NOBLE CORPORATION PLC公佈2023年第三季度業績和股息增加
•在第四季度將季度股息提高至每股0.40美元。
•淨收益為1.58億美元,攤薄後每股收益為1.09美元,調整後息税折舊攤銷前利潤為2.83億美元,經營活動提供的現金為1.39億美元,自由現金流為4,000萬美元。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤2023年全年預期區間目前為7.75億美元至8.25億美元,為之前區間的上半部分。
德克薩斯州舒格蘭,2023年10月31日——諾布爾公司有限公司(紐約證券交易所代碼:NE,CSE:NOBLE、“Noble” 或 “公司”)今天公佈了2023年第三季度業績。
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| | 三個月已結束 |
(以百萬計,每股金額除外) | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 6月30日 2023 |
總收入 | | $ | 697 | | | $ | 306 | | | $ | 639 | |
合同鑽探服務收入 | | 671 | | | 289 | | | 606 | |
淨收益(虧損) | | 158 | | | 34 | | | 66 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* | | 283 | | | 97 | | | 188 | |
調整後淨收益(虧損)* | | 127 | | | 41 | | | 56 | |
每股基本收益(虧損) | | 1.14 | | | 0.48 | | | 0.48 | |
攤薄後的每股收益(虧損) | | 1.09 | | | 0.41 | | | 0.45 | |
調整後的攤薄後每股收益(虧損)* | | 0.87 | | | 0.50 | | | 0.38 | |
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* 本新聞稿所附的聲明和附表中包含非公認會計準則支持時間表。 |
Noble Corporation plc總裁兼首席執行官Robert W. Eifler表示:“我們的第三季度業績反映了持續強勁的運營和財務業績,也表明了諾布爾-馬士基鑽探集團合併的力量,協同作用進展和整合已提前完成。我們最近慶祝了合併一週年,我要特別感謝我們在世界各地的員工,他們對整合的成功至關重要,這超出了所有人的預期。我們對未來幾年擴大諾布爾的自由現金流潛力仍然持樂觀態度。為此,我們很高興能夠在第四季度將季度股息提高到每股0.40美元。”
第三季度業績
2023年第三季度的合同鑽探服務收入總額為6.71億美元,而第二季度為6.06億美元,這一連續增長是由平均日產率和利用率的提高推動的。在截至2023年9月30日的三個月中,市場機隊利用率為78%,而上一季度為76%。由於維修和維護費用降低,第三季度的合同鑽探服務成本為3.54億美元,與第二季度的3.63億美元相比略有下降。第三季度的淨收入從第二季度的6,600萬美元增至1.58億美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤從第二季度的1.88億美元增至第三季度的2.83億美元。經營活動提供的淨現金
第三季度為1.39億美元,資本支出為9,900萬美元,自由現金流(非公認會計準則)為4000萬美元。
季度股息增加
諾布爾董事會批准在2023年第四季度將季度中期股息提高至每股0.40美元。該股息將於2023年12月14日支付給2023年11月15日營業結束時的登記股東。該公司打算繼續按季度支付股息,第四季度的股息按年計算為1.60美元。
除其他外,未來的季度分紅和其他股東回報將獲得董事會的批准,並可能根據市場條件的規定進行修改。
資產負債表和資本配置
截至2023年9月30日,該公司的資產負債表反映了6億美元的債務本金總值和2.45億美元的現金(及現金等價物)。第三季度股票回購總額為1000萬美元,使2023年迄今為止的股票回購達到8000萬美元,此前在2022年第四季度約有8,600萬美元現金用於股票回購(包括與馬士基鑽探擠出相關的強制性收購)。
運營亮點和待辦事項
截至第三季度,諾布爾上市的16艘漂浮船隊簽約了92%,而上一季度為90%。已上市船隊的再承包能見度仍然令人鼓舞,在中到高水平的一級鑽井船的日產率處於領先地位,而計劃之間的差距和與定期維護相關的停機時間則導致利用率低下。
Noble在第三季度上市的13款自升機的利用率為61%,而第二季度的利用率為59%。自升式鑽機的收縮活動已從最近的週期性低點温和回升,惡劣鑽機的前沿固定裝置在13萬美元至15萬美元之間,而挪威持續的疲軟需求繼續抑制超惡劣自升式鑽機的利用率和日產潛力。
繼上個季度的財報新聞稿發佈之後,諾布爾機隊的新合同總價值約為2.4億美元(包括調動費),其中包括以下內容:
•Noble Valiant與位於美國墨西哥灣的LLOG簽訂了為期六個月的合同,預計將於2024年1月開始,直接延續該鑽機目前的合同。該合同的日費為470,000美元,其中不包括使用管理壓力鑽探的額外費用。
•諾布爾·裏賈納·艾倫獲得了與阿根廷TotalEnergies簽訂的三口井(估計為220天)的合同。該合同預計於2024年中期開始,運營日費為15萬美元,不包括額外的動員和復員費用。
•Noble Globetrotter I和Noble Globetrotter II都從現有客户那裏獲得了額外的合同條款,總共積壓了約5600萬美元和5個月,將兩臺鑽機延長至2024年第一季度中期。
•Noble Reacher通過先前定價的期權(與當前日匯率大致持平)將北海TotalEnergies的合同期延長了15個月,將該鑽機的公司合同期延長至2025年中期,剩餘一年的定價期權。
•Noble Resility獲得了與北海石油公司簽訂的為期120天的合同,日費為13.3萬美元。該合同預計將於2024年第三季度生效。
截至2023年10月31日,諾布爾的積壓金額為47億美元。
外表
對於2023年全年,諾布爾將總收入的預期提高至25億美元至26億美元(之前為23.5億美元至25.5億美元),調整後的息税折舊攤銷前利潤提高至7.75億美元至8.25億美元(之前為7.25億美元至8.25億美元)。2023年全年資本支出預期(扣除可償還資本支出)保持不變,在3.25億美元至3.65億美元之間。
埃夫勒在評論諾布爾的前景時表示:“今年迄今為止強勁的運營和財務表現使我們能夠提高全年指引和季度股息。我們對持續的長期上升週期的前景仍然受到宏觀因素和客户對話的大力支持。儘管由於合同排序和計劃停機,預計未來兩個季度的財務業績將略有下降,但我們仍然預計,與2023年相比,2024年將取得不錯的進步。”
由於調整後息税折舊攤銷前利潤的前瞻性質,管理層無法可靠地預測最直接可比的前瞻性GAAP指標的某些必要組成部分。因此,如果不付出不合理的努力,公司就無法將此類前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的前瞻性GAAP財務指標進行量化對賬。這些不可用的信息可能會對Noble的2023年全年GAAP財務業績產生重大影響。
電話會議
諾布爾將在美國中部時間2023年11月1日星期三上午8點舉行與其2023年第三季度業績相關的電話會議。有興趣的人士可以在預定開始時間前大約 15 分鐘撥打 +1 929-203-0901 並提及會議 ID 31391。此外,公司網站的 “投資者關係” 部分將提供網絡直播鏈接。預定電話會議結束後,將在有限的時間內提供網絡直播重播。
欲瞭解更多信息,請訪問 www.noblecorp.com 或發送電子郵件至 investors@noblecorp.com。
聯繫諾布爾公司
伊恩·麥克弗森
投資者關係副總裁
+1 713-239-6507
imacpherson@noblecorp.com
關於諾布爾公司
Noble是石油和天然氣行業領先的海上鑽探承包商。該公司擁有並運營着海上鑽探行業中最現代、用途最廣、技術最先進的船隊之一。自1921年以來,Noble及其前身一直從事石油和天然氣井的合同鑽探。Noble通過其子公司提供合同鑽探服務,其海上鑽探設備隊伍主要專注於全球成熟地區和新興地區的超深水和高規格自升式鑽探機會。有關 Noble 的更多信息,請訪問 www.noblecorp.com。
股息詳情
支付給諾布爾股東的股息通常以美元(USD)支付。但是,以股票權利形式獲準在哥本哈根納斯達克交易的股票持有人將獲得等值的丹麥克朗(DKK)股息,具體取決於指定日期的匯率。此類股份權利的持有人承擔美元和丹麥克朗匯率波動的風險。
前瞻性陳述
本通信包括《證券法》第27A條和經修訂的《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。除歷史事實陳述外,本通報中包含的所有陳述均為前瞻性陳述,包括與未來指導有關的陳述,包括收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、海上鑽探市場和需求基本面、整合協同效應的實現和時機、相關實現成本、新技術和軟件平臺、自由現金流預期、資本支出、包括計劃分紅和股票回購在內的資本配置預期、合同積壓、鑽機需求、預期的未來合同合同開始日期、日期和期限、機隊狀況和利用率、2023 年和 2024 年財務指導、業務、財務業績和狀況以及我們與諾博-馬士基合併相關的計劃、目標、預期和意圖。前瞻性陳述涉及風險、不確定性和假設,實際結果可能與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來結果存在重大差異。在本來文中或以提及方式納入的文件中使用時,“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“走上正軌”、“計劃”、“可能”、“可能”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“目標”、“將”、“將”、“目標”、“將”、“將”、“將”、“目標”、“將”、“將”、“將”、“目標”、“將”” 以及類似的表述旨在作為識別前瞻性陳述的陳述之一。儘管我們認為這種前瞻性反映了這些期望
陳述是合理的,我們無法向您保證這樣的期望會被證明是正確的。這些前瞻性陳述僅代表截至本來文發佈之日,除非法律要求,否則我們沒有義務出於任何原因修改或更新任何前瞻性陳述。風險和不確定性包括但不限於諾布爾最新的10-K表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中詳述的風險和不確定性。我們無法控制此類風險因素和其他不確定性,在許多情況下,我們無法預測可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述所顯示的結果存在重大差異的風險和不確定性。在評估我們時,您應該考慮這些風險和不確定性。就我們的資本配置政策而言,以股息或股票回購的形式向股東分配須視董事會對業務發展、增長戰略、當前槓桿率和融資需求等因素的評估而定。無法保證會宣佈或繼續分紅。
諾貝爾公司及其子公司
簡明合併運營報表
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
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| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | | | | | | | | |
合同鑽探服務 | | $ | 671,004 | | | $ | 289,494 | | | $ | 1,852,474 | | | $ | 746,992 | |
可報銷款及其他 | | 26,446 | | | 16,378 | | | 93,565 | | | 44,263 | |
| | 697,450 | | | 305,872 | | | 1,946,039 | | | 791,255 | |
運營成本和支出 | | | | | | | | |
合同鑽探服務 | | 354,199 | | | 186,482 | | | 1,078,521 | | | 530,710 | |
可償還款項 | | 16,682 | | | 13,284 | | | 67,484 | | | 37,095 | |
折舊和攤銷 | | 77,146 | | | 24,868 | | | 218,412 | | | 77,109 | |
一般和行政 | | 33,039 | | | 18,089 | | | 95,428 | | | 52,300 | |
合併和整合成本 | | 12,966 | | | 9,338 | | | 47,049 | | | 27,916 | |
出售經營資產的(收益)虧損,淨額 | | — | | | 354 | | | — | | | (3,105) | |
颶風損失和(恢復量),淨額 | | 2,642 | | | 1,896 | | | 22,120 | | | 4,701 | |
| | 496,674 | | | 254,311 | | | 1,529,014 | | | 726,726 | |
營業收入(虧損) | | 200,776 | | | 51,561 | | | 417,025 | | | 64,529 | |
其他收入(支出) | | | | | | | | |
扣除資本化金額的利息支出 | | (13,005) | | | (7,943) | | | (44,539) | | | (23,338) | |
特價購買的收益 | | 5,005 | | | — | | | 5,005 | | | — | |
清償債務的收益(虧損),淨額 | | — | | | (196) | | | (26,397) | | | (196) | |
利息收入及其他,淨額 | | 17,206 | | | 3,235 | | | 16,292 | | | 4,766 | |
所得税前收入(虧損) | | 209,982 | | | 46,657 | | | 367,386 | | | 45,761 | |
所得税優惠(準備金) | | (51,659) | | | (13,072) | | | (35,184) | | | (11,775) | |
淨收益(虧損) | | $ | 158,323 | | | $ | 33,585 | | | $ | 332,202 | | | $ | 33,986 | |
每股數據 | | | | | | | | |
基本: | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 1.14 | | | $ | 0.48 | | | $ | 2.42 | | | $ | 0.49 | |
稀釋: | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 1.09 | | | $ | 0.41 | | | $ | 2.29 | | | $ | 0.42 | |
諾貝爾公司及其子公司
簡明的合併資產負債表
(以千計)
(未經審計)
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| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 244,792 | | | $ | 476,206 | |
應收賬款,淨額 | | 638,746 | | | 468,802 | |
預付費用和其他流動資產 | | 147,912 | | | 106,782 | |
流動資產總額 | | 1,031,450 | | | 1,051,790 | |
無形資產 | | 11,341 | | | 34,372 | |
財產和設備,按成本計算 | | 4,413,310 | | | 4,163,205 | |
累計折舊 | | (399,005) | | | (181,904) | |
財產和設備,淨額 | | 4,014,305 | | | 3,981,301 | |
善意 | | — | | | 26,016 | |
其他資產 | | 211,820 | | | 141,385 | |
總資產 | | $ | 5,268,916 | | | $ | 5,234,864 | |
負債和權益 | | | | |
流動負債 | | | | |
長期債務的當前到期日 | | $ | — | | | $ | 159,715 | |
應付賬款 | | 281,266 | | | 290,690 | |
應計工資和相關費用 | | 88,953 | | | 76,185 | |
其他流動負債 | | 145,610 | | | 140,508 | |
流動負債總額 | | 515,829 | | | 667,098 | |
長期債務 | | 585,791 | | | 513,055 | |
其他負債 | | 270,984 | | | 265,743 | |
非流動合同負債 | | 63,312 | | | 181,883 | |
負債總額 | | 1,435,916 | | | 1,627,779 | |
承付款和意外開支 | | | | |
股東權益總額 | | 3,833,000 | | | 3,607,085 | |
負債和權益總額 | | $ | 5,268,916 | | | $ | 5,234,864 | |
諾貝爾公司及其子公司
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
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| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收益(虧損) | $ | 332,202 | | | $ | 33,986 | |
為使淨收益(虧損)與經營活動產生的淨現金流保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 218,412 | | | 77,109 | |
無形資產和合同負債攤銷,淨額 | (95,540) | | | 36,525 | |
特價購買的收益 | (5,005) | | | — | |
清償債務的(收益)虧損,淨額 | 26,397 | | | 196 | |
出售經營資產的(收益)虧損,淨額 | — | | | (6,767) | |
營運資金和其他運營活動組成部分的變化 | (189,618) | | | (31,243) | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 286,848 | | | 109,806 | |
來自投資活動的現金流 | | | |
資本支出 | (268,131) | | | (109,235) | |
處置資產所得收益,淨額 | — | | | 15,756 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (268,131) | | | (93,479) | |
來自融資活動的現金流 | | | |
發行優先票據 | 600,000 | | | — | |
信貸額度借款 | — | | | 220,000 | |
| | | |
償還債務 | (673,411) | | | (1,828) | |
債務清償成本 | (25,697) | | | — | |
債務發行成本 | (24,914) | | | — | |
股票回購 | (80,000) | | | — | |
股息支付 | (42,369) | | | — | |
其他籌資活動 | (8,456) | | | (4,142) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | (254,847) | | | 214,030 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | (236,130) | | | 230,357 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 485,707 | | | 196,722 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 249,577 | | | $ | 427,079 | |
諾貝爾公司及其子公司
操作信息
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平均鑽機利用率 |
| 三個月已結束 | | 三個月已結束 | | 三個月已結束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
漂浮者 | 77 | % | | 76 | % | | 78 | % |
自上而下 | 64 | % | | 62 | % | | 82 | % |
總計 | 72 | % | | 70 | % | | 80 | % |
| | | | | |
| | | | | |
| 營業天數 |
| 三個月已結束 | | 三個月已結束 | | 三個月已結束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
漂浮者 | 1,348 | | | 1,305 | | | 792 | |
自上而下 | 824 | | | 786 | | | 606 | |
總計 | 2,172 | | | 2,091 | | | 1,398 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 平均日費率 |
| 三個月已結束 | | 三個月已結束 | | 三個月已結束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
漂浮者 | $ | 403,813 | | | $ | 363,167 | | | $ | 285,362 | |
自上而下 | 140,775 | | | 128,885 | | | 118,209 | |
總計 | $ | 304,040 | | | $ | 275,066 | | | $ | 212,958 | |
諾貝爾公司及其子公司
計算每股基本和攤薄後淨收益/(虧損)
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
下表顯示了基本和攤薄後每股收益(虧損)的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 158,323 | | | $ | 33,585 | | | $ | 332,202 | | | $ | 33,986 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | |
加權平均已發行股票——基本 | | 139,400 | | | 70,318 | | | 137,478 | | | 69,260 | |
基於股份的獎勵的稀釋效應 | | 3,204 | | | 3,388 | | | 3,204 | | | 3,388 | |
認股權證的攤薄效應 | | 3,117 | | | 8,220 | | | 4,339 | | | 8,718 | |
加權平均已發行股票——攤薄 | | 145,721 | | | 81,926 | | | 145,021 | | | 81,366 | |
每股數據 | | | | | | | | |
基本: | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 1.14 | | | $ | 0.48 | | | $ | 2.42 | | | $ | 0.49 | |
稀釋: | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 1.09 | | | $ | 0.41 | | | $ | 2.29 | | | $ | 0.42 | |
諾貝爾公司及其子公司
非公認會計準則衡量標準與對賬
已經提供了某些非公認會計準則指標以及與公司GAAP財務指標的相應對賬表,以便對當前業績與之前的運營期進行有意義的比較。通常,非公認會計準則財務指標是衡量公司業績、財務狀況或現金流的數字指標,它不包括或包括根據公認會計原則計算和列報的最直接可比指標中通常不包含或排除的金額。
公司將 “調整後的息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除利息支出調整後的淨收益(虧損),扣除資本化金額;利息收入和其他淨額;所得税優惠(準備金);折舊和攤銷費用,以及(如果適用)清償債務後的收益(虧損);經濟減值損失;重組和類似費用;與合併和整合有關的成本;以及某些其他罕見的運營事件。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤指標提高了我們的核心經營業績的透明度。我們通過從淨收益(虧損)中去除一些我們認為不代表我們持續表現的非經常性項目的影響來準備調整後的淨收益(虧損)。我們通過從攤薄後的每股收益中去除一些我們認為不代表我們持續表現的非經常性項目的影響來準備調整後的攤薄後每股收益(虧損)。與調整後的息税折舊攤銷前利潤類似,我們認為這些指標有助於確定潛在趨勢,否則這些趨勢可能會被我們在衡量標準中排除的非經常性項目的影響所掩蓋。
為了全面評估財務經營業績,管理層認為,經調整後排除公司2023年10月31日發佈的新聞稿中包含的以下項目的經營業績是衡量公司持續和正常經營的適當指標:
(i) 在2023年第二和第三季度以及2022年第三季度,合併和整合成本;颶風損失和(回收額),淨額;無形合同攤銷和離散税收項目。
(ii) 2023年第三季度包括討價還價購買和聯合税收計劃補償的收益。
(iii) 2023年第二季度和2022年第三季度包括債務清償後的(收益)虧損(淨額)。
(iv) 此外,2022年第三季度包括出售運營資產(收益)虧損、與企業計劃相關的淨成本和專業服務成本。
公司還將自由現金流作為非公認會計準則流動性指標披露。自由現金流的計算方法是經營活動提供(用於)的淨現金減去為資本支出支付的現金。我們認為自由現金流對投資者很有用,因為它可以衡量我們產生或使用現金的能力。一旦業務需求和義務得到滿足,這筆現金可用於對公司進行再投資以實現未來的增長,或者通過支付股息或股票回購回報給股東。
我們認為,這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們財務業績的有用信息,增強了對我們過去業績和未來前景的總體理解,並提高了管理團隊用於財務和運營決策的關鍵指標的透明度。我們提出這些非公認會計準則財務指標是為了幫助投資者通過管理層的眼光看待我們的財務業績,也因為我們認為這些指標為投資者提供了額外的工具,可以用來將我們在多個時期的核心財務業績與我們行業中的其他公司進行比較。
這些非公認會計準則調整後的衡量標準應作為合同鑽探收入、合同鑽探成本、合同鑽探利潤、平均每日收入、營業收入、運營現金流或其他根據公認會計原則編制的財務業績衡量標準的補充,而不是替代或優於合同鑽探收入、合同鑽探成本、合同鑽探利潤率。有關調整的完整描述,請參閲以下非公認會計準則財務指標和對賬。
諾貝爾公司及其子公司
非公認會計準則衡量標準與對賬
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 三個月已結束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
淨收益(虧損) | | $ | 158,323 | | | $ | 33,585 | | | $ | 65,816 | |
所得税(福利)準備金 | | 51,659 | | | 13,072 | | | (671) | |
扣除資本化金額的利息支出 | | 13,005 | | | 7,943 | | | 14,662 | |
利息收入及其他,淨額 | | (17,206) | | | (3,235) | | | 2,940 | |
折舊和攤銷 | | 77,146 | | | 24,868 | | | 71,324 | |
無形資產和合同負債攤銷,淨額 | | (10,803) | | | 8,170 | | | (31,009) | |
特價購買的收益 | | (5,005) | | | — | | | — | |
清償債務的(收益)虧損,淨額 | | — | | | 196 | | | 26,397 | |
專業服務-企業項目 | | — | | | 400 | | | — | |
合併和整合成本 | | 12,966 | | | 9,338 | | | 22,452 | |
出售經營資產的(收益)虧損,淨額 | | — | | | 354 | | | — | |
颶風損失和(恢復量),淨額 | | 2,642 | | | 1,896 | | | 15,934 | |
調整後 EBITDA | | $ | 282,727 | | | $ | 96,587 | | | $ | 187,845 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税優惠的對賬(撥款) | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 三個月已結束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
所得税優惠(準備金) | | $ | (51,659) | | | $ | (13,072) | | | $ | 671 | |
調整 | | | | | | |
無形資產和合同負債攤銷,淨額 | | 6,079 | | | (1,716) | | | 3,747 | |
聯合税收計劃補償 | | (1,981) | | | — | | | — | |
| | | | | | |
颶風損失和(恢復量),淨額 | | — | | | (398) | | | — | |
離散税項 | | (17,088) | | | (10,628) | | | (47,601) | |
調整總數 | | (12,990) | | | (12,742) | | | (43,854) | |
調整後的所得税優惠(準備金) | | $ | (64,649) | | | $ | (25,814) | | | $ | (43,183) | |
諾貝爾公司及其子公司
非公認會計準則衡量標準與對賬
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損)對賬 | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 三個月已結束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
淨收益(虧損) | | $ | 158,323 | | | $ | 33,585 | | | $ | 65,816 | |
調整 | | | | | | |
無形資產和合同負債攤銷,淨額 | | (4,724) | | | 6,454 | | | (27,262) | |
聯合税收計劃補償 | | (19,837) | | | — | | | — | |
特價購買的收益 | | (5,005) | | | — | | | — | |
專業服務-企業項目 | | — | | | 400 | | | — | |
合併和整合成本 | | 12,966 | | | 9,338 | | | 22,452 | |
出售經營資產的(收益)虧損,淨額 | | — | | | 354 | | | — | |
颶風損失和(恢復量),淨額 | | 2,642 | | | 1,498 | | | 15,934 | |
清償債務的(收益)虧損,淨額 | | — | | | 196 | | | 26,397 | |
離散税項 | | (17,088) | | | (10,628) | | | (47,601) | |
調整總數 | | (31,046) | | | 7,612 | | | (10,080) | |
調整後淨收益(虧損) | | $ | 127,277 | | | $ | 41,197 | | | $ | 55,736 | |
| | | | | | |
攤薄後每股收益的對賬 | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 三個月已結束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
未經調整的攤薄每股收益 | | $ | 1.09 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.45 | |
調整 | | | | | | |
無形資產和合同負債攤銷,淨額 | | (0.03) | | | 0.08 | | | (0.19) | |
聯合税收計劃補償 | | (0.14) | | | — | | | — | |
特價購買的收益 | | (0.03) | | | — | | | — | |
專業服務-企業項目 | | — | | | — | | | — | |
合併和整合成本 | | 0.08 | | | 0.12 | | | 0.15 | |
出售經營資產的(收益)虧損,淨額 | | — | | | — | | | — | |
颶風損失和(恢復量),淨額 | | 0.02 | | | 0.02 | | | 0.11 | |
清償債務的(收益)虧損,淨額 | | — | | | — | | | 0.18 | |
離散税項 | | (0.12) | | | (0.13) | | | (0.32) | |
調整總數 | | (0.22) | | | 0.09 | | | (0.07) | |
調整後的攤薄後每股 | | $ | 0.87 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.38 | |
| | | | | | |
自由現金流的對賬 | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 三個月已結束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | | $ | 138,768 | | | $ | 73,507 | | | $ | 211,160 | |
資本支出 | | (98,601) | | | (29,710) | | | (106,796) | |
自由現金流 | | $ | 40,167 | | | $ | 43,797 | | | $ | 104,364 | |