Atlassian 公佈 2024 財年第一季度業績

季度收入為9.78億美元，同比增長21％

季度訂閲收入為8.52億美元，同比增長31％

季度公認會計準則營業利潤率為 (2)%，非公認會計準則營業利潤率為 23%

季度運營現金流為1.67億美元，自由現金流為1.63億美元

Team Anywhere/舊金山（2023年11月2日）——領先的團隊協作和生產力軟件提供商阿特拉斯安公司（納斯達克股票代碼：TEAM）今天公佈了截至2023年9月30日的第一季度財務業績，併發布了一封股東信函，可在Atlassian的Work Life博客上查閲，網址為 http://atlassian.com/blog/announcements/shareholder-letter-q1fy24。股東信也已發佈到Atlassian網站的投資者關係部分，網址為 https://investors.atlassian.com。

“我們的研發引擎繼續為客户提供令人難以置信的創新和價值。Atlassian 聯合創始人兼聯席首席執行官 Mike Cannon-Brookes 説，我們推出了新的開發者體驗平臺 Compass，它有助於提高開發人員的工作效率，並在 Jira Service Management 中推出了基於人工智能的虛擬代理功能，以幫助支持團隊大規模提供快如閃電的服務。“我們也非常高興領先的異步視頻消息平臺Loom加入Atlassian團隊。通過將 Loom 集成到 Atlassian 平臺，分佈式團隊將能夠以深度人性化的方式在我們的整套產品中進行協作。”

Atlassian聯合創始人兼聯席首席執行官斯科特·法誇爾表示：“在訂閲收入同比增長31％的推動下，我們在今年年初表現穩健，季度收入為9.78億美元，同比增長21％。”“Atlassians 是我們成功的基石，我們將繼續吸引包括高級領導人在內的優秀人才，這使我們處於建立一家經久不衰的 100 年公司的有利地位。”

2024 財年第一季度財務亮點：

根據公認會計原則，Atlassian報告説：

•收入：2024財年第一季度的總收入為9.778億美元，較2023財年第一季度的8.074億美元增長21％。

•營業虧損和營業利潤率：2024財年第一季度的營業虧損為1,890萬美元，而2023財年第一季度的營業虧損為3,400萬美元。2024財年第一季度的營業利潤率為 (2)%，而2023財年第一季度的營業利潤率為 (4)%。

•淨虧損和攤薄後每股淨虧損：2024財年第一季度的淨虧損為3190萬美元，而2023財年第一季度的淨虧損為1,370萬美元。2024財年第一季度攤薄後每股淨虧損為0.12美元，而2023財年第一季度的攤薄後每股淨虧損為0.05美元。

•資產負債表：截至2024財年第一季度末，現金和現金等價物加上有價證券總額為22億美元。

在非公認會計準則的基礎上，Atlassian報告説：

•營業收入和營業利潤率：2024財年第一季度的營業收入為2.249億美元，而2023財年第一季度的營業收入為1.479億美元。2024財年第一季度的營業利潤率為23％，而2023財年第一季度的營業利潤率為18％。

•淨收益和攤薄後每股淨收益：2024財年第一季度的淨收入為1.690億美元，而2023財年第一季度的淨收入為9,250萬美元。2024財年第一季度攤薄後每股淨收益為0.65美元，而2023財年第一季度的攤薄後每股淨收益為0.36美元。

•自由現金流：2024財年第一季度的運營現金流為1.670億美元，自由現金流為1.633億美元。2024財年第一季度的自由現金流利潤率為17％。

本新聞稿所含財務報表中提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。下文還在 “關於非公認會計準則財務指標” 的標題下對這些指標進行了解釋。

最近的業務亮點：

•Loom 收購：Atlassian 簽訂了收購 Loom 的最終協議。Loom 是一個擁有超過 2500 萬用户的視頻消息平臺，它將提升協作體驗並加速 Atlassian 釋放每個團隊潛力的使命。分佈式工作的興起推動了團隊對新協作方式的需求，Loom 在異步視頻領域的領導地位加上 Atlassian 對團隊協作的深刻理解，將為市場帶來創新的工作方式，並使團隊能夠以更豐富、更人性化的方式進行協作。

•收購 AirTrack：Atlassian 宣佈收購領先的 IT 數據質量管理技術提供商 AirTrack。此次收購建立在 Atlassian 先前的投資基礎上，旨在幫助客户採用全面的方法進行資產和配置管理。藉助 AirTrack，Jira Service Management 將使企業能夠更好地説明和跟蹤組織內的所有關鍵資產，從而最大限度地降低運營風險、成本和攻擊面。

•適用於 Jira 服務管理的人工智能：Atlassian 宣佈在 Jira 服務管理中正式推出虛擬代理功能，並首次推出適用於 ITSM 的 AI 擴展功能。Jira Service Management 中的虛擬代理技術使支持團隊能夠更快、更大規模地為員工和客户提供卓越的服務。團隊現在能夠自動進行支持互動，並通過他們首選的協作工具提供快速、始終在線的對話式支持。Atlassian 還宣佈了許多其他由 Atlassian Intelligence 提供支持的功能，可供搶先體驗客户使用，包括問題摘要、響應生成以及智能分配和路由。

•Compass：Atlassian宣佈其新的開發者體驗平臺Compass已正式上線，旨在使工程組織能夠將所有團隊和技術彙集在一起，以促進健康的工程文化，改善風險管理和可靠性，並提高開發人員的速度。Compass 為軟件團隊提供單一界面，讓他們可以跨所有分佈式組件進行工作，並隨着時間的推移幫助他們改進構建、協作和操作這些組件的方式。

•可持續發展報告和ESG論壇：Atlassian發佈了2023財年可持續發展報告，其中包括其第一份虛擬購電協議，該協議旨在抵消美國辦公室用電和在家辦公的能源消耗。該報告包括Atlassian與氣候、人權、DEI和Atlassian基金會相關的戰略和進展的最新情況，以及可持續發展會計準則委員會 (SASB) 指數和對其範圍 1-2 排放數據的第三方保證。

Atlassian還將在太平洋時間2023年11月14日星期二上午8點30分（美國東部時間上午11點30分）舉辦首屆ESG論壇。這個公開論壇將深入瞭解Atlassian的可持續發展戰略和努力，並將與以ESG為重點的Atlassian領導人舉行由主持人的問答環節。請在 https://webinars.atlassian.com/atlassian/Atlassian-ESG-Forum 註冊加入我們的開放論壇。

•雲端收入超過1萬美元的客户：Atlassian在2024財年第一季度結束時擁有40,103名客户，雲端年化經常性收入（Cloud ARR）超過1萬美元，同比增長18％。

財務目標：

Atlassian正在提供以下財務目標，這些目標不包括對Loom的收購產生的任何影響，該收購預計將於2024財年的第三季度完成，但須遵守慣例成交條件並獲得監管部門的批准：

2024財年第二季度：

•預計總收入將在10.1億美元至10.3億美元之間。

•雲收入同比增長預計將在25.5％至27.5％之間。

•數據中心收入同比增長預計約為33％。

•按公認會計原則計算，毛利率預計約為81.0％，按非公認會計原則計算毛利率約為83.5％。

•按公認會計原則計算，營業利潤率預計約為7.5％，按非公認會計準則計算，營業利潤率約為21.0％。

2024 財年：

•雲收入同比增長預計將在25％至30％之間。

•數據中心收入同比增長預計約為31％。

•按公認會計原則計算，毛利率預計約為81.0％，按非公認會計原則計算毛利率約為83.5％。

•按公認會計原則計算，營業利潤率預計約為5.5％，按非公認會計準則計算，營業利潤率約為20.0％

有關財務目標的更多評論，請參閲Atlassian於2023年11月2日發佈的2024財年第一季度股東信函。

關於Atlassian在上述 “財務目標” 下的預期，本新聞稿所含財務報表中提供了GAAP與非公認會計準則毛利率和營業利潤率的對賬情況。

股東信函和網絡直播詳情：

詳細的股東信函可在Atlassian的Work Life博客 https://atlassian.com/blog/announcements/shareholder-letter-q1fy24 和Atlassian網站的 “投資者關係” 部分查閲，網址為 https://investors.atlassian.com。Atlassian 今天將舉辦網絡直播來回答問題：

•時間：2023 年 11 月 2 日星期四太平洋時間下午 2:00（美國東部時間下午 5:00）。

•網絡直播：可以從Atlassian網站的投資者關係部分觀看電話會議的網絡直播，網址為 https://investors.atlassian.com。電話會議結束後，將在同一網站上提供重播。

Atlassian 已經並將繼續使用其投資者關係網站 https://investors.atlassian.com 作為公開重要信息和履行披露義務的手段。

關於 Atlassian

Atlassian 可以釋放每支球隊的潛力。我們的敏捷和 DevOps、IT 服務管理和工作管理軟件可幫助團隊組織、討論和完成共享工作。大多數《財富》500強企業以及全球超過26.5萬家各種規模的公司，包括美國宇航局、奧迪、Kiva、德意志銀行和Dropbox，都依賴我們的解決方案來幫助他們的團隊更好地合作並按時交付高質量的結果。要詳細瞭解我們的產品，包括 Jira Software、Confluence 和 Jira 服務管理，請訪問 https://atlassian.com。

投資者關係聯繫人

馬丁林

IR@atlassian.com

媒體聯繫人

瑪麗-克萊爾·梅爾

press@atlassian.com

前瞻性陳述

本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，這些陳述涉及重大風險和不確定性。在某些情況下，您可以通過 “可能”、“將”、“期望”、“相信”、“預期”、“打算”、“可能”、“應該”、“估計” 或 “繼續” 等前瞻性詞語以及類似的表達方式或變體來識別這些陳述，但這些詞語並不是識別此類陳述的唯一手段。除歷史事實陳述以外的所有陳述均可被視為前瞻性陳述，包括與以下陳述相關的風險和不確定性：我們的產品、產品功能（包括人工智能和大型語言模型）、客户、雲遷移、宏觀經濟環境、預期增長、前景、收購的潛在收益和協同效應、可持續發展戰略和進展、技術和其他關鍵戰略領域，以及我們的財務目標，例如總收入、雲和數據中心收入以及公認會計原則和非公認會計準則財務指標，包括毛利率和營業利潤率。

除非法律要求，否則我們沒有義務更新本新聞稿中的任何前瞻性陳述，以反映本新聞稿發佈之日之後的事件或情況，或者反映新信息或意外事件的發生。

此類前瞻性陳述所涵蓋事項的成就或成功涉及已知和未知的風險、不確定性和假設。如果出現任何此類風險或不確定性，或者任何假設得到證實

不正確，我們的業績可能與我們做出的前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。前瞻性陳述僅代表我們管理層截至此類陳述發表之日的信念和假設。

有關這些因素以及可能影響我們財務業績的其他因素的更多信息包含在我們不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中，包括我們最近提交的10-K和10-Q表格中標題為 “風險因素” 的部分。這些文件可在我們網站 “投資者關係” 部分的 “美國證券交易委員會申報” 部分查閲，網址為 https://investors.atlassian.com。

關於非公認會計準則財務指標

除了合併財務報表中列出的指標外，我們還定期審查不符合美國公認會計原則（“GAAP”）（美國證券交易委員會定義為非公認會計準則財務指標）列報的其他指標，以評估我們的業務、衡量我們的業績、識別趨勢、編制財務預測和做出戰略決策。我們考慮的關鍵指標是非公認會計準則毛利、非公認會計準則營業收入和非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益、攤薄後每股非公認會計準則淨收益和自由現金流（統稱為 “非公認會計準則財務指標”）。這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的同名非公認會計準則指標不同，它們提供了有關我們在非公認會計準則基礎上的經營業績的補充信息，其中不包括某些非現金性質的收益、虧損和費用，或相對較少發生的和/或管理層認為與我們的核心業務無關的收益、虧損和支出。管理層認為，跟蹤和列報這些非公認會計準則財務指標使管理層、董事會、投資者和分析界能夠更好地評估以下問題：我們正在進行的核心業務，包括各時期之間以及與行業內其他公司的比較；我們產生現金來償還債務和為運營提供資金的能力；以及影響我們業績的潛在業務趨勢。

我們的非公認會計準則財務指標包括：

•非公認會計準則毛利。不包括與股票薪酬和收購的無形資產攤銷相關的費用。

•非公認會計準則營業收入和非公認會計準則營業利潤率。不包括與股票薪酬和收購的無形資產攤銷相關的費用。

•非公認會計準則淨收益和攤薄後每股非公認會計準則淨收益。不包括與股票薪酬、收購的無形資產攤銷、子公司控股權益的非現金出售收益以及相關的所得税調整相關的支出。

•自由現金流。自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去資本支出，資本支出包括購買不動產和設備。

我們知道，儘管投資者和分析師界在評估我們的財務業績時經常使用這些非公認會計準則財務指標，但這些指標作為分析工具存在侷限性，您不應孤立地考慮它們，也不應將其作為我們根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。我們通過將這些非公認會計準則財務指標與最具可比性的公認會計準則財務指標進行協調來彌補此類限制。我們鼓勵您查看本新聞稿中標題為 “公認會計原則與非公認會計準則業績的對賬” 和 “GAAP與非公認會計準則財務目標的對賬” 的表格，其中列出了此類對賬情況。

雲端收入超過 1 萬美元的客户 ARR

我們將任何特定時段結束時 Cloud ARR 大於 10,000 美元的客户數量定義為擁有有效雲訂閲的唯一域名且雲端 ARR 大於 10,000 美元的組織數量。

我們將 Cloud ARR 定義為雲訂閲協議在某個時間點的年化經常性收入運行率。我們通過計算雲每月經常性收入（“Cloud MRR”）運行率並將其乘以 12 來計算雲 ARR。每個月的 Cloud MRR 是通過彙總某個時間點承諾合同金額的每月經常性收入來計算的。Cloud ARR和Cloud MRR應獨立於收入來看，並不代表我們在GAAP下的收入，因為它們是運營指標，可能會受到合同開始和結束日期以及續訂率的影響。

Atlassian 公司

簡明合併運營報表

（美元和千股，每股數據除外）

（未經審計）

			截至9月30日的三個月
			2023						2022
收入：
訂閲			$	851,982					$	650,984
保養			78,598						113,565
其他			47,195						42,843
總收入			977,775						807,392
收入成本 (1) (2)			178,029						139,392
毛利			799,746						668,000
運營費用：
研究與開發 (1) (2)			481,738						399,006
市場營銷和銷售 (1) (2)			193,567						160,128
一般和行政 (1)			143,310						142,893
運營費用總額			818,615						702,027
營業虧損			(18,869)						(34,027)
其他收入（支出），淨額			(8,335)						29,289
利息收入			25,226						5,143
利息支出			(8,976)						(6,121)
所得税準備金前的虧損			(10,954)						(5,716)
所得税準備金			(20,929)						(8,025)
淨虧損			$	(31,883)					$	(13,741)
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損：
基本			$	(0.12)					$	(0.05)
稀釋			$	(0.12)					$	(0.05)
用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損的加權平均股票：
基本			257,907						255,167
稀釋			257,907						255,167

(1) 金額包括股票薪酬，如下所示：

			截至9月30日的三個月
			2023						2022
收入成本			$	16,821					$	10,613
研究和開發			150,446						110,129
市場營銷和銷售			32,281						23,195
一般和行政			36,033						29,694

(2) 金額包括收購的無形資產的攤銷，如下所示：

			截至9月30日的三個月
			2023						2022
收入成本			$	5,772					$	5,697
研究和開發			94						94
市場營銷和銷售			2,365						2,505

Atlassian 公司

簡明合併資產負債表

（以千美元計）

（未經審計）

Atlassian 公司

簡明合併現金流量表

（以千美元計）

（未經審計）

			截至9月30日的三個月
			2023						2022
來自經營活動的現金流：
淨虧損			$	(31,883)					$	(13,741)
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷			15,084						14,620
基於股票的薪酬			235,581						173,631
遞延所得税			5,313						1,522
非現金出售子公司控股權所得收益			(1,378)						(43,092)
戰略投資淨虧損			6,248						11,513
淨外匯損失（收益）			181						(3,625)
其他			132						118
運營資產和負債的變化：
應收賬款，淨額			109,488						61,314
預付費用和其他資產			(23,056)						(22,677)
應付賬款			(33,025)						31,147
應計費用和其他負債			(71,331)						(108,443)
遞延收入			(44,398)						(9,845)
經營活動提供的淨現金			166,956						92,442
來自投資活動的現金流：
業務合併，扣除獲得的現金			—						(600)
購買財產和設備			(3,669)						(16,496)
購買戰略投資			(3,750)						(8,350)
購買有價證券和其他投資			(69,363)						(10,000)
有價證券到期的收益			—						28,950
出售有價證券和戰略投資的收益			19,879						258
用於投資活動的淨現金			(56,903)						(6,238)
來自融資活動的現金流：
回購 A 類普通股			(65,879)						—
其他融資安排的收益			—						1,396
由（用於）融資活動提供的淨現金			(65,879)						1,396
外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響			(3,280)						(4,939)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增長			40,894						82,661
期初的現金、現金等價物和限制性現金			2,103,915						1,386,686
待售資產中包含的現金和現金等價物淨減少			—						602
期末現金、現金等價物和限制性現金			$	2,144,809					$	1,469,949

                                    

Atlassian 公司

按部署選項劃分的收入

（以千美元計）

（未經審計）

(1) 包含在 Marketplace 和其他市場中的主要支持收入。高級支持是一種基於訂閲的安排，旨在為不同的部署選項提供更高級別的支持。高級支持在簡明合併運營報表中被確認為訂閲收入，因為服務是在協議期限內提供的。

Atlassian 公司

GAAP 與非 GAAP 業績的對賬

（美元和千股，百分比和每股數據除外）

（未經審計）

(1) 在2024財年的第一季度，我們開始在計算非公認會計準則所得税調整時使用固定的長期預計非公認會計準則税率，以提高中期報告期的一致性。在預測這種長期非公認會計準則税率時，我們使用了三年期財務預測，該預測不包括上述其他非公認會計準則調整的直接和間接所得税影響。此外，我們還考慮了我們當前的運營結構和其他因素，例如我們在各個司法管轄區的現有税收狀況以及我們開展業務的主要司法管轄區的關鍵立法。對於2024財年，我們將預計的非公認會計準則税率確定為27％。這種固定的長期預計非公認會計準則税率消除了規模和頻率可能不同的非經常性和特定時期項目的影響。非經常性和特定時期項目的示例包括但不限於與遞延所得税資產相關的估值補貼的變化、收購產生的影響以及不尋常或不經常發生的項目。如有必要，我們將定期重新評估重大事件的長期匯率。税率可能會因各種原因而發生變化，例如，地域收益結構的重大變化或公司運營所在主要司法管轄區的基本税法變化。

(2) 這些攤薄證券的影響未包含在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的GAAP攤薄後每股淨虧損的計算中，因為其影響本來是反稀釋的。

Atlassian 公司

GAAP 與非 GAAP 財務目標的對賬