假的2023Q312/31000178133521500017813352023-01-012023-09-300001781335美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300001781335Otis: a0000NotesDue2023 會員2023-01-012023-09-300001781335OTIS: a0318NotesDue2026 會員2023-01-012023-09-300001781335OTIS: a0934notesDue2031 會員2023-01-012023-09-3000017813352023-10-16xbrli: 股票0001781335US-GAAP：產品會員2023-07-012023-09-30iso421:USD0001781335US-GAAP：產品會員2022-07-012022-09-300001781335US-GAAP：軍人2023-07-012023-09-300001781335US-GAAP：軍人2022-07-012022-09-3000017813352023-07-012023-09-3000017813352022-07-012022-09-30iso421:USDxbrli: 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級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001781335US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001781335US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001781335US-GAAP：財務備用信用證成員2023-09-300001781335OTIS：環境監管會員2023-09-300001781335OTIS：環境監管會員2022-12-310001781335OTIS：德國税務局反對向上一年度成員支付現金2023-01-012023-09-300001781335OTIS：德國税務局反對向上一年度成員支付現金2015-01-012015-12-310001781335OTIS：德國税務局反對向上一年度成員支付現金2023-09-300001781335SRT: 最低成員OTIS：AbbestosMatter 會員2022-12-310001781335SRT: 最低成員OTIS：AbbestosMatter 會員2023-09-300001781335SRT: 最大成員OTIS：AbbestosMatter 會員2023-09-300001781335SRT: 最大成員OTIS：AbbestosMatter 會員2022-12-310001781335OTIS：AbbestosMatter 會員2023-09-300001781335OTIS：AbbestosMatter 會員2022-12-3100017813352021-09-132021-09-13otis: defendentotis: 細分市場0001781335US-GAAP：運營部門成員OTIS：新設備會員2023-07-012023-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員OTIS：新設備會員2022-07-012022-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員OTIS：服務會員2023-07-012023-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員OTIS：服務會員2022-07-012022-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員2023-07-012023-09-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員2022-07-012022-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員OTIS：新設備會員2023-01-012023-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員OTIS：新設備會員2022-01-012022-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員OTIS：服務會員2023-01-012023-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員OTIS：服務會員2022-01-012022-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300001781335US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員2023-01-012023-09-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員2022-01-012022-09-300001781335國家：美國2023-07-012023-09-300001781335國家：美國2022-07-012022-09-300001781335國家：美國2023-01-012023-09-300001781335國家：美國2022-01-012022-09-300001781335國家：中國2023-07-012023-09-300001781335國家：中國2022-07-012022-09-300001781335國家：中國2023-01-012023-09-300001781335國家：中國2022-01-012022-09-300001781335OTIS: 其他成員2023-07-012023-09-300001781335OTIS: 其他成員2022-07-012022-09-300001781335OTIS: 其他成員2023-01-012023-09-300001781335OTIS: 其他成員2022-01-012022-09-300001781335OTIS：服務維護和維修成員2023-07-012023-09-300001781335OTIS：服務維護和維修成員2022-07-012022-09-300001781335OTIS：服務維護和維修成員2023-01-012023-09-300001781335OTIS：服務維護和維修成員2022-01-012022-09-300001781335OTIS：服務現代化會員2023-07-012023-09-300001781335OTIS：服務現代化會員2022-07-012022-09-300001781335OTIS：服務現代化會員2023-01-012023-09-300001781335OTIS：服務現代化會員2022-01-012022-09-300001781335OTIS：uplift 計劃成員US-GAAP：後續活動成員2023-10-050001781335OTIS: msmarksMember2023-07-012023-09-300001781335OTIS: msmarksMember2023-01-012023-09-300001781335OTIS: msmarksMember2023-09-30

目錄

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 ____________________________________ 

表單 10-Q

____________________________________ 

☒			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2023年9月30日

或者

☐			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內                 到                 

委員會檔案編號 001-39221

____________________________________ 

奧的斯全球公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

____________________________________ 

特拉華						83-3789412
（公司成立的州或其他司法管轄區）						（美國國税局僱主識別號）

一號承運人廣場, 法明頓, 康涅狄格06032

（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）

(860) 674-3000

（註冊人的電話號碼，包括區號）

____________________________________ 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題			交易品種			每個交易所的名稱 在哪個註冊了
普通股（面值0.01美元）			奧的斯			紐約證券交易所
0.000% 2023 年到期的票據			OTIS/23			紐約證券交易所
0.318% 2026年到期的票據			OTIS/26			紐約證券交易所
0.934% 2031年到期的票據			OTIS/31			紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的  ý。沒有¨.

用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或者在要求註冊人提交和發佈此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的  ý。沒有¨.

1

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目錄

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器			ý			加速文件管理器			¨
非加速文件管理器			¨			規模較小的申報公司			☐
						新興成長型公司			☐

如果是新興成長型公司，請用勾號註明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐。沒有ý.

截至2023年10月16日，有 409,258,823已發行普通股。

2

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目錄

奧的斯全球公司

10-Q 表季度報告的內容

截至2023年9月30日的季度

 

			頁面
第一部分 — 財務信息			4
第 1 項。財務報表：			4
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度簡明合併運營報表			4
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併運營報表			5
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的簡明合併綜合收益表			6
截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表			7
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度簡明合併權益變動表			8
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併權益變動表			9
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併現金流量表			10
簡明合併財務報表附註			11
獨立註冊會計師事務所的報告			29
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析			30
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露			44
第 4 項。控制和程序			44
第二部分 — 其他信息			47
第 1 項。法律訴訟			47
第 1A 項。風險因素			47
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用			47
第 5 項。其他信息			47
第 6 項。展品			48
簽名			49

奧的斯全球公司及其子公司的名稱、縮寫、徽標以及產品和服務標誌均為奧的斯全球公司及其子公司的註冊或未註冊商標或商號。其他公司的名稱、名稱縮寫、徽標以及產品和服務標誌是其各自所有者的註冊或未註冊商標或商號。本文中使用的 “我們”、“我們”、“我們的”、“公司” 或 “奧的斯” 等術語是指奧的斯全球公司及其子公司，除非上下文另有要求。此表格 10-Q 中對互聯網網站的引用僅為方便起見。通過這些網站獲得的信息未以引用方式納入本 10-Q 表格。

3

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目錄

第一部分 — 財務信息

第 1 項。財務報表

奧的斯全球公司

簡明合併運營報表

（未經審計） 

						截至9月30日的季度
（百萬美元，每股金額除外；以百萬股為單位）						2023						2022
淨銷售額：
產品銷售						$	1,435					$	1,447
服務銷售						2,088						1,897
						3,523						3,344
成本和支出：
銷售產品的成本						1,195						1,208
已售服務成本						1,282						1,165
研究和開發						36						37
銷售、一般和管理						452						417
						2,965						2,827
其他收入（支出），淨額						13						12
營業利潤						571						529
非服務養老金成本（福利）						—						1
利息支出（收入），淨額						39						35
所得税前淨收入						532						493
所得税支出						137						143
淨收入						395						350
減去：子公司收益中的非控股權益						19						26
歸屬於奧的斯環球公司的淨收益						$	376					$	324
每股收益（注2）：
基本						$	0.92					$	0.77
稀釋						$	0.91					$	0.77
加權平均已發行股票數量：
基礎股票						410.8						418.5
攤薄後的股份						413.7						421.2

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

4

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目錄

奧的斯全球公司

簡明合併運營報表

（未經審計） 

						截至9月30日的九個月
（百萬美元，每股金額除外；以百萬股為單位）						2023						2022
淨銷售額：
產品銷售						$	4,346					$	4,403
服務銷售						6,243						5,843
						10,589						10,246
成本和支出：
銷售產品的成本						3,621						3,689
已售服務成本						3,843						3,597
研究和開發						107						112
銷售、一般和管理						1,386						1,315
						8,957						8,713
其他收入（支出），淨額						32						9
營業利潤						1,664						1,542
非服務養老金成本（福利）						1						2
利息支出（收入），淨額						109						107
所得税前淨收入						1,554						1,433
所得税支出						400						382
淨收入						1,154						1,051
減去：子公司收益中的非控股權益						71						95
歸屬於奧的斯環球公司的淨收益						$	1,083					$	956
每股收益（注2）：
基本						$	2.62					$	2.27
稀釋						$	2.60					$	2.25
加權平均已發行股票數量：
基礎股票						412.6						421.3
攤薄後的股票						415.8						424.3

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

5

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目錄

奧的斯全球公司

綜合收益的簡明合併報表

（未經審計）

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
淨收入						$	395					$	350					$	1,154					$	1,051
扣除税款的其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整						33						151						(71)						56
養老金和退休後福利計劃調整						—						2						—						6
未實現的現金流套期保值的變化						2						(4)						(1)						(4)
其他綜合收益（虧損），扣除税款						35						149						(72)						58
綜合收益（虧損），扣除税款						430						499						1,082						1,109
減去：歸屬於非控股權益的綜合（收益）虧損						(13)						(7)						(55)						30
歸屬於奧的斯環球公司的綜合收益						$	417					$	492					$	1,027					$	1,139

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

6

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目錄

奧的斯全球公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計）

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
資產
現金和現金等價物						$	1,636					$	1,189
應收賬款（扣除預期信貸損失備抵金）126和 $152)						3,455						3,357
合同資產						733						664
庫存						624						617
其他流動資產						301						316
流動資產總額						6,749						6,143
未來的所得税優惠						290						285
固定資產（扣除累計折舊）1,196和 $1,151)						708						719
經營租賃使用權資產						417						449
無形資產，淨額						336						369
善意						1,547						1,567
其他資產						343						287
總資產						$	10,390					$	9,819
負債和權益（赤字）
短期借款和長期債務的流動部分						$	585					$	670
應付賬款						1,655						1,717
應計負債						1,725						1,794
合同負債						2,784						2,662
流動負債總額						6,749						6,843
長期債務						6,822						6,098
未來的養老金和退休後福利債務						390						392
經營租賃負債						293						315
未來的所得税義務						258						279
其他長期負債						488						556
負債總額						15,000						14,483
承付款和或有負債（附註16）
可贖回的非控制性權益						123						135
股東權益（赤字）：
普通股和額外實收資本						198						162
國庫股						(2,155)						(1,575)
累計赤字						(2,183)						(2,865)
累計其他綜合收益（虧損）						(648)						(592)
股東權益總額（赤字）						(4,788)						(4,870)
非控股權益						55						71
權益總額（赤字）						(4,733)						(4,799)
負債和權益總額（赤字）						$	10,390					$	9,819

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

7

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目錄

奧的斯全球公司

簡明合併權益變動表

（未經審計）

												普通股和額外實收資本						國庫股						累計赤字						累計其他綜合收益（虧損）						股東總數 （赤字）權益						非控股權益						權益總額（赤字）						可贖回的非控制性權益
（以百萬美元計，每股金額除外）
截至2023年9月30日的季度
截至2023年6月30日的餘額																		$	183					$	(1,927)					$	(2,419)					$	(689)					$	(4,852)					$	101					$	(4,751)					$	126
淨收入																		—						—						376						—						376						17						393						2
其他綜合收益（虧損），扣除税款																		—						—						—						41						41						(2)						39						(4)
股票薪酬和根據員工計劃發行的普通股																		15						—						—						—						15						—						15						—
申報的現金分紅 ($)0.34每股普通股）																		—						—						(139)						—						(139)						—						(139)						—
回購普通股																		—						(228)						—						—						(228)						—						(228)						—
歸屬於非控股權益的股息																		—						—						—						—						—						(61)						(61)						—
收購、出售和其他變更																		—						—						(1)						—						(1)						—						(1)						(1)
截至2023年9月30日的餘額																		$	198					$	(2,155)					$	(2,183)					$	(648)					$	(4,788)					$	55					$	(4,733)					$	123
截至2022年9月30日的季度
截至2022年6月30日的餘額																		$	121					$	(1,125)					$	(3,245)					$	(748)					$	(4,997)					$	109					$	(4,888)					$	136
淨收入																		—						—						324						—						324						24						348						2
扣除税款後的其他綜合收益（虧損）和外幣重新分類（附註10）																		—						—						—						168						168						(9)						159						(10)
股票薪酬和根據員工計劃發行的普通股																		13						—						—						—						13						—						13						—
申報的現金分紅 ($)0.29每股普通股）																		—						—						(121)						—						(121)						—						(121)						—
回購普通股																		—						(300)						—						—						(300)						—						(300)						—
歸屬於非控股權益的股息																		—						—						—						—						—						(68)						(68)						—
收購、出售和其他變更																		—						—						—						—						—						(4)						(4)						—
截至2022年9月30日的餘額																		$	134					$	(1,425)					$	(3,042)					$	(580)					$	(4,913)					$	52					$	(4,861)					$	128

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

8

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目錄

奧的斯全球公司

簡明合併權益變動表

（未經審計）

												普通股和額外實收資本												累計赤字						累計其他綜合收益（虧損）						股東總數 （赤字）權益						非控股權益						權益總額（赤字）						可贖回的非控制性權益
															國庫股
（以百萬美元計，每股金額除外）
截至2023年9月30日的九個月
截至2022年12月31日的餘額																		$	162					$	(1,575)					$	(2,865)					$	(592)					$	(4,870)					$	71					$	(4,799)					$	135
淨收入																		—						—						1,083						—						1,083						64						1,147						7
其他綜合收益（虧損），扣除税款																		—						—						—						(56)						(56)						(7)						(63)						(9)
股票薪酬和根據員工計劃發行的普通股																		36						—						(1)						—						35						—						35						—
申報的現金分紅 ($)0.97每股普通股）																		—						—						(400)						—						(400)						—						(400)						—
回購普通股																		—						(580)						—						—						(580)						—						(580)						—
歸屬於非控股權益的股息																		—						—						—						—						—						(70)						(70)						(9)
收購、出售和其他變更																		—						—						—						—						—						(3)						(3)						(1)
截至2023年9月30日的餘額																		$	198					$	(2,155)					$	(2,183)					$	(648)					$	(4,788)					$	55					$	(4,733)					$	123
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
截至2021年12月31日的餘額																		$	119					$	(725)					$	(2,256)					$	(763)					$	(3,625)					$	481					$	(3,144)					$	160
淨收入																		—						—						956						—						956						82						1,038						13
扣除税款後的其他綜合收益（虧損）和外幣重新分類（附註10）																		—						—						—						183						183						(17)						166						(108)
股票薪酬和根據員工計劃發行的普通股																		32						—						(1)						—						31						—						31						—
申報的現金分紅 ($)0.82每股普通股）																		—						—						(345)						—						(345)						—						(345)						—
回購普通股																		—						(700)						—						—						(700)						—						(700)						—
歸屬於非控股權益的股息																		—						—						—						—						—						(80)						(80)						(11)
將非控股權益重新歸類為遠期購買協議和可贖回的非控股權益（注1）																		—						—						(1,482)						—						(1,482)						(403)						(1,885)						1,476
收購、出售和其他變更																		(17)						—						86						—						69						(11)						58						(1,402)
截至2022年9月30日的餘額																		$	134					$	(1,425)					$	(3,042)					$	(580)					$	(4,913)					$	52					$	(4,861)					$	128

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

9

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目錄

奧的斯全球公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計）

						截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022
經營活動：
淨收入						$	1,154					$	1,051
調整後的淨收入與經營活動提供的淨現金流（扣除收購和處置）：
折舊和攤銷						145						145
遞延所得税支出（福利）						(34)						6
股票補償成本						49						41
經營資產和負債的變化：
應收賬款，淨額						(214)						(171)
合同資產和負債，流動資產						68						143
庫存						(8)						(80)
其他流動資產						(4)						(14)
應付賬款						(35)						137
應計負債						(66)						(166)
養老金繳款						(32)						(28)
其他經營活動，淨額						7						32
（用於）經營活動提供的淨現金流						1,030						1,096
投資活動：
資本支出						(96)						(81)
收購業務和無形資產，扣除現金（附註6）						(27)						(38)
扣除現金後的業務處置（附註6）						—						61
出售（投資）有價證券的收益						(2)						(7)
衍生合約結算的收據（付款）						(21)						121
其他投資活動，淨額						14						6
由（用於）投資活動提供的淨現金流						(132)						62
融資活動：
借款（償還）的淨收益（到期日不超過 90 天）						(90)						80
發行長期債務的收益						747						—
支付債務發行成本						(6)						—
償還長期債務						—						(500)
普通股支付的股息						(400)						(345)
回購普通股						(575)						(700)
支付給非控股權益的股息						(76)						(107)
收購 Zardoya Otis 的股份						—						(1,802)
其他籌資活動，淨額						(18)						(28)
（用於）融資活動提供的淨現金流量						(418)						(3,402)
匯率變動對現金和現金等價物的影響						(34)						(191)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）						446						(2,435)
現金、現金等價物和限制性現金，年初						1,195						3,477
現金、現金等價物和限制性現金，期末						1,641						1,042
減去：限制性現金						5						8
現金和現金等價物，期末						$	1,636					$	1,034

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

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目錄

奧的斯全球公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

注意事項 1： 普通的

截至2023年9月30日以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的簡明合併財務報表未經審計，但管理層認為包括公允申報中期業績所需的所有調整（僅包括正常的經常性調整）。截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表來自經審計的財務報表，但不包括美國（“美國”）公認會計原則（“GAAP”）要求的所有披露。不應將這些簡明合併財務報表中報告的業績視為全年預期業績的指標。此處包含的財務信息應與公司的年度合併財務報表以及我們的年度報告中包含的附註一起閲讀 10-K 表格適用於 2022 財年（“2022 年表格 10-K” 或 “10-K 表格”）。

除非上下文另有要求，否則提及 “奧的斯”、“我們”、“我們的” 和 “公司” 是指奧的斯全球公司及其子公司。

公司2022年10-K表格中描述的公司重要會計政策沒有發生任何變化，這些變化對公司的簡明合併財務報表和相關附註產生重大影響。上期列報的某些數額已重新分類，以符合本期列報方式，但這些數額並不重要。

估算值的使用。 根據美國公認的會計原則編制這些簡明合併財務報表和隨附附註要求管理層做出影響報告金額的估算和假設。實際結果可能與這些估計存在重大差異。

截至2023年9月30日及截至本報告發布之日，我們評估了某些會計事項，這些事項通常需要根據我們合理獲得的信息以及宏觀經濟發展的未知未來影響，包括通貨膨脹壓力、更高的利率和更緊縮的信貸條件，考慮預測的財務信息。評估的會計事項包括但不限於我們的信貸損失備抵額、商譽和其他長期資產的賬面價值、金融資產和收入確認。儘管我們對這些事項的評估沒有對截至2023年9月30日的簡明合併財務報表以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月產生重大影響，但未來對我們對這些宏觀經濟發展的規模和持續時間的預期以及其他因素的評估可能會對我們未來報告期的簡明合併財務報表產生重大影響。

我們還評估了與俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突以及以色列和加沙戰爭有關的某些會計事項，包括但不限於我們的信貸損失備抵額、長期資產的賬面價值、收入確認和資產分類。我們對這些問題的評估沒有對截至2023年9月30日的簡明合併財務報表以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月產生重大影響。隨着形勢的發展，我們將繼續評估對我們的經營業績、財務狀況和整體業績的影響，以及它們可能對全球經濟產生的任何更廣泛的影響。

供應商融資計劃。2023 年 1 月 1 日，我們通過了亞利桑那州立大學第 2022-04 號， 負債-供應商融資計劃（主題 450-50）: 披露供應商財務計劃義務 這要求使用供應商融資計劃購買商品和服務的實體在報告期結束時披露方案的關鍵條款和有關未償債務的信息。

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目錄

奧的斯的某些子公司參與供應商融資計劃，根據該計劃，我們同意在發票的原始到期日向第三方金融機構支付供應商開具的已確認發票的規定金額，而參與的供應商通常有能力向參與的金融機構出售或以其他方式將公司應收賬款作為抵押品。我們對供應商的義務，包括到期金額和預定付款日期，不受供應商根據這些安排將其應收賬款出售給金融機構或以其他方式質押其應收賬款作為抵押品的決定的影響。公司不是供應商與金融機構之間安排的當事方，公司對金融機構的付款條款，包括付款時間和金額，均以供應商原始發票為基礎。根據適用的供應商協議，這些供應商發票的到期日可能介於 30和 120自發票日期起的天數。

根據我們的供應商融資計劃，公司確認對金融機構有效的未償債務為美元537百萬和美元564截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。這些債務包含在簡明合併資產負債表的應付賬款中，與債務有關的所有活動在簡明合併現金流量表的經營活動中列報。

公司或金融機構可以在提前通知的情況下終止協議。奧的斯沒有質押任何與其供應商融資計劃有關的資產。

注意事項 2： 每股收益

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元，每股金額除外；以百萬股為單位）						2023						2022						2023						2022
歸屬於奧的斯環球公司的淨收益						$	376					$	324					$	1,083					$	956
可贖回的非控股權益的影響						—						—						—						—
歸屬於普通股股東的淨收益						$	376					$	324					$	1,083					$	956
基本加權平均已發行股票數量						410.8						418.5						412.6						421.3
股票獎勵和股權單位（等值股份）						2.9						2.7						3.2						3.0
攤薄後的加權平均已發行股票數量						413.7						421.2						415.8						424.3
普通股每股收益：
基本						$	0.92					$	0.77					$	2.62					$	2.27
稀釋						$	0.91					$	0.77					$	2.60					$	2.25

攤薄後每股收益的計算排除了可能行使股票獎勵（包括股票增值權和股票期權）的影響，當時普通股的平均市場價格低於該期間相關股票獎勵的行使價格，因為這種影響將具有反攤薄作用。此外，攤薄後每股收益的計算排除了該期間獎勵的假定收益超過普通股的平均市場價格時可能行使股票獎勵的影響。曾經有 1.0截至2023年9月30日的季度和九個月的計算中不包括百萬份反稀釋股票獎勵，以及 2.4截至2022年9月30日的季度和九個月為百萬美元。

注意事項 3： 收入確認

我們根據會計準則編纂（“ASC”）主題606對收入進行核算： 與客户簽訂合同的收入。

合同資產和負債。 合同資產反映了在客户開具賬單之前確認的收入。當客户在履行合同規定的履約義務之前支付對價或我們有權獲得一定金額的無條件對價時，合同負債即得到確認。隨着時間的推移，我們通常會從客户那裏收到按期付款。

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目錄

截至2023年9月30日和2022年12月31日，合同資產和合同負債總額如下：

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
合約資產，流動						$	733					$	664
合同資產總額						733						664
合同負債，當前						2,784						2,662
非流動合同負債（包含在其他長期負債中）						47						52
合同負債總額						2,831						2,714
合同負債淨額						$	2,098					$	2,050

合同資產增加了美元69在截至2023年9月30日的九個月中，百萬美元，這是當前合同的進展和客户合同計費的時間安排所致。合同負債增加了美元117在截至2023年9月30日的九個月中，百萬美元，這主要是由於合同賬單超過所得收入。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們確認的收入為美元1.8截至2023年1月1日和2022年1月1日，分別有10億美元與合同負債有關。

剩餘的履約義務（“RPO”）。RPO 代表未支付或部分未兑現的合約交易總價的總金額。截至 2023 年 9 月 30 日，我們的總零售收益（RPO）為美元17.8十億。在截至2023年9月30日的總RPO中，我們預計約為 90% 將被認定為超過以下銷售額 24月。

注意事項 4： 應收賬款，淨額

截至2023年9月30日和2022年12月31日，應收賬款淨額包括以下內容：

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
貿易應收賬款						$	3,295					$	3,231
未開單應收賬款						123						103
雜項應收款						100						91
客户融資應收票據						63						84
						3,581						3,509
減去：預期信用損失備抵金						126						152
應收賬款，淨額						$	3,455					$	3,357

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，與應收賬款相關的預期信貸損失備抵分別為淨額變化如下：

						截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022
截至1月1日的餘額						$	152					$	175
預期信貸損失準備金						21						4
從預期信貸損失備抵中扣除的註銷						(42)						(14)
外匯和其他						(5)						(9)
截至9月30日的餘額						$	126					$	156

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目錄

注意事項 5： 庫存

截至2023年9月30日和2022年12月31日，庫存包括以下內容：

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
原材料和在製品						$	162					$	166
成品						462						451
總計						$	624					$	617

原材料、在製成品和製成品扣除估值減記後的金額89百萬和美元96截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。

注意事項 6： 業務收購、處置、商譽和無形資產

業務收購。扣除現金後，我們對業務和無形資產的收購總額為美元27百萬和美元38在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元，主要集中在我們的服務領域。所產生的交易成本被認為不大。

善意。 在截至2023年9月30日的九個月中，我們的商譽餘額變化如下：

（百萬美元）						截至2022年12月31日的餘額						由此產生的商譽 來自業務合併												外幣 翻譯 和其他						截至的餘額 2023年9月30日
新裝備						$	292					$	—											$	(5)					$	287
服務						1,275						6												(21)						1,260
總計						$	1,567					$	6											$	(26)					$	1,547

無形資產。無形資產成本和累計攤銷額為美元2,010百萬和美元1,674截至2023年9月30日，分別為百萬美元和美元2,026百萬和美元1,657截至2022年12月31日，分別為百萬。

截至2023年9月30日的季度和九個月的無形資產攤銷額為美元17百萬和美元51分別為百萬美元，相比之下18百萬和美元552022年同期為百萬美元。不包括匯率折算調整的影響，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月中，我們的無形資產沒有其他重大變化。

持有待出售的資產和負債。截至 2023 年 9 月 30 日以及 2022年12月31日，持有待出售的資產是 $11百萬和美元9分別為百萬，幷包含在簡明合併資產負債表的其他流動資產中。

2022 年 6 月，我們簽訂了一項協議，將我們在俄羅斯的業務出售給第三方，該第三方隨後於 2022 年 7 月 27 日出售。截至2022年6月30日，我們在俄羅斯的業務，主要是新設備板塊，被歸類為待售資產和負債，金額為美元157百萬和美元136分別為百萬。該公司記錄的銷售損失和相關費用為美元6百萬和美元24截至2022年9月30日的季度和九個月的簡明合併運營報表中分別淨額為百萬美元的其他支出（收入），包括減值虧損18百萬美元與截至2022年9月30日的九個月中持有的待售淨資產有關。

注意事項 7： 借款和信貸額度

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
商業票據						$	—					$	94
其他借款						54						45
短期借款總額						$	54					$	139

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目錄

商業票據。 截至2023年9月30日，有 不公司美元以下的未償借款1.5十億份商業票據計劃。我們將商業票據借款用於一般公司用途，包括為收購融資、支付股息、回購股票和進行債務再融資。如果用於一般公司目的的國內現金使用量超過國內現金產生量和匯回美國的外國現金的總和，則可能需要商業票據借款。

有關公司2022年短期借款活動的詳細信息，請參閲公司經審計的合併財務報表附註10及其2022年附註 10-K 表格.

長期債務。 2023 年 3 月 10 日，公司與多家銀行簽訂了新的信貸協議（“信貸協議”），提供了 $1.5十億無抵押、無從屬關係 五年循環信貸額度，以美元計價的借款利率由奧蒂斯選擇定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）+ 0.10百分比或基準利率，以及按奧蒂斯選擇的歐元計價借款的利率（EURIBO）或每日簡單歐元短期利率（“ESTR”），再加上適用的保證金。最初適用的利潤率為 1.25定期SOFR利率、EURIBO利率和每日簡單ESTR利率借款的百分比，以及 0.25% 用於基準利率借款，可以參照《信貸協議》中規定的奧的斯公共債務評級進行波動。截至2023年9月30日，有 不信貸協議下的借款。信貸協議的未提取部分用作發行商業票據的支持。2023年3月10日，我們還終止了原定於2025年4月3日到期的先前信貸協議下所有未兑現的承諾。

2023 年 8 月 16 日，我們發行了 $750百萬無抵押、無從屬關係 五年2028年8月16日到期的票據（“票據”），利率為 5.25%。票據的淨收益用於償還奧的斯商業票據借款，並將用於在歐元到期時為還款提供資金500百萬 0.0002023年11月12日到期的票據百分比，其餘用於其他一般公司用途。

截至2023年9月30日，公司遵守了循環信貸協議中的所有契約以及管理所有未償長期債務的契約。 長期債務包括以下內容：

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
0.0002023 年到期的票據百分比 (歐元)500百萬本金價值）						$	531					$	531
2.0562025 年到期的票據百分比						1,300						1,300
0.372026 年到期的票據百分比 (¥)21.5十億本金價值）						145						163
0.3182026 年到期的票據百分比 (歐元600百萬本金價值）						637						638
2.2932027 年到期的票據百分比						500						500
5.2502028 年到期的票據百分比						750						—
2.5652030 年到期的票據百分比						1,500						1,500
0.9342031 年到期票據百分比 (歐元500百萬本金價值）						531						531
3.1122040 年到期的票據百分比						750						750
3.3622050 年到期的票據百分比						750						750
其他（包括融資租賃）						4						8
長期本金債務總額						7,398						6,671
其他（折扣和債務發行成本）						(45)						(42)
長期債務總額						7,353						6,629
減去：當前部分						531						531
長期債務，扣除流動部分						$	6,822					$	6,098

我們可以根據某些條款自行選擇兑換任何系列的票據。有關公司2022年債務活動的更多詳細信息，請參閲2022年公司經審計的合併財務報表附註10及其附註 10-K 表格.

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目錄

債務折扣和債務發行成本在簡明合併資產負債表上以債務減少的形式列報，並使用實際利息法在相關債務期限內作為利息支出的一部分進行攤銷。截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的簡明合併運營報表反映了以下內容：

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
債務發行成本攤銷						$	2					$	1					$	5					$	6
外債利息支出總額						38						35						105						106

截至2023年9月30日和2022年12月31日，未攤銷的債務發行成本為美元43百萬和美元42分別是百萬。

截至2023年9月30日，我們長期債務的加權平均到期日約為 7.5年份。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們未償借款的加權平均利息支出利率如下：

						2023年9月30日						2022年12月31日
短期商業票據						—%						4.7%
長期債務總額						2.3%						2.0%

在此期間我們借款的加權平均利率支出率 截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月如下：

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
						2023						2022						2023						2022
短期商業票據						5.4%						2.5%						5.0%						1.3%
長期債務總額						2.1%						2.0%						2.0%						2.0%

注意事項 8： 員工福利計劃

養老金和退休後計劃。公司贊助有資金和未注資的國內外固定福利養老金和其他退休後福利計劃以及固定繳款計劃。 對我們計劃的貢獻如下：

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
固定福利計劃						$	8					$	7					$	32					$	28
固定繳款計劃						16						14						50						49
多僱主養老金和退休後計劃						42						40						117						101

下表説明瞭公司固定福利養老金計劃的定期福利成本淨額的組成部分：

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
服務成本						$	7					$	10					$	22					$	30
利息成本						8						4						24						13
計劃資產的預期回報率						(8)						(8)						(24)						(21)
已確認的精算淨虧損						—						3						—						8
淨結算和削減（收益）虧損						—						1						—						1
定期福利淨成本總額						$	7					$	10					$	22					$	31

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目錄

退休後福利計劃。公司贊助退休後福利計劃，為符合條件的退休人員提供健康福利。退休後計劃沒有資金。淨定期補助金成本低於美元1截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月分別為百萬美元。

股票薪酬。 公司通過了2020年長期激勵計劃（以下簡稱 “計劃”），該計劃於2020年4月3日生效。截至2023年9月30日，大約 23根據該計劃，仍有百萬股可供獎勵。

股票薪酬支出

公司在授予日按公允價值衡量包括股票期權在內的所有股票支付的成本，並在獎勵適用歸屬期內的簡明合併運營報表中確認該成本。在補助日採用沒收率假設來調整預計不會發放的獎勵的支出確認。

股票薪酬支出和由此產生的税收優惠如下：

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
股票薪酬支出（基於股票）						$	15					$	13					$	49					$	41
股票薪酬支出（收入）（責任獎勵）						—						—						—						(1)
股票薪酬支出總額						15						13						49						40
減去：未來的税收優惠						2						2						6						5
股票薪酬支出，扣除税款						$	13					$	11					$	43					$	35

截至2023年9月30日，繼我們於2023年2月7日發放年度補助金之後，大約有美元76未確認的補償成本總額為百萬美元，與根據該計劃發放的非既得股權獎勵有關。預計該成本將在加權平均期內按比例確認 1.9年份。

注意事項 9： 股票

優先股。有 125百萬股 $0.01已授權的面值優先股，其中 無已於2023年9月30日和2022年12月31日發行。

普通股。有 2十億股 $0.01面值普通股已獲授權。截至2023年9月30日， 436.9發行了百萬股普通股，其中包括 27.6百萬股國庫股。截至2022年12月31日， 435.6發行了百萬股普通股，其中包括 20.8百萬股國庫股。

國庫股票。 截至2023年9月30日，公司已獲得董事會授權，最多可購買美元2.0股票回購計劃下有十億股普通股，其中約為 $1.4當時還剩下十億。

在截至2023年9月30日的季度和九個月中，公司回購了 2.6百萬和 6.8分別為百萬股，售價 $225百萬和美元575相比之下，分別為百萬 3.8百萬和 9.12022年同期百萬股，價格為美元300百萬和美元700分別為百萬。自2023年1月1日起，超過發行量的股票回購需繳納1％的消費税，該税包含在截至2023年9月30日的簡明合併資產負債表上收購的國庫股的成本基礎中。

公司的股票回購計劃不要求其收購任何特定數量的股票。根據該計劃，可以在公開市場、私下協商交易、根據加速股票回購計劃或根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）下第10b5-1和10b-18條的計劃購買股票。

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目錄

注意事項 10： 累計其他綜合收益（虧損）

截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月中，扣除税款的累計其他綜合收益（虧損）各組成部分的變化摘要如下：

（百萬美元）						國外 貨幣 翻譯						固定福利 養老金和 退休後 計劃												未實現 對衝收益 （損失）						累積的 其他 全面 收入（虧損）
截至2023年9月30日的季度
截至2023年6月30日的餘額						$	(681)					$	(8)											$	—					$	(689)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額						39						—												1						40
税前重新分類的金額						—						—												1						1
税收優惠重新分類						—						—												—						—
截至2023年9月30日的餘額						$	(642)					$	(8)											$	2					$	(648)
截至2023年9月30日的九個月
截至2022年12月31日的餘額						$	(587)					$	(8)											$	3					$	(592)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額						(56)						—												(7)						(63)
税前重新分類的金額						1						—												8						9
税收優惠重新分類						—						—												(2)						(2)
截至2023年9月30日的餘額						$	(642)					$	(8)											$	2					$	(648)

（百萬美元）						國外 貨幣 翻譯						固定福利 養老金和 退休後 計劃												未實現 對衝收益 （損失）						累積的 其他 全面 收入（虧損）
截至2022年9月30日的季度
截至2022年6月30日的餘額						$	(631)					$	(124)											$	7					$	(748)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額						93						—												(5)						88
税前重新分類的金額						77						3												1						81
税收優惠重新分類						—						(1)												—						(1)
截至2022年9月30日的餘額						$	(461)					$	(122)											$	3					$	(580)
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
截至2021年12月31日的餘額						$	(642)					$	(128)											$	7					$	(763)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額						173						—												(2)						171
奧的斯在Zardoya Otis的所有權份額發生變化後重新歸類的金額						(69)						—												—						(69)
税前重新分類的金額						77						8												(2)						83
税收優惠重新分類						—						(2)												—						(2)
截至2022年9月30日的餘額						$	(461)					$	(122)											$	3					$	(580)

與固定福利養老金和退休後計劃相關的重新分類的金額包括先前服務成本的攤銷和所列每個期間確認的精算淨虧損。這些費用作為列報的每個期間的定期養老金費用淨額的組成部分入賬。見附註 8 “員工福利計劃” 以獲取更多信息。

在截至2022年9月30日的季度和九個月中，與外幣折算相關的重新分類金額與我們在截至2022年9月30日的季度中出售的俄羅斯業務有關。有關出售我們在俄羅斯業務的更多信息，請參閲附註6 “業務收購、處置、商譽和無形資產”。

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目錄

注意 11： 所得税

截至2023年9月30日的季度有效税率的下降主要是由於與匯回國外收益相關的遞延納税義務減少、與美國外國税收抵免法規相關的税收儲備金的撤銷以及外國税務審計的結束。

截至2023年9月30日的九個月中，有效税率的下降是由於2023年遣返的預測税收成本降低。這被缺乏與歐洲税務機關簽訂遠期轉讓定價協議相關的税收儲備金以及2022年美國取消税基侵蝕反濫用税所部分抵消。

奧的斯在全球開展業務，因此，奧的斯或其一家或多家子公司在美國聯邦司法管轄區以及各州和外國司法管轄區提交所得税申報表。在正常業務過程中，奧的斯可能會受到世界各地税務機關的審查，包括奧地利、比利時、巴西、加拿大、中國、法國、德國、香港、印度、意大利、日本、墨西哥、荷蘭、葡萄牙、韓國、西班牙、瑞士、英國和美國等主要司法管轄區。除少數例外情況外，在 2010 年之前的幾年中，奧的斯不再需要接受美國聯邦、州和地方或非美國所得税審查。

奧的斯的一家子公司在比利時參與税務相關訴訟，於2018年獲得了上訴法院的有利裁決。比利時税務機關就該裁決向最高上訴法院（相當於比利時最高法院）提起上訴。2020年12月4日，最高上訴法院推翻了上訴法院的裁決，並將該案發回上訴法院重審。在2023年3月20日的聽證會之後，安特衞普上訴法院對該公司作出了不利裁決。奧的斯已決定不對該決定提出上訴，這標誌着本次訴訟的結束。奧的斯預計將在截至2023年12月31日的季度內收到税收和利息評估。相關的税收和利息已全部預留，包含在以下範圍內。

在正常業務過程中，量化我們的所得税狀況存在固有的不確定性。我們根據管理層對報告日可用事實、情況和信息的評估，評估我們的所得税狀況並記錄有待審查的所有年度的税收優惠。該評估考慮了因立法、監管或其他指導的發佈或審查、上訴或法院的發展而產生的任何其他全球不確定税收狀況、税收法規的終止或對當前不確定税收狀況的重新估值。基於上述因素，在未來12個月內，未確認的税收優惠可能在1美元範圍內發生變化10百萬增加到一美元330百萬美元減少，相關利息可能在一美元範圍內變化5百萬增加到一美元140百萬降低。

有關上述範圍內的不確定税收狀況的討論，見附註16 “或有負債”，與德國申請的某些扣除額有關的未決訴訟有關。

注意事項 12： 重組和轉型成本

我們啟動重組行動，以保持成本結構的競爭力。費用通常來自與裁員相關的遣散費，在較小程度上，與合併辦公室和製造業務相關的設施退出和租約終止費用產生。

在截至2023年9月30日的季度中，我們宣佈了upLIFT計劃，以改變我們的運營模式。除其他方面外，該計劃將包括我們的流程標準化、改善我們的供應鏈採購以及重組行動。在截至2023年9月30日的季度和九個月中，我們支出了美元4與該計劃相關的百萬增量非重組成本（“轉型成本”），包括諮詢和人事成本，計入其他收益（支出），淨額記入簡明合併運營報表中。在截至2023年9月30日的九個月中，沒有啟動任何upLift重組行動。有關期末後批准的upLift重組行動的討論，請參閲附註19 “後續事件”。

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目錄

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月中，我們記錄了新的和正在進行的重組行動的重組成本如下：

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
新裝備						$	10					$	2					$	15					$	18
服務						11						4						21						27
總計						$	21					$	6					$	36					$	45

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
銷售產品和服務的成本						$	9					$	2					$	11					$	16
銷售、一般和管理						12						4						25						29
總計						$	21					$	6					$	36					$	45

在此期間產生的重組費用 截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月主要是2023年和2022年啟動的重組計劃的結果。我們的目標是在2024年底之前完成截至2023年9月30日的季度和九個月以及2022年全年啟動的大部分剩餘重組行動，根據適用司法管轄區的法律要求，某些重組行動將在2023年之後使用。啟動的重組行動的預計總成本為 $120百萬，包括 $43百萬美元用於新設備和 $77分別向服務運營部門撥款百萬美元。啟動的重組行動所產生的剩餘成本預計為美元28百萬，包括 $6百萬美元用於新設備和 $22分別向服務運營部門撥款百萬美元。

下表彙總了重組行動的應計餘額和使用情況，重組行動主要用於遣散費，大多數需要現金支付：

（百萬美元）
截至2022年12月31日的重組應計費用						$	41
淨重組成本						36
利用、外匯和其他成本						(35)
截至2023年9月30日的餘額						$	42

注意 13： 金融工具

我們主要出於風險管理目的進入衍生工具，包括根據ASC 815被指定為對衝工具的衍生工具， 衍生品和套期保值。我們在國際上開展業務，在正常業務過程中，我們面臨利率、大宗商品價格和外匯匯率波動的影響。這些波動會增加融資、投資和運營業務的成本。我們可能會使用衍生工具，包括掉期、遠期合約和期權，來管理某些外匯、大宗商品價格和利率敞口。

對衝外幣交易的外匯合約名義金額的四季度平均值為美元4.3十億和美元3.9截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為十億。對衝大宗商品購買的合約名義金額的四季度平均值為美元24百萬和美元20截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。

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目錄

下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日衍生工具簡明合併資產負債表的公允價值和列報情況：

（百萬美元）						資產負債表分類						2023年9月30日						2022年12月31日
被指定為現金流對衝工具的衍生品：
						資產衍生品：
外匯合約						其他流動資產						$	2					$	3
外匯合約						其他資產						3						2
						總資產衍生品						$	5					$	5
						負債衍生品：
外匯合約						應計負債						$	(3)					$	(4)
商品合約						應計負債						—						(1)
外匯合約						其他長期負債						(1)						—
						負債衍生品總額						$	(4)					$	(5)
未被指定為現金流對衝工具的衍生品：
						資產衍生品：
外匯合約						其他流動資產						$	31					$	25
外匯合約						其他資產						5						3
						總資產衍生品						$	36					$	28
						負債衍生品：
外匯合約						應計負債						$	(17)					$	(20)
商品合約						應計負債						—						(4)
外匯合約						其他長期負債						(4)						(2)
						負債衍生品總額						$	(21)					$	(26)

被指定為現金流對衝工具的衍生產品. 從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類為外匯和商品合約活動的收益或（虧損）金額為非實質的 分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，現金流套期保值關係對累計其他綜合收益（虧損）的影響如下表所示：

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
累計其他綜合收益（虧損）中記錄的收益（虧損）						$	2					$	3

公司在評估公司承諾衍生品時使用關鍵條款匹配法以及在評估商品衍生品的套期保值效果時進行迴歸測試.因此，對衝項目和衍生品被指定為對衝工具的es非常有效。

假設當前的市場狀況持續下去，税前虧損為美元1預計百萬美元將從累計其他綜合收益（虧損）重新歸類為銷售產品成本，以反映未來12個月內通過外匯和大宗商品套期保值獲得的固定價格。截至2023年9月30日，所有作為現金流套期保值的衍生品合約都將在2028年12月到期。

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目錄

淨投資套期保值。我們可能會使用非衍生工具（以外幣計價的債務）和衍生工具（外匯遠期合約）來對衝公司對外國子公司的部分投資並管理外匯風險。對於被指定為國外業務淨投資套期保值且符合有效性要求的工具，因即期匯率變動而產生的淨收益或虧損在簡明合併綜合收益表的其他綜合收益（虧損）中以外幣折算記賬，並將保留在累計其他綜合收益（虧損）中，直到套期保值投資被出售或實質性清算。此類工具價值變動的其餘部分記錄在收益中，包括未在淨投資對衝關係中指定或已從淨投資對衝關係中取消指定的外幣計價債務。

我們使用被指定為對衝公司對外國子公司淨投資的外匯遠期合約的使用可能會有所不同，具體取決於公司所需的外匯風險承保範圍。

我們有 ¥21.5數十億日元計價的長期債務，有資格作為對衝我們對日本企業投資的淨投資對衝，還有名義金額為歐元的外匯遠期合約120百萬和港幣2這兩億美元分別有資格對衝我們在某些歐洲和亞洲業務上的投資的淨投資對衝。淨投資套期保值被認為是有效的。此外，我們還有一份名義金額為歐元的外匯遠期合約95符合淨投資對衝條件的百萬美元，在截至2023年6月30日的季度中到期，淨投資對衝在到期之前被視為有效。淨投資套期保值中指定的當前非衍生工具和衍生工具的到期日為2024年至2026年。

與被指定為淨投資套期保值的非衍生品和衍生工具相關的其他綜合收益（虧損）中確認的收益（虧損）金額如下。

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
						2023						2022						2023						2022
以外幣計價的長期債務						$	6					$	10					$	18					$	40
外幣遠期合約						2						—						3						—
總計						$	8					$	10					$	21					$	40

未被指定為現金流對衝工具的衍生產品。 未被指定為現金流對衝工具的衍生品的淨影響 在其他收入（支出）淨額中，on 簡明合併運營報表如下：

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
外匯合約						$	4					$	9					$	16					$	12

簡明合併運營報表中銷售產品成本中未被指定為現金流對衝工具的衍生品的影響為收益1截至2023年9月30日的季度為百萬美元，虧損為美元8在截至2023年9月30日的九個月中，虧損為百萬美元3百萬和美元112022年同期分別為百萬人。

注意 14： 公允價值測量

估值技巧。我們的有價證券包括在國內或國際活躍市場上交易的投資，並使用活躍市場的收盤價以公允價值計量。與我們的有價證券相關的公允價值收益或虧損記入淨收益。我們的衍生資產和負債包括外匯和大宗商品合約，這些合約使用基於可觀察的市場投入（例如遠期利率、利率、我們自己的信用風險和交易對手的信用風險）的內部模型以公允價值計量。

截至2023年9月30日，由於我們自身的信用風險，我們的衍生負債的公允價值尚未受到任何重大影響。同樣，根據我們對交易對手信用風險的評估，我們的衍生資產沒有受到任何重大的不利影響。

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目錄

由於其短期性質，賬面價值近似於公司當前未按公允價值計入的金融工具部分的公允價值。長期發行的應收賬款（包括應收客户融資票據，淨額）的公允價值基於其相關現金流的貼現價值，利率反映了交易對手的屬性，包括地理位置。這些應收賬款的賬面價值中已經考慮到了包括信用風險在內的客户特定風險。如附註7 “借款和信貸額度” 所述，我們的票據是使用活躍市場的收盤債券價格按公允價值計量的。

定期公允價值測量。 根據ASC 820的規定： 公允價值測量，下表提供了截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表中以公允價值記賬並以經常性和非經常性方式計量的資產和負債的估值層次結構分類：

						2023年9月30日
（百萬美元）						總計						第 1 級						第 2 級						第 3 級
定期公允價值測量：
有價證券						$	31					$	31					$	—					$	—
衍生資產						41						—						41						—
衍生負債						(25)						—						(25)						—

						2022年12月31日
（百萬美元）						總計						第 1 級						第 2 級						第 3 級
定期公允價值測量：
有價證券						$	30					$	30					$	—					$	—
衍生資產						33						—						33						—
衍生負債						(31)						—						(31)						—

金融工具的公允價值。 下表提供了截至2023年9月30日和2022年12月31日未按公允價值計入的金融工具的賬面金額和公允價值：

						2023年9月30日												2022年12月31日
（百萬美元）						攜帶 金額						公平 價值						攜帶 金額						公平 價值
長期應收賬款，淨額						$	49					$	49					$	55					$	53
客户融資應收票據，淨額						31						27						55						51
短期借款						(54)						(54)						(139)						(139)
長期債務，包括流動部分（不包括租賃和其他）						(7,394)						(6,343)						(6,663)						(5,661)
長期負債，包括流動部分						(197)						(184)						(222)						(197)

下表提供了截至2023年9月30日和2022年12月31日簡明合併資產負債表中未按公允價值計入的資產和負債的估值層次結構分類：

						2023年9月30日
（百萬美元）						總計						第 1 級						第 2 級						第 3 級
長期應收賬款，淨額						$	49					$	—					$	49					$	—
客户融資應收票據，淨額						27						—						27						—
短期借款						(54)						—						(54)						—
長期債務，包括流動部分（不包括租賃和其他）						(6,343)						—						(6,343)						—
長期負債，包括流動部分						(184)						—						(184)						—

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目錄

						2022年12月31日
（百萬美元）						總計						第 1 級						第 2 級						第 3 級
長期應收賬款，淨額						$	53					$	—					$	53					$	—
客户融資應收票據，淨額						51						—						51						—
短期借款						(139)						—						(139)						—
長期債務，包括流動部分（不包括租賃和其他）						(5,661)						—						(5,661)						—
長期負債，包括流動部分						(197)						—						(197)						—

注意 15： 擔保

公司為其產品提供超出正常服務和保修政策的服務和保修。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，服務和產品擔保賬面金額的變化如下：

（百萬美元）						2023						2022
截至12月31日的餘額						$	13					$	20
擔保						3						1
已達成和解						(5)						(7)
外匯和其他						(1)						(1)
截至9月30日的餘額						$	10					$	13

公司向第三方提供某些財務擔保。截至2023年9月30日，奧的斯擁有備用信用證，最高潛在付款總額為美元128百萬。當可能發生負債並且金額可以合理估計時，我們會累計與擔保相關的費用。最有可能發生的費用是根據對現有事實的評估而累積的，如果不太可能在估算範圍內發生任何金額，則應計最低費用。根據 ASC 話題 460： 擔保，我們按公允價值記錄這些負債。截至2023年9月30日，奧的斯已確定這些擔保下不存在任何可能的估計成本。

注意 16： 或有負債

除非另有説明，否則儘管根據目前可用的信息，我們無法預測最終結果，但我們認為以下任何問題的解決不會對我們的競爭地位、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。除了下文所述的具體金額（我們記錄了以下和其他事項的應計損失意外開支）外，總金額並不重要。法律費用通常在發生時記為支出。

環境。 正如先前披露的那樣，該公司的業務受對其運營有管轄權的當局的環境監管。公司已計入環境修復活動的成本，包括但不限於調查、修復、運營和維護成本以及績效擔保，並定期重新評估這些金額。管理層認為，蒙受的損失大大超過應計金額的可能性很小。環境義務的未償債務 w作為 $5截至2023年9月30日和2022年12月31日為百萬美元，主要包含在簡明合併資產負債表上的其他長期負債中。

法律訴訟。

德國税務訴訟

正如先前披露的那樣，我們參與了德國税務局的行政複議程序，涉及的金額約為歐元215百萬（大約 $）229截至2023年9月30日，我們聲稱的税收優惠為100萬），這些優惠與1998年我們在德國業務的公司結構重組有關。經審計，德國税務局不允許這些税收優惠。我們估計，與上述税收優惠相關的利息約為歐元118百萬（大約 $）126截至2023年9月30日，為百萬人）。

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目錄

2012年8月，向德國當地税務法院（柏林-勃蘭登堡）提起訴訟。2015 年，我們的前母公司聯合技術公司（“UTC”），現為 RTX 公司（“RTX”），向德國税務機關支付了歐元的税款和利息275百萬（大約 $）300百萬），以避免在此問題得到最終解決之前出現額外的應計利息。2016年3月，德國當地税務法院駁回了該訴訟，我們就該裁決向德國聯邦税務法院提起上訴。在2018年7月的聽證會之後，德國聯邦税務法院將此事發回德國當地税務法院進行進一步審理。2020年12月，德國當地税務法院對該公司作出不利裁決。

2021年1月26日，公司向德國聯邦税務法院提起上訴。2022年2月8日，公司收到了德國聯邦税務法院的裁決，該法院在該裁決中將該案發回德國當地税務法院重審。德國當地税務法院於2023年6月12日舉行聽證會，並於2023年7月21日作出了有利於奧的斯的裁決。2023 年 9 月 14 日，德國税務機關向德國聯邦税務法院提起上訴。預計德國聯邦税務法院將在2024年對上訴作出裁決。由於提起上訴，此事仍存在爭議，公司無法評估本案的最終結果。

根據與我們的前母公司UTC簽訂的税務事項協議（“TMA”），公司保留與剩餘利息相關的負債，並已記錄的應計利息為歐元45百萬（大約 $）47百萬美元（截至2023年9月30日），扣除付款和其他扣除額，包含在截至2023年9月30日的簡明合併資產負債表的應計負債中。如果公司在此事上勝訴，則任何追回款項將根據TMA的條款在RTX和公司之間分配。

石棉問題

正如先前披露的那樣，我們被指定為指控因接觸石棉而造成人身傷害的訴訟的被告。儘管我們從未製造過任何含石棉的組件，也不再在任何現有產品中加入石棉，但我們的某些歷史產品包含第三方製造的含有石棉的組件。這些與石棉有關的索賠絕大多數都被駁回，沒有付款，或者全部或部分由保險或其他形式的賠償支付。其他案件在沒有任何保險補償的情況下提起訴訟和解。截至2023年9月30日和2022年12月31日，石棉相關索賠所涉及的金額個別金額或總額均不重要。

截至2059年，解決所有未決和未申報的未來潛在石棉索賠的總負債範圍估計約為美元21百萬到美元43截至2023年9月30日和2022年12月31日，為百萬人。由於估計值範圍內沒有哪個金額比其他任何金額更有可能發生，因此我們記錄的最低金額為美元21百萬，截至2023年9月30日和2022年12月31日，主要計入我們的簡明合併資產負債表上的其他長期負債。金額按税前計算，不計折扣，不包括公司為石棉索賠辯護的律師費（這些費用將在發生時繼續列為支出）。此外，該公司還有一筆應收保險費，用於可能的石棉相關追回款，金額約為美元5百萬，主要包含在截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表上的其他資產中。

假定的集體訴訟

2020 年 8 月 12 日，美國康涅狄格特區地方法院（“法院”）對奧的斯、RTX、Carrier Global Corporation（“Carrier”）及其每位董事以及與奧的斯和開利從 UTC 分離相關的各種激勵和延期薪酬計劃（“法院”）提起了假定的集體訴訟（Geraud Darnis等人訴雷神科技公司等）分離”）將於 2020 年 4 月。2021 年 9 月 13 日，原告對原告提起了修正後的申訴 三僅限公司被告。指定原告是 UTC 及其現任和前任子公司（包括奧的斯和開利）的前僱員。他們尋求追回金錢損失以及相關的宣告性和衡平性救濟，其依據是，聲稱不合格遞延薪酬計劃下的長期激勵獎勵和遞延薪酬的價值減少是由於在開利和奧的斯分拆以及UTC和雷神公司隨後合併後RTX、Carrier和Otis對此類獎勵和遞延薪酬進行調整時所使用的公式造成的。2022年9月30日，針對被告提出的駁回動議，法院有偏見地全部駁回了集體訴訟。原告於2022年10月26日對該裁決提出上訴。2023年8月24日，第二巡迴上訴法院作出了有利於被告的判決，維持了初審法院的裁決。此操作已結束。

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目錄

其他。 如前所述，我們有與法律訴訟、自保計劃和正常業務過程中產生的事項相關的承諾和或有負債。我們根據一系列可能的結果累積意外開支。如果在此範圍內沒有比其他任何金額更好的估算值，我們將累積最低金額。儘管無法確定每項索賠的最終處置情況，以及這些索賠是否會按照我們的信念得到解決，但我們預計，此類索賠的單獨或總體結果不會對我們的業務、財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。

正如先前披露的那樣，在某些歐洲國家，有人就與民事卡特爾案件相關的電梯和自動扶梯超額收費提出了索賠，這是我們根據對索賠的評估累積的。儘管無法確定每項索賠的最終處理方式以及這些索賠是否會按照我們的信念得到解決，但這些案件的歷史和解經驗對業務、財務狀況、現金流或經營業績並不重要。但是，這些案件的未來結果無法確定。

正如先前披露的那樣，在正常業務過程中，公司通常也是許多未決和威脅的法律訴訟、索賠、爭議和訴訟的被告、當事人或以其他方式受到侵害。這些問題通常基於涉嫌違反合同、產品責任、保修、監管、環境、健康和安全、就業、知識產權、税收和其他法律的行為。在其中一些訴訟中，對公司及其子公司提出鉅額金錢損失索賠，可能導致罰款、罰款、補償性或三倍損害賠償或非金錢救濟。我們認為這些問題不會對我們的競爭地位、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。

注 17： 分部財務數據

我們的業務分為 二運營部門：新設備和服務。通過新設備部門，我們為住宅和商業建築及基礎設施項目的客户設計、製造、銷售和安裝各種客運和貨運電梯以及自動扶梯和自動人行道。服務部門為我們的產品和其他製造商的產品提供維護和維修服務，並提供升級電梯和自動扶梯的現代化服務。運營部門通常基於公司的管理結構、管理層如何分配資源、評估績效以及做出戰略和運營決策。

區段信息。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度的細分信息如下：

						淨銷售額												營業利潤												營業利潤率
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022						2023						2022
新裝備						$	1,435					$	1,447					$	94					$	100					6.6		%				6.9		%
服務						2,088						1,897						507						446						24.3		%				23.5		%
分段總數						3,523						3,344						601						546						17.1		%				16.3		%
一般公司費用和其他						—						—						(30)						(17)						—						—
總計						$	3,523					$	3,344					$	571					$	529					16.2		%				15.8		%

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的細分信息如下：

						淨銷售額												營業利潤												營業利潤率
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022						2023						2022
新裝備						$	4,346					$	4,403					$	277					$	292					6.4		%				6.6		%
服務						6,243						5,843						1,475						1,328						23.6		%				22.7		%
分段總數						10,589						10,246						1,752						1,620						16.5		%				15.8		%
一般公司費用和其他						—						—						(88)						(78)						—						—
總計						$	10,589					$	10,246					$	1,664					$	1,542					15.7		%				15.0		%

沒有列報每個細分市場的總資產，因為它們沒有提交給首席運營決策者，也沒有由首席運營決策者審查。

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目錄

地域銷售。 地理淨銷售額根據其來源地歸因於地理區域。除美國和中國外，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月中，沒有任何個別重要國家的銷售額超過淨銷售額的10％。

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
美國業務						$	1,004					$	943					$	3,015					$	2,873
國際業務
中國						596						672						1,832						1,951
其他						1,923						1,729						5,742						5,422
總計						$	3,523					$	3,344					$	10,589					$	10,246

按類型分列的銷售額. 截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月按產品和服務類型分列的細分市場淨銷售額如下：

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
新裝備						$	1,435					$	1,447					$	4,346					$	4,403
保養和維修						1,715						1,555						5,116						4,784
現代化						373						342						1,127						1,059
全方位服務						2,088						1,897						6,243						5,843
總計						$	3,523					$	3,344					$	10,589					$	10,246

主要客户。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月中，沒有客户個人佔公司合併淨銷售額的10％或以上。

注十八： 會計公告

2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2021-08，《業務合併》（主題 805）： 與客户簽訂的合同合同的合同資產和合同負債的會計處理。亞利桑那州立大學澄清説，企業的收購方應根據ASC主題606 “與客户簽訂合同的收入” 確認和衡量業務合併中的合同資產和合同負債。亞利桑那州立大學2021-08在2022年12月15日之後開始的財政年度生效，允許提前申請。公司採用了 ASU 2021-08，自 2023 年 1 月 1 日起生效。該ASU的採用並未對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。

2022 年 9 月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第 2022-04 號， 負債-供應商融資計劃（主題 450-50）: 披露供應商融資計劃義務， 其中 要求使用供應商融資計劃購買商品和服務的實體披露這些計劃的關鍵條款以及報告期末未清債務的信息，包括這些債務的結轉情況。該指南不影響供應商財務計劃債務的確認、計量或財務報表的列報。亞利桑那州立大學2022-04對2022年12月15日之後開始的財政年度有效，但向前滾信息的披露除外，該披露對2023年12月15日之後開始的財政年度有效。該公司採用了亞利桑那州立大學2022-04，自2023年1月1日起生效。如附註1 “概述” 所披露的那樣，該ASU的採用並未對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。

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目錄

2020 年 3 月，FASB 發佈了 ASU 2020-04, 參考利率改革（主題 848）：促進參考利率改革對財務報告的影響(“亞利桑那州立大學 2020-04”), 它為在符合某些標準的情況下對合同, 套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易適用普遍接受的會計原則提供了臨時可選的權宜之計和例外情況.亞利桑那州立大學2020-04年的修正案僅適用於合同， 套期保值關係以及其他參考倫敦銀行同業拆借利率或其他參考利率的交易，預計將因參考利率改革而終止。此外，2022年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2022-06年《參考利率改革》（主題848）：推遲主題 848 的落日日期 （“ASU 2022-06”），它允許採用亞利桑那州立大學2020-04，並將其應用於2024年12月31日當天或之前所做的合同修改。我們預計該準則的採用不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。

2023 年 8 月，美國財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學 2023-05 年《業務合併——合資企業組建》（副標題 805-60）： 識別和初始測量（“ASU 2023-05”），它要求合資企業在成立時採用新的會計基礎，首先按公允價值衡量資產和負債。亞利桑那州立大學2023-05的修正案對2025年1月1日當天或之後成立的合資企業有效。允許提前收養。我們目前正在評估該準則的影響，但是我們預計它不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。

其他發佈但直到2023年9月30日之後才生效的新會計公告沒有也預計不會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。

注19： 後續事件

期末之後，即2023年10月5日，upLift的重組行動約為美元55批准了百萬美元，預計將在2023年第四季度開始至2024年期間支出。這些主要是與遣散費相關的費用。我們預計，這些行動將在2024年底之前基本完成並支付現金，根據適用司法管轄區的法律要求，某些行動將在2024年之後完成。

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目錄

關於奧的斯環球公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月未經審計的簡明合併財務信息，普華永道會計師事務所（“普華永道”）報告説，它已根據專業標準採用了有限的程序來審查此類信息。但是，其2023年10月26日的報告（如下所示）指出，該公司沒有對未經審計的簡明合併財務信息進行審計，也沒有發表意見。普華永道除了不包括其報告所必需的審查程序外，沒有進行任何重要或額外的審查程序。因此，鑑於所適用的審查程序有限，應限制對委員會關於此類信息的報告的依賴程度。普華永道會計師事務所未經審計的簡明合併財務信息報告不受經修訂的1933年《證券法》（“該法”）第11條的責任條款的約束，因為該報告不是該法第7條和第11條所指的普華永道編制或認證的註冊聲明的 “報告” 或 “部分”。

獨立註冊會計師事務所的報告

致奧的斯環球公司的董事會和股東

中期財務信息的審查結果

截至目前，我們已經審查了隨附的奧的斯環球公司及其子公司（“公司”）的簡明合併資產負債表 2023年9月30日，以及三個月的相關簡明合併運營報表、綜合收益報表和權益變動報表 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間和現金流量 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間, 包括相關附註 (統稱為 “臨時財務信息”).根據我們的審查，我們不知道應對隨附的臨時財務信息進行任何重大修改，以使其符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。

我們此前曾根據上市公司會計監督委員會（美國）的標準，審計了截至2022年12月31日的公司合併資產負債表以及截至該日止年度的相關合並運營報表、綜合收益表、權益變動和現金流報表（未在此列出），在我們2023年2月3日的報告中，我們對這些合併財務報表發表了無保留意見。我們認為，隨附的截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表中列出的信息在所有重大方面都與其所依據的合併資產負債表相比是公允的。

審查結果的依據

此臨時財務信息是 公司管理層的責任。 我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須對公司保持獨立。我們根據PCAOB的標準進行了審查。對臨時財務信息的審查主要包括運用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。其範圍遠小於根據PCAOB的標準進行的審計，其目的是對整個財務報表發表意見。因此，我們不發表這樣的意見。

/s/ 普華永道會計師事務所

康涅狄格州哈特福德

2023年10月26日

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目錄

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

業務概述

業務摘要

我們是世界領先的電梯和自動扶梯製造、安裝和服務公司。我們公司分為兩個部分：新設備和服務。通過我們的新設備部門，我們設計、製造、銷售和安裝各種客運和貨運電梯，以及用於住宅和商業建築和基礎設施項目的自動扶梯和自動人行道。我們的新設備客户包括開發和/或設計用於住宅、商業、零售或混合用途活動的建築物的房地產和建築開發商以及總承包商。我們直接向客户銷售我們的新設備，也通過代理商和分銷商出售。

通過我們的服務部門，我們為自己的產品和其他製造商的產品提供維護和維修服務，並提供升級電梯和自動扶梯的現代化服務。維護服務包括檢查以確保合規性、預防性維護服務和其他為滿足客户需求而量身定製的維護服務，以及解決設備和部件磨損和故障的維修服務。現代化服務增強了設備運行並改善了建築功能。現代化服務可以包括相對簡單的內部裝飾和美學升級到大型部件和子系統的複雜升級。我們的典型服務客户包括建築物所有者、設施管理者、住房協會和運營安裝了電梯和自動扶梯的建築物的政府機構。

我們通過全球網絡為客户提供服務 e員工。其中包括銷售人員、在安裝和服務方面具有不同技能的現場技術人員，以及推動我們持續產品開發和創新的工程師。我們在集中運營模式下運作，即圍繞新設備和服務制定全球戰略，因為我們尋求通過將新的電梯和自動扶梯裝置轉換為服務合同來擴大我們的維護產品組合。因此，我們受益於綜合的全球戰略，該戰略在整個產品生命週期中設定優先事項並建立問責制。

當前狀態下文討論了影響我們2023年商業環境的重要因素。欲瞭解更多討論，請參閲我們管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中的 “業務概述” 部分 2022 10-K 表格.

最近的事態發展

upLIFT 計劃

upLIFT 計劃於 2023 年 7 月發佈，目標是轉變我們的運營模式。該計劃將包括標準化我們的流程、改善我們的供應鏈採購以及該計劃的其他方面，以及重組行動。我們預計，到2025年中期，該計劃每年將節省約1.5億美元，在此期間，重組和其他非經常性成本（“轉型成本”）將大致相同。更多詳情，請參閲 “經營業績” 中關於重組成本的討論，以及簡明合併財務報表附註12和附註19。

全球宏觀經濟發展對我們公司的影響

在截至2023年9月30日的季度和2022年9月30日的季度和九個月中，全球宏觀經濟發展已經並繼續影響公司運營和整體財務業績的各個方面。除其他外，這些宏觀經濟發展包括通貨膨脹壓力、更高的利率和更緊縮的信貸條件。這些宏觀經濟趨勢可能會繼續影響我們的業務，包括在2023年剩餘時間內對整體財務業績產生影響，其原因包括：

•供應商的流動性，以及供應商和原材料的產能限制、延誤和相關成本；

•影響我們新設備、維護和維修以及現代化業務的客户需求；

•客户流動性限制和相關的信貸儲備；以及

•取消或延遲買家訂單。

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目錄

目前，我們預計這些宏觀經濟發展不會對我們的資本和金融資源產生任何重大影響，包括對基於可用現金和現金等價物以及信貸便利和資本市場準入的整體流動性狀況產生任何重大影響。

有關更多詳細信息，請參閲本表格10-Q中的 “流動性和財務狀況” 部分和第1A項。我們的 “風險因素” 2022 10-K 表格 瞭解與 COVID-19 疫情相關的其他風險，包括與之相關的宏觀經濟風險，以及全球經濟、資本市場和總體政治狀況，尤其是建築和基礎設施行業的狀況。

與俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突以及其他地緣政治事件相關的風險

俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突導致了全球地緣政治和宏觀經濟的不確定性，包括大宗商品市場動盪、外匯波動、供應鏈中斷、網絡事件風險增加、聲譽風險、運營成本增加（包括燃料和其他投入成本）、與保障和維護設施相關的環境、健康和安全風險、額外製裁和其他法規（包括限制資金進出俄羅斯）。

在可能的範圍內，我們將繼續在烏克蘭經營業務，這佔我們2022年全年和截至2023年9月30日的九個月收入和營業利潤的不到1％。正如先前披露的那樣，我們於2022年7月27日將我們在俄羅斯的業務出售給了第三方，這約佔我們2022年收入和營業利潤的1％。

此外，我們在以色列或加沙沒有業務，目前預計該地區最近的戰爭不會對我們的業務產生實質性影響。

我們無法預測上述事件將如何演變。如果這些事件持續很長時間或擴展到其他國家，它們可能會加劇我們在2022年第1A項 “風險因素” 中披露的某些風險 10-K 表格，包括但不限於對宏觀經濟狀況的不利影響，包括通貨膨脹加劇、商品供應受限、供應鏈中斷和業務支出減少；網絡事件；我們或我們的業務夥伴的全球技術基礎設施中斷，包括網絡攻擊或網絡入侵；國際貿易政策和關係的不利變化；索賠、訴訟和監管執法；我們實施和執行業務戰略的能力；恐怖活動；我們面臨的風險外匯波動；聲譽風險；以及資本市場的限制、波動或混亂，其中任何一項都可能對我們的業務、經營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響。

環境、社會和治理（“ESG”）

由於遵守有關氣候變化的立法或監管規則、氣候變化的已知物理影響或實施我們的ESG舉措，沒有對我們的業務、財務狀況或經營業績產生實質性影響，我們預計短期內也不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生實質性影響。但是，加強監管（包括美國證券交易委員會和歐盟懸而未決的要求）以及其他氣候變化問題可能會使我們面臨額外的成本和限制，我們無法預測此類法規或擔憂將如何影響我們的業務、運營或財務業績。

有關奧蒂斯環境、社會和治理目標的更多討論，請參閲 2022 年第 1 項 “環境、社會和治理 (“ESG”) 下的討論 10-K 表格.

關鍵會計估計

編制我們的簡明合併財務報表要求管理層做出影響報告的資產、負債、收入和支出金額的估算和假設。o 中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計估計” 的部分討論了涉及編制簡明合併財務報表時使用的最重要的估計、假設和管理層判斷的會計政策，或者對外部因素導致的變化最為敏感的會計政策你的 2022 10-K 表格. 除我們在本10-Q表的簡明合併財務報表附註18中披露的與採用新的會計聲明有關的內容外，這些政策沒有重大變化。

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目錄

操作結果

淨銷售額

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
淨銷售額						$	3,523					$	3,344					$	10,589					$	10,246
同比變化百分比						5.4		%										3.3		%

導致截至2023年9月30日的季度和九個月總淨銷售額同比百分比變化的因素如下：

淨銷售額變化的組成部分：						截至2023年9月30日的季度						截至2023年9月30日的九個月
有機體積						5.2		%				6.1		%
外幣折算						0.6		%				(2.1)		%
收購和資產剝離，淨額						(0.4)		%				(0.7)		%
總變化百分比						5.4		%				3.3		%

截至2023年9月30日的季度，有機銷量增長5.2％，這得益於服務業有機銷售增長8.4％，新設備有機銷售增長1.0％。在截至2023年9月30日的九個月中，有機銷量增長6.1％，這得益於服務業有機銷售增長8.0％，新設備有機銷售增長3.6％。

收購和剝離導致的淨銷售額下降主要是由於我們在2022年第三季度出售了俄羅斯業務。

有關各細分市場淨銷售額的討論，請參見 “細分市場回顧” 部分。

銷售的產品和服務成本

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
銷售的產品和服務的總成本						$	2,477					$	2,373					$	7,464					$	7,286
同比變化百分比						4.4		%										2.4		%

在截至2023年9月30日的季度和九個月中，銷售的產品和服務總成本同比百分比變化的因素如下：

銷售產品和服務成本的組成部分變動：						截至2023年9月30日的季度						截至2023年9月30日的九個月
有機體積						4.3		%				5.7		%
外幣折算						0.4		%				(2.2)		%
收購和資產剝離，淨資產及其他						(0.3)		%				(1.1)		%
總變化百分比						4.4		%				2.4		%

有機的c 增加 在截至2023年9月30日的季度和九個月中，銷售的產品和服務的總成本w這主要是由上述有機銷售增長所推動的。生產率和大宗商品價格（主要是鋼鐵）的下跌緩解了通貨膨脹壓力，包括年度工資增長和與服務相關的材料成本上漲。

收購和剝離導致的淨銷售產品和服務的總成本下降主要是由於我們在2022年第三季度出售了俄羅斯業務。

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目錄

毛利率

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
毛利率						$	1,046					$	971					$	3,125					$	2,960
毛利百分比						29.7		%				29.0		%				29.5		%				28.9		%

與2022年同期相比，截至2023年9月30日的季度和九個月中，毛利率分別增長了70個和60個基點，這是由於服務銷售的增長速度快於新設備銷售的增長、優惠的定價、較低的商品價格以及生產率帶來的好處，但上述通貨膨脹壓力部分抵消了這些好處。

有關各分部經營業績的討論，請參閲下面的 “細分市場回顧” 部分。

研究和開發

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
研究和開發						$	36					$	37					$	107					$	112
佔淨銷售額的百分比						1.0		%				1.1		%				1.0		%				1.1		%

與2022年同期相比，截至2023年9月30日的季度和九個月的研發相對持平。

銷售、一般和管理

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
銷售、一般和管理						$	452					$	417					$	1,386					$	1,315
佔淨銷售額的百分比						12.8		%				12.5		%				13.1		%				12.8		%

截至2023年9月30日的季度，銷售、一般和管理費用增加了3500萬美元，這得益於年度工資增長、其他就業相關成本的增加、更高的重組成本和500萬美元的不利外匯影響，與2022年同期相比，成本控制措施部分抵消了這些費用。

在截至2023年9月30日的九個月中，銷售、一般和管理費用增加了7,100萬美元，這得益於年度工資增長和其他就業相關成本的增加，但部分被成本控制行動、較低的重組成本和1,400萬美元的有利外匯影響所抵消。截至2023年9月30日的九個月與2022年同期相比，也受到信貸損失準備金增加的影響。

在截至2023年9月30日的季度和九個月中，銷售、一般和管理費用佔淨銷售額的百分比與2022年同期相比增長了30個基點。

重組和轉型成本

						截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022
重組成本						$	36					$	45

我們啟動重組行動，以保持成本結構的競爭力。費用通常來自與裁員相關的遣散費，在較小程度上，與合併辦公室和製造業務相關的設施退出和租約終止費用產生。我們將繼續密切關注經濟環境，並可能採取進一步的重組行動，使我們的成本結構與當前市場條件的需求保持一致。

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目錄

在截至2023年9月30日的九個月中，我們還產生了與upLift計劃相關的400萬美元增量非重組成本（“轉型成本”），包括諮詢和人事成本，這些成本計入簡明合併運營報表中的其他收益（支出）淨額。在截至2023年9月30日的九個月中，沒有啟動任何upLift重組行動。有關期末後批准的upLift重組行動的討論，請參閲簡明合併財務報表附註19。

截至2023年9月30日的九個月中，重組總成本為3,600萬美元，其中包括與2023年行動相關的3,100萬美元成本和與2022年行動相關的500萬美元成本。

大部分預期的費用將需要現金支付，我們已經為這筆資金提供了資金，預計將繼續用運營產生的現金提供資金。

下表列出了截至2023年9月30日的九個月中與重組行動相關的大致現金流出，以及為完成已宣佈的行動而預期的現金支付：

（百萬美元）
在截至2023年9月30日的九個月中，現金流出						$	30
完成行動的預計剩餘現金支付已宣佈						70

我們通常預計將在行動啟動後的兩年內實現年度經常性節省，包括2023年行動的2,800萬美元和2022年行動的6,600萬美元，其中約有5,500萬美元是在截至2023年9月30日的九個月中為2023年和2022年行動實現的。

有關重組的更多討論，見簡明合併財務報表附註12和附註19。

其他收入（支出），淨額

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
其他收入（支出），淨額						$	13					$	12					$	32					$	9

其他收入（支出）淨額的變化為100萬美元 還有 2,300 萬美元用於 截至 2023 年 9 月 30 日的季度和九個月分別與2022年同期相比，主要原因是出售我們的俄羅斯業務和相關費用與2022年同期相比分別沒有虧損600萬美元和2,400萬美元，部分被截至2023年9月30日的季度和九個月的400萬美元UpLift轉型成本所抵消。這些時期還受到外幣按市值計價調整的影響。

利息支出（收入），淨額

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
利息支出（收入），淨額						$	39					$	35					$	109					$	107

利息支出（收入）增加了400萬美元，增加了200萬美元 截至 2023 年 9 月 30 日的季度和九個月，與2022年同期相比，分別受到與2023年8月發行的7.5億美元無抵押無從屬債務相關的利息支出增加的推動，部分被更高的利息收入所抵消。

我們每年的長期債務的平均利率 截至2023年9月30日的季度和九個月以及 2022 年約為 2%。有關借款的更多討論，請參閲簡明合併財務報表附註7。

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所得税

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
						2023						2022						2023						2022
有效税率						25.8		%				29.0		%				25.7		%				26.7		%

截至2023年9月30日的季度有效税率的下降主要是由於與匯回國外收益相關的遞延納税義務減少、與美國外國税收抵免法規相關的税收儲備金的撤銷以及外國税務審計的結束。

截至2023年9月30日的九個月中，有效税率的下降是由於2023年遣返的預測税收成本降低。這被缺乏與歐洲税務機關簽訂遠期轉讓定價協議相關的税收儲備金以及2022年美國取消税基侵蝕反濫用税所部分抵消。

我們預計，由於潛在的離散項目，每個季度的税率會有一些差異。

有關所得税和有效所得税税率的更多討論，請參閲簡明合併財務報表附註11。

子公司收益中的非控股權益和歸屬於奧的斯環球公司的淨收益

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
子公司收益中的非控股權益						$	19					$	26					$	71					$	95
歸屬於奧的斯環球公司的淨收益						$	376					$	324					$	1,083					$	956

截至2023年9月30日的季度，子公司收益中的非控股權益與2022年同期相比減少了700萬美元，這主要是受外匯和非全資子公司淨收入的影響。標的非全資子公司的所有權同比基本保持穩定。

截至2023年9月30日的九個月中，子公司收益中的非控股權益與2022年同期相比減少了2400萬美元，這主要是由於奧的斯從2022年第二季度開始增加對奧的斯出行（前身為Zardoya Otis）的所有權，以及來自非全資子公司的外匯和淨收入的影響。有關收購奧的斯出行此前未擁有的股份的收購結果的詳細信息，請參閲我們2022年包含的經審計的合併財務報表附註1及其附註 10-K 表格.

歸屬於奧的斯環球公司的淨收入在2006年有所增加 截至 2023 年 9 月 30 日的季度和九個月，與2022年同期相比，由於營業利潤增加（包括外匯匯率的影響）、子公司收益中的非控股權益降低以及有效税率降低。

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細分回顧

截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度，我們的運營部門業績摘要如下：

						淨銷售額												營業利潤												營業利潤率
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022						2023						2022
新裝備						$	1,435					$	1,447					$	94					$	100					6.6		%				6.9		%
服務						2,088						1,897						507						446						24.3		%				23.5		%
分段總數						3,523						3,344						601						546						17.1		%				16.3		%
一般公司費用和其他						—						—						(30)						(17)						—						—
總計						$	3,523					$	3,344					$	571					$	529					16.2		%				15.8		%

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的運營部門業績摘要如下：

						淨銷售額												營業利潤												營業利潤率
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022						2023						2022
新裝備						$	4,346					$	4,403					$	277					$	292					6.4		%				6.6		%
服務						6,243						5,843						1,475						1,328						23.6		%				22.7		%
分段總數						10,589						10,246						1,752						1,620						16.5		%				15.8		%
一般公司費用和其他						—						—						(88)						(78)						—						—
總計						$	10,589					$	10,246					$	1,664					$	1,542					15.7		%				15.0		%

新裝備

新設備部門設計、製造、銷售和安裝各種客運和貨運電梯，以及住宅和商業建築和基礎設施項目中的自動扶梯和自動人行道。我們的新設備客户包括房地產和建築開發同學們d 為住宅、基礎設施、商業、零售或混合用途活動開發和/或設計建築物的總承包商。我們直接向客户銷售，也通過代理商和分銷商銷售。我們還向政府機構出售新設備，以支持基礎設施項目，例如機場、鐵路或地鐵。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月中，新設備的業績摘要如下：

						截至9月30日的季度																								截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						改變						改變						2023						2022						改變						改變
淨銷售額						$	1,435					$	1,447					$	(12)					(0.8)		%				$	4,346					$	4,403					$	(57)					(1.3)		%
銷售成本						1,195						1,208						(13)						(1.1)		%				3,621						3,689						(68)						(1.8)		%
						240						239						1						0.4		%				725						714						11						1.5		%
運營費用						146						139						7						5.0		%				448						422						26						6.2		%
營業利潤						$	94					$	100					$	(6)					(6.0)		%				$	277					$	292					$	(15)					(5.1)		%
營業利潤率						6.6		%				6.9		%																6.4		%				6.6		%

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截至2023年9月30日的季度和九個月新設備淨銷售變化與截至2022年9月30日的季度和九個月相比的彙總分析如下：

淨銷售額變化的組成部分：						截至2023年9月30日的季度						截至2023年9月30日的九個月
有機體積						1.0		%				3.6		%
外幣折算						(0.9)		%				(3.0)		%
收購和資產剝離，淨資產及其他						(0.9)		%				(1.9)		%
總變化百分比						(0.8)		%				(1.3)		%

截至2023年9月30日的季度

淨銷售額

1.0％的有機銷售增長是由美洲和歐洲、中東和非洲地區高個位數的有機銷售增長推動的，但被亞洲中等個位數的有機銷售下降部分抵消。

由於收購和資產剝離，淨銷售額和其他原因導致的淨銷售額下降主要是由於我們在2022年第三季度出售了我們的俄羅斯業務。

營業利潤

新設備營業利潤減少了600萬美元，其中包括900萬美元的外匯不利因素，交易量相對持平。優惠的價格、生產率的提高和大宗商品的不利因素足以抵消區域和產品組合的不利因素以及更高的銷售、一般和管理成本。營業利潤也受到重組成本上漲的影響。營業利潤率下降了30個基點。

截至2023年9月30日的九個月

淨銷售額

3.6％的有機銷售增長是由歐洲、中東和非洲地區高個位數的有機銷售增長、美洲的中等個位數有機銷售增長以及亞洲的低個位數有機銷售增長推動的。

由於收購和資產剝離，淨銷售額和其他原因導致的淨銷售額下降主要是由於我們在2022年第三季度出售了我們的俄羅斯業務。

營業利潤

新設備營業利潤減少了1500萬美元，其中包括2,300萬美元的外匯不利因素。銷量增加、價格優惠、生產率提高和大宗商品利好因素被區域和產品組合的不利因素以及更高的銷售、一般和管理成本所部分抵消。營業利潤率下降了20個基點。

服務

服務部門為我們的產品和其他製造商的產品提供維護和維修服務，並提供升級電梯和自動扶梯的現代化服務。維護服務包括為確保合規性而進行的檢查、預防性維護服務和其他為滿足客户需求而量身定製的定製維護服務，以及解決設備和部件磨損和故障的維修服務。現代化服務增強了設備運行並改善了建築功能。現代化服務可以包括相對簡單的內部裝飾和美學升級，也可以是大型部件和子系統的複雜升級。我們的典型服務客户包括建築物所有者、設施管理者、住房協會和運營安裝了電梯和自動扶梯的建築物的政府機構。

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的服務性能摘要 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的季度和九個月如下所示：

						截至9月30日的季度																								截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						改變						改變						2023						2022						改變						改變
淨銷售額						$	2,088					$	1,897					$	191					10.1		%				$	6,243					$	5,843					$	400					6.8		%
銷售成本						1,282						1,165						117						10.0		%				3,843						3,597						246						6.8		%
						806						732						74						10.1		%				2,400						2,246						154						6.9		%
運營費用						299						286						13						4.5		%				925						918						7						0.8		%
營業利潤						$	507					$	446					$	61					13.7		%				$	1,475					$	1,328					$	147					11.1		%
營業利潤率						24.3		%				23.5		%																23.6		%				22.7		%

截至2023年9月30日的季度和九個月的服務淨銷售變化與截至2022年9月30日的季度和九個月相比的彙總分析如下：

淨銷售額變化的組成部分：						截至2023年9月30日的季度						截至2023年9月30日的九個月
有機體積						8.4		%				8.0		%
外幣折算						1.8		%				(1.3)		%
收購和資產剝離，淨額						(0.1)		%				0.1		%
總變化百分比						10.1		%				6.8		%

截至2023年9月30日的季度

淨銷售額

8.4％的有機銷售增長是由於維護和維修方面的有機銷售增長了8.6％，現代化方面的有機銷售增長了7.6％。

淨銷售額變化的組成部分：						保養和維修						現代化
有機體積						8.6		%				7.6		%
外幣折算						2.0		%				0.9		%
收購和資產剝離，淨額						(0.2)		%				0.3		%
總變化百分比						10.4		%				8.8		%

營業利潤

服務業營業利潤增加了6,100萬美元，交易量增加了5,300萬美元，外匯利潤為1,300萬美元。維護合同定價的提高和生產率的提高被更高的重組成本以及年度工資增長和其他通貨膨脹壓力（包括材料成本上漲）所抵消。營業利潤率增加了80個基點。

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截至2023年9月30日的九個月

淨銷售額

有機銷售額增長8.0％，這是由於維護和維修方面的有機銷售增長了8.2％，現代化方面的有機銷售增長了7.3％。

淨銷售額變化的組成部分：						保養和維修						現代化
有機體積						8.2		%				7.3		%
外幣折算						(1.2)		%				(1.7)		%
收購和資產剝離，淨額						—		%				0.7		%
總變化百分比						7.0		%				6.3		%

營業利潤

服務業營業利潤增加了1.47億美元，交易量增長了1.56億美元，部分被900萬美元的外匯不利因素所抵消。維護合同定價的提高和生產率的提高抵消了年度工資增長和其他通貨膨脹壓力，包括材料成本的上漲。營業利潤率增加了90個基點。

一般公司費用及其他

						截至9月30日的季度												截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022						2023						2022
一般公司費用和其他						$	(30)					$	(17)					$	(88)					$	(78)

一般公司費用和其他用於 截至 2023 年 9 月 30 日的季度和九個月與2022年同期相比，分別增加了1,300萬美元和1000萬美元，這主要是由於外幣按市值計值調整的影響、400萬美元的upLift轉型成本和較高的公司成本，但與2022年同期相比，出售我們的俄羅斯業務和相關費用分別沒有600萬美元和2,400萬美元的虧損，部分抵消了這些影響。

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流動性和財務狀況

（百萬美元）									2023年9月30日						2022年12月31日
現金和現金等價物									$	1,636					$	1,189
債務總額									7,407						6,768
淨負債（總負債減去現金和現金等價物）									5,771						5,579
權益總額									(4,733)						(4,799)
總資本（總債務加上總權益）									2,674						1,969
淨資本（總負債加上總權益減去現金和現金等價物）									1,038						780
債務總額佔總資本的比例									277		%				344		%
淨負債與淨資本比率									556		%				715		%

截至 2023 年 9 月 30 日，我們有現金和現金等價物s 約為依利16億美元，其中約64％由公司的外國子公司持有。截至目前的國內現金和現金等價物 2023年9月30日包括用於為2023年11月12日到期的5億歐元0.000％票據的到期償還提供資金的款項。我們通過審查我們開展業務的眾多子公司的可用資金以及獲得這些資金的成本效益來管理我們的全球現金需求。有時，我們需要在某些銀行維持與收購和資產剝離相關的合同義務或其他法律義務的現金存款。截至2023年9月30日和2022年12月31日，此類限制性現金的金額分別約為500萬美元和600萬美元。

我們可能需要不時地進入資本市場以獲得融資。我們可能會根據需要承擔債務或發行股權。儘管我們認為截至2023年9月30日的安排允許我們按照可接受的條款和條件為運營融資，但我們未來以可接受的條款和條件獲得融資的機會和可用性可能會受到許多因素的影響，包括（1）我們的信用評級或缺乏信用評級，（2）整體資本市場的流動性，以及（3）當前的經濟狀況，包括更緊縮的信貸條件。無法保證我們會繼續以我們可以接受的條件進入資本市場。

截至 2023年9月30日，我們與多家銀行簽訂了循環信貸協議，規定 15億美元的無抵押、無次級五年期循環信貸額度。截至2023年9月30日，循環信貸協議下沒有借款。循環信貸協議的未提取部分用作商業票據發行的支持。

2023年8月16日，我們發行了2028年8月16日到期的7.5億美元無抵押無次級五年期票據（“票據”），利率為5.25％。票據的淨收益用於償還奧的斯商業票據借款，並將用於為2023年11月12日到期的5億歐元0.000％票據的到期償還提供資金，其餘部分用於其他一般公司用途。在截至2022年9月30日的九個月中，公司贖回了原定於2023年到期的5億美元浮動票據。 有關借款的更多討論，請參閲簡明合併財務報表附註7。

公司不打算將先前在美國納税的國際子公司的某些未分配收益進行再投資。對於公司的剩餘未分配國際收益，除非有效匯回這些收益，否則我們將繼續對這些收益進行永久性再投資。

我們預計將主要通過運營產生的現金流、手頭現金和可用的銀行信貸額度以及資本市場準入為我們持續的運營、投資和融資需求提供資金。

2022年12月1日，我們的董事會批准了高達20億美元普通股的股票回購計劃，截至2023年9月30日，其中約14億美元仍剩餘。根據該計劃，可以在公開市場、私下談判交易、加速股票回購計劃下或根據經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1和10b-18條的計劃購買股票。

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現金流

下表反映了現金流的主要類別。更多詳情，請參閲現金流量簡明合併報表。

						截至9月30日的九個月
（百萬美元）						2023						2022
提供的淨現金流量（用於）：
經營活動						$	1,030					$	1,096
投資活動						(132)						62
籌資活動						(418)						(3,402)
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響						(34)						(191)
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少）						$	446					$	(2,435)

經營活動

來自運營活動的現金流主要代表與我們的運營相關的流入和流出。主要活動包括經非現金交易調整後的運營淨收入、營運資金變動以及其他資產和負債的變化。

經營活動提供的淨現金同比下降的主要原因是這些期間的營運資金餘額，包括在截至2023年9月30日的九個月中，應付賬款與2022年同期相比有所增加，這是由於向供應商付款的時間安排以及截至2022年12月31日的到期餘額與2021年12月31日相比有所增加，以及截至9月30日的九個月中，淨合同資產和負債的流入減少，2023 年與 2022 年同期相比，由於合同計費的時間與當前合同的進展情況的比較。與2022年同期相比，截至2023年9月30日的九個月中，所得税繳納時間以及庫存增幅較小，部分抵消了這些影響。

在截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為10億美元。流入的主要驅動因素與12億美元的淨收入以及合同資產、流動和合同負債（流動負債、淨額）的變化有關，這是由於合同計費的時間與當前合同的進展相比，合同計費的時間不同。由於計費時機，應收賬款淨額的增加，部分抵消了這些損失。

在截至2022年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為11億美元。資金流入的主要驅動力與11億美元的淨收入有關。應收賬款淨額增加，支付員工相關福利、所得税和其他應計賬款的時間安排導致的應計負債減少，以及為支持積壓轉換而增加的庫存量被合同資產、流動和合同負債（流動負債、淨額）的變化部分抵消，這些變化是由於合同計費的時間與當前合同的進展相比所致，應付賬款的增加供應商。

投資活動

來自投資活動的現金流主要代表與長期資產相關的流入和流出，包括資本支出、對企業和證券的投資、出售固定資產的收益和衍生品合約的結算。

在截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金為1.32億美元。外流的主要驅動因素與9600萬美元的資本支出、2,700萬美元的企業和無形資產收購以及衍生工具結算產生的2100萬美元淨現金支付有關。

在截至2022年9月30日的九個月中，投資活動提供的淨現金為6200萬美元。流入的主要驅動力是2022年第三季度來自衍生工具結算的1.21億美元淨現金收入和出售我們在俄羅斯業務的6100萬美元淨收益，這些收益被8100萬美元的資本支出和3,800萬美元的企業和無形資產收購部分抵消。

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目錄

正如簡明合併財務報表附註13所討論的那樣，我們出於風險管理目的進入衍生工具。我們在國際上開展業務，在正常業務過程中，我們面臨利率、外匯匯率和大宗商品價格波動的影響。這些波動會增加融資、投資和運營業務的成本。我們使用衍生工具，包括遠期合約和期權，來管理某些外匯和大宗商品價格敞口。

籌資活動

來自融資活動的現金流主要代表與股權和借款相關的流入和流出。主要活動包括短期和長期借貸活動、向股東支付股息、回購我們的普通股和向非控股權益分紅或其他付款。

在截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金為4.18億美元。資金外流的主要驅動因素是回購了5.75億美元的普通股，支付了4億美元的普通股股息，以及9,000萬美元的短期借款淨還款，這部分被髮行長期債務的7.41億美元淨收益所抵消。長期債務發行的部分收益將用於為2023年11月12日到期的5億歐元0.000％票據的到期償還提供資金。

在截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金為34億美元。資金外流的主要驅動因素是以現金結算的18億美元收購Zardoya Otis之前未擁有的股票（“要約”），回購我們的7億美元普通股，償還5億美元的長期債務，以及為我們的普通股支付的3.45億美元股息。

有關要約的更多討論，請參閲公司經審計的合併財務報表附註1及其2022年附註 10-K 表格。有關借貸活動的更多討論，見簡明合併財務報表附註7。

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目錄

擔保證券：財務信息摘要

以下信息是根據經修訂的1934年《證券交易法》第S-X條例第13-01條提供的，涉及2023年歐元票據、2026年歐元票據和2031年歐元票據（合稱 “歐元票據”），每種情況均由私人有限責任公司Highland Holdings s.a r.l.（“Highland”）發行（societé a sonsabilité Limitée）根據盧森堡大公國（“盧森堡”）的法律註冊和存在。歐元票據由奧的斯環球公司（“OWC”）在無抵押、無次級的基礎上提供全額無條件的擔保。請參閲第 8 項中的 “附註 10：借款和信貸額度”我們的 2022 10-K 表格,以獲取更多信息。

Highland 是 OWC 的全資間接合並子公司。OWC 根據特拉華州法律成立。作為一家根據盧森堡法律註冊和存在的公司，其註冊辦事處位於盧森堡，如果對Highland提起任何破產程序，則受盧森堡破產和破產法的約束。盧森堡的破產法與美國現行的破產法有很大不同，對債權人的有利程度可能不如美國現行的破產法，這可能會使債權人更難收回根據美國破產和破產規則在清算中可能收回的金額。

歐元票據不由OWC或Highland的任何子公司擔保（此處除Highland以外的所有OWC子公司均稱為 “非擔保子公司”）。歐元票據的持有人只能對作為發行人的Highland和作為擔保人的OWC提出直接索賠。

下表單獨列出了截至2023年9月30日和截至2022年12月31日的九個月中OWC和Highland各自的彙總財務信息，除非下表中註明，否則不包括其子公司資產、負債和財務業績的合併影響，也不包括公司間沖銷的任何影響，因為OWC和Highland之間沒有公司間交易。根據美國公認會計原則，本彙總財務信息無意列報OWC或Highland的財務狀況或經營業績。

（百萬美元）						截至2023年9月30日的九個月
OWC 運營聲明-獨立和未合併
收入						$	—
收入成本						—
運營費用						6
來自合併子公司的收入						97
運營收入（虧損）不包括合併子公司的收入						(7)
淨收益（虧損）不包括合併子公司的收入						(86)

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
OWC 資產負債表-獨立和未合併
流動資產（不包括來自非擔保子公司的公司間應收賬款）						$	601					$	94
流動資產（來自非擔保子公司的公司間應收賬款）						—						—
非流動資產（對合並子公司的投資）						1,236						1,236
非流動資產（不包括對合並子公司的投資）						42						45
流動負債（向非擔保子公司支付的公司間應付賬款）						3,979						3,090
流動負債（不包括向非擔保子公司支付的公司間應付賬款）						97						166
非流動負債						5,869						5,186

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目錄

（百萬美元）						截至2023年9月30日的九個月
Highland 運營聲明-獨立和未合併
收入						$	—
收入成本						—
運營費用						—
來自合併子公司的收入						475
運營收入（虧損）不包括合併子公司的收入						—
淨收益（虧損）不包括合併子公司的收入						(136)

（百萬美元）						2023年9月30日						2022年12月31日
Highland 資產負債表——獨立和未合併
流動資產（不包括來自非擔保子公司的公司間應收賬款）						$	—					$	—
流動資產（來自非擔保子公司的公司間應收賬款）						43						195
非流動資產（對合並子公司的投資）						15,711						12,524
非流動資產（來自非擔保子公司的公司間應收賬款）						538						572
非流動資產（不包括對合並子公司的投資）						—						—
流動負債（向非擔保子公司支付的公司間應付賬款）						—						—
流動負債（不包括向非擔保子公司支付的公司間應付賬款）						537						532
非流動負債（不包括向非擔保子公司支付的公司間應付賬款）						1,162						1,160
非流動負債（向非擔保子公司支付的公司間應付賬款）						3,303						—

資產負債表外安排和合同義務

我們的第 5 項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 2022 10-K 表格披露我們的資產負債表外安排和合同義務。截至2023年9月30日，除本10-Q表格第1項 “附註7，借款和信貸額度” 中披露的外，這些資產負債表外安排和合同義務在正常業務過程之外沒有重大變化。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

在截至2023年9月30日的季度和九個月中，公司的市場風險沒有實質性變化。有關公司市場風險敞口的討論，請參閲第7A項中規定的公司的市場風險披露2022 年的 “關於市場風險的定量和定性披露” 10-K 表格.

第 4 項。控制和程序

按照《交易法》第13a-15條的要求，截至2023年9月30日，我們在包括總裁兼首席執行官（“首席執行官”）、執行副總裁兼首席財務官（“CFO”）以及副總裁兼首席會計官（“CAO”）在內的管理層的監督和參與下，對披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。任何披露控制制度和程序的有效性都有固有的侷限性，包括可能出現人為錯誤以及規避或推翻控制和程序。因此，即使有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。根據我們的評估，我們的首席執行官、首席財務官和首席財務官得出的結論是，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的，可以合理地保證，我們在適用規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息，並且這些信息會被收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官、首席財務官和首席財務官, 以便能夠酌情就以下問題及時作出決定要求披露。

在截至2023年9月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響。

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目錄

關於可能影響未來業績的因素的警示性説明

本表格10-Q包含的陳述如果不是歷史或現狀陳述，則構成證券法規定的 “前瞻性陳述”。有時，口頭或書面前瞻性陳述也可能包含在向公眾發佈的其他信息中。這些前瞻性陳述旨在根據目前認為有效的假設，提供管理層對奧的斯未來運營和財務業績的當前預期或計劃。前瞻性陳述可以通過使用 “相信”、“期望”、“計劃”、“戰略”、“前景”、“估計”、“項目”、“目標”、“預期”、“將”、“應該”、“看到”、“指導”、“展望”、“中期”、“近期”、“信心”、“目標” 等詞語來識別與未來運營或財務業績的討論有關。除其他外，前瞻性陳述可能包括與未來銷售、收益、現金流、經營業績、現金使用、股息、股票回購、税率、研發支出、重組行動（包括提升）、信用評級、淨負債和其他財務業績指標或潛在未來計劃、戰略或交易相關的陳述，或與氣候變化以及我們實現某些ESG目標或目標（包括運營影響和相關成本）的意圖相關的陳述隨之而來的其他陳述不是歷史事實。所有前瞻性陳述都涉及風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。對於這些陳述，奧的斯聲稱保護1995年《美國私人證券訴訟改革法》中包含的前瞻性陳述的安全港。此類風險、不確定性和其他因素包括但不限於：

•奧的斯及其業務所在行業和市場經濟狀況的影響及其任何變化，包括金融市場狀況、大宗商品價格波動和其他通貨膨脹壓力、利率和外幣匯率、建築業終端市場需求水平、疫情健康問題（包括 COVID-19 及其變體）、自然災害（無論是氣候變化還是其他原因），以及奧的斯客户和供應商的財務狀況；

•美國和奧的斯及其業務所在的其他國家的政治狀況變化的影響，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突、最近的以色列和加沙戰爭以及中美之間緊張局勢加劇的影響，對總體市場狀況、大宗商品成本、全球貿易政策及相關制裁和出口管制，以及短期內及以後的匯率的影響；

•在開發、生產、交付、支持、性能和實現先進技術和新產品及服務的預期效益方面遇到的挑戰；

•未來的負債水平、資本支出和研發支出；

•信貸的未來可用性以及可能影響此類可用性或成本的因素，包括信貸市場狀況和奧的斯資本結構；

•未來回購奧蒂斯普通股（“普通股”）的時間和範圍，由於包括市場狀況以及其他投資活動水平和現金使用在內的各種因素，可以隨時暫停回購奧蒂斯普通股；

•價格波動以及供應商材料和服務交付的延誤和中斷，無論是由 COVID-19、俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突還是其他原因造成的；

•成本降低或控制措施、重組成本和相關節省以及由此產生的其他後果，包括與upLIFT相關的後果；

•新的商業和投資機會；

•法律訴訟、調查和其他突發事件的結果；

•養老金計劃假設和未來繳款;

•集體談判協議談判和勞資糾紛以及勞動力通脹對奧的斯及其業務在全球開展業務的市場的影響；

•美國和奧的斯及其業務所在的其他國家的税收、環境、監管（包括進口/出口）和其他法律法規的變化所產生的影響；

•奧的斯留住和僱用關鍵人員的能力；

•收購和剝離活動的範圍、性質、影響或時間， 這將收購的業務整合到現有業務中，實現增長和創新的協同效應和機會，併產生相關成本；

•美國國税局和其他税務機關決定，與分離有關的分銷或某些相關交易應視為應納税交易；以及

•根據我們與RTX和承運人簽訂的與分離有關的協議，我們已經或可能產生的義務和爭議。

在 “附註1：一般” 和 “附註16：或有負債” 標題下的 “簡明合併財務報表附註” 以及 “管理層對財務的討論與分析” 中，對這些因素和其他因素進行了更全面的討論

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目錄

本表格 10-Q 和我們 2022 年的 “運營狀況和業績” 10-K 表格在 “項目1” 標題下。業務”，“項目1A。風險因素”，“第 7 項。“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “項目8。財務報表和補充數據” 標題下的 “附註1：業務概覽” 和 “附註22：或有負債” 以及每份文件中的其他地方。前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日，如果是以引用方式納入的任何文件，則指該文件的發佈日期。除非適用法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。我們在向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時披露有關可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異的因素的其他信息。

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目錄

第二部分 — 其他信息

第 1 項。法律訴訟

有關重大法律訴訟的討論，見附註16，“簡明合併財務報表的或有負債”。

除非上文另有説明，否則法律訴訟沒有實質性進展。有關先前報告的有關法律訴訟的信息，請參閲 “第二部分——其他信息，第1項。截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度的10-Q表格中的 “法律訴訟” 以及2022年第3項 “法律訴訟” 10-K 表格.

第 1A 項。風險因素

有關風險因素的更多信息可以在本表格10-Q中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析的 “業務概述” 和 “關於可能影響未來業績的因素的警示性説明” 部分的 “最新進展” 下找到。

除非上文另有説明，否則公司的風險因素與披露的風險因素相比沒有重大變化 在我們 2022 年第 1A 項 “風險因素” 10-K 表格.

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

下表提供了有關我們在截至2023年9月30日的季度中購買我們根據《交易法》第12條註冊的股票證券的信息。

2023						購買的股票總數 （千人）						每股支付的平均價格 (1)						作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 （千人）						根據該計劃可能購買的股票的近似美元價值 （百萬美元）
7 月 1 日至 7 月 31 日						55						$	90.79					55						$	1,645
8 月 1 日至 8 月 31 日						2,067						85.79						2,067						$	1,468
9 月 1 日至 9 月 30 日						510						84.21						510						$	1,425
總計						2,632						$	85.51					2,632

(1)每股支付的平均價格包括與回購相關的任何經紀人佣金。

2022年12月1日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，最高可達 20 億美元的普通股. 截至2023年9月30日，根據該當前計劃可能購買的股票的最高美元價值約為14億美元。根據該計劃，可以在公開市場、私下談判交易、加速股票回購計劃下或根據符合《交易法》第10b5-1和10b-18條的計劃購買股票。

第 5 項。其他信息

內幕收養或終止交易安排

在截至2023年9月30日的財季中，除了 馬克斯女士，我們的 主席、總裁兼首席執行官，我們的董事或高級管理人員都沒有 採用要麼 終止a “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，這些術語在S-K條例中定義。 開啟 2023年7月28日，馬克斯女士 採用一項旨在滿足規則 10b5-1 (c) 中肯定辯護條件的交易計劃。根據該計劃，馬克斯女士在歸屬公司於2021年2月5日授予她的績效股票單位（“PSU”）（在實行預扣税和先前選擇推遲所得PSU股票的50％之後）時獲得的股票將按市場價格出售，前提是

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目錄

公司的普通股交易價格等於或高於限價。即使公司的普通股交易價格低於限價並且股票未出售，該計劃也將在股票可供出售之日營業結束時終止。我們預計，該計劃將在2024年2月初終止，也就是PSU預計歸屬之日後不久。

馬克斯女士在歸屬PSU後可以出售的股票數量將取決於公司實現基本財務業績目標的情況，以及根據我們在2021-2023年業績期內的相對股東總回報率計算的乘數係數，範圍可以介於授予的目標PSU加上其他股息等值單位總和的0％至200％。2021年2月5日，馬克斯女士獲得了65,355個 “目標” PSU。但是，由於馬克斯女士此前選擇推遲收到根據我們的PSU延期計劃獲得的PSU的50％，因此在歸屬時交付給她的可供出售的股票數量將相應減少。假設股票是根據該計劃出售的，我們根據我們對基本財務業績目標的預計業績、截至2023年9月30日的季度最後一個交易日的相對股東總回報率、當前的預扣税率、假設我們當前股息保持不變的股息等價物的未來貸記以及股價為80.31美元（截至2023年9月30日的季度最後一個交易日的股票收盤價），以及馬克斯女士當選推遲 50% 的PSU，那個 37,080根據該計劃，股票可以出售。

第 6 項。展品

展覽 數字						展品描述
4.1						截至 2023 年 8 月 16 日，奧的斯環球公司與作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司簽訂的第 3 號補充契約, 參照奧的斯於2023年8月16日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（委員會文件編號001-39221）附錄4.1合併。
15						信函：未經審計的中期財務信息。*
31.1						規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證。*
31.2						規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證。*
31.3						規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證。*
32						第 1350 節認證。*
101.INS						XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。*
101.SCH						XBRL 分類擴展架構文檔。*
101.CAL						XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。*
101.DEF						XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔。*
101.LAB						XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔。*
101.PRE						XBRL 分類學擴展演示文稿鏈接庫文檔。*
104						封面交互式數據文件-封面頁 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。

展品清單注意事項：

*隨函以電子方式提交。

作為本報告的附錄101附有以下格式的XBRL（可擴展業務報告語言）：（i）截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的簡明合併運營報表，（ii）截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的簡明綜合收益表，（iii）截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表，（iv）簡明合併資產負債表截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的合併現金流量表，(v) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的簡明合併權益變動表以及 (vi) 簡明合併財務報表附註。

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目錄

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

						奧的斯全球公司 （註冊人）
註明日期：			2023年10月26日			來自：			/s/ANURAG MAHESHWARI
									Anurag Maheshwari
									執行副總裁兼首席財務官
									（代表註冊人並作為註冊人的首席財務官）
註明日期：			2023年10月26日			來自：			/s/邁克爾·P·瑞安
									邁克爾·P·瑞安
									副總裁兼首席會計官
									（代表註冊人並作為註冊人的首席會計官）

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