克曲-20210131錯誤2021Q3Kewaunee Science 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
_________________________
表格10-Q
_________________________
| | | | | |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年1月31日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金檔案編號0-5286
_________________________
科沃尼科學公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_________________________
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 38-0715562 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (美國國税局僱主 識別號碼) |
| |
西前街2700號 史泰茨維爾,北卡羅萊納州 | | 28677-2927 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼,包括區號:(704) 873-7202
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題 交易代碼 註冊的交易所名稱
普通股,面值2.50美元 KEQU 納斯達克全球市場
_________________________
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內),(1)已提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告;以及(2)在過去90天內,註冊人一直遵守此類備案要求。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | | ☐ | | 加速的文件管理器 | | ☐ |
非加速文件服務器 | | ☒ | | 規模較小的新聞報道公司 | | ☒ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*☒
截至2021年3月8日,註冊人有未完成的2,762,797普通股股份。
科沃尼科學公司
表格10-Q的索引
截至2021年1月31日的季度
| | | | | | | | |
| | 頁碼 |
第一部分財務信息 | |
第一項。 | 簡明合併財務報表 | |
| 簡明合併業務報表(未經審計) -截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月和九個月 | 1 |
| 簡明綜合全面收益表和(損益表)(未經審計) -截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月和九個月 | 2 |
| 股東權益簡明合併報表(未經審計) -截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月和九個月 | 3 |
| 簡明綜合資產負債表 -2021年1月31日(未經審計)和2020年4月30日 | 5 |
| 現金流量表簡明合併報表(未經審計) -截至2021年1月31日和2020年1月31日的9個月 | 6 |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 7 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 13 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 16 |
第四項。 | 管制和程序 | 16 |
| | |
第二部分:其他信息 | |
第6項。 | 陳列品 | 17 |
簽名 | 18 |
第1部分:財務信息
項目1.編制財務報表
科沃尼科學公司
簡明合併操作報表
(未經審計)
($和股票(千股,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 1月31日, | | 截至9個月 1月31日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨銷售額 | $ | 33,339 | | | $ | 34,225 | | | $ | 108,762 | | | $ | 113,283 | |
產品銷售成本 | 27,685 | | | 28,947 | | | 90,832 | | | 94,743 | |
毛利 | 5,654 | | | 5,278 | | | 17,930 | | | 18,540 | |
運營費用 | 6,030 | | | 7,350 | | | 18,593 | | | 19,875 | |
營業虧損 | (376) | | | (2,072) | | | (663) | | | (1,335) | |
養老金支出 | (288) | | | (113) | | | (865) | | | (339) | |
其他收入 | 51 | | | 84 | | | 171 | | | 382 | |
利息支出 | (105) | | | (150) | | | (310) | | | (452) | |
所得税前虧損 | (718) | | | (2,251) | | | (1,667) | | | (1,744) | |
所得税費用(福利) | (813) | | | (350) | | | (989) | | | 1,822 | |
淨收益(虧損) | 95 | | | (1,901) | | | (678) | | | (3,566) | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收益 | 14 | | | 17 | | | 19 | | | 59 | |
可歸因於Kewaunee科學公司的淨收益(虧損) | $ | 81 | | | $ | (1,918) | | | $ | (697) | | | $ | (3,625) | |
| | | | | | | |
可歸因於Kewaunee科學公司股東的每股淨收益(虧損) | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.03 | | | $ | (0.70) | | | $ | (0.25) | | | $ | (1.32) | |
稀釋 | $ | 0.03 | | | $ | (0.70) | | | $ | (0.25) | | | $ | (1.32) | |
已發行普通股加權平均數 | | | | | | | |
基本信息 | 2,762 | | | 2,750 | | | 2,759 | | | 2,750 | |
稀釋 | 2,789 | | | 2,750 | | | 2,759 | | | 2,750 | |
見簡明合併財務報表附註。
科沃尼科學公司
簡明綜合全面收益(損益)表
(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 1月31日, | | 截至1月31日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨收益(虧損) | $ | 95 | | | $ | (1,901) | | | $ | (678) | | | $ | (3,566) | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | | | |
外幣折算調整 | 31 | | | (26) | | | (17) | | | (9) | |
現金流量套期保值公允價值變動 | — | | | — | | | — | | | 1 | |
其他綜合收益(虧損) | 31 | | | (26) | | | (17) | | | (8) | |
綜合收益(虧損),税後淨額 | 126 | | | (1,927) | | | (695) | | | (3,574) | |
減去:可歸因於非控股權益的綜合收益 | 14 | | | 17 | | | 19 | | | 59 | |
可歸因於Kewaunee科學公司的全面收益(虧損) | $ | 112 | | | $ | (1,944) | | | $ | (714) | | | $ | (3,633) | |
見簡明合併財務報表附註。
科沃尼科學公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
($(千美元,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 股票 | | 其他內容 實繳 資本 | | 財務處 股票 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 收益(虧損) | | 總克瓦尼(Total Kewaunee) 科學 公司 股東的 權益 |
2020年4月30日的餘額 | $ | 6,885 | | | $ | 3,360 | | | $ | (53) | | | $ | 37,821 | | | $ | (9,598) | | | $ | 38,415 | |
可歸因於Kewaunee科學公司的淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (598) | | | — | | | (598) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (13) | | | (13) | |
基於股票的薪酬 | 20 | | | 78 | | | — | | | — | | | — | | | 98 | |
2020年7月31日的餘額 | $ | 6,905 | | | $ | 3,438 | | | $ | (53) | | | $ | 37,223 | | | $ | (9,611) | | | $ | 37,902 | |
可歸因於Kewaunee科學公司的淨虧損 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (180) | | | $ | — | | | $ | (180) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (35) | | | (35) | |
基於股票的薪酬 | — | | | 143 | | | — | | | — | | | — | | | 143 | |
2020年10月31日的餘額 | $ | 6,905 | | | $ | 3,581 | | | $ | (53) | | | $ | 37,043 | | | $ | (9,646) | | | $ | 37,830 | |
可歸因於Kewaunee科學公司的淨收益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 81 | | | $ | — | | | $ | 81 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | 31 | |
基於股票的薪酬 | 10 | | | 103 | | | — | | | — | | | — | | | 113 | |
2021年1月31日的餘額 | $ | 6,915 | | | $ | 3,684 | | | $ | (53) | | | $ | 37,124 | | | $ | (9,615) | | | $ | 38,055 | |
見簡明合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 股票 | | 其他內容 實繳 資本 | | 財務處 股票 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 收益(虧損) | | Kewaunee科學公司股東權益總額 |
2019年4月30日的餘額 | $ | 6,875 | | | $ | 3,133 | | | $ | (53) | | | $ | 43,552 | | | $ | (6,407) | | | $ | 47,100 | |
可歸因於Kewaunee科學公司的淨收益 | — | | | — | | | — | | | 471 | | | — | | | 471 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 195 | | | 195 | |
支付的現金股息,$0.19每股 | — | | | — | | | — | | | (522) | | | — | | | (522) | |
基於股票的薪酬 | 9 | | | 51 | | | — | | | — | | | — | | | 60 | |
2019年7月31日的餘額 | $ | 6,884 | | | $ | 3,184 | | | $ | (53) | | | $ | 43,501 | | | $ | (6,212) | | | $ | 47,304 | |
可歸因於Kewaunee科學公司的淨虧損 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2,178) | | | $ | — | | | $ | (2,178) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | (177) | | | (177) | |
支付的現金股息,$0.19每股 | — | | | — | | | — | | | (523) | | | — | | | (523) | |
基於股票的薪酬 | — | | | 42 | | | — | | | — | | | — | | | 42 | |
2019年10月31日的餘額 | $ | 6,884 | | | $ | 3,226 | | | $ | (53) | | | $ | 40,800 | | | $ | (6,389) | | | $ | 44,468 | |
可歸因於Kewaunee科學公司的淨虧損 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,918) | | | $ | — | | | $ | (1,918) | |
其他綜合收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | (26) | | | (26) | |
行使股票期權,2,300股票 | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股票的薪酬 | — | | | 125 | | | — | | | — | | | — | | | 125 | |
2020年1月31日的餘額 | $ | 6,885 | | | $ | 3,350 | | | $ | (53) | | | $ | 38,882 | | | $ | (6,415) | | | $ | 42,649 | |
見簡明合併財務報表附註。
科沃尼科學公司
簡明綜合資產負債表
($和股票(千股,每股除外) | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月31日 | | 2020年4月30日 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 5,563 | | | $ | 4,365 | |
受限現金 | 540 | | | 850 | |
應收賬款,減去備抵;$669; $606,在每個不同的日期 | 30,091 | | | 28,062 | |
盤存 | 15,615 | | | 15,330 | |
應收所得税 | 4,205 | | | 2,717 | |
預付費用和其他流動資產 | 4,109 | | | 2,907 | |
流動資產總額 | 60,123 | | | 54,231 | |
物業、廠房和設備,按成本計算 | 59,640 | | | 57,859 | |
累計折舊 | (43,429) | | | (41,587) | |
淨財產、廠房和設備 | 16,211 | | | 16,272 | |
使用權資產 | 9,715 | | | 9,312 | |
遞延所得税 | — | | | 336 | |
其他資產 | 3,560 | | | 3,778 | |
總資產 | $ | 89,609 | | | $ | 83,929 | |
| | | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
短期借款 | $ | 4,493 | | | $ | 4,719 | |
資本租賃負債的當期部分 | 21 | | | 19 | |
經營租賃負債的當期部分 | 1,352 | | | 1,282 | |
應付帳款 | 15,996 | | | 13,114 | |
僱員補償和扣繳金額 | 4,546 | | | 4,159 | |
遞延收入 | 3,642 | | | 2,508 | |
其他應計費用 | 1,563 | | | 1,259 | |
流動負債總額 | 31,613 | | | 27,060 | |
資本租賃負債的長期部分 | 97 | | | 113 | |
經營租賃負債的長期部分 | 8,276 | | | 7,780 | |
應計養卹金和遞延補償費用 | 10,298 | | | 9,303 | |
遞延所得税 | 225 | | | 401 | |
其他非流動負債 | 838 | | | 569 | |
總負債 | 51,347 | | | 45,226 | |
承諾和或有事項 | | | |
股東權益: | | | |
普通股,$2.50面值,授權銷售5,000股票;已發行的股票2,766股份;2,754股票;-優秀股票-2,763股份;2,751股票,在每個相應的日期 | 6,915 | | | 6,885 | |
* | 3,684 | | | 3,360 | |
留存收益 | 37,124 | | | 37,821 | |
累計其他綜合損失 | (9,615) | | | (9,598) | |
國庫普通股,按成本價計算,3股票,在每個日期 | (53) | | | (53) | |
Kewaunee科學公司股東權益總額 | 38,055 | | | 38,415 | |
非控股權益 | 207 | | | 288 | |
股東權益總額 | 38,262 | | | 38,703 | |
總負債和股東權益 | $ | 89,609 | | | $ | 83,929 | |
見簡明合併財務報表附註。
科沃尼科學公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 1月31日, |
| 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流: | | | |
淨損失 | $ | (678) | | | $ | (3,566) | |
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
折舊 | 2,005 | | | 1,927 | |
壞賬撥備 | 60 | | | 321 | |
基於股票的薪酬費用 | 385 | | | 241 | |
遞延所得税 | 159 | | | 1,056 | |
資產負債變動情況: | | | |
應收賬款 | (2,089) | | | 5,530 | |
盤存 | (285) | | | 1,959 | |
應收所得税 | (1,488) | | | — | |
應付帳款和其他應計費用 | 3,843 | | | (2,512) | |
遞延收入 | 1,134 | | | 201 | |
其他,淨額 | 61 | | | (546) | |
經營活動提供的淨現金 | 3,107 | | | 4,611 | |
投資活動的現金流: | | | |
資本支出 | (1,944) | | | (1,371) | |
用於投資活動的淨現金 | (1,944) | | | (1,371) | |
融資活動的現金流: | | | |
支付的股息 | — | | | (1,045) | |
支付給子公司非控股權益的股息 | (108) | | | (324) | |
短期借款收益 | 49,298 | | | 44,958 | |
償還短期借款 | (49,524) | | | (50,454) | |
支付長期債務和租賃義務 | (14) | | | (1,277) | |
行使股票期權的淨收益 | (31) | | | (14) | |
用於融資活動的淨現金 | (379) | | | (8,156) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 104 | | | (177) | |
增加(減少)現金、現金等價物和限制性現金 | 888 | | | (5,093) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 5,215 | | | 11,156 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 6,103 | | | $ | 6,063 | |
見簡明合併財務報表附註。
科沃尼科學公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
A. 財務信息
Kewaunee Science Corporation(“本公司”)的未經審核中期簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“該委員會”)的規則及規例編制。因此,根據美國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略,儘管本公司相信披露足以使所提供的信息不具誤導性。
這些中期簡明合併財務報表包括公平列報這些財務報表所需的所有調整(包括正常經常性調整),應與公司2020年年報Form 10-K中包含的合併財務報表和附註一併閲讀。過渡期的經營業績不一定代表全年預期的經營業績。本中期申報所包括的截至2020年4月30日的簡明綜合資產負債表是從該日經審計的財務報表中衍生出來的,但不包括公認會計原則(“GAAP”)要求的完整財務報表所要求的所有信息和相關附註。
中期簡明綜合財務報表的編制要求管理層作出影響報告金額和披露的某些估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。
B. 現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括手頭現金和原始到期日不超過三個月的高流動性投資。在截至2021年1月31日和2020年4月30日的期間,公司的現金存款超過了FDIC的保險限額。該公司並未因該等存款而蒙受任何損失。限制性現金包括子公司的銀行存款,用於對客户訂單提供履約擔保。
該公司包括限制性現金以及現金餘額,以便在簡明合併現金流量表中列報。簡明綜合資產負債表和簡明綜合現金流量表之間的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年1月31日 | | 2020年4月30日 |
現金和現金等價物 | | $ | 5,563 | | | $ | 4,365 | |
受限現金 | | 540 | | | 850 | |
現金總額、現金等價物和限制性現金 | | $ | 6,103 | | | $ | 5,215 | |
C. 收入確認
當合同中承諾的商品或服務的控制權(即履約義務)轉移給客户時,公司確認收入。當顧客有能力直接使用該商品或服務並從該商品或服務中獲得基本上所有剩餘利益時,就獲得了控制權。公司的大部分收入是隨着時間的推移確認的,因為客户在公司根據合同執行工作時獲得了控制權。然而,根據合同條款,由於控制權在不同的時間點移交,公司的一部分收入將在某個時間點確認。
分類收入
截至2021年1月31日和2020年1月31日的時間和時間點向客户轉移的淨銷售額摘要如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月31日的三個月 | | 截至2020年1月31日的三個月 |
| 國內 | | 國際 | | 總計 | | 國內 | | 國際 | | 總計 |
隨着時間的推移 | $ | 24,198 | | | $ | 8,273 | | | $ | 32,471 | | | $ | 25,107 | | | $ | 7,526 | | | $ | 32,633 | |
時間點 | 868 | | | — | | | 868 | | | 1,592 | | | — | | | 1,592 | |
| $ | 25,066 | | | $ | 8,273 | | | $ | 33,339 | | | $ | 26,699 | | | $ | 7,526 | | | $ | 34,225 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月31日的9個月 | | 截至2020年1月31日的9個月 |
| 國內 | | 國際 | | 總計 | | 國內 | | 國際 | | 總計 |
隨着時間的推移 | $ | 81,206 | | | $ | 24,866 | | | $ | 106,072 | | | $ | 83,292 | | | $ | 25,713 | | | $ | 109,005 | |
時間點 | 2,690 | | | — | | | 2,690 | | | 4,278 | | | — | | | 4,278 | |
| $ | 83,896 | | | $ | 24,866 | | | $ | 108,762 | | | $ | 87,570 | | | $ | 25,713 | | | $ | 113,283 | |
合同餘額
與客户的合同產生的合同資產的期末和期初餘額被記錄為未開單應收賬款#美元。8,539,000在2021年1月31日和$6,131,0002020年4月30日。與客户簽訂合同所產生的合同負債的期末和期初餘額為#美元。3,642,000在2021年1月31日和$2,508,0002020年4月30日。收入確認、開票和現金收取的時間導致應收賬款、未開票應收賬款和遞延收入在簡明綜合資產負債表和簡明綜合財務報表附註中披露。一般而言,該公司根據其合同中確定的賬單時間表從客户那裏獲得付款。未開票應收賬款指尚未根據合同規定的開票條款開具帳單並計入簡明綜合資產負債表上應收賬款的已賺取金額。應收賬款在對價權變得無條件且公司有權向客户開具發票時入賬。遞延收入涉及根據合同在履行合同之前收到的付款。遞延收入在公司履行合同時(或當公司履行合同時)確認為收入。大致100預計2020年4月30日和2021年1月31日的合同負債餘額的%將在各自隨後的12個月內確認為收入。
D. 盤存
本公司採用先進先出(“FIFO”)法,以成本或可變現淨值較低者計量庫存。庫存包括以下內容(以千計): | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月31日 | | 2020年4月30日 |
成品 | $ | 2,712 | | | $ | 2,455 | |
在製品 | 1,826 | | | 1,921 | |
原料 | 11,077 | | | 10,954 | |
| $ | 15,615 | | | $ | 15,330 | |
該公司國際子公司的庫存為#美元。1,915,000在2021年1月31日和$2,136,000截至2020年4月30日,均列於上表。
E. 金融工具的公允價值
該公司的金融工具主要包括現金及其等價物、共同基金、人壽保險單的現金退還價值、定期貸款和短期借款。這些資產和負債的賬面價值接近其公允價值。下表彙總了公司截至2021年1月31日和2020年4月30日按公允價值經常性計量的金融資產和負債的公允價值層次(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年1月31日 |
金融資產 | | 1級 | | 二級 | | 總計 |
交易以非限定薪酬計劃持有的證券(1) | | $ | 2,547 | | | $ | — | | | $ | 2,547 | |
壽險保單的現金退保額(1) | | — | | | 87 | | | 87 | |
總計 | | $ | 2,547 | | | $ | 87 | | | $ | 2,634 | |
金融負債 | | | | | | |
不合格的補償計劃 (2) | | $ | — | | | $ | 3,059 | | | $ | 3,059 | |
| | | | | | |
總計 | | $ | — | | | $ | 3,059 | | | $ | 3,059 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年4月30日 |
金融資產 | | 1級 | | 二級 | | 總計 |
| | | | | | |
交易以非限定薪酬計劃持有的證券(1) | | $ | 2,485 | | | $ | — | | | $ | 2,485 | |
壽險保單的現金退保額 (1) | | — | | | 87 | | | 87 | |
總計 | | $ | 2,485 | | | $ | 87 | | | $ | 2,572 | |
金融負債 | | | | | | |
不合格的補償計劃(2) | | $ | — | | | $ | 2,899 | | | $ | 2,899 | |
總計 | | $ | — | | | $ | 2,899 | | | $ | 2,899 | |
(1)公司堅持認為二不合格的補償計劃,包括拉比信託基金的投資資產。這些資產包括有價證券和人壽保險單,前者的估值是市場報價乘以所擁有的股票數量,後者的估值是現金退還價值。
(2)計劃負債等於個人參與者的賬户餘額和其他賺取的退休福利。
F. 衍生金融工具
本公司按公允價值在簡明綜合資產負債表上記錄衍生工具,併為套期保值關係的指定和有效性確立標準。該公司業務活動的性質涉及對各種金融和市場風險的管理,包括與利率變化有關的風險。本公司不會為投機目的訂立衍生工具。於二零一三年五月,本公司訂立若干利率掉期安排,以減低與其長期債務相關的未來利率風險,並將其指定為現金流對衝。這些利率互換是在2019年9月償還未償還長期債務的同時終止的。
G. 長期債務和其他信貸安排
在2021年1月31日,預付款為$4.5在該公司的循環信貸安排下,有100萬美元未償還,而預付款為#美元4.7截至2020年4月30日,未償還金額為100萬英鎊。該公司有未付備用信用證#美元。512,0002021年1月31日,與2020年4月30日持平。循環信貸安排下的可用金額為#美元。8.6百萬美元和$8.72021年1月31日和2020年4月30日分別為100萬。
於2020年4月30日,本公司並未遵守循環信貸安排下的所有財務契諾。2020年7月20日,本公司簽署了一項修正案,對某些財務契約進行了修改,幷包括對違規行為的豁免。於2021年1月28日,本公司簽訂了另一項修正案,作出以下改變:(I)將信貸協議和循環票據項下的到期日由2021年2月1日延長至2021年5月3日;(Ii)為截至2021年4月30日的財政季度確立最低EBITDA契諾為$1,000,000(Iii)修訂有關向世界銀行提交財務預測的公約,其中包括提供下一個下一財政年度的預測;及(Iii)修訂有關向世界銀行提交財務預測的契約,以提供下一個財政年度的預測。這些修訂沒有改變循環信貸安排下的可用金額。於2021年1月31日,本公司遵守其循環信貸安排下的所有財務契諾。
H. 租契
根據ASC 842“ASU No.2016-02租賃”的規定,本公司必須確認租賃資產和租賃負債,反映以前歸類為經營性租賃的租賃資產所產生的權利和義務。該公司在美國和國際上都有房地產和設備的經營型租賃,在美國有一輛卡車的融資租賃。截至2021年1月31日和2020年4月30日,使用權資產總額為$9,715,000及$9,312,000,分別為。為清償租賃債務而支付的營業現金為#美元。1,299,000及$1,154,000分別截至2021年1月31日和2020年1月31日的9個月。該公司的租約剩餘租期最高可達10好幾年了。此外,一些租約可能包括延長租約最長時間的選項5終止租約的年限或選擇權1年。運營租賃費用為$718,000及$645,000分別為2021年1月31日和2020年1月31日終了的三個月,包括短期租約的期間費用(不包括在租賃負債中)#美元267,000及$215,000,分別為。運營租賃費用為$2,032,000及$1,770,000分別於2021年1月31日和2020年1月31日終了的9個月,包括短期租約的期間費用(不包括在租賃負債中)#美元733,000及$673,000,分別為。
於2021年1月31日,資本化經營租賃的加權平均剩餘租賃期為6.1年,加權平均貼現率為4.1%。對於融資租賃,剩餘租賃期為4.6年,貼現率是10.0%。由於本公司的大部分租約並未提供隱含利率,因此本公司根據開始日期可得的資料,採用遞增借款利率來釐定該等租賃付款的現值。本公司在易於確定的情況下使用隱含利率。
截至2021年1月31日,不可取消租賃下的未來最低租賃付款如下: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 運營中 | | 融資 |
| | | | |
2021財年剩餘時間 | | $ | 492 | | | $ | 8 | |
2022 | | 2,023 | | | 32 | |
2023 | | 1,839 | | | 32 | |
2024 | | 1,480 | | | 32 | |
2025 | | 1,436 | | | 32 | |
此後 | | 4,101 | | | 12 | |
最低租賃付款總額 | | $ | 11,371 | | | $ | 148 | |
推算利息 | | (1,742) | | | (30) | |
總計 | | $ | 9,629 | | | $ | 118 | |
I. 每股收益
每股基本收益以年內已發行普通股的加權平均數為基礎。稀釋後每股收益反映了公司各種股票補償計劃下假定行使的已發行期權和限制性股票單位(“RSU”)的轉換,但RSU和期權具有反攤薄作用的情況除外。有83,910和95,906抗稀釋RSU和期權分別於2021年1月31日和2020年1月31日到期。以下是已發行基本普通股到稀釋加權平均普通股的對賬(以千股為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三個月, | | 截至1月31日的9個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
| | | | | |
基本信息 | 2,762 | | | 2,750 | | | | 2,759 | | | 2,750 | |
股票期權和RSU的稀釋效應 | 27 | | | — | | | | — | | | — | |
加權平均已發行普通股-稀釋 | 2,789 | | | 2,750 | | | | 2,759 | | | 2,750 | |
J. 股票期權和基於股票的薪酬
根據ASC 718“補償-股票補償”條款,與公司授予的股票期權和其他股票獎勵相關的補償成本從其歸屬期間的運營費用中扣除。
2020年5月,公司授予12,0452017年綜合獎勵計劃(“2017計劃”)下的RSU。這些RSU包括
在一年內授予的服務組件。公司授予了83,8162020年6月,在2017年綜合激勵計劃下的RSU。這些RSU既包括服務組件,也包括性能組件,三年制句號。確認的費用是根據服務標準的授權期和預計在年末達到績效標準而確定的。三年制期間,基於累計服務天數與總天數之間的比率三年制句號。在截至2021年1月31日的三個月和九個月內,公司記錄了基於股票的薪酬支出為$129,000及$344,000,剩餘的估計基於股份的薪酬費用為#美元805,000將在剩餘的歸屬期間記錄。公司在三、九年度記錄了以股份為基礎的薪酬支出
截至2020年1月31日的月份為$126,000及$208,000,分別為。根據董事薪酬準則,用普通股代替現金支付的董事費用為$41,000於截至2021年1月31日及2020年1月31日止九個月期間的每一期間,並計入簡明綜合現金流量表的股份薪酬。
K. 所得税
所得税優惠為$813,000及$350,000分別記錄了截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月。$的所得税優惠989,000以及所得税支出#美元。1,822,000分別記錄了截至2021年1月31日和2020年1月31日的9個月。實際税率為113.2%和15.5截至三個月的百分比
2021年1月31日和2020年1月31日。實際税率為59.3%和104.5分別為截至2021年1月31日和2020年1月31日的9個月。三個月和九個月期間的有效税率的變化主要是因為公司取消了對外國未匯出收益頭寸的無限期再投資(討論如下),以及外國業務的影響,這些業務的税率與美國21%的税率不同。此外,截至2021年1月31日的三個月和九個月的有效税率變化受到公司當前國內淨虧損狀況導致的國內所得税優惠記錄的影響。 根據“冠狀病毒援助、救濟和經濟保障法”(“CARE法案”)的允許,這一損失可以結轉並用於抵消以前報税期間發生的國內應税收入。該公司記錄的應收所得税為#美元。4,205,000及$2,717,000分別截至2021年1月31日和2020年4月30日,其中包括截至2018年4月30日的年度應用研發税收抵免結轉申請所產生的國內所得税優惠,截至2020年4月30日的年度產生的應税虧損以及截至2021年1月31日的9個月的應税虧損。
2019年8月,根據ASC 740“所得税”,本公司撤銷了對外國未匯出收益頭寸的無限期再投資,並終止了對新加坡、中國和Kewaunee Labway India Pvt.Ltd國際子公司的未匯出收益主張的無限期再投資。該公司確認了印度所得税部門根據印度與美國和新加坡政府之間的國際税收協定向美國和新加坡股東支付的股息的預扣税費,税率為10.0%和15.0%。該公司確認了一筆預扣税支出#美元。18,000及$99,000截至2021年1月31日止三個月及九個月,分別與上述所列附屬公司的未匯出盈利相關。該公司確認了一筆預扣税支出#美元。50,000及$2,214,000截至2020年1月31日止三個月及九個月,與上述所列附屬公司的未匯出盈利狀況有關。該公司的遞延税負為#美元。647,000及$785,000分別為截至2021年1月31日和2020年4月30日與Kewaunee Labway India Pvt.Ltd.相關的預扣税。該公司按照美國會計準則740在其外國子公司記錄了與其外部基差有關的所有遞延税項資產和負債。
2020年7月,美國財政部發布了關於全球無形低税收入(GILTI)的最終税收法規(擬議法規最初於2019年發佈)。在其他變化中,這些規定現在允許選舉從GILTI的計算中排除受高有效外國税率影響的收入項目。該公司在本會計年度排除了這些最終規定允許的某些項目,並將收益反映在估計的年度有效税率中。
L. 固定收益養老金計劃
該公司擁有非繳費固定收益養老金計劃,基本上覆蓋了所有國內受薪和小時工。這些計劃於2005年4月30日進行了修訂;在修訂日期之後,這些計劃沒有或將不會獲得更多福利,計劃中也不會增加任何其他參與者。該公司貢獻了$30,000截至2021年1月31日的三個月和九個月內的計劃。有不是在截至2020年1月31日的三個月和九個月內,公司向這些計劃支付了捐款。該公司假設的預期長期回報率為7.75截至2021年1月31日和2020年1月31日的期間的百分比。養老金支出由以下部分組成(以千計): | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月31日的三個月 | | 截至2020年1月31日的三個月 |
| | | |
服務成本 | $ | 0 | | | $ | 0 | |
利息成本 | 181 | | | 208 | |
計劃資產的預期回報率 | (321) | | | (355) | |
淨虧損確認 | 428 | | | 260 | |
定期養老金淨支出 | $ | 288 | | | $ | 113 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月31日的9個月 | | 截至2020年1月31日的9個月 |
| | | |
服務成本 | $ | 0 | | | $ | 0 | |
利息成本 | 543 | | | 624 | |
計劃資產的預期回報率 | (963) | | | (1,065) | |
淨虧損確認 | 1,285 | | | 780 | |
定期養老金淨支出 | $ | 865 | | | $ | 339 | |
M. 段信息
該公司的業務分為以下幾類二業務細分:國內和國際。國內業務部門主要設計、製造和安裝科技傢俱,包括鋼材和木製實驗室櫥櫃、通風櫃、層壓機箱、柔性系統、工作臺、工作站、工作臺和計算機機箱。國際業務部門由公司的海外子公司組成,提供從規劃階段到實驗室測試和試運行的設施設計、詳細工程、施工和項目管理等產品和服務。部門間交易按正常利潤率記錄。所有公司間餘額和交易均已註銷。以下所示的某些公司費用尚未分配給各業務部門。
下表按業務部門提供截至2021年1月31日和2020年1月31日的財務信息(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 國內 運營 | | 國際 運營 | | 公司/ 淘汰 | | 總計 |
截至2021年1月31日的三個月 | | | | | | | |
來自外部客户的收入 | $ | 25,066 | | | $ | 8,273 | | | $ | — | | | $ | 33,339 | |
部門間收入 | 463 | | | 550 | | | (1,013) | | | — | |
所得税前收益(虧損) | $ | 206 | | | $ | 689 | | | $ | (1,613) | | | $ | (718) | |
截至2020年1月31日的三個月 | | | | | | | |
來自外部客户的收入 | $ | 26,699 | | | $ | 7,526 | | | $ | — | | | $ | 34,225 | |
部門間收入 | 302 | | | 659 | | | (961) | | | — | |
所得税前收益(虧損) | $ | (867) | | | $ | 513 | | | $ | (1,897) | | | $ | (2,251) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 國內 運營 | | 國際 運營 | | 公司/ 淘汰 | | 總計 |
截至2021年1月31日的9個月 | | | | | | | |
來自外部客户的收入 | $ | 83,896 | | | $ | 24,866 | | | $ | — | | | $ | 108,762 | |
部門間收入 | 1,715 | | | 2,460 | | | (4,175) | | | — | |
所得税前收益(虧損) | $ | 1,794 | | | $ | 1,610 | | | $ | (5,071) | | | $ | (1,667) | |
截至2020年1月31日的9個月 | | | | | | | |
來自外部客户的收入 | $ | 87,570 | | | $ | 25,713 | | | $ | — | | | $ | 113,283 | |
部門間收入 | 3,388 | | | 2,142 | | | (5,530) | | | — | |
所得税前收益(虧損) | $ | 1,439 | | | $ | 1,622 | | | $ | (4,805) | | | $ | (1,744) | |
N. 重新分類
該公司對截至2020年4月30日的簡明綜合資產負債表和截至2021年1月31日的9個月簡明綜合現金流量表中的某些金額進行了重新分類,以符合本期列報。
O. 新會計準則
2016年6月,FASB發佈了ASU 2016-13年度《金融工具信用損失計量》,用預期信用損失法取代了目前用於確定包括應收貿易賬款在內的金融資產信用損失的已發生損失法。本指導意見適用於財政年度以及這些年度內的過渡期,從2022年12月15日之後開始。公司將在2024財年採用該標準。公司預計採用這一標準不會對公司的綜合財務狀況或經營結果產生重大影響。
2017年1月,FASB發佈了ASU 2017-04《簡化商譽減值測試》,取消了計算商譽隱含公允價值來計量商譽減值費用的要求。本指導意見適用於財政年度以及這些年度內的過渡期,從2019年12月15日之後開始。本標準自2020年5月1日起生效。採用這一標準並沒有對公司的綜合財務狀況或經營結果產生重大影響。
2018年8月,FASB發佈了美國會計準則委員會2018-13年度的報告《披露框架-公允價值計量披露要求的變化》,其中刪除、修改和增加了ASC主題820中與公允價值計量相關的某些披露要求。本標準自2020年5月1日起生效。採用這一標準並沒有對公司的綜合財務狀況或經營結果產生重大影響。
2018年8月,FASB發佈了ASU 2018-14年度,題為“薪酬-退休福利-定義福利計劃-一般(子主題715-20)-披露框架-定義福利計劃披露要求的變化”(“ASU 2018-14”)。此次更新中的修訂刪除了不再被認為具有成本效益的固定收益計劃披露,明確了披露的具體要求,並增加了被確定為相關的披露要求。AASU 2018-14財年在2020年12月15日之後的財年有效。允許提前領養。本標準自2020年5月1日起生效。採用這一標準並沒有對公司的綜合財務狀況或經營結果產生重大影響。
2019年12月,美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2019-12號決議,題為《所得税(740):簡化所得税會計處理》。此更新通過對主題740中的各個副主題進行某些有針對性的改進,簡化了所得税的核算。本次更新中的修正案從2020年12月15日之後開始,在會計年度和這些年度內的過渡期內有效。該公司期望在有效時採納這一指導方針,目前正在評估更新後的標準將對其綜合財務報表和相關披露產生的影響。
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響”(“ASU 2020-04”)。本指引為合約修改及與預期市場由倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)及其他銀行同業拆息向另類參考利率過渡相關的某些對衝關係提供實際便利。ASU可以在其發行日期之後至2022年12月31日期間採用。該公司正在評估指南中可選的權宜之計和例外情況,但預計採用這一標準不會對其合併財務報表產生實質性影響。
第二項:上市公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
公司提交給股東的2020年度報告包含管理層對截至2020年4月30日及截至2020年4月30日的年度的公司財務狀況和經營業績的討論和分析。以下討論和分析描述了自2020年4月30日以來公司財務狀況的實質性變化。對運營結果的分析將截至2021年1月31日的三個月和九個月與上年同期進行比較。
經營成果
該季度的銷售額為333.9萬美元,比去年同期的3422.5萬美元下降了2.6%。該季度國內銷售額為25,066,000美元,比去年同期的26,699,000美元下降了6.1%;國際銷售額為8,273,000美元,比去年同期的7,526,000美元增長了9.9%。由於冠狀病毒大流行導致建築項目持續延誤,最近一個季度的國內銷售額比去年同期有所下降。最近一個季度的國際銷售額比去年同期有所增加,這是因為強勁的國際需求,以及某些市場對冠狀病毒相關限制的減少,這些限制允許進入項目現場。
截至2021年1月31日的9個月的銷售額為108,762,000美元,比去年同期的113,283,000美元下降了4.0%。這9個月的國內銷售額為83,896,000美元,比去年同期的87,57萬美元下降了4.2%;國際銷售額為24,866,000美元,比去年同期的25,713,000美元下降了3.3%。“
截至2021年1月31日,該公司的積壓訂單為1.03億美元,而截至2020年1月至31日,該公司的積壓訂單為9300萬美元,截至2020年4月30日,該公司的積壓訂單為1.01億美元。該公司在全球繼續擁有強大的未完成報價,並正在積極推進這些項目。
截至2021年1月31日的三個月,毛利率為銷售額的17.0%,而去年同期為銷售額的15.4%。截至2021年1月31日的9個月,毛利率為銷售額的16.5%,與去年同期銷售額的16.4%相比相對持平。截至2021年1月31日的三個月毛利率百分比的增長與公司國內業務的經營業績改善有關,與去年同期相比,不利的製造和材料差異較小。
截至2021年1月31日的三個月的營業費用為603萬美元,佔銷售額的18.1%,而去年同期為735萬美元,佔銷售額的21.5%。截至2020年1月31日的9個月的運營費用為18,593,000美元,佔銷售額的17.1%,而同期為19,875,000美元,佔銷售額的17.5%
上一年的期間。截至2021年1月31日的三個月的運營費用減少的主要原因是,工資和附帶福利減少了44.1萬美元,激勵和股票薪酬減少了14.3萬美元,壞賬支出減少了28.3萬美元,差旅和娛樂費用減少了13.4萬美元,諮詢和專業費用減少了19.6萬美元。
截至2021年1月31日的9個月的運營費用減少的主要原因是工資和附帶福利減少19.6萬美元,激勵和股票薪酬減少17.3萬美元,壞賬支出減少261萬美元,差旅和娛樂費用減少45.3萬美元,諮詢和專業費用減少3.5萬美元,國際運營費用減少9.1萬美元。
截至2021年1月31日的三個月和九個月的利息支出分別為105,000美元和310,000美元,而去年同期分別為150,000美元和452,000美元。利息支出的變化主要是由於借款水平的變化。
截至2021年1月31日的3個月和9個月的實際所得税税率為113.2.4%和59.3%,而截至2021年1月31日的3個月和9個月的實際所得税税率分別為15.5%和104.5%。截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月,所得税優惠分別為81.3萬美元和35萬美元。 截至2021年1月31日和2020年1月31日的9個月,所得税優惠和所得税支出分別為98.9萬美元和182.2萬美元。截至2021年1月31日的三個月和九個月的有效税率的變化反映了按不同税率徵税的國際業務的影響,以及最近一個季度記錄的美國税收優惠。與上一財年同期相比,實際税率的變化是由於公司取消了新加坡和中國子公司以及Kewaunee Labway India Pvt.Ltd自2019年8月起對外國未匯出收益頭寸的無限期再投資。
該公司包括印度所得税部門根據印度與美國和新加坡政府之間的國際税收條約,在截至2021年1月31日的三個月和九個月分別按10%和15%的税率徵收的支付給美國和新加坡股東的股息的預扣税費用。本公司在截至2021年1月31日的三個月和九個月分別確認了18,000美元和99,000美元的預扣税支出,這與上述列出的子公司的未匯出收益狀況有關。 本公司確認截至2020年1月31日的三個月和九個月的預扣税支出分別為50,000美元和2,214,000美元,與上述所列子公司的未匯出收益狀況有關。除企業所得税外,該公司還將記錄Kewaunee Labway印度有限公司未來所有收益的預扣税,估計美國和新加坡股東的預扣税率分別為10%和15%。有關更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註K。
在截至2021年1月31日的三個月和九個月裏,與公司非100%擁有的子公司相關的非控股權益使淨收益分別減少了14,000美元和19,000美元,而上一年同期分別為17,000美元和59,000美元。當期應佔非控股權益的淨收益的變化是由於子公司在相關期間的收益變化所致。
截至2021年1月31日的三個月,淨收益為8.1萬美元,或每股稀釋後收益0.03美元,而去年同期淨虧損191.8萬美元,或每股稀釋後收益0.70美元。截至2021年1月31日的9個月,公司報告淨虧損69.7萬美元,或每股稀釋後虧損0.25美元,而去年同期淨虧損362.5萬美元,或每股稀釋後虧損1.32美元。
流動性與資本資源
從歷史上看,公司的主要流動資金來源一直是運營產生的資金,並根據需要根據公司的循環信貸安排進行短期借款。此外,某些機器和設備的資金來自不可取消的經營租賃。該公司相信,這些來源將足以支持本會計年度的持續業務需求,包括資本支出。
截至2021年1月31日,公司的營運資本為28,510,000美元,而截至2020年4月30日,營運資本為27,171,000美元。截至2021年1月31日,流動資產與流動負債的比率為1.9:1.0,而2020年4月30日為2.0:1.0。截至2021年1月31日,公司信貸安排下的未償還預付款為450萬美元,而截至2020年4月30日的未償還預付款為470萬美元。截至2021年1月31日,該公司的備用信用證餘額為51.2萬美元,與2020年4月30日持平。截至2021年1月31日和2020年4月30日,1500萬美元循環信貸安排下的可用金額分別為860萬美元和870萬美元。正如本公司此前在Form 10-K的2020年度報告中所報告的那樣,截至2020年4月30日,本公司未遵守循環信貸安排下的所有財務契約。
2020年7月20日,本公司簽署了一項修正案,對某些財務契約進行了修改,幷包括對違規行為的豁免。於二零二一年一月二十八日,本公司對貸款協議及信貸額度訂立另一項修訂,作出以下改變:(I)將信貸協議及循環票據項下的到期日由2021年2月1日延長至2021年5月3日;(Ii)訂立截至2021年4月30日止財政季度的最低EBITDA契諾1,000,000美元,以釐定截至2021年4月30日的四個季度的金額;及(Iii)修訂有關向本行提交財務預測的契約,以(其中包括)為下一個接踵而至的財務預測提供預測。這些修訂沒有改變循環信貸安排下的可用金額。截至2021年1月31日,本公司遵守了其循環信貸安排下的所有財務契約。
在截至2021年1月31日的9個月裏,該公司的業務提供了310.7萬美元的現金。現金主要用於應收賬款增加2089000美元、存貨增加285000美元和應收所得税1488000美元,但因應付賬款和其他應計費用增加3843000美元而部分抵消。在截至2021年1月31日的9個月中,該公司在投資活動中使用了1,944,000美元的淨現金,所有這些現金都用於資本支出。在截至2021年1月31日的9個月中,公司的融資活動使用了37.9萬美元的現金,主要用於償還22.6萬美元的短期借款和支付給少數股東的現金股息10.8萬美元。
前景看好,前景看好。
公司繼續積極監測新冠肺炎疫情及其影響。未來的任何發展和影響都將具有高度的不確定性,且無法預測,包括:疫情的範圍和持續時間;進一步的不利收入和淨收入影響;對我們運營的中斷;項目站點的關閉;供應商支持我們運營的能力;我們在家工作安排的有效性;疾病、學校關閉和其他社區應對措施對員工的影響;以及政府當局和其他第三方應對疫情所採取的任何行動。這場危機不確定的未來發展可能會對我們的業務、運營、運營業績、財務狀況、流動性或資本水平產生實質性的不利影響。公司將繼續努力確保我們員工的安全和我們為全球客户提供服務的能力。
此外,鑑於其作為分包商或分包商經銷商供應商的角色,該公司預測其產品未來需求的能力仍然有限。對該公司產品的需求還取決於計劃中的實驗室建設項目的數量和/或目前在建項目的進展情況。該公司的收益還受到實驗室建設市場項目現行價格波動和包括不鏽鋼、木材和環氧樹脂在內的原材料成本上漲的影響,以及該公司是否能夠在不對銷售造成實質性不利影響的情況下,以與此類漲幅相對應的數額提高客户的產品價格。此外,由於該行業的報價通常是固定的,公司承擔了從訂單報價到產品交付之間可能增加的勞動力和材料成本的負擔。展望未來,公司對現有終端市場的增長機會持樂觀態度。 隨着經濟的持續復甦,該公司預計項目獎勵將會加快,建設步伐將會加快。該公司預計其業績將在其降低的成本結構和現代化運營投資的基礎上繼續改善。在短期內,預計行業收益將受到原材料成本迅速上漲的負面影響。
“1995年私人證券訴訟改革法”下的安全港聲明
本報告包含公司認為屬於“前瞻性陳述”的陳述。
1995年私人證券訴訟改革法。本報告中除歷史事實陳述外的所有陳述,
包括關於公司未來財務狀況、經營結果、業務運營和
商業前景,均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“估計”、“預期”、“項目”、“打算”等詞。
“計劃”、“預測”、“相信”以及類似的詞語、短語和這些詞語和短語的變體旨在
識別前瞻性陳述。所有前瞻性陳述均受重要因素、風險、不確定性和
假設,包括可能導致實際結果與那些結果大不相同的行業和經濟條件
前瞻性陳述中對此進行了描述。這些因素、風險、不確定因素和假設包括但不限於:
這些風險包括但不限於競爭和總體經濟狀況以及迅速演變的“新冠肺炎”疫情,其中包括國內和國際政府授權的中斷;客户需求的變化;我們的業務或我們行業的技術變化;對客户所要求的交貨時間表的依賴;與公司運營業績逐季波動相關的風險;與國際業務相關的風險,包括外匯波動;法律和監管環境的變化;原材料和大宗商品成本的變化;以及恐怖主義、戰爭、政府行動、自然災害和其他不可抗力事件。我們根據這裏和其他地方的改革法案所作的警示聲明不應被解釋為詳盡無遺。公司不能總是預測哪些因素會導致實際結果與前瞻性陳述中指出的大不相同。隨着時間的推移,我們的
實際結果、業績或成就可能與我們的前瞻性陳述中明示或暗示的預期結果、業績或成就不同,這種差異可能會對我們的股東利益造成重大損害。許多可能導致這種差異的重要因素在公司2020年年度報告Form 10-K和公司隨後提交的Form 10-Q季度報告中第1A項的“風險因素”標題下進行了描述。這些前瞻性陳述僅代表截至本文件發佈之日的情況。該公司不承擔任何義務,也明確不承擔任何義務,無論是由於新信息、未來事件或其他原因而更新任何前瞻性陳述。
第三項:披露關於市場風險的定量和定性信息
公司在截至2020年4月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中就此事項所作的披露沒有實質性變化。
第四項。 管制和程序
(A)對披露控制和程序的評價
在包括首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)在內的公司管理層的監督和參與下,對截至2021年1月31日公司的披露控制和程序(如1934年證券交易法(經修訂)第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定)的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估,包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層得出結論,截至2021年1月31日,公司的披露控制和程序是充分和有效的,旨在確保公司及其子公司內部其他人瞭解本季度報告中要求提交的所有重要信息。
(B)內部控制的變更
公司對財務報告的內部控制在最近一個會計季度沒有發生重大變化,這些變化對公司對財務報告的內部控制產生了重大影響,或有可能對其產生重大影響。
第二部分:其他信息
項目6.所有展品和展品
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10.1 | | 信貸和擔保協議第十修正案,日期為2021年1月28日。 | |
31.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的規則13a-14(A)或規則15d-14(A)對首席執行官的認證。 | |
31.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的規則13a-14(A)或規則15d-14(A)對首席財務官的認證。 | |
32.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。 | |
32.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。 | |
101.INS | | XBRL實例文檔 | |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | 科沃尼科學公司 *(Registrant) |
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日期:2021年3月12日 | | 通過 | /s/Donald T.Gardner III |
| | | 唐納德·T·加德納三世 |
| | | (作為正式授權的官員和財務副總裁兼首席財務官) |