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附錄 99.1

巴克萊集團

本附錄包括巴克萊集團先前發佈的與截至2023年9月30日的九個月業績公告有關的部分，該公告部分進行了修訂，以符合美國證券交易委員會（SEC）頒佈的G法規和S-K法規第10（e）項的要求，包括將某些財務信息與根據國際財務報告準則（IFRS）編制的可比指標進行對賬。本文件的目的是按照G法規和S-K法規第10 (e) 項的要求提供額外的披露，刪除某些不符合美國證券交易委員會法規的信息，並將某些非國際財務報告準則數字與所列期間最直接等同的國際財務報告準則數字的對賬包括在內。本文件不更新或以其他方式補充先前發佈的業績公告中包含的信息。本文檔中對網站的任何引用僅供參考，在此類網站上找到的信息並未以引用方式納入本文檔。

尚未對本文件提出審計意見。



巴克萊集團			1


注意事項

巴克萊集團的術語是指巴克萊集團及其子公司。除非另有説明，否則損益表分析將截至2023年9月30日的九個月與2022年相應的九個月以及截至2023年9月30日的資產負債表分析與2022年12月31日和2022年9月30日的比較數據進行了比較。縮寫 “m” 和 “bn 英鎊” 分別代表數百萬和數千萬英鎊；縮寫 “$m” 和 “$bn” 分別代表數百萬和數千萬美元；縮寫 “m” 和 “bn 歐元” 分別代表數百萬和數千萬歐元。

有許多關鍵的判斷領域，例如減值計算，這些領域以模型為基礎，需要不斷調整和修改。報告的數字反映了給定時間點的最佳估計和判斷。

業績詞彙表解釋了本文檔中使用但未在適用的監管指導或《國際財務報告準則》(IFRS) 中定義的相關術語，該術語表可在home.barclays/investor-relations上查閲。

本公告中的信息已於2023年10月23日獲得董事會的批准，不包括2006年《公司法》第434條所指的法定賬目。截至2022年12月31日止年度的法定賬目已根據2006年《公司法》第441條提交給公司註冊處，其中包含根據2006年《公司法》第495條提交的未經修改的審計報告（該報告沒有根據2006年《公司法》第498條作出任何陳述）。

巴克萊銀行經常在債務資本市場上發行，定期通過正式路演和其他臨時會議與投資者會面。按照慣例，巴克萊銀行預計，它將在下個季度不時與全球投資者會面，討論這些業績以及與集團有關的其他事項。

非國際財務報告準則績效指標

巴克萊管理層認為，本文件中包含的非國際財務報告準則業績衡量標準為財務報表的讀者提供了有價值的信息，因為它們使讀者能夠找到更一致的依據來比較各財務期之間業務的業績，並提供有關這些業務經理最直接能夠影響或與集團評估相關的業績要素的更多細節。它們還反映了巴克萊管理層定義運營目標和監控績效的方式的一個重要方面。但是，本文件中的任何非國際財務報告準則業績指標都不能替代國際財務報告準則的衡量標準，讀者也應考慮國際財務報告準則的衡量標準。有關本文件中包含的非國際財務報告準則績效指標以及最直接可比的國際財務報告準則指標的更多信息和計算，請參閲第41至47頁的附錄。

本文件中包含的關鍵非國際財務報告準則指標以及最直接可比的國際財務報告準則指標是：

— 平均分配權益代表分配給企業的平均股東權益。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是平均權益。第44至45頁提供了對賬表；

— 平均分配的有形資產（企業）是按上個月期末分配的有形資產和當月期末分配的有形資產的平均值計算得出的。該期間的平均分配有形資產是該時期內月平均值的平均值。期末分配的有形資產按每項業務RWA的13.5％（2022年：13.5％）計算，並根據資本扣除進行調整，不包括商譽和無形資產，這反映了巴克萊集團用於資本規劃目的的假設。總部分配的有形資產代表巴克萊集團的有形股東權益與分配給企業的金額之間的差額。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是平均權益。第44至45頁提供了對賬表；

— 平均有形股東權益（巴克萊集團）按上個月期末有形股東權益和當月期末有形股東權益的平均值計算。該期間的平均有形股東權益是該時期內月平均值的平均值。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是平均權益。第44至45頁提供了對賬表；

— 不包括訴訟和行為的集團運營費用代表不包括訴訟和行為費用的集團運營費用。國際財務報告準則的可比衡量標準是總營業支出；

— 不包括超額發行證券的收入代表不包括證券超額發行影響的總收入。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是總收入。第42頁提供了對賬信息；

— 不包括超額發行證券在內的運營費用代表總運營費用，不包括超額發行證券的影響。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是總運營費用。第42頁提供了對賬信息；

— 平均分配股本回報率代表分配給企業的股東權益回報率。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是股本回報率。第47頁提供了對賬信息；

— 平均分配有形資產回報率（企業）按年化集團應佔平均股東有形權益的比例計算。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是股本回報率。第44至45頁提供了對賬表；

— 平均有形股東權益回報率（巴克萊集團）按歸屬於母公司普通股持有人的年化税後利潤計算，按平均股東權益的比例計算，不包括非控股權益和其他經扣除無形資產和商譽調整後的權益工具。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是股本回報率。第 41 頁提供了對賬信息；以及

— 每股有形淨資產價值的計算方法是將股東權益（不包括非控股權益和其他權益工具）減去商譽和無形資產，除以已發行的普通股數量。可比的《國際財務報告準則》衡量標準是每股淨資產價值。第46頁提供了對賬信息。



巴克萊集團			2


注意事項

前瞻性陳述

本文件包含經修訂的1934年《美國證券交易法》第21E條和經修訂的1933年《美國證券法》第27A條所指的與集團有關的某些前瞻性陳述。巴克萊銀行提醒讀者，任何前瞻性陳述都不能保證未來的業績，實際業績或其他財務狀況或業績指標可能與前瞻性陳述中包含的業績或績效指標存在重大差異。前瞻性陳述可以通過這樣一個事實來識別，即它們不僅與歷史或當前事實有關。前瞻性陳述有時會使用諸如 “可能”、“將”、“尋求”、“繼續”、“目標”、“預期”、“目標”、“預測”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“目標”、“相信”、“實現” 或其他含義相似的詞語。前瞻性陳述可以以書面形式作出，也可以由集團的董事、高級管理人員和員工（包括在管理層演講中）就本文件作出。前瞻性陳述的例子包括關於或與集團未來財務狀況、收入水平、成本、資產和負債、減值費用、準備金、資本、槓桿率和其他監管比率、資本分配（包括股息政策和股票回購）、有形資產回報率、銀行和金融市場的預計增長水平、行業趨勢、任何承諾和目標（包括環境、社會和治理（ESG）承諾和目標（包括環境、社會和治理（ESG）承諾和目標）有關的陳述或指導，商業戰略, 未來運營計劃和目標以及其他非歷史或當前事實的陳述.就其性質而言，前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因為它們與未來的事件和情況有關。前瞻性陳述僅代表其發表之日。前瞻性陳述可能受到多種因素的影響，包括但不限於：立法、監管及其解釋的變化、國際財務報告準則和其他會計準則的變化，包括其解釋和適用方面的慣例以及新出現和正在形成的ESG報告準則；當前和未來的法律訴訟和監管調查的結果；政府和監管機構的政策和行動；集團與政府和其他利益相關者的能力有效衡量、管理和緩解氣候變化的影響；環境、社會和地緣政治風險和事件以及集團無法控制的類似事件；競爭的影響；適用於過去、當前和未來時期的資本、槓桿和其他監管規則；英國、美國、歐元區和全球宏觀經濟和商業狀況，包括通貨膨脹；信貸和資本市場的波動；利率和外匯匯率變動等市場相關風險；資產估值的上漲或降低；資產估值的變化信用評級集團內任何實體或其發行的任何證券；交易對手風險的變化；消費者行為的變化；俄烏戰爭對歐洲和全球宏觀經濟狀況、政治穩定和金融市場的直接和間接影響；冠狀病毒（COVID-19）疫情的直接和間接影響；英國退出歐盟（EU）導致的不穩定、歐盟-英國貿易與合作協定的影響以及隨後可能造成的任何干擾在英國和全球；網絡風險對集團聲譽、業務或運營的攻擊、信息或安全漏洞或技術故障；集團獲得資金的能力；以及收購、出售和其他戰略交易的成功。其中一些因素超出了專家組的控制範圍。因此，集團的實際財務狀況、業績、財務和非財務指標或績效指標或其實現承諾和目標的能力可能與集團前瞻性陳述中規定的陳述或指導存在重大差異。巴克萊集團向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中確定了可能影響集團未來財務狀況和業績的其他風險和因素（包括但不限於巴克萊集團截至2022年12月31日財政年度的20-F表年度報告和以6-K表格提交的截至2023年6月30日的六個月中期業績公告），這些文件可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。

根據任何相關司法管轄區（包括但不限於英國和美國）在披露和持續信息方面的適用法律和法規，我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。



巴克萊集團			3


性能亮點

巴克萊銀行在第三季度實現了9.3％的股本回報率（RoE）和11.0％的有形資產回報率（RoTE），年初至今的第三季度淨資產回報率為10.5％，RoTe為12.5％

•323財年第三季度集團投資回報率為9.3％，RoTE為11.0％，323年第三季度集團年初至今的投資回報率為10.5％，RoTE為12.5％。英國巴克萊銀行2023年第三季度的投資回報率為15.2％，RoTE為21.0％，巴克萊英國323季度年初至今的投資回報率為15.0％，RoTE為20.6％

•謹慎的風險管理，2023年第三季度年初至今的貸款損失率（LLR）為43個基點

•資產負債表強勁，CET1比率為14.0％

•123上半年宣佈的每股分配總額約為7.5便士：現已支付2.7便士的股息，7.5億英鎊的股票回購已完成

關鍵財務指標：

收入

税前利潤

應佔利潤

成本收入比率

LLR

RoE

Rote

EPS

每股資產淨值

每股總淨資產淨值

CET1 比率

Q323

63 億英鎊

19 億英鎊

13 億英鎊

63%

42bps

9.3%

11.0%

8.3p

370p

316p

14.0%

年初至今第 323 季度

198億英鎊

64 億英鎊

44 億英鎊

61%

43bps

10.5%

12.5%

28.2p

323 年第三季度業績亮點：

•集團投資回報率為9.3％，RoTE為11.0％，税前利潤為19億英鎊（322財年季度：20億英鎊）。

•包括上一年度超額發行證券1,2所產生的影響

◦ 集團收入同比增長5％，達到63億英鎊

◦ 英國巴克萊銀行的收入下降了2％，至19億英鎊

◦ 企業和投資銀行（CIB）的收入增長了9％，達到31億英鎊

◦ 消費品、信用卡和支付（CC&P）收入增長9％，達到14億英鎊

•集團總運營支出下降10％，至40億英鎊

•排除這些影響：

—集團收入同比下降2％，至63億英鎊：

—巴克萊英國的收入下降了2％，至19億英鎊，這主要是由於財富管理與投資（WM&I）向CC&P轉移的影響。不包括轉賬，巴克萊英國的收入增長了1％ 3，這得益於利率上升帶來的淨利息收入增長，包括持續的結構性對衝收入，部分被存款和抵押貸款的產品動態所抵消

—CIB的收入下降了6％，至31億英鎊，這反映了全球市場（而FICC在 Q3224 中創紀錄的業績）和投資銀行費用的客户活動減少，這足以抵消去年利率上升帶來的公司收入增加以及槓桿融資貸款公允價值損失不再重演

—CC&P的收入增長了9％，達到14億英鎊，這反映了美國信用卡餘額的增加以及英國巴克萊銀行轉賬WM&I的好處

—集團總運營支出同比下降4％，至39億英鎊，原因是通貨膨脹、業務增長和投資被效率節省以及較低的訴訟和行為費用所抵消

•信用減值費用為4億英鎊，LLR為42個基點

•CET1比率為14.0％，風險加權資產（RWA）為3,419億英鎊，每股淨資產價值（NAV）為370便士，每股有形淨資產價值（TNAV）為316便士

1表示根據巴克萊銀行於2018年和2019年向美國證券交易委員會提交的F-3表格上的美國上架註冊聲明超額發行證券。財務業績對賬見第42頁，其中不包括上一年度超額發行證券的影響。

2Q322 證券超額發行的影響：收入減少5億英鎊，訴訟和行為費用減少5億英鎊。

3WM&I轉賬對收入的影響在第三季度約為6000萬英鎊。

4Q322 是FICC在全球市場創下第三季度創紀錄的表現。涵蓋期間涵蓋 Q114-Q323。2016 年第 1 季度重新分段後，未重報 2014 年之前的數據。



巴克萊集團			4


性能亮點

年初至今第 323 季度業績亮點：

•集團淨資產收益率為10.5％（年初至今第三季度：9.3％），RoTE為12.5％（年初至今第三季度：10.9％），税前利潤為64億英鎊（年初至今第32季度：57億英鎊）。

•在法定基礎上：

•集團收入為198億英鎊，同比增長3％

•集團總運營支出為120億英鎊，同比下降6％

•成本：收入比率為 61%

•不包括上一年度超額發行證券的影響1：

—集團收入為198億英鎊，同比增長5％

—集團總運營支出為120億英鎊，同比增長2％。成本：收入比率為61％，因為集團實現了正成本：收入為3％

•信用減值費用為13億英鎊，LLR為43個基點，美國信用卡的拖欠額與疫情前的經驗一致

集團目標和展望：

•成本：目標為成本：2023年60年代低收入的收入比率，投資增長，同時朝着集團60％以下的中期目標邁進。另外，集團正在評估降低結構性成本的行動，以幫助推動未來的回報，這可能會導致在2023年第四季度產生大量額外費用

•回報：目標是在2023年將Rote2提高到10％以上，不包括任何此類結構性成本行動

•減值：預計整個週期的LLR為50-60個基點

•巴克萊英國淨利率（NIM）：現在預計2023年將在3.05％至3.10％之間。指導方針對存款餘額的水平和組合以及利率預期的進一步變化很敏感

•資本：預計將繼續在13-14％的CET1比率目標區間內運營

•資本回報：資本分配政策包括累進式普通股息，並酌情補充股票回購

1表示根據巴克萊銀行於2018年和2019年向美國證券交易委員會提交的F-3表格上的美國上架註冊聲明超額發行證券。不包括超額發行證券的影響在內的財務業績對賬見第42頁。2022年第三季度證券超額發行對年初至今的影響：3億英鎊的收入增長以及10億英鎊的訴訟和行為費用。

2管理層不將前瞻性的 “股本回報率”（目標投資回報率）作為業務的業績指標，因此，如果不做出不合理的努力，就無法將前瞻性的非國際財務報告準則衡量標準 “有形資產回報率”（目標RoTE）與國際財務報告準則的同等指標進行對賬。



巴克萊集團			5


性能亮點


巴克萊集團業績	九個月已結束			三個月已結束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
英國巴克萊	5,795	5,289	10	1,873	1,916	(2)
企業和投資銀行	10,220	10,792	(5)	3,082	2,821	9
消費品、信用卡和支付	3,944	3,213	23	1,360	1,244	9
巴克萊國際	14,164	14,005	1	4,442	4,065	9
總公司	(179)	(139)	(29)	(57)	(30)	(90)
總收入	19,780	19,155	3	6,258	5,951	5
運營成本	(11,979)	(11,209)	(7)	(3,949)	(3,939)	—
訴訟與行為	(32)	(1,518)	98	—	339
運營費用總額	(12,011)	(12,727)	6	(3,949)	(3,600)	(10)
其他淨收入/（支出）	7	(4)		9	(1)
減值前利潤	7,776	6,424	21	2,318	2,350	(1)
信用減值費用	(1,329)	(722)	(84)	(433)	(381)	(14)
税前利潤	6,447	5,702	13	1,885	1,969	(4)
税費	(1,257)	(1,072)	(17)	(343)	(249)	(38)
税後利潤	5,190	4,630	12	1,542	1,720	(10)
非控股權益	(39)	(23)	(70)	(9)	(2)
其他股票工具持有人	(766)	(620)	(24)	(259)	(206)	(26)
應佔利潤	4,385	3,987	10	1,274	1,512	(16)

績效衡量標準
平均股東權益回報率	10.5%	9.3%		9.3%	10.6%
平均有形股東權益回報率	12.5%	10.9%		11.0%	12.5%
平均股東權益（十億英鎊）	55.5	56.9		55.1	56.8
平均有形股東權益（十億英鎊）	47.0	48.8		46.5	48.6
成本：收入比率	61%	66%		63%	60%
貸款損失率 (bps)	43	23		42	36
每股基本收益	28.2p	24.2p		8.3p	9.4p



基本加權平均股數 (m)	15,564	16,503	(6)	15,405	16,148	(5)
期末股票數量 (m)	15,239	15,888	(4)	15,239	15,888	(4)


	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
資產負債表和資本管理1	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本計算的貸款和預付款	405.4	398.8	413.7
按攤銷成本減值覆蓋率計算的貸款和預付款	1.4%	1.4%	1.4%
總資產	1,591.7	1,513.7	1,726.9
按攤銷成本計算的存款	561.3	545.8	574.4
每股淨資產價值	370p	347p	338p
每股有形資產淨值	316p	295p	286p
普通股一級比率	14.0%	13.9%	13.8%
普通股一級資本	48.0	46.9	48.6
風險加權資產	341.9	336.5	350.8
英國槓桿率	5.0%	5.3%	5.0%
英國槓桿敞口	1,202.4	1,130.0	1,232.1



資金和流動性
集團流動資金池（十億英鎊）	335.0	318.0	325.8
流動性覆蓋率2	159%	156%	156%
淨穩定資金比率3	138%	137%
貸款：存款比率	72%	73%	72%

1有關如何計算資本、RWA和槓桿的更多信息，請參閲第33至37頁。

2流動性覆蓋率現在按平均值顯示，基於過去12個即期月末比率的平均值。為了保持一致性，對前一時期的LCR比較數據進行了更新。

3代表最近四個現貨季度末頭寸的平均值。



巴克萊集團			6


集團財務總監評論

2023年第三季度年初至今集團業績

•巴克萊銀行實現税前利潤64.47億英鎊（年初至今第三季度：57.02億英鎊），投資回報率為10.5％（年初至今為止第3季度：9.3％），RoTE為12.5％（322年年初至今：10.9％），每股收益（EPS）為28.2便士（年初至今為止為24.2便士）

•該集團在各個業務和地區擁有多元化的收入狀況，包括在美國的重要業務。平均美元兑英鎊的升值對收入和利潤產生了積極影響，對信用減值費用和總運營支出產生了不利影響

•集團收入增長3％，至197.8億英鎊，這主要是由於更高的利率環境帶來的淨收益，包括持續的結構性對衝收入以及美國信用卡餘額的增加，但部分被與證券超額發行相關的套期保值安排收入以及全球市場收入和投資銀行費用減少所抵消

•集團總運營支出降至120.11億英鎊（年初至今第32季度為127.27億英鎊）

— 不包括訴訟和行為費在內的集團運營費用增至119.79億英鎊（年初至今第三季度：112.09億英鎊），這反映了業務增長的影響，包括收購美國信用卡的Gap投資組合和對英國巴克萊銀行的肯辛頓抵押貸款公司（KMC）的收購，以及對彈性和控制的投資。集團通貨膨脹的影響在很大程度上被效率節省所抵消。集團承擔了1.19億英鎊的結構性成本行動（年初至今為止的32年季度：7800萬英鎊），主要與正在進行的巴克萊英國轉型計劃有關

—訴訟和行為費用降至3200萬英鎊（年初至今第32季度：15.18億英鎊）。去年的費用包括與證券超額發行相關的9.66億英鎊成本、與CC&P中遺留貸款組合相關的2.82億英鎊客户補救費用以及與設備結算相關的1.65億英鎊1

•信用減值費用為13.29億英鎊（年初至今為止第32季度：7.22億英鎊），其中美國信用卡的拖欠額與疫情前的經驗一致。總覆蓋率保持強勁，為1.4％（2022年12月：1.4％）

•有效税率（ETR）為19.5％（年初至今第三季度：18.8％）。上一年度包括該年度和前幾年的税收優惠，但由於英國銀行附加費率從8％降至3％，集團英國遞延所得税資產向下調整的影響部分抵消了這些優惠

•應佔利潤為43.85億英鎊（年初至今第32季度為39.87億英鎊）

•自2022年12月以來，由於CIB內部交易活動增加，總資產增至15.917億英鎊（2022年12月：15.137億英鎊）。存款增長進一步加強了集團的流動資金池

•每股資產淨值為370便士（2022年12月：347便士）。每股淨資產淨值增至316便士（2022年12月：295便士），原因是每股收益為28.2便士以及22財年和123財年公佈的股票回購的影響被同期支付的股息和淨負儲備變動所抵消

英國巴克萊

巴克萊英國的投資回報率為15.0％，RoTE為20.6％，這得益於更高的利率環境以及對我們向下一代數字化消費銀行轉型的持續投資。充滿挑戰的環境持續存在，客户行為導致了NIM的前景和平衡的下降。

•税前利潤增長16％，至23億英鎊，投資回報率為15.0％（年初至今第三季度：13.8％），RoTE為20.6％（年初至今第三季度：18.7％）

•總收入增長了10％，達到57.95億英鎊。淨利息收入增長13％，至48.56億英鎊，淨利息收入為3.15％（年初至今第三季度：2.78％），原因是更高的利率和相關的結構性對衝收益超過了抵押貸款的利潤壓力、較低的存款量和對儲蓄收益的追求，這些產品動態趨勢在323季度有所增加。淨費用、佣金和其他收入下降了6％，至9.39億英鎊，其中包括WM&I向CC&P轉移的影響

•個人銀行業務收入增長了11％，達到36.62億英鎊，這得益於更高的利率，但抵押貸款利潤率的壓縮以及與更廣泛的市場趨勢和生活成本壓力一致的往來賬户存款量減少部分抵消

•英國巴克萊銀行消費者收入下降了12％，至7.22億英鎊，原因是客户支出量的增加被還款後利息收入貸款餘額的減少和持續的謹慎風險管理所抵消

•商業銀行業務收入增長22％，至14.11億英鎊，這得益於更高的利率，但部分被政府計劃貸款減少所抵消，因為還款仍在繼續，存款量減少，符合更廣泛的市場趨勢

•由於通貨膨脹的影響，總運營支出增長了2％，達到32.28億英鎊，但部分被WM&I轉移到CC&P所抵消。持續節省的效率繼續被再投資，包括用於支持成本收入比率的進一步改善，以支持隨着時間的推移進一步改善成本：收入比率

•信用減值費用增至2.67億英鎊（年初至今第三季度：1.29億英鎊），這得益於更新的宏觀經濟情景，這反映了在利率上升和房價指數（HPI）疲軟的背景下，今年迄今為止國內生產總值和失業前景有所改善。英國信用卡30天和90天拖欠額保持低位，分別為0.9％（32年季度：1.0％）和0.2％（32年季度：0.3％）。英國信用卡總覆蓋率為6.3％（2022年12月：7.6％）

1指與美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會（CFTC）就其對使用未經授權的設備進行商業通信的調查達成的和解。



巴克萊集團			7


集團財務總監評論

英國巴克萊（續）

•按攤餘成本向客户提供的貸款和預付款基本穩定在2049億英鎊（2022年12月：2051億英鎊），這主要反映了上半年對KMC的收購和抵押貸款，這足以抵消商業銀行對政府計劃貸款的償還

•按攤銷成本計算的客户存款下降了6％，至2432億英鎊。這主要是由個人和商業銀行業務經常賬户餘額減少所致，這反映了更廣泛的市場趨勢。貸款：存款比率上升至92％（2022年12月：87％）

—同比平均餘額導致淨利息收入存款效應大於期末餘額

•RWA穩定在732億英鎊（2022年12月：731億英鎊），其中包括抵押貸款組合更新資本虧損（LGD）模型所造成的減少，但部分被收購KMC所抵消

巴克萊國際

巴克萊國際的投資回報率為11.1％，RoTE為11.4％。儘管銀行業的費用池減少了，全球市場的客户活動也減少了，但CIB的投資回報率為11.5％，RoTE為11.5％，這反映了收入多元化和投資於可持續增長的好處。CC&P的投資回報率為9.0％，RoTE為10.6％，這反映了對該業務的持續投資，從而實現了餘額增長和收入增加，但部分被更高的減值費用所抵消。

•税前利潤增長10％，至45.8億英鎊，投資回報率為11.1％（年初至今第三季度：11.3％），RoTE為11.4％（年初至今第三季度：11.5％），CIB的投資回報率為11.5％（年初至今第三季度：11.9％），投資回報率為9.0％（年初至今為止為7.4％），RoTE為11.5％（322年年初至今：7.4％）在CC&P中佔10.6％（年初至今為止的第三季度：8.9％）

•巴克萊國際在企業和地區擁有多元化的收入狀況，包括在美國的業務。平均美元兑英鎊的升值對收入和利潤產生了積極影響，對信用減值費用和總運營支出產生了不利影響

•總收入增至141.64億英鎊（年初至今第三季度：140.05億英鎊）

—CIB的收入下降了5％，至102.2億英鎊，不包括去年與超額發行證券相關的2.92億英鎊套期保值安排產生的2.92億英鎊影響1。

—全球市場收入下降18％，至60.63億英鎊。FICC的收入下降了13％，至41.21億英鎊，這得益於宏觀因素的推動，反映了較低的市場波動性和客户活動，但部分被信貸的強勁表現所抵消。股票收益下降28％，至19.42億英鎊，這得益於衍生品收入下降的推動，這反映了股票市場狀況的波動性較小。不包括2.92億英鎊超額發行證券的影響，股票收益下降了20％

—由於諮詢和債務資本市場的費用池減少2，投資銀行費用下降了16％，至14.5億英鎊，但部分被股票資本市場的改善所抵消

—在公司內部，交易銀行收入增長了31％，達到22.72億英鎊，這得益於更高的利率環境下存款利潤率的提高。企業貸款收入增至4.35億英鎊（年初至今為止第32季度：虧損1.03億英鎊），這主要是由於套期保值成本降低以及槓桿融資貸款的公允價值虧損不再重演（扣除去年相關套期保值的按市值收益）

—CC&P收入增長了23％，達到39.44億英鎊

—國際信用卡和消費銀行的收入增長了28％，達到26.25億英鎊，這反映了信用卡餘額的增加和利潤率的提高，包括222年季度對Gap投資組合的收購

—私人銀行的收入增長了21％，達到8.84億英鎊，這要歸因於英國巴克萊銀行的WM&I轉賬、客户餘額的增長和利潤率的提高

—受商户收購增長的推動，支付收入穩定在4.35億英鎊（年初至今為止的32年季度：4.31億英鎊），部分被利潤率壓縮所抵消

•總運營費用下降了8％，至85.59億英鎊，不包括訴訟和行為，增長了9％，至85.19億英鎊，這反映了對該業務的投資

—CIB的總運營支出下降了11％，至61.92億英鎊。不包括訴訟和行為費在內的運營費用增長了6％，達到62.01億英鎊，這反映了對人才和技術的投資以及通貨膨脹的影響，但部分被效率節省所抵消

—CC&P的總運營支出增長了4％，達到23.67億英鎊。不包括訴訟和行為費在內的運營費用增長了17％，達到23.18億英鎊，這得益於支持增長的投資支出的增加，主要是營銷和合作夥伴成本，包括收購Gap投資組合、從英國巴克萊銀行轉移WM&I以及通貨膨脹的影響，但部分被效率節省所抵消

1Q322 年初至今包括與套期保值安排相關的2.92億英鎊收入收益，以管理撤銷要約與證券超額發行相關的風險。

2數據來源：Dealogic的數據涵蓋2023年1月1日至9月30日。



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巴克萊國際（續）

•信用減值費用為10.37億英鎊（年初至今第32季度為6.05億英鎊）

—CIB的信用減值費用為零英鎊（年初至今為32年同期：7800萬英鎊），這得益於單一姓名費用，抵消了信用保護的好處和最新的宏觀經濟情景

—CC&P信用減值費用增至10.37億英鎊（322財年同期：5.27億英鎊），其中美國信用卡的拖欠額與疫情前的經驗一致，30天和90天的拖欠額分別為2.7％（第322年季度：2.0％）和1.3％（322年季度：0.8％）。美國信用卡總覆蓋率為9.7％（2022年12月：8.1％）

•RWA增至2592億英鎊（2022年12月：2548億英鎊），這是由於CIB內部的交易活動自422年季度以來有所增加，但部分被英鎊兑美元走強的影響所抵消

—RWA自2023年6月以來基本穩定，不包括美元兑英鎊現貨升值的影響

總公司

•税前虧損為4.33億英鎊（年初至今第32季度虧損：4.46億英鎊）

•總收入為1.79億英鎊（年初至今第三季度：1.39億英鎊），主要反映了對衝會計和國庫項目。去年包括出售和回租英國數據中心獲得的8600萬英鎊的一次性收益，以及出售巴克萊銀行在Absa Group Limited的股權所產生的7400萬英鎊的出售虧損

•總運營支出降至2.24億英鎊（年初至今為止第32季度：2.93億英鎊），這主要是由於訴訟和行為費用的降低

•RWA為95億英鎊（2022年12月：86億英鎊）

資本分配

•巴克萊銀行於2023年9月15日支付了每股2.7便士的半年股息，並完成了上半年業績中宣佈的7.5億英鎊的股票回購，使總資本回報率相當於每股約7.5便士

•巴克萊銀行致力於在強勁的資本狀況、為股東帶來總現金回報和業務投資之間保持平衡。考慮到這些目標和集團的收益前景，巴克萊銀行支付累進式普通股息。董事會還將繼續酌情補充普通股息，包括股票回購

集團資本和槓桿率

•CET1比率上升至14.0％（2022年12月：13.9％），CET1資本增加了11億英鎊，達到480億英鎊（2022年12月：469億英鎊），部分被RWA的54億英鎊增加至3,419億英鎊（2022年12月：3,365億英鎊）所抵消：

—該期間產生的應佔利潤增長約130個基點

— 股東回報率下降約60個基點，包括2023年9月支付的每股2.7便士的中期股息以及根據22財年和123財年業績宣佈的13億英鎊股票回購。它還包括23財年股息的應計款項

—與其他資本流動相比下降約30個基點，包括2023年1月1日與國際財務報告準則第9號過渡性救濟相關的監管變更的影響、收購KMC的影響以及其他監管資本扣除的影響

—下降約30個基點，原因是RWA增加了74億英鎊，這主要是由於自2022年12月以來CIB內部的交易活動增加

— 自2022年12月以來，由於外匯波動，RWA減少了32億英鎊，但由於貨幣兑換準備金減少而導致的CET1資本減少了4億英鎊，這在很大程度上抵消了這一點。

•英國的槓桿率降至5.0％（2022年12月：5.3％），這主要是由於槓桿敞口增加了724億英鎊，至12.024億英鎊（2022年12月：11.30億英鎊）。這在很大程度上是由自2022年12月以來CIB內部的交易活動增加所推動的



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集團資金和流動性

•在此期間，流動性和資金狀況保持強勁和穩定。在存款增長的推動下，流動資金池增至3,350億英鎊（2022年12月：3180億英鎊）。流動資金池的構成比較保守，81％持有現金和中央銀行存款，其餘主要持有高質量的政府債券，按公允價值持有或套期保值

•多元而穩定的存款特許經營支持了資金和流動性狀況的實力。存款總額增至5613億英鎊（2022年12月：5458億英鎊）

•平均流動性覆蓋率（LCR）仍大大高於監管要求的100％，為159％（2022年12月：156％），相當於盈餘1156億英鎊（2022年12月：1144億英鎊）

•平均淨穩定資金比率為138％（2022年12月：137％），這意味着盈餘高於100％的監管要求1658億英鎊（2022年12月：1556億英鎊）

•未償還的批發資金（不包括回購協議）為1864億英鎊（2022年12月：1840億英鎊）

•迄今為止，集團向巴克萊集團（母公司）發行了相當於120億英鎊的自有資金和合格負債（MREL）工具的最低要求。集團擁有強勁的MREL頭寸，比率為33.4％，超過了監管要求的29.6％，外加保密的、機構特定的審慎監管局（PRA）緩衝區

其他事項

•KMC收購：2023年3月1日，巴克萊銀行完成了對英國專業抵押貸款機構KMC的收購，其中包括總額為22億英鎊的抵押貸款組合，RWA的影響為8億英鎊

•私人銀行和巴克萊英國財富業務的合併：2023年5月1日，WM&I從英國巴克萊銀行轉移到CC&P，合併了私人銀行和財富管理業務。此次合併旨在改善客户和客户體驗並創造業務協同效應：

—轉讓的業務包括約280億英鎊的投資資產，產生約2億英鎊的年化收入

安娜·克羅斯，集團財務總監

1代表過去 12 個即期月末比率的平均值。

2代表最近四個即期季度末比率的平均值。



巴克萊集團			10


按業務劃分的業績


英國巴克萊	九個月已結束			三個月已結束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	4,856	4,293	13	1,578	1,561	1
淨費用、佣金和其他收入	939	996	(6)	295	355	(17)
總收入	5,795	5,289	10	1,873	1,916	(2)
運營成本	(3,240)	(3,152)	(3)	(1,058)	(1,069)	1
訴訟與行為	12	(28)		9	(3)
運營費用總額	(3,228)	(3,180)	(2)	(1,049)	(1,072)	2
其他淨支出	—	(1)		—	(1)
減值前利潤	2,567	2,108	22	824	843	(2)
信用減值費用	(267)	(129)		(59)	(81)	27
税前利潤	2,300	1,979	16	765	762	—
應佔利潤	1,580	1,403	13	531	549	(3)

績效衡量標準
平均分配權益回報率	15.0%	13.8%		15.2%	16.3%
平均分配的有形資產回報率	20.6%	18.7%		21.0%	22.1%
平均分配權益（十億英鎊）	14.0	13.6		14.0	13.5
平均分配的有形資產（十億英鎊）	10.2	10.0		10.1	9.9
成本：收入比率	56%	60%		56%	56%
貸款損失率 (bps)	16	8		10	14
淨利率	3.15%	2.78%		3.04%	3.01%










	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	204.9	205.1	205.1
總資產	299.9	313.2	316.8
按攤銷成本計算的客户存款	243.2	258.0	261.0
貸款：存款比率	92%	87%	86%
風險加權資產	73.2	73.1	73.2



巴克萊集團			11


按業務劃分的業績


英國巴克萊銀行分析	九個月已結束			三個月已結束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
總收入分析	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
個人銀行業務	3,662	3,311	11	1,165	1,212	(4)
英國巴克萊卡消費銀行	722	824	(12)	238	283	(16)
商業銀行	1,411	1,154	22	470	421	12
總收入	5,795	5,289	10	1,873	1,916	(2)

信用減值（費用）/釋放分析
個人銀行業務	(205)	(47)		(85)	(26)
英國巴克萊卡消費銀行	(89)	42		29	2
商業銀行	27	(124)		(3)	(57)	95
信用減值費用總額	(267)	(129)		(59)	(81)	27

	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
分析按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
個人銀行業務	172.3	169.7	168.7
英國巴克萊卡消費銀行	9.6	9.2	9.0
商業銀行	23.0	26.2	27.4
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款總額	204.9	205.1	205.1

按攤銷成本分析客户存款
個人銀行業務	186.1	195.6	197.3
英國巴克萊卡消費銀行	—	—	—
商業銀行	57.1	62.4	63.7
按攤銷成本計算的客户存款總額	243.2	258.0	261.0



巴克萊集團			12


按業務劃分的業績


巴克萊國際	九個月已結束					三個月已結束
	30.09.23	30.09.22				30.09.23	30.09.22
損益表信息	£m	£m		% 變化		£m	£m		% 變化
淨利息收入	4,739	3,462		37		1,655	1,497		11
淨交易收入	5,158	6,540		(21)		1,461	1,328		10
淨費用、佣金和其他收入	4,267	4,003		7		1,326	1,240		7
總收入	14,164	14,005		1		4,442	4,065		9
運營成本	(8,519)	(7,818)		(9)		(2,816)	(2,776)		(1)
訴訟與行為	(40)	(1,436)		97		(10)	396
運營費用總額	(8,559)	(9,254)		8		(2,826)	(2,380)		(19)
其他淨收入	12	23		(48)		3	10		(70)
減值前利潤	5,617	4,774		18		1,619	1,695		(4)
信用減值費用	(1,037)	(605)		(71)		(358)	(295)		(21)
税前利潤	4,580	4,169		10		1,261	1,400		(10)
應佔利潤	3,149	3,219		(2)		848	1,136		(25)

績效衡量標準
平均分配權益回報率	11.1%	11.3%				9.0%	11.3%
平均分配的有形資產回報率	11.4%	11.5%				9.2%	11.6%
平均分配權益（十億英鎊）	37.9	38.1				37.6	40.1
平均分配的有形資產（十億英鎊）	37.0	37.2				36.8	39.1
成本：收入比率	60%	66%				64%	59%
貸款損失率 (bps)	77	43				78	62
淨利率	5.90%	4.78	%			5.98%	5.58	%

	截至 30.09.23	截至 31.12.22		截至 30.09.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊		十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	130.8	133.7		137.0
按攤銷成本向銀行提供的貸款和預付款	10.3	8.7		11.0
按攤銷成本計算的債務證券	36.4	27.2		36.2
按攤銷成本計算的貸款和預付款	177.5	169.6		184.2
交易投資組合資產	155.4	133.8		126.3
衍生金融工具資產	280.4	301.7		415.7
通過損益表按公允價值計算的金融資產	238.3	210.5		244.7
現金抵押品和結算餘額	136.0	107.7		163.3
其他資產	285.5	258.0		257.2
總資產	1,273.1	1,181.3		1,391.4
按攤銷成本計算的存款	318.2	287.6		313.2
衍生金融工具負債	268.3	288.9		394.2
貸款：存款比率	56%	59	%	59	%
風險加權資產	259.2	254.8		269.3



巴克萊集團			13


按業務劃分的業績


對巴克萊國際的分析
企業和投資銀行	九個月已結束			三個月已結束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	2,021	1,401	44	700	606	16
淨交易收入	5,294	6,532	(19)	1,503	1,344	12
淨費用、佣金和其他收入	2,905	2,859	2	879	871	1
總收入	10,220	10,792	(5)	3,082	2,821	9
運營成本	(6,201)	(5,834)	(6)	(2,015)	(2,043)	1
訴訟與行為	9	(1,134)		7	498	(99)
運營費用總額	(6,192)	(6,968)	11	(2,008)	(1,545)	(30)
其他淨收入	3	—		2	—
減值前利潤	4,031	3,824	5	1,076	1,276	(16)
信用減值（費用）/釋放	—	(78)		20	(46)
税前利潤	4,031	3,746	8	1,096	1,230	(11)
應佔利潤	2,728	2,910	(6)	721	1,015	(29)

績效衡量標準
平均分配權益回報率	11.5%	11.9%		9.2%	11.9%
平均分配的有形資產回報率	11.5%	11.9%		9.2%	11.9%
平均分配權益（十億英鎊）	31.7	32.5		31.5	34.0
平均分配的有形資產（十億英鎊）	31.7	32.5		31.5	34.0
成本：收入比率	61%	65%		65%	55%
貸款損失率 (bps)	—	7		(6)	13

	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	87.9	90.5	93.6
按攤銷成本向銀行提供的貸款和預付款	9.6	8.1	10.2
按攤銷成本計算的債務證券	36.3	27.2	36.2
按攤銷成本計算的貸款和預付款	133.8	125.8	140.0
交易投資組合資產	155.3	133.7	126.1
衍生金融工具資產	280.4	301.6	415.5
通過損益表按公允價值計算的金融資產	238.2	210.5	244.6
現金抵押品和結算餘額	135.2	106.9	162.6
其他資產	237.2	222.6	220.6
總資產	1,180.1	1,101.1	1,309.4
按攤銷成本計算的存款	236.9	205.8	229.5
衍生金融工具負債	268.3	288.9	394.2
風險加權資產	219.2	215.9	230.6

	九個月已結束			三個月已結束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
總收入分析	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
FICC	4,121	4,719	(13)	1,147	1,546	(26)
股票	1,942	2,709	(28)	675	246
全球市場	6,063	7,428	(18)	1,822	1,792	2
諮詢的	422	571	(26)	80	150	(47)
股權資本市場	181	126	44	62	42	48
債務資本市場	847	1,038	(18)	233	341	(32)
投資銀行費用	1,450	1,735	(16)	375	533	(30)
企業貸款	435	(103)		172	(181)
交易銀行	2,272	1,732	31	713	677	5
企業	2,707	1,629	66	885	496	78
總收入	10,220	10,792	(5)	3,082	2,821	9



巴克萊集團			14


按業務劃分的業績


對巴克萊國際的分析
消費品、信用卡和支付	九個月已結束			三個月已結束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	2,718	2,061	32	955	891	7
淨費用、佣金、交易和其他收入	1,226	1,152	6	405	353	15
總收入	3,944	3,213	23	1,360	1,244	9
運營成本	(2,318)	(1,984)	(17)	(801)	(733)	(9)
訴訟與行為	(49)	(302)	84	(17)	(102)	83
運營費用總額	(2,367)	(2,286)	(4)	(818)	(835)	2
其他淨收入	9	23	(61)	1	10	(90)
減值前利潤	1,586	950	67	543	419	30
信用減值費用	(1,037)	(527)	(97)	(378)	(249)	(52)
税前利潤	549	423	30	165	170	(3)
應佔利潤	421	309	36	127	121	5

績效衡量標準
平均分配權益回報率	9.0%	7.4%		8.4%	7.9%
平均分配的有形資產回報率	10.6%	8.9%		9.6%	9.5%
平均分配權益（十億英鎊）	6.2	5.6		6.1	6.1
平均分配的有形資產（十億英鎊）	5.3	4.7		5.3	5.1
成本：收入比率	60%	71%		60%	67%
貸款損失率 (bps)	297	150		321	211









	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	42.9	43.2	43.4
總資產	93.0	80.2	82.0
按攤銷成本計算的存款	81.3	81.8	83.7
風險加權資產	39.9	38.9	38.7

	九個月已結束			三個月已結束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
總收入分析	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
國際信用卡和消費銀行	2,625	2,053	28	890	824	8
私人銀行	884	729	21	331	270	23
付款	435	431	1	139	150	(7)
總收入	3,944	3,213	23	1,360	1,244	9



巴克萊集團			15


按業務劃分的業績


總公司	九個月已結束			三個月已結束
	30.09.23	30.09.22		30.09.23	30.09.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	(25)	76		14	10	40
淨費用、佣金和其他收入	(154)	(215)	28	(71)	(40)	(78)
總收入	(179)	(139)	(29)	(57)	(30)	(90)
運營成本	(220)	(239)	8	(75)	(94)	20
訴訟與行為	(4)	(54)	93	1	(54)
運營費用總額	(224)	(293)	24	(74)	(148)	50
其他淨（支出）/收入	(5)	(26)	81	6	(10)
減值前的虧損	(408)	(458)	11	(125)	(188)	34
信用減值（費用）/釋放	(25)	12		(16)	(5)
税前虧損	(433)	(446)	3	(141)	(193)	27
可歸因損失	(344)	(635)	46	(105)	(173)	39

績效衡量標準
平均分配的有形資產（十億英鎊）	(0.2)	1.6		(0.4)	(0.4)

	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
總資產	18.7	19.2	18.7
風險加權資產	9.5	8.6	8.2
期末分配的有形權益	1.0	(0.2)	(3.5)



巴克萊集團			16


季度業績摘要


巴克萊集團
	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	3,247	3,270	3,053	2,741	3,068	2,422	2,341	2,230
淨費用、佣金和其他收入	3,011	3,015	4,184	3,060	2,883	4,286	4,155	2,930
總收入	6,258	6,285	7,237	5,801	5,951	6,708	6,496	5,160
運營成本	(3,949)	(3,919)	(4,111)	(3,748)	(3,939)	(3,682)	(3,588)	(3,514)
英國銀行税	—	—	—	(176)	—	—	—	(170)
訴訟與行為	—	(33)	1	(79)	339	(1,334)	(523)	(92)
運營費用總額	(3,949)	(3,952)	(4,110)	(4,003)	(3,600)	(5,016)	(4,111)	(3,776)
其他淨收入/（支出）	9	3	(5)	10	(1)	7	(10)	13
減值前利潤	2,318	2,336	3,122	1,808	2,350	1,699	2,375	1,397
信用減值（費用）/釋放	(433)	(372)	(524)	(498)	(381)	(200)	(141)	31
税前利潤	1,885	1,964	2,598	1,310	1,969	1,499	2,234	1,428
税收（費用）/信貸	(343)	(353)	(561)	33	(249)	(209)	(614)	(104)
税後利潤	1,542	1,611	2,037	1,343	1,720	1,290	1,620	1,324
非控股權益	(9)	(22)	(8)	(22)	(2)	(20)	(1)	(27)
其他股票工具持有人	(259)	(261)	(246)	(285)	(206)	(199)	(215)	(218)
應佔利潤	1,274	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079

績效衡量標準
平均股東權益回報率	9.3%	9.6%	12.8%	7.5%	10.6%	7.5%	9.9%	7.7%
平均有形股東權益回報率	11.0%	11.4%	15.0%	8.9%	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%
平均股東權益（十億英鎊）	55.1	55.4	55.9	54.9	56.8	57.1	56.9	56.2
平均有形股東權益（十億英鎊）	46.5	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0
成本：收入比率	63%	63%	57%	69%	60%	75%	63%	73%
貸款損失率 (bps)	42	37	52	49	36	20	15	(3)
每股基本收益	8.3p	8.6p	11.3p	6.5p	9.4p	6.4p	8.4p	6.4p
基本加權平均股數 (m)	15,405	15,523	15,770	15,828	16,148	16,684	16,682	16,985
期末股票數量 (m)	15,239	15,556	15,701	15,871	15,888	16,531	16,762	16,752

資產負債表和資本管理2	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	339.6	337.4	343.6	343.3	346.3	337.2	325.8	319.9
按攤銷成本向銀行提供的貸款和預付款	11.5	10.9	11.0	10.0	12.5	12.5	11.4	9.7
按攤銷成本計算的債務證券	54.3	53.1	48.9	45.5	54.8	46.1	34.5	31.8
按攤銷成本計算的貸款和預付款	405.4	401.4	403.5	398.8	413.7	395.8	371.7	361.5
按攤銷成本減值覆蓋率計算的貸款和預付款	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.5%	1.6%
總資產	1,591.7	1,549.7	1,539.1	1,513.7	1,726.9	1,589.2	1,496.1	1,384.3
按攤銷成本計算的存款	561.3	554.7	555.7	545.8	574.4	568.7	546.5	519.4
每股淨資產價值	370p	347p	356p	347p	338p	346p	342p	339p
每股有形資產淨值	316p	291p	301p	295p	286p	297p	294p	291p
普通股一級比率	14.0%	13.8%	13.6%	13.9%	13.8%	13.6%	13.8%	15.1%
普通股一級資本	48.0	46.6	46.0	46.9	48.6	46.7	45.3	47.3
風險加權資產	341.9	336.9	338.4	336.5	350.8	344.5	328.8	314.1
英國槓桿率	5.0%	5.1%	5.1%	5.3%	5.0%	5.1%	5.0%	5.2%
英國槓桿敞口	1,202.4	1,183.7	1,168.9	1,130.0	1,232.1	1,151.2	1,123.5	1,137.9



資金和流動性
集團流動資金池（十億英鎊）	335.0	330.7	333.0	318.0	325.8	342.5	319.8	291.0
流動性覆蓋率3	159%	157%	157%	156%	156%	157%	159%	160%
淨穩定供資比率4	138%	139%	139%	137%
貸款：存款比率	72%	72%	73%	73%	72%	70%	68%	70%

1重報了與2021年第四季度相關的比較資本和財務指標，以反映證券超額發行的影響。

2有關如何計算資本、RWA和槓桿的更多信息，請參閲第33至37頁。

3流動性覆蓋率基於過去12個即期月末比率的平均值。為了保持一致性，對前一時期的LCR比較數據進行了更新。

4代表最近四個即期季度末頭寸的平均值。



巴克萊集團			17


按業務劃分的季度業績


英國巴克萊
	Q323	Q223		Q123		Q422		Q322		Q222	Q122		Q421
損益表信息	£m	£m		£m		£m		£m		£m	£m		£m
淨利息收入	1,578	1,660		1,618		1,600		1,561		1,393	1,339		1,313
淨費用、佣金和其他收入	295	301		343		370		355		331	310		386
總收入	1,873	1,961		1,961		1,970		1,916		1,724	1,649		1,699
運營成本	(1,058)	(1,090)		(1,092)		(1,108)		(1,069)		(1,085)	(998)		(1,202)
英國銀行税	—	—		—		(26)		—		—	—		(36)
訴訟與行為	9	5		(2)		(13)		(3)		(16)	(9)		(5)
運營費用總額	(1,049)	(1,085)		(1,094)		(1,147)		(1,072)		(1,101)	(1,007)		(1,243)
其他淨收入/（支出）	—	—		—		1		(1)		—	—		(1)
減值前利潤	824	876		867		824		843		623	642		455
信用減值（費用）/釋放	(59)	(95)		(113)		(157)		(81)		—	(48)		59
税前利潤	765	781		754		667		762		623	594		514
應佔利潤	531	534		515		474		549		458	396		420

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊		十億英鎊		十億英鎊		十億英鎊		十億英鎊	十億英鎊		十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	204.9	206.8		208.2		205.1		205.1		205.9	207.3		208.8
總資產	299.9	304.8		308.6		313.2		316.8		318.8	317.2		321.2
按攤銷成本計算的客户存款	243.2	249.8		254.3		258.0		261.0		261.5	260.3		260.6
貸款：存款比率	92%	90%		90	%	87	%	86%		85%	85%		85	%
風險加權資產	73.2	73.0		74.6		73.1		73.2		72.2	72.7		72.3


績效衡量標準
平均分配權益回報率	15.2%	15.1%		14.8%		13.9%		16.3	%	13.5%	11.6	%	12.4	%
平均分配的有形資產回報率	21.0%	20.9%		20.0%		18.7%		22.1%		18.4%	15.6%		16.8	%
平均分配權益	14.0	14.2		13.9		13.7		13.5		13.6	13.7		13.6
平均分配的有形資產（十億英鎊）	10.1	10.2		10.3		10.2		9.9		10.0	10.1		10.0
成本：收入比率	56%	55	%	56	%	58	%	56%		64%	61%		73	%
貸款損失率 (bps)	10	17		20		27		14		—	9		(10)
淨利率	3.04%	3.22%		3.18	%	3.10	%	3.01	%	2.71%	2.62%		2.49	%



巴克萊集團			18


按業務劃分的季度業績


英國巴克萊銀行分析	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
個人銀行業務	1,165	1,244	1,253	1,229	1,212	1,077	1,022	983
英國巴克萊卡消費銀行	238	237	247	269	283	265	276	352
商業銀行	470	480	461	472	421	382	351	364
總收入	1,873	1,961	1,961	1,970	1,916	1,724	1,649	1,699

信用減值（費用）/釋放分析
個人銀行業務	(85)	(92)	(28)	(120)	(26)	(42)	21	8
英國巴克萊卡消費銀行	29	(35)	(83)	(12)	2	84	(44)	114
商業銀行	(3)	32	(2)	(25)	(57)	(42)	(25)	(63)
信用減值（費用）/釋放總額	(59)	(95)	(113)	(157)	(81)	—	(48)	59

分析按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
個人銀行業務	172.3	173.3	173.6	169.7	168.7	167.1	166.5	165.4
英國巴克萊卡消費銀行	9.6	9.3	9.0	9.2	9.0	8.8	8.4	8.7
商業銀行	23.0	24.2	25.6	26.2	27.4	30.0	32.4	34.7
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款總額	204.9	206.8	208.2	205.1	205.1	205.9	207.3	208.8

按攤銷成本分析客户存款
個人銀行業務	186.1	191.1	194.3	195.6	197.3	197.0	196.6	196.4
英國巴克萊卡消費銀行	—	—	—	—	—	—	—	—
商業銀行	57.1	58.7	60.0	62.4	63.7	64.5	63.7	64.2
按攤銷成本計算的客户存款總額	243.2	249.8	254.3	258.0	261.0	261.5	260.3	260.6



巴克萊集團			19


按業務劃分的季度業績


巴克萊國際
	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	1,655	1,730	1,354	1,465	1,497	1,029	936	955
淨交易收入	1,461	1,278	2,419	1,169	1,328	2,766	2,446	789
淨費用、佣金和其他收入	1,326	1,432	1,509	1,228	1,240	1,321	1,442	1,766
總收入	4,442	4,440	5,282	3,862	4,065	5,116	4,824	3,510
運營成本	(2,816)	(2,747)	(2,956)	(2,543)	(2,776)	(2,537)	(2,505)	(2,160)
英國銀行税	—	—	—	(133)	—	—	—	(134)
訴訟與行為	(10)	(33)	3	(67)	396	(1,319)	(513)	(84)
運營費用總額	(2,826)	(2,780)	(2,953)	(2,743)	(2,380)	(3,856)	(3,018)	(2,378)
其他淨收入	3	6	3	5	10	5	8	3
減值前利潤	1,619	1,666	2,332	1,124	1,695	1,265	1,814	1,135
信用減值費用	(358)	(275)	(404)	(328)	(295)	(209)	(101)	(23)
税前利潤	1,261	1,391	1,928	796	1,400	1,056	1,713	1,112
應佔利潤	848	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	130.8	126.6	131.0	133.7	137.0	126.7	113.9	106.4
按攤銷成本向銀行提供的貸款和預付款	10.3	9.7	9.8	8.7	11.0	11.3	10.2	8.4
按攤銷成本計算的債務證券	36.4	35.2	30.8	27.2	36.2	29.3	20.7	19.0
按攤銷成本計算的貸款和預付款	177.5	171.5	171.6	169.6	184.2	167.3	144.8	133.8
交易投資組合資產	155.4	165.1	137.7	133.8	126.3	126.9	134.1	146.9
衍生金融工具資產	280.4	264.9	256.6	301.7	415.7	343.5	288.8	261.5
通過損益表按公允價值計算的金融資產	238.3	232.2	245.0	210.5	244.7	209.3	203.8	188.2
現金抵押品和結算餘額	136.0	123.9	125.5	107.7	163.3	128.5	132.0	88.1
其他資產	285.5	268.8	275.0	258.0	257.2	275.1	255.5	225.6
總資產	1,273.1	1,226.4	1,211.4	1,181.3	1,391.4	1,250.6	1,159.0	1,044.1
按攤銷成本計算的存款	318.2	305.0	301.6	287.6	313.2	307.4	286.1	258.8
衍生金融工具負債	268.3	254.5	246.7	288.9	394.2	321.2	277.2	256.4
貸款：存款比率	56%	56%	57%	59%	59%	54%	51%	52%
風險加權資產	259.2	254.6	255.1	254.8	269.3	263.8	245.1	230.9


績效衡量標準
平均分配權益回報率	9.0%	10.0%	14.2%	6.3%	11.3%	8.2%	14.4%	9.7%
平均分配的有形資產回報率	9.2%	10.3%	14.5%	6.4%	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%
平均分配權益（十億英鎊）	37.6	38.0	38.1	39.9	40.1	38.2	36.0	33.8
平均分配的有形資產（十億英鎊）	36.8	37.1	37.1	38.9	39.1	37.3	35.1	32.9
成本：收入比率	64%	63%	56%	71%	59%	75%	63%	68%
貸款損失率 (bps)	78	63	94	75	62	49	28	7
淨利率	5.98%	5.85%	5.87%	5.71%	5.58%	4.41%	4.15%	4.14%

1重報了與2021年第四季度相關的比較資本和財務指標，以反映證券超額發行的影響。



巴克萊集團			20


按業務劃分的季度業績


對巴克萊國際的分析

企業和投資銀行	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	700	856	465	548	606	410	385	432
淨交易收入	1,503	1,353	2,437	1,201	1,344	2,738	2,450	774
淨費用、佣金和其他收入	879	953	1,074	827	871	885	1,103	1,426
總收入	3,082	3,162	3,976	2,576	2,821	4,033	3,938	2,632
運營成本	(2,015)	(1,984)	(2,202)	(1,796)	(2,043)	(1,870)	(1,921)	(1,562)
英國銀行税	—	—	—	(126)	—	—	—	(128)
訴訟與行為	7	(1)	3	(55)	498	(1,314)	(318)	(59)
運營費用總額	(2,008)	(1,985)	(2,199)	(1,977)	(1,545)	(3,184)	(2,239)	(1,749)
其他淨收入	2	1	—	2	—	—	—	1
減值前利潤	1,076	1,178	1,777	601	1,276	849	1,699	884
信用減值發放/（費用）	20	13	(33)	(41)	(46)	(65)	33	73
税前利潤	1,096	1,191	1,744	560	1,230	784	1,732	957
應佔利潤	721	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	87.9	84.8	89.2	90.5	93.6	86.5	79.5	73.4
按攤銷成本向銀行提供的貸款和預付款	9.6	9.0	9.2	8.1	10.2	10.0	9.4	7.6
按攤銷成本計算的債務證券	36.3	35.1	30.7	27.2	36.2	29.3	20.7	19.0
按攤銷成本計算的貸款和預付款	133.8	128.9	129.1	125.8	140.0	125.8	109.6	100.0
交易投資組合資產	155.3	165.0	137.6	133.7	126.1	126.7	134.0	146.7
衍生金融工具資產	280.4	264.8	256.5	301.6	415.5	343.4	288.7	261.5
通過損益表按公允價值計算的金融資產	238.2	232.1	244.9	210.5	244.6	209.2	203.8	188.1
現金抵押品和結算餘額	135.2	122.5	124.7	106.9	162.6	127.7	131.2	87.2
其他資產	237.2	224.6	230.3	222.6	220.6	237.2	222.5	195.8
總資產	1,180.1	1,137.9	1,123.1	1,101.1	1,309.4	1,170.0	1,089.8	979.3
按攤銷成本計算的存款	236.9	225.5	221.0	205.8	229.5	229.5	214.7	189.4
衍生金融工具負債	268.3	254.5	246.7	288.9	394.2	321.2	277.1	256.4
風險加權資產	219.2	216.5	216.8	215.9	230.6	227.6	213.5	200.7

績效衡量標準
平均分配權益回報率	9.2%	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%
平均分配的有形資產回報率	9.2%	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%
平均分配權益（十億英鎊）	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7
平均分配的有形資產（十億英鎊）	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7
成本：收入比率	65%	63%	55%	77%	55%	79%	57%	66%
貸款損失率 (bps)	(6)	(4)	10	13	13	20	(12)	(29)
淨利率	3.65%	3.98%	3.95%	3.73%	3.56%	2.88%	2.52%	2.67%


總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
FICC	1,147	1,186	1,788	976	1,546	1,529	1,644	546
股票	675	563	704	440	246	1,411	1,052	501
全球市場	1,822	1,749	2,492	1,416	1,792	2,940	2,696	1,047
諮詢的	80	130	212	197	150	236	185	287
股權資本市場	62	69	50	40	42	37	47	158
債務資本市場	233	273	341	243	341	281	416	511
投資銀行費用	375	472	603	480	533	554	648	956
企業貸款	172	168	95	(128)	(181)	(47)	125	176
交易銀行	713	773	786	808	677	586	469	453
企業	885	941	881	680	496	539	594	629

總收入	3,082	3,162	3,976	2,576	2,821	4,033	3,938	2,632

1重報了與2021年第四季度相關的比較資本和財務指標，以反映證券超額發行的影響。



巴克萊集團			21


按業務劃分的季度業績


對巴克萊國際的分析

消費品、信用卡和支付	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	955	874	889	918	891	619	551	522
淨費用、佣金、交易和其他收入	405	404	417	368	353	464	335	356
總收入	1,360	1,278	1,306	1,286	1,244	1,083	886	878
運營成本	(801)	(763)	(754)	(747)	(733)	(667)	(584)	(598)
英國銀行税	—	—	—	(7)	—	—	—	(6)
訴訟與行為	(17)	(32)	—	(12)	(102)	(5)	(195)	(25)
運營費用總額	(818)	(795)	(754)	(766)	(835)	(672)	(779)	(629)
其他淨收入	1	5	3	3	10	5	8	2
減值前利潤	543	488	555	523	419	416	115	251
信用減值費用	(378)	(288)	(371)	(287)	(249)	(144)	(134)	(96)
税前利潤/（虧損）	165	200	184	236	170	272	(19)	155
應佔利潤/（虧損）	127	155	139	171	121	204	(16)	123

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	42.9	41.7	41.8	43.2	43.4	40.2	34.4	33.0
總資產	93.0	88.5	88.3	80.2	82.0	80.6	69.2	64.8
按攤銷成本計算的存款	81.3	79.5	80.6	81.8	83.7	77.9	71.4	69.4
風險加權資產	39.9	38.1	38.2	38.9	38.7	36.2	31.6	30.2

績效衡量標準
平均分配權益回報率	8.4%	10.1%	8.9%	11.0%	7.9%	14.8%	(1.2)%	9.7%
平均分配的有形資產回報率	9.6%	11.8%	10.5%	13.0%	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%
平均分配權益（十億英鎊）	6.1	6.2	6.3	6.2	6.1	5.5	5.2	5.1
平均分配的有形資產（十億英鎊）	5.3	5.3	5.3	5.2	5.1	4.6	4.3	4.2
成本：收入比率	60%	62%	58%	60%	67%	62%	88%	72%
貸款損失率 (bps)	321	255	332	245	211	132	145	105
淨利率	8.88%	8.25%	8.42%	8.40%	8.41%	6.68%	6.56%	6.29%


總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
國際信用卡和消費銀行	890	835	900	860	824	691	538	552
私人銀行	331	295	258	285	270	245	214	200
付款	139	148	148	141	150	147	134	126
總收入	1,360	1,278	1,306	1,286	1,244	1,083	886	878



巴克萊集團			22


按業務劃分的季度業績


總公司
	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	14	(120)	81	(324)	10	—	66	(38)
淨費用、佣金和其他收入	(71)	4	(87)	293	(40)	(132)	(43)	(11)
總收入	(57)	(116)	(6)	(31)	(30)	(132)	23	(49)
運營成本	(75)	(82)	(63)	(97)	(94)	(60)	(85)	(152)
英國銀行税	—	—	—	(17)	—	—	—	—
訴訟與行為	1	(5)	—	1	(54)	1	(1)	(3)
運營費用總額	(74)	(87)	(63)	(113)	(148)	(59)	(86)	(155)
其他淨收入/（支出）	6	(3)	(8)	4	(10)	2	(18)	11
減值前的虧損	(125)	(206)	(77)	(140)	(188)	(189)	(81)	(193)
信用減值（費用）/釋放	(16)	(2)	(7)	(13)	(5)	9	8	(5)
税前虧損	(141)	(208)	(84)	(153)	(193)	(180)	(73)	(198)
可歸因損失	(105)	(159)	(80)	(63)	(173)	(170)	(292)	(159)

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
總資產	18.7	18.5	19.1	19.2	18.7	19.8	19.9	19.0
風險加權資產1	9.5	9.3	8.8	8.6	8.2	8.6	11.0	11.0


績效衡量標準1
平均分配權益（十億英鎊）	3.5	3.2	3.9	1.3	3.2	5.3	7.2	8.8
平均分配的有形資產（十億英鎊）	(0.4)	(0.6)	0.2	(2.4)	(0.4)	1.7	3.6	5.1

1重報了與2021年第四季度相關的比較資本和財務指標，以反映證券超額發行的影響。



巴克萊集團			23


績效管理


利潤和餘額
	截至23年9月30日的九個月			截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
	淨利息收入	平均客户資產	淨利率	淨利息收入	平均客户資產	淨利率
	£m	£m	%	£m	£m	%
英國巴克萊	4,856	206,338	3.15	4,293	206,308	2.78
企業和投資銀行	1,582	54,770	3.86	1,241	54,960	3.02
消費品、信用卡和支付	2,718	42,674	8.52	2,061	37,481	7.35
巴克萊國際	4,300	97,444	5.90	3,302	92,441	4.78
巴克萊集團	9,156	303,782	4.03	7,595	298,749	3.40
其他1	414			236
巴克萊集團淨利息收入總額	9,570			7,831

1其他包括來自巴克萊國際和總部市場的淨利息收入，包括對衝會計。

巴克萊集團NIM已從322年的3.40％增長到323季度的4.03％，這得益於更高的利率環境和整個集團持續的結構性對衝收益勢頭，以及包括Gap投資組合收購在內的CC&P餘額的增加，部分被存款和抵押貸款的產品動態所抵消。

截至2023年9月，集團的產品和股票結構性套期保值合併名義金額為2520億英鎊（2023年6月：2560億英鎊），平均期限接近2.5年（2022年：平均期限接近3年）。集團淨利息收入中包含26.09億英鎊（322財年季度：14.87億英鎊）的結構性套期保值出資總額和淨結構性套期保值出資59.64億英鎊（322財年：3.61億英鎊）。結構性套期保值繳款總額代表結構性套期保值中從掉期固定收入中獲得的絕對利息水平，而結構性套期保值繳款淨額代表結構性套期保值利率和現行浮動利率之間差額所賺取的淨利息。


季度分析

	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322
淨利息收入	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	1,578	1,660	1,618	1,600	1,561
企業和投資銀行	491	540	551	556	529
消費品、信用卡和支付	955	874	889	918	891
巴克萊國際	1,446	1,414	1,440	1,474	1,420
巴克萊集團	3,024	3,074	3,058	3,074	2,981

平均客户資產	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	205,693	207,073	206,241	204,941	205,881
企業和投資銀行	53,290	54,417	56,612	59,146	58,891
消費品、信用卡和支付	42,678	42,503	42,840	43,319	42,019
巴克萊國際	95,968	96,920	99,452	102,465	100,910
巴克萊集團	301,661	303,993	305,693	307,406	306,791

淨利率	%	%	%	%	%
英國巴克萊	3.04	3.22	3.18	3.10	3.01
企業和投資銀行	3.65	3.98	3.95	3.73	3.56
消費品、信用卡和支付	8.88	8.25	8.42	8.40	8.41
巴克萊國際	5.98	5.85	5.87	5.71	5.58
巴克萊集團	3.98	4.06	4.06	3.97	3.85



巴克萊集團			24


信用風險

預期信用損失披露工作組（DECL）

本期信用風險表現部分採納了DECL III工作組關於最低產品分組和地域分列的最新建議，並相應調整了前一時期的比較數據。專家組打算在未來期間採取進一步的改進措施。

按地域分列的按攤餘成本計算的貸款和預付款

信用風險表現部分中按攤餘成本計算的貸款和預付款總額包括按攤餘成本向銀行提供的貸款和預付款，以及按攤餘成本向客户提供的貸款和預付款。

下表按貸款和攤銷成本預付款的階段列出了產品和地域細分。還包括截至2023年9月30日按風險敞口總額、減值準備金和承保率分列的債務證券、資產負債表外貸款承諾和財務擔保合約的階段分配。

《國際財務報告準則第9號》下的減值準備金既考慮了提取的風險敞口，也考慮了未提取的交易對手敞口。對於零售投資組合，減值準備金總額分配給貸款和預付款總額，前提是備抵額不超過提取的風險敞口，任何超額都作為準備金在資產負債表的負債方面報告。對於企業投資組合，未提取風險敞口的減值備抵作為準備金在資產負債表的負債方面列報。



巴克萊集團			25


信用風險


	總曝光量				減值補貼
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
截至 30.09.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	149,754	17,865	1,466	169,085	57	105	105	267
零售信用卡	7,755	2,280	201	10,236	161	367	117	645
零售其他	6,913	1,171	305	8,389	58	133	155	346
公司貸款1	54,223	8,744	1,759	64,726	193	211	361	765
英國總計	218,645	30,060	3,731	252,436	469	816	738	2,023
零售抵押貸款	4,467	353	709	5,529	6	32	327	365
零售信用卡	23,695	3,641	1,471	28,807	381	1,161	1,170	2,712
零售其他	3,175	349	263	3,787	20	36	88	144
企業貸款	60,455	5,041	805	66,301	90	177	245	512
世界其他地區總計	91,792	9,384	3,248	104,424	497	1,406	1,830	3,733
按攤銷成本計算的貸款和預付款總額	310,437	39,444	6,979	356,860	966	2,222	2,568	5,756
債務證券	51,116	3,237	—	54,353	21	23	—	44
按攤餘成本計算的貸款和預付款總額，包括債務證券	361,553	42,681	6,979	411,213	987	2,245	2,568	5,800
資產負債表外貸款承諾和財務擔保合同2	383,040	25,419	1,264	409,723	173	336	45	554
共計 3,4	744,593	68,100	8,243	820,936	1,160	2,581	2,613	6,354


	淨曝光率				覆蓋率
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
截至 30.09.23	£m	£m	£m	£m	%	%	%	%
零售抵押貸款	149,697	17,760	1,361	168,818	—	0.6	7.2	0.2
零售信用卡	7,594	1,913	84	9,591	2.1	16.1	58.2	6.3
零售其他	6,855	1,038	150	8,043	0.8	11.4	50.8	4.1
公司貸款1	54,030	8,533	1,398	63,961	0.4	2.4	20.5	1.2
英國總計	218,176	29,244	2,993	250,413	0.2	2.7	19.8	0.8
零售抵押貸款	4,461	321	382	5,164	0.1	9.1	46.1	6.6
零售信用卡	23,314	2,480	301	26,095	1.6	31.9	79.5	9.4
零售其他	3,155	313	175	3,643	0.6	10.3	33.5	3.8
企業貸款	60,365	4,864	560	65,789	0.1	3.5	30.4	0.8
世界其他地區總計	91,295	7,978	1,418	100,691	0.5	15.0	56.3	3.6
按攤銷成本計算的貸款和預付款總額	309,471	37,222	4,411	351,104	0.3	5.6	36.8	1.6
債務證券	51,095	3,214	—	54,309	—	0.7	—	0.1
按攤餘成本計算的貸款和預付款總額，包括債務證券	360,566	40,436	4,411	405,413	0.3	5.3	36.8	1.4
資產負債表外貸款承諾和財務擔保合同2	382,867	25,083	1,219	409,169	—	1.3	3.6	0.1
共計 3,4	743,433	65,519	5,630	814,582	0.2	3.8	31.7	0.8

1包括商業銀行，其總風險敞口為159億英鎊，減值準備金為4.45億英鎊。這包括第一階段101億英鎊風險敞口的1.1億英鎊減值補貼、44億英鎊的第二階段風險敞口的8200萬英鎊和14億英鎊的第三階段風險敞口的2.53億英鎊。除此之外，英國企業貸款的總覆蓋率為0.7％。

2不包括按公允價值計提的153億英鎊的貸款承諾和財務擔保。

3上表中未包括的其他減值金融資產包括現金抵押品和結算餘額、按公允價值計入其他綜合收益的金融資產以及其他資產。它們的總風險敞口為2163億英鎊，減值備抵為1.65億英鎊。這包括2.151億英鎊第一階段風險敞口的2000萬英鎊減值備抵額、10億英鎊第二階段風險敞口的900萬英鎊和1.36億英鎊的第三階段風險敞口1.36億英鎊。

4扣除13.29億英鎊的總減值費用後，年化貸款損失率為43個基點。



巴克萊集團			26


信用風險


	總曝光量				減值補貼
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
截至 31.12.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	145,821	17,735	1,481	165,037	21	49	58	128
零售信用卡	7,119	2,569	251	9,939	127	493	137	757
零售其他	8,202	1,197	293	9,692	72	138	145	355
公司貸款1	55,187	12,528	2,008	69,723	317	264	360	941
英國總計	216,329	34,029	4,033	254,391	537	944	700	2,181
零售抵押貸款	7,851	465	933	9,249	8	24	356	388
零售信用卡	22,669	3,880	1,129	27,678	331	1,127	818	2,276
零售其他	5,268	271	427	5,966	28	28	163	219
企業貸款	56,704	4,290	564	61,558	144	160	182	486
世界其他地區總計	92,492	8,906	3,053	104,451	511	1,339	1,519	3,369
按攤銷成本計算的貸款和預付款總額	308,821	42,935	7,086	358,842	1,048	2,283	2,219	5,550
債務證券	41,724	3,805	—	45,529	9	33	—	42
按攤餘成本計算的貸款和預付款總額，包括債務證券	350,545	46,740	7,086	404,371	1,057	2,316	2,219	5,592
資產負債表外貸款承諾和財務擔保合同2	372,945	30,694	1,180	404,819	245	315	23	583
共計 3,4	723,490	77,434	8,266	809,190	1,302	2,631	2,242	6,175


	淨曝光率				覆蓋率
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
截至 31.12.22	£m	£m	£m	£m	%	%	%	%
零售抵押貸款	145,800	17,686	1,423	164,909	—	0.3	3.9	0.1
零售信用卡	6,992	2,076	114	9,182	1.8	19.2	54.6	7.6
零售其他	8,130	1,059	148	9,337	0.9	11.5	49.5	3.7
公司貸款1	54,870	12,264	1,648	68,782	0.6	2.1	17.9	1.3
英國總計	215,792	33,085	3,333	252,210	0.2	2.8	17.4	0.9
零售抵押貸款	7,843	441	577	8,861	0.1	5.2	38.2	4.2
零售信用卡	22,338	2,753	311	25,402	1.5	29.0	72.5	8.2
零售其他	5,240	243	264	5,747	0.5	10.3	38.2	3.7
企業貸款	56,560	4,130	382	61,072	0.3	3.7	32.3	0.8
世界其他地區總計	91,981	7,567	1,534	101,082	0.6	15.0	49.8	3.2
按攤銷成本計算的貸款和預付款總額	307,773	40,652	4,867	353,292	0.3	5.3	31.3	1.5
債務證券	41,715	3,772	—	45,487	—	0.9	—	0.1
按攤餘成本計算的貸款和預付款總額，包括債務證券	349,488	44,424	4,867	398,779	0.3	5.0	31.3	1.4
資產負債表外貸款承諾和財務擔保合同2	372,700	30,379	1,157	404,236	0.1	1.0	1.9	0.1
共計 3,4	722,188	74,803	6,024	803,015	0.2	3.4	27.1	0.8

1包括商業銀行，其總風險敞口為181億英鎊，減值準備金為5.19億英鎊。這包括第一階段105億英鎊風險敞口的1.49億英鎊減值備抵額，60億英鎊的第二階段風險敞口的1.21億英鎊減值準備金和2.49億英鎊的第三階段風險敞口的減值準備金和2.49億英鎊的第三階段風險敞口。除此之外，英國企業貸款的總覆蓋率為0.8％。

2不包括按公允價值計算的149億英鎊的貸款承諾和財務擔保。

3上表中未包括的其他減值金融資產包括現金抵押品和結算餘額、按公允價值計入其他綜合收益的金融資產以及其他資產。它們的總風險敞口為1,801億英鎊，減值備抵為1.63億英鎊。這包括針對1784億英鎊第一階段風險敞口的1000萬英鎊減值準備金，900萬英鎊的第二階段風險敞口和1.44億英鎊的第三階段風險敞口的1.44億英鎊。

4扣除12.2億英鎊的總減值費用後，年化貸款損失率為30個基點。



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信用風險

按產品分攤成本分列的貸款和墊款

下表按貸款和攤銷成本預付款的階段列出了產品細目。還包括第二階段逾期餘額的明細。


		第 2 階段
截至 30.09.23	第 1 階段	未逾期		逾期超過 30 天	總計	第 3 階段	總計
總曝光量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	154,221	15,417	1,935	866	18,218	2,175	174,614
零售信用卡	31,450	5,226	386	309	5,921	1,672	39,043
零售其他	10,088	1,313	125	82	1,520	568	12,176
企業貸款	114,678	13,556	153	76	13,785	2,564	131,027
總計	310,437	35,512	2,599	1,333	39,444	6,979	356,860

減值補貼
零售抵押貸款	63	92	23	22	137	432	632
零售信用卡	542	1,180	158	190	1,528	1,287	3,357
零售其他	78	121	21	27	169	243	490
企業貸款	283	367	13	8	388	606	1,277
總計	966	1,760	215	247	2,222	2,568	5,756

淨曝光率
零售抵押貸款	154,158	15,325	1,912	844	18,081	1,743	173,982
零售信用卡	30,908	4,046	228	119	4,393	385	35,686
零售其他	10,010	1,192	104	55	1,351	325	11,686
企業貸款	114,395	13,189	140	68	13,397	1,958	129,750
總計	309,471	33,752	2,384	1,086	37,222	4,411	351,104

覆蓋率	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押貸款	—	0.6	1.2	2.5	0.8	19.9	0.4
零售信用卡	1.7	22.6	40.9	61.5	25.8	77.0	8.6
零售其他	0.8	9.2	16.8	32.9	11.1	42.8	4.0
企業貸款	0.2	2.7	8.5	10.5	2.8	23.6	1.0
總計	0.3	5.0	8.3	18.5	5.6	36.8	1.6




截至 31.12.22
總曝光量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	153,672	15,990	1,684	526	18,200	2,414	174,286
零售信用卡	29,788	5,731	284	434	6,449	1,380	37,617
零售其他	13,470	1,232	104	132	1,468	720	15,658
企業貸款	111,891	16,552	159	107	16,818	2,572	131,281
總計	308,821	39,505	2,231	1,199	42,935	7,086	358,842

減值補貼
零售抵押貸款	29	53	11	9	73	414	516
零售信用卡	458	1,334	100	186	1,620	955	3,033
零售其他	100	118	22	26	166	308	574
企業貸款	461	401	13	10	424	542	1,427
總計	1,048	1,906	146	231	2,283	2,219	5,550

淨曝光率
零售抵押貸款	153,643	15,937	1,673	517	18,127	2,000	173,770
零售信用卡	29,330	4,397	184	248	4,829	425	34,584
零售其他	13,370	1,114	82	106	1,302	412	15,084
企業貸款	111,430	16,151	146	97	16,394	2,030	129,854
總計	307,773	37,599	2,085	968	40,652	4,867	353,292

覆蓋率	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押貸款	—	0.3	0.7	1.7	0.4	17.1	0.3
零售信用卡	1.5	23.3	35.2	42.9	25.1	69.2	8.1
零售其他	0.7	9.6	21.2	19.7	11.3	42.8	3.7
企業貸款	0.4	2.4	8.2	9.3	2.5	21.1	1.1
總計	0.3	4.8	6.5	19.3	5.3	31.3	1.5



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信用風險

測量不確定度

用於計算集團ECL費用的情景在323季度進行了更新，基準情景反映了情景更新時的最新共識宏觀經濟預測。在基線情景中，儘管自去年以來主要經濟體的前景有所改善，但由於緊縮的貨幣政策繼續抑制增長，未來幾個季度及以後的GDP增長仍然疲軟。由於基本效應、供應鏈壓力和較低的能源價格帶來了一些下行壓力，消費者價格通脹在2023年有所緩解。英國和美國的失業率在未來幾個季度僅逐漸上升，分別在424年季度達到4.5％的峯值，在第324季度達到4.4％。各國央行繼續提高利率，英國銀行利率和美國聯邦基金利率在2023年分別達到6.0％和5.5％的峯值。

缺點 2 情景與之前的場景刷新大致一致。在新的地緣政治風險下，能源價格突然再次飆升，通貨膨脹率再次上升。通貨膨脹變得根深蒂固，通貨膨脹預期上升，這加劇了工資增長的壓力。各國央行被迫大幅提高利率，英國銀行利率達到8％，美國聯邦基金利率達到7％的峯值。疲軟的企業裁員，消費者停止支出，這加劇了下行壓力。英國的失業率最高為8.5％，美國為9.8％。鑑於估值已經緊張，借貸成本的急劇上漲使房價大幅下跌。在上行情景中，較低的能源價格增加了全球價格的下行壓力，而勞動力參與率的恢復限制了工資增長。由於通貨膨脹緩解，各國央行降低了利率以支持經濟復甦。

估算情景概率權重的方法包括使用歷史數據模擬英國和美國GDP的一系列未來路徑，並根據這些未來路徑的分佈繪製了五種情景。中位數以基線為中心，在將五個權重歸一化為總計 100% 之前，離基線更遠的情景會吸引較低的權重。下行權重和上行權重的減少以及基線權重的增加反映了實際GDP與基線之間的更緊密一致，從而增加了基線相對於其他情景的預期可能性。經濟前景的改善使美國GDP基線路徑進一步偏離了下行情景，進一步降低了下行權重。

3億英鎊（2023年6月30日：3億英鎊）的經濟不確定性調整已被應用於模擬的ECL產出。這些調整包括3億英鎊（2023年6月30日：2億英鎊）的客户和客户不確定性準備金，該準備金適用於被認為最容易受到負擔能力壓力的客户和客户，以及零英鎊（2023年6月30日：1億英鎊）的模型不確定性調整。

下表顯示了五種情景（5年年度路徑）中使用的關鍵宏觀經濟變量以及適用於每種情景的概率權重。



巴克萊集團			29


信用風險


計算ECL時使用的宏觀經濟變量
截至 30.09.23	2023	2024	2025	2026	2027
基線	%	%	%	%	%
英國 GDP1	0.4	0.4	1.4	2.0	2.0
英國失業率2	4.1	4.4	4.3	4.5	4.8
英國 HPI3	(5.8)	(2.7)	1.9	3.8	7.3
英國銀行利率	5.1	5.9	5.2	4.7	4.4
我們 GDP1	2.0	0.9	1.7	1.8	1.8
美國失業率4	3.6	4.3	4.4	4.4	4.4
US HPI5	0.9	1.9	3.1	3.1	3.1
美國聯邦基金利率	5.2	4.9	4.1	3.8	3.8

缺點 2
英國 GDP1	0.2	(4.2)	(2.1)	2.5	2.1
英國失業率2	4.2	6.9	8.4	7.8	7.2
英國 HPI3	(6.4)	(20.5)	(17.9)	(1.2)	10.2
英國銀行利率	5.1	7.8	7.6	6.4	5.2
我們 GDP1	1.8	(3.9)	(1.9)	2.6	2.3
美國失業率4	3.8	7.8	9.7	8.8	7.4
US HPI5	0.6	(4.2)	(3.8)	0.7	5.2
美國聯邦基金利率	5.3	6.9	6.8	5.4	4.4

缺點 1
英國 GDP1	0.3	(1.9)	(0.3)	2.2	2.0
英國失業率2	4.1	5.7	6.3	6.2	6.0
英國 HPI3	(6.1)	(11.9)	(8.4)	1.3	8.8
英國銀行利率	5.1	6.8	6.4	5.6	4.9
我們 GDP1	1.9	(1.5)	(0.1)	2.2	2.1
美國失業率4	3.7	6.1	7.0	6.6	5.9
US HPI5	0.8	(1.2)	(0.4)	1.9	4.2
美國聯邦基金利率	5.3	5.9	5.3	4.8	4.1

上行空間 2
英國 GDP1	0.8	4.0	3.3	2.8	2.4
英國失業率2	4.0	3.7	3.5	3.6	3.6
英國 HPI3	(3.2)	9.4	6.2	4.4	6.0
英國銀行利率	4.7	3.6	2.6	2.5	2.5
我們 GDP1	2.3	3.9	3.2	2.8	2.8
美國失業率4	3.5	3.4	3.6	3.6	3.6
US HPI5	2.6	5.0	5.2	4.9	4.9
美國聯邦基金利率	4.9	3.5	2.9	2.8	2.8

上行空間 1
英國 GDP1	0.6	2.2	2.4	2.4	2.2
英國失業率2	4.1	4.0	3.9	4.0	4.2
英國 HPI3	(4.5)	3.2	4.0	4.1	6.6
英國銀行利率	4.9	4.8	3.9	3.5	3.4
我們 GDP1	2.2	2.4	2.5	2.3	2.3
美國失業率4	3.6	3.9	4.0	4.0	4.0
US HPI5	1.7	3.5	4.1	4.0	4.0
美國聯邦基金利率	5.1	4.3	3.6	3.4	3.3

1經季節性調整後的年度平均實際國內生產總值變化。

2英國16年以上的平均失業率。

3與去年年底相比，英國HPI的年終變化=哈利法克斯所有房屋，所有買家指數。

416年以上的美國平民平均失業率。

5相對於去年年底，美國HPI的變化=FHFA房價指數。



巴克萊集團			30


信用風險



截至 30.06.23	2023	2024	2025	2026	2027
基線	%	%	%	%	%
英國 GDP1	0.3	0.9	1.6	1.8	1.9
英國失業率2	4.1	4.4	4.2	4.2	4.2
英國 HPI3	(6.1)	(1.3)	2.0	4.3	5.7
英國銀行利率	4.8	4.6	3.9	3.8	3.5
我們 GDP1	1.1	0.7	2.0	2.0	2.0
美國失業率4	3.8	4.6	4.6	4.6	4.6
US HPI5	(0.7)	3.6	2.4	2.7	2.7
美國聯邦基金利率	5.0	3.7	3.0	2.8	3.0

缺點 2
英國 GDP1	(0.5)	(5.0)	(0.4)	2.5	1.9
英國失業率2	4.4	7.8	8.3	7.7	7.1
英國 HPI3	(10.2)	(20.5)	(17.7)	5.6	8.2
英國銀行利率	5.5	8.0	7.3	6.1	4.8
我們 GDP1	0.5	(4.8)	(0.3)	2.8	2.1
美國失業率4	4.5	8.7	9.6	8.5	7.0
US HPI5	(1.8)	(3.7)	(4.2)	2.6	4.8
美國聯邦基金利率	5.7	7.0	6.5	5.1	4.2

缺點 1
英國 GDP1	(0.1)	(2.1)	0.6	2.2	1.9
英國失業率2	4.2	6.1	6.2	5.9	5.6
英國 HPI3	(8.1)	(11.3)	(8.2)	5.0	7.0
英國銀行利率	5.2	6.1	5.6	4.8	4.1
我們 GDP1	0.8	(2.0)	0.8	2.4	2.0
美國失業率4	4.1	6.7	7.1	6.5	5.8
US HPI5	(1.2)	(0.1)	(0.9)	2.7	3.8
美國聯邦基金利率	5.2	4.9	4.5	4.3	3.8

上行空間 2
英國 GDP1	1.2	4.1	3.2	2.6	2.3
英國失業率2	3.9	3.6	3.5	3.6	3.6
英國 HPI3	0.4	10.6	4.8	4.2	3.8
英國銀行利率	4.4	3.3	2.5	2.5	2.5
我們 GDP1	2.2	3.9	3.0	2.8	2.8
美國失業率4	3.4	3.5	3.6	3.6	3.6
US HPI5	2.5	5.5	4.6	4.5	4.5
美國聯邦基金利率	4.7	3.2	2.2	2.0	2.0

上行空間 1
英國 GDP1	0.8	2.5	2.4	2.2	2.1
英國失業率2	4.0	4.0	3.9	3.9	3.9
英國 HPI3	(2.9)	4.5	3.4	4.3	4.7
英國銀行利率	4.6	4.0	3.1	3.0	3.0
我們 GDP1	1.6	2.3	2.5	2.4	2.4
美國失業率4	3.6	4.1	4.1	4.1	4.1
US HPI5	0.9	4.6	3.5	3.6	3.6
美國聯邦基金利率	4.8	3.4	2.6	2.5	2.5

1經季節性調整後的年度平均實際國內生產總值變化。

2英國16年以上的平均失業率。

3與去年年底相比，英國HPI的年終變化=哈利法克斯所有房屋，所有買家指數。

416年以上的美國平民平均失業率。

5相對於去年年底，美國HPI的變化=FHFA房價指數。



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信用風險



截至 31.12.22	2022	2023	2024	2025	2026
基線	%	%	%	%	%
英國 GDP1	3.3	(0.8)	0.9	1.8	1.9
英國失業率2	3.7	4.5	4.4	4.1	4.2
英國 HPI3	8.4	(4.7)	(1.7)	2.2	2.2
英國銀行利率	1.8	4.4	4.1	3.8	3.4
我們 GDP1	1.8	0.5	1.2	1.5	1.5
美國失業率4	3.7	4.3	4.7	4.7	4.7
US HPI5	11.2	1.8	1.5	2.3	2.4
美國聯邦基金利率	2.1	4.8	3.6	3.1	3.0

缺點 2
英國 GDP1	3.3	(3.4)	(3.8)	2.0	2.3
英國失業率2	3.7	6.0	8.4	8.0	7.4
英國 HPI3	8.4	(18.3)	(18.8)	(7.7)	8.2
英國銀行利率	1.8	7.3	7.9	6.6	5.5
我們 GDP1	1.8	(2.7)	(3.4)	2.0	2.6
美國失業率4	3.7	6.0	8.5	8.1	7.1
US HPI5	11.2	(3.1)	(4.0)	(1.9)	4.8
美國聯邦基金利率	2.1	6.6	6.9	5.8	4.6

缺點 1
英國 GDP1	3.3	(2.1)	(1.5)	1.9	2.1
英國失業率2	3.7	5.2	6.4	6.0	5.8
英國 HPI3	8.4	(11.7)	(10.6)	(2.8)	5.2
英國銀行利率	1.8	5.9	6.1	5.3	4.6
我們 GDP1	1.8	(1.1)	(1.1)	1.7	2.1
美國失業率4	3.7	5.1	6.6	6.4	5.9
US HPI5	11.2	(0.7)	(1.3)	0.2	3.6
美國聯邦基金利率	2.1	5.8	5.4	4.4	3.9

上行空間 2
英國 GDP1	3.3	2.8	3.7	2.9	2.4
英國失業率2	3.7	3.5	3.4	3.4	3.4
英國 HPI3	8.4	8.7	7.5	4.4	4.2
英國銀行利率	1.8	3.1	2.6	2.5	2.5
我們 GDP1	1.8	3.3	3.5	2.8	2.8
美國失業率4	3.7	3.3	3.3	3.3	3.3
US HPI5	11.2	5.8	5.1	4.5	4.5
美國聯邦基金利率	2.1	3.6	2.9	2.8	2.8

上行空間 1
英國 GDP1	3.3	1.0	2.3	2.4	2.1
英國失業率2	3.7	4.0	3.9	3.8	3.8
英國 HPI3	8.4	1.8	2.9	3.3	3.2
英國銀行利率	1.8	3.5	3.3	3.0	2.8
我們 GDP1	1.8	1.9	2.3	2.2	2.2
美國失業率4	3.7	3.8	4.0	4.0	4.0
US HPI5	11.2	3.8	3.3	3.4	3.4
美國聯邦基金利率	2.1	3.9	3.4	3.0	3.0

1經季節性調整後的年度平均實際國內生產總值變化。

2英國16年以上的平均失業率。

3與去年年底相比，英國HPI的年終變化=哈利法克斯所有房屋，所有買家指數。

416年以上的美國平民平均失業率。

5相對於去年年底，美國HPI的變化=FHFA房價指數。



情景概率權重	上行空間 2	上行空間 1	基線	缺點 1	缺點 2
	%	%	%	%	%
截至 30.09.23
情景概率權重	12.3	24.4	41.5	15.1	6.7
截至 30.06.23
情景概率權重	13.0	24.7	40.2	15.2	6.9
截至 31.12.22
情景概率權重	10.9	23.1	39.4	17.6	9.0



巴克萊集團			32


財政和資本風險

監管最低要求

資本

集團對CET1的總體資本要求為11.8％，包括第一支柱4.5％的最低資本要求、2.5％的資本節約緩衝（CCB）、1.5％的全球系統重要性機構（G-SII）緩衝區、2.4％的第二A支柱要求和0.9％的反週期資本緩衝（ccyB）。

集團的CCyB基於適用於集團風險敞口的每個司法管轄區的緩衝利率。繼金融政策委員會（FPC）於2022年7月5日發佈公告後，英國CCyB指數從2023年7月5日起從1％上漲至2％。其他國家當局為非英國風險敞口設定的緩衝率目前並不重要。

根據PRA的個人資本要求，集團的2A支柱要求為4.3％，其中至少有56.25％需要由CET1資本滿足，相當於RWA的2.4％。基於時間點評估的第2A支柱要求已確定為RWA的比例，至少需要進行年度審查。

集團的CET1目標比率為13-14％，考慮了超過要求的淨空餘量，其中包括機構特定的機密PRA緩衝區。集團仍高於包括PRA緩衝在內的最低資本監管要求。

槓桿作用

本集團的英國槓桿比率要求為4.1％。這包括3.25％的最低要求、0.53％的G-SII額外槓桿比率緩衝區（G-SII ALRB）和0.3％的反週期槓桿比率緩衝區（CCLB）。集團還必須披露英國的平均槓桿率，該比率基於該季度每個月最後一天的資本以及該季度每天的風險敞口衡量標準。

MREL

集團必須滿足以下兩項中較高者：（i）第一支柱8％和第二A支柱4.3％之和的兩倍，相當於RWA的24.7％；（ii）槓桿風險敞口的6.75％。此外，監管資本和槓桿緩衝幅度越高。CET1資本不能同時計入MREL和緩衝區，這意味着緩衝區，包括上述機構特定的機密PRA緩衝區，將有效地應用於MREL要求之上。

在以下披露中，提及經CRR II修訂的CRR是指資本監管要求，因為根據經修訂的2018年《歐盟（退出）法》，資本監管要求構成國內法的一部分。



巴克萊集團			33


財政和資本風險


資本比率1,2	截至 30.09.23	截至 30.06.23	截至 31.12.22
CET1	14.0%	13.8%	13.9%
T1	17.5%	17.9%	17.9%
監管資本總額	20.0%	20.5%	20.8%
MREL比率佔RWA總額的百分比	33.4%	32.9%	33.5%

自有資金和符合條件的負債	£m	£m	£m
資產負債表中不包括非控股權益的總權益	68,315	67,669	68,292
減去：其他股票工具（認列為AT1資本）	(11,857)	(13,759)	(13,284)
調整可預見的普通股分紅的留存收益	(497)	(622)	(787)
調整可預見的股票回購留存收益	(223)	—	—
對可預見的其他股票息票的留存收益的調整	(45)	(39)	(37)

其他監管調整和扣除額
額外價值調整 (PVA)	(1,630)	(1,800)	(1,726)
商譽和無形資產	(8,243)	(8,584)	(8,224)
依賴未來盈利能力（不包括暫時差異）的遞延所得税資產	(1,480)	(1,372)	(1,500)
與現金流套期保值收益或虧損相關的公允價值儲備	6,421	7,992	7,237
預期虧損超過減值	(292)	(228)	(119)
自有信貸產生的按公允價值計算的負債損益	(142)	(116)	(620)
固定福利養老基金資產	(2,960)	(2,995)	(3,430)
機構直接和間接持有的自有CET1工具	(20)	(20)	(20)
國際財務報告準則第9號過渡安排下的調整	290	206	700

其他監管調整	321	308	396
CET1 Capital	47,958	46,640	46,878

AT1 Capital
資本工具和相關股票溢價賬户	11,857	13,759	13,284

其他監管調整和扣除額	(60)	(60)	(60)
AT1 Capital	11,797	13,699	13,224

T1 資本	59,755	60,339	60,102

T2 Capital
資本工具和相關股票溢價賬户	8,126	8,212	9,000
子公司發行的合格T2資本（包括少數股權）	757	769	1,095
信用風險調整（減值超過預期損失）	58	71	35
其他監管調整和扣除額	(160)	(160)	(160)
監管資本總額	68,536	69,231	70,072

減去：子公司發行的不符合條件的T2資本（包括少數股權）	(757)	(769)	(1,095)
符合條件的負債	46,477	42,559	43,851

自有資金和合格負債總額3	114,256	111,021	112,828

RWA 總數	341,868	336,946	336,518

1CET1、T1 和 T2 資本以及 RWA 是採用經 CRR II 修訂的 CRR 的過渡安排計算的。這包括國際財務報告準則第9號的過渡安排和對不符合CRR II的資本工具的重組。

2與評估巴克萊集團AT1證券的轉換觸發因素相關的滿負荷CET1比率為13.9％，其中477億英鎊的CET1資本和3,418億英鎊的RWA是在不適用經CRR II修訂的CRR過渡安排的情況下計算的。

3截至2023年9月30日，集團的MREL要求（不包括PRA緩衝區）是持有1,011億英鎊的自有資金和合格負債，相當於RWA的29.6％。集團仍高於其MREL監管要求，包括PRA緩衝區。



巴克萊集團			34


財政和資本風險


CET1 資本的變動	截至二零二三年九月三十日的三個月	截至23年9月30日的九個月
	£m	£m
開設CET1 Capital	46,640	46,878

本期歸屬於股東的利潤	1,533	5,151
與衍生負債相關的自有信貸	—	8
已支付和預見的普通股股息	(298)	(920)
已購買和可預見的股票回購	(750)	(1,250)
已支付和預見的其他股權票息	(267)	(774)
收益產生的留存監管資本增加	218	2,215

股票計劃的淨影響	120	(36)
通過其他綜合收益儲備金計算的公允價值	(157)	(82)
貨幣折算儲備	810	(363)
其他儲備	(16)	(36)
其他合格儲備金的增加/（減少）	757	(517)

儲備金內部的養老金重新計量	(51)	(527)
固定福利養老基金資產扣除	35	470
養老金的淨影響	(16)	(57)

額外價值調整 (PVA)	170	96
商譽和無形資產	341	(19)
依賴未來盈利能力的遞延所得税資產，不包括因暫時差異產生的資產	(108)	20
預期虧損超過減值	(64)	(173)


國際財務報告準則第9號過渡安排下的調整	84	(410)
其他監管調整	(64)	(75)
因調整和扣除而導致的監管資本增加/（減少）	359	(561)

關閉 CET1 Capital	47,958	47,958

CET1資本增加了11億英鎊，至480億英鎊（2022年12月：469億英鎊）。

利潤產生的52億英鎊資本被29億英鎊的分配部分抵消，其中包括：

•宣佈了13億英鎊的股票回購以及22財年和123財年的業績

•已支付和預計將支付9億英鎊的普通股股息，反映2023年半年已支付的4億英鎊股息和2023財年5億英鎊的應計股息

•已支付和預計將有8億英鎊的股票息票

在此期間的其他重大變動包括：

•自2022年12月以來，由於英鎊兑美元走強，貨幣兑換儲備減少了4億英鎊

•國際財務報告準則第9號的過渡性減免減少了4億英鎊，這主要是由於適用於2020年之前的減值費用的減免從2022年的25％降至2023年的0％，以及適用於2020年後減值費用的減免從2022年的75％降至2023年的50％。



巴克萊集團			35


財政和資本風險


按風險類型和業務劃分的 RWA
	信用風險1		交易對手信用風險				市場風險		運營風險	RWA 總數
	性病	IRB	性病	IRB	結算風險	CVA	性病	IMA
截至 30.09.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	11,731	49,928	160	—	—	90	215	—	11,054	73,178
企業和投資銀行	38,869	69,467	17,983	21,784	123	3,108	17,542	23,253	27,093	219,222
消費品、信用卡和支付	28,613	3,987	191	51	—	42	2	535	6,527	39,948
巴克萊國際	67,482	73,454	18,174	21,835	123	3,150	17,544	23,788	33,620	259,170
總公司	4,116	6,213	—	—	—	—	—	—	(809)	9,520
巴克萊集團	83,329	129,595	18,334	21,835	123	3,240	17,759	23,788	43,865	341,868
截至 30.06.23
英國巴克萊	8,377	52,867	245	—	—	124	374	—	11,054	73,041
企業和投資銀行	33,567	75,880	17,551	20,687	454	2,841	16,179	22,251	27,093	216,503
消費品、信用卡和支付	26,306	4,484	202	51	—	63	3	424	6,527	38,060
巴克萊國際	59,873	80,364	17,753	20,738	454	2,904	16,182	22,675	33,620	254,563
總公司	2,584	7,567	—	—	—	—	—	—	(809)	9,342
巴克萊集團	70,834	140,798	17,998	20,738	454	3,028	16,556	22,675	43,865	336,946
截至 31.12.22
英國巴克萊	6,836	54,752	167	—	—	72	233	—	11,023	73,083
企業和投資銀行	35,738	75,413	16,814	21,449	80	3,093	13,716	22,497	27,064	215,864
消費品、信用卡和支付	27,882	3,773	214	46	—	61	—	388	6,559	38,923
巴克萊國際	63,620	79,186	17,028	21,495	80	3,154	13,716	22,885	33,623	254,787
總公司	2,636	6,843	—	—	—	—	—	—	(831)	8,648
巴克萊集團	73,092	140,781	17,195	21,495	80	3,226	13,949	22,885	43,815	336,518

1與遞延所得税資產相關的98億英鎊信用風險RWA已從IRB重新歸類為STD，對RWA總額沒有影響。


RWA 的運動分析	信用風險	交易對手信用風險	市場風險	運營風險	RWA 總數
	£m	£m	£m	£m	£m
開盤 RWA（截至 12 月 31 日）	213,873	41,996	36,834	43,815	336,518
書本大小	(1,047)	1,901	4,749	50	5,653
收購和處置	688	—	—	—	688
圖書質量	1,466	(6)	—	—	1,460
模型更新	(2,600)	—	—	—	(2,600)
方法和政策	2,740	583	—	—	3,323
外匯變動1	(2,196)	(942)	(36)	—	(3,174)
RWA 的總變動量	(949)	1,536	4,713	50	5,350
收盤 RWA（截至 30.09.23）	212,924	43,532	41,547	43,865	341,868

1外匯走勢不包括外匯對模擬市場風險或操作風險的影響。

RWA總額增加了54億英鎊，至3,419億英鎊（2022年12月：3365億英鎊）。

信用風險 RWA 減少了 9 億英鎊：

•CIB的賬面規模減少了10億英鎊，但部分被CC&P內部信用卡餘額的增加所抵消

•賬面質量RWA增加了15億英鎊，這主要是由於風險參數的變化和巴克萊銀行內部HPI的更新

英國

•模型更新減少了26億英鎊，這主要是由於抵押貸款組合的資本LGD模型更新，以反映COVID大流行期間和之後收回量的大幅下降

•方法和政策增加了27億英鎊，這主要是由於重新調整了為應對IRB路線圖變化而引入的後模型調整（PMA）。

•由於外匯波動，減少了22億英鎊，這主要是由於自2022年12月以來英鎊兑美元走強

交易對手信用風險 RWA 增加了15億英鎊：

•賬面規模增加了19億英鎊，這主要是由於自2022年12月以來CIB內部的交易活動增加

市場風險 RWA 增加了47億英鎊：

•賬面規模增加了47億英鎊，這主要是由於自2022年12月以來CIB內部的交易活動增加



巴克萊集團			36


財政和資本風險


槓桿比率1,2	截至 30.09.23	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	£m	£m	£m
英國槓桿比率3	5.0%	5.1%	5.3%
T1 資本	59,755	60,339	60,102
英國槓桿敞口	1,202,417	1,183,703	1,129,973
英國的平均槓桿率	4.6%	4.8%	4.8%
T1 的平均資本	58,661	60,176	60,865
英國的平均槓桿敞口	1,262,290	1,261,094	1,280,972

1資本和槓桿衡量標準是根據經CRR II修訂的CRR的過渡安排計算的。

2滿負荷的英國槓桿率為4.9％，T1資本為595億英鎊，槓桿敞口為12.021億英鎊。英國滿負荷的平均槓桿率為4.6％，T1資本為584億英鎊，槓桿敞口為12.620億英鎊。英國滿負荷的槓桿率是在不適用經CRR II修訂的CRR的過渡安排的情況下計算的。

3儘管槓桿比率以T1資本表示，但最低要求的75％以及G-SII ALRB和CCLB必須僅用CET1資本來支付。與0.53％的G-SII ALRB持有的CET1資本為63億英鎊，而CCLB的0.3％為36億英鎊。

英國的槓桿率降至5.0％（2022年12月：5.3％），這主要是由於槓桿敞口增加了724億英鎊，至12.024億英鎊（2022年12月：11.30億英鎊）。這在很大程度上是由自2022年12月以來CIB內部的交易活動增加所推動的。



巴克萊集團			37


簡明合併財務報表


簡明合併損益表（未經審計）
	截至23年9月30日的九個月	截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
	£m	£m









總收入	19,780	19,155



不包括訴訟和行為的運營費用	(11,979)	(11,209)
訴訟與行為	(32)	(1,518)
運營費用	(12,011)	(12,727)



其他淨收入/（支出）	7	(4)
減值前利潤	7,776	6,424
信用減值費用	(1,329)	(722)
税前利潤	6,447	5,702
税費	(1,257)	(1,072)
税後利潤	5,190	4,630

可歸因於：
母公司的股權持有人	4,385	3,987
其他股票工具持有人	766	620
母公司的股權持有人總數	5,151	4,607
非控股權益	39	23
税後利潤	5,190	4,630

每股收益
普通股每股基本收益	28.2p	24.2p



巴克萊集團			38


簡明合併財務報表


簡明合併資產負債表（未經審計）
	截至 30.09.23	截至 31.12.22
資產	£m	£m
中央銀行的現金和餘額	262,800	256,351
現金抵押品和結算餘額	140,844	112,597
按攤銷成本計算的債務證券	54,309	45,487
按攤餘成本向銀行提供的貸款和預付款	11,534	10,015
向客户提供按攤銷成本計算的貸款和預付款	339,570	343,277
反向回購協議和其他類似的擔保貸款	1,424	776
交易投資組合資產	155,374	133,813
通過損益表按公允價值計算的金融資產	241,142	213,568
衍生金融工具	282,144	302,380
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	72,638	65,062
對聯營公司和合資企業的投資	909	922
商譽和無形資產	8,265	8,239

流動税收資產	109	385
遞延所得税資產	6,766	6,991

其他資產	13,893	13,836
總資產	1,591,721	1,513,699

負債
銀行按攤銷成本存款	28,501	19,979
客户按攤銷成本存款	532,791	525,803
現金抵押品和結算餘額	129,032	96,927
回購協議和其他類似的擔保借款	41,254	27,052
已發行的債務證券	102,794	112,881
次級負債	11,220	11,423
交易投資組合負債	67,189	72,924
按公允價值指定的金融負債	326,448	271,637
衍生金融工具	268,634	289,620
當前的納税負債	734	580
遞延所得税負債	16	16

其他負債	14,133	15,597

負債總額	1,522,746	1,444,439

公平
籌集的股本和股本溢價	4,257	4,373
其他儲備	(2,124)	(2,192)
留存收益	54,325	52,827
歸屬於母公司普通股東的股東權益	56,458	55,008
其他股票工具	11,857	13,284
不包括非控股權益的總權益	68,315	68,292
非控股權益	660	968
權益總額	68,975	69,260

負債和權益總額	1,591,721	1,513,699



巴克萊集團			39


簡明合併財務報表


簡明合併權益變動表（未經審計）
	籌集的股本和股本溢價	其他股票工具	其他儲備	留存收益	總計	非控股權益1	權益總額
截至2023年9月30日的九個月	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至2023年1月1日的餘額	4,373	13,284	(2,192)	52,827	68,292	968	69,260
税後利潤	—	766	—	4,385	5,151	39	5,190
貨幣折算變動	—	—	(363)	—	(363)	—	(363)
通過其他綜合收益儲備金計算的公允價值	—	—	(82)	—	(82)	—	(82)
現金流套期保值	—	—	816	—	816	—	816
退休金的重新測量	—	—	—	(527)	(527)	—	(527)

自有信用	—	—	(469)	—	(469)	—	(469)
該期間的綜合收入總額	—	766	(98)	3,858	4,526	39	4,565
員工股份計劃及其套期保值	52	—	—	407	459	—	459
其他股票工具的發行和贖回	—	(1,426)	—	(41)	(1,467)	(312)	(1,779)
已支付的其他股票工具息票	—	(766)	—	—	(766)	—	(766)

員工股份計劃的歸屬	—	—	(2)	(494)	(496)	—	(496)
已支付的股息	—	—	—	(1,210)	(1,210)	(39)	(1,249)
回購股票	(168)	—	168	(1,027)	(1,027)	—	(1,027)

其他動作	—	(1)	—	5	4	4	8
截至2023年9月30日的餘額	4,257	11,857	(2,124)	54,325	68,315	660	68,975




截至2023年9月30日的三個月	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至2023年7月1日的餘額	4,325	13,759	(4,457)	54,042	67,669	876	68,545
税後利潤	—	259	—	1,274	1,533	9	1,542
貨幣折算變動	—	—	810	—	810	—	810
通過其他綜合收益儲備金計算的公允價值	—	—	(157)	—	(157)	—	(157)
現金流套期保值	—	—	1,571	—	1,571	—	1,571
退休金的重新測量	—	—	—	(51)	(51)	—	(51)
自有信用	—	—	25	—	25	—	25
該期間的綜合收入總額	—	259	2,249	1,223	3,731	9	3,740
員工股份計劃及其套期保值	14	—	—	36	50	—	50
其他股票工具的發行和贖回	—	(1,926)	—	(33)	(1,959)	(219)	(2,178)
已支付的其他股票工具息票	—	(259)	—	—	(259)	—	(259)

員工股份計劃的歸屬	—	—	2	(10)	(8)	—	(8)
已支付的股息	—	—	—	(417)	(417)	(9)	(426)
回購股票	(82)	—	82	(524)	(524)	—	(524)

其他動作	—	24	—	8	32	3	35
截至2023年9月30日的餘額	4,257	11,857	(2,124)	54,325	68,315	660	68,975


	截至 30.09.23	截至 31.12.22
其他儲備	£m	£m
貨幣折算儲備	4,409	4,772
通過其他綜合收益儲備金計算的公允價值	(1,642)	(1,560)
現金流套期保值準備金	(6,419)	(7,235)
自有信用儲備	(2)	467
其他儲備金和庫存股	1,530	1,364
總計	(2,124)	(2,192)

1在第323年季度，發佈了與9％永久計息資本債券相關的贖回通知，因此，在2023年10月11日贖回之前，將4000萬英鎊從非控股權益轉移到次級負債。此項目列於 “其他股票工具的發行和贖回” 中。



巴克萊集團			40


附錄：非國際財務報告準則績效指標

集團管理層認為，本文件中包含的非國際財務報告準則業績衡量標準為財務報表的讀者提供了有價值的信息，因為它們使讀者能夠找到更一致的依據來比較各財務期之間業務的業績，並提供有關這些業務經理最直接能夠影響或與集團評估相關的業績要素的更多細節。它們還反映了管理層確定運營目標和監測業績的方式的一個重要方面。

但是，本文件中的任何非國際財務報告準則業績指標都不能替代國際財務報告準則的衡量標準，讀者也應考慮國際財務報告準則的衡量標準。

退貨



	截至23年9月30日的九個月
	英國巴克萊	企業和投資銀行	消費品、信用卡和支付	巴克萊國際	總公司	巴克萊集團
平均有形資產回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/（虧損）	1,580	2,728	421	3,149	(344)	4,385

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均淨值	14.0	31.7	6.2	37.9	3.6	55.5
平均商譽和無形資產	(3.8)	—	(0.9)	(0.9)	(3.8)	(8.5)
平均有形資產	10.2	31.7	5.3	37.0	(0.2)	47.0

平均有形資產回報率	20.6%	11.5%	10.6%	11.4%	n/m	12.5%


	截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
	英國巴克萊	企業和投資銀行	消費品、信用卡和支付	巴克萊國際	總公司	巴克萊集團
平均有形資產回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/（虧損）	1,403	2,910	309	3,219	(635)	3,987

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均淨值	13.6	32.5	5.6	38.1	5.2	56.9
平均商譽和無形資產	(3.6)	—	(0.9)	(0.9)	(3.6)	(8.1)
平均有形資產	10.0	32.5	4.7	37.2	1.6	48.8

平均有形資產回報率	18.7%	11.9%	8.9%	11.5%	n/m	10.9%



巴克萊集團			41


附錄：非國際財務報告準則績效指標

財務業績對賬，不包括超額發行證券的影響


九個月已結束	30.09.23			30.09.22
	法定的	證券超額發行的影響	不包括超額發行證券的影響	法定的	證券超額發行的影響	不包括超額發行證券的影響
	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	5,795	—	5,795	5,289	—	5,289
企業和投資銀行	10,220	—	10,220	10,792	292	10,500
消費品、信用卡和支付	3,944	—	3,944	3,213	—	3,213
巴克萊國際	14,164	—	14,164	14,005	292	13,713
總公司	(179)	—	(179)	(139)	—	(139)
團體收入	19,780	—	19,780	19,155	292	18,863


訴訟與行為	(32)	—	(32)	(1,518)	(966)	(552)
集團總運營費用	(12,011)	—	(12,011)	(12,727)	(966)	(11,761)







三個月已結束	30.09.23			30.09.22
	法定的	證券超額發行的影響	不包括超額發行證券的影響	法定的	證券超額發行的影響	不包括超額發行證券的影響
	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	1,873	—	1,873	1,916	—	1,916
企業和投資銀行	3,082	—	3,082	2,821	(466)	3,287
消費品、信用卡和支付	1,360	—	1,360	1,244	—	1,244
巴克萊國際	4,442	—	4,442	4,065	(466)	4,531
總公司	(57)	—	(57)	(30)	—	(30)
團體收入	6,258	—	6,258	5,951	(466)	6,417


訴訟與行為	—	—	—	339	503	(164)
集團總運營費用	(3,949)	—	(3,949)	(3,600)	503	(4,103)



巴克萊集團			42


附錄：非國際財務報告準則績效指標

財務業績對賬，不包括上一年度超額發行證券的影響


三個月已結束	30.09.23	30.09.22
	法定的	法定的	證券超額發行的影響	不包括超額發行證券的影響
	£m	£m	£m	£m	% 變化
收入
企業和投資銀行	3,082	2,821	(466)	3,287	(6)
其中：
FICC	1,147	1,546	—	1,546	(26)
股票	675	246	(466)	712	(5)
全球市場	1,822	1,792	(466)	2,258	(19)

運營費用總額
企業和投資銀行	(2,008)	(1,545)	503	(2,048)	2

九個月已結束	30.09.23	30.09.22
	法定的	法定的	證券超額發行的影響	不包括超額發行證券的影響
	£m	£m	£m	£m	% 變化
收入
企業和投資銀行	10,220	10,792	292	10,500	(3)
其中：
FICC	4,121	4,719	—	4,719	(13)
股票	1,942	2,709	292	2,417	(20)
全球市場	6,063	7,428	292	7,136	(15)

運營費用總額
企業和投資銀行	(6,192)	(6,968)	(966)	(6,002)	(3)



巴克萊集團			43


附錄：非國際財務報告準則績效指標


巴克萊集團
平均有形股東權益回報率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	1,274	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均股東權益	55.1	55.4	55.9	54.9	56.8	57.1	56.9	56.1
平均商譽和無形資產	(8.6)	(8.7)	(8.3)	(8.2)	(8.2)	(8.1)	(8.1)	(8.1)
有形股東的平均權益	46.5	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0

平均有形股東權益回報率	11.0%	11.4%	15.0%	8.9%	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%


英國巴克萊
平均分配的有形資產回報率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	531	534	515	474	549	458	396	420

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均分配權益	14.0	14.2	13.9	13.7	13.5	13.6	13.7	13.6
平均商譽和無形資產	(3.9)	(4.0)	(3.6)	(3.5)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)
平均已分配有形資產	10.1	10.2	10.3	10.2	9.9	10.0	10.1	10.0

平均分配的有形資產回報率	21.0%	20.9%	20.0%	18.7%	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%

1重報了與2021年第四季度相關的比較資本和財務指標，以反映證券超額發行的影響。



巴克萊集團			44


附錄：非國際財務報告準則績效指標


巴克萊國際
平均分配的有形資產回報率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	848	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均分配權益	37.6	38.0	38.1	39.9	40.1	38.2	36.0	33.8
平均商譽和無形資產	(0.8)	(0.9)	(1.0)	(1.0)	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)
平均已分配有形資產	36.8	37.1	37.1	38.9	39.1	37.3	35.1	32.9

平均分配的有形資產回報率	9.2%	10.3%	14.5%	6.4%	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%


企業和投資銀行
平均分配的有形資產回報率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	721	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均分配權益	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7
平均商譽和無形資產	—	—	—	—	—	—	—	—
平均已分配有形資產	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7

平均分配的有形資產回報率	9.2%	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%


消費品、信用卡和支付
平均分配的有形資產回報率	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/（虧損）	127	155	139	171	121	204	(16)	123

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均分配權益	6.1	6.2	6.3	6.2	6.1	5.5	5.2	5.1
平均商譽和無形資產	(0.8)	(0.9)	(1.0)	(1.0)	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)
平均已分配有形資產	5.3	5.3	5.3	5.2	5.1	4.6	4.3	4.2

平均分配的有形資產回報率	9.6%	11.8%	10.5%	13.0%	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%

1重報了與2021年第四季度相關的比較資本和財務指標，以反映證券超額發行的影響。



巴克萊集團			45


附錄：非國際財務報告準則績效指標


每股有形資產淨值	截至 30.09.23	截至 31.12.22	截至 30.09.22
	£m	£m	£m
不包括非控股權益的總權益	68,315	68,292	67,034
其他股票工具	(11,857)	(13,284)	(13,270)
歸屬於母公司普通股東的股東權益	56,458	55,008	53,764
商譽和無形資產	(8,265)	(8,239)	(8,371)
歸屬於母公司普通股東的有形股東權益	48,193	46,769	45,393

	m	m	m
已發行股份	15,239	15,871	15,888

	p	p	p
每股淨資產價值	370	347	338
每股有形資產淨值	316	295	286



巴克萊集團			46


附錄：非國際財務報告準則績效指標


歸屬於母公司普通股權持有人的利潤/（虧損）	年初至今第 323 季度	年初至今第 322 季度	Q323	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	1,580	1,403	531	534	515	474	549	458	396	420
企業和投資銀行	2,728	2,910	721	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695
消費品、信用卡和支付	421	309	127	155	139	171	121	204	(16)	123
巴克萊國際	3,149	3,219	848	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818
總公司	(344)	(635)	(105)	(159)	(80)	(63)	(173)	(170)	(292)	(159)
巴克萊集團	4,385	3,987	1,274	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079


平均淨值	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
英國巴克萊	14.0	13.6	14.0	14.2	13.9	13.7	13.5	13.6	13.7	13.6
企業和投資銀行	31.7	32.5	31.5	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7
消費品、信用卡和支付	6.2	5.6	6.1	6.2	6.3	6.2	6.1	5.5	5.2	5.1
巴克萊國際	37.9	38.1	37.6	38.0	38.1	39.9	40.1	38.2	36.0	33.8
總公司	3.6	5.3	3.5	3.2	3.9	1.3	3.2	5.3	7.2	8.8
巴克萊集團	55.5	56.9	55.1	55.4	55.9	54.9	56.8	57.1	56.9	56.2


平均淨資產回報率	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%
英國巴克萊	15.0	13.8	15.2	15.1	14.8	13.9	16.3	13.5	11.6	12.4
企業和投資銀行	11.5	11.9	9.2	10.0	15.2	5.4	11.9	7.1	17.1	9.7
消費品、信用卡和支付	9.0	7.4	8.4	10.1	8.9	11.0	7.9	14.8	(1.2)	9.7
巴克萊國際	11.1	11.3	9.0	10.0	14.2	6.3	11.3	8.2	14.4	9.7
總公司	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m
巴克萊集團	10.5	9.3	9.3	9.6	12.8	7.5	10.6	7.5	9.9	7.7

1重報了與2021年第四季度相關的比較資本和財務指標，以反映證券超額發行的影響。



巴克萊集團			47


附錄：非國際財務報告準則績效指標


值得注意的物品
	截至23年9月30日的九個月		截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
£m	税前利潤	應佔利潤	税前利潤	應佔利潤
法定的	6,447	4,385	5,702	3,987
證券超額發行的淨影響	—	—	(674)	(552)
傳統貸款組合的客户補救成本	—	—	(282)	(228)
原則上是針對全行業的和解美國證券交易委員會和美國商品期貨交易委員會的設備調查	—	—	(165)	(165)
其他訴訟和行為	(32)	(13)	(105)	(98)
結構性成本行動	(119)	(91)	(78)	(64)
重新評估英國的雙重徵税協定	—	—	—	(346)
不包括重要項目的影響	6,598	4,489	7,006	5,440

	截至二零二三年九月三十日的三個月		截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
£m	税前利潤	應佔利潤	税前利潤	應佔利潤
法定的	1,885	1,274	1,969	1,512
證券超額發行的淨影響	—	—	37	29
傳統貸款組合的客户補救成本	—	—	(101)	(81)
其他訴訟和行為	—	9	(63)	(60)
結構性成本行動	(50)	(38)	(22)	(18)
不包括重要項目的影響	1,935	1,303	2,118	1,642

集團管理層認為，上表所列不包括重要項目的非國際財務報告準則業績指標提供了有價值的信息，使財務報表的用户能夠評估集團的業績。值得注意的項目在集團的業績披露中單獨列出，這些披露如果不包括在巴克萊的法定財務中，則提供了集團的基本損益表現，可以對一個時期與另一個時期的業績進行一致的比較。

這些不包括重要項目的非國際財務報告準則績效指標僅作為參考點包括在內，未納入我們的集團目標中使用的任何關鍵財務指標，這些指標是根據法定衡量的。



巴克萊集團			48


股東信息



結果時間表1				日期




2023 年全年業績和年報				2024 年 2 月 20 日




					百分比變化3
匯率2	30.09.23	30.06.23	31.12.22	30.09.22	30.06.23	31.12.22	30.09.22
期末-美元/英鎊	1.22	1.27	1.21	1.12	(4)%	1%	9%
年初至今平均值-美元/英鎊	1.24	1.23	1.24	1.26	1%	—	(2)%
3 個月平均值-美元/英鎊	1.27	1.25	1.17	1.18	2%	9%	8%
期末-歐元/英鎊	1.15	1.16	1.13	1.14	(1)%	2%	1%
年初至今平均值-歐元/英鎊	1.15	1.14	1.17	1.18	1%	(2)%	(3)%
3 個月平均值-歐元/英鎊	1.16	1.15	1.15	1.17	1%	1%	(1)%

股票價格數據
巴克萊集團 (p)	158.94	153.38	158.52	144.30
巴克萊集團股票數量 (m) 4	15,239	15,556	15,871	15,888


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註冊員
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1請注意，這些日期是暫定的，可能會發生變化。

2上面顯示的平均匯率來自該年度的每日即期匯率。

3此變化是對英鎊報告信息的影響。

4截至2023年9月30日的152.39億股股票數量與2023年10月2日題為 “自有股份交易” 的公告中提及的152.2億股不同，因為2023年9月28日和29日執行的股票回購交易分別直到2023年10月2日和3日才結算。

5Lines週一至週五上午8點30分至下午5點30分（英國時間）開放，不包括英格蘭和威爾士的英國公共假期。



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術語表

'基於高級內部評級 (A-IRB) '請參閲 “基於內部評級 (IRB)”。

“承兑和背書” 承兑是指銀行承諾支付向客户開出的匯票，客户通常會立即償還這筆匯票。背書是指更改匯票的收款人，但不改變銀行的負債。

'額外的一級（AT1）資本'CRR中定義的一種資本主要包括符合條件的非普通股資本證券和任何相關的股票溢價。

符合AT1資本條件的 “額外一級（AT1）證券” 非普通股證券。

“高級衡量方法 (AMA)” 一種用於量化運營風險所需資本的方法。根據AMA，銀行可以開發自己的實證模型來量化運營風險所需的資本。銀行只能在獲得其適用的當地監管機構的批准後才能使用這種方法。

由州和/或政府機構或政府贊助實體發行的 “機構債券” 債券。

政府贊助實體發行的 “機構抵押貸款支持證券” 抵押貸款支持證券。

'所有價格風險（APR）'對相關交易投資組合的所有重大市場風險（包括評級遷移和違約）的估計。

'美國存託憑證（ADR）'一種可轉讓憑證，代表在美國金融市場上交易的非美國公司（例如巴克萊銀行）的存托股票的所有權。

“美洲” 地理細分市場包括美國、加拿大和巴克萊在拉丁美洲開展業務的國家。

“年度風險收益（aeAR）” 衡量一年內利率變動導致的淨利息收入（NII）的潛在變化。

“年化累計加權平均壽命 PD” 資產剩餘壽命內的違約概率 (PD)，以年率表示，反映了一系列可能的經濟情景。

基於 “應用程序記分卡” 算法的決策工具，用於根據產品申請時的可用客户數據來輔助業務決策和管理信用風險。

“欠款” 客户如果拖欠履行義務，從而導致未償貸款未付或逾期，則被認為拖欠了款項。據説這些客户也處於違法狀態。當客户拖欠款項時，他們的全部未償餘額被視為拖欠款項，這意味着拖欠餘額是逾期未償還的未償貸款總額。

“亞洲” 地理板塊包括巴克萊銀行在亞洲和中東開展業務的國家。

“資產支持商業票據（ABCP）” 通常以合併後的特殊目的實體為融資目的發行的特定資產作抵押的短期票據。

代表標的參考資產池權益的 “資產支持證券 (ABS)” 證券。參考池可以包括任何吸引一系列相關現金流的資產，但通常是住宅或商業抵押貸款池，就抵押債務（CDO）而言，參考池可能是ABS或其他類別的資產。

歸屬於巴克萊普通股權持有人的 “應佔利潤” 税後利潤，經歸類為權益的資本證券的税後金額進行了調整。

“平均分配有形權益”（適用於企業）計算為上個月期末分配的有形資產和當月期末分配的有形權益的平均值。該期間的平均分配有形資產是該時期內月平均值的平均值。

“平均有形股東權益”（巴克萊集團）計算為上個月期末有形股東權益和當月期末有形股東權益的平均值。該期間的平均有形股東權益是該時期內月平均值的平均值。

“英國平均槓桿率” 根據PRA規則手冊，計算方法是基於該季度每個月最後一天的平均資本衡量標準除以該季度的平均風險敞口指標，其中平均敞口基於該季度的每一天。

“反向測試” 包括許多技術，這些技術通過模擬模型如何預測最近的經驗來評估模型的持續統計有效性。



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術語表

'英格蘭銀行（BoE）'英國中央銀行，負責管理貨幣政策和監督英國金融部門的監管。英國央行通過審慎監管委員會對PRA行使控制權。

“巴克萊非洲” 或 “Absa” 或 “Absa Group Limited” Barclays Africa Group Limited（現為Absa Group Limited），該公司以前是巴克萊集團的子公司。由於在2022年4月和2022年9月出售了股份，巴克萊集團現已退出其在Absa Group Limited的股權。

“餘額加權貸款價值比（LTV）” 在擔保住房貸款信用風險披露的背景下，一種計算按市值抵押貸款價值的方法，通過計算賬户層面的個人LTV並按餘額加權得出平均頭寸。餘額加權貸款價值 (LTV) 比率使用以下公式計算：LTV =（貸款 1 餘額 x 貸款 1 的按市值 (MTM) LTV%）+（貸款 2 的貸款 2 餘額 x 貸款 2 的按市值 (MTM) LTV%）+...）/投資組合中未償餘額總額。

“英國巴克萊卡消費者” 英國巴克萊卡業務。

“巴克萊” 或 “巴克萊集團” 或 “集團” 巴克萊集團及其子公司。

“巴克萊銀行集團” 巴克萊銀行有限公司及其子公司。

“英國巴克萊銀行集團” 英國巴克萊銀行有限公司及其子公司。

“巴克萊銀行運營業務” 巴克萊銀行的核心業務由英國巴克萊銀行（包括英國個人銀行、英國商業銀行和英國巴克萊消費者業務）和巴克萊國際（包括企業和投資銀行以及消費者、信用卡和支付業務）運營。

“巴克萊執行服務” 或 “BX” 或 “集團服務公司” Barclays Execution Services Limited，為集團各業務提供技術、運營和職能服務的全集團服務公司。

“巴克萊國際” 巴克萊銀行的板塊，其大部分業務由巴克萊銀行集團持有。該部門由企業和投資銀行以及消費銀行、信用卡和支付業務組成。

'Barclays UK '巴克萊銀行的板塊，其大部分業務由英國巴克萊銀行持有。該部門包括英國個人銀行業務、英國商業銀行業務和英國巴克萊銀行消費者業務。

'巴塞爾3'或'巴塞爾協議三'巴塞爾協議的第三部分，規定了適用於活躍在國際上的銀行的最低要求和標準。巴塞爾3是巴塞爾銀行監管委員會制定的一系列措施，旨在加強對銀行的監管、監督和風險管理。

“巴塞爾銀行監管委員會（BCBS）” 或 “巴塞爾委員會” 一個就銀行監管事宜進行定期合作的論壇，旨在為銀行業制定全球監管標準。其45名成員是來自28個司法管轄區的中央銀行官員或審慎監管機構。

“基本指標方法 (BIA)” 一種用於量化運營風險所需資本的方法。根據BIA，銀行必須持有監管資本以應對運營風險，相當於整個銀行相關收入指標的滾動三年內計算得出的年平均值的15％。

'基點'或'bp（s）'百分之一百分之一（0.01%）；100 個基點等於 1%。該指標用於報價利率變動、證券收益率和其他目的。

浮動利率產品與不同的利率指數掛鈎時出現的 “基礎風險” 指數/期限風險，這些利率指數的相關性不完美，尤其是在緊張的市場條件下。

基於 “行為記分卡” 算法的決策工具，用於根據從賬户使用中獲得的現有客户數據來輔助業務決策和管理信用風險。

“賬面質量” 在巴克萊集團年度報告的 “資本風險” 部分（或季度或半年度業績的同等部分）的背景下，導致風險狀況變化的潛在客户行為或人口統計等因素引起的RWA變化。

“賬面規模” 在巴克萊集團年度報告的 “資本風險” 部分（或季度或半年度業績的同等部分）的背景下，RWA的變化是由業務活動推動的，包括淨髮放額或還款額。

“反彈貸款計劃（BBLS）” 英國政府（英國商業銀行）支持的貸款計劃，允許中小企業借款2,000至50,000英鎊。英國政府為貸款的100％提供擔保，並代表借款人支付前12個月的利息，但須遵守條款和條件。該計劃於2021年3月31日結束。

“商業銀行” 為商業客户提供服務，從高速增長的初創企業到中小型企業，為他們的商業銀行業務需求提供專業建議。



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術語表

'Business Growth Fund（BGF）'一家由英國最大的銀行（包括巴克萊銀行）成立的獨立公司，旨在通過提供長期增長資本來幫助年輕的、快速增長的企業。巴克萊銀行持有BGF的聯營權益。

“商業情景壓力” 對可能影響投資銀行市場風險敞口的極端但可能合理的事件進行多資產情景分析。

“買後租抵押貸款” 一種抵押貸款，在這種抵押貸款中，客户的意圖是在原產地出租。

“資本保護緩衝區（CCB）” 資本緩衝佔銀行總風險敞口的2.5％，需要在CRR中規定的普通股一級普通股最低要求的4.5％以上的額外普通股一級資本來滿足。其目標是通過確保銀行在壓力期之外積累剩餘資本，從而節省銀行的資本，如果出現損失，盈餘資本可以減少。

“資本比率” 衡量銀行資本充足率或財務實力的關鍵財務比率，以佔RWA的百分比表示。

“資本需求指令（CRD）” 第2013/36/EU號指令，是資本需求法規附帶的CRD IV一攬子計劃的一部分，規定了宏觀審慎標準，包括反週期資本緩衝和系統重要機構的資本緩衝。作為歐盟風險降低措施一攬子計劃的一部分發布的2019/878號指令（歐盟）對CRD進行了修訂。這些修正案自2019年6月27日起生效，要求歐盟成員國在2020年12月28日之前通過第2019/878號指令（歐盟）中的措施。根據經修訂的2018年《歐盟（退出）法》，CRD構成英國法律的一部分。

《資本要求監管（CRR）》（歐盟）第575/2013號法規，是CRD IV一攬子計劃的組成部分，該計劃附帶資本要求指令，規定了資本資格、RWA的計算、槓桿的衡量、鉅額風險敞口的管理和流動性最低標準的詳細規則，經2019/876號法規（CRR II）修訂。根據經修訂的2018年《歐盟（退出）法》，經CRR II修訂的CRR構成了英國法律的一部分。

《資本要求條例二（CRR II）》（歐盟）2019/876號條例，修訂了（歐盟）第575/2013號法規（CRR）。這是歐盟降低風險措施一攬子計劃的組成部分。CRR II 中規定的要求是在2019年6月27日至2023年6月28日之間推出的。經過2021年的磋商程序，PRA通過第22/21號政策聲明最終確定了CRR II一攬子計劃的實施。最終的要求已通過PRA規則手冊在英國實施，自2022年1月1日起生效。

“基礎風險敞口的資本要求（KIRB）” 銀行在計算證券化風險敞口的RWA時可以使用的一種方法。這是基於RWA金額，如果此類風險敞口未證券化，則該金額將根據IRB方法計算該計劃中基礎證券化風險敞口池的RWA金額。

符合CRD資本要求的 “資本資源” 1級普通股、額外1級資本和2級資本。在歐盟和英國的監管文本中被稱為 “自有資金”。

“資本風險” 巴克萊集團的資本水平或構成不足以支持其正常業務活動，也無法在正常運營環境或壓力條件下（包括實際和為內部規劃或監管測試目的定義）滿足其監管資本要求的風險。這包括來自巴克萊集團養老金計劃的風險。

“中央交易對手” 或 “中央清算對手方 (CCP)” 在金融交易（例如衍生品合約或回購協議（Repo））中，在買方和賣方之間進行調解的清算所。在使用中央交易對手的情況下，買方和賣方之間的單一雙邊合同被兩份合同所取代，一份是買方和中央對手之間的合同，一份是中央對手方和賣方之間的合同。CCP的使用可以加強監督並改善場外交易（OTC）市場的信用風險緩解。

在零售領域，“扣款” 是指收款活動從收取欠款轉變為收回全部餘額的時間點。這通常是拖欠六筆款項的情況。

“客户資產” 由巴克萊集團代表其客户管理或管理的資產，包括管理的資產（AUM）、託管資產、管理的資產和客户存款。

“氣候風險” 通過物理風險、與向低碳經濟過渡相關的風險以及由於這兩個驅動因素對投資組合的二級影響而產生的關聯風險，對氣候變化產生的財務和運營風險的影響。

—人身風險：氣候變化導致的人身風險可能是事件驅動的（急性風險），包括颶風、颶風和洪水等極端天氣事件的嚴重程度增加。氣候模式的長期變化（慢性風險）源於持續的温度升高，這可能導致海平面升高，平均值上升



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術語表

温度和更惡劣的天氣事件。這些變化可能會給主權國家、商業模式和供應鏈帶來風險。

—過渡風險：隨着不斷變化的技術和市場適應不斷變化的氣候和相關影響，向低碳經濟的過渡將涉及重大的快速政策、監管和法律變革。這些變化將給主權國家、商業模式和供應鏈帶來風險。

—關聯風險：由物理或過渡風險影響產生的二級風險。關聯風險多種多樣，影響客户和批發投資組合。

“CLO和其他受保資產” 的高評級CLO頭寸由單線包裹，非CLO頭寸由單線包裹，其他資產受信貸支持附件（CSA）保護。

“抵押債務債務（CDO）” 由第三方發行的證券，其中提及發行人購買的資產支持證券和/或某些其他相關資產。債務抵押貸款可能以通過標的資產投資次級抵押貸款資產為特色。

“抵押貸款債務（CLO）” 一種由商業貸款池還款支持的證券。

“抵押貸款債務（CMO）” 一種由抵押貸款支持的證券。特殊目的實體從抵押貸款中獲得收入並將其轉給證券投資者。

'合併緩衝要求（CBR）'在CRD資本債務的背景下，滿足資本保護緩衝區、GSII緩衝區、反週期緩衝區和O-SII緩衝區（如果適用於公司）的綜合要求所需的普通股一級資本總額。

'商業票據（CP）'通常由包括銀行在內的實體為融資目的發行的短期票據。

“商業地產（CRE）” 商業房地產包括辦公樓、醫療中心、酒店、零售商店、購物中心、農地、多户住宅建築、倉庫、車庫、工業地產和其他類似物業。商業房地產貸款是由一攬子商業房地產支持的貸款。注意：就信用風險部分而言，英國CRE投資組合包括房地產投資、開發、貿易和房屋建築商，但不包括社會住房承包商。

“佣金和其他激勵措施” 包括基於佣金的安排、有保障的激勵措施和長期激勵計劃獎勵。

“特雷德韋委員會框架贊助組織委員會（COSO）” 這是由五個私營部門組織組成的聯合倡議，致力於制定框架併為企業風險管理、內部控制和欺詐威懾提供指導。

基於標的商品（例如金屬、貴金屬、石油和石油相關產品、電力和天然氣）的交易所交易和場外交易（OTC）衍生品。

“商品風險” 衡量大宗商品價格變動和波動的影響，包括相關商品之間的基礎（例如布倫特原油與WTI原油價格）。

“普通股一級資本（CET1）” CRR下最高質量的監管資本形式，包括已發行的普通股和相關股票溢價、留存收益和其他儲備，但未具體規定的監管調整。

'普通股一級資本（CET1）比率'衡量普通股一級資本佔RWA的百分比。

'薪酬：收入比率'薪酬支出與總收入的比率。薪酬是指工作人員費用總額減去由外包、員工培訓、裁員費用和退休費用組成的非報酬項目。

“合規風險” 公司產品和服務的交付導致客户、客户和市場業績不佳或受到傷害的風險（也稱為 “行為風險”），以及未能遵守適用於公司的法律、規章制度給巴克萊銀行、其客户、客户或市場帶來的風險（也稱為法律、規章制度風險 “LRR 風險”）。

“綜合資本分析與審查（CCAR）” 這是一項由美聯儲要求和評估的年度活動，通過該活動，在美國運營的最大銀行控股公司評估它們是否有足夠的資本在經濟和金融壓力時期繼續運營，是否有足夠的資本規劃流程來應對其獨特的風險。

“綜合風險資本收費（CRCC）” 對相關交易投資組合的所有重大市場風險（包括評級遷移和違約）的估計。



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術語表

“綜合風險衡量標準（CRM）” 對關聯交易投資組合的所有重大市場風險（包括評級遷移和違約）的估計。也稱為所有價格風險（APR）和綜合風險資本費用（CRCC）。

'固定貨幣基礎'在比較兩個不同財務期間的財務業績時，不包括外幣兑換英鎊的影響。

“消費者、信用卡和支付（CC&P）” 包括國際信用卡和消費銀行（包括巴克萊美國消費者銀行和德國巴克萊銀行）、支付（包括商業收購和商業支付）和私人銀行業務。

“冠狀病毒業務中斷貸款計劃（CBILS）” 英國商業銀行（BBB）的一項貸款計劃，旨在支持受到 COVID-19 不利影響的英國中小型企業（營業額高達 4,500 萬英鎊）。CBILS計劃提供高達500萬英鎊的貸款，由80％的英國政府（BBB）擔保支持。英國政府將代表借款人支付前12個月的利息和費用，但須遵守條款和條件。該計劃已於2021年3月31日結束。

“冠狀病毒大型業務中斷貸款計劃（CLBILS）” 英國商業銀行（BBB）的一項貸款計劃，旨在支持受到 COVID-19 不利影響的英國中型企業（營業額超過4,500萬英鎊，但無法獲得CCFF）。CLBILS計劃提供了高達2億英鎊的貸款，並由80％的英國政府（BBB）擔保。該計劃已於2021年3月31日結束。

“企業和投資銀行（CIB）” 構成巴克萊國際一部分的投資銀行、企業銀行和全球市場業務。

“關聯風險” 是指當標的資產之間的相關性隨着時間的推移而發生變化時，證券的標的市值的變化。

'權益成本'公司股權持有人所針對的回報率。

“成本：收入下限” 運營支出相對於總收入的百分比變化之間的關係。

'成本：收入比率'總運營費用除以總收入。

“反週期資本緩衝（cCyB）” 作為CRD IV一攬子計劃的一部分引入的額外緩衝區，要求銀行額外提供CET 1資本緩衝，以吸收潛在損失，增強其彈性併為穩定的金融體系做出貢獻。

“反週期槓桿率緩衝區（CCLB）” 自2018年以來適用於特定PRA監管機構的宏觀審慎緩衝區，按金融政策委員會（FPC）設定的任何風險加權反週期資本緩衝區的35％計算。除了最低3.25％和任何適用的G-SII額外槓桿率緩衝區外，CCLB還適用。

'交易對手信用風險 (CCR) '交易對手在交易的現金流最終結算之前可能違約的風險。在RWA的背景下，RWA是RWA的一個組成部分，代表因交易對手違約而導致衍生品、回購協議和類似交易蒙受損失的風險。

'承保比率'這表示減值準備金佔總風險敞口的百分比。

“擔保債券” 由抵押貸款組合支持的債務證券，這些抵押貸款組合與發行人的其他資產分開，僅供擔保債券持有人受益。

“Covid企業融資機制（CCFF）” 英格蘭銀行（BOE）計劃旨在支持在英國做出重大貢獻的大型投資級公司的流動性，幫助彌合 COVID-19 對其現金流的幹擾。英格蘭銀行通過向企業購買商業票據形式的短期債務來提供流動性。巴克萊銀行充當交易商。該計劃自2021年3月23日起停止接受新購買的商業票據。

'CRD IV'第四項資本要求指令，包括一項歐盟指令和一項附帶法規（CRR），共同規定了歐盟的資本充足率和流動性要求，並在歐盟實施了巴塞爾協議3。

'CRD V'第五項資本要求指令，包括一項歐盟修正指令和一項隨附的修正法規（CRR II），共同規定了歐盟的資本充足率和流動性要求，並在歐盟實施了增強的巴塞爾3提案。

'信用轉換系數 (CCF) '一種用於估算資產負債表外承諾風險的係數，目的是計算用於計算RWA的違約風險總額（EAD）。



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術語表

'信用違約互換（CDS）'一種合同，根據該合同，保障賣方獲得保費或與利息相關的付款，以換取在發生明確的信貸事件時簽訂向保障買方付款的合同。信用事件通常包括破產、參考資產或資產的付款違約或評級機構的降級。

'信用衍生品（CDS）'一種將資產（參考資產）的信用風險從保護的買方轉移給賣方的安排。

“信用減值費用” 通過其他綜合收益資產和反向回購協議向客户和銀行收取的貸款和預付款的減值費用以及公允價值的減值費用。

“信貸市場風險敞口” 受全球信貸市場惡化嚴重影響的與商業房地產和槓桿融資業務相關的資產和其他工具。風險敞口包括受損益表中公允價值變動影響的頭寸、被歸類為貸款和預付款的頭寸以及可供出售的頭寸和其他資產。

“信用質量等級” 信用風險的指標。在計算信用風險RWA的標準化方法的背景下，“信用質量評估量表” 將認可的信用評級機構或出口信貸機構的信用評估與某些 “信用質量步驟” 對應起來，這些步驟決定了適用於風險敞口的風險權重。

“信用評級” 對尋求籤訂信貸協議的實體的信譽的評估。

“信用風險” 客户、客户或交易對手（包括主權國家）未能充分履行對巴克萊銀行的義務，包括全部及時支付本金、利息、抵押品和其他應收賬款，從而給巴克萊銀行帶來損失的風險。在RWA的背景下，RWA的組成部分代表了交易對手違約導致的貸款和預付款以及類似交易的損失風險。

“信用風險緩解” 一系列用於積極降低銀行面臨的信用風險的技術和策略。這些可以大致分為三種類型：抵押品、淨額結算和抵消以及風險轉移。

'信用利差'高於市場接受較低信貸質量所需的基準利率或無風險利率的溢價。

'信用估值調整（CVA）'交易投資組合的無風險價值與考慮到交易對手違約風險的市場價值之間的差異。因此，CVA代表了市場參與者因未能履行合同協議而將交易對手的信用風險納入公允價值調整的估計值。

“客户資產” 代表向客户提供的貸款和預付款。平均餘額的計算方法是年初至今所有每日餘額的總和除以年初至今的天數。

“客户存款” 在 “流動性風險” 部分的背景下，所有非信貸機構的個人和公司存入的資金。此類資金在巴克萊集團的資產負債表中，在 “按攤銷成本計算的存款” 項下記為負債。

'客户責任'請參閲 “客户存款”。

“每日風險價值 (dVaR)” 如果當前頭寸在一個工作日內保持不變，則在正常市場條件下市場走勢可能產生的潛在損失的估計值，以指定的信心水平衡量。

信用評級機構 “DBRS” DBRS Morningstar。

'借方估值調整（DVA）'與信用估值調整（CVA）相反。這是考慮到巴克萊集團違約風險的交易組合的無風險價值與市場價值之間的差異。因此，DVA代表了市場參與者因未能履行合同義務而為納入巴克萊集團的信用風險而將對公允價值進行調整的估計。DVA降低了負債的價值，以考慮到在巴克萊集團違約或不履行任何合同義務的情況下結算的剩餘餘額的減少。

“債務回購” 購買巴克萊集團已發行的債務證券，包括股票入賬工具，導致這些證券被取消在資產負債表上的確認。

“已發行債務證券” 證明巴克萊集團負債的可轉讓證券。這些是巴克萊集團的負債，包括存款證和商業票據。

“默認等級” 巴克萊集團將違約概率範圍分為一組21個間隔，稱為默認等級，以區分PD風險的差異。



巴克萊集團			55


術語表

“默認資金繳款” 中央交易對手 (CCP) 成員繳納的款項。所有成員都必須在使用CCP之前向該基金捐款。如果損失大於違約成員提供的利潤，中共可以使用默認資金來彌補中共遭受的損失。

'違法行為'見 “拖欠款”。

“衍生品淨額結算” 調整適用於根據法律強制執行的雙邊淨結算協議標註於市場衍生品頭寸的資產和負債，以及在符合BCBS 270（巴塞爾協議III槓桿率框架和披露要求）要求的衍生品交易中獲得的符合條件的現金抵押品。

“多元化效應” 反映了這樣一個事實，即多元化投資組合的風險小於其組成部分的風險總和。它的衡量方法是單個資產類別的每日風險價值（dVaR）估計值的總和減去總dVar。

'多德-弗蘭克法案（DFA）'2010年美國多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案。

“國內流動性子集團安排（DolSub）” 一項集團內部資本和流動性支持協議，旨在確保審慎監管局（PRA）授權的某些監管許可。

“權益經濟價值（EVE）” 根據現有資產負債表決口概況，衡量不利利率變動導致的預期未來現金流價值的潛在變化。

'有效預期正暴露值 (EEPE) '有效預期風險敞口一段時間內的加權平均值。權重是單次曝光佔整個曝光水平時間間隔的比例。

'有效利率（EIR）'根據國際財務報告準則第9號金融工具的定義，有效利率是指將金融資產或金融負債預期壽命內預計的未來現金支付或收入精確折扣為金融資產的總賬面金額或金融負債攤銷成本的利率。

“符合條件的負債” 符合MREL條件但尚不符合自有資金條件的負債和資本工具。

'抵押權'使用資產為負債提供擔保，例如通過留置權或抵押權。

“企業風險管理框架（ERMF）” 巴克萊集團的風險管理職責載於企業風險管理框架，該框架描述了巴克萊銀行如何識別和管理風險。該框架確定了巴克萊集團面臨的主要風險，規定了風險偏好要求，規定了風險管理的角色和責任，並規定了風險委員會的結構。

“股票” 交易業務包括現金股票、股票衍生品和股權融資，是CIB的一部分。

“股票和股票指數衍生品” 衍生品，其價值來自股票證券。該類別包括股票和股票指數互換和期權（包括認股權證，即在交易所上市的股票期權）。巴克萊集團還涉足與基金掛鈎的衍生品，即互換和期權，其標的包括共同基金、對衝基金、指數和多資產投資組合。股票互換是雙方根據名義本金交換定期付款的協議，一方支付固定或浮動利息，另一方根據股票或股票指數的實際回報支付。股票期權賦予買方在指定日期或之前以特定價格或水平購買或出售特定股票、一攬子股票或股票指數的權利，但沒有義務。

“股票風險” 在交易賬面資本要求的背景下，股票投資市值變動的風險。

“股票結構性對衝” 一種利率對衝措施，旨在降低隔夜/短期股票投資的收益波動性，並在中期/長期內平滑收入。

“歐盟風險降低措施一攬子計劃” 一系列修訂法規和指令，更新了歐盟核心監管文本，於2019年6月27日生效。

'歐元銀行同業拆借利率（EURIBOR）'一種基準利率，銀行可以在歐洲銀行間市場上從其他銀行借入資金。

“歐洲” 地理分部包括巴克萊銀行在歐盟（不包括英國）、北歐大陸和東歐開展業務的國家。

'歐洲銀行管理局（EBA）'EBA是一個獨立的歐盟機構，致力於確保整個歐洲銀行業的有效和一致的審慎監管和監督。其總體目標是維護歐盟的金融穩定，維護銀行業的完整性、穩定性、效率和有序運作。



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術語表

“歐洲證券和市場管理局（ESMA）” 一個獨立的歐洲監管機構，其職權範圍是加強對投資者的保護，鞏固歐盟穩定和運作良好的金融市場。

'歐元區'代表採用歐元作為共同貨幣的20個歐盟國家。這20個國家是奧地利、比利時、克羅地亞、塞浦路斯、愛沙尼亞、芬蘭、法國、德國、希臘、愛爾蘭、意大利、拉脱維亞、立陶宛、盧森堡、馬耳他、荷蘭、葡萄牙、斯洛伐克、斯洛文尼亞和西班牙。

'預期信用損失 (ECL) '一種現值衡量標準，用於衡量在指定時間段內可能發生的違約事件預計造成的信用損失。ECL必須反映現金短缺的現值，以及對一系列結果的公正和概率加權評估。

“預期虧損” 一種監管措施，衡量根據基於內部評級的信用風險方法計算的風險敞口的預期損失，用於計算資本充足率。它是根據巴克萊集團根據違約概率（PD）、違約虧損（LGD）和違約風險敞口（EAD）對預期虧損的建模看法來衡量的，時間跨度為一年。

“專家貸款人模型” 風險衡量標準模型，用於投資組合中風險驅動因素特定於特定交易對手，但數據不足以支持統計模型構建的部分。這些模型利用了信貸專家的知識，這些專家對正在建模的特定客户類型有深入的經驗。

“風險敞口” 通常指銀行採取的立場或行動或由此產生的後果，這些立場或行動可能使銀行一定數量的資源面臨風險。

“違約風險 (EAD)” 估計在客户或交易對手違約時以及發生違約時，巴克萊集團可能遭受的風險。在違約情況下，客户可能沒有全額提取貸款，或者可能已經償還了部分本金，因此風險敞口可能低於批准的貸款限額。

“外部信用評估機構（ECAI）” 機構，其信用評估可用於信貸機構根據CRR確定風險權重敞口。

'基於外部評級的方法/內部評估方法（SEC-ERBA/IAA）'這是一種計算證券化頭寸風險加權敞口金額的方法。根據SEC-ERBA的方法，監管資本是根據其外部信用評級分配給證券化階段的。SEC-ERBA方法也可用於未評級的ABCP風險敞口，前提是該機構已獲得監管許可，可以使用內部評估方法（IAA）對未評級的ABCP風險敞口進行信用評級。

“交易所交易票據（ETN）” 追蹤標的證券指數並在證券交易所交易的無抵押債務證券。

'聯邦住房金融局（FHFA）'美國一家獨立的聯邦機構，負責監督二級抵押貸款市場並監管房利美和房地美以及11家聯邦住房貸款銀行。FHFA還設定了美國的房價指數（HPI）。

'聯邦儲備委員會（FRB）'聯邦儲備系統理事會，俗稱聯邦儲備委員會，除其他外，負責制定美國的貨幣政策。

'FICC'代表宏觀（包括利率和貨幣）、信貸和證券化產品，屬於CIB。

“金融政策委員會（FPC）” 英格蘭銀行金融政策委員會確定、監督並採取行動消除或減少系統性風險，以期保護和增強英國金融體系的彈性。FPC的次要目標是支持英國政府的經濟政策。

'金融行為監管局（FCA）'負責對英國授權公司進行商業監管和監督的法定機構。英國金融行為管理局還負責對不屬於PRA範圍的公司進行審慎監管。

“金融服務補償計劃（FSCS）” 英國的基金，用於補償無法支付索賠的授權金融服務公司的客户。

'金融抵押品綜合方法（FCCM）'一種交易對手信用風險敞口計算方法，在計算RWA值時，對風險敞口和抵押品的市場價值進行波動率調整。

“金融穩定委員會（FSB）” 一個監督全球金融體系並提出建議的國際機構。它通過協調國家金融當局和國際標準制定機構努力制定強有力的監管、監督和其他金融部門政策來促進國際金融穩定。它鼓勵各部門和司法管轄區協調一致地實施這些政策，從而營造公平的競爭環境。



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術語表

'惠譽'一家信用評級機構，包括惠譽評級公司及其關聯實體。

“寬容計劃” 寬容計劃通過協議向陷入財務困境的客户提供援助，讓他們接受低於合同規定的應付金額，否則財務困難將無法在合同的原始條款和條件下獲得令人滿意的還款。這些協議可以由客户、巴克萊銀行或第三方發起，包括經批准的債務諮詢計劃、最低到期日減免、利率優惠以及從資本和利息償還轉向純息付款。

“取消抵押品贖回權進行中” 銀行對客户提起法律訴訟的程序，目的是終止貸款協議，根據該協議，銀行可以在適用法律的前提下收回用作貸款抵押品的財產並收回欠款。

“外匯衍生品” 巴克萊集團的主要匯率相關合約是遠期外匯合約、貨幣互換和貨幣期權。遠期外匯合約是買入或賣出指定數量外幣的協議，通常在指定的未來日期以商定的匯率買入或賣出。貨幣互換通常涉及兩種貨幣等值金額的交換或名義兑換，並承諾定期兑換利息，直到未來某一天本金重新兑換。貨幣期權使買方有權但沒有義務在未來某個日期或之前以指定的匯率購買或出售固定數量的貨幣。作為承擔期權風險的補償，期權作者通常在期權期開始時獲得溢價。

“外匯風險” 在dVar的背景下，外匯匯率變動和波動的影響。

'基於基金會內部評級（F-IRB）'參見'基於內部評級（IRB）'。

'全職等效 (FTE) '全職等值單位等於為員工服務支付的在職時數除以全職員工（或合同員工，如適用）通常支付的正常工作時數。

'滿載'當一項措施被提出或描述為在滿負荷基礎上時，該措施是在不適用《CRR》第十部分中規定的過渡條款的情況下計算的。

“融資信用保護” 一種信用風險緩解技術，在這種技術中，機構風險敞口的信用風險的降低源於該機構在交易對手違約或發生與交易對手有關的其他特定信用事件時，有權清算、獲得轉讓或撥款、保留某些資產或金額，或者減少風險敞口金額或用該金額取而代之風險金額與索賠金額之間的差額該機構。

“收購收益” 收購方在業務合併中確認的可識別資產、負債和或有負債的淨公允價值中的權益超過合併成本的金額。

“通用數據保護條例 (GDPR)” GDPR（法規（歐盟）2016/679）是一項旨在加強和統一歐盟境內所有個人的數據保護的法規。根據經修訂的 2018 年《歐盟（退出）法》，GDPR 是英國法律的一部分。

“一般市場風險” 由於利率水平的變化或與個別證券的任何特定屬性無關的股票市場廣泛波動而導致金融工具價格變動的風險。

'全球系統重要性銀行（G-SIB或G-SII）'全球金融機構的規模、複雜性和系統性相互關聯性意味着它們的困境或倒閉將對更廣泛的金融體系和經濟活動造成重大幹擾。金融穩定委員會和巴塞爾銀行監管委員會公佈了具有系統重要性的全球銀行名單。

'G-SII額外槓桿率緩衝區（G-SII ALRB）'一種宏觀審慎緩衝區，適用於G-SIB和其他主要的英國國內銀行和建築業協會，包括受限制要求的銀行。G-SII ALRB 將按適用於該銀行的合併緩衝區的35％（分階段進行）進行校準。

CRD要求持有'G-SII Buffer'普通股一級資本，以確保G-SIB積累剩餘資本，以補償此類機構對金融體系構成的系統性風險。

'Grandfathering'在資本資源方面，分階段適用工具資格規則，允許將CRR和CRR II不合規的資本工具納入監管資本，但須遵守一定的門檻，這些門檻在過渡期內會降低。

“總扣賬率” 表示報告期內記入收回款項的餘額，以不包括追回餘額在內的平均未償餘額的百分比表示。當收款的重點從收取拖欠款轉向收回全部未清餘額時，通常會發生扣除追回款項，而且



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術語表

代表了銀行與客户之間關係的根本變化。這是衡量在此期間違約的客户比例的指標。

'國內生產總值（GDP）'衡量一個國家在特定時間段內生產的商品和服務的總價值。

“總註銷率” 以百分比表示，表示報告期內註銷的餘額除以資產負債表日按攤銷成本持有的貸款和預付款總額。

“新貸款總額” 在此期間向客户預付的新貸款。

'擔保'除非另有説明，否則第三方承諾在債務人未能付款時向債權人付款。這是一種信用替代形式。

“總公司” 包括總部中央支持、中央財政業務、巴克萊執行服務資產和傳統業務。

英國巴克萊銀行和巴克萊國際旗下向高淨值客户提供銀行和其他服務的 “高淨值” 企業。

“高質量流動性資產（HQLA）” HQLA包括符合條件且未設押的現金或資產，這些現金或資產可以在私募市場上幾乎不損失價值的情況下轉換為現金，以滿足流動性壓力情景或事件產生的流動性需求。請參閲 “1 級資產” 和 “2 級資產”。

“高風險” 在零售銀行中，“高風險” 被定義為通過事件或觀察到的行為表現出潛在財務困難的最新客户羣體。在適當的情況下，會主動聯繫這些客户，以評估是否需要幫助。

“房屋貸款” 購買住宅物業的貸款。然後，該財產被用作抵押品，以擔保貸款的償還。借款人向貸款人提供房產留置權，如果借款人不按約定條款償還貸款，則貸款人可以取消該財產的抵押品贖回權。也稱為住宅抵押貸款。

“IHC” 或 “美國IHC” 巴克萊美國有限責任公司是巴克萊銀行於2016年7月成立的中間控股公司，持有巴克萊在美國的大部分子公司和資產。

'內部模型方法（IMA）'在RWA的背景下，一種計算RWA的方法，其中風險敞口金額是通過使用PRA批准的內部市場風險模型得出的。

'內部模型方法（IMM）'在RWA的背景下，一種計算RWA的方法，其中風險敞口金額是通過使用PRA批准的內部交易對手信用風險模型得出的。

“已確定減值（II）” 金融資產的特定減值準備金，單獨估算。

“IFRS” 國際財務報告準則。

“國際財務報告準則第9號過渡安排” 自2018年1月1日起適用國際財務報告準則第9號後，根據過渡安排，CRR第473a條允許機構分階段納入新會計準則下減值要求對資本和槓桿率的影響。

“減值補貼” 資產負債表中因提高了貸款賬簿中的預期虧損從利潤中扣除的費用而保留的準備金。減值補貼可以是確定的，也可以是身份不明的，也可以是個人的，也可以是集體的。

除非另有説明，否則'收入'總收入。

“增量風險收費（IRC）” 對交易債務工具的評級遷移和違約所產生的增量風險的估計，超出了非相關交易投資組合的特定市場風險VaR中已經包含的範圍。

'獨立驗證單位（IVU）'巴克萊銀行內部負責對所有模型進行獨立審查、質疑和批准的職能。

向銀行提供的 “個人流動性指導（ILG）” 指導方針，內容涉及PRA要求銀行維持的流動性資源的數量、質量和融資狀況。

“通貨膨脹風險” 在dVar的背景下，通貨膨脹率和波動率的變化對現金工具和衍生品的影響。



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術語表

“保險風險” 巴克萊集團根據保險合同組合從投保人那裏收到的總保險費不足以支付這些保單產生的索賠。

支付給信用卡髮卡機構的 “交換” 收入，用於清算和結算銷售或現金透支交易。

“純息住房貸款” 根據這些貸款的條款，客户僅在抵押貸款的整個期限內支付利息，儘管客户可以在協議條款範圍內提前償還本金。客户負責在到期時償還全部未償還的本金，這可能需要出售抵押財產。

'利率衍生品'與利率掛鈎的衍生品。此類別包括利率掉期、期權、底價期權和掉期。利率互換是雙方之間根據名義本金和合同中定義的利率通過定期付款來交換固定利率和浮動利率利率的協議。某些協議結合了利率和外幣掉期交易，其中可能包括也可能不包括本金交換。基差互換是一種利率互換，在這種互換中，雙方根據浮動利率交換利息支付，其中浮動利率基於不同的標的參考指數。在遠期利率協議中，雙方商定未來結算約定利率和未來利率之間的差額，適用於名義本金。結算通常在合同期開始時進行，是合同期結束時本應支付的款項的貼現價值。

“利率風險” 利率波動的風險對巴克萊集團的淨利率產生不利影響。在計算市場風險dVar的背景下，衡量利率（掉期）和波動率的變化對現金工具和衍生品的影響。

“銀行賬面中的利率風險（IRBB）” 巴克萊集團因其（非交易）資產和負債的利率敞口不匹配而面臨資本或收入波動的風險。

“內部評估方法（IAA）” 是獲準使用基於內部評級（IRB）方法的銀行可能適用於證券化風險的三種計算類型之一。它包括將銀行的信用風險敞口內部評級方法與外部信用評估機構（ECAI）的內部評級方法進行映射，以根據基於評級的方法確定適當的風險權重。其適用範圍僅限於與流動性設施和信貸增強相關的ABCP計劃。

“內部資本充足率評估流程（ICAAP）” 它描述了集團如何識別、管理和限定其所面臨的風險，以實現其業務戰略。它評估資本的質量和數量是否可用於吸收公司承擔的風險的資本損失。資本充足率是根據時間點和前瞻性評估的，同時考慮了基線和緊張的經濟資本狀況。

“基於內部評級（IRB）” CRR框架下的一種方法，它依賴銀行的內部模型來得出風險權重。IRB 方法分為兩個備選應用程序：高級和基礎：

—基於高級內部評級（A-IRB）：該銀行使用自己對違約概率（PD）、違約損失（LGD）和信用轉換系數的估計來模擬給定的風險敞口。

—基於基金會內部評級（F-IRB）：該銀行對A-IRB採用自己的PD，但對LGD和信用轉換系數使用標準參數。基金會的IRB方法是專門為批發信貸風險敞口而設計的。因此，零售、股票、證券化頭寸和非信貸債務資產風險敞口在標準化或A-IRB下處理。

“基於內部評級的方法（SEC-IRBA）” 這是一種計算證券化頭寸風險加權敞口金額的方法。在這種方法下，機構必須能夠模擬證券化中基礎風險敞口的監管資本要求，就好像這些要求沒有證券化（“KIRB”）一樣，但須遵守某些其他意見和標準。

“IRB Roadmap” 介紹了幾項EBA技術標準和一系列指導方針，旨在減少IRB信用風險風險風險風險風險風險風險風險風險風險風險加權資產中各公司之間不必要的差異。PRA 要求英國企業從 2022 年 1 月 1 日起實施這些變更。

“投資銀行” 巴克萊集團的投資銀行由發起主導和以回報為重點的全球市場和投資銀行業務組成，構成巴克萊國際企業和投資銀行部門的一部分。

“投資銀行費用” 在投資銀行對總收入的分析背景下，發起活動業務產生的費用——包括財務諮詢、債務和股票承保。

“投資等級” 外部信用評級機構衡量的信用評級為AAA至BBB的債務證券、國庫券或類似工具。



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術語表

'ISDA主協議'國際場外衍生品交易中最常用的主合約。它是文件框架的一部分，旨在使場外衍生品能夠完整、靈活地記錄在案。該框架由主協議、附表、確認書、定義手冊和信貸支持附件組成。ISDA 主協議由國際掉期和衍生品協會 (ISDA) 發佈。

“關鍵風險情景（KRS）” 關鍵風險情景概述了每個業務和職能中每種關鍵風險的極端潛在風險敞口，包括對風險事件的潛在頻率、平均損失規模和三種極端情景的評估。關鍵風險情景評估是高級衡量方法（AMA）計算監管和經濟資本要求的關鍵輸入。

“大額風險敞口” 定義為銀行對交易對手或關聯客户羣的總風險敞口，無論是在銀行賬簿或交易賬簿中，或兩者兼而有之，其總風險敞口等於或超過該銀行合格資本的10％。

'法律風險'由於公司未能遵守適用的法律、規章和法規或合同要求或維護其知識產權，或未能主張或捍衞其知識產權，導致損失或處以罰款、損害賠償或罰款的風險。

“貸款” 在投資銀行對總收入的分析背景下，貸款收入包括淨利息收入（NII）、貸款銷售活動的損益以及與貸款組合相關的風險管理活動。

“信用證” 通常用於國際貿易目的的信函，保證債務人向債權人按時全額付款。如果債務人無法付款，銀行將被要求支付全部或剩餘的購買金額。

巴塞爾委員會流動性覆蓋率（LCR）下的 “一級資產” 高質量流動資產（HQLA），包括現金、中央銀行儲備金和更高質量的政府證券。

巴塞爾委員會流動性覆蓋率（LCR）下的 “二級資產” 高質量流動資產（HQLA），包括2A級資產，包括質量較低的政府證券、擔保債券和公司債務證券，以及2B級資產，包括評級較低的公司債券、住宅抵押貸款支持證券和符合某些條件的股票。

“終身預期信用損失” 對風險敞口期內可能發生的違約事件相關的預期損失的評估，反映了資產剩餘預期壽命內現金短缺的現值。

“終身概率” 賬户在資產的預期剩餘壽命內出現違約的可能性。

“流動性覆蓋率（LCR）” 未來30天高質量流動資產（HQLA）存量與預期淨現金流出的比率。HQLA應該不受阻礙，在壓力時期在市場上具有流動性，理想情況下，符合中央銀行的資格。其中包括現金和對中央政府和中央銀行的債權。

“流動資金池” 巴克萊集團的流動資金池包括中央銀行的現金和巴克萊集團專門持有的高流動性抵押品，作為應急資金，使該銀行能夠在市場條件緊張時應對現金流出。

“流動性風險” 巴克萊集團無法履行其合同或或有義務的風險，或者沒有適當的資金和流動性金額、期限和構成來支持其資產的風險。

“流動性風險偏好 (LRA)” 巴克萊集團為實現其業務目標和履行監管義務而選擇承擔的流動性風險水平。

“流動性風險管理框架（流動性框架）” 由董事會風險委員會批准的流動性風險管理框架納入了巴克萊集團為在董事會和監管機構批准的容忍範圍內管理流動性風險而實施的流動性政策、系統和控制措施。

“訴訟和行為指控” 或 “訴訟與行為” 訴訟和行為指控包括監管罰款、訴訟和解以及與行為相關的客户救濟。

“貸款損失率（LLR）” 以基點報價，表示減值費用總額除以資產負債表日按攤銷成本持有的貸款總額和預付款。

“貸款存款比率” 或 “貸款：存款比率” 按攤銷成本計算的貸款和預付款除以攤銷成本的存款。

“貸款價值比（LTV）” 以資產（即抵押貸款）的借款金額佔資產評估價值的百分比表示。這些比率用於確定貸款的適當風險水平，通常以新抵押貸款或整個投資組合的平均值進行報告。另請參閲 “按市值 (MTM) LTV 比率”。



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術語表

“倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）” 一種基準利率，銀行可以從倫敦銀行同業市場的其他銀行借入資金，目前已逐步取消。

'默認虧損 (LGD) '默認情況下無法恢復的默認曝光率 (EAD) 百分比。LGD 包括實際損失（預計無法收回的部分）以及與恢復過程相關的經濟成本。

“Management vaR” 衡量在預定義的時間段內保持當前頭寸不變，則在特定信心水平下因不利的市場走勢而產生的潛在價值損失。企業和投資銀行使用管理VaR，其平均加權歷史週期為兩年，置信度為95％，持有期為一天。

“強制性中斷條款” 在交易對手信用風險的背景下，合同條款意味着交易將在特定日期結束。

“按市場計價法” 一種交易對手信用風險敞口計算方法，它使用衍生品頭寸的當前按市值計價，以及潛在的未來風險敞口附加值來計算可以應用風險權重的風險敞口。這也被稱為電流曝光法。

'按市值計價（MTM）的質押率'貸款金額佔用於擔保貸款的資產當前價值的百分比。另請參閲 “餘額加權貸款價值比率（LTV）” 和 “估值加權貸款價值比（LTV）”。

“市場風險” 市場變量（包括但不限於利率、外匯、股票價格、大宗商品價格、信貸利差、隱含波動率和資產相關性）波動導致巴克萊集團資產和負債價值的潛在不利變化所產生的損失風險。

“主淨結算協議” 一種協議，規定在交易對手違約、破產或破產的情況下，對協議涵蓋的所有金融工具和抵押品進行單一淨結算，從而減少風險敞口。

“主信託證券化計劃” 一種證券化結構，其中設立信託的目的是收購應收賬款池。信託發行由這些應收賬款支持的多系列證券。

“重大風險承擔者（MRT）” 根據歐洲銀行管理局關於識別此類員工的監管技術標準確定，其專業活動對巴克萊風險狀況產生或被認為具有重大影響的員工類別。

'最大可分配金額（MDA）'MDA是代表機構在超過其合併緩衝要求（CBR）的情況下可分配利潤的因素。CRD IV根據銀行距離滿足緩衝區的距離，對銀行的股息、AT1息票和可變薪酬決策施加了限制。

公司通過交易商持續向投資者發行 “中期票據（MTN）” 公司票據（或債務證券）。投資者可以選擇不同的到期日，從不到1年到30年不等。它們可以以固定或浮動息票為基礎發行，也可以使用特殊息票發行；有固定的到期日（不可贖回），也可以嵌入看漲或看跌期權或提前還款觸發機制。中期票據通常作為優先無抵押債務發行。

“方法和政策” 在巴克萊集團年度報告的 “資本風險” 部分（或季度或半年度業績的同等部分）的背景下，監管政策變化推動的方法變更對RWA的影響。

“MiFID II” 是指《金融工具市場指令2014/65/EC》和《第600/2014號金融工具市場條例》（不時修訂），它們共同為歐洲經濟區各成員國的投資服務提供統一監管的歐盟法律，或者根據2018年《歐盟（退出）法》（不時修訂）構成英國法律一部分的這些規章制度（不時修訂）。

“自有資金和合格負債（MREL）的最低要求（MREL）” 根據《銀行復蘇和清算指令》，歐盟範圍內要求所有歐洲銀行和投資銀行持有最低水平的股權和/或虧損吸收合格負債，以確保救助工具在清算或這些規則和條例中吸收損失和對機構進行資本重組，因為它們構成了根據2018年《歐盟（退出）法》（不時修訂）的英國法律的一部分），視情況而定。機構的 MREL 要求由其處置機構設定。歐盟風險降低措施一攬子修正案旨在協調歐盟 g-SIB 的 MREL 和 TLAC。

'模型風險'基於不正確或濫用的模型輸出和報告的財務評估或決策可能產生不利後果的風險。



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術語表

“模型更新” 在巴克萊集團年度報告的 “資本風險” 部分（或季度或半年度業績的同等部分）的背景下，模型實施、模型範圍的變化或解決模型故障所需的任何變更引起的RWA變化。

“模型驗證” 流程，通過該流程對模型進行獨立質疑、測試和驗證，以證明模型的構建、實施和使用是正確的，並且仍然符合用途。

'模型化Var'在RWA的背景下，市場風險是使用CRR制定並由PRA監督的風險價值模型計算的。

“貨幣市場基金” 投資基金通常投資於短期債務證券。

與單線保險公司簽訂的 “單線衍生品” 衍生品，例如參考所持基礎風險敞口的信用違約互換。

“Moody's” 一家信用評級機構，包括穆迪投資者服務公司及其關聯實體。

'抵押貸款服務權（MSR）'一種合同協議，其中原始貸款人將現有抵押貸款的還本付息權出售給專門從事抵押貸款所涉及的各種職能的另一方。

'多邊開發銀行'為發展目的而創立的金融機構，其成員跨越國界。

CRD中的 “國家自由裁量權” 賦予歐盟成員國，允許地方監管機構在其管轄範圍內適用某些CRD規則時獲得額外權力。

“每股淨資產價值” 的計算方法是將股東權益（不包括非控股權益和其他權益工具）除以已發行普通股的數量。

'淨利息收入（NII）'資產利息收入與負債利息支出之間的差額。

“淨利率 (NIM)” 年化淨利息收入 (NII) 除以平均客户資產總和。

“淨投資收益” 以公允價值指定的金融工具公允價值的變化、股息收入和處置可供出售資產的淨業績。

'淨穩定融資比率（NSFR）'假設情景緊張，一年內可用穩定資金與所需穩定資金的比率。該比率必須超過 100%。可用的穩定資金將包括股權資本、到期日超過一年的優先股或到期日超過一年的負債等項目。所需的穩定資金金額的計算方法是機構持有和資助的資產的價值總和乘以分配給每種特定資產類型的特定所需穩定融資因子，再加上潛在的流動性敞口金額乘以其相關的所需穩定融資因子。

“淨交易收入” 在做市和客户業務方面按公允價值持有的交易頭寸產生的收益和虧損，以及與交易活動相關的利息、股息和融資成本。

“淨註銷率” 以百分比表示，表示報告期內註銷的餘額減去任何註銷後的回收額除以資產負債表日按攤銷成本持有的貸款和預付款總額。

“淨書面信用保護” 在槓桿風險敞口的背景下，出售的信用衍生品保護和購買的信用衍生品保護的名義淨價值。

'新預訂'報告期內開立的賬户的原始餘額總額，包括貸款金額中包含的任何適用費用和收費。

“非資產支持的債務工具” 沒有抵押品支持的債務工具，包括政府債券、美國機構債券、公司債券、商業票據、存款證、可轉換債券、公司債券和已發行票據。

'非模型法 (NMM) '在RWA的背景下，一種計算RWA的方法，其中暴露量是通過使用CRR規範而不是內部模型得出的。

“非交易市場風險” 由於利息或外匯匯率的不利變動，銀行賬簿（即非交易賬簿）中當前或未來的風險敞口將影響銀行資本和/或收益的風險。

“非交易增值税” 反映了通過流動性池中的其他綜合收益（FVOCI）投資實現的公允價值價值的波動，這些投資通過FVOCI儲備直接流入資本。計算非交易VaR的基本方法與交易管理VaR類似，但這兩種衡量標準不能直接比較。非交易VaR代表FVOCI風險敞口驅動的資本波動率。這些風險敞口在銀行賬簿中，不符合交易賬面處理標準。



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術語表

'缺口'信用評級量表中的單一計量單位。

“名義金額” 金融工具（例如貸款或衍生產品）的名義金額或面值，用於計算該工具的付款。

“開放銀行” 英國競爭與市場管理局根據零售銀行市場調查令實施的支付服務指令（PSD2）以及開放API標準和數據共享補救措施。

“運營槓桿” 運營支出與總收入減去信用減值費用和其他準備金的比較。

“運營風險” 巴克萊集團因流程或系統不足或失敗、人為因素或外部事件（例如欺詐）而遭受損失的風險，其中根本原因不是信貸或市場風險。

“運營風險數據交換協會（ORX）” 運營風險數據交換協會（ORX）是一家非營利性行業協會，致力於推進全球金融服務行業運營風險的衡量和管理。巴克萊是ORX的成員。

“Origination leded” 專注於高利潤、低資本費用的活動和相關的套期保值機會。

“O-SII Buffer” 普通股一級資本必須由CRD持有，以確保其他具有系統重要性的機構（O-SII）積累剩餘資本，以補償此類機構對金融體系構成的系統性風險。作為英國實施CRD V要求的一部分，其他系統重要機構（O-SII）緩衝區取代了CRD IV系統風險緩衝區。

“其他具有系統重要性的機構（O-SII）” 其他具有系統重要性的機構是由於其系統重要性而被認為對金融穩定構成風險的機構。

“超額發行證券” 根據巴克萊銀行於2018年和2019年向美國證券交易委員會提交的F-3表上的美國上架註冊聲明超額發行證券。

由雙方直接交易（和私下談判）的 “場外交易（OTC）衍生品” 衍生合約。它們提供了靈活性，因為與標準化的交易所交易產品不同，它們可以根據特定需求進行定製。

“總體資本需求” 總資本需求是滿足第一支柱需求、支柱2A要求、全球系統重要性機構（G-SII）緩衝區、資本保護緩衝區（CCB）和反週期資本緩衝區（cCyB）總額所需的資本總額。

“自有信用” 巴克萊集團自身信用狀況變化對金融負債公允價值的影響。

“所有者自有抵押貸款” 一種抵押貸款，在這種抵押貸款中，客户的意圖是佔用房產。

“自有資金” 第 1 層和第 2 層資本的總和。

“自有資金和合格負債比率” 一種基於風險的比率，代表機構的自有資金和符合條件的負債，以佔RWA總額的百分比表示。

“逾期款項” 是指借款人未能根據貸款合同條款在到期時還款的貸款。

“支付保障保險（PPI）補救措施”，用於結算生產者物價指數錯誤銷售索賠和相關索賠管理費用。

“養老金風險” 由於價格水平和波動性的變化，巴克萊集團的固定福利債務增加或支持這些固定福利債務的資產價值下降對巴克萊集團的收益和資本產生不利影響的風險。

“績效成本” 績效獎勵期間確認的會計費用。對於延期激勵和長期激勵，會計費用分攤在員工提供服務的相關期限內。

“個人銀行” 英國境內提供零售解決方案以幫助客户滿足其日常銀行業務需求的企業。

“期末已分配有形權益” 已分配有形權益按每項業務RWA的13.5％（2022：13.5％）計算，經資本扣除後進行了調整，不包括商譽和無形資產，反映了巴克萊集團用於資本規劃目的的假設。總部分配的有形資產代表巴克萊集團的有形股東權益與分配給企業的金額之間的差額。



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術語表

“期末有形股東權益” 歸屬於母公司普通股東的股東權益，經扣除無形資產和商譽後進行了調整。

'第一支柱要求'滿足信貸總額（包括交易對手信貸）、市場風險和運營風險的最低監管資本要求。

'第2A支柱要求'為應對支柱1要求未涵蓋的風險而提出的額外監管資本要求。這些要求是銀行內部資本充足率評估程序（ICAAP）和PRA進行的補充監督審查和評估的結果。

'模型後調整（PMA）'在巴塞爾模型的背景下，PMA是指在投資組合層面上增加監管資本，以彌補模型輸入數據缺陷、模型性能不足或監管定義（例如違約定義）的變化，以確保模型輸出準確、完整和適當。

“衍生品的潛在未來風險敞口（PFE）” 監管機構對巴克萊集團在交易所交易和場外衍生品上的潛在未來信用敞口的計算，計算方法是為每張合約的名義總值分配一個標準化百分比（基於標的風險類別和剩餘交易到期日）。

“PRA豁免” PRA批准特別允許銀行修改或放棄現有規則。豁免是特定於組織的，要求向PRA提交申請並獲得其批准。

“初級證券化” 發行用於籌款的證券（債券和商業票據）。

“主要壓力測試” 在交易市場風險的背景下，壓力測試對極端的市場走勢或情景可能造成的未來潛在重大損失進行了估計。主要壓力測試將壓力變動應用於每個主要交易資產類別的關鍵流動性風險因素。

“Prime Services” 涉及使用回購和股票貸款設施為固定收益和股票頭寸融資。Prime Services業務還為對衝基金客户提供經紀便利服務，為各種資產類別提供執行和清算便利。

'本金'在貸款背景下，借款金額或借款中尚未支付的部分（不包括利息）。

“私募股權投資” 投資未在公開交易所上市的運營公司的股權證券。私募股權投資通常涉及向私營公司投資資本或收購上市公司，從而導致公共股權退市。私募股權投資的資金由散户或機構投資者籌集，用於為槓桿收購、風險投資、成長資本、不良投資和夾層資本等投資策略提供資金。

“主要風險” 影響巴克萊集團的主要風險，如巴克萊集團年度報告的 “風險審查” 部分所述。

“順週期性” 金融變量（包括資本需求）在經濟週期自然波動後的變動，隨後對貸款或其他市場行為的影響是金融部門放大經濟週期。

'違約概率 (PD) '貸款無法償還並陷入違約的可能性。可以為每位擁有貸款的客户（通常適用於批發客户/客户）或具有類似屬性的客户組合（通常適用於零售客户）計算個人數據。為了計算PD，巴克萊銀行評估了借款人和其他交易對手的信用質量，併為他們分配內部風險評級。多種評級方法可用於為個別大額信貸的評級決定提供信息，例如內部和外部模型、評級機構評級，對於批發資產，則可以使用信用利差等市場信息。對於較小的積分，單一來源可能就足夠了，例如內部評級模型的結果。

“產品結構性對衝” 一種利率對衝措施，旨在通過即時存取（例如無息往來賬户和管理利率存款）來減少產品餘額的收益波動，並在中期/長期內平滑收入。

“減值前利潤” 計算方法不包括信用減值費用或税前利潤的釋放。

“佔有財產作為 “向客户提供的貸款和預付款” 在英國和意大利持有的房產，客户繼續保留法定所有權，但銀行在取消抵押權程序中執行了佔有令，以允許處置資產，或者法院已下令拍賣該財產。

在南非 “持有的房產” 作為 “其他房地產自有” 房產，銀行因在拍賣或類似拍賣中購買而獲得了所有權的合法所有權，並在銀行資產負債表上的其他資產中被視為 “其他不動產”。



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術語表

“自營交易” 當銀行、經紀公司或其他金融機構以自己的賬户進行交易，風險自負，而不是代表客户進行交易，以便自己獲利。

'審慎監管局（PRA）'負責審慎監管英國銀行、建築業協會、保險公司和少數大型投資銀行的法定機構。PRA 是英格蘭銀行的子公司。

“審慎估值調整（PVA）” 一種按公允價值調整資產負債表上持有的頭寸的會計價值以符合監管估值標準的計算，該標準更加強調了交易賬面頭寸可能退出的價值所固有的不確定性。

“公共基準” 在公開銀團交易中發行的無抵押中期票據。

“符合條件的中央銀行索賠” 根據PRA政策聲明計算的金額，該聲明允許銀行將對中央銀行的索賠排除在槓桿風險敞口衡量標準的計算之外，前提是這些索賠與以相同貨幣計價且期限相同或更長的負債相匹配。在2022年1月1日之前，銀行只能排除與存款（而不是負債）相匹配的中央銀行債權。

“合格循環零售風險敞口（QRRE）” 在IRB信用風險RWA計算方法的背景下，風險敞口符合CRR第154.4條規定的標準。它包括大多數類型的信用卡風險。

“利率” 在投資銀行收益分析的背景下，與政府債券和利率衍生品相關的交易收入。

'重新老化'在不收取全部欠款（本金、利息和費用）的情況下將拖欠的賬户恢復到最新狀態。

“房地產抵押貸款投資渠道（REMIC）” 持有固定抵押貸款池的實體，該抵押貸款池分為多類權益，供投資者發行。

'恢復賬簿'代表已轉移到恢復單位的總曝光量，這些單位制定和實施策略以恢復集團的曝光度。

“復甦賬面減值覆蓋率” 減值備抵扣佔收回餘額的比例，以收回餘額的百分比表示。

“回收賬面佔未償餘額的比例” 表示截至期末的收回金額（所有已扣除賬户的月末客户總餘額）與未清餘額總額的比例。復甦賬簿的規模最終將對投資組合的總體減值要求產生影響。如果註銷資產、收回款項或將資產出售給第三方（即債務出售），回收餘額將減少。

'監管資本'銀行為滿足監管要求而持有的資本金額。

“重新談判的貸款” 貸款通常是作為持續客户關係的一部分進行重新談判，也可以是為了應對借款人情況的不利變化。在後一種情況下，重新談判可能導致還款或還款計劃的到期日延長，根據這些計劃，巴克萊集團向真正陷入困境的借款人提供優惠利率。這將導致資產繼續逾期，如果重新談判的利息和本金支付無法收回資產的原始賬面金額，則個人會受到損害。在其他情況下，重新談判將導致達成一項新協議，該協議被視為新貸款。

“回購協議（回購）” 或 “反向回購協議（反向回購）” 安排，允許交易對手使用金融證券作為計息現金貸款的抵押品。借款人同意向貸款人出售證券，前提是承諾在給定日期以指定價格回購資產。對於出售證券（並同意在未來回購）的一方，這是回購協議或回購；對於交易的交易對手（購買證券並同意在未來出售），這是反向回購協議或反向回購。

“聲譽風險” 某項行動、交易、投資或事件會降低客户、交易對手、投資者、監管機構、員工或公眾對巴克萊集團誠信和能力的信任的風險。

“儲備資本工具（RCI）” 混合發行了資本證券，根據其條款，這些證券可能是債務或權益核算。

代表一組住宅抵押貸款權益的 “住宅抵押貸款支持證券（RMBS）” 證券。這些證券的投資者有權獲得從未來抵押貸款還款（利息和/或本金）中獲得的現金。

'剩餘到期日'與信用風險相關的信貸義務的剩餘合同期限。



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術語表

“重組貸款” 包括出於與債務人財務困難有關的經濟或法律原因，向債務人授予本來不予考慮的特許權的貸款。如果優惠導致按原始有效利率折現的預期現金流低於貸款的賬面價值，則將提高減值補貼。

“零售貸款” 向個人或中小型企業提供貸款，而不是向金融機構和大型企業提供貸款。它包括有抵押貸款和無抵押貸款，例如抵押貸款和信用卡餘額，以及向某些小型企業客户提供的貸款，風險敞口通常不超過300萬英鎊或營業額不超過500萬英鎊。

“平均風險加權資產回報率” 税後法定利潤佔平均RWA的比例。

“平均有形股東權益回報率（RoTE）”（巴克萊集團）年化集團應佔利潤，佔平均股東有形權益的比例。

“平均有形股東權益回報率（RoTE）”（企業）年化業務應佔該企業平均分配有形資產的比例。

“風險偏好” 巴克萊銀行在推行其業務戰略時準備接受的風險水平，承認在實施業務計劃時可能出現的一系列結果。

“風險加權資產 (RWA) /風險加權敞口金額 (RWAs)” 衡量銀行資產的標準，經相關風險調整。風險權重是根據CRR和當地監管機構實施的巴塞爾規則確定的。

“不在 VaR 中的風險（RNIVS）” 是指在 VaR 模型框架中未被捕捉或未很好地捕捉到的所有關鍵市場風險。

'RWA Flow /RWA 中的變動'

賬面規模/資產規模

信用風險和交易對手風險（包括 CVA）

這表示RWA變動是由標的頭寸規模和構成的變化所驅動的，使用該期間現有投資組合的EAD值來衡量。這包括但不限於：

—新業務和到期貸款

—現有投資組合的產品組合和曝光率增長的變化

—由於風險緩解和註銷，賬面規模縮小。

市場風險

這代表了由於風險水平變化（即業務活動推動的交易頭寸和交易量）而導致的RWA變動。

圖書質量/資產質量

信用風險和交易對手風險（包括 CVA）

這代表了由基礎信貸質量和投資組合可收回性變化推動的RWA變動，並通過適用的模型校準或調整反映出來。這包括但不限於：

—經濟狀況推動的PD移民和LGD變化

—標準化曝光的評級遷移

市場風險

這是由於市場狀況波動導致交易賬簿中風險水平的變化所致 RWA 的變動。

模型更新

信用風險和交易對手風險（包括 CVA）

這是內部和外部模型更新導致的 RWA 的變化。這包括但不限於：



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術語表

—由內部和外部審查驅動的現有模型輸入的更新

—模型增強以提高模型性能

市場風險

這是 RWA 的變動，反映了模型範圍的變化、市場數據水平的變化、波動性、相關性、流動性和評級的變化，用作內部建模的 RWA 計算的輸入。

方法和政策

信用風險和交易對手風險（包括 CVA）

這是內部和外部方法、政策和監管變化的結果，RWA的變動。這包括但不限於：

—監管機構通報的RWA計算方法的更新

—對更廣泛的投資組合實施信用風險緩解措施

市場風險

這是由於內部和外部方法、政策和市場風險監管變化的結果，RWA的變動。

收購和處置

這是由於處置或收購業務而導致的RWA的變動，影響了銀行和交易投資組合的規模。

外匯走勢

這是由於巴克萊業務領域或投資組合的功能貨幣與我們的合併報告列報貨幣之間的匯率變化而導致的RWA的變動。應該注意的是，RWA流量中顯示的外匯走勢或RWA表中的變動不包括外匯對交易對手信用風險或市場風險RWA的影響。

其他

這是由無法合理分配給其他驅動因素類別的項目驅動的 RWA 的變化。就市場風險 RWA 而言，這包括不受方法、政策或模型更新驅動的衡量標準變化。

“薩班斯-奧克斯利法案” 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》(SOX)，該法案由美國政府出臺，旨在防範安然、世界通訊和泰科等公司治理醜聞。所有在美國上市的公司都必須遵守 SOX。

以與較高留置權債務相同的抵押品發行 “第二留置權” 債務，但次於較高的留置權債務。在違約情況下，只有在償還第一留置權後才能獲得這筆債務的補償，因此比第一留置權風險更大。

“二次壓力測試” 二次壓力測試用於衡量因流動性不足的市場風險而產生的潛在損失，這些風險在主要壓力測試所涵蓋的時間段內無法對衝或減少。

“擔保隔夜融資利率（SOFR）” 這是衡量在回購協議（Repo）市場上由美國國債抵押的隔夜現金借款成本的廣泛指標。

'證券融資交易（SFT）'在RWA的背景下，以下任何交易：回購交易、證券或大宗商品貸款或借貸交易或保證金貸款交易，通過該交易就相關資產的轉讓接收或支付現金抵押品。

“證券融資交易調整” 在槓桿比率的背景下，監管附加措施在考慮主淨結算協議的情況下按風險敞口減去抵押品計算。

“證券借貸安排” 安排，根據協議，將證券合法轉讓給第三方，但須達成在未來某一日期歸還的協議。交易對手通常以現金或其他資產的形式為不履約提供抵押品。



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術語表

“證券化” 通常是將抵押貸款或信用卡餘額等債務工具彙總到一個資金池中的過程，該資金池用於支持新證券。一家公司將這些資產池出售給特殊目的機構（SPV），然後由該機構發行由這些資產支持的證券。這樣可以將資產的信用質量與原始借款人的信用評級分開。

“抵消條款” 在交易對手信用風險的背景下，允許巴克萊銀行從我們欠交易對手的款項中抵消交易對手欠我們的款項的合同條款。

“結算餘額” 在金融工具（例如債券）出售、購買或以其他方式平倉的日期（交易日期）與資產交付或向實體交付或向實體交付資產的日期（結算日期）和收到或支付現金的日期之間記錄的應收賬款或應付賬款。

“結算淨額” 淨額結算方法用於計算槓桿風險敞口衡量標準，根據經CRR II修訂的CRR第429g條，企業可以根據CRR II修訂的CRR第429g條計算等待結算的常規購買和銷售的風險敞口價值。

'結算風險'轉賬系統中的結算無法按預期進行的風險，通常是由於一方未履行一項或多項結算義務所致。

“信用風險顯著增加（SICR）” 巴克萊銀行根據定量和定性評估評估了信用風險何時出現顯著增加。

如CRR第147.8條所述，'Slotting'Slotting是巴克萊銀行內部術語，指的是IRB方法中所謂的 “專業貸款”。根據對交易對手財務實力等因素的評估，在信用風險RWA計算中需要使用一套標準的規則。CRR第153.5條詳細説明瞭應用專業貸款方法的要求。

“中小型企業 (SME)” 僱員少於 250 人、年營業額不超過 5,000 萬歐元、/或年度資產負債表總額不超過 4,300 萬歐元的企業。在中小企業類別中，小型企業被定義為僱員少於50人且年營業額和/或年度資產負債表總額不超過1,000萬歐元的企業。這是根據委員會2003年5月6日關於微型、小型和中型企業定義的第2003/361/EC號建議定義的。

“軟件無形資產收益” 一項福利是作為歐盟應對 COVID-19 疫情的一攬子計劃的一部分推出的，隨後作為英國實施 CRR II 的一部分，從 2022 年 1 月 1 日起被撤銷。自 2022 年 1 月 1 日起，軟件資產將從 CET 1 資本中全額扣除。

“主權風險敞口” 對中央政府的風險敞口，包括持有的政府債券和地方政府債券。

“特殊目的實體” 母公司為隔離財務風險而設立的子公司。即使母公司破產，其作為獨立公司的法律地位也使其義務得到保障。

“特定市場風險” 由於資產的個體性質而產生的風險，可能具有分散性，或者由於與發行人相關的因素而導致的投資價格變動的風險，或者與標的投資的發行人相關的因素。

“利差風險” 衡量掉期利差變化的影響，即掉期利率與政府債券收益率之間的差異。

'第一階段'這是指自首次確認以來金融工具的信用風險沒有顯著增加的金融工具。第一階段金融工具必須確認12個月的預期信用損失補貼。

'第二階段'這是指自首次確認以來，金融工具的信用風險已顯著增加的金融工具。第二階段金融工具必須確認終身預期信用損失補貼。

'第三階段'這表示金融工具被視為減值的金融工具。第三階段金融工具必須確認終身預期信用損失補貼。

'標準普爾'一家信用評級機構，包括標準普爾全球公司及其關聯實體。

“交易對手信用風險標準化方法（SA-CCR）” 自2022年1月1日起，英國根據CRR II推出的衍生品和長期結算交易的違約風險計算方法。這是一種更具風險敏感性的方法，取代了CRR下適用的當前暴露法（CEM）和標準化方法（SM）。

'標準化方法（SEC-SA）'這是一種計算證券化頭寸風險加權敞口金額的方法。在這種方法下，機構必須能夠根據標準化計算監管資本要求



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術語表

證券化中標的風險敞口的方法，就好像這些風險敞口尚未證券化一樣（“KSA”），但須遵守某些其他意見和標準。

未來向客户貸款的 “備用設施、信貸額度和其他承諾” 協議，但須遵守某些條件。此類承諾要麼是固定期限的，要麼沒有具體的到期日，但可以由貸款人根據通知要求取消。

“法定” 收益、支出、損益、資產、負債或權益等細列項目根據2006年《英國公司法》的要求和國際財務報告準則的要求列報。

“平均股東權益的法定回報率” 歸屬於普通股股東的法定税後利潤佔平均股東權益的比例。

'STD'/'標準化方法'一種計算RWA的方法，它依賴於監管機構設定的強制性框架，根據交易對手類型和外部信用評估機構提供的信用評級得出風險權重。

“英鎊隔夜平均指數（SONIA）” 反映了英格蘭銀行管理和計算的英鎊無抵押市場中銀行和建築業協會的批發隔夜融資利率。

“壓力測試” 這一過程涉及確定未來可能對巴克萊集團（財務或非財務）產生不利影響的不利事件或經濟狀況變化，評估巴克萊集團抵禦此類變化的能力，並確定管理層採取行動以減輕影響。

“壓力風險價值 (SVaR)” 對12個月的重大財務壓力所產生的潛在損失的估計值經校準為10天的持有期內99％的置信水平。

“結構性成本行動（SCA）” 為改善未來財務業績而採取的成本行動。

“Structural FX” 為對衝匯率對資本比率的不利影響而持有的外匯頭寸。根據CRR第352（2）條，PRA可以允許銀行將此類結構性外匯頭寸排除在其市場風險RWA的計算之外。2021 年 12 月 15 日，PRA 向巴克萊銀行發放了該許可，自 2021 年 12 月 31 日起生效。任何超過對衝匯率對銀行資本比率的不利影響所需的多頭外匯頭寸均不在該豁免範圍內，因此將納入標準化市場風險方法。

“結構性套期保值” 或 “套期保值” 一種利率對衝措施，旨在降低收益波動，並在中期/長期內平滑資產負債表中存在且未根據市場利率重新定價的頭寸的收入。另見 “股票結構性對衝” 和 “產品結構性對衝”。

“違約結構模型” 一種基於以下假設的模型：當債務人的資產不足以支付其負債時，債務人將違約。

“結構性信貸” 包括傳統結構性信貸投資組合，主要包括衍生品風險敞口和結構性信貸工具的融資敞口。

'結構化實體'投票權或類似權利不是決定控制權的主導因素的實體。結構化實體通常是為了實現狹窄而明確定義的目標而創建的，其持續活動受到限制。

“結構性融資或結構性票據” 結構性票據是一種投資工具，可支付與特定資產或指數的價值或水平掛鈎的回報，有時在價值下降時提供資本保護。結構性票據可以與股票、利率、基金、大宗商品和外幣掛鈎。

“次級貸款” 被定義為向信用記錄通常較弱的借款人提供的貸款，其中包括拖欠還款以及可能出現更嚴重的問題，例如法院判決和破產。它們還可能顯示還款能力降低，這可以通過信用評分、高債務收入比率或其他表明違約風險增加的標準來衡量。

“次級負債” 在發行人破產或清算的情況下，排在發行人存款人和其他債權人的債權之後。

由國際組織發行的 “超國家債券” 債券，其成員資格跨越國界（例如歐盟或世界貿易組織）。

通過使用衍生品進行的 “綜合證券化交易” 證券化交易。

“有形淨資產價值（TNAV）” 股東權益，不包括非控股權益，經扣除無形資產和商譽後調整。



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術語表

“每股有形資產淨值” 的計算方法是將股東權益（不包括非控股權益和其他股權工具）減去商譽和無形資產，除以已發行普通股的數量。

“有形股東權益” 股東權益，不包括非控股權益和其他經扣除無形資產和商譽調整後的股權工具。

“定期溢價” 投資者持有更長到期期限的資產所需的額外利息。

“交易賬簿基本審查（FRTB）” 巴塞爾銀行監管委員會作為巴塞爾協議三的一部分制定的一套全面的資本規則，適用於銀行的批發交易活動。

“標準化方法 (TSA)” 一種用於量化運營風險所需資本的方法。根據TSA，銀行必須持有監管資本以應對運營風險，等於相關收入指標（所有業務領域）在連續三年內計算得出的年平均值，乘以監管部門定義的業務範圍百分比係數。

“三道防線” 三道防線運營模式使巴克萊銀行能夠將風險管理活動分為巴克萊集團面向客户的領域和負責識別風險、在適用限額內運營和升級風險事件的相關支持職能（第一線）；風險與合規部門的同事，他們確定第一線運營的限制、規則和約束並根據這些限制和限制監督其業績（第二線）；以及內部同事審計誰就治理、風險管理和風險控制的有效性向董事會和執行管理層提供保證（第三行）。法律職能不屬於這三條線中的任何一條，而是支持所有這三條線。但是，法律職能部門在自身的運營和合規風險以及巴克萊銀行面臨的法律風險方面受風險與合規部的監督。

“貫穿週期” 整個經濟週期的長期平均值。

'一級資本'普通股一級資本和額外一級資本的總和。

'一級資本比率'該比率將一級資本表示為CRR下RWA的百分比。

'二級（T2）資本'CRR中定義的一種資本，主要由滿足資格條件的資本工具、次級貸款和股票溢價賬户組成。

就CRR而言，被視為二級（T2）資本的 “二級（T2）證券”。

“寬容計劃總餘額覆蓋率” 持有的減值補貼與寬容餘額的比例，以寬容餘額的百分比表示。

“總資本比率” 監管資本總額佔RWA的百分比。

“總損失吸收能力（TLAC）” 金融穩定委員會發布的一項適用於G-SIB的標準，要求G-SIB持有規定性的最低工具和負債水平，這些工具和負債應在決議範圍內隨時可供救助，以吸收損失和對機構進行資本重組。另請參閲 “自有資金和合格負債的最低要求（MREL）”。

'未償餘額總額'在零售銀行中，未償餘額總額定義為所有賬户的月末客户總餘額，包括扣除收回款的賬户。

“總回報互換” 一種工具，通過該工具，保護賣方可以獲得資產的全部回報，包括收入和資產資本價值的變化。作為回報，保護的購買者將獲得預先確定的金額。

“交易市場風險” 由於交易賬面頭寸的波動而導致收益或資本減少的風險。

'交易賬簿'機構持有的金融工具和大宗商品的所有頭寸，要麼有交易意圖，要麼是為了對衝出於交易意圖持有的頭寸。

“傳統證券化交易” 證券化交易，其中標的資產池產生現金流，為投資者支付款項。

“過渡” 當一項措施被提出或描述為過渡性措施時，該措施是根據《CRR》第十部分中規定的過渡條款計算的。

“財務和資本風險” 這包括銀行賬簿中的流動性風險、資本風險和利率風險。

“十二個月的預期信用損失” 如果違約發生在報告日後的12個月內（如果預期壽命少於12個月，則更短的期限），由上述違約發生的概率加權，從而產生終身ECL的部分。



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術語表

“十二個月 PD” 賬户在報告日期後 12 個月內進入違約狀態的可能性。

“未抵押” 資產未用於抵押負債或未以其他方式質押。

“英國（英國）” 巴克萊銀行運營的地理區段包括英國。另請參閲 “歐洲”。

“英國銀行税” 適用於英國銀行、建築業協會和外國銀行在英國的業務。徵費是根據銀行在資產負債表日應計税權益和負債的百分比支付的。

“英國槓桿敞口” 根據PRA規則手冊計算，其中風險敞口計算還包括FPC的建議，即允許銀行將對央行的債權排除在槓桿風險敞口衡量標準的計算之外，前提是這些債權與以相同貨幣計價、期限相同或更長的負債相匹配。在2022年1月1日之前，銀行只能排除與存款（而不是負債）相匹配的中央銀行債權。

根據PRA規則手冊，“英國槓桿率” 是指銀行的一級資本除以其總風險敞口指標，該比率以百分比表示。從 2022 年 1 月 1 日起，英國銀行將遵守單一的英國槓桿率要求。

“無準備金信用保護” 一種信用風險緩解技術，在這種技術中，機構風險敞口的信用風險的降低源於在借款人違約或其他特定信用事件發生時第三方有義務支付一筆款項。

“US Partner Portfolio” 巴克萊銀行與旅遊、娛樂和零售等各行各業的公司聯合推出了信用卡計劃。

代表一組美國住宅抵押貸款權益的 “美國住宅抵押貸款支持證券” 證券。

“估值加權貸款價值比（LTV）” 在抵押住房貸款信用風險披露的背景下，通過將未償餘額總額與我們持有的抵押品總額與這些餘額進行比較而得出的按市值抵押品價值的一種計算方法。估值加權貸款價值比率使用以下公式計算：LTV = 投資組合中未償還的總資產/投資組合中未償還的總財產價值。

“風險價值 (VaR)” 衡量在特定信心水平和特定時間範圍內因不利的市場走勢而產生的潛在價值損失。

基於信用風險標準化方法中使用的信用轉換因子，對槓桿敞口衡量標準進行的 “加權資產負債表承諾” 的監管附加內容。

“批發貸款” 或 “批發貸款” 向大型企業、金融機構和主權實體貸款。

“WM&I” 財富管理與投資業務，於2023年5月1日從英國巴克萊銀行轉移到CC&P。

“英鎊無風險參考利率工作組（RFRWG）” 該小組的任務是推動廣泛過渡到使用 “英鎊隔夜平均指數（SONIA）” 作為債券、貸款和衍生品市場的主要英鎊利率基準。

'註銷（總額）'確定某項資產不可收回，或者試圖收回該資產被認為在經濟上不再可行，或者該資產被視為無關緊要或全部無關緊要並達成最終結算並註銷缺口的時間。在註銷的情況下，客户餘額將從資產負債表中扣除，併發放資產減值備抵金。淨註銷額等於註銷總額減去註銷後的回收額。

當標的資產與交易對手之間存在顯著相關性時，“錯誤的風險” 出現在交易風險敞口中，如果違約，這將導致嚴重的市場損失。在評估錯誤交易的信用風險時，分析師將交易對手與標的資產之間的相關性作為制裁過程的一部分。



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