要包括人事開支，包括我們研發團隊的工資、福利、基於績效的薪酬和股票薪酬。其他費用包括第三方承包商費用、軟件和許可費、與收購相關的無形資產攤銷和管理費用分配。我們預計將繼續投入資源進行研發，以不斷改進我們現有的解決方案並開發新的解決方案和能力，並預計研發費用將以絕對美元計算，增加。
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目錄
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括人事開支，包括我們的全球銷售和營銷團隊的工資、福利、銷售佣金、基於績效的薪酬和股票薪酬。其他費用包括營銷和促銷活動、潛在客户開發營銷計劃、公共關係、差旅、軟件許可證和管理費用分配。與新業務和追加銷售相關的銷售佣金被資本化為資產。我們在五年內將資本化佣金成本作為銷售費用進行直線攤銷。我們會將與合同續訂相關的銷售佣金記作支出。我們的新銷售人員通常無法立即提高工作效率，如果這些新的銷售人員未能提高工作效率，則增加新員工時產生的銷售和營銷費用可能不會增加收入。我們招聘銷售人員或參與新的營銷活動或計劃的時間以及這些活動或計劃產生增量收入的速度可能會影響我們未來的經營業績。我們預計將繼續在全球範圍內投資更多的銷售人員，並投資更多的營銷計劃，以支持我們平臺上的新解決方案，這將增加以絕對美元計算的銷售和營銷費用。
一般和行政
一般和管理費用主要包括人事費用，包括我們的高管、財務和會計、IT、法律和人力資源團隊的工資、福利、基於績效的薪酬和股票薪酬，以及專業服務、費用、軟件許可證和管理費用分配。我們預計，隨着我們繼續增加人員和提供專業服務，以支持我們的發展和遵守法律要求，一般和管理費用將以絕對美元計算，將增加。
其他收入（支出），淨額
我們的其他收入（支出）淨額主要包括我們的短期和長期有價證券的利息和收益、非有價證券損益以及外匯損益。
所得税準備金
在我們開展業務的司法管轄區，我們要繳納聯邦、州和外國所得税，我們使用估算值來確定我們的所得税準備金和遞延所得税資產。我們非美國活動的收入需要在當地國家繳納所得税，税率通常與美國的法定税率相似。我們會定期評估遞延所得税淨資產的可變現性。截至2023年9月30日，某些司法管轄區仍有估值補貼，公司認為有必要在這些司法管轄區看到更多積極證據，例如持續實現足夠的利潤。鑑於當前的收益趨勢，已經發現了越來越多的積極證據，但是，我們沒有找到足夠的積極證據，以滿足更有可能撤銷估值補貼的立場。如果在可預見的將來出現更多積極證據，公司可能會發放全部或部分估值補貼。估值補貼發放的確切時間和金額可能會根據未來各期實現的盈利水平而發生變化。發放估值補貼將導致遞延所得税資產的確認，並相應減少記錄發放期間的所得税支出。
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目錄
運營結果
下表列出了按收入百分比列報的每個時期的精選簡明合併運營報表數據。
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
收入100 %100 %100 %100 %
收入成本19 21 20 21 
毛利81 79 80 79 
運營費用：
研究和開發20 20 20 20 
銷售和營銷20 20 19 19 
一般和行政11 13 11 12 
運營費用總額50 53 51 51 
運營收入31 26 30 27 
其他收入（支出）總額，淨額3 1 2 — 
所得税前收入34 27 32 27 
所得税準備金1 5 5 5 
淨收入33 %22 %27 %22 %
截至2023年9月30日的三個月和九個月與2022年9月30日的比較
收入
三個月已結束
9月30日		改變九個月已結束
9月30日		改變
20232022$%20232022$%
（以千計，百分比除外）（以千計，百分比除外）
收入$141,996 $125,561 $16,435 13 %$409,888 $358,874 $51,014 14 %
在終端客户對我們訂閲服務的需求增加的推動下，截至2023年9月30日的三個月中，收入與2022年同期相比增加了1,640萬美元。在總增量中 1,640 萬美元，96％來自2023年7月1日之前的現有客户的收入，其餘4％來自截至2023年9月30日的三個月中增加的新客户。在總增量中 1,640 萬美元，66％來自美國客户，其餘34％來自國外客户。在總增量中 1,640 萬美元，46% 來自直接客户，其餘 54% 來自合作伙伴。在截至2023年9月30日的三個月中，總收入的57％來自直接收入，43％的總收入來自合作伙伴。
在終端客户對我們訂閲服務的需求增加的推動下，截至2023年9月30日的九個月中，收入與2022年同期相比增加了5100萬美元。在總增量中 5100 萬美元，87％來自2023年1月1日之前現有客户的收入，其餘13％來自截至2023年9月30日的九個月中增加的新客户。在總增量中 5100 萬美元，65％來自美國客户，其餘35％來自國外客户。在總增量中 5100 萬美元，49% 來自直接客户，其餘 51% 來自合作伙伴。在截至2023年9月30日的九個月中，總收入的57％來自直接收入，43％的總收入來自合作伙伴。隨着我們強大的市場地位推動了對我們解決方案的進一步需求，我們預計新老客户的收入將繼續增長。
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目錄
收入成本
三個月已結束
9月30日		改變九個月已結束
9月30日		改變
20232022$%20232022$%
（以千計，百分比除外）（以千計，百分比除外）
收入成本$26,739 $25,992 $747 3 %$80,355 $75,040 $5,315 7 %
截至2023年9月30日的三個月中，收入成本與2022年同期相比增加了70萬美元，原因是共享雲平臺成本增加了90萬美元，包括股票薪酬在內的人事成本增加了90萬美元，包括股票薪酬在內的人員成本增加了90萬美元，這得益於為支持我們的業務增長而僱用的更多員工，訂閲許可證和軟件成本增加了50萬美元，部分被折舊和攤銷費用的減少所抵消我們的資產完全折舊所產生的140萬美元或攤銷，專業服務費用減少20萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中，收入成本與2022年同期相比增加了530萬美元，原因是包括股票薪酬在內的人事成本增加了410萬美元，這得益於為支持我們業務增長而僱用的更多員工，共享雲平臺成本增加了400萬美元，訂閲許可證和軟件成本增加了170萬美元，部分被折舊和攤銷費用的減少所抵消因我們的資產完全折舊而產生的410萬美元或已攤銷，專業服務費用減少了40萬美元。
研究和開發費用
三個月已結束
9月30日		改變九個月已結束
9月30日		改變
20232022$%20232022$%
（以千計，百分比除外）（以千計，百分比除外）
研究和開發$27,782 $25,478 $2,304 9 %$83,001 $73,376 $9,625 13 %
截至2023年9月30日的三個月中，研發費用與2022年同期相比增加了230萬美元，這是由於員工人數增加的推動，包括股票薪酬在內的人事成本增加了300萬美元，但專業服務費用減少50萬美元以及財產和設備折舊和攤銷費用減少20萬美元部分抵消。
截至2023年9月30日的九個月中，研發費用與2022年同期相比增加了960萬美元，原因是包括股票薪酬在內的人員成本增加了1,090萬美元，這在員工人數增加的推動下被專業服務費用減少80萬美元以及財產和設備折舊和攤銷費用減少50萬美元所部分抵消。
銷售和營銷費用
三個月已結束
9月30日		改變九個月已結束
9月30日		改變
20232022$%20232022$%
（以千計，百分比除外）（以千計，百分比除外）
銷售和營銷$27,881 $25,047 $2,834 11 %$79,750 $68,919 $10,831 16 %
34
目錄
截至2023年9月30日的三個月，銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了280萬美元，這主要是因為 an 在員工人數增加的推動下，包括股票薪酬在內的人事成本增加了300萬美元， 與放鬆 COVID-19 相關的旅行限制導致旅行和娛樂成本增加了 30 萬美元，訂閲許可證和軟件成本增加了 20 萬美元， 部分抵消了 專業服務支出減少了70萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中，銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了1,080萬美元，這主要是因為 a在員工人數增加的推動下，包括股票薪酬在內的人事成本增加了1140萬美元， 與放鬆 COVID-19 相關的旅行限制導致旅行和娛樂成本增加了 90 萬美元，訂閲許可證和軟件成本增加了 60 萬美元， 部分抵消了 受展會水平下降以及60萬美元專業服務支出減少的推動，營銷費用減少了150萬美元。
一般和管理費用
三個月已結束
9月30日		改變九個月已結束
9月30日		改變
20232022$%20232022$%
（以千計，百分比除外）（以千計，百分比除外）
一般和行政$15,999 $15,698 $301 2 %$45,182 $41,665 $3,517 8 %
截至2023年9月30日的三個月，一般和管理費用與2022年同期相比增加了30萬美元，這主要是由於包括股票薪酬在內的人事成本增加了180萬美元，這得益於員工人數的增加和符合條件的員工的年度績效增長，但部分抵消了這一點 專業服務支出減少了80萬美元，以及 法律費用減少了70萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中，一般和管理費用與2022年同期相比增加了350萬美元，這主要是由於人事成本增加，包括410萬美元的股票薪酬，在員工人數增加的推動下，部分被專業服務費用減少的60萬美元所抵消。
其他收入（支出）總額，淨額
三個月已結束
9月30日		改變九個月已結束
9月30日		改變
20232022$%20232022$%
（以千計，百分比除外）（以千計，百分比除外）
其他收入（支出）總額，淨額$4,428 $492 $3,936 800 %$9,459 $(571)$10,030 (1757)%
其他收入（支出）總額，淨額增加了 390 萬美元在結束的三個月裏 2023年9月30日，與2022年同期相比，這主要是由於市場利率上升推動利息收入增加了360萬美元，外幣損失減少了40萬美元。
其他收入（支出）總額，淨額增加了 1,000 萬美元在結束的九個月裏 2023年9月30日，與2022年同期相比，這主要是由於市場利率上升推動利息收入增加了840萬美元，外幣虧損減少了210萬美元，部分被非有價股票證券的50萬美元未實現虧損所抵消。
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目錄
所得税準備金
三個月已結束
9月30日		改變九個月已結束
9月30日		改變
20232022$%20232022$%
（以千計，百分比除外）（以千計，百分比除外）
所得税準備金$1,508 $6,178 $(4,670)(76 %)$20,057 $19,637 $420 2 %
2023 年 7 月 21 日，美國國税局發佈了一項規則變更，允許納税人暫時適用在 2022 年之前生效的與美國聯邦外國税收抵免相關的法規。本公告僅適用於2022年和2023年繳納或應計的外國税款。此外，2023年9月8日，美國國税局發佈了關於研發費用資本化和攤銷的臨時指導方針。適用於規則變更和指導方針的先前各期的累計調整是在2023年第三季度記錄的。
截至2023年9月30日的三個月中，所得税準備金與2022年同期相比減少了470萬美元，這主要是由於外國税收抵免額增加以及用於税收目的的研發費用淨資本低於先前的估計，這反映了規則的變化和指導。與2022年同期相比，税前收入的增加以及股票薪酬產生的超額税收優惠的減少部分抵消了這一下降。
截至2023年9月30日的九個月中，所得税準備金與2022年同期相比增加了40萬美元，這主要是由於與2022年同期相比，税前收入增加以及股票薪酬產生的超額税收優惠減少。外國税收抵免的增加以及用於税收目的的研發費用淨資本低於先前的估計，部分抵消了這一增長，這反映了規則的變化和指導方針。
主要運營和非公認會計準則財務業績指標
除了簡明合併財務報表中列出的財務業績指標外，我們還監控下文列出的關鍵指標，以幫助我們評估增長趨勢、制定預算、衡量銷售和營銷工作的有效性以及評估運營效率。
淨美元擴張率
我們通過評估過去十二個月的淨美元擴張率（LTM）來評估我們留住和發展現有客户的能力。該指標用於適當管理資源以及客户保留和擴張。我們在外匯中立的基礎上通過分子除以分母來計算美元淨擴張率，每個分母的定義如下：
分母：為了計算截至報告期末的淨美元擴張率，我們首先確定截至上一年度同一報告期最後一天所有活躍訂閲的年度經常性收入（ARR）。這表示我們預計在未來 12 個月內從去年同一報告期最後一天存在的客户羣中收到的定期付款。
分子：我們使用與上一年度相同的外匯匯率，來衡量截至報告期末代表所有活躍訂閲的同一羣客户的年度收益率。
截至目前，我們的淨美元擴張率分別為106％和111％ 2023年9月30日分別是2022年9月30日。
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目錄
調整後 EBITDA
我們監測調整後的息税折舊攤銷前利潤，這是一項非公認會計準則財務指標，以分析我們的財務業績，並認為作為對美國公認會計原則指標的補充，它有助於投資者評估我們的持續經營業績，增進對過去財務業績的總體理解。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於説明我們業務的潛在趨勢，否則這些趨勢可能會被我們在調整後息税折舊攤銷前利潤中排除的收入或支出的影響所掩蓋。此外，我們使用這項措施來制定預算和運營目標，以管理我們的業務和評估我們的業績。我們還認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者提供了另一種工具，可用於將我們在多個時期內的經常性核心業務經營業績與行業中的其他公司進行比較。
調整後的息税折舊攤銷前利潤不應與根據美國公認會計原則編制的財務信息分開考慮或替代財務信息。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為：（1）其他（收入）支出前的淨收益，其中包括利息收入、利息支出和其他收入和支出，（2）所得税準備金（收益），（3）財產和設備的折舊和攤銷，（4）無形資產攤銷，（5）股票薪酬和（6）不反映業務持續運營成本的非經常性支出。
調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，不應將其與根據美國公認會計原則提出的衡量標準分開考慮或取而代之。其中一些限制是：
•調整後的息税折舊攤銷前利潤未反映某些經常性的現金和非現金費用；
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映所得税繳納會減少我們可用現金；
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括財產和設備的折舊和攤銷以及無形資產的攤銷，儘管這些是非現金費用，但折舊和攤銷的資產將來可能必須更換；以及
•其他公司，包括我們所在行業的公司，調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方式可能有所不同或根本沒有變化，這降低了其作為比較指標的用處。
由於這些限制，調整後的息税折舊攤銷前利潤應與其他財務業績指標一起考慮，包括收入、淨收益、經營活動現金流以及根據美國公認會計原則公佈的財務業績。以下未經審計的表格顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
（以千計）（以千計）
淨收入$46,515 $27,660 $111,002 $79,666 
淨收入佔收入的百分比33 %22 %27 %22 %
財產和設備的折舊和攤銷5,922 6,875 18,824 21,248 
無形資產的攤銷772 1,346 2,316 4,525 
所得税準備金1,508 6,178 20,057 19,637 
基於股票的薪酬18,522 13,291 50,560 37,856 
其他收入（支出）總額，淨額(4,428)(492)(9,459)571 
調整後 EBITDA$68,811 $54,858 $193,300 $163,503 
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比48 %44 %47 %46 %
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流動性和資本資源
截至2023年9月30日，我們的主要流動性來源是現金、現金等價物和有價證券4.611億美元左右， 包括在美國境外持有的6,940萬美元現金. 以下所述期間的現金流摘要來自本報告其他部分包含的簡明合併財務報表：
九個月已結束
9月30日
20232022
（以千計）
經營活動提供的淨現金$210,766 $155,010 
投資活動提供的（用於）淨現金(47,499)99,650 
用於融資活動的淨現金(128,262)(198,086)
現金、現金等價物和限制性現金淨增加$35,005 $56,574 
經營活動
在截至2023年9月30日的九個月中，我們生成了 1.684 億美元淨收入中的現金，經調整後，主要與股票薪酬支出、折舊和攤銷費用以及遞延税相關的非現金項目，與之相比 1.293 億美元在截至2022年9月30日的九個月中。此外，我們還生成了 4240 萬美元截至2023年9月30日的九個月中來自營運資金變動的現金，其中 4,040 萬美元歸因於遞延收入的增加和應收賬款的減少，這是由於賬單和收款時間增加所致，以及 680 萬美元是由於應付賬款和應計負債的增加，但部分抵消了 480 萬美元預付費用的增加主要由付款時間推動。在截至2022年9月30日的九個月中，我們生成了 2,570 萬美元在此期間來自營運資金變動的現金，其中 2230 萬美元與遞延收入的淨增加和應收賬款的淨減少有關，這是由於賬單和收款的增長所致 480 萬美元是由於應付賬款和應計負債隨着我們的業務增長而增加，但部分抵消了 140 萬美元更高的預付費用。
投資活動
在截至 2023 年 9 月 30 日的九個月中，我們使用了 4,020 萬美元扣除銷售額和到期日後用於購買有價證券的現金，並已使用 730 萬美元與之相比，資本支出中的現金主要與購買計算機設備以支持我們的增長和發展有關 1.122 億美元扣除買入額後的有價證券投資的銷售和到期所提供的現金，部分抵消了 1,240 萬美元在截至2022年9月30日的九個月中，用於資本支出的現金。
融資活動
在截至 2023 年 9 月 30 日的九個月中，我們使用了 1.477 億美元用於股票回購的現金以及 1,500 萬美元在歸屬限制性股票單位時用於支付員工預扣税的現金，部分抵消額為 2,840 萬美元員工行使股票期權的收益以及 610 萬美元通過我們的ESPP發行普通股所得收益的比較 2.128 億美元用於股票回購的現金， 1,290 萬美元在歸屬限制性股票單位時用於支付員工預扣税的現金，部分抵消了 2320 萬美元員工行使股票期權的收益以及 440 萬美元在截至2022年9月30日的九個月中，通過我們的ESPP發行普通股的收益。
我們認為，我們現有的現金和現金等價物、有價證券以及運營產生的預期現金流將足以為未來十二個月及以後的運營提供資金。我們預計我們不需要國外業務產生的資金來為我們的國內業務提供資金。但是，如果我們匯回這些資金，我們可能需要繳納國外預扣税。
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股票回購
我們預計將繼續根據董事會於2018年2月5日批准的股票回購計劃使用現金回購股票。2023 年 2 月 9 日，我們宣佈董事會批准再增加一項 1.000 億美元向股票回購計劃授權，將授權回購的總金額增加到10億美元。截至2023年9月30日，我們的股票回購計劃仍有大約1.068億美元可供使用。根據1934年《交易法》第10b-18條，包括根據交易法第10b5-1條通過的預設交易計劃，將不時在公開市場上回購股票。
購買承諾
截至2023年9月30日，除了上文在10-Q表季度報告中標題為 “流動性和資本資源” 的部分中描述的變化外，我們的購買承諾現金需求沒有其他實質性變化，如 “第二部分，第7項” 所述。管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析”，載於截至2022年12月31日的財年的10-K表年度報告。
最近的會計公告
有關最近會計聲明的討論，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註1。
關鍵會計估計
如截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告所述，我們的關鍵會計估算沒有重大變化。
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第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露
我們在國內和國際上開展業務，在正常業務過程中面臨市場風險。這些風險主要包括利率、外匯和通貨膨脹風險，以及與我們開展業務的國家總體經濟狀況變化相關的風險。為了降低其中某些風險，我們會監控大客户的財務狀況，並通過提前收取訂閲費來限制信用風險。
外幣風險
由於外幣匯率的變化，尤其是美元與歐元、英鎊、印度盧比之間的匯率變動，我們的經營業績和現金流一直並將繼續受到波動的影響 CAD，即我們目前開展最重要國際業務的國家的貨幣。我們簽訂外幣遠期合約，以減少與預測的訂閲收入、運營費用和以外幣計價的資產或負債相關的外幣匯率波動風險。截至2023年9月30日，我們已指定現金流對衝遠期合約，名義金額為 €41.3百萬, £13.0百萬和盧比。3,969.0百萬以及名義金額為的非指定遠期合約 €11.8百萬, £3.3百萬，盧比。770.0百萬和 C$3.6百萬。應用我們的套期保值策略後，立即出現10％的外匯匯率不利變化的影響將不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
利率敏感度
我們有 4.611 億美元截至2023年9月30日，現金、現金等價物以及短期和長期有價證券。我們因利率變動而面臨的市場風險主要與我們的現金和現金等價物以及有價證券有關。我們的現金等價物和有價證券存放在貨幣市場基金、固定收益的美國財政部和政府機構證券、商業票據、公司債券和資產支持證券中。我們投資活動的主要目標是保護本金和支持我們的流動性需求。我們不出於交易或投機目的進行投資。我們的有價證券 a由於利率的變化，重新受到市場風險的影響，這可能會影響我們賺取的利息收入和公允市場價值。截至2023年9月30日，假設利率上調100個基點將導致我們的有價證券的公允價值減少130萬美元。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至2023年9月30日，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們披露控制和程序的有效性。《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中定義的 “披露控制和程序” 一詞是指公司的控制和其他程序，旨在確保在證券交易委員會規則和表格規定的時限內，記錄、處理、彙總和報告公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層，包括其主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。管理層認識到，任何控制措施和程序，無論設計和運作如何良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制措施和程序的成本效益關係時必須運用其判斷力。根據對截至2023年9月30日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至當日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉期間，我們對財務報告的內部控制沒有發現與《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條所要求的評估相關的財務報告內部控制的變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
公司可能會不時捲入法律訴訟或受到我們正常業務過程中產生的索賠。截至2023年9月30日，無論是個人還是合計，公司在任何正在進行的法律訴訟中遭受重大損失的可能性至少不大。但是，訴訟本質上是不可預測的，存在重大不確定性，其中一些不確定性超出了公司的控制範圍。如果這些估計和假設中的任何一項發生變化或被證明是不正確的，則公司可能會承擔與法律事務有關的鉅額費用，這可能會對其經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響。
第 1A 項。風險因素
投資我們的普通股涉及很高的風險。在決定投資我們的普通股之前，您應仔細考慮下述風險和不確定性，以及本10-Q表季度報告中包含的所有其他信息，包括我們的簡明合併財務報表和相關附註。這些風險和不確定性都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況或前景產生重大不利影響。在這種情況下，我們普通股的交易價格可能會下跌，您可能會損失全部或部分投資。此外，下文討論的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們的業務、經營業績、財務業績或前景也可能受到我們目前未知或我們目前認為不重要的風險和不確定性的損害。
與我們的業務和行業相關的風險
我們的季度和年度經營業績可能因時期而異，這可能導致我們未能達到對經營業績的預期，並導致股票交易價格下跌。
從歷史上看，我們的經營業績因時期而異，我們預計，由於多種因素，運營業績將繼續保持不變，其中許多因素是我們無法控制的，包括：
•現有和新客户對我們解決方案的需求水平；
•客户訂閲其他解決方案的程度；
•客户續訂我們解決方案的變更；
•在適用的財政期內簽署協議的時間；
•客户的季節性購買模式；
•及時開具發票或更改客户的賬單條款；
•我們產品和服務的銷售週期長度；
•價格競爭；
•我們或我們的競爭對手推出新產品或服務的時機和成功程度，或者我們行業競爭格局的任何其他變化，包括競爭對手之間的整合；
•引入或採用與我們的解決方案競爭的新技術；
•潛在客户決定從其他供應商購買IT、安全和合規產品或服務；
•國內和我們銷售解決方案的國外市場的總體經濟狀況；
•外幣匯率的變化；
•IT、安全和合規市場增長率的變化；
•實際或感知到的安全漏洞和事件、技術困難或我們的服務中斷；
•我們的產品和服務未能按設計運行；
•有關安全漏洞和事件的總體宣傳，以及對信息技術安全的感知威脅的程度；
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•宣佈或通過新的法規和政策授權或對現有法規和政策授權的修改；
•與我們的業務運營和擴展相關的運營成本和資本支出的金額和時間；
•僱用員工的速度和成本；
•與我們的現有和新產品和服務相關的費用；
•銷售佣金的發放時間與確認收入的關係；
•我們的客户面臨的破產或信用困難，影響他們購買或支付我們解決方案的能力；
•我們能夠將我們已經收購或將來可能收購的任何產品或服務整合到我們的產品套件中，或者將來我們已經收購或可能收購的任何公司的現有客户遷移到我們的產品和服務；
•未來的會計聲明或我們會計政策的變更；
•我們的有效税率、税收規則的變化、不經常或不尋常交易的税收影響以及税務審計和解；
•我們確認的股票薪酬產生的所得税的金額和時間；
•與開發或收購技術、服務或業務相關的支出的時間；以及
•與收購業務相關的潛在商譽和無形資產減值費用。
此外，在許多情況下，國際法律和法規的解釋和適用尚不確定，我們在外國司法管轄區的法律和監管義務經常發生意想不到的變化，包括各種監管機構或其他政府機構有可能頒佈新的或額外的法律或法規，或發佈使先前法律或法規無效的裁決。
上面或在本10-Q表季度報告中其他地方討論的每個因素或其中一些因素的累積影響都可能導致我們的經營業績波動。這種可變性和不可預測性可能導致我們在特定時期內未能達到對經營業績或證券分析師或投資者的預期。此外，我們的運營支出中有很大一部分本質上是固定的，是基於預測的收入趨勢。因此，如果收入短缺，我們通常無法通過減少運營支出來減輕短期內對利潤率的負面影響。如果我們由於這些或任何其他原因未能達到或超過對經營業績的預期，我們普通股的交易價格可能會下跌，我們可能面臨代價高昂的訴訟，包括證券集體訴訟。
如果我們不能成功預測市場需求和機遇，或者無法增強我們的解決方案並開發新的解決方案以及時或具有成本效益的方式滿足這些需求和機會，我們可能無法有效地競爭，我們的業務和財務狀況可能會受到損害。
IT、安全和合規市場的特點是技術進步迅速、客户價格敏感度高、產品和服務生命週期短、競爭激烈、客户需求變化、頻繁推出和增強新產品以及不斷變化的行業標準和監管規定。這些因素中的任何一個都可能給定價和毛利率帶來下行壓力，並可能對我們的續訂率以及我們吸引新客户的能力產生不利影響。我們未來的成功將取決於我們能否增強現有解決方案、及時且經濟高效地推出新解決方案、滿足不斷變化的客户需求、將我們的核心技術擴展到新的應用程序，以及預測和應對新興標準和商業模式。我們還必須不斷改變和改進我們的解決方案，以應對操作系統、應用軟件、計算機和通信硬件、網絡軟件、共享雲平臺基礎設施、編程工具和計算機語言技術的變化。
我們可能無法預測未來的市場需求和機遇，也無法及時或根本無法開發出滿足此類需求或機遇的改進措施或新的解決方案。IT、安全和合規性雲解決方案市場持續發展，尚不確定我們的新解決方案能否獲得市場認可。
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目錄
我們的解決方案增強或新解決方案可能無法獲得足夠的市場認可，原因有很多，包括：
•未能及時滿足市場對產品功能的需求；
•無法識別和提供有關網絡攻擊者使用的攻擊或技術的情報；
•無法與潛在客户的數據庫技術、文件系統或網絡應用程序進行有效互操作；
•缺陷、錯誤或故障；
•延遲發佈我們的增強功能或新解決方案；
•對其業績或有效性的負面宣傳；
•我們的競爭對手介紹或預期推出的產品；
•惡劣的業務狀況，導致客户推遲購買 IT、安全和合規性；
•放鬆或更改與IT、安全和合規相關的外部法規；以及
•客户不願購買針對 IT、安全性和合規性的雲解決方案。
此外，實現解決方案的多元化並向新的IT、安全和合規市場擴張將需要大量的投資和規劃，需要我們的研發以及銷售和營銷組織在這些新市場積累專業知識，使我們更直接地與 IT 競爭，安全合規提供商可能比我們更成熟或擁有更多資源，需要在渠道合作伙伴的開發和培訓上投入更多時間和資源，並存在巨大的失敗風險。
如果我們未能預測市場需求，或者未能及時開發和推出解決方案增強或新解決方案來滿足這些需求，則此類失敗可能會大大降低或延遲市場對我們當前和未來解決方案的接受和銷售，並導致我們失去現有客户或無法獲得新客户，這將嚴重損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
如果我們不能繼續有效地擴展和調整我們的平臺以滿足客户的績效和其他要求，我們的經營業績和業務將受到損害。
隨着客户對我們雲平臺的使用，我們的未來增長在很大程度上取決於我們能否繼續滿足客户不斷擴大的需求。隨着這些客户獲得更多使用我們解決方案的經驗，未來用户數量和訪問我們解決方案的地點數量可能會迅速增加。為了確保我們滿足客户的性能和其他要求，我們打算繼續進行大量投資，在我們的雲平臺的各個層面開發和實施新的專有和第三方技術。這些技術包括數據庫、應用程序和服務器優化以及網絡和託管策略，通常是複雜的、新的和未經證實的。我們可能無法成功開發或實施這些技術。在客户擴大對我們平臺的使用時，如果我們無法有效地擴展平臺以保持性能，我們的經營業績和業務可能會受到損害。
如果我們無法續訂我們的 IT、安全和合規解決方案的現有訂閲，銷售更多解決方案的訂閲並吸引新客户，我們的經營業績將受到損害。
我們根據軟件即服務模式提供我們的 Qualys Cloud Platform 和集成解決方案套件，我們的客户向我們購買的訂閲期限通常為一年。我們的客户在訂閲期到期後沒有義務續訂訂閲，也不得續訂相同或更高級別的訂閲或根本不續訂。因此，我們的增長能力在一定程度上取決於客户續訂現有訂閲以及購買其他訂閲和解決方案。由於多種因素，包括他們對我們的解決方案的滿意或不滿意、我們解決方案的價格、競爭對手提供的產品或服務的價格、宏觀經濟環境或其他因素導致的客户支出水平的下降，我們的客户可能會選擇不續訂我們的解決方案或購買其他解決方案。如果我們的客户不續訂我們的解決方案，以較不優惠的條件續訂，或者不購買額外的解決方案或訂閲，我們的收入增長可能會比預期的要慢或下降，我們的經營業績就會受到損害。
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此外，我們未來的增長在一定程度上取決於客户羣的增加。我們未來實現收入顯著增長的能力將在很大程度上取決於持續吸引新客户以及獲得這些客户對我們解決方案的續訂。如果我們未能吸引新客户，我們的收入增長可能會比預期的要慢，我們的經營業績也會受到損害。
我們目前的研發工作可能無法成功生產出在不久的將來帶來可觀的收入、成本節約或其他好處的產品，也無法對我們的平臺進行改進。
如果我們要保持競爭地位，就必須繼續為我們的研發工作投入大量財政和其他資源。但是，開發產品和改進我們的平臺既昂貴又耗時，而且無法保證此類活動會為我們的平臺帶來重要的可銷售新產品或改進、設計改進、成本節約、收入或其他預期收益。如果我們在研發上花費大量資源，卻無法產生足夠的投資回報，我們的業務和經營業績可能會受到重大和不利影響。
我們的平臺、網站和內部系統可能會受到故意幹擾或其他安全事故的影響，這可能會導致責任並對我們的聲譽和未來的銷售產生不利影響。
我們和我們的服務提供商面臨來自各種來源的威脅，包括來自多種來源的對我們的網絡和系統的攻擊，包括傳統的 “黑客”、由民族國家和民族國家支持的複雜行為者、惡意代碼的其他來源（例如病毒和蠕蟲）、勒索軟件、社會工程、拒絕服務攻擊和網絡釣魚嘗試。我們和我們的服務提供商可能成為網絡攻擊或其他不當行為的目標，這些行為旨在阻礙我們解決方案的性能，滲透我們的網絡安全或雲平臺或內部系統的安全，盜用專有信息和/或導致我們的服務中斷。我們和我們的服務提供商已經並將繼續不時地經歷不同程度的安全事件和攻擊。例如，2020年12月，服務提供商Accellion通知我們，一個未修補漏洞影響了我們作為客户支持系統的一部分為傳輸信息而部署的Accellion FTA服務器。針對此事件，我們聘請了第三方取證專家進行調查並確定攻擊者從Accellion FTA服務器非法獲取了某些信息。我們在我們認為必要或適當的情況下通知了受影響的客户。我們已經為應對此事件支付了費用，並可能繼續產生費用以支持我們加強安全措施的努力。此外，由於政治不確定性和與俄羅斯入侵烏克蘭相關的軍事行動，我們和我們的服務提供商容易受到來自或與民族國家行為者有關聯的網絡安全事件以及安全和隱私泄露的風險增加，包括可能對我們的系統、運營和服務造成重大幹擾的攻擊。
我們的解決方案、平臺和系統以及我們的服務提供商的解決方案、平臺和系統也可能由於非技術問題而遭受安全事件，包括我們的員工或服務提供商的故意或無意的行為或疏忽。隨着遠程辦公人員的增加，我們和我們的服務提供商發生安全漏洞和事故的風險增加。我們已經採取並打算繼續採取措施來監控和增強我們的解決方案、雲平臺和其他相關係統、IT 基礎架構、網絡和數據的安全性；但是，前所未有的遠程辦公規模可能需要額外的人員和資源，但不能保證這些人員和資源能夠完全保護我們的解決方案、我們的雲平臺或我們所依賴的任何系統、IT 基礎架構網絡或數據。此外，由於我們的運營涉及向客户提供IT安全解決方案，因此我們可能成為網絡攻擊和其他安全事件的目標。影響我們數據安全的漏洞或事件、對我們服務可用性的攻擊，或任何影響我們第三方服務提供商的漏洞、事件或攻擊，都可能影響我們的網絡或由我們的解決方案保護的網絡，造成系統中斷或減速並利用我們解決方案的安全漏洞，存儲在我們的網絡或第三方服務提供商的網絡上的信息可能會被訪問、使用、公開披露、更改、丟失或被盜，這可能會使我們受到影響責任並給我們造成經濟損失。如果我們的解決方案的可用性受到實際或感知的中斷，或者我們的安全措施或我們的服務提供商的安全措施遭到違反或受到其他損害，則可能會對市場對我們解決方案的看法產生不利影響，導致競爭優勢喪失，對我們的聲譽產生負面影響，或導致客户、渠道合作伙伴和銷售流失，並可能使我們面臨信息、索賠、要求和訴訟、監管調查的丟失、不可用或更改, 訴訟和其他訴訟程序以及可能的責任。任何此類實際或感知的安全漏洞、事件或中斷也可能分散我們技術和管理人員的精力。我們和我們的服務提供商在識別和應對任何安全漏洞或事件時可能會遇到困難或延遲。調查、修復、消除和部署旨在防止實際或感知到的安全事件的額外工具和設備，我們也可能產生重大成本和運營後果，以及應對和以其他方式處理任何違規行為或事件（包括遵守任何違規行為或事件導致的任何通知義務）的成本
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安全事件。此外，任何此類實際或感知的安全漏洞或事件都可能削弱我們運營業務和為客户提供解決方案的能力。如果發生這種情況，我們的聲譽可能會受到損害，我們的收入可能會下降，我們的業務可能會受到影響。
儘管我們維持的保險範圍可能適用於發生安全漏洞或其他安全事件時的某些責任，但我們無法確定我們的保險範圍是否足以支付實際產生的負債，能否繼續以經濟上合理的條件向我們提供保險，也無法確定任何保險公司不會拒絕為未來的任何索賠提供保險。成功向我們提出一項或多項超出可用保險範圍的鉅額索賠，或者我們的保險政策發生變化，包括增加保費或實施鉅額免賠額或共同保險要求，可能會對我們的業務，包括我們的財務狀況、經營業績和聲譽產生重大不利影響。
我們的銷售週期可能很長且不可預測，我們的銷售工作需要大量的時間和費用。因此，收入可能因時期而異，這可能會導致我們的經營業績波動並可能損害我們的業務。
我們的解決方案訂閲的銷售時機可能很難預測，因為我們的銷售週期很長而且不可預測，尤其是在大額交易和當前的宏觀經濟環境下。我們主要向管理越來越多的用户和合規性需求的 IT 部門銷售 IT、安全和合規性解決方案的訂閲，這增加了銷售週期內需要滿足和確認的客户要求的複雜性，也延長了我們的銷售週期。此外，潛在客户花在測試和評估、合同談判和預算流程上的時間長短差異很大，這也使我們的銷售週期漫長且不可預測。我們解決方案的銷售週期通常為六到十二個月，但可以超過十八個月。此外，我們可能會將大量時間和精力投入到某項不成功的銷售工作上，結果我們可能會失去其他銷售機會或承擔無法被收入增長所抵消的費用，這可能會損害我們的業務。
不利的經濟狀況或IT支出的減少可能會對我們的業務產生不利影響。
我們的業務在很大程度上取決於對IT的整體需求以及我們當前和潛在客户的經濟狀況。經濟疲軟、客户財務困難、供應鏈限制、利率變化、通貨膨脹壓力和潛在衰退、IT安全支出受限以及銷售週期延長，這些因素已經導致收入和收益減少，未來也可能導致收入和收益減少。這些因素已經使我們難以準確預測我們的銷售和經營業績，並可能對我們向合同製造商提供準確預測的能力產生負面影響。此外，美國和歐洲持續的政府預算挑戰、通貨膨脹壓力和衰退可能性以及世界許多地區的地緣政治動盪，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突，以及世界許多地區對全球和區域經濟和市場的其他幹擾，以及與國內和國際法規、税收或國際貿易協定等公共政策變化相關的不確定性，已經並可能繼續給全球經濟帶來壓力條件和IT安全方面的總體支出，並可能進一步增加美國和全球的通貨膨脹，這可能會增加我們未來的運營成本並減少IT安全方面的總體支出。總體經濟疲軟還可能導致客户應付款項的收款週期延長、客户壞賬增加、重組計劃和相關費用以及投資減值。此外，全球信貸市場的持續疲軟和不確定性，包括歐盟某些國家的主權債務狀況，可能會對我們的歐洲業務以及我們當前和潛在客户的可用預算支出產生不利影響，這可能導致我們解決方案的計劃購買延遲或減少。
未來經濟狀況的不確定性也使得預測經營業績和做出未來投資決策變得困難。我們或我們的客户未來或持續的經濟疲軟、我們的客户和市場未能從這種疲軟中恢復過來、客户財務困難以及IT安全支出的減少可能會對我們平臺的需求產生重大不利影響，從而對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
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我們的 IT、安全與合規解決方案由 12 個共享雲平臺交付，這些設施的任何服務中斷都將中斷或延遲我們向客户提供解決方案的能力，這可能會減少我們的收入並損害我們的經營業績。
目前，我們幾乎託管了來自位於美國、加拿大、瑞士、荷蘭、阿拉伯聯合酋長國、澳大利亞、英國、沙特阿拉伯王國和印度的第三方共享雲平臺的所有解決方案。這些設施容易受到地震、颶風、洪水、火災、網絡安全攻擊、恐怖襲擊、員工疏忽、停電、電信故障和類似事件的破壞或中斷。這些設施也可能受到約束不包括闖入、破壞、故意破壞行為和其他不當行為。發生自然災害、恐怖主義行為或不當行為、在沒有充分通知的情況下決定關閉設施或其他意外問題都可能導致我們的服務中斷。
我們的一些共享雲平臺目前並不宂餘，我們可能無法快速將客户從一個共享雲平臺轉移到另一個共享雲平臺，如果發生不利事件，這可能會增加我們為客户恢復服務的延遲。我們添加了共享雲平臺，以提供更多容量並支持災難恢復。我們將繼續建造這些設施；但是，這些額外的設施可能無法在預期的時間範圍內投入運營，我們可能會產生計劃外費用。
此外，我們現有的共享雲平臺提供商沒有義務以商業上合理的條款或根本沒有義務續訂與我們的協議。如果我們無法以商業上合理的條件續訂與設施提供商的協議，或者將來我們會增加其他共享雲平臺提供商，則我們可能會因丟失現有設施或向新設施轉移或增加新設施而產生成本或停機。
我們的解決方案的任何中斷或其他性能問題都可能損害我們的聲譽和業務，並可能損害客户的業務。服務交付中斷可能會減少我們的收入，導致我們向客户發放積分，使我們承擔潛在責任，並導致客户終止訂閲或不續訂訂閲。
我們在市場上面臨競爭，我們可能缺乏足夠的財務或其他資源來維持或改善我們的競爭地位。
在高度分散和競爭激烈的環境中，我們與眾多成熟和新興的漏洞管理供應商、合規供應商和數據安全供應商競爭。我們的每種解決方案都面臨着來自產品套件廣泛、知名度和資源比我們更多的公司的激烈競爭，也面臨着來自專注於專業安全解決方案的小公司的激烈競爭。
我們與大型和小型上市公司競爭，例如博通（賽門鐵克企業安全）、CrowdStrike、Palo Alto Networks、Rapid7、Tenable Holdings，以及包括Axonius、Checkmarx、Flexera、Invicti、Ivanti、Tanium、HelpSystems（Tripwire）、Trustwave Holdings、Veracode和Wiz在內的私營安全提供商。我們還尋求取代組織內部開發的IT、安全與合規解決方案。隨着我們繼續通過進一步開發IT、安全性和合規性解決方案（例如網絡應用程序掃描和防火牆）來擴展雲平臺的功能，我們預計將在這些新市場中面臨更多的競爭。我們的競爭對手還可能嘗試進一步擴大其在IT、安全與合規市場的影響力，並更直接地與我們的一種或多種解決方案競爭。
我們認為，影響我們市場的主要競爭因素包括產品功能、產品廣度、交付模式的靈活性、部署和使用的便利性、總擁有成本、可擴展性和性能、客户支持和平臺的可擴展性。我們的許多現有和潛在競爭對手都具有競爭優勢，包括：
•提高品牌知名度；
•更大的銷售和營銷預算和資源；
•更廣泛的分銷網絡以及與分銷商和客户的更牢固的關係；
•接觸更大的客户羣；
•更多的客户支持資源；
•更多的收購資源；
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•更多的資源來開發和推出與我們的解決方案競爭的產品；
•為滿足相關監管要求提供更多資源；以及
•大大增加財政、技術和其他資源。
因此，我們的競爭對手可能比我們更快、更有效地應對新的或不斷變化的機會、技術、標準或客户需求。隨着新技術的引入、我們服務的發展和新的市場進入者，我們預計未來競爭將加劇。
此外，我們的一些較大的競爭對手的產品範圍要廣泛得多，可以將競爭產品和服務與其他軟件產品捆綁在一起。因此，即使單個產品的功能比我們的解決方案更為有限，客户也可以選擇競爭對手提供的捆綁產品。作為此次更大規模銷售的一部分，這些競爭對手還可能以較低的價格提供產品，這可能會增加我們解決方案的定價壓力，並導致我們解決方案的平均銷售價格下降。這些較大的競爭對手通常也更有能力承受資本支出的大幅減少，因此不會那麼容易受到經濟衰退的影響。
此外，我們當前和潛在的競爭對手可能會在彼此之間或與第三方建立合作關係，這可能會進一步增強他們在我們所涉市場中的資源以及產品和服務供應。此外，現有或潛在的競爭對手可能會被擁有更多可用資源的第三方收購。通過此類關係和收購，我們當前或潛在的競爭對手可能能夠比我們更快地適應新技術和客户需求，將更多的資源用於推廣或銷售其產品和服務，發起或抵禦激烈的價格競爭，更容易地利用其他機會，或者更快地開發和擴大其產品和服務範圍。由於所有這些原因，我們可能無法成功地與當前或未來的競爭對手競爭。
我們解決方案的銷售價格受到競爭壓力的影響，可能會下降，這可能會減少我們的毛利並對我們的財務業績產生不利影響。
我們解決方案的銷售價格可能因多種原因而下降，包括競爭性定價壓力、折扣、解決方案和訂閲組合的變化、對推出新解決方案或訂閲的預期，或促銷計劃。在我們參與的細分市場中，競爭繼續加劇，我們預計未來競爭將進一步加劇，從而導致定價壓力增加。擁有更多樣化產品和服務的大型競爭對手可能會降低與我們的產品或訂閲競爭的產品或訂閲的價格，或者可能將其與其他產品和訂閲捆綁在一起。此外，儘管我們在全球範圍內以美元、歐元、英鎊、加元、日元和印度盧比對產品和訂閲進行定價，但某些國家和地區的貨幣波動可能會對合作夥伴和客户願意在這些國家和地區支付的實際價格或我們以報告貨幣得出的有效價格產生負面影響。我們無法向您保證，我們將成功地及時開發和推出具有增強功能的新產品，也無法保證我們的新產品和訂閲產品如果推出，將使我們能夠將價格和毛利維持在允許我們保持正毛利率和盈利能力的水平。
如果我們的解決方案無法幫助我們的客户實現和保持對法規和行業標準的合規性，我們的收入和經營業績可能會受到損害。
我們的部分收入來自於幫助組織實現和保持對法規和行業標準的合規性的解決方案。例如，我們的許多客户訂閲我們的IT、安全與合規解決方案，以幫助他們遵守支付卡行業安全標準委員會或PCI委員會制定和維護的安全標準，這些標準適用於存儲持卡人數據的公司。像PCI委員會這樣的行業組織可能會在很少或根本沒有通知的情況下對其安全標準進行重大更改，包括可能會使他們的標準對企業造成或多或少的負擔的更改。政府還可能通過新的法律或法規，或修改現有的法律或法規，這可能會影響我們解決方案的需求或價值。
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如果我們無法及時調整我們的解決方案以適應不斷變化的監管標準，或者如果我們的解決方案無法幫助或加快客户的合規舉措，我們的客户可能會對我們的解決方案失去信心，並可能轉向競爭對手提供的產品。此外，如果放寬與數據安全、漏洞管理以及其他 IT、安全和合規性要求相關的法規和標準，或者以減輕違規行為的處罰力度的方式進行修改，我們的客户可能會認為政府和行業監管合規對他們的業務不太重要，我們的客户可能不太願意購買我們的解決方案。在任何情況下，我們的收入和經營業績都可能受到損害。
如果我們的解決方案未能檢測到漏洞或錯誤地檢測到漏洞，我們的品牌和聲譽可能會受到損害，這可能會對我們的業務和運營業績產生不利影響。
如果我們的解決方案無法檢測到客户IT基礎架構中的漏洞，或者如果我們的解決方案無法識別和響應新的、日益複雜的攻擊方法，我們的業務和聲譽可能會受到影響。無法保證我們的解決方案會檢測到所有漏洞。此外，我們的 IT、安全和合規解決方案可能會錯誤地檢測到實際上並不存在的漏洞或威脅。例如，我們的某些解決方案依賴於第三方數據提供商彙總的攻擊源信息，這些提供商監視來自各種來源（包括匿名代理、特定 IP 地址、殭屍網絡和網絡釣魚站點）的全球惡意活動。如果來自這些數據提供商的信息不準確，則出現安全漏洞的錯誤跡象的可能性就會增加。這些誤報雖然在業內很常見，但可能會損害我們解決方案的可靠性或可用性，因此可能會對市場對我們解決方案的接受度產生不利影響，並可能導致負面宣傳、客户和銷售流失、增加糾正任何錯誤信息或問題的成本，或者受害方提出索賠。濫用我們的工具來識別和利用漏洞可能會產生類似的問題。
此外，我們的解決方案有時會針對其他安全產品進行測試，可能由於多種原因（包括配置錯誤）而無法像競爭產品那樣有效運行，或者被認為性能不如競爭產品。如果當前或潛在的客户、渠道合作伙伴或其他人認為在任何特定測試中，我們的解決方案在檢測漏洞或以其他方式無法像競爭產品一樣有效地發揮作用，或者表明我們的解決方案沒有提供顯著價值，我們的業務、競爭地位和聲譽可能會受到損害。
此外，我們的解決方案目前尚未擴展到涵蓋員工可能帶入組織的所有移動和個人設備。因此，我們的解決方案無法識別或解決所有移動和個人設備中的漏洞，通過此類設備滲透到其網絡的攻擊可能會破壞我們客户的IT基礎架構。
實際或感知到的安全漏洞或事件，或者我們其中一位客户的敏感數據丟失、被盜、不可用或以其他方式泄露，無論該漏洞是否歸因於我們的解決方案失敗，都可能對市場對我們安全解決方案的看法產生不利影響。
如果我們無法繼續擴大銷售隊伍，我們的解決方案銷售和業務增長將受到損害。
我們認為，我們的增長將在很大程度上取決於我們能否成功招募和留住足夠數量的合格銷售人員，以及他們獲得新客户、管理現有客户羣和擴大新解決方案銷售的能力。我們計劃繼續擴大我們的銷售隊伍，投資我們的銷售和營銷活動。我們最近的招聘和計劃招聘的員工可能無法像我們希望的那樣迅速地提高工作效率，而且將來在我們開展業務的競爭激烈的市場中，我們可能無法僱用或留住足夠數量的合格人才。對高技能人才的競爭通常非常激烈，我們可能無法競爭這些員工。如果我們無法招聘和留住足夠數量的富有成效的銷售人員，我們的解決方案的銷售和業務的增長可能會受到損害。此外，如果我們的努力沒有增加收入，則由於與擴大銷售隊伍相關的前期運營費用，我們的經營業績可能會受到負面影響。
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我們依靠第三方渠道合作伙伴來創造大量收入，如果我們未能擴大和管理分銷渠道，我們的收入可能會下降，我們的增長前景可能會受到影響。
我們的成功在很大程度上取決於與各種渠道合作伙伴建立和維護關係，我們預計我們將繼續依賴這些合作伙伴來發展我們的業務。在這九個月裏已於 2023 年 9 月 30 日結束， 我們得出了大約 43% of 我們通過渠道合作伙伴銷售解決方案訂閲所得的收入，以及來自渠道合作伙伴的收入百分比在未來一段時間內可能會增加。我們與渠道合作伙伴的協議通常是非排他性的，並不禁止他們與我們的競爭對手合作或提供競爭性解決方案，而且我們的許多渠道合作伙伴與競爭對手的關係更加牢固。如果我們的渠道合作伙伴選擇更加重視自己的產品或競爭對手提供的產品，不有效地營銷和銷售我們的解決方案，或者未能滿足客户的需求，那麼我們發展業務和銷售解決方案的能力可能會受到不利影響。此外，我們的一個或多個大型渠道合作伙伴的流失可能會對我們的銷售產生不利影響，這些合作伙伴可能會在有限的通知或根本不通知的情況下停止銷售我們的解決方案，而且我們可能無法更換它們。此外，我們擴大分銷渠道的能力在一定程度上取決於我們向渠道合作伙伴介紹我們的解決方案的能力，這可能很複雜。我們未能招募更多渠道合作伙伴，或者他們對我們解決方案的銷售的任何減少或延遲，或者渠道銷售與我們的直接銷售和營銷活動之間的衝突都可能損害我們的經營業績。即使我們取得了成功，這些關係也可能不會導致客户更多地使用我們的解決方案或增加收入。
此外，渠道合作伙伴的財務狀況以及我們與他們的持續關係對我們的成功至關重要。其中一些渠道合作伙伴可能無法承受經濟狀況的不利變化，這可能導致這些分銷商破產和/或無法獲得信貸來為購買我們的產品和服務提供資金。此外，最終用户市場的疲軟可能會對渠道合作伙伴的現金流產生負面影響，而渠道合作伙伴反過來可能會延遲向我們償還債務，這將增加我們的信用風險敞口。如果其中一些渠道合作伙伴的財務狀況嚴重疲軟，並且我們無法及時找到替代渠道合作伙伴，我們的業務可能會受到損害。
我們的客户、渠道合作伙伴和員工中有很大一部分位於美國境外，這使我們面臨與開展國際業務相關的許多風險，如果我們無法成功管理這些風險，我們的業務和運營業績可能會受到損害。
我們在全球範圍內推銷和銷售我們的解決方案的訂閲服務，並在世界許多地方都有員工。此外，我們在美國境外設有銷售辦事處和研發機構，我們與位於美國以外的組織，尤其是歐洲和亞洲的組織開展並將繼續開展大量業務。因此，我們面臨與開展國際銷售和全球業務相關的風險，包括：
•外幣匯率波動；
•貿易和外匯限制；
•外國市場的經濟或政治不穩定，包括印度和中國之間緊張局勢加劇所致；
•執行合同的難度更大，應收賬款的收款更長，收款期更長；
•監管要求的變化；
•税法（包括美國對外國子公司的税收）；
•人員配備和管理國外業務的困難和成本;
•一些國家知識產權保護的不確定性和侷限性;
•遵守外國法律法規的成本以及不遵守此類法律和法規的風險和成本；
•遵守美國有關外國業務的法律和法規（包括《反海外腐敗法》、進出口管制法、關税、貿易壁壘、經濟制裁和其他對我們在某些國外市場銷售解決方案的能力的監管或合同限制）的成本，以及違規的風險和成本；
•某些地區的不公平或腐敗商業行為以及可能影響財務業績並導致財務報表重報和違規行為的不當或欺詐性銷售安排的風險增加；
•政治動盪、恐怖主義行為、敵對行動或戰爭的可能性；
•文化差異和地域分散造成的管理溝通和整合問題；以及
•多種且可能重疊的税收結構。
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我們的一些業務合作伙伴還開展國際業務，並面臨上述風險。即使我們能夠成功管理國際運營的風險，如果我們的業務合作伙伴無法成功管理這些風險，我們的業務也可能會受到不利影響。
我們的業務，包括我們的解決方案訂閲的銷售，可能會受到外國政府法規的約束，這些法規因國家/地區而異，並且會不時發生變化。不遵守這些規定可能會對我們的業務產生不利影響。此外，在許多國外，其他人通常從事我們的內部政策和程序或適用於我們的美國法規所禁止的商業行為。儘管我們已經實施了旨在確保遵守這些法律和政策的政策和程序，但無法保證我們的所有員工、承包商、渠道合作伙伴和代理都遵守或將遵守這些法律和政策。我們的員工、承包商、渠道合作伙伴或代理違反法律或關鍵控制政策可能會導致收入確認延遲、財務報告錯誤陳述、罰款、處罰或禁止進口或出口我們的解決方案，並可能對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。如果我們無法成功應對國際運營的挑戰，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。
此外，截至2023年9月30日，我們約有74％的員工在美國境外，65％的員工位於印度浦那。因此，我們面臨着管理美國和外國不同司法管轄區員工關係的法律的變化，包括有關工資和工時要求、公平勞動標準、員工數據隱私、失業税率、工傷補償率、公民身份要求以及工資和其他税收的法律法規，這些法律和法規可能對我們的運營成本產生直接影響。我們可能會繼續擴大我們的國際業務以及國際銷售和營銷活動。國際市場的擴張已經並將繼續需要大量的管理關注和資源。我們可能無法擴展e 我們的基礎設施有效或與這些市場的競爭對手一樣快，我們的收入增長可能無法抵消任何增加的成本和運營支出，這將導致我們的業績受到影響。
我們面臨貨幣匯率波動的影響，這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生負面影響。
我們的報告貨幣是美元，我們的大部分收入是以美元產生的。但是，在截至2023年9月30日的九個月中，我們以外幣支付了約28％的支出，主要是歐元、英鎊和印度盧比，主要涉及與我們在歐洲和印度業務相關的工資和相關人事費用。此外，在截至2023年9月30日的九個月中，約佔我們收入的23％s 是用外幣生成的。因此，匯率的變化可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。近年來，美元與外幣之間的匯率大幅波動，未來可能會繼續大幅波動。我們預計，在可預見的將來，我們的大部分收入將繼續以美元創造，包括人事成本以及資本和運營支出在內的很大一部分支出將繼續以歐元、英鎊和印度盧比計價。我們的經營業績可能會受到外匯波動的不利影響。
我們使用衍生金融工具來降低我們的外幣兑換風險。我們使用外幣遠期合約來減輕某些非美元計價的淨資產頭寸的外幣波動的影響，迄今為止主要是現金、應收賬款和經營租賃負債（非指定），並管理與預測交易（指定）相關的外幣波動風險。但是，我們可能無法購買足以使自己免受外匯兑換風險影響的衍生工具。此外，由於外匯市場的波動，我們的套期保值活動可能導致損失增加。
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如果IT、安全和合規性雲解決方案市場沒有像我們預期的那樣發展，我們的收入可能不會增長，我們的經營業績也會受到損害。
我們的成功在很大程度上取決於組織是否願意更多地使用雲解決方案來提高其IT、安全性和合規性。一些組織可能不願使用雲解決方案，因為他們擔心與這些解決方案相關的技術交付模式的可靠性或安全性相關的風險。如果其他雲服務提供商遇到安全事件、客户數據丟失、服務交付中斷或其他問題，則包括我們的解決方案在內的整個雲解決方案市場可能會受到負面影響。此外，投入大量人員和財務資源將本地軟件集成到業務中的組織可能不願或不願遷移到雲解決方案。使用本地安全產品（例如網絡防火牆、安全信息和事件管理產品或數據丟失防護解決方案）的組織也可能認為這些產品足以保護其IT基礎設施並提供足夠的安全性。因此，他們可能會繼續將IT安全預算花在這些產品上，並且可能不會將我們的IT、安全性和合規性解決方案作為此類產品的替代品。
如果客户沒有意識到我們的雲解決方案相對於傳統的本地企業軟件產品的好處，因此我們無法增加解決方案訂閲的銷售額，那麼我們的收入可能不會增長或可能下降，我們的經營業績就會受到損害。
自成立以來，我們的業務和運營持續增長，如果我們不適當地管理未來的任何增長，或者無法改善我們的系統和流程，我們的經營業績可能會受到負面影響。
在過去幾年中，我們持續增長，收入從2020年的3.630億美元增加到2022年的4.897億美元，員工人數從2020年初的1498名員工增加到2023年9月30日的2,155名員工。我們依靠信息技術系統來幫助管理訂單處理、收入確認和財務預測等關鍵功能。為了有效管理未來的任何增長，我們必須繼續改進和擴展我們的IT系統、財務基礎設施以及運營和管理系統和控制措施，並繼續以有效的方式管理員工、資本和流程。我們可能無法及時或高效地成功地對這些系統和流程進行改進。
我們未能改善我們的系統和流程，或者它們未能以預期的方式運行，可能導致我們無法管理業務增長，無法準確預測我們的收入、支出和收益，也無法防止某些損失。此外，隨着我們的持續發展，如果我們不快速有效地整合和培訓新員工，我們的生產力和解決方案質量也可能會受到不利影響。未來的任何增長都會增加我們組織的複雜性，需要我們整個組織的有效協調。未能有效管理未來的任何增長都可能導致成本增加，損害我們的經營業績，並導致投資者對我們的內部系統和流程失去信心。
我們依賴高級管理層和其他關鍵員工的持續服務和業績，他們中的任何一人的流失都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們未來的業績在很大程度上取決於我們的高級管理層和其他關鍵員工的持續服務和持續貢獻，以執行我們的業務計劃以及發現和追求新機遇和產品創新。我們不為高級管理團隊的任何成員提供關鍵人物保險。我們的高級管理層和關鍵員工通常是隨意僱用的，這意味着他們可以隨時終止對我們的僱傭。由於高管的解僱或離職，我們的高級管理團隊可能會不時發生變化。由於任何原因失去我們的高級管理層或其他關鍵員工的服務都可能嚴重延遲或阻礙我們的發展和戰略目標的實現，並損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
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如果我們無法招聘、留住和激勵合格的人員，我們的業務可能會受到影響。
我們未來的成功在一定程度上取決於我們繼續吸引和留住高技能人才的能力。我們的任何關鍵人員失去服務、無法吸引或留住合格人員或延遲招聘所需人員，尤其是工程和銷售人員，都可能嚴重損害我們的業務、財務狀況和經營業績。我們的任何員工都可以隨時終止工作。對高技能人才的競爭通常非常激烈，尤其是在我們的行業內，我們可能無法競爭這些人才。
根據美國普遍接受的會計原則（U.S. GAAP），我們必須在經營業績中確認股權補助計劃下員工股票薪酬的薪酬支出，這可能會對我們的經營業績產生負面影響，並可能增加限制我們可能向現有或潛在員工提供的股票薪酬的壓力，從而可能損害我們吸引或留住高技能人員的能力。此外，如果我們從競爭對手那裏僱用人員，我們可能會受到指控，稱他們被不當索取或泄露了專有或其他機密信息，這可能會導致管理層的時間和資源分散。
我們的部分收入來自對政府實體的銷售，這面臨着許多挑戰和風險。
政府實體歷來特別擔心在其運營中採用基於雲的解決方案，包括安全解決方案，增加向政府實體銷售我們的解決方案的訂閲量可能比向商業組織銷售更具挑戰性。向政府實體銷售可能競爭激烈、昂貴且耗時，通常需要大量的前期時間和開支，無法保證我們會贏得銷售。我們已投資創建了經聯邦信息安全管理法案認證的雲產品，供政府使用，但我們無法確定我們會繼續維持或續訂該認證，也無法確定政府是否會繼續強制進行此類認證，也無法確定其他政府機構或實體是否會使用該雲產品。政府對我們解決方案的需求和付款可能會受到公共部門預算週期和資金授權的影響，資金的減少或延誤會對公共部門對我們解決方案的需求產生不利影響。為了方便起見，或由於違約，政府實體可能有合同或其他合法權利終止與我們的渠道合作伙伴的合同，任何此類終止都可能對我們未來的經營業績產生不利影響。政府定期調查和審計政府承包商的管理流程，任何不利的審計都可能導致政府拒絕繼續購買我們的解決方案，如果審計發現不當或非法活動，收入減少或罰款或民事或刑事責任。任何此類處罰都可能對我們的經營業績產生重大不利影響。
我們在收購和整合其他業務、產品或技術方面的成功可能會影響我們的財務狀況。
為了保持競爭力，我們過去和將來都可能尋求收購更多的業務、產品、服務或技術。例如，我們於2020年7月24日收購了Spell Security的某些知識產權，於2021年8月19日收購了TotalCloud的某些知識產權，並於2022年10月4日收購了Blue Hexagon的某些資產。我們行業的收購環境競爭非常激烈，收購候選人的購買價格可能會超過我們希望支付的價格。此外，實現過去和未來收購的預期收益將在一定程度上取決於我們能否及時、經濟高效地整合收購的業務、產品和技術，即使我們從收購中獲得收益，客户、金融市場或投資者仍可能對此類收購持負面看法。收購和整合過程複雜、昂貴且耗時，可能會導致兩家公司的產品開發和銷售活動及運營中斷或失去動力，並轉移管理層的注意力，我們可能會產生大量的成本和支出。我們可能會發行股權證券，這些證券可能會稀釋當前股東的所有權，產生債務，承擔或有負債或其他負債，並將現金用於收購，這可能會對我們的財務狀況、股東權益和股價產生負面影響。我們可能找不到合適的收購候選人，我們完成的收購可能不成功。如果我們完成交易，我們可能無法有效地整合和管理收購的產品和業務，也無法留住關鍵人員。如果我們無法有效執行收購，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
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目錄
我們依賴軟件即服務供應商來運營我們業務的某些功能，這些供應商未能向我們提供服務都可能對我們的業務和運營產生不利影響。
我們依靠第三方軟件即服務供應商來運營我們業務的某些關鍵職能，包括財務管理和人力資源管理。如果由於長時間的中斷或中斷或由於無法再以商業上合理的條款或價格提供這些服務，我們的支出可能會增加，我們的財務管理能力可能會中斷，在發現、獲得和整合同等服務（如果有）之前，我們管理解決方案銷售和支持客户的流程可能會受到損害，所有這些都可能損害我們的業務。
不正確或不當實施或使用我們的解決方案可能會導致客户不滿並損害我們的業務和聲譽。
如果我們的客户無法成功實施我們的解決方案，則客户對我們平臺和解決方案的看法可能會受到損害，或者我們的聲譽和品牌可能會受到影響。過去，我們的客户無意中濫用了我們的解決方案，這會導致其內部基礎架構停機，直到問題得到解決。此外，任何未能正確實施和配置我們的解決方案都可能導致我們的解決方案無法檢測漏洞或合規性問題，或者無法有效運行，並可能導致我們客户的 IT 環境和業務中斷。任何濫用我們解決方案的行為，包括未能適當地實施和配置這些解決方案，都可能導致客户的業務中斷、客户不滿、對我們解決方案的可靠性或有效性產生負面影響，以及索賠和訴訟，並可能導致負面新聞報道，對我們的聲譽和競爭地位產生負面影響，導致銷售、客户和渠道合作伙伴流失，並損害我們的財務業績。
我們在相關服務期內確認訂閲收入，因此，預訂量的任何減少或增加都不會立即反映在我們的經營業績中。
我們在相關服務期（通常為一年）內確認訂閲收入。因此，我們每個季度報告的大部分收入來自與前幾個季度訂閲相關的遞延收入的確認。因此，在任何時期，對我們解決方案的需求不足都可能不會顯著減少我們在該期間的收入，但可能會對未來一段時間的收入產生負面影響。因此，預訂量大幅下降的影響可能要到未來時期才能完全反映在我們的經營業績中。我們可能無法調整成本和支出來彌補這種潛在的收入短缺。我們的訂閲模式還使我們很難在任何時期通過額外預訂快速增加收入，因為在訂閲期內收入是按比例確認的。
我們的業務面臨地震、火災、停電、洪水和其他災難性事件的風險，並受到恐怖主義等人為問題的幹擾。
重大自然災害，例如地震、火災或洪水，或重大停電，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。我們的公司總部和大部分業務位於舊金山灣區，該地區以地震活動而聞名。此外，自然災害可能會影響我們的業務合作伙伴及時為我們提供服務的能力。如果我們或我們的業務合作伙伴受到上述任何事件的阻礙，我們向客户提供解決方案的能力可能會延遲，從而導致我們無法實現特定季度的財務目標，例如收入和淨收入。此外，如果自然災害發生在我們獲得很大一部分收入的地區，該地區的客户可能會延遲或放棄訂閲我們的解決方案，這可能會對我們在特定時期內的經營業績產生重大不利影響。此外，戰爭、恐怖主義行為、流行病或其他突發衞生事件，或對這些事件的迴應，都可能導致我們的業務或業務合作伙伴、客户或整個經濟的業務中斷。如果事實證明我們和供應商的災難恢復計劃不充分，則上述所有風險都可能加劇。如果上述任何原因導致客户延遲訂閲或我們的解決方案的商業化，我們的業務、財務狀況和經營業績都可能受到不利影響。
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目錄
與知識產權、法律、税務和監管事務相關的風險
我們的解決方案中未被發現的軟件錯誤或缺陷可能會損害我們的聲譽，降低市場對我們解決方案的接受度或導致責任。
我們的解決方案在首次推出或發佈新版本時可能包含未被發現的錯誤或缺陷。我們過去曾遇到過與新解決方案和解決方案升級相關的錯誤或缺陷，我們預計這些錯誤或缺陷將在這些解決方案商業發佈後不時出現在新的或增強的解決方案中。由於我們的客户出於IT、安全和合規性原因使用我們的解決方案，因此我們的解決方案的任何錯誤、缺陷、服務中斷或其他性能問題，或者我們的解決方案在檢測漏洞或合規性問題或以其他方式有效執行方面的任何其他故障，都可能導致我們客户的業務中斷或損害，包括安全漏洞或合規性失敗。此外，任何此類問題或對已發生的看法，無論是否與我們的解決方案中的任何實際或感知錯誤或缺陷有關，都可能損害我們的聲譽和競爭地位，我們可能會產生鉅額成本，關鍵人員的注意力可能會被轉移，我們的客户可能會延遲或扣留向我們付款或選擇不續訂，我們可能面臨銷售、客户和渠道合作伙伴流失，以及我們與客户和渠道合作伙伴的關係存在其他重大問題可能會出現。對於與我們的解決方案中的實際或感知錯誤或缺陷相關的損失，我們也可能面臨責任索賠。損害我們聲譽或降低市場對我們解決方案接受度的重大責任索賠或其他事件可能會損害我們的業務、競爭和財務狀況以及經營業績。
儘管我們維持的保險範圍可能適用於與這些事項有關的某些責任，但我們無法確定我們的保險範圍是否足以支付實際產生的負債，能否繼續以經濟上合理的條件向我們提供保險，或者根本無法確定任何保險公司不會拒絕為未來的任何索賠提供保險。成功向我們提出一項或多項超出可用保險範圍的鉅額索賠，或者我們的保險政策發生變化，包括增加保費或實施鉅額免賠額或共同保險要求，可能會對我們的業務，包括我們的財務狀況、經營業績和聲譽產生重大不利影響。
我們的解決方案可用於收集和存儲客户的個人信息’員工或客户，因此隱私和其他數據處理問題可能會給我們帶來額外的成本和責任，或者抑制我們解決方案的銷售。
我們會收集與訂閲我們的解決方案相關的客户的姓名和電子郵件地址。此外，我們的解決方案為幫助保護客户的 IT 基礎設施而收集的數據可能包括客户員工及其客户的其他個人或機密信息，我們可能會收集、存儲和以其他方式處理與我們的業務和運營相關的個人或機密信息。在美國以及我們提供解決方案的許多其他國家，個人隱私已成為一個重要問題。全球隱私問題的監管框架目前正在演變，在可預見的將來可能仍不確定。許多聯邦、州和外國政府機構和機關已經通過或正在考慮通過有關收集、使用、披露和保留個人信息的法律法規。例如，在美國，這些規則和條例包括在聯邦貿易委員會授權下頒佈的規則和條例、1996年的《健康保險流通與問責法》、《格拉姆-裏奇-布萊利法案》以及州違規通知法。在國際上，我們開展業務的幾乎每個司法管轄區都建立了自己的數據安全和隱私法律框架，我們或我們的客户必須遵守這些框架。
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目錄
這些隱私、數據保護和信息安全法律法規可能會導致監管和公眾監督不斷增加，執法和制裁水平不斷升級。此外，有關隱私和數據保護的新法律和法規仍在繼續提出和頒佈。例如，歐盟通過了《全球數據保護條例》（“GDPR”）。該法規於2018年5月生效，規定了與處理、存儲和其他處理個人數據相關的重大義務，並規定了對違規行為的行政罰款，最高可達上一年度收入的4％或2000萬歐元，以較高者為準。法院可能會對GDPR做出新的或不斷變化的解釋，我們對法律的解釋以及遵守法律規章制度的努力可能會被裁定為無效。同樣，《加州消費者隱私法》（“CCPA”）要求受保公司除其他外向加州消費者提供新的披露信息，並賦予這些消費者選擇退出某些個人信息銷售的新權利。CCPA還為某些信息泄露規定了私人訴訟權，要求獲得法定賠償。此外，《加州隱私權法》（“CPRA”）在2020年11月3日的選舉中獲得選民的批准。CPRA對CCPA進行了重大修改，從2022年1月1日起規定了與消費者數據相關的義務，並從2023年7月1日起獲準執行。此外，其他州也頒佈或提出了規範收集、使用和銷售個人信息的立法，包括弗吉尼亞州、科羅拉多州、猶他州、康涅狄格州、愛荷華州、印第安納州、蒙大拿州、田納西州和德克薩斯州，這些州頒佈了與CCPA類似的法律。CCPA、CPRA以及其他新的和不斷演變的州法律的各個方面及其解釋和執行仍不確定。我們無法預測CCPA、CPRA或其他不斷變化的隱私和數據保護義務對我們業務或運營的影響，但它們可能要求我們修改數據處理慣例和政策，並承擔大量成本和支出以努力遵守這些規定。
我們必須遵守的隱私、數據保護和信息安全法律法規也可能會發生變化。例如，英國頒佈了《數據保護法》，並實施了被稱為 “英國GDPR” 的立法，在英國退出歐盟後，該法在英國基本上實施了GDPR。該立法規定，對違規行為處以最高1,750萬英鎊或上一年度收入的4％的鉅額罰款。儘管歐盟認為英國是可以從歐洲經濟區（“EEA”）向其出口個人數據的 “適當國家”，但該決定在生效四年後必須續期，在此期間可能會被修改、撤銷或質疑，這給從歐洲經濟區向英國轉移個人數據帶來了不確定性。目前尚不清楚英國的數據保護法律或法規在中長期內將如何發展，以及將如何監管進出英國的數據傳輸。此外，我們已經加入了歐盟-美國隱私盾框架和相關計劃 Swiss-U.S.Privacy Shield Framework，並已採用歐盟委員會（“SCC”）批准的某些標準合同條款，作為我們數據處理協議的一部分，涉及從歐洲經濟區（“EEA”）向美國的某些個人數據傳輸。均為歐盟-美國但是，隱私盾框架和SCC受到了法律質疑，歐盟-美國2020年7月16日，歐盟法院（“CJEU”）宣佈隱私盾計劃無效。瑞士聯邦數據保護和信息專員宣佈瑞士-美國無效隱私盾基於類似的理由。在2020年7月16日的意見中，歐盟法院對依賴SCC傳輸個人數據的公司規定了額外的義務。歐盟委員會已於2021年6月4日發佈了修訂後的SCC，以解決歐盟法院的問題，這些條款需要實施。英國採用了新的標準合同條款（“UK SCC”），該條款自2022年3月21日起生效，也需要實施。歐盟法院的施雷姆斯二號決定、修訂後的SCC和UK SCC、監管機構的指導和意見以及與跨境數據傳輸有關的其他進展可能要求我們對從歐洲轉移的任何個人數據實施額外的合同和技術保障措施，這可能會增加合規成本，導致監管審查或責任的加強，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。我們可能無法成功維持從歐洲經濟區或瑞士轉移和接收個人數據的合法途徑。當前或潛在的歐洲客户可能會不願或拒絕使用我們的產品，我們和我們的客户可能會面臨歐洲經濟區數據保護機構就向我們傳輸的個人數據以及我們從歐洲經濟區傳輸的個人數據採取執法行動的風險。任何此類執法行動都可能導致鉅額成本和資源轉移，分散管理和技術人員的注意力，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。一些國家還在考慮或已經通過了要求在本地存儲和處理數據的立法，或類似的要求，這可能會增加我們提供服務的成本和複雜性。
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目錄
除法律法規外，隱私權倡導和行業團體或其他私人團體可能會提出新的和不同的隱私標準，這些標準在法律或合同上適用於我們。由於隱私和數據保護法律、法規、標準和合同義務的解釋和適用尚不確定，因此它們的解釋和適用方式可能與我們的數據管理實踐或解決方案的特點不一致，或者被認為與我們的數據管理實踐或解決方案的特點不一致。如果是這樣，除了可能採取監管調查和執法行動、罰款、訴訟和其他索賠、其他形式的禁令或限制運營的救濟以及我們的聲譽損害和商譽損失外，我們還可能被要求從根本上改變我們的業務活動和慣例或修改我們的解決方案，開發新解決方案和功能的能力可能會受到限制，任何一種都可能對我們的業務產生不利影響。任何無法充分解決隱私問題的情況，即使沒有根據，或者任何實際或被認為無法遵守適用的隱私或數據保護法律、法規和隱私標準的情況，都可能給我們帶來成本和責任，損害我們的聲譽，抑制訂閲的銷售並損害我們的業務。
此外，遵守適用於我們客户業務的法律、法規和隱私標準所帶來的其他負擔可能會限制我們解決方案的使用和採用，並減少對我們解決方案的總體需求。隱私問題，無論是否有效，都可能阻礙市場對我們解決方案的採用，尤其是在某些行業和國外。
我們的解決方案包含第三方開源軟件組件，我們不遵守基礎開源軟件許可證的條款可能會限制我們銷售解決方案的能力。
我們的解決方案包含第三方根據所謂的 “開源” 許可向我們許可的軟件，包括 GNU 通用公共許可證、GNU 較低通用公共許可證、BSD 許可證、Apache 許可證等。不時有人對在其產品和服務中分發或使用開源軟件的公司提出索賠，聲稱此類開源軟件侵犯了索賠人的知識產權。我們可能會受到各方的訴訟，聲稱我們認為許可的開源軟件侵犯了他們的知識產權。使用和分發開源軟件可能比使用第三方商業軟件帶來更大的風險，因為開源許可方通常不提供有關侵權索賠或代碼質量的擔保或其他合同保護。此外，某些開源許可證要求向公眾提供受許可證約束的軟件程序的源代碼，並且對此類開源軟件的任何修改或衍生作品繼續根據相同的條款獲得許可。如果我們以某種方式將我們的專有軟件與開源軟件相結合，則在某些情況下，我們可能會被要求向公眾發佈專有軟件的源代碼。披露我們專有軟件的源代碼可能會使網絡攻擊者和其他第三方更容易發現我們解決方案中的漏洞或破壞其保護，這可能導致我們的解決方案無法為我們的客户提供他們期望從我們的服務中獲得的安全性。這可能會損害我們的業務和聲譽。披露我們的專有源代碼還可能使我們的競爭對手能夠以更少的開發工作量和時間創建類似的產品，最終可能導致我們的銷售損失。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
儘管我們監控開源軟件的使用既是為了遵守適用的開源許可證的條款，也是為了避免使我們的解決方案受到我們不打算的條件的約束，但許多開源許可證的條款並未得到美國法院的解釋，而且這些許可證有可能被解釋為可能對我們實現解決方案商業化的能力施加意想不到的條件或限制。在這種情況下，我們可能需要向第三方尋求許可才能繼續提供我們的解決方案，以使我們的專有代碼以源代碼形式普遍可用，重新設計我們的解決方案，或者在無法及時完成重新設計的情況下停止銷售我們的解決方案，其中任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
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目錄
我們使用的第三方軟件和數據可能難以替換，或者導致我們的解決方案出現錯誤或故障，從而導致客户流失或損害我們的聲譽和經營業績。
我們許可第三方軟件以及來自不同第三方的安全和合規性數據，以提供我們的解決方案。將來，我們可能無法以商業上合理的條件或根本無法獲得此軟件或數據。任何使用此類軟件或數據的權利的喪失都可能導致我們解決方案的提供延遲，直到我們開發出同等的技術或數據，或者（如果有）被識別、獲取和整合，這可能會損害我們的業務。此外，該第三方軟件或數據的任何錯誤、缺陷或故障都可能導致我們的解決方案出現錯誤或缺陷，或導致我們的解決方案失敗，這可能會損害我們的業務並提高糾正成本。其中許多提供商試圖限制他們對此類錯誤、缺陷或故障的責任，如果可強制執行，我們可能會對我們的客户或第三方提供商承擔額外責任，這可能會損害我們的聲譽並增加我們的運營成本。
我們將需要保持與第三方軟件和數據提供商的關係，並從此類提供商那裏獲取不包含任何錯誤或缺陷的軟件和數據。任何不這樣做都可能對我們為客户提供有效解決方案的能力產生不利影響，並可能損害我們的經營業績。
未能保護我們的專有技術和知識產權可能會嚴重損害我們的業務和經營業績。
我們業務的成功在一定程度上取決於我們保護和執行我們的商業祕密、商標、版權、專利和其他知識產權的能力。我們試圖根據版權、商業祕密、專利和商標法，並通過保密程序、合同條款和其他方法相結合來保護我們的知識產權，所有這些都僅提供有限的保護。
我們主要依賴我們未獲得專利的專有技術和商業祕密。儘管我們努力保護我們的專有技術和商業機密，但未經授權的各方可能會試圖盜用、逆向工程或以其他方式獲取和使用這些技術和商業機密。我們與員工、顧問、合作伙伴、供應商和客户簽訂的合同條款可能無法阻止未經授權使用或披露我們的專有技術或知識產權，也可能無法為未經授權使用或披露我們的專有技術或知識產權提供充分的補救措施。此外，監管未經授權使用我們的技術、解決方案和知識產權是困難的、昂貴的和耗時的，尤其是在外國，那裏的法律可能不像美國那樣保護知識產權，而且知識產權執法機制可能薄弱。我們可能無法確定未經授權使用或侵犯我們的解決方案、技術或知識產權的程度。
獲得專利保護的過程既昂貴又耗時，如果有的話，我們可能無法以合理的成本或及時的方式起訴所有必要或理想的專利申請。我們可能會選擇不為某些創新尋求專利保護，也可能選擇不在某些司法管轄區尋求專利保護。
此外，我們的專利申請可能無法獲得授予專利，我們頒發的專利的範圍可能受到限制或無法提供最初尋求的覆蓋範圍，我們頒發的專利不會為我們提供任何競爭優勢，或者我們的專利和其他知識產權可能會受到他人的質疑或因行政程序或訴訟而無效。此外，專利的頒發並不能保證我們擁有實踐該專利發明的絕對權利。因此，我們可能無法獲得足夠的專利保護或有效執行我們頒發的專利。
有時，我們可能需要採取法律行動，以執行我們的專利和其他知識產權，保護我們的商業祕密，確定他人知識產權的有效性和範圍，或針對侵權或無效的索賠進行辯護。此類訴訟可能導致鉅額成本和資源分散，並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。如果我們無法保護我們的知識產權，與其他人相比，我們可能會發現自己處於競爭劣勢，而這些人無需花費額外的費用、時間和精力來創建使我們迄今為止取得成功的創新解決方案。
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第三方聲稱我們侵犯或以其他方式侵犯其知識產權，可能會導致鉅額成本並損害我們的業務和經營業績。
專利和其他知識產權糾紛在我們的行業中很常見。一些公司，包括我們的一些競爭對手，擁有大量專利、版權和商標，他們可能利用這些專利、版權和商標對我們提出索賠。第三方將來可能會就侵權、挪用或其他侵犯知識產權的行為向我們提出索賠。他們還可能對我們的客户或渠道合作伙伴提出此類索賠，對於有關我們的解決方案侵犯、盜用或以其他方式侵犯第三方知識產權的指控，我們通常會對這些客户或渠道合作伙伴進行賠償。隨着我們市場上產品和競爭對手數量的增加和重疊的發生，侵權、挪用和其他侵犯知識產權的指控可能會增加。任何關於第三方侵權、挪用或以其他方式侵犯知識產權的索賠，即使是沒有法律依據的索賠，都可能導致我們為該索賠辯護承擔鉅額費用，並可能分散我們的管理層對業務的注意力。
我們最重要的競爭對手的專利組合比我們的要大。這種差異可能會增加他們以專利侵權為由起訴我們的風險，並可能限制我們就專利侵權進行反訴或通過專利交叉許可達成和解的能力。此外，第三方未來對專利權的主張以及由此產生的任何訴訟都可能涉及專利控股公司或其他不利的專利所有者，他們沒有相關的產品收入，因此我們自己的專利對他們幾乎沒有或根本沒有威懾或保護。無法保證我們不會被發現侵犯或以其他方式違反任何第三方知識產權，也無法保證我們過去不會被發現侵犯或以其他方式侵犯過任何第三方知識產權。
爭議的不利結果可能要求我們：
•如果我們被發現故意侵犯了第三方的專利或版權，則支付鉅額賠償，包括三倍的損害賠償；
•停止製作、許可或使用涉嫌侵犯或盜用他人知識產權的解決方案；
•花費額外的開發資源來嘗試重新設計我們的解決方案或以其他方式開發非侵權技術，但這可能不會成功；
•簽訂可能不利的特許權使用費或許可協議，以獲得使用必要技術或知識產權的權利；以及
•賠償我們的合作伙伴和其他第三方。
此外，如果需要或理想，特許權使用費或許可協議可能無法按照我們可接受的條款或根本無法提供，並且可能需要支付大量特許權使用費和其他支出。有些許可也可能是非排他性的，因此我們的競爭對手可能會獲得許可給我們的相同技術。上述任何事件都可能嚴重損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
如果我們違反政府出口或進口管制或限制我們在國外市場上的競爭能力，則可能會使我們承擔責任。
我們的解決方案受美國出口管制，特別是《出口管理條例》和外國資產控制辦公室實施的經濟制裁。我們將加密技術整合到我們的某些解決方案中。只有獲得必要的出口授權，包括許可證、許可證例外或其他適當的政府授權，才能出口這些加密解決方案和底層技術。美國的出口管制可能要求提交加密登記、產品分類和/或年度或半年度報告。政府對加密技術的監管和對加密產品的進出口監管，或者我們未能獲得解決方案所需的進口或出口許可（如果適用），可能會損害我們的國際銷售並對我們的收入產生不利影響。遵守有關我們解決方案出口（包括我們新發布的解決方案）的適用監管要求，可能會延遲我們的解決方案在國際市場上的推出，使我們的國際業務客户無法在其全球分佈式系統中部署我們的解決方案，或者在某些情況下，會完全阻止我們的解決方案出口到某些國家。此外，不同國家對我們基於設備的解決方案的進口進行監管，並頒佈了法律，這些法律可能會限制我們分發解決方案的能力，或者可能限制我們的客户在這些國家實施我們的解決方案的能力。任何新的出口或進口限制、新的立法或現行法規的執行或範圍的轉變，或者此類法規所針對的國家、人員或技術，都可能導致從事國際業務的現有客户對我們解決方案的使用減少，從事國際業務的新客户對我們解決方案的採用率降低，收入減少。如果我們不遵守進出口法規，我們可能會被罰款或其他處罰，包括剝奪某些出口特權。
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如果我們被要求對我們銷售的解決方案徵收更高的銷售和使用税或其他税，我們可能需要為過去的銷售承擔責任，未來的銷售額可能會下降。
税收司法管轄區，包括州和地方實體，在銷售和使用税或其他税收方面有不同的規則和法規，這些規則和法規會受到不同的解釋，這些解釋可能會隨着時間的推移而發生變化。特別是，銷售税對我們在各個司法管轄區的訂閲服務的適用性尚不清楚。我們可能會面臨銷售税審計，而且我們對這些税收的責任可能超過我們的估計，因為税務機關仍然可以斷言我們有義務向客户徵收額外的税款並將這些税款匯給這些當局。對於我們可能沒有應計納税負債的州和國際司法管轄區，我們也可能受到審計。如果成功地斷言我們應該在歷史上未徵收額外銷售税或其他税收的司法管轄區對我們的服務徵收額外的銷售税或其他税，則可能導致過去的銷售產生鉅額的納税負債，阻礙客户購買我們的解決方案或以其他方式損害我們的業務和運營業績。
我們所得税條款的變化或審查所得税申報表後產生的不利結果可能會對我們的經營業績產生不利影響。我們可能會被徵收額外的税款。
我們在美國和各個外國司法管轄區需要繳納所得税，我們的國內和國際納税義務受不同司法管轄區的費用分配的約束。我們的税率受到不同法定税率、某些不可扣除的費用、股票薪酬產生的超額税收優惠、其他税收優惠和抵免以及遞延所得税資產和負債估值不同的國家的收益和虧損組合變化的影響。提高我們的有效税率可能會損害我們的經營業績。
此外，在評估我們的税收狀況和我們的全球税收規定時需要做出重大判斷。在正常業務過程中，有許多活動和交易的最終税收確定尚不確定。此外，我們的納税義務和有效税率可能受到以下因素的不利影響：相關税收、會計和其他法律、法規、原則和解釋的變化，包括與所得税關係有關的法律、法規、原則和解釋的變化；在法定税率較低的司法管轄區，在法定税率較高的司法管轄區確認税收損失或收益低於預期；外幣匯率的變化或遞延所得税資產和負債估值的變化。2017年的《減税和就業法》引入了税基侵蝕和反濫用税，該税對前三個納税年度平均適用總收入至少為5億美元並向相關外國人支付某些款項的公司的調整後收入徵收最低税。儘管這些規定不會影響我們本年度的經營業績，但可能會影響我們未來各期的財務業績。此外，經濟合作與發展組織發佈了與税基侵蝕和利潤轉移綜合框架有關的示範規則，該框架確定了多司法管轄區的徵税權和適用於某些收入類型的税率。這些規則仍在不斷演變，我們預計這些規則不會對我們本年度的財務業績產生影響。如果將來適用，這些可能會對我們的財務業績產生影響，其程度目前尚不確定。我們可能會在不同的司法管轄區接受審計，這些司法管轄區可能會對我們徵收額外税款、銷售税和增值税。儘管我們認為我們的税收估算是合理的，但任何税務審計或訴訟的最終決定都可能與我們的歷史税收規定和應計賬款存在重大差異，這可能會對我們在作出決定的時期或期間的經營業績或現金流產生重大不利影響。
與我們的普通股所有權相關的風險
市場波動可能會影響我們的股價和普通股投資的價值，並可能使我們面臨訴訟。
由於多種因素，我們普通股的交易價格一直並且可能繼續受到重大波動的影響，其中大多數是我們無法預測或控制的，包括：
•我們或我們的競爭對手發佈的新解決方案、服務或技術、商業關係、收購或其他活動的公告；
•股市價格和同類公司證券交易量的波動；
•美國股票市場的總體市場狀況和整體波動；
•我們的經營業績或競爭對手的經營業績的變化；
•我們的財務指引或證券分析師對我們財務業績的估計發生變化；
•會計原則的變化；
•出售我們的大批普通股，包括我們的執行官、董事和重要股東的出售；
•我們的任何關鍵人員的增加或離職；
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•與訴訟相關的公告；
•美國和其他國家的法律或監管發展變化；以及
•財經媒體和在線投資者社區對我們或我們的股票價格的討論。
此外，整個股票市場，尤其是像我們這樣的科技公司的股票，都經歷了巨大的價格和交易量波動，這通常看似與特定公司的經營業績無關。這些廣泛的市場波動可能導致我們普通股的交易價格下跌。過去，證券集體訴訟通常是在公司普通股交易價格波動一段時間後對公司提起的。將來我們可能會捲入此類訴訟。任何針對我們的證券訴訟索賠都可能導致鉅額開支，並轉移我們管理層對業務的注意力。
我們的實際經營業績可能與我們的指導有很大差異。
我們不時在季度財報電話會議、季度財報發佈或其他方面發佈有關我們未來業績的指導方針，並可能繼續發佈指導方針，這些指導代表了我們管理層截至發佈之日的估計。該指導包括前瞻性陳述，過去和將來都將基於我們管理層編制的預測。這些預測並不是為了遵守美國註冊會計師協會公佈的指導方針而編制的，我們的註冊會計師或任何其他獨立專家或外部機構都沒有彙編或審查這些預測。因此，此類人員不得就預測發表任何意見或任何其他形式的保證。
預測基於許多假設和估計，這些假設和估計雖然具有數字特異性，但本質上會受到重大的商業、經濟和競爭不確定性和突發事件的影響，其中許多是我們無法控制的，是基於有關未來商業決策的具體假設，其中一些將發生變化。我們打算將可能的結果描述為高範圍和低區間，這些範圍旨在在變量變化時提供靈敏度分析，但並不意味着實際結果不可能超出建議範圍。我們發佈指導方針的主要原因是為我們的管理層與分析師和投資者討論我們的業務前景提供基礎。對於任何此類第三方發佈的任何預測或報告，我們不承擔任何責任。
指導本質上必然是推測性的，可以預計，我們提供的指導所依據的部分或全部假設將無法實現或與實際結果有很大差異。因此，我們的指導僅是對管理層認為截至發佈之日可以實現的目標的估計。實際結果可能與我們的指導有所不同，差異可能很大。鑑於上述情況，我們敦促投資者在做出有關普通股的投資決策時不要依賴我們的指導。
任何未能成功實施我們的運營策略或發生本10-Q表季度報告中 “風險因素” 部分中規定的任何事件或情況都可能導致我們的實際經營業績與我們的指導方針有所不同，差異可能是不利和重大的。
現有股東未來出售股票可能會導致我們的股價下跌。
由於我們的普通股的大量出售，特別是我們的董事、執行官、員工和重要股東的出售，大量普通股可供出售，或者市場認為大量股票的持有人打算出售股票，我們普通股的市場價格可能會下跌。截至 2023 年 9 月 30 日，我們有大約 3,680 萬我們的已發行普通股。
此外，截至2023年9月30日，大約有 160 萬選項和 100 萬已發行的限制性股票單位。如果行使此類期權併發行限制性股票單位，則這些額外股票將可供出售。截至目前2023年9月30日， 我們總共有 200 萬根據我們重述的2012年股權激勵計劃留作未來發行的普通股以及 50 萬根據我們的2021年員工股票購買計劃為將來購買而保留的股份，該計劃發行後可在公開市場上自由出售。如果這些股票中有大量在公開市場上出售，則出售可能會降低我們普通股的交易價格。
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目錄
我們無法保證我們的股票回購計劃將得到全面完成，也無法保證它將提高股東價值，而且我們進行的任何股票回購都可能影響普通股的價格。
2018 年 2 月 12 日，我們宣佈董事會已批准一項 1 億美元的回購計劃。在 2018 年 10 月 30 日、2019 年 10 月 30 日、2020 年 5 月 7 日、2021 年 2 月 10 日和 2023 年 2 月 9 日，我們分別宣佈董事會已批准增加 1 億美元；在 2021 年 11 月 3 日和 2022 年 5 月 4 日，我們分別宣佈董事會已批准向股票回購計劃增加 2 億美元，總授權額為 10 億美元截至2023年9月30日。儘管我們的董事會批准了股票回購計劃，但我們沒有義務回購任何特定的美元金額或收購任何特定數量的股票。股票回購計劃可能會影響我們普通股的價格，增加波動性並減少我們的現金儲備。此外，它可能隨時暫停或終止，這可能會導致我們的普通股價格下跌。最後，我們在2023年的股票回購需繳納《通貨膨脹降低法》中引入的新的1％消費税。應繳納消費税的股票回購金額減去應納税年度內發行的任何股票的公允市場價值。我們預計這項規定不會對我們的經營業績產生實質性影響。在截至2023年9月30日的九個月中, w我們回購了 我們的普通股約為120萬股y 1.477 億美元。截至2023年9月30日，根據我們的股票回購計劃，仍有大約1.068億美元可供股票回購。
我們不打算為普通股支付股息，因此任何回報都將僅限於我們的股票價值。
我們從未申報或支付過普通股的任何現金分紅。我們目前預計，我們將保留未來的收益，用於業務的開發、運營和擴張，並且預計在可預見的將來不會申報或支付任何現金分紅。因此，股東的任何回報將僅限於其股票的價值。
我們的章程文件和特拉華州法律中的反收購條款可能會使收購我們變得更加困難，這可能對我們的股東有利，並可能阻止我們的股東試圖更換或罷免我們目前的管理層。
我們經修訂和重述的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程包含可能延遲或阻止對我們的收購或我們管理層變更的條款。這些規定包括：
•授權 “空白支票” 優先股，該優先股可以在未經股東批准的情況下由董事會發行，可能包含投票權、清算、分紅權和其他優先於普通股的權利，這將增加已發行股票的數量並可能挫敗收購企圖；
•機密董事會，其成員只能因正當理由被解僱；
•禁止經股東書面同意採取行動；
•對誰可以召集股東特別會議的限制；
•為提名我們的董事會選舉或提出可在股東大會上採取行動的事項制定提前通知要求；以及
•要求至少三分之二的已發行股本才能修改上述第二至第五條的任何條款。
此外，由於我們在特拉華州註冊成立，因此我們受《特拉華州通用公司法》第203條的規定管轄，該條款限制了擁有我們已發行有表決權股票15％以上的股東與我們合併或合併的能力。儘管我們認為這些條款通過要求潛在收購方與我們的董事會進行談判，共同為股東提供了獲得更大價值的機會，但即使某些股東認為被董事會拒絕的要約是有益的，這些條款仍將適用。此外，這些規定可能會使股東更難更換負責任命我們管理層成員的董事會成員，從而阻礙或阻止我們的股東更換或罷免我們現任管理層的任何企圖。
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目錄
一般風險因素
顛覆性技術可能會獲得廣泛採用並取代我們基於雲的IT、安全和合規解決方案，從而削弱我們的銷售並損害我們的運營業績。
引入體現新技術的產品和服務可能會使我們現有的解決方案過時或對客户的吸引力降低。如果廣泛採用新的IT、安全和合規技術，我們的業務可能會受到損害。我們可能無法及時或根本無法成功預測或適應不斷變化的技術或客户需求。如果即使面對新技術，我們也無法跟上技術變革的步伐，或者説服我們的客户和潛在客户相信我們解決方案的價值，我們的業務可能會受到損害，我們的收入可能會下降。
將來我們可能無法保持盈利。
將來，我們可能無法維持或增加增長或保持盈利能力。我們計劃繼續投資我們的基礎設施、新解決方案、研究和開發以及銷售和營銷，因此，我們無法向您保證我們將保持盈利能力。未來我們可能會因多種原因蒙受損失，包括但不限於本10-Q表季度報告中描述的其他風險和不確定性。此外，我們可能會遇到不可預見的運營費用、困難、併發症、延誤和其他未知因素，這些因素可能會在未來時期造成損失。如果未來我們的收入增長未達到我們的預期，我們的財務業績可能會受到損害，將來我們可能無法再次實現或保持盈利。
事實證明，對市場增長的預測可能不準確，即使我們競爭的市場實現了預期的增長，也無法保證我們的業務會以類似的速度增長，或者根本無法保證我們的業務會以類似的速度增長。
與IT、安全和合規市場以及其他市場的預期增長相關的增長預測存在很大的不確定性，並且基於可能被證明不準確的假設和估計。即使這些市場實現了預期的增長，我們的業務也可能不會以類似的速度增長，或者根本無法增長。我們的增長受許多因素影響，包括我們成功實施業務戰略，這受到許多風險和不確定性的影響。因此，不應將市場增長預測視為我們未來增長的指標。
我們的財務業績部分基於我們與關鍵會計政策相關的估計或判斷。這些估計或判斷可能被證明是不正確的，這可能會損害我們的經營業績並導致我們的股價下跌。
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響簡明合併財務報表和隨附附註中報告的金額。我們的估算基於歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的各種假設，如標題為 “第一部分第2項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分所述，其結果構成了判斷資產、負債、權益、收入和支出的賬面價值的依據，而這些假設在其他來源中並不容易看出。如果我們的假設發生變化或實際情況與我們的假設不同，我們的經營業績可能會受到不利影響，這可能導致我們的經營業績低於證券分析師和投資者的預期，從而導致我們的股價下跌。在編制簡明合併財務報表時使用的重要假設和估計包括與收入確認、所得税會計和股票薪酬相關的假設和估計。
財務會計準則的變化可能會導致不利和意想不到的收入波動，並影響我們報告的經營業績。
我們根據美國公認會計原則編制財務報表。這些原則須由美國證券交易委員會和為解釋和制定適當的會計原則而成立的各個機構的解釋。這些會計準則或慣例的變更可能會損害我們的經營業績，並可能對我們的交易和報告業績產生重大影響，甚至可能追溯影響先前報告的交易。新的會計公告和對會計公告的不同解釋已經出現，將來可能會出現。更改現有規則或質疑當前做法可能會損害我們的運營業績，或者要求我們對我們的系統、流程和控制措施或我們開展業務的方式做出重大改變。
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目錄
如果我們未能維持有效的財務報告內部控制體系，我們編制及時、準確的財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害。
作為一家上市公司，我們受1934年《證券交易法》、《交易法》、2002年《薩班斯-奧克斯利法案》或《薩班斯-奧克斯利法案》的報告要求以及納斯達克股票市場的規則和條例的約束。為了繼續遵守上市公司的要求，我們可能需要採取各種行動，例如實施額外的內部控制和程序以及僱用更多的會計或內部審計人員。
我們對財務報告的內部控制是一個流程，旨在根據美國公認會計原則，為財務報告的可靠性和財務報表的編制提供合理的保證。由於我們業務狀況的變化，我們目前的控制措施以及我們制定的任何新控制措施都可能變得不足。任何未能保持有效控制或在改進控制方面遇到的任何困難都可能損害我們的經營業績或導致我們未能履行報告義務。任何未能對財務報告保持有效的內部控制也可能對管理層對財務報告的內部控制有效性的定期評估結果產生不利影響，根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條，我們必須將這些評估納入向美國證券交易委員會提交的定期報告中。儘管我們能夠在10-K表年度報告中斷言，我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起生效，但我們無法預測未來時期的測試結果。如果我們無法在未來的任何報告期內斷言我們對財務報告的內部控制是有效的（或者如果我們的獨立註冊會計師事務所無法對內部控制的有效性發表意見），投資者可能會對我們的經營業績失去信心，我們的股價可能會下跌。此外，如果我們無法繼續滿足這些要求，我們可能無法繼續在納斯達克股票市場上市。
第 2 項。股權證券的未註冊銷售和所得款項的使用
在截至2023年9月30日的三個月中，我們回購普通股的摘要如下：

時期購買的股票總數每股支付的平均價格
購買的股票總數
作為公開宣佈計劃的一部分
或程序 (1)
近似
的美元價值
那年五月的股票
但根據本計劃被購買或
程式
2023 年 7 月 1 日至 7 月 31 日101,853$131.19 101,853$132,302,097 
2023 年 8 月 1 日至 8 月 31 日93,901$146.17 93,901$118,576,801 
2023 年 9 月 1 日至 9 月 30 日77,154$153.21 77,154$106,756,264 
總計272,908272,908 
(1)2018 年 2 月 12 日，我們宣佈董事會批准了一項價值 1 億美元的股票回購計劃。在 2018 年 10 月 30 日、2019 年 10 月 30 日、2020 年 5 月 7 日、2021 年 2 月 10 日和 2023 年 2 月 9 日，我們分別宣佈董事會已批准增加 1 億美元；在 2021 年 11 月 3 日和 2022 年 5 月 4 日，我們分別宣佈董事會已批准向股票回購計劃增加 2 億美元，總授權額為 10 億美元截至2023年9月30日。根據1934年《交易法》第10b-18條，可以不時在公開市場上回購股票。我們已經簽訂了根據《交易法》第10b5-1條通過的預設交易計劃，以根據我們的股票回購計劃進行回購。所有股票回購都是使用現金資源進行的。我們的股票回購計劃沒有到期日期。
第 3 項。優先證券的違約
沒有。
第 4 項礦山安全披露
沒有。
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第 5 項。其他信息
董事和執行官的證券交易計劃
在截至2023年9月30日的三個月中，根據細則16a-1（f）的定義，以下高級管理人員和董事通過了S-K條例第408項中定義的 “規則10b5-1交易安排”，如下所示：
開啟 2023年8月28日, 金周美，我們的 首席財務官, 採用a《規則》第 10b5-1 條交易安排規定不時出售總額不超過 31,606我們的普通股，代表計劃期內獲準出售的股票總數，不包括公司為償還與股權獎勵淨結算相關的所得税預扣而預扣的任何股份。該交易安排旨在滿足規則10b5-1（c）中的肯定辯護。如果交易安排下的所有交易都已完成，則交易安排的期限為2024年11月29日或更早。
開啟 2023年8月28日, 布魯斯·波西，我們的 首席法務官, 採用a《規則》第 10b5-1 條交易安排規定不時出售總額不超過 25,381我們的普通股，代表計劃期內獲準出售的股票總數，不包括公司為償還與股權獎勵淨結算相關的所得税預扣而預扣的任何股份。該交易安排旨在滿足規則10b5-1（c）中的肯定辯護。如果交易安排下的所有交易都已完成，則交易安排的期限為2024年11月29日或更早。
開啟 2023年8月31日, Wendy Pfeiffer，我們的成員 董事會, 採用a《規則》第 10b5-1 條交易安排規定不時出售總額不超過 6,640我們的普通股。該交易安排旨在滿足規則10b5-1（c）中的肯定辯護。交易安排的有效期至2024年9月3日，如果交易安排下的所有交易都已完成，則更早。
根據細則16a-1 (f) 的定義，沒有其他董事或高級職員， 採用要麼 終止在截至2023年9月30日的三個月內，S-K條例第408項中定義的 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”。
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目錄
第 6 項展品
展品編號描述
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
32.1^
根據1934年《證券交易法》第13a-14（b）條或第15d-14（b）條以及根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。
32.2^
根據1934年《證券交易法》第13a-14（b）條或第15d-14（b）條以及根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。
101 英寸內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。
101 SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101 CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。
101 DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。
101 實驗室內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。
101 PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。
104封面頁交互式數據文件——封面頁交互式數據嵌入在 Inline XBRL 文檔中或包含在附錄 101 附件中。
^附錄32.1和32.2正在提供，就經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第18條而言，不得被視為 “提交”，也不得被視為受該部分責任約束，除非其中另有明確規定，否則此類證物也不得被視為以提及方式納入根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何註冊聲明或其他文件中備案。
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已於2023年11月2日在加利福尼亞州福斯特城正式安排由下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
QUALYS, INC.
來自：/s/JOO MI KIM
姓名：金周美
職務：首席財務官
（首席財務和會計官員）
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