10-Q

假的Q2--12-310001899287不包括信託賬户中持有的3,135美元現金餘額00018992872022-01-012022-06-3000018992872021-12-3100018992872022-06-3000018992872021-03-192021-06-3000018992872021-04-012021-06-3000018992872022-04-012022-06-3000018992872022-01-012022-03-3100018992872021-03-192021-03-3100018992872021-06-3000018992872022-03-0400018992872021-03-1800018992872022-03-3100018992872021-03-310001899287US-GAAP：B類普通會員2022-06-300001899287US-GAAP：普通階級成員2022-06-300001899287美國公認會計準則：IPO成員2022-06-300001899287KCAC：Publics Shares 會員2022-06-300001899287SRT: 最大成員2022-06-300001899287KCAC：FoundersShares會員KCAC：贊助會員US-GAAP：B類普通會員2022-06-300001899287SRT: 最低成員2022-06-300001899287KCAC：週轉資金貸款會員2022-06-300001899287KCAC：週轉資金貸款會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員2022-06-300001899287KCAC：週轉資金貸款會員US-GAAP：測量輸入折扣率會員2022-06-300001899287US-GAAP：測量輸入預期期限成員KCAC：週轉資金貸款會員2022-06-300001899287KCAC：週轉資金貸款會員US-GAAP：測量輸入行使價格會員2022-06-300001899287KCAC：週轉資金貸款會員US-GAAP：計量輸入無風險利率成員2022-06-300001899287KCAC：贊助會員KCAC：股價高於或等於 USDTwelve 會員US-GAAP：普通階級成員2022-06-300001899287KCAC：Public Warrants成員2022-06-300001899287KCAC：第一類認股權證會員2022-06-300001899287KCAC：ClasstwoWarrantsMemb2022-06-300001899287KCAC：私募認股權證會員2022-06-300001899287KCAC：股價等於或小於 NinePointttWoreesper Dollar 會員US-GAAP：普通階級成員2022-06-300001899287KCAC：股價等於或超過每美元會員十八盧比KCAC：贖回認股權證會員US-GAAP：普通階級成員2022-06-300001899287KCAC：美國政府證券會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-06-300001899287KCAC：美國政府證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-06-300001899287KCAC：美國政府證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287KCAC：第一類認股權證會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-06-300001899287KCAC：第一類認股權證會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-06-300001899287KCAC：第一類認股權證會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287KCAC：私募認股權證會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-06-300001899287KCAC：私募認股權證會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-06-300001899287KCAC：私募認股權證會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287US-GAAP：衡量輸入股價會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287US-GAAP：測量輸入預期期限成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287US-GAAP：測量輸入預期股息率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287KCAC：FoundersShares會員美國公認會計準則：IPO成員2022-06-300001899287US-GAAP：普通階級成員美國公認會計準則：IPO成員2022-06-300001899287US-GAAP：B類普通會員2021-12-310001899287US-GAAP：普通階級成員2021-12-310001899287KCAC：週轉資金貸款會員2021-12-310001899287KCAC：第一類認股權證會員2021-12-310001899287KCAC：ClasstwoWarrantsMemb2021-12-310001899287KCAC：私募認股權證會員2021-12-310001899287US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300001899287KCAC：贊助會員2022-04-012022-06-300001899287US-GAAP：普通階級成員2022-04-012022-06-300001899287US-GAAP：B類普通會員2022-04-012022-06-300001899287US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-04-012022-06-300001899287US-GAAP：B類普通會員2021-04-012021-06-300001899287US-GAAP：留存收益會員2021-04-012021-06-300001899287KCAC：Classstworeedemable Warrants成員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：第一類可兑換認股證會員2022-01-012022-06-300001899287US-GAAP：普通階級成員2022-01-012022-06-300001899287美國公認會計準則：Capital Units會員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：新單位成員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：贊助會員KCAC：FoundersShares會員2022-01-012022-06-300001899287美國公認會計準則：IPO成員2022-01-012022-06-300001899287SRT: 最低成員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：贊助會員2022-01-012022-06-300001899287US-GAAP：普通階級成員KCAC：股價高於或等於 USDTwelve 會員KCAC：贊助會員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：美國政府證券會員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：Public Warrants成員2022-01-012022-06-300001899287美國公認會計準則：IPO成員US-GAAP：普通階級成員2022-01-012022-06-300001899287US-GAAP：Warrant 會員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：股價等於或小於 NinePointttWoreesper Dollar 會員US-GAAP：普通階級成員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：股價等於或超過每美元會員十八盧比2022-01-012022-06-300001899287KCAC：股價等於或小於 NinePointttWoreesper Dollar 會員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：股價等於或小於 stenPoints ZeroRupeesper Dollar 會員US-GAAP：普通階級成員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：股價等於或超過每美元會員十八盧比KCAC：贖回認股權證會員US-GAAP：普通階級成員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：股價等於或超過每美元會員十八盧比US-GAAP：普通階級成員2022-01-012022-06-300001899287US-GAAP：B類普通會員2022-01-012022-06-300001899287KCAC：贊助會員KCAC：FoundersShares會員US-GAAP：B類普通會員2022-01-012022-06-300001899287US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-310001899287US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001899287US-GAAP：普通階級成員2022-01-012022-03-310001899287US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-01-012022-03-310001899287US-GAAP：B類普通會員美國通用會計準則：普通股成員2021-03-192021-03-310001899287US-GAAP：額外實收資本會員2021-03-192021-03-310001899287US-GAAP：留存收益會員2021-03-192021-03-310001899287US-GAAP：B類普通會員2021-03-192021-06-300001899287US-GAAP：普通階級成員美國公認會計準則：IPO成員2022-03-042022-03-040001899287US-GAAP：普通階級成員US-GAAP：超額配股期權成員2022-03-042022-03-040001899287美國公認會計準則：IPO成員2022-03-042022-03-040001899287KCAC：私募認股權證會員2022-03-042022-03-040001899287KCAC：Public Warrants成員2022-03-042022-03-040001899287US-GAAP：普通階級成員美國公認會計準則：IPO成員2022-03-040001899287KCAC：FoundersShares會員KCAC：贊助會員2022-03-040001899287美國公認會計準則：IPO成員2022-03-040001899287US-GAAP：普通階級成員2022-03-040001899287KCAC：第一類可兑換認股證會員2022-03-040001899287KCAC：Classstworeedemable Warrants成員2022-03-040001899287KCAC：Public Warrants成員2022-03-040001899287US-GAAP：普通階級成員KCAC：私募認股權證會員2022-03-040001899287KCAC：週轉資金貸款會員2022-03-040001899287US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-03-040001899287US-GAAP：衡量輸入股價會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-03-040001899287US-GAAP：測量輸入預期期限成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-03-040001899287US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-03-040001899287US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-03-040001899287US-GAAP：測量輸入預期股息率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-03-040001899287US-GAAP：B類普通會員KCAC：FoundersShares會員KCAC：贊助會員2021-03-012021-03-310001899287KCAC：贊助會員KCAC：辦公空間行政和支持服務成員2021-03-012021-03-310001899287US-GAAP：B類普通會員KCAC：FoundersShares會員KCAC：贊助會員2021-03-310001899287KCAC：FoundersShares會員KCAC：贊助會員2021-11-302021-11-300001899287US-GAAP：B類普通會員KCAC：贊助會員KCAC：FoundersShares會員2021-11-300001899287KCAC：FoundersShares會員美國公認會計準則：IPO成員2021-11-300001899287KCAC：PromissoryNote 會員KCAC：贊助會員2021-03-242021-03-240001899287KCAC：PromissoryNote 會員KCAC：贊助會員2021-03-240001899287US-GAAP：B類普通會員2022-08-120001899287US-GAAP：普通階級成員2022-08-120001899287US-GAAP：普通階級成員2022-03-310001899287US-GAAP：B類普通會員美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001899287US-GAAP：普通階級成員美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001899287US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001899287US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001899287US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001899287US-GAAP：普通階級成員美國通用會計準則：普通股成員2021-06-300001899287US-GAAP：B類普通會員美國通用會計準則：普通股成員2021-06-300001899287US-GAAP：留存收益會員2021-06-300001899287US-GAAP：額外實收資本會員2021-06-300001899287US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001899287US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001899287US-GAAP：B類普通會員美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001899287US-GAAP：普通階級成員美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001899287美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：B類普通會員2022-03-310001899287US-GAAP：普通階級成員美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001899287US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-12-310001899287US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001899287US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310001899287US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-03-310001899287US-GAAP：留存收益會員2021-03-180001899287US-GAAP：額外實收資本會員2021-03-180001899287US-GAAP：B類普通會員美國通用會計準則：普通股成員2021-03-180001899287US-GAAP：普通階級成員美國通用會計準則：普通股成員2021-03-180001899287US-GAAP：B類普通會員美國通用會計準則：普通股成員2021-03-310001899287US-GAAP：普通階級成員美國通用會計準則：普通股成員2021-03-310001899287US-GAAP：留存收益會員2021-03-310001899287US-GAAP：額外實收資本會員2021-03-31xbrli: 股票iso421:USDUTR: dayxbrli: pureUTR: 月iso421:USDxbrli: 股票UTR: 年UTRM:UTRY：

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單

10-Q

☒	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 6月30日 2022

☐	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內

到

肯辛頓資本收購公司四

（其章程中規定的註冊人的確切姓名）


開曼羣島	001-41314	98-1591811
（州或其他司法管轄區公司）	（委員會文件號）	（美國國税局僱主證件號）


1400 老鄉間路, 301 套房韋斯特伯裏, 紐約		11590
（主要行政辦公室地址）		（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號:(703)

674-6514

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址）

根據1934年《證券交易法》第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易符號	每個交易所的名稱在哪個註冊了
單位，每股由一股A類普通股、面值0.0001美元、一張1類可贖回認股權證和一張2類可贖回認股權證組成	KCAC.U	紐約證券交易所
A類普通股，面值0.0001美元	KCAC	紐約證券交易所
第 1 類可贖回認股權證，每股可行使一股 A 類普通股，行使價為 11.50 美元	KCAC.W	紐約證券交易所
第 2 類可贖回認股權證，每份可行使一股 A 類普通股，行使價為 11.50 美元	KCAC.W	紐約證券交易所
新單位，每股包括一股A類普通股、面值0.0001美元和一股 2 級可兑換授權令	KCA.U	紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求

. 是的☒ 不 ☐

用複選標記表示註冊人是否以電子方式提交了法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件

S-T

（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或者註冊人必須提交此類文件的較短期限）。是的☒ 不 ☐

用複選標記表示註冊人是否是大型加速申報者、加速申報者

非加速

申報人、小型申報公司或新興成長型公司。參見《規則》中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義

12b-2

《交易法》。


大型加速過濾器	☐	加速過濾器	☐

非加速申報者	☒	規模較小的申報公司	☒

		新興成長型公司	☒

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記指明註冊人是否為空殼公司（定義見規則）

12b-2

《交易法》）。是的 ☒不是 ☐

截至八月

, 2022, 23,000,000A 類普通股，面值每股 0.0001 美元，以及 9,857,142B類普通股，面值為每股0.0001美元，分別已發行和流通。

第一部分財務信息

第 1 項。簡明財務報表

肯辛頓資本收購公司四

簡明的資產負債表


	2022年6月30日			2021年12月31日
	（未經審計）
資產
流動資產：
現金	$	1,966,389		$	77,151
預付費用		223,380			—

流動資產總額		2,189,769			77,151
預付費用-長期		108,333			—
信託賬户中持有的投資		230,294,899			—
與首次公開募股相關的發行成本		—			307,243

總資產	$	232,593,001		$	384,394

負債、可能贖回的A類普通股和股東赤字
流動負債：
應付賬款	$	29,673		$	63,628
應計費用		1,154,373			155,077
應付票據-關聯方		—			200,000

流動負債總額		1,184,046			418,705
衍生權證負債		11,310,000			—
遞延承保費		8,050,000			—
營運資金貸款-關聯方		200,000			—

負債總額		20,744,046			418,705
承付款和意外開支（附註5）
可能贖回的A類普通股； 23,000,000和 -0- 贖回價值為 $ 的股票10.008和 $10.000分別為2022年6月30日和2021年12月31日的每股股票		230,194,899			—
股東赤字：
優先股，$0.0001面值； 1,000,000授權股份；不截至2022年6月30日和2021年12月31日已發行或未償還的		—			—
A 類普通股，$0.0001面值； 100,000,000授權股份；不不可兑換截至2022年6月30日和2021年12月31日已發行或流通的股票		—			—
B 類普通股，$0.0001面值； 10,000,000授權股份； 9,857,142截至2022年6月30日和2021年12月31日已發行和流通的股票		986			986
額外付費首都		—			24,014
累計赤字		(18,346,930	)		(59,311	)

股東赤字總額		(18,345,944	)		(34,311	)

總負債、可能贖回的A類普通股和股東赤字	$	232,593,001		$	384,394

所附附附註是這些未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的股東赤字變動簡明表

在截至2022年6月30日的三個月和六個月中


	普通股								額外付費資本						總計股東赤字
	A 級				B 級							累積的赤字
	股份		金額		股份		金額					累積的赤字
餘額——2021 年 12 月 31 日		—	$	—		9,857,142	$	986	$	24,014		$	(59,311	)	$	(34,311	)
收到的現金超過私募認股權證公允價值的部分		—		—		—		—		1,440,000			—			1,440,000
A類普通股的重新計量，視可能的贖回金額而定		—		—		—		—		(1,464,014	)		(20,722,551	)		(22,186,565	)
淨虧損		—		—		—		—		—			(255,835	)		(255,835	)

餘額——2022 年 3 月 31 日（未經審計）		—		—		9,857,142		986		—			(21,037,697	)		(21,036,711	)
根據可能的贖回金額對A類普通股進行重新計量（降低發行成本）		—		—		—		—		—			4,662			4,662
A類普通股的重新計量，視可能的贖回金額而定		—		—		—		—		—			(194,899	)		(194,899	)
淨收入		—		—		—		—		—			2,881,004			2,881,004

餘額——2022 年 6 月 30 日（未經審計）		—	$	—		9,857,142	$	986	$	—		$	(18,346,930	)	$	(18,345,944	)

截至2021年6月30日的三個月，以及從2021年3月19日（盜夢空間）到2021年6月30日這段時間


	普通股								額外付費資本					總計股東赤字
	A 級				B 級						累積的赤字
	股份		金額		股份		金額				累積的赤字
餘額-2021 年 3 月 19 日（成立）		—	$	—		—	$	—	$	—	$	—		$	—
向保薦人發行B類普通股		—		—		9,857,142		986		24,014		—			25,000
淨虧損		—		—		—		—		—		(25,822	)		(25,822	)

餘額-2021年3月31日（未經審計）		—		—		9,857,142		986		24,014		(25,822	)		(822	)
淨虧損		—		—		—		—		—		(10,102	)		(10,102	)

餘額-2021年6月30日（未經審計）		—	$	—		9,857,142	$	986	$	24,014	$	(35,924	)	$	(10,924	)

所附附附註是這些未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

注意事項 1。組織、業務運營和清算説明

肯辛頓第四資本收購公司（以下簡稱 “公司”）成立於2021年3月19日，是一家開曼羣島豁免公司。公司成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。該公司是一家新興成長型公司，因此，公司面臨與新興成長型公司相關的所有風險。

截至2022年6月30日，該公司尚未開始任何運營。2021年3月19日（成立）至2022年6月30日期間的所有活動都與公司的成立和下述首次公開募股（“首次公開募股”）有關，以及自首次公開募股以來對業務合併的尋求。公司最早要等到最初的業務合併完成後才會產生任何營業收入。公司產生

非操作性

來自首次公開募股並存入信託賬户的收益的收入（定義見下文）。該公司選擇12月31日作為其財政年度結束日期。

該公司的贊助商是肯辛頓資本贊助商IV LLC，這是一家特拉華州有限責任公司（“贊助商”）。公司首次公開募股的註冊聲明已於2022年3月1日宣佈生效。2022年3月4日，公司完成首次公開募股 23,000,000單位（“單位”，對於已售單位中包含的A類普通股，則為 “公眾股份”），包括 3,000,000用於支付超額配股的額外單位（“超額配股單位”），價格為$10.00每單位，產生的總收益為 $230.0百萬，產生的發行成本約為美元13.3百萬，其中大約 $8.1百萬用於延期承保費（見附註5）。

在首次公開募股結束的同時，公司完成了以下公司的私募配售（“私募配售”） 16,000,000認股權證（每份是 “私募認股權證”，統稱為 “私募認股權證”），價格為美元0.50向保薦人發放每份私募認股權證，產生的收益為美元8.0百萬（見註釋4）。

每個單元包括一 A 類普通股，一第 1 類可贖回權證（“第 1 類認股權證”）和一第 2 類可贖回認股權證（“第 2 類認股權證”）。每份完整的1類和2類認股權證（合稱 “公共認股權證”）都使持有人有權以美元的價格購買一股A類普通股11.50每股，視調整而定。第一類認股權證分離並於首次公開募股的最終招股説明書發佈之日後的第52天，即2022年4月22日開始單獨交易。第一類認股權證的分離導致在分離後產生了一個新單位（“新單位”），包括一份公眾股和一份第二類認股權證。也就是説，在這一天，首次公開募股中出售的每隻單位分為：（i）一（1）份1類認股權證和（ii）一（1）份由一（1）股A類普通股和一（1）股2類可贖回認股權證組成的新單位。只有在持有人未贖回公開股份的情況下，公眾股票和所附的第二類認股權證才會在初始業務合併完成後開始單獨交易。如果持有人贖回公眾股份，則第二類認股權證的行使期將在初始業務合併完成後終止。初始業務合併完成後，對於未因贖回而終止的2類認股權證，第1類認股權證和2類認股權證之間不應有任何區別。業務合併後存在的第二類認股權證將可以行使 30在初始業務合併完成後的幾天，並且將在初始業務合併完成五年後或公司贖回或清算後更早到期（見附註7）。

首次公開募股和私募配售結束後，$230.0百萬 ($)10.00每單位）的淨收益，包括首次公開募股的淨收益和私募的某些收益，存入位於美國的信託賬户（“信託賬户”），由大陸證券轉讓和信託公司擔任受託人，僅投資於經修訂的1940年《投資公司法》第2（a）（16）條（“投資”）中規定的美國的 “政府證券”《公司法》”），到期日為 185天數或更短，或者存放在符合規則特定條件的貨幣市場基金中

2a-7

根據《投資公司法》，該法僅投資於公司確定的直接美國政府國庫債務，直到：（i）完成業務合併和（ii）信託賬户分配情況如下所述，以較早者為準。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

公司管理層在首次公開募股淨收益的具體用途和私募認股權證的出售方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管幾乎所有淨收益都打算用於完成業務合併。無法保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須與一個或多個運營業務或資產完成初始業務合併，其公允市場價值至少等於 80信託賬户中持有的淨資產的百分比（如果允許，扣除為營運資金目的向管理層支付的金額，不包括任何遞延承保折扣的金額）。但是，只有在交易後的公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併 50目標公司已發行有表決權證券的百分比或以上或以其他方式收購了目標企業的控股權，足以使其無需根據《投資公司法》註冊為投資公司。

公司將為其公眾股份持有人提供在業務合併完成後贖回其全部或部分公眾股份的機會，要麼是（i）與為批准業務合併而召開的股東大會有關，或（ii）通過要約收購。如果公股持有人在初始業務合併完成之前贖回其公共股票，則附屬於此類公眾股份的第二類認股權證將到期。公司是尋求股東批准業務合併還是進行要約的決定將由公司自行決定。股東將有權按比例贖回其公開股份，兑換當時在信託賬户中持有的金額（最初為美元）10.00每股公開股份），在最初的業務合併前兩個工作日計算，包括信託賬户中持有且先前未發放給公司用於繳納公司税款的資金所賺取的利息，扣除應付税款。的

每股

分配給贖回公開股份的股東的金額不會因公司向承銷商支付的延期承保佣金而減少（如附註5所述）。

所有公開股票都包含贖回功能，允許在與初始業務合併有關以及公司修訂和重述的組織章程（“備忘錄和章程”）的某些修正案進行股東投票或要約的情況下，贖回與清算相關的此類公共股票。根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂法（“ASC”）第480題 “區分負債與權益”（“ASC 480”），不僅在公司控制範圍內的贖回條款要求將需要贖回的普通股歸類為永久權益之外。因此，在公司簡明資產負債表的股東權益部分之外，公共股票被歸類為臨時股權。如果公司的有形資產淨額至少為美元，則公司將繼續進行業務合併5,000,001企業合併完成後，投票的大多數股票都投票贊成企業合併。雖然贖回不會導致公司的有形資產淨值降至5,000,001美元以下，但公眾股是可贖回的，並且將在資產負債表上按此歸類，直到贖回事件發生之日。

如果適用法律或證券交易所規則不要求股東投票，並且公司出於業務或其他原因不決定舉行股東投票，則公司將根據其備忘錄和章程，根據美國證券交易委員會（“SEC”）的要約規則進行贖回，並在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提交要約文件。但是，如果適用法律或證券交易所規則要求股東批准交易，或者公司出於業務或原因決定獲得股東的批准，則公司將根據代理規則而不是根據要約規則，在進行代理招標的同時提出贖回公眾股票。此外，無論他們投票贊成還是反對擬議的交易，每位公眾股票持有人都可以選擇不經表決而贖回其公共股票，如果他們投了票，他們是否投了票。如果公司就企業合併尋求股東批准，則初始股東（定義見下文）同意將任何創始人股份（定義見下文附註4）及其持有的任何公眾股份投贊成企業合併。此外，初始股東同意放棄對任何創始人股份以及他們持有的與完成業務合併有關的任何公開股份的贖回權。

備忘錄和章程規定，公共股票持有人以及該股東的任何關聯公司或與該股東共同行動或作為 “集團”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13條）的任何其他人，將被限制贖回其股份的總額超過以下總和 15未經公司事先同意，公開發行股份的百分比或以上。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

保薦人與公司的高級管理人員和董事（“初始股東”）同意，根據與公司簽訂的書面協議，他們不會對備忘錄和條款（A）提出任何修正案，以修改公司允許贖回與初始業務合併有關的義務的實質內容或時機，或進行贖回 100如果公司未在合併期（定義見下文）內完成業務合併，則為公開股份的百分比，或 (B) 與股東權利有關的任何其他條款或

初始前

企業合併活動，除非公司向公眾股票持有人提供在任何此類修正案獲得批准後贖回其公眾股份的機會

每股

價格，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括利息（利息應扣除應付税款）除以當時已發行公共股票的數量。

如果公司無法在此期間完成業務合併 24自首次公開募股結束後的幾個月或2024年3月4日（根據備忘錄和章程，該期限可以延長，即 “合併期”），公司將 (i) 停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘快但不超過十個工作日，贖回公眾股票

每股

價格，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有且先前未發放給公司用於繳納公司税款的資金所賺取的利息，扣除應付税款（減去不超過美元）100,000用於支付解散費用的利息），除以當時流通的公眾股票數量，贖回將完全取消公眾股持有人作為股東的權利（包括獲得進一步清算分配的權利，如果有的話），以及（iii）在贖回後儘快解散和清算，但須經公司剩餘股東和公司董事會的批准，視每種情況而定根據開曼羣島法律，有義務為索賠作出規定債權人和其他適用法律的要求。公司認股權證將沒有贖回權或清算分配，如果公司未能在合併期內完成其初始業務合併，則認股權證將一文不值。

如果公司未能在合併期內完成業務合併，則初始股東同意放棄從信託賬户中清算他們持有的任何創始人股份的分配的權利。但是，如果初始股東在首次公開募股期間或之後收購了公眾股份，則如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算此類公開股的分配。承銷商同意，如果公司未在合併期內完成業務合併，則放棄對信託賬户中持有的延期承保佣金（見附註5）的權利，在這種情況下，此類金額將計入信託賬户中持有的可用於贖回公股的其他資金。如果進行此類分配，則剩餘可供分配的剩餘資產（包括信託賬户資產）的每股價值可能僅為或小於美元10.00。為了保護信託賬户中持有的金額，如果第三方（公司的獨立註冊會計師事務所除外）就向公司提供的服務或出售的產品提出的索賠，或者公司討論與之簽訂交易協議的潛在目標企業（“目標”），將信託賬户中的資金金額減少到 (i) 美元中較低者以下，則發起人將對公司承擔責任10.00每股公共股以及 (ii) 截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股公共股份的實際金額，如果低於 $10.00由於信託資產價值減少而導致的每股公眾股份，減去應納税款，前提是此類責任不適用於放棄信託賬户中持有的資金的任何權利的第三方或目標公司提出的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開募股承銷商的賠償對某些負債的任何索賠，包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）規定的負債)。此外，如果已執行的豁免被視為無法對第三方執行，則贊助商將不對此類第三方索賠承擔任何責任。公司將努力讓所有供應商、服務提供商、潛在目標企業和公司有業務往來的其他實體與公司簽訂協議，放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利息或任何形式的索賠，從而減少發起人因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

新興成長型公司

根據經2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS 法案”）修訂的《證券法》第2（a）條的定義，公司是一家 “新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於無需遵守第404條的獨立註冊公共會計師事務所認證要求在《薩班斯-奧克斯利法案》中，減少了以下方面的披露義務定期報告和委託書中的高管薪酬，以及免除就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票的要求，以及對任何先前未獲批准的黃金降落傘補助金的股東批准的要求。

此外，《就業法》第102（b）（1）條規定，在私營公司（即尚未宣佈證券法註冊聲明生效或未根據《交易法》註冊某類證券的公司）被要求遵守新的或修訂的財務會計準則之前，新興成長型公司無需遵守新的或修訂後的財務會計準則。《就業法案》規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於以下方面的要求

非新興

成長型公司，但任何這樣的選擇退出的選擇都是不可撤銷的。公司已選擇不退出此類延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂後，上市或私營公司的申請日期不同時，作為新興成長型公司，公司可以在私營公司採用新標準或修訂後的標準時採用新標準或修訂後的標準。

這可能會使將公司的簡明財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的新興成長型公司進行比較，後者由於使用的會計準則可能存在差異，因此選擇不使用延長的過渡期。

風險和不確定性

管理層繼續評估其影響

新冠肺炎

疫情對行業造成了負面影響，並得出結論，儘管該病毒有可能對公司的財務狀況、經營業績和/或尋找目標公司產生負面影響，但截至本簡明財務報表發佈之日，具體影響尚不容易確定。簡明的財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。

此外，2022年2月，俄羅斯聯邦和白俄羅斯開始對烏克蘭採取軍事行動。由於這一行動，包括美國在內的各國對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。此外，截至這些未經審計的簡明財務報表發佈之日，這一行動和相關制裁對世界經濟的影響尚無法確定，截至這些未經審計的簡明財務報表發佈之日，對公司財務狀況、經營業績和現金流的具體影響也無法確定。

流動性和資本資源

截至2022年6月30日，該公司的持股量約為美元2.0百萬現金和約 $ 的營運資金1.0百萬。

通過支付美元，公司在首次公開募股完成之前的流動性需求得到了滿足25,000由保薦人代表公司支付某些費用，以換取發行方正股份（定義見附註4）和票據下的貸款收益（定義見附註4），後者於2022年3月4日轉換為營運資金貸款（定義見附註4）。首次公開募股完成後，公司的流動性已通過完成首次公開募股和在信託賬户之外持有的私募所得的淨收益來滿足。此外，為了支付與業務合併相關的交易成本，發起人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以但沒有義務向公司提供營運資金貸款（見附註4）。截至2022年6月30日，有 $200,000週轉資金貸款下的未償還本金。

綜上所述，管理層認為，在業務合併完成之前或提交申請後的一年內，公司將有足夠的營運資金和借貸能力來滿足其需求。在此期間，公司將使用信託賬户之外持有的資金支付現有應付賬款，確定和評估潛在的初始業務合併候選人，對潛在的目標企業進行盡職調查，支付差旅支出，選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

Amprius 業務合併

2022年5月11日，公司（將在擬議交易（定義見下文）完成之前以延續方式轉讓給特拉華州公司並作為特拉華州公司進行國內化）、特拉華州公司兼公司全資子公司肯辛頓資本合併子公司（“合併子公司”）和特拉華州公司Amprius Technologies, Inc.（“Amprius”）簽訂了業務合併協議（“業務合併協議”）”），根據該協議，除其他外，Merger Sub將與Amprius合併併入Amprius（“合併” 和以及與之相關的其他交易，即 “擬議交易”），Amprius作為公司的全資子公司在合併中倖存下來。企業合併協議的條款概述了公司當前的表格報告，其中包括慣例陳述和擔保、契約、成交條件以及與合併及其所設想的其他交易有關的其他條款

8-K

於2022年5月12日向美國證券交易委員會提交。

注意事項 2。重要會計政策摘要

演示基礎

隨附的未經審計的簡明財務報表以美元列報，符合美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及表格説明

10-Q

和《條例》第 8 條

S-X

並遵守美國證券交易委員會的規章制度。因此，它們不包括GAAP要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審計的簡明財務報表反映了所有調整，其中僅包括公允列報所述期間餘額和業績所需的正常經常性調整。截至2022年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2022年12月31日或任何未來時期的預期業績。

隨附的未經審計的簡明財務報表應與最終招股説明書和當前報表中包含的經審計的財務報表及其附註一併閲讀

8-K

該公司分別於2022年3月2日和2022年3月10日向美國證券交易委員會提交。

估算值的使用

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。進行估算需要管理層做出重大判斷。由於未來發生的一個或多個確認事件，管理層在編制估計時考慮的財務報表之日存在的條件、情況或一系列情況的影響估計在短期內可能會發生變化，這至少是合理的。因此，實際結果可能與這些估計有很大差異。

信用風險的集中度

可能使公司面臨信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金賬户，這些賬户有時可能超過聯邦存款保險公司的承保限額250,000。截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司尚未在這些賬户上出現虧損，管理層認為公司在這些賬户上沒有面臨重大風險。

現金和現金等價物

公司將所有購買時原始到期日為三個月或更短的短期投資視為現金等價物。該公司有不截至2022年6月30日和2021年12月31日的現金等價物。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

信託賬户中持有的投資

根據《投資公司法》第 2 (a) (16) 條的規定，公司的投資組合由美國政府證券組成，到期日為 185在幾天或更短的時間內，或者投資於投資於美國政府證券且通常具有易於確定的公允價值的貨幣市場基金，或兩者兼而有之。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時，這些投資被歸類為交易證券。當公司在信託賬户中持有的投資由貨幣市場基金組成時，這些投資按公允價值確認。證券交易和貨幣市場基金投資在每個報告期末按公允價值列報在簡明資產負債表上。在隨附的簡明運營報表中，這些證券公允價值變動產生的損益包含在信託賬户持有的投資收益中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

金融工具的公允價值

根據FASB ASC Topic 820 “公允價值衡量標準”，符合金融工具資格的公司資產和負債的公允價值接近簡明資產負債表中顯示的賬面金額，這主要是由於其短期性質。

公允價值測量

公允價值的定義是市場參與者在計量日有序交易中出售資產或因轉移負債而獲得的價格。GAAP 建立了三級公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的投入進行優先排序。該等級將相同資產或負債的活躍市場中未經調整的報價列為最高優先級（一級衡量標準），對不可觀察的投入（三級衡量標準）給予最低優先級。這些等級包括：

•

第一級，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場中相同工具的報價（未經調整）；

•

第 2 級，定義為活躍市場報價以外的直接或間接觀察到的輸入，例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或相似工具的報價；以及

•

第三級，定義為不可觀察的輸入，其中幾乎沒有或根本沒有市場數據，因此要求實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，在這種估值技術中，一個或多個重要投入或重要價值驅動因素是不可觀察的。

在某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能歸入公允價值層次結構的不同級別。在這些情況下，根據對公允價值計量至關重要的最低層次輸入，將公允價值衡量標準完全歸入公允價值層次結構中。

衍生金融工具

公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外幣風險敞口。根據ASC 480和FASB ASC Topic 815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”），公司評估其所有金融工具，包括單位和已發行的股票購買權證，以確定此類工具是衍生品還是包含符合嵌入式衍生品資格的特徵。衍生工具的分類，包括應將此類工具記為負債還是權益，將是

重新評估

在每個報告期結束時。衍生權證負債被歸類為

非-

流動負債，因為不合理地預計流動負債的清算不需要使用流動資產或產生流動負債。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

對於沒有可觀察到的交易價格的時期，繼續使用蒙特卡羅模擬估算公允價值。私募認股權證的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。隨着更多最新信息的獲得，認股權證負債公允價值的確定可能會發生變化，因此實際結果可能會有很大差異。衍生權證負債分為

非當前

負債, 因為根據合理的預期, 清算這些負債並不需要使用流動資產或產生流動負債.

營運資金貸款相關方

公司評估可轉換債務中的嵌入式轉換功能，以確定嵌入式轉換功能是否應與主工具分開，並按公允價值計入衍生品，並將公允價值的變化記錄在收益和虧損中。當嵌入式衍生品分叉時，嵌入式衍生品的初始公允價值通常會對貸款主體工具產生折扣，然後在債務期限內將其攤銷為利息支出。任何分歧的嵌入式衍生品都與隨附的簡明資產負債表中的貸款主體工具一起列出。

營運資金貸款（定義見附註4）可以轉換為企業合併後實體的認股權證，價格為美元0.50根據權證，由持有人選擇。通過轉換獲得的認股權證將與私募認股權證相同。嵌入式轉換選項與債務主體工具沒有明確和密切的關係，它與貸款主票據分開，價值微乎其微，與隨附的簡明資產負債表中週轉貸款關聯方中的貸款主體工具合併歸類。

與首次公開募股相關的發行成本

發行成本包括與首次公開募股直接相關的法律、會計、承保和其他費用。首次公開募股完成後，將發行成本與收到的總收益進行比較，根據相對公允價值分配給首次公開募股中發行的可分離金融工具。與衍生權證負債相關的發行成本在發生時記為支出，並列報為

非操作性

簡明的運營報表中的費用。首次公開募股完成後，與公開發行股票相關的發行成本計入臨時股權的賬面價值。公司將延期承保佣金歸類為

非當前

負債, 因為根據合理的預期, 清算這些負債並不需要使用流動資產或產生流動負債.

可能贖回的A類普通股

正如註釋1所討論的那樣，所有 23,000,000作為首次公開發行單位的一部分出售的A類普通股（或公開發行股票）包含贖回功能。根據ASC 480，不僅在公司控制範圍內的贖回條款要求將證券歸類為永久股權之外。涉及贖回和清算該實體所有股票工具的普通清算事件不包括在ASC 480的規定範圍內。公司將所有公開股票歸類為臨時股權。根據ASC 480，公司選擇在贖回價值發生變化時立即予以確認，並調整公眾股的賬面價值，使其等於每個報告期末的贖回價值。這種方法將報告期的結束視為該證券的贖回日期。首次公開募股結束後，公司立即確認了從初始賬面價值調整為贖回金額價值的調整。可贖回的公共股票賬面價值的變化導致額外收費

付費

資本 (在可用範圍內) 和累積赤字.

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

截至2022年6月30日和2022年3月31日，簡明資產負債表上反映的A類普通股的賬面價值在下表中進行了對賬：


總收益	$	230,000,000
減去：
發行時的公共認股權證的公允價值		(9,430,000	)
分配給A類普通股的發行成本有待贖回		(12,756,565	)
另外：
A類普通股的重新計量，視可能的贖回金額而定		22,186,565

可能贖回的A類普通股，2022年3月31日		230,000,000
減去：
根據可能的贖回金額對A類普通股進行重新計量（減少發行成本）		(4,662	)
另外：
減少分配給可能贖回的A類普通股的發行成本		4,662
A類普通股的重新計量，視可能的贖回金額而定		194,899

可能贖回的A類普通股，2022年6月30日	$	230,194,899

所得税

公司遵循財務會計準則委員會ASC主題740 “所得税”（“ASC 740”）下的資產和負債會計方法，該方法要求對所得税的財務會計和報告採用資產和負債方法。遞延所得税資產和負債是根據已頒佈的税法和適用於差異預計將影響應納税所得額的時期的税率計算得出的簡明財務報表與資產和負債的税基之間的差異，這些差異將產生未來的應納税或可扣除金額。必要時設立估值補貼，將遞延所得税資產減少到預期變現的金額。

ASC 740規定了確認門檻和衡量簡明財務報表的計量以及納税申報表中已採取或預計將採取的税收狀況的衡量標準。為了使這些福利得到承認，税收狀況必須更有可能在税務機關的審查後得以維持。曾經有不截至2022年6月30日或2021年6月30日未確認的税收優惠。公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款認列為所得税支出。沒有截至2022年6月30日和2021年12月31日，已累計用於支付利息和罰款的金額。該公司目前沒有發現任何可能導致鉅額付款、應計賬款或嚴重偏離其狀況的問題。

目前，開曼羣島政府不對收入徵税。根據開曼所得税法規，公司不徵收所得税。因此，所得税未反映在公司的簡明財務報表中。公司管理層預計，未確認的税收優惠總額在未來十二個月內不會發生重大變化。

每股普通股淨收益（虧損）

公司遵守財務會計準則委員會ASC主題260 “每股收益” 的會計和披露要求。公司有兩類股票，分別稱為A類普通股和B類普通股。收益和虧損在兩類股票之間按比例分擔。每股普通股淨虧損的計算方法是將淨收益除以相應期間已發行普通股的加權平均份額。

攤薄後淨收益（虧損）的計算沒有考慮首次公開募股（包括超額配股的完成）中出售的單位所依據的認股權證和私募認股權證對購買總額的影響 62,000,000

在計算攤薄後每股收益（虧損）時使用A類普通股，因為它們的行使取決於未來的事件，並且在庫存股法下將其包括在內將具有反稀釋性。公司考慮了B類普通股的影響，這些普通股被排除在已發行基本股的加權平均數之外，因為它們取決於承銷商行使超額配股權。儘管應急資金得到滿足，但該公司仍有淨收益

(

損失

)

在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，截至2021年6月30日的三個月，以及從2021年3月19日（開始）到2021年6月30日這段時間。由於贖回價值接近公允價值，因此可贖回的A類普通股的重新計量不包括在每股淨虧損中。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

下表列出了用於計算每類普通股的基本和攤薄後每股淨收益（虧損）的分子和分母的對賬情況

股份：


												在這段時間內 2021年3月19日（盜夢空間）直到 2021年6月30日
	截至6月30日的三個月							在截至的六個月中 2022年6月30日
	2022				2021			在截至的六個月中 2022年6月30日
	A 級		B 級		B 級			A 級		B 級		B 級
普通股基本和攤薄後的每股淨收益（虧損）：
分子：
基本淨收益（虧損）的分配	$	2,016,703	$	864,301	$	(10,102	)	$	1,617,743	$	1,007,426	$	(35,924	)
攤薄後淨收益（虧損）的分配	$	2,016,703	$	864,301	$	(10,102	)	$	1,589,219	$	1,035,950	$	(35,924	)
分母：
基本加權平均已發行普通股		23,000,000		9,857,142		8,571,428			15,121,547		9,416,732		7,582,417
攤薄後的加權平均已發行普通股		23,000,000		9,857,142		9,857,142			15,121,547		9,857,142		8,719,779

普通股每股基本淨收益（虧損）	$	0.09	$	0.09	$	(0.00	)	$	0.11	$	0.11	$	(0.00	)

攤薄後每股普通股淨收益（虧損）	$	0.09	$	0.09	$	(0.00	)	$	0.11	$	0.11	$	(0.00	)

最近的會計公告

公司管理層認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前採用，都不會對隨附的簡明財務報表產生重大影響。

注意事項 3。首次公開募股

2022年3月4日，公司完成首次公開募股 23,000,000單位，包括 3,000,000超額配售單位，以美元計10.00每單位，產生的總收益為 $230.0百萬，產生的發行成本約為美元13.3百萬，其中大約 $8.1百萬用於延期承保費。

每個單元包括一 A 類普通股，一第 1 類認股權證和一二級認股權證。每份1類和2類認股權證均使持有人有權以$的價格購買一股A類普通股11.50每股，可能會進行調整（見附註6）。認股權證將可以行使 30在初始業務合併完成後的幾天後（附屬於A類普通股的第二類認股權證除外，這些認股權證在初始業務合併完成之前贖回，第二類認股權證將在贖回此類股份時到期）將在初始業務合併完成五年後或更早的贖回或清算後到期。因此，如果公股持有人在初始業務合併完成之前贖回此類公共股票，則附屬於此類公開股份的第二類認股權證將到期。

1類和2類認股權證的條款類似，唯一的不同是第一類認股權證在首次公開募股招股説明書生效之日後的第52天，即2022年4月22日分離並開始單獨交易。在最初的業務合併完成之前，這種分離產生的新單位（每個此類新單位由一股A類普通股和一份2類認股權證組成）不會分為A類普通股和可贖回認股權證。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

注意事項 4。關聯方交易

創始人股票

2021 年 3 月，贊助商支付了 $25,000代表公司支付某些發行費用，以換取發行 9,857,142公司的B類普通股，面值$0.0001每股（“創始人股份”）。股票和相關金額已追溯重報，以反映2021年11月30日B類普通股的發行情況，總共為 9,857,142已發行B類普通股。最初的股東同意沒收高達 1,285,714創始人股份，前提是承銷商沒有全額行使超額配股權，因此創始人股份將代表 30.0首次公開募股後公司已發行和流通普通股的百分比。承銷商於2022年3月4日完全行使了超額配股；因此，這些 1,285,714創始人股份不再被沒收。

除有限的例外情況外，初始股東同意，在以下時間之前不轉讓、轉讓或出售任何創始人股份：(A) 初始業務合併完成一年後，或 (B) 在最初的業務合併之後，(x) 如果A類普通股的最後公佈銷售價格等於或超過美元12.00每股（經每股調整）

分區，

股份資本化、重組、資本重組等） 20任何交易日內的交易日

30-交易

至少開始的一天期限 150在最初的業務合併後的幾天，或 (y) 公司完成清算、合併、股票交換、重組或其他類似交易的日期，該交易導致公司所有股東都有權將其普通股兑換成現金、證券或其他財產。

私募認股權證

在首次公開募股結束的同時，公司完成了私募配售 16,000,000私募認股權證，價格為 $0.50向保薦人發放每份私募認股權證，產生的收益為美元8.0百萬。

每份私募認股權證均可行使一整股 A 類普通股，價格為 $11.50每股，視情況而定。向保薦人出售私募認股權證的部分收益已添加到信託賬户中持有的首次公開募股收益中。如果公司沒有在合併期內完成業務合併，則私募認股權證將一文不值地到期。

關聯方貸款

保薦人同意向公司提供總額不超過$的貸款300,000用於支付與根據2021年3月24日的期票進行的首次公開募股相關的費用，該期票後來於2021年11月16日修訂（“票據”）。這筆貸款是

不n-inest

在首次公開募股完成時起並支付；前提是該票據下到期的金額可由發起人選擇轉換為營運資金貸款（定義見下文）。公司借了美元200,000根據票據，發起人選擇於2022年3月4日將票據轉換為營運資金貸款。

此外，為了彌補營運資金缺口或為與業務合併相關的交易成本提供資金，發起人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。如果公司完成業務合併，公司可以從發放給公司的信託賬户收益中償還營運資金貸款。否則，只能用信託賬户之外的資金償還週轉貸款。如果企業合併未完成，公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還營運資金貸款，但信託賬户中持有的收益不會用於償還營運資金貸款。營運資金貸款要麼在企業合併完成後償還，要麼由貸款人自行決定，最高可償還 $2.0其中百萬筆此類營運資金貸款可以兑換成業務合併後實體的認股權證，價格為美元0.50根據認股權證。認股權證將與私募認股權證相同。除上述情況外，此類週轉資金貸款（如果有的話）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。截至2022年6月30日和2021年12月31日，$200,000和 $0分別從週轉金貸款中提取。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

服務協議

2022年3月1日，公司與公司首席財務官的子公司DEHC LLC簽訂了一項協議（“服務協議”），根據該協議，公司同意支付1美元的服務和管理費20,000自首次公開募股完成之日起，每月向DEHC LLC發放18個月。初始業務合併完成後，任何尚未支付的到期金額都將加速。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，該公司產生了美元60,000和 $80,000，分別根據本協議。截至2022年6月30日和2021年12月31日，該公司已經不隨附的簡明資產負債表上與此類協議相關的服務應計金額。

贊助商、執行官和董事或其各自的任何關聯公司將獲得任何報銷

自掏腰包

代表公司開展的活動所產生的費用，例如確定潛在的目標企業和對合適的業務合併進行盡職調查。公司的審計委員會將每季度審查公司向發起人、高級管理人員、董事或其關聯公司支付的所有款項。

注意事項 5。承付款和意外開支

註冊權

根據首次公開募股完成時簽署的註冊權協議，在營運資金貸款轉換時可能發行的創始人股份、私募認股權證和認股權證（如果有）以及行使私募認股權證和認股權證行使時可發行的任何A類普通股的持有人有權獲得註冊權。這些持有人有權獲得一定的需求和 “搭便車” 註冊權。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承保協議

承銷商有權獲得$的承保折扣0.20每單位，或 $4.6總額為百萬美元，在首次公開募股結束時支付。此外，$0.35每單位，或大約 $8.1總共將向承保人支付100萬英鎊的延期承保佣金。只有在公司完成業務合併的情況下，遞延費用才會從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商，但須遵守承保協議的條款。此外，承保人有權獲得最高

二分之一

其中一筆款項將被承銷商沒收

美元兑美元

以初始業務合併中出現任何贖回為基礎。

注意事項 6。可贖回的A類普通股和股東赤字

優先股

公司

被授權發行 1,000,000優先股，面值 $0.0001每股，包括公司董事會可能不時確定的名稱、投票權和其他權利和偏好。截至2022年6月30日和2021年12月31日，有不已發行或流通的優先股。

班級

A 普通股

公司有權發行 100,000,000面值為 $ 的A類普通股0.0001每股。截至2022年6月30日，有 23,000,000已發行和流通的A類普通股均作為單位的一部分發行，可能被贖回，因此在隨附的簡明資產負債表中被歸類為永久股權以外。截至2021年12月31日，有不已發行或流通的A類普通股。

班級

B 普通股

公司有權發行 10,000,000面值為 $ 的B類普通股0.0001每股。截至2022年6月30日和2021年12月31日，有 9,857,142已發行和流通的B類普通股。的 9,857,142已發行B類普通股，合計不超過 1,285,714B類普通股可由初始股東無償沒收給公司，前提是承銷商的超額配股權沒有全部或部分行使，因此創始人股份的百分比將相等 30首次公開募股後公司已發行和流通普通股的百分比。承銷商於2022年3月4日完全行使了超額配股；因此，這些 1,285,714創始人股份不再被沒收。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

登記在冊的股東有權就所有有待股東表決的事項獲得一票；前提是，在最初的業務合併完成之前，B類普通股的持有人有權以任何理由選舉公司的所有董事並罷免公司董事會成員。在最初的業務合併完成之前，只有B類普通股的持有人才有權對公司的董事任命進行投票。在此期間，公眾股份的持有人將無權對公司董事的任命進行投票。此外，在最初的業務合併完成之前，大部分已發行B類普通股的持有人可以出於任何原因罷免公司董事會成員。備忘錄和章程的這些條款只能通過至少通過一項決議進行修改

三分之一

（2/3）佔所有持有人（其中必須包括簡單多數的B類普通股持有人）。關於提交公司股東表決的任何其他事項，包括與初始業務合併有關的任何表決，除非法律要求，否則A類普通股的持有人和B類普通股的持有人將作為一個類別共同就提交公司股東表決的所有事項進行表決。

B類普通股將在最初的業務合併時自動轉換為A類普通股，或者持有人可以選擇更早地轉換為A類普通股

一對一

基礎，視份額調整而定

分區，

股份資本化、重組、資本重組等，並可能按本文所述進行進一步調整。如果發行或視為發行了額外的A類普通股或股票掛鈎證券，超過了擬議發行中發行的金額，並且與初始業務合併的收盤有關，包括根據規定的未來發行，則將調整B類普通股轉換為A類普通股的比率（除非當時已發行的大部分B類普通股的持有人同意放棄對任何此類B類普通股的調整）發行或視為發行，包括（指明未來發行），因此轉換所有B類普通股後可發行的A類普通股數量總共將等於

轉換後

基礎， 30首次公開募股完成時所有已發行普通股總數加上與初始業務合併有關已發行或視為發行的所有A類普通股和股票掛鈎證券（不包括初始業務合併中向任何賣方發行或可發行的任何股票或股票掛鈎證券）之和的百分比。

注意事項 7。認股證

截至2022年6月30日，該公司已經 46,000,000公共認股權證（包括 23,000,000獨立的 1 級認股權證和 23,000,000附屬於公眾股份的第二類認股權證），以及 16,000,000未償還的私募認股權證。截至2021年12月31日，有不

已發行或未償還的1類認股權證、2類認股權證或私募認股權證。

公開認股權證將可以行使 30企業合併完成後幾天；前提是公司根據《證券法》持有有效的註冊聲明，涵蓋行使公共認股權證時可發行的A類普通股的發行，並且有與之相關的當前招股説明書，並且此類股票已根據持有人居住州的證券或藍天法律進行登記、有資格或免於註冊（或者公司允許持有人根據公共認股權證在無現金基礎上行使公共認股權證中規定的情況認股權證協議）。該公司同意儘快這樣做，但無論如何不得遲於 20工作日，在最初的業務合併完成後，公司將盡其商業上合理的努力進行申報，並在 60在最初的業務合併後的工作日宣佈生效，與首次公開募股有關的最終招股説明書是該修正案的一部分，或者一份新的註冊聲明，涵蓋行使認股權證時可發行的A類普通股的發行，並在認股權證到期或被贖回之前維持與這些A類普通股相關的當前招股説明書；前提是，如果A類普通股是在行使認股權證時的逮捕令未在國民名單上列出證券交易所為了滿足《證券法》第18 (b) (1) 條對 “受保證券” 的定義，公司可以選擇要求行使認股權證的公共認股權證持有人根據《證券法》第3 (a) (9) 條在 “無現金基礎上” 行使認股權證，如果公司這樣選擇，則無需提交或保持有效的登記聲明，但它必須盡最大努力根據適用的藍天法律對股票進行註冊或獲得資格，前提是不提供豁免。公共認股權證（附帶於與初始企業合併相關的贖回股票的第二類認股權證除外，第二類認股權證將在贖回此類股份時到期）將在企業合併完成五年後或更早在贖回或清算時到期。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

認股權證的行使價為 $11.50每股，視調整而定。此外，如果 (x) 公司以低於美元的發行價或有效發行價格發行與完成初始業務合併相關的籌資目的額外股票或股票掛鈎證券9.20每股（經每股調整）

分區，

股票資本化、供股、分割、重組、資本重組等）（此類發行價格或有效發行價格由公司董事會本着誠意確定，如果向保薦人、初始股東或其關聯公司發行，則不考慮他們在發行前持有的任何創始人股份）（“新發行價格”），（y）此類發行的總收益總額超過 60在完成初始業務合併之日（扣除贖回）之日可用於為初始業務合併提供資金的總股權收益及其利息的百分比，以及 (z) 該期間公司A類普通股的成交量加權平均交易價格 20從公司完成初始業務合併之日之前的交易日開始（此類價格，“市場價值”）的交易日期限低於美元9.20每股認股權證的行使價將進行調整（至最接近的美分），使每股全股的有效行使價等於 115(i) 市值和 (ii) 新發行價格中較高者的百分比，以及美元18.00下述每股贖回觸發價格將調整（至最接近的美分），使其等於 180(i) 市值和 (ii) 新發行價格中較高者的百分比。

私募認股權證與第一類認股權證相同，唯一的不同是 (1) 私募認股權證和行使私募認股權證時可發行的A類普通股要等到業務合併完成後30天才能轉讓、轉讓或出售，但某些有限的例外情況除外；(2) 私募認股權證是

不可兑換，

(3) 私募認股權證可由持有人在無現金基礎上行使，(4) 私募認股權證（包括行使私募認股權證時可發行的普通股）的持有人有權獲得註冊權。

當每股A類普通股的價格等於或超過18.00美元時，贖回認股權證兑換現金：

一旦認股權證可以行使，公司可以贖回未償還的認股權證（私募認股權證除外）：

•

全部而不是部分;

•

以 $ 的價格出售0.01每份搜查令；

•

至少 30提前幾天發出的書面兑換通知；以及

•

當且僅當A類普通股最後報告的銷售價格等於或超過美元時18.00每股（經每股調整）

分區，

任何人的股票資本化、重組、資本重組等） 20交易日內的交易日

30-交易

在公司向認股權證持有人發出贖回通知之日之前的第三個工作日結束的一天期限。

除非行使認股權證時發行的A類普通股（或A類普通股以外的證券，如果公司不是初始業務合併中的倖存公司，則A類普通股已轉換為或兑換為A類普通股）的發行情況的註冊聲明生效，並且與這些A類普通股相關的當前招股説明書在整個交易中都有與這些A類普通股相關的當前招股説明書，否則公司不會贖回認股權證

30-天

贖回期，除非認股權證可以在無現金的基礎上行使，並且根據《證券法》，此類無現金行使免於登記。

肯辛頓資本收購公司四

未經審計的簡明財務報表附註

如果公司如上所述要求公募認股權證進行贖回，則管理層可以選擇要求所有希望行使公共認股權證的持有人在 “無現金基礎上” 行使。

注意事項 8。公允價值測量

下表按公允價值層次結構中的級別列出了截至2022年6月30日按公允價值定期計量的公司金融負債的信息：


描述	的報價活躍市場（第 1 級）		重要的其他可觀測的輸入（第 2 級）		重要的其他無法觀察輸入（第 3 級）
資產：
以信託形式持有的投資賬户-美國國庫證券 (1)	$	230,291,764	$	—	$	—
負債：
衍生權證負債——第一類權證	$	6,670,000	$	—	$	—
衍生權證負債-私募認股權證	$	—	$	—	$	4,640,000

(1)	不包括 $3,135信託賬户中持有的現金餘額

向/從第1、2和3級調入的款項在報告期開始時予以確認。由於1類認股權證於2022年4月單獨上市和交易，第1類認股權證的估計公允價值已從3級公允價值計量轉為1級衡量標準。

一級資產包括對美國政府證券的投資。公司使用諸如實際交易數據、交易商或經紀商的報價以及其他類似來源之類的信息來確定其投資的公允價值。

對於沒有可觀察交易價格的時期，使用蒙特卡洛模擬估算了第一類認股權證的公允價值。私募認股權證的估計公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。

私募認股權證的估計公允價值和第一類認股權證的初始公允價值分別使用Black-Scholes期權定價方法和蒙特卡洛模擬模型進行衡量。第一類認股權證和私募認股權證的估計公允價值是使用三級投入確定的。蒙特卡洛模擬模型和Black-Scholes期權定價方法中固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率有關。該公司根據精選同行公司普通股的歷史波動率與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的隱含波動率來估算其認股權證的波動率。無風險利率以美國財政部為基準

零優惠券

授予日的收益率曲線，其到期日與工具的預期剩餘壽命相似。假設這些工具的預期壽命等於其剩餘的合同期限。股息率基於歷史利率，公司預計該利率將保持在零。

截至2022年6月30日，營運資金貸款中嵌入式衍生品的估計總公允價值為美元0，基於貼現現金流方法，並利用期權定價模型對轉換特徵進行估值，關鍵假設包括預期的波動率 5.1%，折扣率為 14.95%，估計期限為 8月，認股權證價值為 $0.29根據私募權證和無風險利率為 2.80%。公允價值基於價格或估值技術，這些技術需要既不可觀察又對總體公允價值計量具有重要意義的投入。這些輸入反映了管理層自己對市場參與者在為嵌入式功能定價時將使用的假設的假設。嵌入式轉換選項與債務主體工具沒有明確和密切的關係，它與貸款主票據分開，價值微乎其微，與隨附的簡明資產負債表中週轉貸款關聯方中的貸款主體工具合併歸類。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

提及 “公司”、“肯辛頓資本收購公司IV”、“我們的”、“我們” 或 “我們” 是指肯辛頓資本收購公司IV。以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告其他地方包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的警示説明

本季度表格報告

10-Q

包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前的預期和對未來事件的預測。這些前瞻性陳述受有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“應該”、“可以”、“會”、“期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續” 或此類術語或其他類似表達方式的否定詞來識別前瞻性陳述。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於我們在其他美國證券交易委員會（“SEC”）文件中描述的因素。

概述

我們是一家空白支票公司，註冊為開曼羣島豁免公司，成立於2021年3月19日。公司成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。該公司是一家新興成長型公司，因此，公司面臨與新興成長型公司相關的所有風險。

截至2022年6月30日，我們尚未開始任何運營。從2021年3月19日（成立）到2022年6月30日期間的所有活動都與我們的成立和下文所述的首次公開募股（“首次公開募股”）有關，以及自首次公開募股以來，其對業務合併的尋求。最早要等到其最初的業務合併完成之後，我們才會產生任何營業收入。我們生成

非操作性

來自首次公開募股並存入信託賬户的收益的收入（定義見下文）。我們已選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。

我們的贊助商是肯辛頓資本贊助商IV LLC，這是一家特拉華州有限責任公司（“贊助商”）。我們的首次公開募股的註冊聲明已於2022年3月1日宣佈生效。2022年3月4日，我們完成了2300萬個單位的首次公開募股（“單位”，對於所售單位中包含的A類普通股，則為 “公眾股”），其中包括300萬個用於支付超額配股的額外單位（“超額配股單位”），每單位10.00美元，總收益為2.30億美元，產生的發行成本約為1,330萬美元, 其中約810萬美元為遞延承保費 (見附註5).

在首次公開募股結束的同時，我們完成了1600萬份認股權證（每份是 “私募認股權證”，統稱為 “私募認股權證”，統稱為 “私募認股權證”），向保薦人發行的每份私募認股權證0.50美元，產生了800萬美元的收益（見附註4）。

首次公開募股和私募結束後，2.3億美元（每單位10.00美元）的淨收益，包括首次公開募股的淨收益和私募的某些收益，存入位於美國的信託賬户（“信託賬户”），由大陸證券轉讓和信託公司擔任受託人，僅投資於本節所述含義內的美國 “政府證券” 經修訂的1940年《投資公司法》（“投資公司法”）第2（a）（16），其中有一個到期日為185天或更短，或符合規則某些條件的貨幣市場基金

2a-7

如果我們無法在首次公開募股結束後的24個月內或2024年3月4日（根據備忘錄和章程，該期限可以延長，即 “合併期”），我們將 (i) 停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘快但不超過十個工作日，贖回公眾股票

每股

價格，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有但以前未發放給我們繳納税款的資金所賺取的利息，扣除應付税款（減去用於支付解散費用的不超過100,000美元的利息），再除以當時已發行的公眾股票數量，贖回將完全取消公眾股份持有人作為股東的權利（包括獲得進一步清算分配的權利），(如果有的話)，以及 (iii) 儘可能快地贖回後，經我們剩餘股東和董事會的批准，解散並清算，但每種情況都要遵守開曼羣島法律規定的債權人索賠規定和其他適用法律要求的義務。我們的認股權證將沒有贖回權或清算分配，如果我們未能在合併期內完成初始業務合併，則認股權證到期將毫無價值。

流動性和資本資源

截至2022年6月30日，我們擁有約200萬美元的現金和約100萬美元的營運資金。

在首次公開募股完成之前，我們的流動性需求是通過保薦人支付25,000美元來代表我們支付某些費用來滿足的，以換取發行創始人股票（定義見附註4）和票據下的貸款收益（定義見附註4），該票據於2022年3月4日轉換為營運資金貸款（定義見附註4）。首次公開募股完成後，我們的流動性已通過完成首次公開募股和在信託賬户之外持有的私募所得的淨收益來滿足。此外，為了支付與業務合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以但沒有義務向我們提供營運資金貸款（見附註4）。截至2022年6月30日，營運資金貸款項下的未償還本金為20萬美元。

綜上所述，管理層認為，在業務合併完成之初或本申報一年後，我們將有足夠的營運資金和借貸能力來滿足其需求。在這段時間內，我們將使用信託賬户之外的資金來支付現有的應付賬款，識別和評估潛在的初始業務合併候選人，對潛在的目標企業進行盡職調查，支付差旅支出，選擇要合併或收購的目標企業，以及構建、談判和完成業務合併。

管理層繼續評估其影響

新冠肺炎

運營結果

從2021年3月19日（開始）到2022年6月30日，我們的整個活動都在為首次公開募股做準備。在最初的業務合併完成並儘早完成之前，我們不會產生任何營業收入。

在截至2022年6月30日的三個月中，我們的淨收入約為290萬美元，其中包括

非現金

衍生權證負債公允價值變動產生的收益約430萬美元，信託賬户中持有的投資收入約26.2萬美元，部分被約160萬美元的一般和管理費用以及6萬美元的管理費用相關方所抵消。

在截至2021年6月30日的三個月中，我們的淨虧損約為1萬美元，其中僅包括一般和管理費用。

在截至2022年6月30日的六個月中，我們的淨收入約為260萬美元，其中包括

非現金

衍生權證負債公允價值變動產生的收益約470萬美元，信託賬户中持有的投資收入約29.5萬美元，部分被約170萬美元的一般和管理費用、與衍生權證負債相關的約56.4萬美元的發行成本以及8萬美元的管理費用相關方所抵消。

在2021年3月19日（成立之初）至2021年6月30日期間，我們的淨虧損約為36,000美元，其中僅包括一般和管理費用。

合同義務

註冊權

承保協議

承銷商有權在首次公開募股結束時獲得每單位0.20美元（合總額為460萬美元）的承保折扣。此外，將向承保人支付每單位0.35美元，合共約810萬美元，以支付延期承保佣金。只有在公司完成業務合併的情況下，遞延費用才會從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商，但須遵守承保協議的條款。此外，承保人有權獲得最高

二分之一

其中一筆款項將被承銷商沒收

美元兑美元

以初始業務合併中出現任何贖回為基礎。

服務協議

2022年3月1日，公司與公司首席財務官的子公司DEHC LLC簽訂了一項協議（“服務協議”），根據該協議，公司同意從首次公開募股完成之日起的18個月內每月向DEHC LLC支付2萬美元的服務和管理費。初始業務合併完成後，任何尚未支付的到期金額都將加速。

關鍵會計政策與估計

該管理層對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們根據公認會計原則編制的未經審計的簡明財務報表。這些簡明財務報表的編制要求我們做出影響簡明財務報表中報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債披露的估計和判斷。我們會持續評估我們的估計和判斷，包括與金融工具的公允價值和應計費用相關的估算和判斷。我們的估計基於歷史經驗、已知的趨勢和事件以及我們認為在這種情況下合理的其他各種因素，這些因素的結果構成了判斷從其他來源不容易看到的資產和負債賬面價值的基礎。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。我們已將以下內容確定為我們的關鍵會計政策：

衍生金融工具

重新評估

在每個報告期結束時。衍生權證負債被歸類為

非當前

負債, 因為根據合理的預期, 清算這些負債並不需要使用流動資產或產生流動負債.

根據ASC 815，第一類認股權證和私募認股權證被確認為衍生權證負債。因此，公司將認股權證工具確認為按公允價值計算的負債，並將在每個報告期將這些工具調整為公允價值，並在收益中確認公允價值的變化，直到行使或到期。在行使之前，負債將在每個資產負債表日進行重新計量，公允價值的任何變化均在公司的簡明運營報表中確認。與首次公開募股相關的第一類認股權證的公允價值最初是使用蒙特卡洛模擬模型估算的。對於沒有可觀察到的交易價格的時期，繼續使用蒙特卡羅模擬估算公允價值。私募認股權證的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。隨着更多最新信息的獲得，認股權證負債公允價值的確定可能會發生變化，因此實際結果可能會有很大差異。衍生權證負債被歸類為

非當前

負債, 因為根據合理的預期, 清算這些負債並不需要使用流動資產或產生流動負債.

營運資金貸款相關方

營運資金貸款（定義見附註4）可以轉換為企業合併後實體的認股權證，每份認股權證的價格為0.50美元，由持有人選擇。通過轉換獲得的認股權證將與私募認股權證相同。嵌入式轉換選項與債務主體工具沒有明確和密切的關係，它與貸款主票據分開，價值微乎其微，與隨附的簡明資產負債表中週轉貸款關聯方中的貸款主體工具合併歸類。

與首次公開募股相關的發行成本

非操作性

簡明的運營報表中的費用。首次公開募股完成後，與公開發行股票相關的發行成本計入臨時股權的賬面價值。公司將延期承保佣金歸類為

非當前

負債, 因為根據合理的預期, 清算這些負債並不需要使用流動資產或產生流動負債.

可能贖回的A類普通股

如附註1所述，作為首次公開募股單位的一部分出售的所有2300萬股A類普通股都包含贖回功能。根據ASC 480，不僅在公司控制範圍內的贖回條款要求將證券歸類為永久股權之外。涉及贖回和清算該實體所有股票工具的普通清算事件不包括在ASC 480的規定範圍內。公司將所有公開股票歸類為臨時股權。在 ASC 之下

480，公司已選擇在贖回價值發生變化時立即予以確認，並調整公眾股票的賬面價值，使其等於每個報告期末的贖回價值。這種方法將報告期的結束視為該證券的贖回日期。首次公開募股結束後，公司立即確認了從初始賬面價值調整為贖回金額價值的調整。可贖回的公共股票賬面價值的變化導致額外收費

付費

資本 (在可用範圍內) 和累積赤字.

每股普通股淨收益（虧損）

攤薄後淨收益（虧損）的計算不考慮首次公開募股中出售的單位所依據的認股權證（包括超額配售的完成）和購買總額為6200萬股A類普通股的私募認股權證的影響，因為它們的行使取決於未來的事件，根據庫存股法，將其包括在內將具有反稀釋性。公司考慮了B類普通股的影響，這些普通股被排除在已發行基本股的加權平均數之外，因為它們取決於承銷商行使超額配股權。儘管應急資金得到滿足，但公司在截至2022年6月30日的三個月和六個月、截至2021年6月30日的三個月以及2021年3月19日（成立）至2021年6月30日期間的淨收益（虧損）。由於贖回價值接近公允價值，因此可贖回的A類普通股的重新計量不包括在每股淨虧損中。


		頁面沒有。
第一部分財務信息
第 1 項。	簡明財務報表
	截至2022年6月30日（未經審計）和2021年12月31日的簡明資產負債表		1
	截至2022年6月30日的三個月和六個月、截至2021年6月30日的三個月，以及2021年3月19日（成立）至2021年6月30日期間的未經審計的簡明運營報表		2
	截至2022年6月30日的三個月和六個月、截至2021年6月30日的三個月以及2021年3月19日（成立之日）至2021年6月30日期間的未經審計的股東赤字變動簡明表		3
	截至2022年6月30日的六個月以及2021年3月19日（成立之初）至2021年6月30日期間的未經審計的簡明現金流量表		4
	未經審計的簡明財務報表附註		5
第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析		20
第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露		25
第 4 項。	控制和程序		25
第二部分。其他信息			25
第 1 項。	法律訴訟		25
第 1A 項。	風險因素		25
第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用		25
第 3 項。	優先證券違約		26
第 4 項。	礦山安全披露		26
第 5 項。	其他信息		26
第 6 項。	展品		26


	六個月來已於 2022 年 6 月 30 日結束			在這段時間內 2021年3月19日（盜夢空間）直到 2021年6月30日
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）	$	2,625,169		$	(35,924	)
為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整：
關聯方為換取發行B類普通股而支付的一般和管理費用		—			25,000
衍生權證負債公允價值變動		(4,680,000	)
與衍生權證負債相關的發行成本		563,642			—
信託賬户中持有的投資收入		(294,899	)
運營資產和負債的變化：
預付費用		(331,713	)		—
應付賬款		16,045			10,924
應計費用		1,124,689			—

用於經營活動的淨現金		(977,067	)		—

來自投資活動的現金流
存入信託賬户的現金		(230,000,000	)		—

用於投資活動的淨現金		(230,000,000	)		—

來自融資活動的現金流：
首次公開募股所得收益，總額		230,000,000			—
從私募中獲得的收益		8,000,000			—
已支付的發行費用		(5,133,695	)		—

融資活動提供的淨現金		232,866,305			—

現金淨變動		1,889,238			—
現金-期初		77,151			—

現金-期末	$	1,966,389		$	—

的補充披露非現金融資活動：
發行成本包含在應付賬款中	$	—		$	25,000
發行成本包含在應計費用中	$	—		$	39,266
遞延承保佣金	$	8,050,000		$	—
可能贖回的A類普通股的重新估值	$	194,899		$	—


	截至2022年6月30日			截至2022年3月4日
行使價格	$	11.50		$	11.50
股票價格	$	9.32		$	9.18
期限（年）		5.6			6.0
波動性		5.1	%		8.9	%
無風險利率		3.02	%		1.87	%
股息收益率		0.0	%		0.0	%


截至2021年12月31日的衍生權證負債	$	—
發行第一類認股權證和私人認股權證-第 3 級		15,990,000
衍生權證負債公允價值變動		(390,000	)

截至2022年3月31日的衍生權證負債		15,600,000
將1類認股權證轉移至1級		(9,200,000	)
衍生權證負債公允價值變動		(1,760,000	)

截至2022年6月30日的衍生權證負債	$	4,640,000

展覽數字		描述

†2.1		公司、Merger Sub和Amprius之間於2022年5月11日簽訂的業務合併協議（作為2022年5月11日8-K表格當前報告的附錄2.1提交，並以引用方式納入此處）。

10.1		公司、贊助商和Amprius之間於2022年5月11日簽訂的贊助商支持協議（作為2022年5月11日8-K表格當前報告的附錄10.1提交，並以引用方式納入此處）。

10.2		公司與其中提到的人員於2022年5月11日簽訂的股東支持協議（作為2022年5月11日8-K表格當前報告的附錄10.2提交，並以引用方式納入此處）。

31.1*		根據規則對首席執行官（首席執行官）進行認證 13a-14 (a)和 15d-14 (a)根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》。

31.2*		根據規則對首席財務官（首席財務官）進行認證 13a-14 (a)和 15d-14 (a)根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》。

32.1**		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條對首席執行官（首席執行官）進行認證。

32.2**		根據美國法典第18章第1350條對首席財務官（首席財務官）進行認證，該條款是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的。

101.INS*		內聯 XBRL 實例文檔。

101.SCH*		內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。


							六個月來已於 2022 年 6 月 30 日結束			從那段時間開始 2021年3月19日（盜夢空間）直到 2021 年 6 月 30 日
	在截至6月30日的三個月中，
	2022			2021
一般和管理費用	$	1,611,750		$	10,102		$	1,706,154		$	35,924
管理費用-關聯方		60,000			—			80,000			—

運營損失		(1,671,750	)		(10,102	)		(1,786,154	)		(35,924	)
其他收入（支出）：
衍生權證負債公允價值變動		4,290,000			—			4,680,000			—
信託賬户中持有的投資收入		262,416			—			294,965			—
與衍生權證負債相關的發行成本		338			—			(563,642	)		—

其他收入（支出）總額		4,552,754			—			4,411,323			—

淨收益（虧損）	$	2,881,004		$	(10,102	)	$	2,625,169		$	(35,924	)

A類普通股的加權平均已發行股份，包括基本股和攤薄後股		23,000,000			—			15,121,547			—

每股基本淨收益，A類普通股	$	0.09		$	—		$	0.11		$	—

攤薄後每股淨收益，A類普通股	$	0.09		$	—		$	0.11		$	—

B類普通股的加權平均已發行股份，基本		9,857,142			8,571,428			9,416,732			7,582,417

攤薄後的B類普通股的加權平均已發行股份		9,857,142			9,857,142			9,857,142			8,719,779

每股基本淨收益（虧損），B類普通股	$	0.09		$	(0.00	)	$	0.11		$	(0.00	)

攤薄後每股淨收益（虧損），B類普通股	$	0.09		$	(0.00	)	$	0.11		$	(0.00	)


101.CAL*		內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF*		內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。

101.LAB*		內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。

101.PRE*		內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。

104.		封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）


	肯辛頓資本收購公司四

日期：2022 年 8 月 12 日	來自：	/s/ 賈斯汀·米羅
	姓名：	賈斯汀米羅
	標題：	首席執行官
		（首席執行官）