附錄 99.1
AMN 醫療公佈2023年第三季度業績
季度收入為8.53億美元;
GAAP 每股收益為 1.39 美元,調整後每股收益為 1.97 美元
達拉斯——美國醫療保健組織整體人才解決方案的領導者和創新者AMN Healthcare Services, Inc.(紐約證券交易所代碼: AMN)今天公佈了其2023年第三季度 季度財務業績。財務亮點如下:
百萬美元,每股金額除外。
Q3 2023 | 第 3 季度變化百分比 2022 |
年初至 9月30日 2023 |
年初至今的百分比變化9月30日, 2022 | |
收入 | $853.5 | (25%) | $2,971.0 | (28%) |
毛利 | $289.5 | (25%) | $988.6 | (26%) |
淨收入 | $53.2 | (42%) | $198.2 | (45%) |
GAAP 攤薄後每股 | $1.39 | (34%) | $4.99 | (38%) |
調整後的攤薄後每股收益* | $1.97 | (23%) | $6.86 | (27%) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* | $133.7 | (26%) | $475.1 | (29%) |
* 有關我們使用非公認會計準則項目的 討論以及標題為 “非公認會計準則對賬表” 的表,請參閲下文 “非公認會計準則對賬表” 的表。
業務亮點
· | AMN在第三季度取得了重大進展,與客户不斷變化的需求保持一致,並實現了全面的技術和流程里程碑,這些里程碑正在改變我們的市場進入和價值主張。 |
· | 第三季度的收入符合預期,Nurse and Allied Solutions的表現跑贏大盤。收益好於 的預期,這是因為我們預計不會在第四季度再次出現的幾個利好因素增強了在線核心業績。 |
· | 第四季度的預期要求護士和相關人員市場縮小疫情後的下降趨勢。 |
· | 本季度來自運營的現金流保持強勁,為1.72億美元,今年迄今為止為4.13億美元。 |
· | 截至季度末,AMN的淨槓桿率仍然適中,為1. 4:1。 |
1 |
AMN Healthcare總裁兼首席執行官Cary Grace表示:“AMN團隊在第三季度在工作平衡業務執行方面取得了令人印象深刻的 ,同時我們採取了完善戰略計劃並在技術平臺和流程中實施強大進步 的舉措。”“ 同時,我們採取了一項重要的戰略舉措,即將收購MSDR,這將鞏固我們在強勁的 locum tenens 市場中的影響力。”
格雷斯女士繼續説:“我 很高興地向大家報告,在2023年期間,我們已經從確定所需的變更發展到提供基於增強技術的 解決方案,幫助客户實現其持續的勞動力目標。這些是我們定義醫療保健勞動力解決方案新常態 道路上的關鍵里程碑。”
2023 年第三季度業績
本季度 的合併收入為8.535億美元,比上年下降25%,比上一季度下降14%。淨收益為5,300萬美元(佔收入的6.2%), 或攤薄後每股收益1.39美元,而2022年第三季度為9200萬美元(佔收入的8.1%),攤薄後每股收益為2.10美元。第三季度調整後 攤薄後每股收益為1.97美元,而去年同期為2.57美元。
護士和盟軍 解決方案板塊的收入為5.73億美元,同比下降31%,比上一季度下降17%。差旅護士人員配備收入 同比下降34%,環比下降20%。盟軍部門的收入同比下降12%,與上一季度相比下降8%。
醫生和領導力解決方案 板塊公佈的收入為1.6億美元,同比下降9%,環比下降9%。Locum tenens的收入為1.13億美元, 同比增長6%,環比下降8%。臨時領導收入同比下降35%,比上一季度下降15%。我們的 醫生和領導力搜索業務收入同比下降25%,同比下降10%。
技術和勞動力解決方案 分部收入為1.2億美元,同比下降11%,環比下降4%。語言服務收入為6600萬美元
2 |
本季度,比上年增長20%,連續增長 4%。供應商管理系統收入為3,800萬美元,同比下降37%,比上一季度下降18%。
合併毛利率為 33.9%,同比增長10個基點,連續提高60個基點。毛利率同比增長, 主要是由於護士和相關解決方案領域的工傷補償儲備金的發放。連續而言,該細分市場內收入結構的變化導致的技術和勞動力解決方案利潤率下降部分抵消了改善 。
合併銷售和收支出 為1.63億美元,佔收入的19.1%,而去年同期為2.15億美元,佔收入的18.9%。上一季度的銷售和收購為2.02億美元,佔收入的20.4%。銷售和收購成本同比下降的主要原因是員工 薪酬降低,去年同期收入下降和壞賬準備金增加。我們預計 不會在第四季度再次出現的一些有利項目使第三季度的銷售和收購支出減少了500萬美元。
運營收入為8700萬美元,營業利潤率為10.2%,而去年同期分別為1.36億美元和12.0%。調整後 息税折舊攤銷前利潤為1.34億美元,同比下降26%。調整後的息税折舊攤銷前利潤率為15.7%,比去年同期下降30個基點。
截至2023年9月30日,現金 及現金等價物總額為2900萬美元。第三季度運營現金流為1.72億美元,資本支出為3000萬美元。該公司在本季度末的未償債務總額為9.45億美元,淨槓桿率為1.4比1。
MSDR 收購協議
2023年10月,AMN簽署了一份 份收購MSDR的最終協議,其中包括兩家臨時租户和高級診所人事公司,即醫療搜索國際 和DRW Healthcare Staffing。收購價格約為3億美元,我們預計
3 |
使用手頭現金和我們的循環 信貸額度進行借款。該交易預計將在第四季度完成,但須遵守慣例成交條件並獲得監管部門的批准。
股票回購更新
我們在2023年8月完成了2億美元的 加速股票回購計劃。截至2023年9月30日,董事會批准的 回購計劃仍有2.27億美元。
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2023 年第四季度展望
指標 | 指導* | |||
合併收入 | 7.90-8.1 億美元 | |||
毛利率 | 32.3% - 32.8% | |||
SG&A 佔收入的百分比 | 21.0% - 21.5% | |||
營業利潤率 | 5.9% - 6.5% | |||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 12.5% - 13.0% |
*注意:指導百分比指標為近似值。 有關調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬,請參閲下方標題為 “指導營業利潤率與指導值 調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬” 的表格。
預計2023年第四季度 的收入將比上年減少28-30%,環比下降5-7%。護士和聯合解決方案板塊的收入預計 將同比下降33-35%。預計醫生和領導力解決方案板塊的收入將同比下降12-14%。對於 技術和勞動力解決方案板塊,我們預計收入將同比下降約18%。指導不包括 收購MSDR的任何貢獻,我們預計收購將在第四季度晚些時候完成。
某些 個其他財務項目的第四季度估計包括折舊1700萬美元、收入成本折舊150萬美元、非現金攤銷支出 2200萬美元、股票薪酬支出500萬美元、整合和其他支出700萬美元、利息支出1100萬美元、調整後税率28%以及攤薄後平均流通股票3,820萬股。
5 |
2023 年 11 月 2 日的電話會議
AMN Healthcare Services, Inc. (紐約證券交易所代碼:AMN)將於美國東部時間2023年11月2日星期四下午 5:00 舉行電話會議,討論其2023年第三季度的財務業績和2023年第四季度展望。可以通過AMN Healthcare的網站 http://ir.amnhealthcare.com 觀看電話會議的網絡直播。有興趣的人士可以通過電話在此 鏈接上註冊進行現場直播。註冊人將收到確認和撥號詳細信息。電話會議結束後,將在公司的投資者關係網站上重播網絡直播 。
關於 AMN 醫療保健
AMN Healthcare 是全國醫療保健組織整體人才解決方案的領導者和 創新者。公司通過其創新的招聘策略和廣泛的職業機會,提供最全面的優質醫療保健專業人員網絡。憑藉見解 和專業知識,AMN Healthcare 幫助提供商優化員工隊伍,以成功降低複雜性、提高效率並改善 患者的預後。AMN 全方位人才解決方案包括管理服務項目、臨牀和臨時醫療保健領導者、臨時人員配置、 永久安置、獵頭、供應商管理系統、招聘流程外包、預測建模、語言服務、 收入週期解決方案和其他服務。客户包括急診醫院、社區衞生中心和診所、醫生診所 小組、零售和緊急護理中心、家庭醫療機構、學校和許多其他醫療機構。AMN Healthcare 承諾 培育和維護一支反映我們所服務社區的多元化團隊。我們承諾納入許多不同的 背景、經驗和視角,這使我們在醫療保健服務行業具有創新和領導地位。
該公司的普通股 在紐約證券交易所上市,股票代碼為 “AMN”。有關AMN Healthcare的更多信息,請訪問www.amnhealthcare.com, ,該公司在其中發佈新聞稿、投資者簡報、網絡直播、美國證券交易委員會文件和其他重要信息。該公司還 利用電子郵件提醒和Really Simple Syndication(“RSS”)作為常規渠道來補充這些信息的分發。 要註冊電子郵件提醒和 RSS,請訪問 http://ir.amnhealthcare.com。
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非公認會計準則指標
本財報和財報中包含的 非公認會計準則對賬表包含某些非公認會計準則財務信息, 公司提供這些信息是作為額外信息,而不是作為公司根據公認會計原則列報的簡明合併財務 報表的替代方案。這些非公認會計準則財務指標包括(1)調整後的息税折舊攤銷前利潤,(2)調整後的息税折舊攤銷前利潤 利潤,(3)調整後的淨收益,以及(4)調整後的攤薄每股收益。公司之所以提供此類非公認會計準則財務指標,是因為 管理層認為,在評估 公司的經營業績時,這些指標作為補充而不是替代品,對管理層和投資者都有用。此外,管理層認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的 淨收益和調整後的攤薄每股收益是全行業的財務指標。公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來做出財務 決策、分配資源和確定某些激勵性薪酬目標。本新聞稿中的非公認會計準則指標 不符合公認會計準則指標或替代公認會計準則指標,可能與非公認會計準則指標不同,也可能與其他公司報告的標題類似的非公認會計準則指標的計算 不同。不應單獨使用它們來 評估公司的業績。本新聞稿中確定的非公認會計準則指標的對賬以及有關某些非公認會計準則指標的使用和限制的更多 詳細信息可在下方標題為 “非公認會計準則項目對賬表” 的表中找到,標題為 “非公認會計準則項目對賬” 的標題及其腳註或 位於公司網站 https://ir.amnhealthcare.com/financials/quarterly-results 上。此外, 可能會不時在 公司的網站上提供有關非公認會計準則財務指標(包括預估指標)的更多信息。
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性 陳述”。前瞻性陳述包括有關勞動力市場狀況、未來對人員配置和其他服務的需求 、工資和賬單費率、我們滿足市場需求或與客户保持一致的能力、我們在技術支持解決方案中的競爭力 地位、我們實施戰略計劃以及技術平臺和流程進步的能力 以轉變我們的服務和改善我們的價值主張、我們提供增強型技術支持解決方案的能力、我們的長期 增長機會以及銷售渠道,我們將有足夠的資本通過資本支出和潛在的 收購投資於增長,或者根據我們的股票回購計劃進行未來回購,2023年第四季度合併 和分部收入的財務預測,合併毛利率,營業利潤率,銷售和收購佔收入的百分比,調整後的息税折舊攤銷前利潤
7 |
利潤、折舊費用、非現金攤銷 支出、基於股份的薪酬支出、整合和其他費用、利息支出、調整後的税率以及攤薄 股流通的數量。公司使用目前可用的信息,基於其當前對未來 事件及其運營所在行業的預期、估計和預測,制定這些前瞻性陳述。實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論或暗示的 存在重大差異。前瞻性陳述還通過 “相信”、 “項目”、“預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“將”、“可能”、 “估計”、此類詞語的變體和其他類似表達方式來識別。此外,任何提及預期、 預測或未來事件或情況的其他描述的陳述均為前瞻性陳述。
除其他因素外,本新聞稿中提到的目標和預期取決於(i)COVID-19疫情後的環境 或任何未來疫情或健康危機對需求和供應趨勢、我們的業務、財務狀況和經營業績的影響的程度和持續時間, (ii) 我們通過吸引和安置護士和其他臨牀醫生來有效滿足客户需求的能力,(iii) 我們的招聘 並以合理的成本留住足夠的高素質醫療保健專業人員,(iv)我們的預測能力並快速響應不斷變化的 市場條件,例如醫療保健提供替代模式、報銷模式或客户需求和要求,包括實施 變革,使我們的服務更具技術支持性和集成性,(v) 我們管理勞動力市場 或醫療保健提供組織的整合可能對我們業務產生的定價影響的能力,(vi) 醫院和其他 醫療保健實體調整其利用率的時間和程度臨時護士和專職醫療保健專業人員,勞動力市場、經濟狀況或 COVID-19 或其他疫情或健康危機導致的醫生、醫療保健領導者和 其他醫療保健專業人員和勞動力技術應用,(vii) 經濟衰退、通貨膨脹或復甦緩慢的影響,這可能導致 對我們服務的需求減少,旨在控制成本的客户舉措增加,包括重新評估他們與臨時勞動和管理服務計劃、其他解決方案和提供商相關的方法、定價壓力和負面影響付款條款 和應收賬款的可收性,(viii) 我們開發和發展當前的技術產品和能力 並實施新的基礎設施和技術系統以優化我們的運營業績並有效管理業務的能力,(ix) 我們的 遵守與我們的運營相關的廣泛而複雜的聯邦和州法律法規、 成本和服務付款以及推薦費用的支出以及有關就業慣例的法律,(x)我們的能力完善 並有效地將收購納入我們的業務,(xi)中介組織可能對我們 獲得新的和有利可圖的合同的能力產生的負面影響,(xii)我們的客户通過以下方式提高 人事管理和招聘工作的效率和有效性的能力
8 |
預測分析、在線招聘、內部 旅行社和浮動池、遠程醫療或其他方式以及成功僱用和留住長期員工,(xiii) 由於 由於職業倦怠、疾病、疾病風險、隔離、旅行限制, 我們的員工或醫療保健專業人員無法在多大程度上幹擾我們的運營強制性疫苗接種要求或其他限制我們現有或潛力的因素 COVID-19員工隊伍和候選人羣、(xiv) 安全 漏洞和網絡安全事件,包括勒索軟件,這些事件可能會危及我們的信息和系統,可能對 我們的業務運營和聲譽產生負面影響,並可能使我們承擔鉅額負擔,以及 (xv) 勞動力市場、經濟衰退或 COVID-19 疫情對許多醫院和醫療保健系統的財務狀況和現金流造成的影響的嚴重性和持續時間 按時或以其他方式向我們付款,用於提供的服務。
有關其他 風險因素的討論以及對上述可能導致實際業績與本新聞稿中包含的前瞻性陳述不同 的一些警示性陳述的更完整的討論,請參閲我們在截至 2022 年 12 月 31 日的年度最新的 表 10-K 年度報告。請注意,本新聞稿之後的事態發展可能會導致這些 聲明過時,公司沒有義務(也明確表示不承擔任何此類義務)更新或修改 任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
聯繫人:
蘭德爾·里斯
投資者 關係高級總監
866.861.3229 |
9 |
AMN 醫療保健服務有限公司
綜合收益簡明合併報表
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
收入 | $ | 853,463 | $ | 1,138,586 | $ | 991,299 | $ | 2,970,985 | $ | 4,117,731 | ||||||||||
收入成本 | 563,957 | 753,560 | 661,018 | 1,982,352 | 2,776,300 | |||||||||||||||
毛利 | 289,506 | 385,026 | 330,281 | 988,633 | 1,341,431 | |||||||||||||||
毛利率 | 33.9 | % | 33.8 | % | 33.3 | % | 33.3 | % | 32.6 | % | ||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 (SG&A) | 163,405 | 215,419 | 201,771 | 570,775 | 717,428 | |||||||||||||||
銷售和收購佔收入的百分比 | 19.1 | % | 18.9 | % | 20.4 | % | 19.2 | % | 17.4 | % | ||||||||||
折舊和攤銷(不包括收入成本中包含的折舊) | 39,175 | 33,239 | 36,847 | 113,599 | 96,169 | |||||||||||||||
運營費用總額 | 202,580 | 248,658 | 238,618 | 684,374 | 813,597 | |||||||||||||||
運營收入 | 86,926 | 136,368 | 91,663 | 304,259 | 527,834 | |||||||||||||||
營業利潤率 (1) | 10.2 | % | 12.0 | % | 9.2 | % | 10.2 | % | 12.8 | % | ||||||||||
利息支出、淨額和其他 | 11,541 | 8,961 | 12,175 | 33,975 | 28,630 | |||||||||||||||
所得税前收入 | 75,385 | 127,407 | 79,488 | 270,284 | 499,204 | |||||||||||||||
所得税支出 | 22,211 | 34,962 | 18,582 | 72,094 | 136,951 | |||||||||||||||
淨收入 | $ | 53,174 | $ | 92,445 | $ | 60,906 | $ | 198,190 | $ | 362,253 | ||||||||||
淨收入佔收入的百分比 | 6.2 | % | 8.1 | % | 6.1 | % | 6.7 | % | 8.8 | % | ||||||||||
其他綜合收益(虧損): | ||||||||||||||||||||
可供出售證券的未實現收益(虧損)、淨額和其他證券 | 133 | (219 | ) | 50 | 329 | (794 | ) | |||||||||||||
其他綜合收益(虧損) | 133 | (219 | ) | 50 | 329 | (794 | ) | |||||||||||||
綜合收入 | $ | 53,307 | $ | 92,226 | $ | 60,956 | $ | 198,519 | $ | 361,459 | ||||||||||
普通股每股淨收益: | ||||||||||||||||||||
基本 | $ | 1.39 | $ | 2.11 | $ | 1.56 | $ | 5.01 | $ | 8.04 | ||||||||||
稀釋 | $ | 1.39 | $ | 2.10 | $ | 1.55 | $ | 4.99 | $ | 7.99 | ||||||||||
已發行普通股的加權平均值: | ||||||||||||||||||||
基本 | 38,147 | 43,785 | 39,151 | 39,547 | 45,056 | |||||||||||||||
稀釋 | 38,325 | 44,039 | 39,341 | 39,734 | 45,332 | |||||||||||||||
AMN 醫療保健服務有限公司
簡明合併資產負債表
(千美元)
(未經審計)
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 29,377 | $ | 64,524 | $ | 155,723 | ||||||
應收賬款,淨額 | 565,724 | 675,650 | 724,966 | |||||||||
應收賬款,分包商 | 175,976 | 268,726 | 253,954 | |||||||||
預付費和其他流動資產 | 60,043 | 84,745 | 71,523 | |||||||||
流動資產總額 | 831,120 | 1,093,645 | 1,206,166 | |||||||||
限制性現金、現金等價物和投資 | 69,995 | 61,218 | 64,883 | |||||||||
固定資產,淨額 | 187,557 | 149,276 | 140,995 | |||||||||
其他資產 | 220,512 | 172,016 | 171,475 | |||||||||
善意 | 935,779 | 935,364 | 935,675 | |||||||||
無形資產,淨額 | 409,803 | 476,832 | 499,067 | |||||||||
總資產 | $ | 2,654,766 | $ | 2,888,351 | $ | 3,018,261 | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
應付賬款和應計費用 | $ | 362,907 | $ | 476,452 | $ | 459,237 | ||||||
應計薪酬和福利 | 263,697 | 333,244 | 338,833 | |||||||||
其他流動負債 | 80,522 | 48,237 | 93,176 | |||||||||
流動負債總額 | 707,126 | 857,933 | 891,246 | |||||||||
循環信貸額度 | 95,000 | — | — | |||||||||
應付票據,淨額 | 844,393 | 843,505 | 843,210 | |||||||||
遞延所得税,淨額 | 31,296 | 22,713 | 42,159 | |||||||||
其他長期負債 | 159,782 | 120,566 | 109,013 | |||||||||
負債總額 | 1,837,597 | 1,844,717 | 1,885,628 | |||||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||||
股東權益: | 817,169 | 1,043,634 | 1,132,633 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 2,654,766 | $ | 2,888,351 | $ | 3,018,261 | ||||||
AMN 醫療保健服務有限公司
現金 流量簡明合併報表摘要
(千美元)
(未經審計)
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 172,194 | $ | 113,728 | $ | 197,667 | $ | 413,295 | $ | 538,405 | ||||||||||
用於投資活動的淨現金 | (33,903 | ) | (32,305 | ) | (22,428 | ) | (88,762 | ) | (148,067 | ) | ||||||||||
用於融資活動的淨現金 | (105,022 | ) | (3,835 | ) | (203,287 | ) | (352,766 | ) | (415,523 | ) | ||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | 33,269 | 77,588 | (28,048 | ) | (28,233 | ) | (25,185 | ) | ||||||||||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 76,370 | 143,941 | 104,418 | 137,872 | 246,714 | |||||||||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 109,639 | $ | 221,529 | $ | 76,370 | $ | 109,639 | $ | 221,529 |
AMN 醫療保健服務有限公司
非公認會計準則對賬表
(千美元,每股數據除外)
(未經審計)
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
非公認會計準則項目的對賬: | ||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 53,174 | $ | 92,445 | $ | 60,906 | $ | 198,190 | $ | 362,253 | ||||||||||
所得税支出 | 22,211 | 34,962 | 18,582 | 72,094 | 136,951 | |||||||||||||||
所得税前收入 | 75,385 | 127,407 | 79,488 | 270,284 | 499,204 | |||||||||||||||
利息支出、淨額和其他 | 11,541 | 8,961 | 12,175 | 33,975 | 28,630 | |||||||||||||||
運營收入 | 86,926 | 136,368 | 91,663 | 304,259 | 527,834 | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 39,175 | 33,239 | 36,847 | 113,599 | 96,169 | |||||||||||||||
折舊(包含在收入成本中) (2) | 1,552 | 1,091 | 1,387 | 4,196 | 2,918 | |||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 306 | 4,898 | 4,818 | 15,442 | 24,670 | |||||||||||||||
收購、整合和其他成本 (3) | 5,771 | 6,237 | 6,103 | 16,616 | 20,532 | |||||||||||||||
法律和解應計變動 (4) | — | — | 21,000 | 21,000 | — | |||||||||||||||
調整後 EBITDA (5) | $ | 133,730 | $ | 181,833 | $ | 161,818 | $ | 475,112 | $ | 672,123 | ||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 (6) | 15.7 | % | 16.0 | % | 16.3 | % | 16.0 | % | 16.3 | % | ||||||||||
淨收入 | $ | 53,174 | $ | 92,445 | $ | 60,906 | $ | 198,190 | $ | 362,253 | ||||||||||
調整: | ||||||||||||||||||||
無形資產的攤銷 | 22,563 | 20,884 | 22,120 | 66,340 | 60,843 | |||||||||||||||
收購、整合和其他成本 (3) | 5,771 | 6,237 | 6,103 | 16,616 | 20,532 | |||||||||||||||
法律和解應計變動 (4) | — | — | 21,000 | 21,000 | — | |||||||||||||||
會計原則變更的累積影響 (7) | — | — | — | 2,974 | — | |||||||||||||||
對上述調整的税收影響 | (7,367 | ) | (7,051 | ) | (12,798 | ) | (27,802 | ) | (21,157 | ) | ||||||||||
COLI 公允價值變動的税收影響 (8) | 1,227 | 1,507 | (1,744 | ) | (2,324 | ) | 6,488 | |||||||||||||
與股權獎勵相關的超額税收缺陷(福利) (9) | 134 | (727 | ) | (1,798 | ) | (2,346 | ) | (2,832 | ) | |||||||||||
調整後淨收益 (10) | $ | 75,502 | $ | 113,295 | $ | 93,789 | $ | 272,648 | $ | 426,127 | ||||||||||
GAAP 攤薄後每股淨收益 (EPS) | $ | 1.39 | $ | 2.10 | $ | 1.55 | $ | 4.99 | $ | 7.99 | ||||||||||
調整 | 0.58 | 0.47 | 0.83 | 1.87 | 1.41 | |||||||||||||||
調整後的攤薄後每股 (11) | $ | 1.97 | $ | 2.57 | $ | 2.38 | $ | 6.86 | $ | 9.40 |
AMN 醫療保健服務有限公司
補充分部財務和運營數據
(以千美元計,運營數據除外)
(未經審計)
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||||
護士和相關解決方案 | $ | 573,426 | $ | 828,317 | $ | 689,015 | $ | 2,086,921 | $ | 3,157,834 | ||||||||||
醫生和領導力解決方案 | 159,554 | 175,152 | 176,229 | 501,540 | 530,355 | |||||||||||||||
技術和勞動力解決方案 | 120,483 | 135,117 | 126,055 | 382,524 | 429,542 | |||||||||||||||
$ | 853,463 | $ | 1,138,586 | $ | 991,299 | $ | 2,970,985 | $ | 4,117,731 | |||||||||||
分部營業收入 (12) | ||||||||||||||||||||
護士和相關解決方案 | $ | 82,882 | $ | 115,182 | $ | 102,993 | $ | 299,320 | $ | 471,141 | ||||||||||
醫生和領導力解決方案 | 21,609 | 23,904 | 26,456 | 73,165 | 64,280 | |||||||||||||||
技術和勞動力解決方案 | 50,664 | 71,145 | 55,623 | 173,297 | 232,526 | |||||||||||||||
155,155 | 210,231 | 185,072 | 545,782 | 767,947 | ||||||||||||||||
未分配的公司管理費用 (13) | 21,425 | 28,398 | 23,254 | 70,670 | 95,824 | |||||||||||||||
調整後 EBITDA (5) | $ | 133,730 | $ | 181,833 | $ | 161,818 | $ | 475,112 | $ | 672,123 | ||||||||||
毛利率 | ||||||||||||||||||||
護士和相關解決方案 | 27.5 | % | 27.0 | % | 26.7 | % | 26.6 | % | 26.2 | % | ||||||||||
醫生和領導力解決方案 | 33.4 | % | 34.0 | % | 35.1 | % | 34.6 | % | 34.4 | % | ||||||||||
技術和勞動力解決方案 | 65.0 | % | 75.6 | % | 66.7 | % | 67.9 | % | 76.9 | % | ||||||||||
操作數據: | ||||||||||||||||||||
護士和相關解決方案 | ||||||||||||||||||||
執行任務的普通旅客 (14) | 11,990 | 14,722 | 13,597 | 13,570 | 16,085 | |||||||||||||||
醫生和領導力解決方案 | ||||||||||||||||||||
天數已滿 (15) | 45,981 | 49,694 | 49,976 | 142,857 | 150,550 | |||||||||||||||
每天的收入已充滿 (16) | $ | 2,447 | $ | 2,134 | $ | 2,439 | $ | 2,388 | $ | 2,157 | ||||||||||
截至9月30日, | 截至12月31日, | |||||||||||
2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
槓桿比率 (17) | 1.4 | 0.8 | 1.0 | |||||||||
AMN 醫療保健服務有限公司
其他補充非公認會計準則披露
指導營業利潤率與指導值的對賬
調整後的息税折舊攤銷前利潤率
(未經審計)
三個月已結束 | ||||||||
2023年12月31日 | ||||||||
低(18) | 高(18) | |||||||
營業利潤率 | 5.9 | % | 6.5 | % | ||||
折舊和攤銷(總計) | 5.1 | % | 5.0 | % | ||||
息税折舊攤銷前利潤率 | 11.0 | % | 11.5 | % | ||||
基於股份的薪酬 | 0.6 | % | 0.6 | % | ||||
收購、整合和其他成本 | 0.9 | % | 0.9 | % | ||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 12.5 | % | 13.0 | % |
(1) | 營業利潤率等於運營收入除以收入。 |
(2) | AMN 語言服務的部分折舊費用包含在收入成本中。我們在調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算中排除了收入成本中包含的 折舊的影響。 |
(3) | 收購、整合和其他成本包括收購和整合成本、最近收購的公司的或有對價負債 公允價值的淨變化、某些法律費用、重組費用以及 某些非經常性支出,我們在計算調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益時將其排除在外 ,因為我們認為這些支出並不代表公司的經營業績。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中 ,收購和整合成本分別約為130萬美元和330萬美元,與關閉某些辦公室租約相關的費用 分別約為170萬美元和370萬美元,最近收購的公司的或有 對價負債增加約240萬美元,某些法律費用分別約為120萬美元和220萬美元大約 20 萬美元和 180 萬美元, 其他非經常性支出分別約為140萬美元和320萬美元。在截至2022年9月30日的三個月 和九個月中,收購和整合成本分別約為110萬美元和310萬美元, ,與關閉某些辦公室租約相關的費用分別約為170萬美元和1,260萬美元, 某些法律費用約為480萬美元,其他非經常性費用分別約為40萬美元和 120萬美元。此外,在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,上述成本被最近收購的公司的或有對價負債淨減少分別約180萬美元和 120萬美元所部分抵消。 |
(4) | 在截至2023年6月30日的三個月中,該公司記錄了與達成全面解決此事的協議有關的 工資和工時索賠的法定應計金額有所增加。由於和解協議與公司的經營業績基本無關 ,因此我們在計算調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和 調整後的攤薄後每股收益時排除了其影響。 |
(5) | 調整後的息税折舊攤銷前利潤代表淨收入加上利息支出(扣除利息收入)和其他收入 税收支出(收益)、折舊和攤銷、折舊(包含在收入成本中)、收購、整合和其他 成本、重組費用、某些法律費用和基於股份的薪酬。管理層認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤是 衡量公司業績的有效指標,因為它不包括管理層認為不代表公司 經營業績的某些項目。調整後的息税折舊攤銷前利潤無意代表該期間的現金流,也未將其列為運營收入或淨收益的替代方案 作為經營業績指標。儘管管理層認為,調整後息税折舊攤銷前利潤中排除的某些項目 並不代表公司的經營業績,但這些項目確實會影響 綜合收益表,因此管理層將調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益等公認會計準則指標 一起用作經營績效指標。 |
(6) | 調整後的息税折舊攤銷前利潤率等於調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。 |
(7) | 由於2023年1月1日與沒收基於股份的 獎勵相關的會計原則發生了變化,公司確認了截至2023年3月 31日的三個月中基於股份的薪酬支出變化的累積影響。會計原則變更的累積影響對以往各期無關緊要,因此 已在本期 中予以確認。由於累積影響與公司截至2023年9月30日的九個月的經營業績無關,因此我們在調整後淨收益和調整後攤薄每股收益的計算中排除了其影響。 |
(8) | 公司記錄了與公司自有人壽保險現金退保價值公允價值變動 的所得税待遇相關的淨税收支出(收益)。由於公允價值的這種變化與公司的經營 業績無關,因此我們排除了對調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益的影響。 |
(9) | 合併有效税率受到與該期間股權獎勵相關的超額税收優惠和税收缺陷的記錄 的影響。由於2017年1月1日通過了新的會計公告, 公司不再將超額税收優惠和税收缺陷記入額外實收資本,但此類超額税收優惠和 税收缺陷現已計入所得税支出。將來 產生的超額税收優惠和税收缺陷的影響程度,無論是有利還是不利,都取決於公司未來發放的基於股份的薪酬 以及公司在授予當日授予獎勵的公允價值的未來股價。由於 這些超額税收優惠和税收缺陷在很大程度上與我們的税前收入無關,也不能代表我們的正常 有效税率,因此我們在計算調整後淨收益和調整後的攤薄每股收益時排除了它們的影響。 |
(10) | 調整後的淨收益代表公認會計準則淨收益,不包括 (A) 無形 資產攤銷、(B) 收購、整合和其他成本的影響、(C) 某些法律費用、(D) 股票投資和 工具公允價值變動、(E) 遞延融資相關成本、(F) 會計原則變化的累積影響、(G) 上述調整 的税收影響(如果有),(H) 與 2017 年 1 月 1 日以來歸屬和行使的股權獎勵相關的超額税收優惠和税收缺陷,以及 (I) 淨税收支出(收益)與其公司 自有人壽保險現金退保價值變動的所得税待遇以及(J)重組税收優惠有關。管理層納入了這項非公認會計準則衡量標準,旨在為投資者和潛在的 投資者提供另一種方法,以評估公司的經營業績 為重點,為各期之間的比較提供更一致的基礎。但是,投資者和潛在投資者應 注意,這項非公認會計準則指標涉及管理層的判斷(特別是在調整後淨收益的計算中對哪些被歸類為 的特殊項目的判斷)。儘管管理層認為調整後淨收益計算中的項目 並不代表公司的經營業績,但這些項目確實會影響綜合收益表,因此,管理層 將調整後的淨收益與GAAP淨收益等GAAP指標一起用作經營業績指標。 |
(11) | 調整後的攤薄後每股收益等於調整後的淨收益除以攤薄後的加權平均已發行普通股 。管理層納入了這項非公認會計準則指標,旨在為投資者和潛在投資者提供一種以經營業績為重點評估公司經營業績的替代方法 ,併為各期之間的比較提供更一致的基礎 。但是,投資者和潛在投資者應注意,這項非公認會計準則指標涉及管理層的判斷 (特別是對哪些被歸類為調整後淨收益計算中應排除的特殊項目的判斷)。 儘管管理層認為調整後淨收益計算中的項目並不代表公司的經營業績,但 這些項目確實會影響綜合收益表,因此管理層將調整後的攤薄後每股收益作為經營業績 與GAAP攤薄後每股收益等GAAP指標結合使用。 |
(12) | 分部營業收入代表淨收入加上利息支出(扣除利息收入)和其他費用、 所得税支出(收益)、折舊和攤銷、折舊(包含在收入成本中)、未分配的公司管理費用、 收購、整合和其他成本、法律和解應計變更以及基於股份的薪酬。 |
(13) | 未分配的公司管理費用(如上表所示)包括未分配的公司管理費用 (如我們向美國證券交易委員會提交的季度和年度財務報表所示)減去收購、整合和其他成本,以及 法律和解應計變動。 |
(14) | 執行任務的平均差旅人員代表報告期內執行任務的護士和專職醫療保健專業人員 的平均人數。 |
(15) | 填充天數的計算方法是將該期間填充的臨時十小時除以八小時。 |
(16) | 每日完成的收入等於公司臨時租户業務的收入除以報告期內 的填補天數。 |
(17) | 槓桿率代表公司未償債務(包括由優先信貸額度抵押的未償還的 信用證)減去主題期末的現金和現金等價物與截至主題期末的十二個月期間調整後 息税折舊攤銷前利潤的比率。 |
(18) | 指導百分比指標是近似值。 |