光速公佈2024年第一季度財務業績
總收入為2.091億美元,同比增長20%,而之前設定的前景為1.95億至2億美元
總支付額為51億美元,同比增長56%,總GTV為234億美元
ARPU1 約為383美元,比去年同期增長20%
調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損明顯低於先前確定的展望
Lightspeed仍有望在2024財年實現調整後的息税折舊攤銷前利潤收支平衡或改善2
Lightspeed根據國際財務報告準則以美元進行報告。
蒙特利爾,2023年8月3日,/GLOBE NEWSWIRE/-統一的POS和支付平臺Lightspeed Commerce Inc.(“Lightspeed” 或 “公司”)(多倫多證券交易所 | 紐約證券交易所代碼:LSPD)今天公佈了截至2023年6月30日的三個月的財務業績。
One Lightspeed的高潮——將我們的旗艦平臺推向市場——使公司能夠在這個 “執行年” 中調整重點,包括瞄準高GTV客户、加快產品創新和增加金融服務收入,同時在整個財年追求調整後的息税折舊攤銷前利潤收支平衡或改善2。
Lightspeed首席執行官JP Chauvet表示:“儘管統一支付還處於初期階段,但許多采用Lightspeed Payments的客户對結果感到興奮,隨着我們繼續在全球範圍內推出該計劃,這令人鼓舞。”“我們的客户認識到,與他們在傳統系統和過時終端上的體驗不同,Lightspeed POS和支付平臺為他們節省了時間和金錢,使他們能夠提升為客户提供的體驗。”
梅利莎·喬伊·曼寧珠寶的所有者兼首席執行官梅利莎·喬伊·曼寧解釋説:“我們之所以改用Lightspeed Payments,是因為有了Lightspeed,我們可以節省很多費用,而且它使業務變得更快、更便宜、更易於運營。”“我們還在和解過程中節省了大量時間。”
Lightspeed首席財務官Asha Bakshani表示:“本季度出現了幾個令人鼓舞的趨勢,所有這些趨勢都值得強調。“總支付量顯示出大幅增長,而客户獲取成本和流失率與前幾個季度持平。鑑於本財年的良好開端,我相信我們有望在20242財年實現調整後的息税折舊攤銷前利潤平衡或更好,為持久的長期增長奠定堅實的基礎。”
第一季度財務摘要
(除非另有説明,否則所有比較均針對截至2022年6月30日的三個月期間):
•總收入為2.091億美元,增長20%
•基於交易的收入為1.210億美元,增長32%
•訂閲收入為7,870萬美元,增長7%
•訂閲和基於交易的收入同比增長21%,達到1.997億美元。
•淨虧損(4,870萬美元),佔收入的23.3%或每股虧損0.32美元,而淨虧損為1.008億美元,(58.0%)或每股虧損0.68美元。在將某些項目(包括股票薪酬、無形資產攤銷和收購相關薪酬)的淨虧損4,650萬美元調整後,公司的調整後虧損3為220萬美元,合每股虧損0.01美元,而2022年的調整後虧損3為每股虧損0.01美元(1,760萬美元),合每股虧損0.12美元
•調整後的 EBITDA3 虧損為(700萬美元),佔收入的(3.4)%3,而之前確定的2022年調整後 EBITDA3 虧損前景為(1,000萬美元),調整後的 EBITDA3 虧損為1,560萬美元或(9.0)%
1 不包括可歸因於 Ecwid 電子商務獨立產品的客户地點。
2 財務展望,請參閲本新聞稿中標題為 “財務前景假設” 的部分,瞭解與Lightspeed展望相關的假設、風險和不確定性,以及標題為 “前瞻性陳述” 的部分。
3非國際財務報告準則衡量標準或比率。參見本新聞稿中標題為 “非國際財務報告準則衡量標準和比率” 的部分,以及與最直接可比的國際財務報告準則指標或比率的對賬情況。
•截至2023年6月30日,Lightspeed擁有7.803億美元的現金及現金等價物
運營亮點
•Lightspeed在本季度推出了多項新產品功能。在歐洲,Lightspeed推出了高級洞察模塊,該分析工具利用機器學習為Lightspeed Restaurant的客户提供獨特的見解,同時遵守通用數據保護條例。Lightspeed Capital在包括澳大利亞和魁北克在內的新地區進行了擴張,同時向加拿大所有符合條件的用户發放了自助資本。在我們的 B2B 產品中,Lightspeed 發佈了適用於北美和歐洲的品牌的 NuOrder 分類,使品牌能夠在雲端實現分類可視化,優化庫存分配並找出銷售缺口。在統一支付方面,現在全球許多使用Lightspeed Payments的零售客户都可以使用次日付款。
•Lightspeed的客户羣繼續向更高的GTV客户羣轉移。這導致每年GTV超過50萬美元5的客户地點4的數量同比增長10%,GTV每年超過100萬美元5的客户地點數量同比增長11%。相反,GTV每年處理低於20萬美元5美元的客户地點數量同比下降。與GTV/年收入較低的客户相比,每年GTV超過50萬美元5的客户所在地流失風險大大降低,Lightspeed的終身價值也更高。
•本季度,Lightspeed的客户處理了234億美元的GTV4,同比增長6%。全渠道零售和酒店業GTV的增長速度大致相同。
•越來越多的GTV正在通過公司的支付解決方案進行處理。GPV4從去年同期的33億美元增長了56%,達到51億美元。
•截至2023年6月30日,商家現金預付款餘額比上一季度增加了1110萬美元,增長了37%。
•本季度,Lightspeed宣佈在截至2023年5月的十二個月內,該公司已提供超過10億份餐食,提供超過3億次就餐體驗,這突顯了該公司的全球規模和影響力。
•贏得的顯著客户包括:Spice & Tea Exchange,一家總部位於美國的優質香料和藥草商店,為其80多個特許經營權選擇了Lightspeed's Retail的零售產品;總部位於英國的奢侈香水和護膚品提供商Bath House也註冊了Lightspeed Retail;主廚 Teo Paul 的餐廳、Côte de Boeuf、Hearts Tavern、Le Tambour Tavern 和米其林推薦的 Union 都選擇了 Lightspeed Restaurant 來支持他們擴建;3 月 1 日,辛辛那提有 4 家啤酒廠和品酒室將採用光速餐廳優惠;來自澳大利亞的六家分店Kickon Group也加入了Lightspeed Restaurant;佛羅裏達州的科夫礁高爾夫球場已報名參加Lightspeed高爾夫、零售和餐廳三連勝。
•本季度結束後,Lightspeed發佈了第二份年度可持續發展報告,展示了客户如何利用Lightspeed技術來改善世界並建立充滿活力的多元化社區。主要亮點包括:通過Lightspeed的無碳餐飲計劃種植了140萬棵樹;與旅行合作伙伴合作抵消了超過200萬千克的商務旅行二氧化碳排放;使員工財富創造與股東利益相一致,2023財年所有股權激勵補助金中約有80%發放給非內部人士;營造包容性的工作場所,讓Lightspeed的員工表示他們覺得自己可以在工作中成為真實的自我;以及在提高整個行業的性別多樣性方面取得長足進展公司,包括在行政領導層中實現約33%的女性代表性。
4 關鍵績效指標。請參閲 “關鍵績效指標”。
5 不包括客户地點和歸因於Ecwid電子商務獨立產品、Lightspeed Golf和NuOrder by Lightspeed產品的GTV。客户所在地每年 GTV 的計算方法是按年度計算該客户所在地在過去十二個月中積極處理的月份的 GTV。
金融展望6
以下展望取代了公司先前發表的所有聲明,並基於當前的預期。
鑑於經濟環境及其對公司終端市場的影響以及圍繞統一支付計劃的影響和時機的不確定性,該公司的前景反映出對短期業績的謹慎態度。該公司選擇對GTV增長假設持謹慎態度,因為它預計許多消費者尚未體驗到利率上升的全部影響。此外,Lightspeed預計,本財年下半年的收入增長和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現將更加強勁。
考慮到這一點,公司對整個財年和第二季度的展望如下:
2024 年第二季度
•收入約為2.1億至2.15億美元。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損3約為400萬美元。
2024 財年
•收入約為8.75億美元至9億美元。
•收支平衡或改善調整後的 EBITDA3,包括統一支付計劃所產生的成本。
電話會議和網絡直播信息
Lightspeed將於美國東部時間2023年8月3日星期四上午8點舉行電話會議和網絡直播,討論公司的財務業績。要訪問電話會議的電話版本,請訪問 https://conferencingportals.com/event/rPYvDbSx。註冊後,將分享有關如何加入通話的説明,包括撥入信息以及唯一的密碼和註冊人ID。通話時,註冊的參與者將使用確認電子郵件中的號碼進行撥號,在輸入其唯一的密碼和ID後,將直接輸入到會議中。或者,網絡直播將在公司網站的 “投資者” 部分直播,網址為 https://investors.lightspeedhq.com。
除其他外,Lightspeed將在電話會議和網絡直播中討論季度業績、財務前景和客户羣的趨勢,相關材料將在公司網站 https://investors.lightspeedhq.com 上公佈。投資者應仔細審查此類相關材料中包含的因素、假設和不確定性。
從美國東部時間2023年8月3日上午11點左右開始,至美國東部時間2023年8月10日晚上 11:59,投資者還將獲得電話會議的音頻重播,美國或加拿大撥打800.770.2030,國際來電者撥打647.362.9199,提供會議編號74316。此外,存檔的網絡直播將在公司網站的 “投資者” 部分播出,網址為 https://investors.lightspeedhq.com。
Lightspeed截至2023年6月30日的三個月未經審計的簡明中期合併財務報表以及管理層的討論和分析已在Lightspeed的網站上公佈,網址為 https://investors.lightspeedhq.com,並將在SEDAR上提交,網址為www.sec.gov。
6 財務前景完全合格,基於多種假設,並受本新聞稿中 “前瞻性陳述” 和 “財務前景假設” 標題下描述的許多風險約束。
財務前景假設
在計算截至2024年3月31日的第二季度和全年財務展望中包含的調整後息税折舊攤銷前利潤時,我們考慮了包括收入、直接收入成本和運營費用在內的國際財務報告準則指標。我們的財務前景基於多種假設,包括與通貨膨脹、利率變化、消費者支出、外匯匯率和其他宏觀經濟狀況相關的假設;Lightspeed擁有大量業務的司法管轄區沒有為應對 COVID-19 疫情等流行病採取嚴格措施;因業務倒閉而暫停訂閲和流失率的請求仍符合計劃水平;我們的客户地點數量仍與我們的計劃水平一致(尤其是在 GTV 較高的羣組中);某些合作伙伴推薦的收入來源仍符合我們的預期(特別是考慮到我們決定統一我們的收銀和支付解決方案,某些推薦合作伙伴過去和將來可能會認為這些支付解決方案正在與自己的解決方案競爭);採用我們的支付解決方案的客户,其平均GTV等於或高於我們的計劃水平;加速了我們的普及與之前的利率和預期相比的支付解決方案與我們決定將我們的POS和支付解決方案作為一個統一平臺進行銷售有關;毛利率反映了收入結構的這一趨勢;我們能夠根據預期對支付解決方案進行定價並實現適當的利潤;我們在持續擴展支付解決方案方面取得成功的能力,包括作為我們將POS和支付解決方案作為一個統一平臺進行銷售的計劃的一部分;歷史季節性趨勢重返我們的某些關鍵垂直領域並影響我們的GTV和基於交易的計劃收入;續成功擴大整個客户羣的模塊採用率;我們從已完成的收購中獲得預期收益的能力,包括優先考慮旗艦產品 Lightspeed Retail 和 Lightspeed Restaurant 產品所產生的預期協同效應;我們對旗艦產品的接受和採用;我們吸引和留住實現計劃所需的關鍵人員的能力;我們對成本削減計劃的成本、時機和影響的期望;我們管理客户流失的能力;以及我們的能力管理客户折扣和延期付款請求。我們的財務展望並未反映在本報告發布之日之後可能宣佈或完成的收購的潛在影響。我們的財務展望,包括各種基本假設,構成前瞻性信息,應與下文關於前瞻性信息的警示聲明一起閲讀。許多因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性信息所表達或暗示的結果存在重大差異,包括與以下相關的風險和不確定性:影響中小型企業的宏觀經濟因素,包括通貨膨脹、利率變化和消費者支出趨勢;銀行業的不穩定;匯率波動;任何疫情,例如 COVID-19 疫情;俄羅斯入侵烏克蘭及其反應;我們無法吸引和留住客户;我們無法增加客户銷售額;我們無法實施增長戰略;我們無法繼續加速支付解決方案的全球推出和採用,包括我們主動將我們的POS和支付解決方案作為一個統一平臺進行銷售;與我們的商户現金透支計劃以及我們繼續按照預期提供商户現金透支的能力相關的風險;我們依賴少數雲服務供應商和供應商提供支付解決方案中的部分技術;我們維持足夠水平的硬件庫存的能力;我們無法改進和增強平臺的功能、性能、可靠性、設計、安全性和可擴展性;我們預防和管理信息安全漏洞或其他網絡安全威脅的能力;我們與競爭對手競爭的能力;與第三方的戰略關係;我們對第三方支付處理解決方案集成的依賴;我們的解決方案與第三方應用程序和系統的兼容性;我們所依據的技術的變化平臺依賴於;我們獲得、維護和保護知識產權的能力;與我們在不同國家的平臺的國際運營、銷售和使用相關的風險;我們的流動性和資本資源;未決和受威脅的訴訟和監管合規;税法及其適用的變化;我們擴大銷售、營銷和支持能力和能力的能力;我們執行降低成本計劃的能力;以及維護我們的客户服務水平和聲譽。前瞻性信息的目的是向讀者描述管理層對我們財務業績的預期,可能不適合用於其他目的。
關於光速
Lightspeed 的一站式商務平臺為作為全球經濟支柱的企業提供支持,可幫助商家進行創新,以簡化、擴大規模並提供卓越的客户體驗。我們的雲商務解決方案改變並統一了在線和實體運營、多渠道銷售、向新地點擴張、全球支付、財務解決方案以及與供應商網絡的連接。
Lightspeed 於 2005 年在加拿大蒙特利爾成立,在紐約證券交易所(紐約證券交易所代碼:LSPD)和多倫多證券交易所(多倫多證券交易所:LSPD)雙重上市。該公司的團隊遍佈北美、歐洲和亞太地區,為 100 多個國家的零售、酒店和高爾夫企業提供服務。
欲瞭解更多信息,請訪問:www.lightspeedhq.com
在社交媒體上:領英、臉書、Instagram、YouTube 和推特
非國際財務報告準則指標和比率
此處提供的信息包括某些非國際財務報告準則財務指標,例如 “調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後用於經營活動的現金流”、“非國際財務報告準則毛利”、“非國際財務報告準則一般和管理費用”、“非國際財務報告準則研發費用” 和 “非國際財務報告準則銷售和營銷費用”,以及某些非國際財務報告準則比率,例如 “調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比”,“調整後的每股虧損——基本和攤薄”、“非國際財務報告準則毛利佔收入的百分比”、“非國際財務報告準則一般和管理費用佔收入的百分比”收入百分比”、“非國際財務報告準則研發費用佔收入的百分比” 以及 “非國際財務報告準則的銷售和營銷費用佔收入的百分比”。這些指標和比率不是《國際財務報告準則》下認可的衡量標準和比率,沒有國際財務報告準則規定的標準化含義,因此不太可能與其他公司提出的類似衡量標準和比率相提並論。相反,這些衡量標準和比率是作為補充信息提供的,通過從管理層的角度進一步瞭解我們的經營業績,來補充這些國際財務報告準則指標和比率。因此,不應孤立地考慮這些衡量標準和比率,也不能替代對根據國際財務報告準則報告的財務信息的分析。這些非國際財務報告準則指標和比率用於為投資者提供我們經營業績的補充衡量標準和比率,從而突出我們核心業務的趨勢,如果僅依靠國際財務報告準則衡量標準和比率,這些趨勢可能不明顯。我們還認為,證券分析師、投資者和其他利益相關方在評估發行人時經常使用非國際財務報告準則的指標和比率。我們的管理層還使用非國際財務報告準則衡量標準和比率,以促進不同時期的經營業績比較,編制運營預算和預測,並確定管理層薪酬的組成部分。
“調整後的息税折舊攤銷前利潤” 的定義為淨虧損,不包括利息、税項、折舊和攤銷或息税折舊攤銷,經調整後的股票薪酬和相關工資税、與已完成收購相關的薪酬支出、外匯損益、交易相關成本、重組、訴訟準備金和商譽減值進行調整。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤為衡量公司經營業績提供了有用的補充指標,因為它有助於説明我們業務的潛在趨勢,否則這些趨勢可能會被收入或支出的影響所掩蓋,而收入或支出的影響並不代表我們業務的核心經營業績。
“調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比” 是通過將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以我們的總收入來計算的。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比為衡量公司經營業績提供了有用的補充指標,因為它有助於説明我們業務的潛在趨勢,否則這些趨勢可能會被收入或支出的影響所掩蓋,而收入或支出的影響並不代表我們業務的核心經營業績。
“調整後虧損” 定義為不包括無形資產攤銷的淨虧損,經股票薪酬和相關工資税、與完成的收購相關的薪酬支出、交易相關成本、重組、訴訟準備金、遞延所得税和商譽減值進行了調整。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們認為,不包括無形資產的攤銷和某些其他非現金或非運營支出可以為我們的業務業績提供有用的補充指標,因為它可以更準確地進行跨時期的比較。
“調整後每股虧損——基本虧損和攤薄後” 定義為調整後虧損除以普通股的加權平均數(基本和攤薄)。我們使用調整後每股虧損——基本虧損和攤薄後每股虧損,為每股(基本和攤薄)的業務表現提供有用的補充指標。
“用於經營活動的調整後現金流” 定義為經營活動中使用的現金流,經調整後調整後的現金流,用於支付股份薪酬的工資税、與完成的收購相關的薪酬支出、交易相關成本的支付、重組成本的支付、扣除保險和賠償收益後的與訴訟準備金相關的款項的支付,以及與資本化內部開發成本相關的款項的支付。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們認為,包括或排除某些流入和流出為投資者提供了有用的補充指標,可以衡量我們在公司創造現金流能力方面的業務表現。
“非國際財務報告準則毛利” 定義為經股票薪酬和相關工資税調整後的毛利。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們認為,不包括基於股份的薪酬和相關的工資税,可以為投資者提供有關公司業績和盈利能力方面業務表現的有用補充指標。
“非國際財務報告準則毛利佔收入的百分比” 是通過將我們的非國際財務報告準則毛利除以我們的總收入來計算的。我們之所以使用這一比率,是因為我們認為,不包括基於股份的薪酬和相關的工資税,可以為投資者提供有關公司業績和盈利能力方面業務表現的有用補充指標。
“非國際財務報告準則一般和管理費用” 的定義是經基於股份的薪酬和相關的工資税、交易相關成本和訴訟條款調整後的一般和管理費用。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們認為排除某些費用可以為投資者提供有關我們運營支出的有用補充指標。
“非國際財務報告準則一般和管理費用佔收入的百分比” 是通過將我們的非國際財務報告準則一般和管理費用除以我們的總收入來計算的。我們之所以使用這個比率,是因為我們認為排除某些費用可以為投資者提供有關我們運營支出的有用補充指標。
“非國際財務報告準則的研發費用” 被定義為經股票薪酬和相關工資税調整後的研發費用。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們認為不包括基於股份的薪酬和相關的工資税可以為投資者提供有關我們運營支出的有用補充指標。
“非國際財務報告準則研發費用佔收入的百分比” 是通過將我們的非國際財務報告準則研發費用除以我們的總收入來計算的。我們之所以使用這個比率,是因為我們認為不包括基於股份的薪酬和相關的工資税可以為投資者提供有關我們運營支出的有用補充指標。
“非國際財務報告準則銷售和營銷費用” 的定義是經股票薪酬和相關的工資税和交易相關成本調整後的銷售和營銷費用。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們認為,不包括基於股份的薪酬和相關的工資税以及交易相關的成本,可以為投資者提供有關我們運營支出的有用補充指標。
“非國際財務報告準則銷售和營銷費用佔收入的百分比” 是通過將我們的非國際財務報告準則銷售和營銷費用除以我們的總收入來計算的。我們之所以使用這一比率,是因為我們認為,不包括基於股份的薪酬和相關的工資税以及交易相關的成本,可以為投資者提供有關我們運營支出的有用補充指標。
有關非國際財務報告準則財務指標和比率的對賬,請參閲以下財務表。
關鍵績效指標
我們監控以下關鍵績效指標,以幫助我們評估業務、衡量我們的業績、確定影響我們業務的趨勢、制定業務計劃和做出戰略決策。這些關鍵績效指標還用於為投資者提供衡量我們經營業績的補充指標,從而突出我們核心業務的趨勢,如果僅依賴國際財務報告準則的指標和比率,這些趨勢可能並不明顯。我們還認為,證券分析師、投資者和其他利益相關方經常使用行業指標來評估發行人。我們的關鍵績效指標的計算方式可能與其他公司使用的類似關鍵績效指標不同。
每位用户的平均收入。“每位用户的平均收入” 或 “ARPU” 表示該期間公司訂閲收入和基於交易的總收入除以該期間公司的客户所在地數量。我們之所以使用這項衡量標準,是因為我們認為它為我們在增加來自客户羣的收入方面取得的進展提供了有用的補充指標。為清楚起見,該期間公司的客户地點數量是通過取該期間的平均客户地點數計算得出的。
客户地點。“客户地點” 是指服務期限尚未終止或我們正在與之談判續訂合同的計費商户地點,以及就NuOrder而言,是指服務條款尚未終止或我們正在就其訂閲續訂進行談判的直接或間接付費訂閲的品牌。單個唯一客户可以擁有多個客户地點,包括實體和電子商務網站,如果是NuOrder,則可以擁有多個訂閲。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們相信,我們有能力增加平臺每年提供高GTV的客户地點數量,這是我們在市場滲透率和業務增長方面取得成功的指標。客户所在地每年 GTV 的計算方法是按年度計算該客户所在地在過去十二個月中積極處理的月份的 GTV。
總付款量。“總付款量” 或 “GPV” 是指在通過我們的支付解決方案期間處理的交易的總美元價值,不包括通過NuOrder解決方案處理的金額,我們是與客户達成的協議的主體,扣除退款,包括運費和手續費、關税和增值税。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們認為GPV的增長表明了我們在多大程度上擴展了支付解決方案。隨着使用我們支付解決方案的客户地點數量的增加,尤其是那些GTV較高的客户地點,我們將產生更多的GPV,並看到更高的交易收入。我們已將通過 NuOrder 解決方案處理的金額排除在我們的 GPV 之外,因為它們代表的是企業對企業的交易量,而不是企業對消費者的交易量,而且我們目前沒有針對企業對企業交易量的強大支付解決方案。
總交易量。“總交易量” 或 “GTV” 是指在此期間通過我們基於雲的軟件即服務平臺處理的交易的總美元價值,不包括通過NuOrder解決方案處理的金額,扣除退款,包括運費和手續費、關税和增值税。我們之所以使用這一衡量標準,是因為我們認為GTV是衡量客户成功和平臺實力的指標。GTV 不代表我們獲得的收入。我們已將通過NuOrder解決方案處理的金額排除在我們的GTV之外,因為它們代表的是企業對企業的交易量,而不是企業對消費者的交易量,而且我們目前沒有針對企業對企業交易量的強大支付解決方案。
前瞻性陳述
本新聞稿包含適用證券法所指的 “前瞻性信息” 和 “前瞻性陳述”(統稱為 “前瞻性信息”)。前瞻性信息可能與我們的財務前景(包括收入和調整後息税折舊攤銷前利潤)以及預期事件或業績有關,可能包括有關我們的財務狀況、業務戰略、增長戰略、潛在市場、預算、運營、財務業績、税收、股息政策、計劃和目標的信息。特別是,有關以下方面的信息:我們對未來業績、業績、成就、前景或機遇或我們開展業務的市場的預期;宏觀經濟狀況,例如通貨膨脹壓力增加、利率、銀行業的不穩定性和全球經濟的不確定性;我們對成本削減計劃的成本、時機和影響的預期;俄羅斯入侵烏克蘭等事件;以及對行業和消費者支出趨勢、增長率、取得進展的預期以及我們平臺的擴展、我們的支付相關解決方案和其他解決方案的收入和創收潛力、我們決定將我們的POS和支付解決方案作為一個統一平臺進行銷售的影響、我們的毛利率和未來盈利能力、收購結果和協同效應、未決和威脅訴訟的影響、外匯波動對我們的經營業績、業務計劃和戰略以及我們在行業中的競爭地位的影響,都是前瞻性信息。
在某些情況下,前瞻性信息可以通過使用前瞻性術語來識別,例如 “計劃”、“目標”、“預期” 或 “不期望”、“預期”、“機會存在”、“預算”、“預期”、“估計”、“建議”、“展望”、“預測”、“前景”、“戰略”、“打算”、“預期” 或 “未預期””、“相信”,或某些行動、事件或結果 “可能”、“將”、“可能”、“將”、“將採取”、“發生” 或 “實現” 等詞語和短語或陳述的變體,否定的這些術語和類似的術語。此外,任何提及對未來事件或情況的預期、意圖、預測或其他描述的陳述都包含前瞻性信息。包含前瞻性信息的陳述不是歷史事實,而是代表管理層對未來事件或情況的預期、估計和預測。
前瞻性信息必須基於許多觀點、估計和假設,截至此類前瞻性信息發佈之日,我們認為這些觀點、估計和假設是適當和合理的。前瞻性信息受已知和未知風險、不確定性、假設和其他因素的影響,這些因素可能導致實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性信息所表達或暗示的業績、活動水平、業績或成就存在重大差異,包括在我們最新的管理層財務狀況和經營業績討論和分析、我們最新的年度信息表中 “風險因素” 下以及我們向加拿大證券監管機構提交的其他文件中確定的風險因素當局和美國證券交易委員會,所有這些都可以在我們在SEDAR的個人資料下查閲,網址為www.sedar.com,在EDGAR的www.sec.gov上。
儘管我們試圖確定可能導致實際結果與前瞻性信息中包含的結果存在重大差異的重要風險因素,但可能還有其他我們目前不知道或我們目前認為不重要的風險因素,也可能導致實際結果或未來事件與此類前瞻性信息中表達的結果或未來事件存在重大差異。您不應過分依賴前瞻性信息,前瞻性信息僅代表截至發佈之日。本新聞稿中包含的前瞻性信息代表了我們截至本文發佈之日(或另行聲明發布之日)的預期,在此之後可能會發生變化。但是,除非適用的證券法要求,否則我們不打算或承擔任何更新或修改任何前瞻性信息的意圖、義務或承諾,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因造成的。本新聞稿中包含的所有前瞻性信息均受上述警示聲明的明確限制。
聯繫人:
阿莎·巴克沙尼
首席財務官
Gus Papageorgiou
投資者關係主管
investorrelations@lightspeedhq.com
來源 Lightspeed Commer
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簡明的中期合併虧損表和綜合虧損表 (以千美元表示,未經審計的股票數量和每股金額除外) |
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| | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | 2023 | 2022 |
| | | | $ | $ |
收入 | | | | | |
訂閲 | | | | 78,727 | | 73,560 | |
基於交易 | | | | 120,970 | | 91,524 | |
硬件和其他 | | | | 9,389 | | 8,798 | |
| | | | | |
總收入 | | | | 209,086 | | 173,882 | |
| | | | | |
收入的直接成本 | | | | | |
訂閲 | | | | 19,340 | | 20,423 | |
基於交易 | | | | 89,019 | | 62,901 | |
硬件和其他 | | | | 12,822 | | 13,033 | |
| | | | | |
總收入成本 | | | | 121,181 | | 96,357 | |
| | | | | |
毛利 | | | | 87,905 | | 77,525 | |
| | | | | |
運營費用 | | | | | |
一般和行政 | | | | 24,944 | | 30,239 | |
研究和開發 | | | | 34,035 | | 35,636 | |
銷售和營銷 | | | | 55,288 | | 68,645 | |
財產和設備的折舊 | | | | 1,457 | | 1,221 | |
使用權資產的折舊 | | | | 2,230 | | 2,047 | |
外匯損失 | | | | 671 | | 443 | |
與收購相關的薪酬 | | | | 2,545 | | 17,103 | |
無形資產的攤銷 | | | | 24,505 | | 25,876 | |
重組 | | | | 472 | | 1,207 | |
| | | | | |
運營費用總額 | | | | 146,147 | | 182,417 | |
| | | | | |
營業虧損 | | | | (58,242) | | (104,892) | |
| | | | | |
淨利息收入 | | | | 10,362 | | 2,007 | |
| | | | | |
所得税前虧損 | | | | (47,880) | | (102,885) | |
| | | | | |
所得税支出(恢復) | | | | | |
當前 | | | | 1,215 | | 264 | |
已推遲 | | | | (392) | | (2,353) | |
| | | | | |
所得税支出總額(回收) | | | | 823 | | (2,089) | |
| | | | | |
淨虧損 | | | | (48,703) | | (100,796) | |
| | | | | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | |
| | | | | |
可重新歸類為淨損失的項目 | | | | | |
對外業務折算的外幣差額 | | | | (600) | | (8,833) | |
扣除税款的現金流套期保值工具未實現淨收益(虧損)的變化 | | | | 978 | | (719) | |
| | | | | |
其他綜合收益總額(虧損) | | | | 378 | | (9,552) | |
| | | | | |
綜合損失總額 | | | | (48,325) | | (110,348) | |
| | | | | |
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後 | | | | (0.32) | | (0.68) | |
| | | | | |
普通股的加權平均數量——基本股和攤薄後 | | | | 152,523,457 | | 148,973,294 | |
| | | | | | | | |
簡明的中期合併資產負債表 (以千美元表示,未經審計) | | |
| | |
| 截至目前 |
| 6月30日 2023 | 3月31日 2023 |
資產 | $ | $ |
| | |
流動資產 | | |
現金和現金等價物 | 780,277 | | 800,154 | |
貿易和其他應收賬款 | 81,965 | | 84,334 | |
庫存 | 14,649 | | 12,839 | |
其他流動資產 | 39,306 | | 37,005 | |
| | |
流動資產總額 | 916,197 | | 934,332 | |
| | |
租賃使用權資產,淨額 | 18,991 | | 20,973 | |
財產和設備,淨額 | 19,094 | | 19,491 | |
無形資產,淨額 | 289,192 | | 311,450 | |
善意 | 1,350,070 | | 1,350,645 | |
其他長期資產 | 34,824 | | 31,540 | |
遞延所得税資產 | 372 | | 301 | |
| | |
總資產 | 2,628,740 | | 2,668,732 | |
| | |
負債和股東權益 | | |
| | |
流動負債 | | |
應付賬款和應計負債 | 60,744 | | 68,827 | |
租賃負債 | 6,770 | | 6,617 | |
應繳所得税 | 3,102 | | 6,919 | |
遞延收入 | 67,474 | | 68,094 | |
| | |
流動負債總額 | 138,090 | | 150,457 | |
| | |
遞延收入 | 1,283 | | 1,226 | |
租賃負債 | 17,693 | | 18,574 | |
| | |
其他長期負債 | 1,170 | | 1,026 | |
| | |
| | |
負債總額 | 158,236 | | 171,283 | |
| | |
股東權益 | | |
股本 | 4,320,976 | | 4,298,683 | |
額外的實收資本 | 197,109 | | 198,022 | |
累計其他綜合虧損 | (2,679) | | (3,057) | |
累計赤字 | (2,044,902) | | (1,996,199) | |
| | |
股東權益總額 | 2,470,504 | | 2,497,449 | |
| | |
負債和股東權益總額 | 2,628,740 | | 2,668,732 | |
| | |
| | | | | | | | |
簡明的中期合併現金流量表 (以千美元表示,未經審計) | | |
| | |
| 截至6月30日的三個月 |
| 2023 | 2022 |
來自(用於)經營活動的現金流 | $ | $ |
淨虧損 | (48,703) | | (100,796) | |
不影響現金和現金等價物的物品 | | |
基於股份的收購相關薪酬 | 2,469 | | 15,598 | |
無形資產的攤銷 | 24,505 | | 25,876 | |
財產和設備折舊以及租賃使用權資產 | 3,687 | | 3,268 | |
遞延所得税 | (392) | | (2,353) | |
基於股份的薪酬支出 | 17,823 | | 38,528 | |
未實現的外匯損失 | 322 | | 254 | |
運營資產(增加)/減少和運營負債增加/(減少) | | |
貿易和其他應收賬款 | 2,628 | | (4,921) | |
庫存 | (1,810) | | (1,035) | |
其他資產 | (3,940) | | 1,931 | |
應付賬款和應計負債 | (8,172) | | (7,876) | |
應繳所得税 | (3,817) | | (75) | |
遞延收入 | (563) | | 220 | |
其他長期負債 | 235 | | (26) | |
淨利息收入 | (10,362) | | (2,007) | |
| | |
經營活動總數 | (26,090) | | (33,414) | |
| | |
來自(用於)投資活動的現金流 | | |
財產和設備增補 | (1,070) | | (3,080) | |
無形資產的增加 | (2,285) | | (603) | |
購買投資 | — | | (820) | |
利息收入 | 10,496 | | 2,311 | |
| | |
投資活動總數 | 7,141 | | (2,192) | |
| | |
來自(用於)融資活動的現金流 | | |
行使股票期權的收益 | 1,217 | | 552 | |
股票發行成本 | (76) | | — | |
扣除激勵措施和限制性租賃存款變動後的租賃負債的支付 | (2,066) | | (2,092) | |
融資成本 | — | | (270) | |
| | |
籌資活動共計 | (925) | | (1,810) | |
| | |
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (3) | | (1,449) | |
| | |
該期間現金和現金等價物的淨減少額 | (19,877) | | (38,865) | |
| | |
現金和現金等價物—期初 | 800,154 | | 953,654 | |
| | |
現金和現金等價物-期末 | 780,277 | | 914,789 | |
| | |
支付給金融機構的利息 | — | | 270 | |
繳納的所得税 | 5,067 | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
國際財務報告準則與非國際財務報告準則業績的對賬 調整後 EBITDA (以千美元表示,百分比除外,未經審計) |
| | | | | | | |
| | | 三個月已結束 6月30日 |
| | | | | | | |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | $ | | $ |
| | | | | | | |
淨虧損 | | | | | (48,703) | | | (100,796) | |
淨虧損佔收入的百分比 | | | | | (23.3) | % | | (58.0) | % |
基於股份的薪酬和相關的工資税 (1) | | | | | 18,733 | | | 38,302 | |
折舊和攤銷 (2) | | | | | 28,192 | | | 29,144 | |
外匯損失 (3) | | | | | 671 | | | 443 | |
淨利息收入 (2) | | | | | (10,362) | | | (2,007) | |
收購相關薪酬 (4) | | | | | 2,545 | | | 17,103 | |
與交易相關的成本 (5) | | | | | 609 | | | 2,174 | |
重組 (6) | | | | | 472 | | | 1,207 | |
| | | | | | | |
訴訟條款 (7) | | | | | 9 | | | 918 | |
所得税支出(恢復) | | | | | 823 | | | (2,089) | |
| | | | | | | |
調整後 EBITDA | | | | | (7,011) | | | (15,601) | |
| | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比 | | | | | (3.4) | % | | (9.0) | % |
(1) 這些支出代表根據我們的股權激勵計劃向員工和董事發行的股票期權和其他獎勵而確認的非現金支出,以及與現金相關的工資税,前提是它們直接歸因於股票薪酬;它們可以包括估算值,因此可能會發生變化。在截至2023年6月30日的三個月中,基於股份的薪酬支出為17,823美元(2022年6月——支出38,528美元),相關的工資税為910美元(2022年6月——追回226美元)。這些金額包含在收入的直接成本、一般和管理費用、研發費用以及銷售和營銷費用中(更多細節見未經審計的簡明中期合併財務報表附註6)。
(2) 關於會計準則國際財務報告準則第16號——租賃,截至2023年6月30日的三個月,淨虧損包括與使用權資產相關的2,230美元折舊、287美元的租賃負債利息支出,不包括與租金支出有關的2,066美元(截至2022年6月30日的三個月中分別為2,047美元、271美元和2,092美元)。
(3) 這些非現金損失與外匯折算有關。
(4) 這些成本是向被收購企業支付的對價的一部分,這取決於此類被收購企業某些關鍵人員的持續就業義務和/或某些績效標準的達成。
(5) 這些費用涉及與我們的公開募股和收購相關的專業、法律、諮詢、會計、諮詢和其他本來不會產生的費用。這些成本包含在一般和管理費用以及銷售和營銷費用中。
(6) 在截至2023年3月31日的財政年度中,對某些職能和相關的管理結構進行了重組,以實現協同效應並確保組織靈活性。與本次重組相關的費用記為重組費用。
(7) 這些金額代表扣除保險和賠償所承保金額後的某些訴訟事項所產生的準備金和其他費用,例如律師費。這些金額不包括就我們認為對我們的業務正常的訴訟事項而提取的準備金和其他費用。這些金額包含在一般和管理費用中。
| | | | | | | | | | | | | | | |
國際財務報告準則與非國際財務報告準則業績的對賬(續) 調整後每股虧損和調整後每股虧損——基本和攤薄 (以千美元表示,未經審計的股票數量和每股金額除外) |
| | | | | | | |
| | | 三個月已結束 6月30日 |
| | | | | | | |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | $ | | $ |
| | | | | | | |
淨虧損 | | | | | (48,703) | | | (100,796) | |
基於股份的薪酬和相關的工資税 (1) | | | | | 18,733 | | | 38,302 | |
無形資產的攤銷 | | | | | 24,505 | | | 25,876 | |
收購相關補償 (2) | | | | | 2,545 | | | 17,103 | |
與交易相關的成本 (3) | | | | | 609 | | | 2,174 | |
重組 (4) | | | | | 472 | | | 1,207 | |
| | | | | | | |
訴訟條款 (5) | | | | | 9 | | | 918 | |
遞延所得税的回收 | | | | | (392) | | | (2,353) | |
| | | | | | | |
調整後的虧損 | | | | | (2,222) | | | (17,569) | |
| | | | | | | |
普通股的加權平均數——基本股和攤薄後股數 (6) | | | | | 152,523,457 | | | 148,973,294 | |
| | | | | | | |
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後 | | | | | ($0.32) | | | ($0.68) | |
調整後每股虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | | | | | ($0.01) | | | ($0.12) | |
(1) 這些支出代表根據我們的股權激勵計劃向員工和董事發行的股票期權和其他獎勵而確認的非現金支出,以及與現金相關的工資税,前提是它們直接歸因於股票薪酬;它們可以包括估算值,因此可能會發生變化。在截至2023年6月30日的三個月中,基於股份的薪酬支出為17,823美元(2022年6月——支出38,528美元),相關的工資税為910美元(2022年6月——追回226美元)。這些金額包含在收入的直接成本、一般和管理費用、研發費用以及銷售和營銷費用中(更多細節見未經審計的簡明中期合併財務報表附註6)。
(2) 這些成本是向被收購企業支付的對價的一部分,這取決於此類被收購企業某些關鍵人員的持續就業義務和/或某些績效標準的達成。
(3) 這些費用涉及與我們的公開募股和收購相關的專業、法律、諮詢、會計、諮詢和其他本來不會產生的費用。這些成本包含在一般和管理費用以及銷售和營銷費用中。
(4) 在截至2023年3月31日的財政年度中,對某些職能和相關的管理結構進行了重組,以實現協同效應並確保組織靈活性。與本次重組相關的費用記為重組費用。
(5) 這些金額是扣除保險和賠償所涵蓋的金額後,為某些訴訟事項開列的準備金和其他費用,例如律師費。這些金額不包括就我們認為對我們的業務來説是正常性質的訴訟事項而採取的準備金和其他費用。這些金額包含在一般和管理費用中。
(6) 在我們報告調整後虧損的時期,由於調整後的虧損,所有可能攤薄的股票都被排除在調整後每股虧損——攤薄後的計算範圍之外,因為將其包括在內將具有反攤薄作用。在我們發生調整後虧損的時期,調整後的每股虧損——攤薄後與調整後的每股虧損——基本虧損相同。
| | | | | | | | | | | | | | | |
國際財務報告準則與非國際財務報告準則業績的對賬(續) 經營活動中使用的調整後現金流 (以千美元表示,未經審計) |
| | | | | | | |
| | | 三個月已結束 6月30日 |
| | | | | | | |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | $ | | $ |
| | | | | | | |
經營活動中使用的現金流 | | | | | (26,090) | | | (33,414) | |
與股份薪酬相關的工資税 (1) | | | | | 334 | | | 73 | |
| | | | | | | |
交易相關成本 (2) | | | | | 680 | | | 5,044 | |
重組 (3) | | | | | 830 | | | 583 | |
訴訟條款 (4) | | | | | 76 | | | 2,159 | |
資本化內部開發成本 (5) | | | | | (2,285) | | | (603) | |
| | | | | | | |
經營活動中使用的調整後現金流 | | | | | (26,455) | | | (26,158) | |
(1) 這些金額代表我們向員工和董事發行的股票期權和其他獎勵的工資税的現金流入和流出。
(2) 這些金額代表現金流出和因時間差異而產生的流入,這些費用與我們的公開發行和收購相關的專業、法律、諮詢、會計、諮詢和其他費用有關,否則這些費用本來不會產生。
(3) 在截至2023年3月31日的財政年度中,對某些職能和相關的管理結構進行了重組,以實現協同效應並確保組織靈活性。與本次重組相關的費用被記為重組費用。
(4) 這些金額代表扣除作為保險和賠償收益收到的金額後,與某些訴訟事項有關的現金流入和流出,例如產生的律師費。這些現金流入和流出不包括與我們認為業務正常性質的訴訟事項有關的現金流入和流出。
(5) 這些金額代表與資本化內部開發成本相關的現金流出。這些金額包含在未經審計的簡明中期合併現金流量報表中用於投資活動的現金流部分中。如果不將這些成本作為無形資產資本化,它們將成為我們用於運營活動的現金流的一部分。
| | | | | | | | | | | |
國際財務報告準則與非國際財務報告準則業績的對賬(續) (以千美元計,百分比除外,未經審計) |
| | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | 2023 | 2022 |
| | | | $ | $ |
毛利 | | | | 87,905 | | 77,525 | |
佔收入的百分比 | | | | 42.0 | % | 44.6 | % |
增加:基於股份的薪酬和相關的工資税 (3) | | | | 1,853 | | 2,246 | |
| | | | | |
非國際財務報告準則毛利 (1) | | | | 89,758 | | 79,771 | |
非國際財務報告準則毛利佔收入的百分比 (2) | | | | 42.9 | % | 45.9 | % |
| | | | | |
一般和管理費用 | | | | 24,944 | | 30,239 | |
佔收入的百分比 | | | | 11.9 | % | 17.4 | % |
減去:基於股份的薪酬和相關的工資税 (3) | | | | 6,181 | | 10,085 | |
減去:與交易有關的費用 (4) | | | | 609 | | 1,861 | |
減去:訴訟條款 (5) | | | | 9 | | 918 | |
| | | | | |
非國際財務報告準則一般和管理費用 (1) | | | | 18,145 | | 17,375 | |
非國際財務報告準則一般和管理費用佔收入的百分比 (2) | | | | 8.7 | % | 10.0 | % |
| | | | | |
研究和開發費用 | | | | 34,035 | | 35,636 | |
佔收入的百分比 | | | | 16.3 | % | 20.5 | % |
減去:基於股份的薪酬和相關的工資税 (3) | | | | 8,376 | | 10,885 | |
| | | | | |
非國際財務報告準則的研發費用 (1) | | | | 25,659 | | 24,751 | |
非國際財務報告準則的研發費用佔收入的百分比 (2) | | | | 12.3 | % | 14.2 | % |
| | | | | |
銷售和營銷費用 | | | | 55,288 | | 68,645 | |
佔收入的百分比 | | | | 26.4 | % | 39.5 | % |
減去:基於股份的薪酬和相關的工資税 (3) | | | | 2,323 | | 15,086 | |
減去:與交易有關的費用 (4) | | | | — | | 313 | |
| | | | | |
非國際財務報告準則的銷售和營銷費用 (1) | | | | 52,965 | | 53,246 | |
非國際財務報告準則的銷售和營銷費用佔收入的百分比 (2) | | | | 25.3 | % | 30.6 | % |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 這是一項非國際財務報告準則的衡量標準。見 “非國際財務報告準則衡量標準和比率”。
(2) 這是非國際財務報告準則的比率。見 “非國際財務報告準則衡量標準和比率”。
(3) 這些支出代表根據我們的股權激勵計劃向員工和董事發行的股票期權和其他獎勵而確認的非現金支出,以及與現金相關的工資税,前提是它們直接歸因於股票薪酬;它們可以包括估算值,因此可能會發生變化。在截至2023年6月30日的三個月中,基於股份的薪酬支出為17,823美元(2022年6月——支出38,528美元),相關的工資税為910美元(2022年6月——追回226美元)。這些金額包含在收入的直接成本、一般和管理費用、研發費用以及銷售和營銷費用中(更多細節見未經審計的簡明中期合併財務報表附註6)。
(4) 這些費用涉及與我們的公開募股和收購相關的專業、法律、諮詢、會計、諮詢和其他本來不會產生的費用。這些成本包含在一般和管理費用以及銷售和營銷費用中。
(5) 這些金額是扣除保險和賠償所涵蓋的金額後,為某些訴訟事項開列的準備金和其他費用,例如律師費。這些金額不包括就我們認為對我們的業務來説是正常性質的訴訟事項而採取的準備金和其他費用。這些金額包含在一般和管理費用中。