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http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent0001113232--12-312023Q3假的AXCELIS科技公司P1YP1Y真的00011132322023-08-3100011132322022-02-280001113232US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員美國通用會計準則：普通股成員2023-07-012023-09-300001113232ACLS：股票期權獎和限制性股票會員美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300001113232美國通用會計準則：普通股成員2023-07-012023-09-300001113232美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001113232美國通用會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300001113232美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001113232美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001113232美國通用會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300001113232US-GAAP：留存收益會員2023-09-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300001113232US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300001113232US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001113232US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-3100011132322023-03-310001113232US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001113232US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001113232US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300001113232US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300001113232US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001113232US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-3100011132322022-03-310001113232US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001113232US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310001113232ACLS：美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001113232ACLS：美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001113232ACLS：美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001113232ACLS：美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001113232美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001113232美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001113232美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001113232美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001113232美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300001113232美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001113232美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001113232美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001113232SRT: 北美會員2023-07-012023-09-300001113232SRT: 歐洲會員2023-07-012023-09-300001113232SRT: 亞太地區會員2023-07-012023-09-300001113232ACLS：全新 SystemsRevenue 會員2023-07-012023-09-300001113232ACL：售後市場會員2023-07-012023-09-300001113232SRT: 北美會員2023-01-012023-09-300001113232SRT: 歐洲會員2023-01-012023-09-300001113232SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-09-300001113232ACL：售後市場會員2023-01-012023-09-300001113232SRT: 北美會員2022-07-012022-09-300001113232SRT: 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Property所有者LLC成員美國公認會計準則：建築會員2015-01-302015-01-300001113232US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-06-300001113232US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310001113232US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-07-012023-09-300001113232US-GAAP：研發費用會員2023-07-012023-09-300001113232US-GAAP：一般和管理費用會員2023-07-012023-09-300001113232ACL：產品或服務會員2023-07-012023-09-300001113232US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：一般和管理費用會員2023-01-012023-09-300001113232ACL：產品或服務會員2023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-07-012022-09-300001113232US-GAAP：研發費用會員2022-07-012022-09-300001113232US-GAAP：一般和管理費用會員2022-07-012022-09-300001113232ACL：產品或服務會員2022-07-012022-09-300001113232US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-01-012022-09-300001113232US-GAAP：研發費用會員2022-01-012022-09-300001113232US-GAAP：一般和管理費用會員2022-01-012022-09-300001113232ACL：產品或服務會員2022-01-012022-09-300001113232US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300001113232US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001113232US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001113232US-GAAP：留存收益會員2022-07-012022-09-300001113232US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300001113232US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001113232ACL：硅谷銀行會員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-04-050001113232ACLS：Beverly Property所有者LLC成員美國公認會計準則：建築會員2015-01-300001113232SRT: 最低成員2023-09-300001113232SRT: 最大成員2023-09-300001113232ACLS：Saleand ReaseBack 會員2023-09-300001113232SRT: 最大成員2023-07-012023-09-300001113232SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：產品會員2023-07-012023-09-300001113232ACL: 服務會員2023-07-012023-09-300001113232US-GAAP：產品會員2023-01-012023-09-300001113232ACL: 服務會員2023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：產品會員2022-07-012022-09-300001113232ACL: 服務會員2022-07-012022-09-300001113232US-GAAP：產品會員2022-01-012022-09-300001113232ACL: 服務會員2022-01-012022-09-3000011132322023-06-3000011132322022-06-300001113232ACLS：第三大客户會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：信用集中度風險成員2023-01-012023-09-300001113232ACLS：第二大客户會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：信用集中度風險成員2023-01-012023-09-300001113232ACLS：最大的客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-09-300001113232ACLS：最大的客户會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：信用集中度風險成員2023-01-012023-09-300001113232ACLS：最大的客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-07-012022-09-300001113232ACLS：第二大客户會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：信用集中度風險成員2022-01-012022-12-310001113232ACLS：最大的客户會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：信用集中度風險成員2022-01-012022-12-310001113232ACLS：最大的客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-09-3000011132322022-09-3000011132322021-12-310001113232ACLS：貨幣市場基金美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001113232ACLS：貨幣市場基金美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-3000011132322023-04-012023-06-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-3100011132322023-01-012023-03-310001113232US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2022-04-012022-06-3000011132322022-04-012022-06-300001113232US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-3100011132322022-01-012022-03-310001113232US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-09-300001113232US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-09-300001113232US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001113232US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-3100011132322023-10-310001113232ACL：售後市場會員SRT: 最低成員2023-01-012023-09-300001113232ACL：售後市場會員SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001113232ACLS：全新 SystemsRevenue 會員SRT: 最低成員2023-01-012023-09-300001113232ACLS：全新 SystemsRevenue 會員SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001113232ACLS：全新 SystemsRevenue 會員2023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：循環信貸機制成員2023-09-3000011132322022-12-3100011132322023-09-3000011132322023-07-012023-09-3000011132322022-07-012022-09-3000011132322022-01-012022-09-300001113232美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-07-012023-09-300001113232美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：信用集中度風險成員2023-01-012023-09-300001113232美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-07-012022-09-300001113232US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：信用集中度風險成員2022-01-012022-12-310001113232美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-09-3000011132322023-01-012023-09-300001113232US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001113232US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001113232ACLS：貨幣市場基金美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001113232ACLS：貨幣市場基金美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001113232ACLS：貨幣市場基金美國政府證券和機構投資成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001113232ACLS：Beverly Property所有者LLC成員2023-09-30utr: sqftiso421:USDacls: 客户xbrli: purexbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

（Mark One）

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告

在截至的季度期間 2023年9月30日

要麼

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

對於從到的過渡期

委員會檔案編號 000-30941

AXCELIS TECHNOLOGIES

（註冊人的確切姓名如其章程所示）


特拉華		34-1818596
（公司或組織的州或其他司法管轄區）		（國税局僱主證件號）

櫻桃山大道 108 號

貝弗利, 馬薩諸塞01915

（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）

(978) 787-4000

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元	ACLS	納斯達克全球精選市場

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的 ☒沒有☐.

用複選標記指明註冊人是否以電子方式提交了規則要求提交的所有交互式數據文件在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限），即 S-T 法規第 405 條。是的 ☒沒有☐.

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。



大型加速過濾器 ☒		加速過濾器☐
非加速過濾器☐		規模較小的申報公司 ☐
		新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用勾號註明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐

用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）是☐沒有 ☒

截至2023年10月31日，有 32,747,459註冊人已發行普通股的股份。


第一部分-財務信息
第 1 項。	財務報表（未經審計）
	截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併運營報表	3
	截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的綜合收益合併報表	4
	截至2023年9月30日和2022年12月31日的合併資產負債表	5
	截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併股東權益表	6
	截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月合併現金流量表	8
	合併財務報表附註（未經審計）	9
第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	19
	概述	19
	關鍵會計估計	19
	運營結果	20
	流動性和資本資源	26
第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	27
第 4 項。	控制和程序	27
第二部分-其他信息		28
第 1 項。	法律訴訟	28
第 1A 項。	風險因素	28
第 2 項。	未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券	28
第 3 項。	優先證券違約	28
第 4 項。	礦山安全披露	28
第 5 項。	其他信息	28
第 6 項。	展品	29

第 1 部分 — 財務信息

第 1 項。財務報表。

Accelis Technologies

合併運營報表

（以千計，每股金額除外）

（未經審計）


	三個月結束了				九個月已結束
		9月30日			9月30日
	2023		2022		2023		2022
收入：
產品	$	283,367	$	221,540	$	795,047	$	631,998
服務		8,959		7,635		25,269		21,949
總收入		292,326		229,175		820,316		653,947
收入成本：
產品		154,798		118,992		444,311		342,387
服務		7,844		6,862		22,600		19,291
總收入成本		162,642		125,854		466,911		361,678
毛利		129,684		103,321		353,405		292,269
運營費用：
研究和開發		24,093		20,563		71,996		56,267
銷售和營銷		16,465		14,573		46,146		38,567
一般和行政		17,446		14,983		48,519		41,163
運營費用總額		58,004		50,119		166,661		135,997
運營收入		71,680		53,202		186,744		156,272
其他收入（支出）：
利息收入		4,580		1,111		12,824		1,558
利息支出		(1,325)		(1,333)		(4,027)		(4,101)
其他，淨額		(1,260)		(7,971)		(4,348)		(14,640)
其他收入總額（支出）		1,995		(8,193)		4,449		(17,183)
所得税前收入		73,675		45,009		191,193		139,089
所得税準備金		7,744		4,726		15,986		13,002
淨收入	$	65,931	$	40,283	$	175,207	$	126,087
每股淨收益：
基本	$	2.01	$	1.22	$	5.35	$	3.81
稀釋	$	1.99	$	1.21	$	5.28	$	3.75
用於計算每股淨收益的股票：
普通股的基本加權平均股		32,807		33,011		32,775		33,116
攤薄後的普通股加權平均股		33,159		33,389		33,208		33,638

參見合併財務報表的附註（未經審計）

Accelis Technologies

綜合收益綜合報表

（以千計）

（未經審計）


	三個月結束了				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022
淨收入	$	65,931	$	40,283	$	175,207	$	126,087
其他綜合損失：
外幣折算調整		(1,231)		(3,690)		(2,192)		(7,561)
養老金計劃精算淨收益的攤銷和其他調整，扣除税款		—		8		—		25
其他綜合損失總額		(1,231)		(3,682)		(2,192)		(7,536)
綜合收入	$	64,700	$	36,601	$	173,015	$	118,551

參見合併財務報表的附註（未經審計）

Accelis Technologies

合併資產負債表

（以千計，每股金額除外）

（未經審計）


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	142,300	$	185,595
短期投資		318,710		246,571
應收賬款，淨額		192,327		169,773
庫存，淨額		312,223		242,406
預付費用和其他流動資產		49,481		33,300
流動資產總額		1,015,041		877,645
不動產、廠房和設備，淨額		47,169		39,664
經營租賃資產		31,082		12,146
融資租賃資產，淨額		16,981		17,942
長期限制性現金		6,650		752
遞延所得税		44,323		31,701
其他資產		40,448		33,791
總資產	$	1,201,694	$	1,013,641
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	60,061	$	62,346
應計補償		26,535		35,540
質保		11,464		8,299
所得税		582		4,304
遞延收入		148,299		123,471
融資租賃債務的當期部分		1,438		1,229
其他流動負債		12,799		12,943
流動負債總額		261,178		248,132
長期融資租賃債務		44,070		45,185
長期遞延收入		53,730		31,306
其他長期負債		41,745		21,762
負債總額		400,723		346,385
承付款和或有開支（注16）
股東權益：
普通股，$0.001面值， 75,000授權股份； 32,772已發行的股票和傑出的2023 年 9 月 30 日； 32,775已發行的股票和傑出的截至 2022 年 12 月 31 日		33		33
額外的實收資本		543,577		550,299
留存收益		261,521		118,892
累計其他綜合虧損		(4,160)		(1,968)
股東權益總額		800,971		667,256
負債和股東權益總額	$	1,201,694	$	1,013,641

參見合併財務報表的附註（未經審計）

Axcelis Technologies

股東權益合併報表

（以千計）

（未經審計）


						（累計		累積的
				額外		赤字）		其他		總計
	普通股			付費		已保留		全面		股東
	股份	金額		資本		收益		收入		公平
截至2021年12月31日的餘額	33,240	$	33	$	559,883	$	(22,722)	$	1,765	$	538,959
淨收入	—		—		—		41,614		—		41,614
外幣折算調整	—		—		—		—		(1,186)		(1,186)
養老金義務的變化	—		—		—		—		9		9
行使股票期權	41		—		491		—		—		491
以限制性股票單位發行普通股，扣除扣留的股份	67		—		(3,315)		—		—		(3,315)
股票薪酬支出	—		—		2,701		—		—		2,701
回購普通股	(284)		—		(5,127)		(14,873)		—		(20,000)
截至2022年3月31日的餘額	33,064	$	33	$	554,633	$	4,019	$	588	$	559,273

淨收入	—		—		—		44,189		—		44,189
外幣折算調整	—		—		—		—		(2,685)		(2,685)
養老金義務的變化	—		—		—		—		8		8
行使股票期權	25		—		298		—		—		298
根據員工股票購買計劃發行股票	15		—		711		—		—		711
以限制性股票單位發行普通股，扣除扣留的股份	205		—		(5,896)		—		—		(5,896)
股票薪酬支出	—		—		3,527		—		—		3,527
回購普通股	(215)		—		(3,872)		(8,626)		—		(12,498)
截至2022年6月30日的餘額	33,094	$	33	$	549,401	$	39,582	$	(2,089)	$	586,927
淨收入	—		—		—		40,283		—		40,283
外幣折算調整	—		—		—		—		(3,690)		(3,690)
養老金義務的變化	—		—		—		—		8		8
行使股票期權	30		—		367		—		—		367
以限制性股票單位發行普通股，扣除扣留的股票	8		—		(70)		—		—		(70)
股票薪酬支出	—		—		3,562		—		—		3,562
回購普通股	(195)		—		(3,525)		(8,972)		—		(12,497)
2022 年 9 月 30 日的餘額	32,937	$	33	$	549,735	$	70,893	$	(5,771)	$	614,890

參見合併財務報表的附註（未經審計）

Axcelis Technologies

股東權益合併報表

（以千計）

（未經審計）


								累積的
				額外				其他		總計
	普通股			付費		已保留		全面		股東
	股份	金額		資本		收益		損失		公平
截至2022年12月31日的餘額	32,775	$	33	$	550,299	$	118,892	$	(1,968)	$	667,256
淨收入	—		—		—		47,697		—		47,697
外幣折算調整	—		—		—		—		50		50
行使股票期權	2		—		25		—				25
以限制性股票單位發行普通股，扣除扣留的股份	56		—		(3,907)		—		—		(3,907)
股票薪酬支出	—		—		3,199		—		—		3,199
回購普通股	(107)		—		(1,924)		(10,575)		—		(12,499)
截至2023年3月31日的餘額	32,726	$	33	$	547,692	$	156,014	$	(1,918)	$	701,821

淨收入	—		—		—		61,579		—		61,579
外幣折算調整	—		—		—		—		(1,011)		(1,011)
根據員工股票購買計劃發行股票	6		—		957		—		—		957
以限制性股票單位發行普通股，扣除扣留的股份	199		—		(11,558)		—		—		(11,558)
股票薪酬支出	—		—		4,749				—		4,749
回購普通股	(95)		—		(1,720)		(10,780)		—		(12,500)
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額	32,836	$	33	$	540,120	$	206,813	$	(2,929)	$	744,037
淨收入	—		—		—		65,931		—		65,931
外幣折算調整	—		—		—		—		(1,231)		(1,231)
以限制性股票單位發行普通股，扣除扣留的股票	7		—		(349)		—		—		(349)
股票薪酬支出	—		—		5,082		—		—		5,082
回購普通股	(71)		—		(1,276)		(11,223)		—		(12,499)
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	32,772	$	33	$	543,577	$	261,521	$	(4,160)	$	800,971

參見合併財務報表的附註（未經審計）

Accelis Technologies

合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）


	九個月已結束
	9月30日
	2023		2022
來自經營活動的現金流
淨收入	$	175,207	$	126,087
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷		9,488		8,614
遞延所得税		(12,623)		6,416
股票薪酬支出		13,030		9,790
可疑賬款準備金		749		—
為多餘和過時庫存編列經費		3,912		3,292
有價證券的折扣和溢價增加		(8,463)		—
外幣計價交易的貨幣損失		7,487		—
運營資產和負債的變化：
應收賬款		(26,674)		(77,449)
庫存		(79,494)		(49,699)
預付費用和其他流動資產		(16,493)		(4,861)
應付賬款和其他流動負債		(8,916)		17,695
遞延收入		47,704		54,814
所得税		(3,672)		(274)
其他資產和負債		(9,948)		(1,202)
經營活動提供的淨現金		91,294		93,223

來自投資活動的現金流
不動產、廠場和設備以及資本化軟件的支出		(10,503)		(6,876)
購買短期投資		(271,583)		(33,576)
短期投資的到期日		207,907		—
用於投資活動的淨現金		(74,179)		(40,452)

來自融資活動的現金流
限制性股票補助的淨結算		(15,814)		(9,281)
回購普通股		(37,498)		(44,995)
購買員工股票購買計劃的收益		957		711
融資租賃債務的本金付款		(915)		(728)
行使股票期權的收益		25		1,156
用於融資活動的淨現金		(53,245)		(53,137)

匯率變動對現金和現金等價物的影響		(1,267)		13,987
現金、現金等價物和限制性現金淨增加（減少）		(37,397)		13,621

期初現金、現金等價物和限制性現金		186,347		295,680
期末現金、現金等價物和限制性現金	$	148,950	$	309,301

參見合併財務報表的附註（未經審計）

Accelis Technologies

合併財務報表附註（未經審計）

注意事項 1。業務性質

Axcelis Technologies, Inc.（“Axcelis” 或 “公司”）於1995年在特拉華州成立，是美國、歐洲和亞洲用於製造半導體芯片的離子注入設備的生產商。此外，我們還為半導體行業提供廣泛的全球售後服務和支持，包括備件、設備升級、二手設備和維護服務。

隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則以及第10-Q表和S-X條例第10條的説明編制的。因此，它們不包括公認會計原則所要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，所有屬於正常經常性質且被認為是公允列報這些財務報表所必需的調整均已包括在內。所列的過渡期經營業績不一定代表其他過渡期或全年可能出現的預期業績。

截至2022年12月31日的資產負債表來自該日經審計的合併財務報表，但不包括公認會計原則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。截至2023年9月30日，公司的重大會計政策沒有實質性變化。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其腳註。

注意事項 2。股票補償

我們維持經修訂的Axcelis Technologies, Inc.2012年股權激勵計劃（“2012年股權計劃”），這是一項《美國國税法》第423條計劃，於2012年5月2日生效，允許向公司的部分員工、董事和顧問發行期權、限制性股票（“RSU”）和績效獎勵。

我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的合併財務報表附註13中對2012年股權計劃進行了更全面的描述。

我們確認的股票薪酬支出為美元5.1百萬和美元3.6截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間，分別為百萬美元。我們確認股票薪酬支出為 $13.0百萬和美元9.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間分別為百萬美元。這些金額包括與限制性股票單位、不合格股票期權以及根據2020年員工股票購買計劃（“2020年ESPP”）向參與者發行的股票相關的薪酬費用。

在截至2023年9月30日的三個月期間，我們發行了 7,320RSU 歸屬後的普通股。在截至2022年9月30日的三個月內，我們發行了 38,507RSU歸屬和股票期權行使時的普通股。在截至2023年9月30日的三個月內，我們收到了不與行使股票期權有關的收益。在截至2022年9月30日的三個月內，我們收到了美元的收益0.4百萬與行使股票期權有關。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月內，我們發行了 0.3百萬和 0.4行使股票期權、根據2020年ESPP購買股票期權和歸屬限制性股份，分別獲得百萬股普通股。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，我們收到了美元的收益1.0百萬和美元1.9分別為百萬美元，用於行使股票期權和根據2020年ESPP進行購買。

注意事項 3。租約

我們擁有製造業、辦公空間、倉庫空間、計算機和辦公設備以及業務運營中使用的車輛的運營租約。我們有一份與2015年位於馬薩諸塞州貝弗利的公司總部的售後回租有關的融資租約。我們會審查所有協議，以確定該協議是否包含租約

組件。如果協議規定使用特定的物理空間或特定的物理物品，則包含租賃部分。

我們確認會計準則編纂主題842下的經營租賃義務，租賃（“話題 842”）。主題842中的指導要求使用協議中規定的明示或隱含貼現率以折扣方式確認租賃資產和相關負債。我們確認相應的使用權資產，該資產最初根據相關負債的淨現值確定，並根據遞延成本和可能的減值（如果有）進行了調整。對於未指明適用貼現率的租賃協議，我們使用增量借款利率。我們做出了以下政策選擇：（i）初始期限為12個月或更短的運營租賃未記錄在合併資產負債表中；（ii）我們在租賃期內以直線方式確認運營租賃的租賃費用；（iii）我們將作為固定付款的租賃部分和非租賃部分記為一個組成部分。我們的一些運營租賃包括一個或多個續訂選項，續訂條款可以將相應的租賃期限延長至一到三年。租賃續訂期權的行使完全由我們自行決定。對於有合理理由肯定會延期的租約，我們在計算租賃債務和相關使用權資產的淨現值時納入了續訂期。某些租賃還包括購買租賃財產的選項。某些資產和租賃權改善的折舊壽命受預期租賃期限的限制，除非有合理的產權轉讓或購買選擇權可以行使。我們的租賃協議不包含任何實質性的剩餘價值擔保或重大限制性契約。合併資產負債表中記錄的運營和融資租賃使用權資產和相關租賃債務金額如下：


		9月30日		十二月三十一日
租賃	分類	2023		2022

資產		（以千計）
經營租賃	經營租賃資產	$	31,082	$	12,146
融資租賃	融資租賃資產*		16,981		17,942
租賃資產總額		$	48,063	$	30,088
負債
當前
正在運營	其他流動負債	$	5,001	$	5,367
金融	融資租賃債務的當期部分		1,438		1,229
非當前
正在運營	其他長期負債		25,850		6,931
金融	融資租賃債務		44,070		45,185
租賃負債總額		$	76,359	$	58,712

*融資租賃資產在扣除累計折舊後入賬46.7百萬幷包括美元0.6截至2023年9月30日，預付的融資成本為百萬美元。融資租賃資產在扣除累計折舊後的美元后入賬45.9百萬幷包括美元0.6截至2022年12月31日，百萬美元的預付融資成本。

我們所有的經營租賃辦公地點都支持銷售和服務職能。我們在韓國的Axcelis亞洲運營中心使我們的亞洲客户更接近生產能力。我們最先進的 98,500位於馬薩諸塞州貝弗利的平方英尺物流和彈性製造中心於2023年第三季度全面投入運營。

運營租賃費用以及與我們的融資租賃債務相關的折舊和利息支出在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併運營報表中確認，如下所示：


		三個月結束了				九個月已結束
		9月30日				9月30日
租賃成本	分類	2023		2022		2023		2022

運營租賃成本		（以千計）
產品/服務*	收入成本	$	2,041	$	1,462	$	5,328	$	3,978
研究和開發	運營費用		183		54		426		186
銷售和市場營銷*	運營費用		419		369		1,231		1,155
一般和行政*	運營費用		298		253		813		773
運營租賃總成本		$	2,941	$	2,138	$	7,798	$	6,092
融資租賃成本
租賃資產的折舊	收入成本、研究和開發、銷售和市場營銷以及一般和管理	$	324	$	325	$	961	$	973
租賃負債的利息	利息支出		1,214		1,245		3,668		3,754
融資租賃成本總額		$	1,538	$	1,570	$	4,629	$	4,727

總租賃成本		$	4,479	$	3,708	$	12,427	$	10,819

* 產品/服務、銷售和營銷以及一般和管理費用還包括大約美元的短期租賃和可變租賃成本0.6百萬和美元1.6截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，其中包括約為美元的短期租賃和可變租賃成本0.4百萬和美元1.4截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。

我們公司總部的租約（如下所示，在融資租賃項下）的原始租賃期限為 22 年了，從 2015 年 1 月開始，到 2037 年 1 月到期，有續訂選項。所有其他地點均被視為經營租賃，租賃期限為一到十六年。下表反映了截至2023年9月30日，我們當前租賃債務的最低現金流出量以及計算租賃義務和使用權資產時使用的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率：


	金融		正在運營		總計
租賃負債的到期日	租賃		租賃		租賃

	（以千計）
2023	$	1,531	$	2,117	$	3,648
2024		6,252		6,248		12,500
2025		5,930		4,761		10,691
2026		6,008		3,471		9,479
2027		6,128		2,502		8,630
此後		61,586		25,123		86,709
租賃付款總額	$	87,435	$	44,222	$	131,657
減少利息部分*		(41,927)		(13,371)		(55,298)
融資租賃和經營租賃債務	$	45,508	$	30,851	$	76,359

* 融資租賃利息使用隱含利率計算；經營租賃利息使用估計的公司借款利率計算。

上表不包括無法合理確定是否行使的續訂租賃條款的期權。


	9月30日
租賃期限和折扣率	2023
加權平均剩餘租賃期限（年）：
經營租賃		11.6
融資租賃		13.3
加權平均折扣率：
經營租賃		5.5%
融資租賃		10.5%

我們的運營租賃現金流出包括租金支出和與這些租賃相關的其他費用。這些現金流包含在我們的現金流量表的經營活動部分中。我們的融資租賃產生的現金流包括利息部分和本金部分。下表分別顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中按租賃類型和現金流量表相關部分劃分的現金流出，以及資產負債表上資本化的與經營租賃使用權資產相關的非現金金額：



	截至9月30日的九個月
為計量租賃負債所含金額支付的現金	2023		2022

	（以千計）
經營租賃產生的運營現金流出	$	7,798	$	6,092
融資租賃的運營現金流出		3,668		3,754
融資租賃的現金流出融資		915		728
為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃資產		25,697		5,494
為換取新的融資租賃負債而獲得的融資租賃資產		—		—

注意事項 4。收入

為了反映我們的業務運營組織，我們將收入分為兩類：銷售新系統的收入和向擁有系統的客户出售二手系統、零件和勞動力所產生的收入，我們稱之為 “售後”。

按管理層使用的類別劃分的收入如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
系統	$	231,454	$	171,092	$	641,825	$	488,243
售後市場		60,872		58,083		178,491		165,704
總收入	$	292,326	$	229,175	$	820,316	$	653,947

我們還按地域考慮收入。根據我們產品的運送地點和提供服務的地點，將收入分配給地理市場。我們主要地理市場的收入如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
北美	$	51,563	$	36,036	$	134,647	$	95,633
亞太地區		185,194		166,342		582,238		484,286
歐洲		55,569		26,797		103,431		74,028
總收入	$	292,326	$	229,175	$	820,316	$	653,947

我們的系統銷售收入交易會產生合同負債（如果是預付款以及在系統交付後交付的商品和服務的公允價值，例如安裝和某些保修義務）。

合同負債如下：


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千計）
合同負債	$	202,029	$	154,777

合同負債在合併資產負債表上反映為遞延收入，涉及在合同規定的履約義務完成之前開具發票或收到的付款。合同負債在履行履約義務後認列為收入。


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
期初餘額	$	182,540	$	71,549	$	154,777	$	68,436
收入遞延		62,787		70,706		154,216		108,472
確認遞延收入		(43,298)		(19,666)		(106,964)		(54,319)
餘額，期末	$	202,029	$	122,589	$	202,029	$	122,589

我們的大多數系統交易有 (1) 付款條件為 90% 應在系統發貨時支付 10驗收時到期的百分比或 (2) 裝運前押金，範圍為 20% 至 60%, 70% 至 30% 在發貨時到期和 10錄取時為%。售後交易付款條款通常規定，付款應在以下任一時間內支付 30要麼 60 天在提供服務或交付部件之後。

注意事項 5。應收賬款和信貸損失備抵金

所有貿易應收賬款均按攤銷成本在合併資產負債表上列報，並扣除信貸損失備抵後。

我們維持信貸損失備抵額，這是對應收賬款剩餘合同期內預期損失的估計，同時考慮當前的市場狀況以及適當時對可支持預測的估計。該估算是我們在估算應收賬款投資組合信貸損失時對可收款性、歷史虧損經歷和未來預期的持續評估和評估的結果。我們使用歷史損失體驗率並將其應用於相關的老化分析，同時還會酌情考慮客户和/或經濟風險。確定適當的補貼金額需要管理層對信貸損失的時間、頻率和嚴重程度做出判斷，這可能會對信貸損失準備金以及由此產生的淨收益產生重大影響。備抵考慮了許多定量和定性因素，包括應收賬款類型、歷史損失

經驗、虧損遷移、違法趨勢、收款經驗、當前的經濟狀況、貿易限制、可支持的預測估計（如果適用）以及信用風險特徵。

我們在提供信貸時根據可能影響客户支付能力的財務和定性因素綜合評估客户的信用風險。這些因素可能包括客户的財務狀況、過去的付款經驗和徵信機構報告，以及標的抵押品的價值。

管理層每季度對我們的應收賬款進行詳細審查，以評估備抵的充足性並確定是否存在任何減值。經確定無法收回的款項直接從津貼中扣除，而從先前註銷的賬户中收回的款項則增加了備抵額。信貸損失準備金的變化是通過調整信貸損失準備金來維持的，信貸損失準備金記作當期收益。我們記錄了 $0.7截至2023年9月30日的三個月和九個月期間，壞賬支出為百萬美元。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們沒有任何備抵或產生任何信用損失或追回款項。分別截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們有不信貸損失準備金。

注意事項 6。每股淨收益的計算

每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入（分子）除以該期間已發行普通股的加權平均數（分母）。攤薄後每股收益的計算方法與每股基本收益相似，不同之處在於分母的增加是使用庫存股法計算的在行使股票期權和歸屬限制性股票時發行可能具有稀釋性的普通股本應發行的額外已發行普通股數量。

每股淨收益的組成部分如下：


	三個月結束了				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計，每股金額除外）
普通股股東可獲得的淨收益	$	65,931	$	40,283	$	175,207	$	126,087
用於計算每股基本收益的已發行普通股的加權平均股數		32,807		33,011		32,775		33,116
增量選項和 RSU		352		378		433		522
用於計算攤薄後每股淨收益的普通股加權平均股		33,159		33,389		33,208		33,638
每股淨收益
基本	$	2.01	$	1.22	$	5.35	$	3.81
稀釋	$	1.99	$	1.21	$	5.28	$	3.75

已發行普通股的攤薄後的加權平均股不包括 734和 5,046分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間可就未償股權獎勵發行的普通等值股，或 2,598和 6,692在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，分別就未償股權獎勵發行的普通等值股，因為其作用本來會起到反稀釋作用。

注意事項 7。累計其他綜合虧損

下表顯示了截至2023年9月30日的九個月中按組成部分分列的扣除税款的累計其他綜合虧損的變化：


	國外		固定收益
	貨幣		養老金計劃		總計

	（以千計）
截至2022年12月31日的餘額	$	(1,994)	$	26	$	(1,968)
其他綜合損失和養卹金重新分類		(2,192)		—		(2,192)
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	$	(4,186)	$	26	$	(4,160)

注意事項 8。現金、現金等價物和限制性現金

下表顯示了合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金與現金流量表中顯示的總金額的對賬情況：


	9月30日		十二月三十一日
	2023			2022

	（以千計）
現金和現金等價物	$	142,300	$	185,595
長期限制性現金		6,650		752
現金、現金等價物和限制性現金總額	$	148,950	$	186,347

截至 2023 年 9 月 30 日，我們有 $6.7百萬限制性現金，相當於 (i) a $的總額5.9與我們在馬薩諸塞州貝弗利的總部租約相關的百萬美元現金抵押品，(ii) a $0.7百萬張與工傷補償保險有關的信用證以及 (iii) a $0.1與海關活動有關的百萬存款。有關$的進一步討論，請參閲註釋125.9百萬現金抵押品。

注意事項 9。庫存，淨額

庫存的組成部分如下：


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千計）
原材料	$	226,601	$	187,313
工作正在進行中		55,825		35,069
成品（已完成的系統）		29,797		20,024
庫存，淨額	$	312,223	$	242,406

記錄後，庫存儲備將庫存的賬面價值減少到其可實現的淨價值。當存在表明庫存可能超過預期需求或已過時的條件時，我們會根據對公司產品的未來需求或市場狀況的假設，建立庫存儲備。我們會根據一系列因素定期評估實現庫存價值的能力，這些因素包括：預測的銷售或使用情況、預計的產品壽命終止日期、估計的當前和未來的市場價值以及新產品推出。還探討了購買和使用替代方案，以減少庫存風險。

注意 10。產品質保

我們通常提供一年我們所有系統的保修，其條款和條件因所售產品而異。對於所有售出的系統，我們在系統發貨時應計標準保修的估計成本，並推遲支付可歸因於非標準保修公允價值的系統收入部分。非標準保修的費用在發生時計為支出。影響我們保修責任的因素包括已安裝的設備數量、歷史和預期的產品故障率、材料使用量和服務人工成本。我們會定期評估我們記錄的負債的充足性，並根據需要調整金額。

我們的標準產品保修責任的變化如下：


	九個月已結束
	9月30日
	2023		2022

	（以千計）
1 月 1 日（年初）的餘額	$	10,487	$	6,924
在此期間簽發的擔保		9,072		7,454
在此期間達成的和解協議		(7,746)		(4,633)
在此期間，先前存在的保修的責任估計值的變化		2,043		(78)
9月30日餘額（期末）	$	13,856	$	9,667

歸類為當期金額	$	11,464	$	8,482
歸類為長期的金額（在其他長期負債中）		2,392		1,185
保修責任總額	$	13,856	$	9,667

注意 11。公允價值測量

公允價值的定義是，在衡量日期市場參與者之間的有序交易中，資產或負債在主要市場或最有利市場上為轉移負債而獲得的收益或為轉移負債而支付的價格（退出價格）。

(a) 公允價值層次結構

公允價值計量的會計指導要求實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀察的投入，儘量減少對不可觀察投入的使用。該標準基於圍繞用於衡量公允價值的投入的獨立、客觀證據水平建立了公允價值等級制度。金融工具在公允價值層次結構中的分類是基於對公允價值衡量至關重要的最低投入水平。公允價值層次結構如下：

第 1 級-適用於活躍市場上相同資產或負債的報價的資產或負債。

第 2 級-適用於除報價之外還有資產或負債可觀測的投入的資產或負債，例如活躍市場中類似資產或負債的報價；交易量不足或交易不頻繁的市場（不太活躍的市場）中相同資產或負債的報價；或模型衍生的估值，其中重要投入可以觀察到或主要來自可觀察的市場數據或可由這些數據證實。

第 3 級-適用於估值方法中存在對衡量資產或負債公允價值具有重要意義的不可觀察的投入的資產或負債。

(b) 公允價值計量

我們的貨幣市場基金和初始到期日為三個月或更短的短期投資包含在合併資產負債表中的現金和現金等價物中。到期日超過三個月但少於一年的其他投資包含在合併資產負債表中的短期投資中。

下表按公允價值層次結構中按級別列出了我們的資產：


	2023年9月30日
	公允價值測量
	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計

	（以千計）
資產
現金等價物和其他短期投資：
現金等價物（貨幣市場基金、美國政府證券和機構投資）	$	114,475	$	—	$	—	$	114,475
短期投資（美國政府證券和機構投資）		318,202		—		—		318,202
總計	$	432,677	$	—	$	—	$	432,677


	2022年12月31日
	公允價值測量
	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計

	（以千計）
資產
現金等價物和其他短期投資：
現金等價物（貨幣市場基金、美國政府證券和機構投資）	$	111,771	$	25,000	$	—	$	136,771
短期投資（美國政府證券和機構投資）		245,247		—		—		245,247
總計	$	357,018	$	25,000	$	—	$	382,018

合併資產負債表中反映的應收賬款、預付費用和其他流動資產和非流動資產、限制性現金、應付賬款和應計支出的賬面金額由於其短期到期日而接近公允價值。

注意 12。融資安排

2015 年 1 月 30 日，我們以美元出售了位於馬薩諸塞州貝弗利的公司總部設施48.9百萬。作為銷售的一部分，我們還簽訂了 22 年我們總部設施的租賃協議。根據公認的會計原則，此次售後回租被視為融資租賃，因此，我們記錄的融資義務為美元45.5截至2023年9月30日，百萬人。相關的租賃付款包括利息部分和本金支付，剩餘的負債將在原始租賃期結束時消滅。截至2023年9月30日，我們的保證金為美元5.9 百萬與這份租約有關。

2023年4月5日，我們終止了2020年7月31日與硅谷銀行簽訂的經修訂的優先擔保信貸額度信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議規定了循環信貸額度，涵蓋借款和信用證，本金總額不超過美元40.0百萬。我們在信貸協議下的義務由擔保權益擔保，該擔保權優先於任何當前和未來的債務以及我們在幾乎所有資產中的所有權利、所有權和權益，但有限的例外情況除外，包括允許的留置權。終止後，這些留置權和信貸協議下的所有其他義務均被解除。作為硅谷銀行繼任者的第一公民銀行和信託公司旗下的硅谷銀行（收購後繼聯邦存款保險公司，成為北卡羅來納州硅谷橋樑銀行的接管人）發行的信用證仍未償還，金額為美元5.9百萬，確保我們在公司總部的租約。該信用證於2023年3月30日過渡到現金抵押安排，並於2023年9月30日被歸類為資產負債表上的長期限制性現金。

注意 13。所得税

所得税支出為 $7.7截至2023年9月30日的三個月中為百萬美元，而美元為美元4.7截至2022年9月30日的三個月中為百萬美元。那個 $3.0百萬美元的增長主要是由於税前收入的增加

與以較低税率徵税的國外銷售相關的税收減免部分抵消了收入。所得税支出為 $16.0截至2023年9月30日的九個月中為百萬美元，而美元為美元13.0截至2022年9月30日的九個月中為百萬美元。那個 $3.0百萬美元的增長主要是由於税前收入的增加，部分被與股票薪酬和其他研發税收抵免相關的税收減免所抵消。

截至2023年9月30日的三個月和九個月的有效税率低於美國的法定税率 21百分比歸因於預測的外國衍生無形收入扣除額、聯邦研發税收抵免以及與股權薪酬相關的優惠離散項目，降低了年税率。

$的遞延所得税44.3百萬和美元31.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，百萬美元分別反映了用於財務報告目的的資產和負債賬面金額與用於所得税目的的金額之間暫時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。截至 2023 年 9 月 30 日，我們已經錄得了 $10.6由於某些税收抵免和實現的不確定性，美國對某些税收抵免和州淨營業虧損提供了百萬美元的估值補貼。我們的遞延所得税淨資產的變現取決於未來的應納税所得額。我們認為此類資產更有可能變現；但是，最終變現可能會受到市場狀況和目前未知或預期的其他變量的影響。

注意 14。風險集中

在截至2023年9月30日的三個月中，不個人客户佔總收入的百分之十以上。在截至2022年9月30日的三個月中，一客户入賬 13.8佔總收入的百分比。

在截至2023年9月30日的九個月中，一客户入賬 10.7佔總收入的百分比。在截至2022年9月30日的九個月中，一客户入賬 14.8佔總收入的百分比。

截至 2023 年 9 月 30 日，三客户佔了 11.8%, 11.0%，以及 10.2分別佔應收賬款的百分比。2022 年 12 月 31 日，二客户佔了 19.4% 和 11.5分別佔應收賬款的百分比。

注意 15。股票回購

2022 年 2 月，我們的董事會批准了高達 $的股票回購100我們的百萬股普通股。2023 年 8 月，我們的董事會批准了 $ 的額外資金200百萬美元用於我們的股票回購計劃，將在美元全部使用後才可用1002022 年 2 月批准了百萬美元的回購資金。在截至2023年9月30日的九個月中，我們回購了 0.3百萬股，平均成本為美元137.54每股。根據該計劃回購任何額外股票的時間和實際數量將取決於各種因素，包括價格、公司和監管要求、另類投資機會和其他市場條件。

當交易結算並恢復到授權但未發行的股票狀態時，回購的股票將被記入賬户。因此，在我們的資產負債表上，回購價格是從普通股面值中扣除的，並從超出面值的額外實收資本中扣除。如果額外的實收資本已用盡，則從留存收益中扣除超出面值的部分。收購股份所產生的直接成本包含在股票的總成本中。

注意 16。突發事件

(a) 訴訟

我們不時是正常業務運營過程中出現的訴訟的當事方。我們目前不是任何我們認為可能對我們的業務運營產生重大不利影響的訴訟的當事方。

(b) 賠償

我們的系統銷售協議通常包括一些條款，根據這些條款，我們同意採取某些行動，提供某些補救措施，在特定條件下保護我們的客户免受第三方的知識產權侵權索賠，並就與此類索賠相關的任何損害和費用向客户提供賠償。我們沒有因此類賠償而產生任何重大成本，也沒有在隨附的合併財務報表中應計與此類債務相關的任何負債。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的某些陳述是涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。諸如 “可能”、“將”、“應該”、“預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計” 之類的詞語和類似表達方式可以識別此類前瞻性陳述。此處包含的前瞻性陳述基於當前的預期，涉及各種風險和不確定性，可能導致實際結果與此類前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。除其他外，可能導致這種差異的因素包括下文 “流動性和資本資源” 中列出的因素以及我們的第一部分第1A項 “風險因素” 下所列的因素 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告, 此處的討論以提及方式納入其中.提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅反映管理層截至本文發佈之日的分析。除非法律要求，否則我們沒有義務更新這些前瞻性陳述以反映實際結果或影響前瞻性陳述的因素或假設的變化。

概述

我們主要生產用於在美國、歐洲和亞洲製造半導體芯片的離子注入設備。此外，我們還為半導體行業提供廣泛的全球售後服務和支持，包括備件、設備升級和維護服務。目前，我們的產品開發和製造活動主要在美國和韓國進行。我們的設備和服務產品具有很高的技術性，通過美國、歐洲和亞洲的直接銷售隊伍進行銷售。半導體制造行業內部的整合和合作使少數客户佔我們業務的很大一部分。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的十大客户佔總收入的55.1％。

儘管我們行業的存儲器領域低迷導致其他半導體設備製造商的收入低於去年同期，但2023年的前九個月仍顯示出對我們資本設備的需求持續強勁。與2020年至2022年全球疫情期間經歷的挑戰相比，供應鏈表現有所改善，但尚未完全恢復。Axcelis在2023年的強勁業績表明了我們有能力滿足需求和管理供應鏈困難。我們的業績與不斷增長的成熟工藝技術市場密切相關，2023年前九個月94％的出貨量將流向成熟的代工廠/邏輯客户。

關鍵會計估計

管理層對本文和截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的財務狀況和經營業績的討論和分析以我們的合併財務報表為基礎，這些報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。編制這些財務報表要求管理層作出影響所報告的資產、負債、收入和支出數額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們會持續評估我們的估計和假設。管理層的估計基於歷史經驗和其他各種假設，這些假設在當時情況下被認為是合理的，其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。

如我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中所述，管理層尚未發現需要對我們的任何關鍵會計估算和判斷進行任何重大更改，也沒有更改任何關鍵的會計估算和判斷。

運營結果

下表列出了我們的經營業績佔總收入的百分比：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022
收入：
產品	96.9	%	96.7	%	96.9	%	96.6	%
服務	3.1		3.3		3.1		3.4
總收入	100.0		100.0		100.0		100.0
收入成本：
產品	53.0		51.9		54.2		52.4
服務	2.7		3.0		2.8		2.9
總收入成本	55.7		54.9		57.0		55.3
毛利	44.3		45.1		43.0		44.7
運營費用：
研究和開發	8.2		9.0		8.8		8.6
銷售和營銷	5.6		6.4		5.6		5.9
一般和行政	6.0		6.5		5.9		6.3
運營費用總額	19.8		21.9		20.3		20.8
運營收入	24.5		23.2		22.7		23.9
其他收入（支出）：
利息收入	1.6		0.5		1.6		0.2
利息支出	(0.5)		(0.6)		(0.5)		(0.6)
其他，淨額	(0.4)		(3.5)		(0.5)		(2.2)
其他收入總額（支出）	0.7		(3.6)		0.6		(2.6)
所得税前收入	25.2		19.6		23.3		21.3
所得税準備金	2.6		2.0		1.9		2.0
淨收入	22.6	%	17.6	%	21.4	%	19.3	%

收入

下表列出了我們的產品和服務收入：


	三個月結束了						逐期				九個月已結束						逐期
	9月30日						改變				9月30日						改變
	2023			2022			$		%		2023			2022			$		%

	（千美元）
收入：
產品	$	283,367		$	221,540		$	61,827	27.9	%	$	795,047		$	631,998		$	163,049	25.8	%
收入百分比		96.9	%		96.7	%						96.9	%		96.6	%
服務		8,959			7,635			1,324	17.3	%		25,269			21,949			3,320	15.1	%
收入百分比		3.1	%		3.3	%						3.1	%		3.4	%
總收入	$	292,326		$	229,175		$	63,151	27.6	%	$	820,316		$	653,947		$	166,369	25.4	%

截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比

產品

在截至2023年9月30日的三個月中，包括系統銷售、備件銷售、產品升級和二手系統在內的產品收入為2.834億美元，佔收入的96.9％，而截至2022年9月30日的三個月為2.215億美元，佔收入的96.7％。產品收入增加了6180萬美元

與2022年同期相比，截至2023年9月30日的三個月期間，主要是由系統銷售數量的增加推動的。

遞延收入包括系統銷售之前收到的款項，以及因安裝和其他未來履約義務而推遲的系統銷售收入。截至2023年9月30日和2022年12月31日，遞延收入總額分別為2.02億美元和1.547億美元。遞延收入的增加主要是由於銷售前收到的付款。

服務

截至2023年9月30日的三個月，服務收入，包括維護和服務合同中的人工部分以及現場服務人員提供的服務時間費用，為900萬美元，佔收入的3.1％，而截至2022年9月30日的三個月為760萬美元，佔收入的3.3％。儘管服務收入通常會隨着系統安裝基礎的擴大而增加，但它可能會根據客户製造設施的產能利用率而逐段波動，從而影響對設備服務的需求。

截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比

產品

在截至2023年9月30日的九個月中，產品收入為7.95億美元，佔收入的96.9％，而截至2022年9月30日的九個月中，產品收入為6.320億美元，佔收入的96.6％。與2022年同期相比，截至2023年9月30日的九個月期間，產品收入增加了1.630億美元，這主要是由於系統銷售數量的增加所致。

服務

截至2023年9月30日的九個月中，服務收入為2530萬美元，佔收入的3.1％，而截至2022年9月30日的九個月中，服務收入為2190萬美元，佔收入的3.4％。

管理層使用的收入類別

除了上面討論的細列項目收入類別外，管理層還定期將收入分成以下類別，它認為這些類別相關且有用：

●

系統和售後市場收入，其中 “售後市場” 是：

產品收入中與備件、產品升級和二手設備相關的部分，以及

服務收入，這是售後市場收入的勞動力部分；

（售後市場購買反映了當前晶圓廠的利用率，而系統購買則反映了客户的資本投資決策，後者的經濟驅動因素不同）；

●

按地理區域劃分的收入，因為影響客户購買決策的經濟因素可能因地理區域而異；以及

●

我們的客户細分市場的收入，因為它們在不同的時間段可能受到不同的經濟驅動因素的影響，從而影響客户在任何特定時期購買資本設備的可能性。目前，管理層提到了三個客户細分市場：存儲器、成熟的工藝技術和領先的代工和邏輯。

售後市場和系統收入

截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比

在截至2023年9月30日的三個月中，我們的售後市場業務收入為2.923億美元，而截至2022年9月30日的三個月中，售後市場收入為5,810萬美元。售後市場收入會根據客户製造設施的產能利用率逐段波動，這會影響備件的銷售和設備服務的需求。售後市場收入也可能根據對系統升級或二手設備的需求而逐段波動。截至2023年9月30日的三個月，剩餘的2.314億美元收入來自系統銷售，而截至2022年9月30日的三個月中，系統收入為1.711億美元。系統收入根據客户的資本支出逐期波動。

截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比

在截至2023年9月30日的九個月中，我們的售後市場業務收入為8.203億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，售後市場收入為1.657億美元。截至2023年9月30日的九個月中，剩餘的6.418億美元收入來自系統銷售，而截至2022年9月30日的九個月中，系統收入為4.882億美元。

毛利/毛利率

下表列出了我們的毛利/毛利率：


	三個月結束了						逐期				九個月已結束						逐期
	9月30日						改變				9月30日						改變
	2023			2022			$		%			2023			2022		$		%

	（千美元）
毛利：
產品	$	128,569		$	102,548		$	26,021	25.4	%	$	350,736		$	289,611		$	61,125	21.1	%
產品毛利率		45.4	%		46.3	%						44.1	%		45.8	%

服務		1,115			773			342	44.2	%		2,669			2,658			11	0.4	%
服務毛利率		12.4	%		10.1	%						10.6	%		12.1	%
總毛利	$	129,684		$	103,321		$	26,363	25.5	%	$	353,405		$	292,269		$	61,136	20.9	%
毛利率		44.3	%		45.1	%						43.0	%		44.7	%

截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比

產品

截至2023年9月30日的三個月，產品收入毛利率為45.4％，而截至2022年9月30日的三個月中，產品收入毛利率為46.3％。毛利率下降的主要原因是系統收入組合不太有利。

服務

截至2023年9月30日的三個月，服務收入毛利率為12.4％，而截至2022年9月30日的三個月中，服務收入毛利率為10.1％。毛利率的增加歸因於服務合同組合的變化.

截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比

產品

截至2023年9月30日的九個月中，產品收入毛利率為44.1％，而截至2022年9月30日的九個月中，產品收入毛利率為45.8％。毛利率下降的主要原因是系統收入組合不太有利。

服務

截至2023年9月30日的九個月中，服務收入的毛利率為10.6％，而截至2022年9月30日的九個月中，服務收入毛利率為12.1％。毛利率的下降歸因於服務合同組合的變化.

運營費用

下表列出了我們的運營費用：


	三個月結束了						逐期				九個月已結束						逐期
	9月30日						改變				9月30日						改變
	2023			2022			$		%		2023			2022			$		%

	（千美元）
研究和開發	$	24,093		$	20,563		$	3,530	17.2	%	$	71,996		$	56,267		$	15,729	28.0	%
收入百分比		8.2	%		9.0	%						8.8	%		8.6	%
銷售和營銷		16,465			14,573			1,892	13.0	%		46,146			38,567			7,579	19.7	%
收入百分比		5.6	%		6.4	%						5.6	%		5.9	%
一般和行政		17,446			14,983			2,463	16.4	%		48,519			41,163			7,356	17.9	%
收入百分比		6.0	%		6.5	%						5.9	%		6.3	%
運營費用總額	$	58,004		$	50,119		$	7,885	15.7	%	$	166,661		$	135,997		$	30,664	22.5	%
收入百分比		19.8	%		21.9	%						20.3	%		20.8	%

我們的運營費用主要包括人員成本，包括工資、佣金、激勵性薪酬、股票薪酬和相關福利和税收；與設計和開發新產品以及改進現有產品相關的項目材料成本；以及專業費用、差旅和折舊費用。

人事成本是我們最大的支出，在截至2023年9月30日的三個月中，佔總運營支出的3,480萬美元，佔總運營支出的60.0％，而截至2022年9月30日的三個月，佔總運營支出的3140萬美元，佔62.6％。截至2023年9月30日的九個月，人事成本佔我們總運營支出的9,930萬美元，佔總運營支出的59.6％，而截至2022年9月30日的九個月中，人事成本為8,300萬美元，佔總運營支出的61.0％。截至2023年9月30日的三個月和九個月中，人事成本的增加主要是由於為支持增長而增加了人事相關支出。

研究和開發


	三個月結束了						逐期				九個月已結束							逐期
	9月30日						改變				9月30日							改變
	2023			2022				$	%		2023			2022				$	%

	（千美元）
研究和開發	$	24,093		$	20,563		$	3,530	17.2	%	$	71,996		$	56,267		$	15,729	28.0	%
收入百分比		8.2	%		9.0	%						8.8	%		8.6	%

我們保持競爭力的能力在很大程度上取決於不斷開發創新技術，提供新的和增強的功能和系統，並及時以具有競爭力的價格推出它們。因此，根據我們的戰略計劃，我們制定了年度研發預算，為我們預計將解決客户面臨的高價值、高影響力、離子注入挑戰的項目提供資金。

截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比

在截至2023年9月30日的三個月中，研發費用為2410萬美元，與截至2022年9月30日的三個月的2,060萬美元相比，增加了350萬美元，增長了17.2％。增加的主要原因是人事開支增加，以及正在進行的項目的項目材料和相關服務成本增加。

截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比

在截至2023年9月30日的九個月中，研發費用為7,200萬美元，與截至2022年9月30日的九個月的5,630萬美元相比，增加了1,570萬美元，增長了28.0％。增加的主要原因是人事開支增加，以及正在進行的項目的項目材料和相關服務成本增加。

銷售和營銷


	三個月結束了						逐期				九個月已結束						逐期
	9月30日						改變				9月30日						改變
	2023			2022			$		%		2023			2022			$		%

	（千美元）
銷售和營銷	$	16,465		$	14,573		$	1,892	13.0	%	$	46,146		$	38,567		$	7,579	19.7	%
收入百分比		5.6	%		6.4	%						5.6	%		5.9	%

我們的銷售和營銷費用主要來自通過我們的直銷隊伍銷售我們的設備和服務。

截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比

在截至2023年9月30日的三個月中，銷售和營銷費用為1,650萬美元，與截至2022年9月30日的三個月的1,460萬美元相比增加了190萬美元，增長了13.0％。增加的主要原因是人事開支增加。

截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比

在截至2023年9月30日的九個月中，銷售和營銷費用為4,610萬美元，與截至2022年9月30日的九個月的3,860萬美元相比增加了760萬美元，增長了19.7％。增加的主要原因是人事開支和差旅相關費用增加。

一般和行政


	三個月結束了						逐期				九個月已結束						逐期
	9月30日						改變				9月30日						改變
	2023			2022			$		%		2023			2022			$		%

	（千美元）
一般和行政	$	17,446		$	14,983		$	2,463	16.4	%	$	48,519		$	41,163		$	7,356	17.9	%
收入百分比		6.0	%		6.5	%						5.9	%		6.3	%

我們的一般和管理費用主要來自與行政、財務、信息技術、法律和人力資源職能相關的成本。

截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比

在截至2023年9月30日的三個月中，一般和管理費用為1,740萬美元，與截至2022年9月30日的三個月的1,500萬美元相比，增加了250萬美元，增長了16.4％。增加的主要原因是人事開支的增加。

截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比

在截至2023年9月30日的九個月中，一般和管理費用為4,850萬美元，與截至2022年9月30日的九個月的4,120萬美元相比，增加了740萬美元，增長了17.9％。增加的主要原因是人事開支的增加。

其他收入（費用）


	三個月已結束						逐期				九個月已結束						逐期
	9月30日						改變				9月30日						改變
	2023			2022			$		%		2023			2022			$		%

	（千美元）
其他收入（支出）：	$	1,995		$	(8,193)		$	(10,188)	124.4	%	$	4,449		$	(17,183)		$	(21,632)	125.9	%
收入百分比		0.7	%		(3.6)	%						0.6	%		(2.6)	%

其他收入（支出）包括我們投資現金餘額的利息和增加、與我們在2015年出售總部設施時產生的融資租賃義務相關的利息支出和其他融資債務，以及由於美元兑我們業務所在國當地貨幣的波動而產生的外匯損益。

截至2023年9月30日的三個月，其他收入為200萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，其他支出為820萬美元。與去年同期相比，其他收入（支出）的變化為1,020萬美元，這主要是由於利息收入增加了350萬美元，外匯損失減少了670萬美元。截至2023年9月30日的九個月中，其他收入為440萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，其他支出為1,720萬美元。與去年同期相比，其他收入（支出）的2160萬美元變化主要是由於利息收入增加了1,130萬美元，外匯損失減少了1,020萬美元。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，我們沒有重大的資產負債表外風險，例如交易所合約、期權合約或其他對衝安排。

所得税條款


	三個月已結束							逐期				九個月已結束							逐期
	9月30日							改變				9月30日							改變
	2023			2022				$		%		2023			2022				$		%

	（千美元）
所得税準備金	$	7,744			$	4,726		$	3,018	63.9	%	$	15,986			$	13,002		$	2,984	23.0	%
收入百分比		2.6	%			2.0	%						1.9	%			2.0	%

截至2023年9月30日的三個月，所得税支出為770萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，所得税支出為470萬美元。300萬美元的增長主要是由於税前收入的增加，部分被與以較低税率徵税的國外銷售相關的税收減免所抵消。截至2023年9月30日的九個月中，所得税支出為1,600萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，所得税支出為1,300萬美元。300萬美元的增長主要是由於税前收入的增加，與股票薪酬和其他研發税收抵免相關的税收減免部分抵消。

截至2023年9月30日的三個月和九個月中，有效税率低於21％的美國法定税率，這是由於預測的外國衍生無形收入扣除額、聯邦研發税收抵免以及與股權薪酬相關的有利離散項目降低了年税率。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，遞延所得税分別為4,430萬美元和3170萬美元，反映了用於財務報告目的的資產和負債賬面金額與用於所得税目的的金額之間臨時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。截至9月2023年30日，由於某些税收抵免和州淨營業虧損的不確定性，我們在美國記錄了1,060萬美元的估值補貼。我們的遞延所得税淨資產的變現取決於未來的應納税收入。我們認為，此類資產很有可能變現；但是，最終變現可能會受到市場狀況以及目前未知或預期的其他變量的影響。

流動性和資本資源

截至2023年9月30日，我們有1.423億美元的非限制性現金及現金等價物和3.187億美元的短期投資，此外還有670萬美元的限制性現金。管理層認為，保持強勁的現金餘額對於為我們的業務持續增長提供資金是必要的，這可能需要大量的現金投資來滿足突然的需求。此外，作為股票回購計劃的一部分，我們正在使用現金回購股票，並正在考慮有機和無機機會來推動未來的增長，而這需要現金資源。

我們的流動性受到許多因素的影響。其中一些與我們的業務運營特別相關，例如我們產品的銷售率，而另一些則與全球經濟狀況的不確定性有關，包括信貸供應和整個半導體設備行業的狀況。我們的行業需要對運營和研發進行持續的投資，這些投資不容易調整以反映收入的變化。因此，盈利能力和現金流的波動可能比收入更大。如下所述，股票回購也減少了我們的現金餘額。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們分別產生了與經營活動相關的9,130萬美元和9,320萬美元的現金。

截至2023年9月30日的九個月中，投資活動導致現金流出7,420萬美元，其中1,050萬美元用於資本支出，2.716億美元用於購買短期投資，但被與短期投資到期日相關的2.079億美元所抵消。截至2022年9月30日的九個月中，投資活動導致現金流出4,050萬美元，其中690萬美元用於資本支出，3,360萬美元用於購買短期投資。

截至2023年9月30日的九個月中，融資活動導致現金使用量為5,320萬美元。在2023年的前九個月中，3,750萬美元現金用於回購我們的普通股，1,580萬美元用於向政府税務機關支付因歸屬限制性股權而產生的員工薪酬的所得税預扣所得税，其中公司扣留單位以彌補税款，以及90萬美元用於減少公司總部融資租賃下的負債。這些金額被與根據2020年ESPP購買股票和在2023年前九個月行使股票期權相關的100萬美元收益部分抵消。相比之下，截至2022年9月30日的九個月的融資活動導致現金使用量為53.1美元百萬美元，其中4,500萬美元與回購我們的普通股有關，其中930萬美元與向政府税務機關支付的抵押股權所產生的員工薪酬的所得税預扣款有關，70萬美元與減少我們的融資租賃負債有關。2022年前九個月，與根據我們的ESPP購買股票和行使股票期權相關的190萬美元收益部分抵消了這些款項。

2023年4月5日，我們終止了2020年7月31日與硅谷銀行簽訂的經修訂的優先擔保信貸額度信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議規定循環信貸額度，涵蓋借款和信用證，本金總額不超過4 000萬美元。我們在信貸協議下的義務由擔保權益擔保，該擔保權優先於任何當前和未來的債務以及我們在幾乎所有資產中的所有權利、所有權和權益，但有限的例外情況除外，包括允許的留置權。終止後，這些留置權和信貸協議下的所有其他義務均被解除。由第一公民銀行和信託分支機構硅谷銀行發行的信用證

公司（通過收購聯邦存款保險公司作為北卡羅來納州硅谷橋樑銀行的接管人而繼任）作為硅谷銀行的繼任者，仍未償還金額為590萬美元，這為我們在公司總部的租約提供了擔保。該信用證於2023年3月30日過渡到現金抵押安排，並於9月在資產負債表上被歸類為長期限制性現金 30, 2023.

我們認為，根據我們當前的市場、收入、支出和現金流預測，我們現有的現金和現金等價物將足以滿足我們預期的短期和長期現金需求。

承付款和或有開支

截至2023年9月30日的重大承諾和意外開支與第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中所包含的合併財務報表附註16中討論的內容一致。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。

截至2023年9月30日，我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中披露的市場風險量化信息沒有重大變化。

第 4 項控制和程序。

評估披露控制和程序

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期末（“評估日期”），我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條）的有效性。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至評估日，這些披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年9月30日的三個月中，我們對財務報告（定義見《交易法》第13a-15（f）條）的內部控制沒有變化，這與評估我們的內部控制有關，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

第二部分——其他信息

第 1 項。法律訴訟。

我們不時是正常業務運營過程中出現的訴訟的當事方。我們目前不是任何我們認為可能對我們的業務運營產生重大不利影響的訴訟的當事方。

第 1A 項。風險因素。

截至2023年9月30日，截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的第1A項 “風險因素” 中描述的風險因素沒有實質性變化。

第 2 項。股票證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股票證券。

2022 年 2 月，我們的董事會批准了一項高達 100 億美元的股票回購計劃該公司的普通股。該計劃於2022年3月1日宣佈。 2023年8月，董事會批准為股票回購計劃追加2億美元的資金，將在2022年2月批准的1億美元回購資金得到充分利用後提供。這筆額外資金是在2023年9月12日宣佈的。該公司的股票回購計劃沒有到期日期。

下表彙總了截至2023年9月30日的三個月中基於結算日的股票回購活動，以及根據我們的股票回購計劃可能已購買的股票的大約美元價值：


	購買的股票總數	每股支付的平均價格	作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數	根據該計劃可能購買的股票的近似美元價值

	（除每股金額外，以千計）
7 月 1 日至 7 月 31 日	22	$179.93	22	$	13,507
8 月 1 日至 8 月 31 日	27	$175.80	27		208,761	(1)
9 月 1 日至 9 月 30 日	22	$174.80	22		205,007
總計	71		71

(1)截至2023年8月31日，該計劃下可供回購的美元價值的增加反映了該計劃於2023年8月批准的額外資金。

第 3 項。優先證券違約。

沒有。

第 4 項礦山安全披露。

不適用。

第 5 項其他信息。

在季度結束時 2023年9月30日, 不董事或高級管理人員通過或終止了任何旨在滿足規則肯定性辯護條件的購買或出售Axcelis證券的合同、文書或書面計劃 10《交易法》或任何非規則下的 b5-1 (c) 10b5-1 交易安排如第 S-K 法規第 408 (c) 項所定義。

第 6 項。展品。

以下物證隨函提交：


展覽沒有		描述

3.1		公司於2017年11月2日提交的重述公司註冊證書。參照公司於2017年11月3日向委員會提交的10-Q表附錄3.1納入其中。

3.2		公司章程，已於 2022 年 5 月 11 日修訂。參照公司於2022年5月11日向美國證券交易委員會提交的8-K表的附錄3.2合併。

31.1*		2023年11月2日根據《交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條（《薩班斯-奧克斯利法案》第302條）對首席執行官的認證。

31.2*		2023年11月2日根據《交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條（《薩班斯-奧克斯利法案》第302條）對首席財務官的認證。

32.1**		2023年11月2日根據《美國法典》第18編第63章第1350條（《薩班斯-奧克斯利法案》第906條）對首席執行官的認證。

32.2**		2023年11月2日根據《美國法典》第18編第63章第1350條（《薩班斯-奧克斯利法案》第906條）對首席財務官的認證。

101*		以下材料來自公司截至2023年9月30日的季度10-Q表，採用內聯可擴展業務報告語言（ixBRL）格式：（i）合併運營報表，（ii）合併綜合收益表，（iii）合併資產負債表，（iv）合併現金流量表和（v）合併財務報表附註（未經審計）。隨函提交。

104*		封面交互式數據文件（格式為 ixBrl，包含在附錄 101 中）。

* 隨函提交
** 根據第 S-K 法規第 601 項，本證物是提供的，而不是歸檔的，不得視為已以提及方式納入任何文件。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。


	AXCELIS TECHNOLOGIES
日期：2023 年 11 月 2 日	來自：	/s/ 詹姆斯·庫根

		詹姆斯·庫根
		執行副總裁兼首席財務官
		經正式授權的官員和首席財務官