附錄 99.1

 

新聞稿

資料來源：Ultra Clean Holdings

 

Ultra Clean 公佈2023年第三季度財務業績

 

加利福尼亞州海沃德，2023年10月25日 /PRNewswire/ Ultra Clean Holdings, Inc.（納斯達克股票代碼：UCTT）今天公佈了截至2023年9月29日的第三季度財務業績。

首席執行官吉姆·肖爾哈默表示：“正如預期的那樣，UCT的產品收入同比增長，但是，我們利潤率較高的服務業務的下降影響了利潤。”“由於銷量意外減少，效率降低，再加上本季度的税率高於平均水平，導致收益低於我們的預期區間。儘管存在短期的不利因素，但我們仍將繼續謹慎應對當前環境下的需求波動。”

2023 年第三季度公認會計準則財務業績

總收入為4.35億美元。產品貢獻了3.809億美元，服務增加了5,410萬美元。總毛利率為15.0％，營業利潤率為1.3％，淨虧損為1450萬美元，攤薄後每股虧損0.32美元。相比之下，上一季度的總收入為4.215億美元，毛利率為16.2％，營業利潤率為3.0％，淨虧損為940萬美元，攤薄每股虧損0.21美元。

2023 年第三季度非公認會計準則財務業績

按非公認會計準則計算，毛利率為15.5％，營業利潤率為4.4％，淨收益為200萬美元，攤薄每股收益0.04美元。相比之下，上一季度的毛利率為16.7％，營業利潤率為5.0％，淨收益為710萬美元，攤薄每股收益為0.16美元。

2023 年第四季度展望

該公司預計收入在4.2億至4.7億美元之間。該公司預計，GAAP攤薄後每股淨收益（虧損）將在0.30美元至0.10美元之間，非公認會計準則攤薄後每股淨收益將在0.02美元至0.22美元之間。

電話會議

電話會議和網絡直播將於太平洋時間2023年10月25日星期三下午1點45分舉行，可撥打1-844-826-3034或1-412-317-517-5179進行觀看。不需要密碼。撥打 1-877-344-7529 或 1-412-317-0088 並輸入確認碼 3581106 即可重播通話。網絡直播將在公司網站的 “投資者關係” 欄目上播出，網址為 http://uct.com/investors/events/.

 

關於 Ultra Clean Holdings

Ultra Clean Holdings, Inc. 是主要為半導體行業提供關鍵子系統、組件、零件以及超高純度清潔和分析服務的領先開發商和供應商。在產品部門下，UCT為客户提供主要組件的集成外包解決方案，縮短設計到交付的週期時間，可製造性設計，原型設計和高精度製造。UCT 在其服務部門下為客户提供刀具室零件清潔和塗層以及微污染分析服務。Ultra Clean 總部位於加利福尼亞州海沃德。更多信息可在以下網址獲得 www.uct.com.

非公認會計準則指標的使用

除了提供根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）確定的業績外，管理層還使用非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業利潤率和非公認會計準則淨收入來評估公司的經營和財務業績。我們認為，非公認會計準則業績的列報有助於投資者分析我們的核心業務和業務趨勢，將業績與前期進行比較，同時增強投資者從管理層的角度看待公司業績的能力。不應將這些額外信息的列報視為根據公認會計原則編制的業績的替代品。本新聞稿末尾附有公認會計準則業績與非公認會計準則業績對賬的表格。

公司將非公認會計準則淨收入定義為攤銷無形資產、股票薪酬、重組費用、收購活動成本、公允價值調整、法律相關成本、增值税結算、剝離淨虧損以及上述調整的税收影響之前的淨收益（虧損）。

由於我們每季度收益的地理分佈波動，影響了我們的税率，無法合理預測或確定，因此無法對我們下一季度攤薄後每股非公認會計準則淨收益的指導進行對賬。因此，如果不進行不合理的努力，就無法進行此類核對，我們也無法確定這些不可用信息的可能重要性。

安全港聲明

上述信息包含或可能被視為包含 “前瞻性陳述”（定義見1995年《美國私人證券訴訟改革法》），這些陳述反映了我們目前對未來事件和財務業績的看法。我們使用 “預期”、“預測”、“展望”、“預測”、“相信”、“計劃”、“預期”、“未來”、“打算”、“可能”、“將”、“估計”、“看”、“預測”、“應該” 等詞語來識別這些前瞻性陳述。本新聞稿中包含的前瞻性聲明包括我們對半導體資本設備市場的預期和前景。所有前瞻性陳述都涉及風險和不確定性的問題。因此，公司的實際業績可能與這些前瞻性陳述所預測或暗示的業績存在重大差異。這些風險、不確定性和其他因素還包括 “風險因素”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及我們向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月30日的10-K表年度報告中其他地方確定的風險、不確定性和其他因素。除非法律要求，否則Ultra Clean Holdings, Inc. 沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

聯繫人：

朗達·貝內託

投資者關係高級副總裁

rbennetto@uct.com

超清潔控股有限公司

簡明合併運營報表

（未經審計；以百萬計，每股數據除外）

 

 

三個月已結束

 

 

九個月已結束

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品

$

 

380.9

 

 

$

 

556.3

 

 

$

 

1,112.0

 

 

$

 

1,575.2

 

服務

 

 

54.1

 

 

 

 

78.7

 

 

 

 

177.8

 

 

 

 

232.7

 

總收入

 

 

435.0

 

 

 

 

635.0

 

 

 

 

1,289.8

 

 

 

 

1,807.9

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品

 

 

329.3

 

 

 

 

459.3

 

 

 

 

955.5

 

 

 

 

1,299.9

 

服務

 

 

40.5

 

 

 

 

51.3

 

 

 

 

128.0

 

 

 

 

151.4

 

總收入成本

 

 

369.8

 

 

 

 

510.6

 

 

 

 

1,083.5

 

 

 

 

1,451.3

 

毛利

 

 

65.2

 

 

 

 

124.4

 

 

 

 

206.3

 

 

 

 

356.6

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

 

7.4

 

 

 

 

7.4

 

 

 

 

21.7

 

 

 

 

21.5

 

銷售和營銷

 

 

12.8

 

 

 

 

13.5

 

 

 

 

38.6

 

 

 

 

41.2

 

一般和行政

 

 

39.3

 

 

 

 

46.4

 

 

 

 

115.3

 

 

 

 

139.9

 

資產剝離的淨虧損

 

 

—

 

 

 

 

20.8

 

 

 

 

—

 

 

 

 

77.4

 

運營費用總額

 

 

59.5

 

 

 

 

88.1

 

 

 

 

175.6

 

 

 

 

280.0

 

運營收入

 

 

5.7

 

 

 

 

36.3

 

 

 

 

30.7

 

 

 

 

76.6

 

利息收入

 

 

1.2

 

 

 

 

0.2

 

 

 

 

2.5

 

 

 

 

0.4

 

利息支出

 

 

(12.3

)

 

 

 

(9.4

)

 

 

 

(35.9

)

 

 

 

(23.1

)

其他費用，淨額

 

 

(2.1

)

 

 

 

(2.1

)

 

 

 

(0.8

)

 

 

 

(2.5

)

所得税準備金前的收入（虧損）

 

 

(7.5

)

 

 

 

25.0

 

 

 

 

(3.5

)

 

 

 

51.4

 

所得税準備金

 

 

5.3

 

 

 

 

12.1

 

 

 

 

17.1

 

 

 

 

29.4

 

淨收益（虧損）

 

 

(12.8

)

 

 

 

12.9

 

 

 

 

(20.6

)

 

 

 

22.0

 

減去：歸屬於非控股權益的淨收益

 

 

1.7

 

 

 

 

3.2

 

 

 

 

6.7

 

 

 

 

9.5

 

歸屬於UCT的淨收益（虧損）

$

 

(14.5

)

 

$

 

9.7

 

 

$

 

(27.3

)

 

$

 

12.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

歸屬於UCT普通股股東的每股淨收益（虧損）：

 

基本

$

 

(0.32

)

 

$

 

0.21

 

 

$

 

(0.61

)

 

$

 

0.28

 

稀釋

$

 

(0.32

)

 

$

 

0.21

 

 

$

 

(0.61

)

 

$

 

0.28

 

用於計算每股淨收益（虧損）的股份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

44.8

 

 

 

 

45.4

 

 

 

 

44.8

 

 

 

 

45.2

 

稀釋

 

 

44.8

 

 

 

 

45.6

 

 

 

 

44.8

 

 

 

 

45.7

 

 

 

超清潔控股有限公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計；以百萬計）

 

 

9月29日，

 

 

12月30日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

 

342.0

 

 

$

 

358.8

 

扣除備抵後的應收賬款

 

 

 

170.5

 

 

 

 

253.7

 

庫存

 

 

 

378.3

 

 

 

 

443.9

 

預付費用和其他流動資產

 

 

 

35.0

 

 

 

 

42.4

 

流動資產總額

 

 

 

925.8

 

 

 

 

1,098.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不動產、廠房和設備，淨額

 

 

 

308.9

 

 

 

 

279.6

 

善意

 

 

 

248.8

 

 

 

 

248.8

 

無形資產，淨額

 

 

 

170.9

 

 

 

 

187.9

 

遞延所得税資產，淨額

 

 

 

36.5

 

 

 

 

36.0

 

經營租賃使用權資產

 

 

 

144.5

 

 

 

 

99.0

 

其他非流動資產

 

 

 

10.1

 

 

 

 

10.8

 

總資產

 

$

 

1,845.5

 

 

$

 

1,960.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

銀行借款

 

$

 

17.6

 

 

$

 

20.8

 

應付賬款

 

 

 

187.5

 

 

 

 

253.5

 

應計薪酬和相關福利

 

 

 

40.8

 

 

 

 

52.5

 

經營租賃負債

 

 

 

16.5

 

 

 

 

17.1

 

其他流動負債

 

 

 

31.2

 

 

 

 

45.3

 

流動負債總額

 

 

 

293.6

 

 

 

 

389.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銀行借款，扣除流動部分

 

 

 

464.1

 

 

 

 

493.0

 

遞延所得税負債

 

 

 

52.5

 

 

 

 

52.2

 

經營租賃負債

 

 

 

131.0

 

 

 

 

80.3

 

其他負債

 

 

 

9.2

 

 

 

 

9.2

 

負債總額

 

 

 

950.4

 

 

 

 

1,023.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股權：

 

 

 

 

 

 

 

 

UCT 股東權益：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

 

498.3

 

 

 

 

515.5

 

留存收益

 

 

 

350.5

 

 

 

 

377.8

 

累計其他綜合虧損

 

 

 

(10.8

)

 

 

 

(5.4

)

UCT 股東權益總額

 

 

 

838.0

 

 

 

 

887.9

 

非控股權益

 

 

 

57.1

 

 

 

 

49.1

 

權益總額

 

 

 

895.1

 

 

 

 

937.0

 

負債和權益總額

 

$

 

1,845.5

 

 

$

 

1,960.9

 

 

超清潔控股有限公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計；以百萬計）

 

九個月已結束

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

2023

 

 

2022

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

$

 

(20.6

)

 

$

 

22.0

 

為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

47.7

 

 

 

 

55.7

 

基於股票的薪酬

 

 

8.7

 

 

 

 

14.8

 

金融工具公允價值的變化

 

 

(0.3

)

 

 

 

(1.5

)

遞延所得税

 

 

0.1

 

 

 

 

0.8

 

資產剝離的淨虧損

 

 

—

 

 

 

 

77.4

 

其他

 

 

(1.1

)

 

 

 

(0.1

)

資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

83.2

 

 

 

 

2.0

 

庫存

 

 

65.6

 

 

 

 

(45.7

)

預付費用和其他流動資產

 

 

7.5

 

 

 

 

(3.1

)

其他非流動資產

 

 

0.8

 

 

 

 

(2.1

)

應付賬款

 

 

(61.2

)

 

 

 

(43.9

)

應計薪酬和相關福利

 

 

(11.8

)

 

 

 

2.1

 

應繳所得税

 

 

(8.9

)

 

 

 

(2.5

)

經營租賃資產和負債

 

 

(3.7

)

 

 

 

(1.4

)

其他負債

 

 

(5.4

)

 

 

 

11.5

 

經營活動提供的淨現金

 

 

100.6

 

 

 

 

86.0

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

購置不動產、廠房和設備

 

 

(59.2

)

 

 

 

(67.9

)

設備銷售所得收益，包括保險收益

 

 

2.3

 

 

 

 

0.3

 

剝離子公司

 

 

—

 

 

 

 

3.4

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(56.9

)

 

 

 

(64.2

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

銀行借款付款

 

 

(34.7

)

 

 

 

(27.8

)

回購股票

 

 

(23.7

)

 

 

 

—

 

歸屬限制性股票單位時繳納的員工税

 

 

(2.2

)

 

 

 

(3.9

)

債務發行成本的支付

 

 

(0.3

)

 

 

 

(0.7

)

向合資股東支付股息

 

 

(0.1

)

 

 

 

(0.2

)

銀行借款的收益

 

 

—

 

 

 

 

4.7

 

發行普通股的收益

 

 

—

 

 

 

 

0.7

 

用於融資活動的淨現金

 

 

(61.0

)

 

 

 

(27.2

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

0.5

 

 

 

 

(7.6

)

現金和現金等價物的淨減少

 

 

(16.8

)

 

 

 

(13.0

)

期初的現金和現金等價物

 

 

358.8

 

 

 

 

466.5

 

期末的現金和現金等價物

$

 

342.0

 

 

$

 

453.5

 

 

超清潔控股有限公司

可報告的細分市場

公認會計準則與非公認會計準則對賬

（未經審計；百萬美元）

 

 

 

 

GAAP

 

 

 

非公認會計準則

 

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

2023年9月29日

 

 

2023年9月29日

 

 

 

產品

 

 

服務

 

 

合併

 

 

產品

 

 

服務

 

 

合併

 

收入

 

$

 

380.9

 

 

$

 

54.1

 

 

$

 

435.0

 

 

$

 

380.9

 

 

$

 

54.1

 

 

$

 

435.0

 

毛利

 

$

 

51.6

 

 

$

 

13.6

 

 

$

 

65.2

 

 

$

 

52.7

 

 

$

 

14.9

 

 

$

 

67.6

 

毛利率

 

 

 

13.5

%

 

 

 

25.1

%

 

 

 

15.0

%

 

 

 

13.8

%

 

 

 

27.4

%

 

 

 

15.5

%

運營收入

 

$

 

7.7

 

 

$

 

(2.0

)

 

$

 

5.7

 

 

$

 

17.0

 

 

$

 

2.0

 

 

$

 

19.0

 

營業利潤率

 

 

 

2.0

%

 

 

 

-3.7

%

 

 

 

1.3

%

 

 

 

4.5

%

 

 

 

3.7

%

 

 

 

4.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月29日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品

 

 

服務

 

 

合併

 

GAAP 毛利與非 GAAP 毛利的對賬（以百萬計）

 

按公認會計原則公佈的毛利

 

 

$

 

51.6

 

 

$

 

13.6

 

 

$

 

65.2

 

無形資產攤銷 (1)

 

 

 

 

0.5

 

 

 

 

1.0

 

 

 

 

1.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

 

 

0.2

 

 

 

 

—

 

 

 

 

0.2

 

重組費用 (3)

 

 

 

 

0.4

 

 

 

 

0.3

 

 

 

 

0.7

 

非公認會計準則毛利

 

 

$

 

52.7

 

 

$

 

14.9

 

 

$

 

67.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 毛利率與非 GAAP 毛利率的對賬

 

按公認會計原則公佈的毛利率

 

 

 

 

13.5

%

 

 

 

25.1

%

 

 

 

15.0

%

無形資產攤銷 (1)

 

 

 

 

0.1

%

 

 

 

1.8

%

 

 

 

0.3

%

股票薪酬支出 (2)

 

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.0

%

 

 

 

0.0

%

重組費用 (3)

 

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.5

%

 

 

 

0.2

%

非公認會計準則毛利率

 

 

 

 

13.8

%

 

 

 

27.4

%

 

 

 

15.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 運營收入（虧損）與非公認會計準則運營收入（百萬美元）的對賬

 

按公認會計原則報告的運營收入

 

 

$

 

7.7

 

 

$

 

(2.0

)

 

$

 

5.7

 

無形資產攤銷 (1)

 

 

 

 

2.6

 

 

 

 

2.9

 

 

 

 

5.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

 

 

3.4

 

 

 

 

0.5

 

 

 

 

3.9

 

重組費用 (3)

 

 

 

 

2.6

 

 

 

 

0.6

 

 

 

 

3.2

 

收購相關成本 (4)

 

 

 

 

0.7

 

 

 

 

—

 

 

 

 

0.7

 

非公認會計準則運營收入

 

 

$

 

17.0

 

 

$

 

2.0

 

 

$

 

19.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 營業利潤率與非公認會計準則營業利潤率的對賬

 

按公認會計原則公佈的營業利潤率

 

 

 

 

2.0

%

 

 

 

-3.7

%

 

 

 

1.3

%

無形資產攤銷 (1)

 

 

 

 

0.7

%

 

 

 

5.4

%

 

 

 

1.3

%

股票薪酬支出 (2)

 

 

 

 

0.9

%

 

 

 

0.9

%

 

 

 

0.9

%

重組費用 (3)

 

 

 

 

0.7

%

 

 

 

1.1

%

 

 

 

0.7

%

收購相關成本 (4)

 

 

 

 

0.2

%

 

 

 

0.0

%

 

 

 

0.2

%

非公認會計準則營業利潤率

 

 

 

 

4.5

%

 

 

 

3.7

%

 

 

 

4.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 與公司業務收購相關的無形資產攤銷

 

2 代表授予員工和董事的股票的薪酬支出

 

3 代表遣散費、留用費、運營調整費以及與設施關閉相關的成本

 

4 代表收購活動成本

 

 

 

 

 

 

 

超清潔控股有限公司

未經審計的公認會計準則與非公認會計準則調整後業績的對賬

 

 

三個月已結束

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

6月30日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

GAAP 淨虧損與非 GAAP 淨收入的對賬（百萬美元）

 

按公認會計原則計算的歸屬於UCT的淨虧損

$

 

(14.5

)

 

$

 

9.7

 

 

$

 

(9.4

)

無形資產攤銷 (1)

 

 

5.5

 

 

 

 

7.4

 

 

 

 

5.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

3.9

 

 

 

 

4.8

 

 

 

 

1.3

 

重組費用 (3)

 

 

3.2

 

 

 

 

0.7

 

 

 

 

2.4

 

收購相關成本 (4)

 

 

0.7

 

 

 

 

0.3

 

 

 

 

0.1

 

公允價值調整 (5)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

1.6

 

法律相關費用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.9

)

增值税結算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

4.0

 

 

 

 

—

 

資產剝離淨虧損 (8)

 

 

—

 

 

 

 

20.8

 

 

 

 

—

 

非公認會計準則調整的所得税影響 (9)

 

 

(5.0

)

 

 

 

(6.8

)

 

 

 

(1.6

)

估值補貼的所得税影響 (10)

 

 

8.2

 

 

 

 

7.7

 

 

 

 

8.1

 

歸屬於UCT的非公認會計準則淨收益

$

 

2.0

 

 

$

 

48.6

 

 

$

 

7.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 運營收入（虧損）與非公認會計準則運營收入（百萬美元）的對賬

 

按公認會計原則報告的運營收入（虧損）

$

 

5.7

 

 

$

 

36.3

 

 

$

 

12.6

 

無形資產攤銷 (1)

 

 

5.5

 

 

 

 

7.4

 

 

 

 

5.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

3.9

 

 

 

 

4.8

 

 

 

 

1.3

 

重組費用 (3)

 

 

3.2

 

 

 

 

0.7

 

 

 

 

2.4

 

收購相關成本 (4)

 

 

0.7

 

 

 

 

0.2

 

 

 

 

0.1

 

法律相關費用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.9

)

增值税結算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

4.0

 

 

 

 

—

 

資產剝離淨虧損 (8)

 

 

—

 

 

 

 

20.8

 

 

 

 

—

 

非公認會計準則運營收入

$

 

19.0

 

 

$

 

74.2

 

 

$

 

21.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 營業利潤率與非公認會計準則營業利潤率的對賬

 

按公認會計原則公佈的營業利潤率

 

 

1.3

%

 

 

 

5.7

%

 

 

 

3.0

%

無形資產攤銷 (1)

 

 

1.3

%

 

 

 

1.2

%

 

 

 

1.3

%

股票薪酬支出 (2)

 

 

0.9

%

 

 

 

0.8

%

 

 

 

0.3

%

重組費用 (3)

 

 

0.7

%

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.6

%

收購相關成本 (4)

 

 

0.2

%

 

 

 

0.0

%

 

 

 

0.0

%

法律相關費用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

-0.2

%

增值税結算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

0.6

%

 

 

 

—

 

資產剝離淨虧損 (8)

 

 

—

 

 

 

 

3.3

%

 

 

 

—

 

非公認會計準則營業利潤率

 

 

4.4

%

 

 

 

11.7

%

 

 

 

5.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 毛利與非 GAAP 毛利的對賬（以百萬計）

 

按公認會計原則公佈的毛利

$

 

65.2

 

 

$

 

124.4

 

 

$

 

68.1

 

無形資產攤銷 (1)

 

 

1.5

 

 

 

 

1.5

 

 

 

 

1.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

0.2

 

 

 

 

0.2

 

 

 

 

0.5

 

重組費用 (3)

 

 

0.7

 

 

 

 

0.6

 

 

 

 

0.4

 

增值税結算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

4.0

 

 

 

 

—

 

非公認會計準則毛利

$

 

67.6

 

 

$

 

130.7

 

 

$

 

70.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 毛利率與非 GAAP 毛利率的對賬

 

按公認會計原則公佈的毛利率

 

 

15.0

%

 

 

 

19.6

%

 

 

 

16.2

%

無形資產攤銷 (1)

 

 

0.3

%

 

 

 

0.2

%

 

 

 

0.3

%

股票薪酬支出 (2)

 

 

0.0

%

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.1

%

重組費用 (3)

 

 

0.2

%

 

 

 

0.1

%

 

 

 

0.1

%

增值税結算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

0.6

%

 

 

 

—

 

非公認會計準則毛利率

 

 

15.5

%

 

 

 

20.6

%

 

 

 

16.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 利息和其他收入（支出）與非公認會計準則利息和其他收入（支出）的對賬（以百萬計）

 

按公認會計原則申報的利息和其他收入（支出）

$

 

(13.2

)

 

$

 

(11.2

)

 

$

 

(12.5

)

公允價值調整 (5)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

2.9

 

非公認會計準則利息和其他收入（支出）

$

 

(13.2

)

 

$

 

(11.2

)

 

$

 

(9.6

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 攤薄後每股虧損與攤薄後每股非公認會計準則收益的對賬

 

按公認會計原則公佈的淨虧損

$

 

(0.32

)

 

$

 

0.21

 

 

$

 

(0.21

)

無形資產攤銷 (1)

 

 

0.12

 

 

 

 

0.16

 

 

 

 

0.12

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

0.09

 

 

 

 

0.10

 

 

 

 

0.03

 

重組費用 (3)

 

 

0.07

 

 

 

 

0.01

 

 

 

 

0.05

 

收購相關成本 (4)

 

 

0.02

 

 

 

 

0.01

 

 

 

 

0.01

 

公允價值調整 (5)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

0.04

 

法律相關費用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.02

)

增值税結算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

0.09

 

 

 

 

—

 

資產剝離淨虧損 (8)

 

 

—

 

 

 

 

0.46

 

 

 

 

—

 

非公認會計準則調整的所得税影響 (9)

 

 

(0.11

)

 

 

 

(0.15

)

 

 

 

(0.04

)

估值補貼的所得税影響 (10)

 

 

0.17

 

 

 

 

0.17

 

 

 

 

0.18

 

非公認會計準則淨收益

$

 

0.04

 

 

$

 

1.06

 

 

$

 

0.16

 

按非公認會計準則計算的攤薄後股票的加權平均數（百萬股）

 

 

45.0

 

 

 

 

45.6

 

 

 

 

45.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

超清潔控股有限公司

 

未經審計的 GAAP 與非 GAAP 有效所得税税率的對賬

 

 

三個月已結束

 

 

9月29日，

 

 

9月30日

 

 

6月30日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

（以百萬計，百分比除外）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按公認會計原則計算的所得税準備金

$

 

5.3

 

 

$

 

12.2

 

 

$

 

8.3

 

非公認會計準則調整的所得税影響 (9)

 

 

5.0

 

 

 

 

6.8

 

 

 

 

1.6

 

估值補貼的所得税影響 (10)

 

 

(8.2

)

 

 

 

(7.7

)

 

 

 

(8.1

)

非公認會計準則所得税準備金

$

 

2.2

 

 

$

 

11.3

 

 

$

 

1.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按公認會計原則計算的所得税前收入（虧損）

$

 

(7.5

)

 

$

 

25.0

 

 

$

 

0.1

 

無形資產攤銷 (1)

 

 

5.5

 

 

 

 

7.4

 

 

 

 

5.5

 

股票薪酬支出 (2)

 

 

3.9

 

 

 

 

4.8

 

 

 

 

1.3

 

重組費用 (3)

 

 

3.2

 

 

 

 

0.7

 

 

 

 

2.4

 

收購相關成本 (4)

 

 

0.7

 

 

 

 

0.3

 

 

 

 

0.1

 

公允價值調整 (5)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

2.9

 

法律相關費用 (6)

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.9

)

增值税結算 (7)

 

 

—

 

 

 

 

4.0

 

 

 

 

—

 

資產剝離淨虧損 (8)

 

 

—

 

 

 

 

20.8

 

 

 

 

—

 

所得税前的非公認會計準則收入

$

 

5.8

 

 

$

 

63.0

 

 

$

 

11.4

 

按公認會計原則計算的有效所得税税率

 

 

-70.7

%

 

 

 

48.5

%

 

 

 

8300.0

%

非公認會計準則有效所得税税率

 

 

37.3

%

 

 

 

17.9

%

 

 

 

16.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 與公司業務收購相關的無形資產攤銷

 

2 代表授予員工和董事的股票的薪酬支出

 

3 代表遣散費、留用費、運營調整費以及與設施關閉相關的成本

 

4 代表收購活動成本

 

5 代表與收購相關的公司間貸款的公允價值調整，扣除歸因於非控股權益的130萬美元虧損

 

6 與某些法律訴訟有關

 

7 代表增值税裁決的影響

 

8 代表剝離某些非核心子公司的淨虧損

 

9 基於非公認會計準則税率的上述第 (1) 至 (8) 項的税收影響

 

10 公司的公認會計準則税收支出通常高於公司的非公認會計準則税收支出，這主要是由於聯邦和州全額估值補貼的美國虧損。公司的非公認會計準則税率和由此產生的非公認會計準則税收支出考慮了税收影響，就好像沒有有效的聯邦或州估值補貼頭寸一樣