0001114700財年假象202200011147002022-01-012022-12-310001114700Dei：商業聯繫人成員2022-01-012022-12-310001114700Dei：AdrMembers2022-01-012022-12-310001114700GUAL：ClassA普通共享成員2022-12-31Xbrli：共享0001114700GUAL：ClassBEverarySharesMember2022-12-3100011147002022-12-31ISO 4217：ARS00011147002021-12-3100011147002021-01-012021-12-3100011147002020-01-012020-12-31ISO 4217：ARSXbrli：共享0001114700IFRS-Full：IssuedCapitalMembers2021-12-310001114700IFRS-FULL：AdditionalPidinCapitalMembers2021-12-310001114700Gal：股權調整成員2021-12-310001114700Ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001114700蓋爾：其他成員2021-12-310001114700IFRS-Full：StatutoryReserve成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：其他保留成員2021-12-310001114700Ggal:RetainedEarningsAndIncomeLossForTheYearMember2021-12-310001114700Ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2021-12-310001114700IFRS-FULL：非控制性利益成員2021-12-310001114700IFRS-Full：StatutoryReserve成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-FULL：其他保留成員2022-01-012022-12-310001114700Ggal:RetainedEarningsAndIncomeLossForTheYearMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-FULL：非控制性利益成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：其他成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：IssuedCapitalMembers2022-12-310001114700IFRS-FULL：AdditionalPidinCapitalMembers2022-12-310001114700Gal：股權調整成員2022-12-310001114700Ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001114700蓋爾：其他成員2022-12-310001114700IFRS-Full：StatutoryReserve成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：其他保留成員2022-12-310001114700Ggal:RetainedEarningsAndIncomeLossForTheYearMember2022-12-310001114700Ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2022-12-310001114700IFRS-FULL：非控制性利益成員2022-12-310001114700IFRS-Full：IssuedCapitalMembers2020-12-310001114700IFRS-FULL：AdditionalPidinCapitalMembers2020-12-310001114700Gal：股權調整成員2020-12-310001114700Ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001114700蓋爾：其他成員2020-12-310001114700IFRS-Full：StatutoryReserve成員2020-12-310001114700IFRS-FULL：其他保留成員2020-12-310001114700Ggal:RetainedEarningsAndIncomeLossForTheYearMember2020-12-310001114700Ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2020-12-310001114700IFRS-FULL：非控制性利益成員2020-12-3100011147002020-12-310001114700IFRS-FULL：其他保留成員2021-01-012021-12-310001114700Ggal:RetainedEarningsAndIncomeLossForTheYearMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：其他成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：IssuedCapitalMembers2019-12-310001114700IFRS-FULL：AdditionalPidinCapitalMembers2019-12-310001114700Gal：股權調整成員2019-12-310001114700Ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001114700蓋爾：其他成員2019-12-310001114700IFRS-Full：StatutoryReserve成員2019-12-310001114700IFRS-FULL：其他保留成員2019-12-310001114700Ggal:RetainedEarningsAndIncomeLossForTheYearMember2019-12-310001114700Ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2019-12-310001114700IFRS-FULL：非控制性利益成員2019-12-3100011147002019-12-310001114700IFRS-FULL：其他保留成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-FULL：非控制性利益成員2020-01-012020-12-310001114700Ggal:RetainedEarningsAndIncomeLossForTheYearMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：IssuedCapitalMembers2020-01-012020-12-310001114700IFRS-FULL：AdditionalPidinCapitalMembers2020-01-012020-12-310001114700Gal：股權調整成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:ReserveOfGainsAndLossesOnFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：其他成員2020-01-012020-12-31Xbrli：純0001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembers2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行賬單和票據成員2022-12-310001114700GUAL：政府安全成員2022-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：衍生品成員2022-12-310001114700GAL：回購交易成員2022-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員2022-12-310001114700GAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2022-12-310001114700Gal：其他債務證券成員2022-12-310001114700總資產：財務資產質押資產抵押成員2022-12-310001114700IFRS-Full：股權投資成員2022-12-310001114700Gal：存款責任成員2022-12-310001114700Ggal:FairValueLiabilitiesWithChangesToIncomeMember2022-12-310001114700GAL：派生責任成員2022-12-310001114700GAL：其他財務責任成員2022-12-310001114700Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員2022-12-310001114700GAL：從屬債務證券成員2022-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembers2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行賬單和票據成員2021-12-310001114700GUAL：政府安全成員2021-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：衍生品成員2021-12-310001114700GAL：回購交易成員2021-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員2021-12-310001114700GAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2021-12-310001114700Gal：其他債務證券成員2021-12-310001114700總資產：財務資產質押資產抵押成員2021-12-310001114700IFRS-Full：股權投資成員2021-12-310001114700Gal：存款責任成員2021-12-310001114700Ggal:FairValueLiabilitiesWithChangesToIncomeMember2021-12-310001114700GAL：派生責任成員2021-12-310001114700GAL：RepurcheTransaction責任成員2021-12-310001114700GAL：其他財務責任成員2021-12-310001114700Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員2021-12-310001114700GAL：從屬債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員GUAL：阿根廷中央銀行賬單和票據成員2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行賬單和票據成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行賬單和票據成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員2022-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-FULL：第1級公允價值層次成員2022-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：衍生品成員2022-12-310001114700IFRS-Full：衍生品成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：衍生品成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員Gal：其他債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGal：其他債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGal：其他債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員Gal：其他財務資產1成員2022-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員總資產：財務資產質押資產抵押成員2022-12-310001114700總資產：財務資產質押資產抵押成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700總資產：財務資產質押資產抵押成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：股權投資成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersIFRS-Full：股權投資成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersIFRS-Full：股權投資成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員Ggal:FairValueLiabilitiesWithChangesToIncomeMember2022-12-310001114700Ggal:FairValueLiabilitiesWithChangesToIncomeMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700Ggal:FairValueLiabilitiesWithChangesToIncomeMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員GAL：派生責任成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGAL：派生責任成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGAL：派生責任成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員GUAL：阿根廷中央銀行賬單和票據成員2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行賬單和票據成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行賬單和票據成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員2021-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-FULL：第1級公允價值層次成員2021-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：衍生品成員2021-12-310001114700IFRS-Full：衍生品成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：衍生品成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員Gal：其他債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGal：其他債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGal：其他債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員Gal：其他財務資產1成員2021-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員總資產：財務資產質押資產抵押成員2021-12-310001114700總資產：財務資產質押資產抵押成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700總資產：財務資產質押資產抵押成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：股權投資成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersIFRS-Full：股權投資成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersIFRS-Full：股權投資成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員Ggal:FairValueLiabilitiesWithChangesToIncomeMember2021-12-310001114700Ggal:FairValueLiabilitiesWithChangesToIncomeMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700Ggal:FairValueLiabilitiesWithChangesToIncomeMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員GAL：派生責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGAL：派生責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGAL：派生責任成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-01-012022-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersIFRS-Full：股權投資成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-01-012022-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2020-12-310001114700GUAL：政府安全成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-01-012021-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2020-12-310001114700GAL：Corporation SecuritiesMembersIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：衍生品成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2020-12-310001114700IFRS-Full：衍生品成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2020-12-310001114700Gal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersIFRS-Full：股權投資成員2020-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersIFRS-Full：股權投資成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2020-12-310001114700IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembersIFRS-Full：AtFairValueMember2022-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembersIFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMember2022-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembersIFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembersIFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：回購交易成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：回購交易成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：回購交易成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：回購交易成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他財務資產1成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他財務資產1成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGal：其他債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGal：其他債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMember總資產：財務資產質押資產抵押成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMember總資產：財務資產質押資產抵押成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMember總資產：財務資產質押資產抵押成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers總資產：財務資產質押資產抵押成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：存款責任成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：存款責任成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：存款責任成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGal：存款責任成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGgal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGgal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGgal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGgal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：債務證券成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：債務證券成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：債務證券成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700GAL：從屬協商權限成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：從屬協商權限成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：從屬協商權限成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：從屬協商權限成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：從屬協商權限成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：其他財務責任成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：其他財務責任成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGAL：其他財務責任成員2022-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGAL：其他財務責任成員2022-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembersIFRS-Full：AtFairValueMember2021-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembersIFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMember2021-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembersIFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700Gal：CashAndDueFromBanksMembersIFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：回購交易成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：回購交易成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：回購交易成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：回購交易成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGAL：NetLoansAndOtherFinancingMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他財務資產1成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他財務資產1成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他財務資產1成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：其他債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGal：其他債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGal：其他債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMember總資產：財務資產質押資產抵押成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMember總資產：財務資產質押資產抵押成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMember總資產：財務資產質押資產抵押成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers總資產：財務資產質押資產抵押成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：存款責任成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：存款責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGal：存款責任成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGal：存款責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：RepurcheTransaction責任成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：RepurcheTransaction責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：RepurcheTransaction責任成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGAL：RepurcheTransaction責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGgal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGgal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGgal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGgal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：債務證券成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：債務證券成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：債務證券成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700GAL：從屬協商權限成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：從屬協商權限成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：從屬協商權限成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：從屬協商權限成員IFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：從屬協商權限成員IFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：其他財務責任成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：第1級公允價值層次成員IFRS-Full：AtFairValueMemberGAL：其他財務責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 2OfFairValueHierarchyMembersGAL：其他財務責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：AtFairValueMemberIFRS-Full：Level 3 of FairValueHierarchyMembersGAL：其他財務責任成員2021-12-310001114700IFRS-Full：租賃責任成員2021-12-310001114700Gal：現金流量支付成員IFRS-Full：租賃責任成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：現金流入庫成員IFRS-Full：租賃責任成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他運動成員IFRS-Full：租賃責任成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：租賃責任成員2022-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員Gal：現金流量支付成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員Gal：現金流入庫成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他運動成員IFRS-Full：債務證券成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：現金流量支付成員GAL：從屬債務證券成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：現金流入庫成員GAL：從屬債務證券成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他運動成員GAL：從屬債務證券成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：現金流量支付成員Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMemberGal：現金流入庫成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他運動成員Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：現金流量支付成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：現金流入庫成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他運動成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：租賃責任成員2020-12-310001114700Gal：現金流量支付成員IFRS-Full：租賃責任成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：現金流入庫成員IFRS-Full：租賃責任成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他運動成員IFRS-Full：租賃責任成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員2020-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員Gal：現金流量支付成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員Gal：現金流入庫成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他運動成員IFRS-Full：債務證券成員2021-01-012021-12-310001114700GAL：從屬債務證券成員2020-12-310001114700Gal：現金流量支付成員GAL：從屬債務證券成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：現金流入庫成員GAL：從屬債務證券成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他運動成員GAL：從屬債務證券成員2021-01-012021-12-310001114700Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2020-12-310001114700Gal：現金流量支付成員Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMemberGal：現金流入庫成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他運動成員Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：現金流量支付成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：現金流入庫成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他運動成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：租賃責任成員2019-12-310001114700Gal：現金流量支付成員IFRS-Full：租賃責任成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：現金流入庫成員IFRS-Full：租賃責任成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他運動成員IFRS-Full：租賃責任成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員2019-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員Gal：現金流量支付成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：債務證券成員Gal：現金流入庫成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他運動成員IFRS-Full：債務證券成員2020-01-012020-12-310001114700GAL：從屬債務證券成員2019-12-310001114700Gal：現金流量支付成員GAL：從屬債務證券成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：現金流入庫成員GAL：從屬債務證券成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他運動成員GAL：從屬債務證券成員2020-01-012020-12-310001114700Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2019-12-310001114700Gal：現金流量支付成員Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2020-01-012020-12-310001114700Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMemberGal：現金流入庫成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他運動成員Ggal:ArgentineCentralBankAndOtherFinancialInstitutionsMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：現金流量支付成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：現金流入庫成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他運動成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：外幣會員GUAL：CurrencyForwardPurchesMember2022-12-310001114700Gal：外幣會員GUAL：CurrencyForwardPurchesMember2021-12-310001114700Gal：外幣會員GUAL：CurrencyForwardSaleMember2022-12-310001114700Gal：外幣會員GUAL：CurrencyForwardSaleMember2021-12-310001114700Gal：外幣會員總計：CurrencyForwardCustomersPurchesMember2022-12-310001114700Gal：外幣會員總計：CurrencyForwardCustomersPurchesMember2021-12-310001114700Gal：外幣會員Gal：ForwardCurrencyCustomerSalesMember2022-12-310001114700Gal：外幣會員Gal：ForwardCurrencyCustomerSalesMember2021-12-310001114700GUAL：CurrencyForwardPurchesMemberGUAL：政府安全成員GUAL：回購交易成員2022-12-310001114700GUAL：CurrencyForwardPurchesMemberGUAL：政府安全成員GUAL：回購交易成員2021-12-310001114700GUAL：政府安全成員GUAL：CurrencyForwardSaleMemberGUAL：回購交易成員2022-12-310001114700GUAL：政府安全成員GUAL：CurrencyForwardSaleMemberGUAL：回購交易成員2021-12-310001114700GUAL：政府安全成員Gal：PutOptionsTakenMember2022-12-310001114700GUAL：政府安全成員Gal：PutOptionsTakenMember2021-12-310001114700Gal：外幣會員Gal：PutOptionsTakenMember2022-12-310001114700Gal：外幣會員Gal：PutOptionsTakenMember2021-12-310001114700Ggal:ReceivablesFromSpotSalesOfForeignCurrencyPendingSettlementMember2022-12-310001114700Ggal:ReceivablesFromSpotSalesOfForeignCurrencyPendingSettlementMember2021-12-310001114700Ggal:ReceivablesFromSpotSalesOfGovernmentSecuritiesPendingSettlementMember2022-12-310001114700Ggal:ReceivablesFromSpotSalesOfGovernmentSecuritiesPendingSettlementMember2021-12-310001114700Gal：SundryDebtors成員2022-12-310001114700Gal：SundryDebtors成員2021-12-310001114700Gal：MutualFundsMember2022-12-310001114700Gal：MutualFundsMember2021-12-310001114700Ggal:PremiumsFromFinancialGuaranteeContractsMember2022-12-310001114700Ggal:PremiumsFromFinancialGuaranteeContractsMember2021-12-310001114700GUAL：InterestAcruedReceivableMember2022-12-310001114700GUAL：InterestAcruedReceivableMember2021-12-310001114700GUAL：基準參與證書成員2022-12-310001114700GUAL：基準參與證書成員2021-12-310001114700Gal：BalancesFrom ClaimsPendingRecoveryMember2022-12-310001114700Gal：BalancesFrom ClaimsPendingRecoveryMember2021-12-310001114700蓋爾：其他成員2022-12-310001114700蓋爾：其他成員2021-12-310001114700Gal：津貼成員2022-12-310001114700Gal：津貼成員2021-12-310001114700債務總額：外幣借款人成員Ifrs-full:FinancialAssetsNeitherPastDueNorImpairedMember2022-12-310001114700Ifrs-full:FinancialAssetsNeitherPastDueNorImpairedMemberGgal:DebtorsForCashSaleOfGovernmentSecuritiesToBeSettledMember2022-12-310001114700Ifrs-full:FinancialAssetsNeitherPastDueNorImpairedMemberGal：SundryDebtors成員2022-12-310001114700Gal：MutualFundsMemberIfrs-full:FinancialAssetsNeitherPastDueNorImpairedMember2022-12-310001114700Ifrs-full:FinancialAssetsNeitherPastDueNorImpairedMemberGgal:PremiumsFromFinancialGuaranteeContractsMember2022-12-310001114700GUAL：InterestAcruedReceivableMemberIfrs-full:FinancialAssetsNeitherPastDueNorImpairedMember2022-12-310001114700Gal：BalancesFrom ClaimsPendingRecoveryMemberIfrs-full:FinancialAssetsNeitherPastDueNorImpairedMember2022-12-310001114700IFRS-FULL：財務資產不良成員債務總額：外幣借款人成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：財務資產不良成員Ggal:DebtorsForCashSaleOfGovernmentSecuritiesToBeSettledMember2022-12-310001114700IFRS-FULL：財務資產不良成員Gal：SundryDebtors成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：財務資產不良成員Gal：MutualFundsMember2022-12-310001114700IFRS-FULL：財務資產不良成員Ggal:PremiumsFromFinancialGuaranteeContractsMember2022-12-310001114700IFRS-FULL：財務資產不良成員GUAL：InterestAcruedReceivableMember2022-12-310001114700IFRS-FULL：財務資產不良成員Gal：BalancesFrom ClaimsPendingRecoveryMember2022-12-310001114700債務總額：外幣借款人成員Gal：津貼成員2022-12-310001114700Gal：津貼成員Ggal:DebtorsForCashSaleOfGovernmentSecuritiesToBeSettledMember2022-12-310001114700Gal：津貼成員Gal：SundryDebtors成員2022-12-310001114700Gal：MutualFundsMemberGal：津貼成員2022-12-310001114700Gal：津貼成員Ggal:PremiumsFromFinancialGuaranteeContractsMember2022-12-310001114700GUAL：InterestAcruedReceivableMemberGal：津貼成員2022-12-310001114700Gal：津貼成員Gal：BalancesFrom ClaimsPendingRecoveryMember2022-12-310001114700債務總額：外幣借款人成員2022-12-310001114700Ggal:DebtorsForCashSaleOfGovernmentSecuritiesToBeSettledMember2022-12-310001114700Gal：SundryDebtors成員2022-12-310001114700Gal：MutualFundsMember2022-12-310001114700Ggal:PremiumsFromFinancialGuaranteeContractsMember2022-12-310001114700GUAL：InterestAcruedReceivableMember2022-12-310001114700Gal：BalancesFrom ClaimsPendingRecoveryMember2022-12-310001114700Gal：PromissoryNotesMembers2022-12-310001114700Gal：PromissoryNotesMembers2021-12-310001114700蓋爾：筆記成員2022-12-310001114700蓋爾：筆記成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Mortgages成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Mortgages成員2021-12-310001114700蓋爾：抵押貸款成員2022-12-310001114700蓋爾：抵押貸款成員2021-12-310001114700Gal：個人貸款成員2022-12-310001114700Gal：個人貸款成員2021-12-310001114700蓋爾：信用卡貸款成員2022-12-310001114700蓋爾：信用卡貸款成員2021-12-310001114700蓋爾：其他貸款成員2022-12-310001114700蓋爾：其他貸款成員2021-12-310001114700Ggal:AccruedInterestAdjustmentsAndQuotationDifferencesReceivableMember2022-12-310001114700Ggal:AccruedInterestAdjustmentsAndQuotationDifferencesReceivableMember2021-12-310001114700GUAL：DocumentedInterestMember2022-12-310001114700GUAL：DocumentedInterestMember2021-12-310001114700Gal：AlzenithMembers2019-02-01ISO 4217：美元Xbrli：共享0001114700Gal：AlzenithMembers2019-02-012019-02-01ISO 4217：美元0001114700Gal：AlzenithMembers2022-03-012022-03-3100011147002022-03-012022-03-310001114700Gal：SaleSharesOfPrismaMediosDePagoMember2022-03-012022-03-310001114700Gal：TrancheOneMembersGal：SaleSharesOfPrismaMediosDePagoMember2022-03-012022-03-310001114700Gal：TrancheOneMembersGal：SaleSharesOfPrismaMediosDePagoMember2023-03-310001114700Gal：SaleSharesOfPrismaMediosDePagoMember蓋爾：TRANCHE TWOW Members2022-03-012022-03-310001114700Gal：SaleSharesOfPrismaMediosDePagoMember蓋爾：TRANCHE TWOW Members2023-03-310001114700GGAL：AgriTechInvestments阿根廷SAU成員2022-12-310001114700GGAL：AgriTechInvestments阿根廷SAU成員2021-12-310001114700GGAL：AgriTechInvestments阿根廷SAU成員2022-01-012022-12-310001114700GGAL：AgriTechInvestments阿根廷SAU成員2021-01-012021-12-310001114700GGAL：農業技術投資公司LLCM成員2022-12-310001114700GGAL：農業技術投資公司LLCM成員2021-12-310001114700GGAL：農業技術投資公司LLCM成員2022-01-012022-12-310001114700GGAL：農業技術投資公司LLCM成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers2022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers2021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers2021-01-012021-12-310001114700GAL：Cobranzas RegionalesSA成員2022-12-310001114700GAL：Cobranzas RegionalesSA成員2021-12-310001114700GAL：Cobranzas RegionalesSA成員2022-01-012022-12-310001114700GAL：Cobranzas RegionalesSA成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：GaliciaAssetManagementSAUMember2022-12-310001114700GUAL：GaliciaAssetManagementSAUMember2021-12-310001114700GUAL：GaliciaAssetManagementSAUMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：GaliciaAssetManagementSAUMember2021-01-012021-12-310001114700GAL：GaliciaBrokerAsesore DeSegurosSAMember2022-12-310001114700GAL：GaliciaBrokerAsesore DeSegurosSAMember2021-12-310001114700GAL：GaliciaBrokerAsesore DeSegurosSAMember2022-01-012022-12-310001114700GAL：GaliciaBrokerAsesore DeSegurosSAMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：GaliciaRetiroCompaaDeSegurosSAMembers2022-12-310001114700Gal：GaliciaRetiroCompaaDeSegurosSAMembers2021-12-310001114700Gal：GaliciaRetiroCompaaDeSegurosSAMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：GaliciaRetiroCompaaDeSegurosSAMembers2021-01-012021-12-310001114700GUAL：GaliciaSecuritiesSAUMember2022-12-310001114700GUAL：GaliciaSecuritiesSAUMember2021-12-310001114700GUAL：GaliciaSecuritiesSAUMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：GaliciaSecuritiesSAUMember2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：Galicia SegurosSAUMembers2022-12-310001114700蓋爾：Galicia SegurosSAUMembers2021-12-310001114700蓋爾：Galicia SegurosSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：Galicia SegurosSAUMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Galicia WarrantsSA成員2022-12-310001114700Gal：Galicia WarrantsSA成員2021-12-310001114700Gal：Galicia WarrantsSA成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：Galicia WarrantsSA成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：IgamLlcMembers2022-12-310001114700Gal：IgamLlcMembers2021-12-310001114700Gal：IgamLlcMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：IgamLlcMembers2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：InviuSauMember2022-12-310001114700蓋爾：InviuSauMember2021-12-310001114700蓋爾：InviuSauMember2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：InviuSauMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：INVIU烏拉圭AgenteDeValore SAUMMembers2022-12-310001114700GUAL：INVIU烏拉圭AgenteDeValore SAUMMembers2021-12-310001114700GUAL：INVIU烏拉圭AgenteDeValore SAUMMembers2022-01-012022-12-310001114700GUAL：INVIU烏拉圭AgenteDeValore SAUMMembers2021-01-012021-12-310001114700Ggal:NaranjaDigitalCompaniaFinancieraSAUMember2022-12-310001114700Ggal:NaranjaDigitalCompaniaFinancieraSAUMember2021-12-310001114700Ggal:NaranjaDigitalCompaniaFinancieraSAUMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:NaranjaDigitalCompaniaFinancieraSAUMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：OndaraSAMembers2022-12-310001114700Gal：OndaraSAMembers2021-12-310001114700Gal：OndaraSAMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：OndaraSAMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Suamericana HoldingSAMembers2022-12-310001114700Gal：Suamericana HoldingSAMembers2021-12-310001114700Gal：Suamericana HoldingSAMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Suamericana HoldingSAMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：WellAssistanceSAUMembers2022-12-310001114700Gal：WellAssistanceSAUMembers2021-12-310001114700Gal：WellAssistanceSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：WellAssistanceSAUMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2021-03-162021-03-160001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2021-06-150001114700GUAL：GaliciaSecuritiesSAUMember2021-06-150001114700Gal：PlayDigitalSAMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：PlayDigitalSAMember2022-12-310001114700Gal：PlayDigitalSAMember2021-12-310001114700Gal：PlayDigitalSAMember2021-12-310001114700Gal：PlayDigitalSAMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：PlayDigitalSAMember2022-12-310001114700Gal：PlayDigitalSAMember2020-12-310001114700Gal：PlayDigitalSAMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：RealEState成員2022-12-310001114700Gal：RealEState成員2021-12-310001114700IFRS-Full：PreviouslyStatedMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：PreviouslyStatedMembers2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsValuationOfSecuritiesMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsValuationOfSecuritiesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsValuationOfSecuritiesMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsDerivateInstrumentsMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsDerivateInstrumentsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsDerivateInstrumentsMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsLoansAndOtherFinancingMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsLoansAndOtherFinancingMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsLoansAndOtherFinancingMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsTaxLossCarryForwardsMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsTaxLossCarryForwardsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsTaxLossCarryForwardsMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialAssetsMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialAssetsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialAssetsMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherFinancialLiabilitiesMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherFinancialLiabilitiesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherFinancialLiabilitiesMember2022-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsProvisionsMember2021-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsProvisionsMember2022-01-012022-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsProvisionsMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialLiabilitiesMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialLiabilitiesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialLiabilitiesMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsForeignCurrencyExchangeDifferencesMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsForeignCurrencyExchangeDifferencesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsForeignCurrencyExchangeDifferencesMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsInflationAdjustmentDeferralMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsInflationAdjustmentDeferralMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsInflationAdjustmentDeferralMember2022-12-310001114700GAL：延期納税資產其他成員2021-12-310001114700GAL：延期納税資產其他成員2022-01-012022-12-310001114700GAL：延期納税資產其他成員2022-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsGross成員2021-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsGross成員2022-01-012022-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsGross成員2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsSubsidiariesWithNetLiabilityPositionMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsSubsidiariesWithNetLiabilityPositionMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsSubsidiariesWithNetLiabilityPositionMember2022-12-310001114700GUAL：延期納税資產成員2021-12-310001114700GUAL：延期納税資產成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：延期納税資產成員2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesValuationOfSecuritiesMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesValuationOfSecuritiesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesValuationOfSecuritiesMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesDerivativeInstrumentsMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesDerivativeInstrumentsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesDerivativeInstrumentsMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialAssetsMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialAssetsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialAssetsMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesPropertyPlantAndEquipmentMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesPropertyPlantAndEquipmentMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesPropertyPlantAndEquipmentMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesIntangibleAssetsMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesIntangibleAssetsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesIntangibleAssetsMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialAssetsMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialAssetsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialAssetsMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialLiabilitiesMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialLiabilitiesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialLiabilitiesMember2022-12-310001114700Ggal:DerivativeTaxLiabilitiesDebtSecuritiesMember2021-12-310001114700Ggal:DerivativeTaxLiabilitiesDebtSecuritiesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DerivativeTaxLiabilitiesDebtSecuritiesMember2022-12-310001114700Ggal:DerivativeTaxLiabilitiesSubordinatedDebtSecuritiesMember2021-12-310001114700Ggal:DerivativeTaxLiabilitiesSubordinatedDebtSecuritiesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DerivativeTaxLiabilitiesSubordinatedDebtSecuritiesMember2022-12-310001114700GUAL：延期納税責任撥備成員2021-12-310001114700GUAL：延期納税責任撥備成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：延期納税責任撥備成員2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialLiabilitiesMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialLiabilitiesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialLiabilitiesMember2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesInflationAdjustmentDeferralMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesInflationAdjustmentDeferralMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesInflationAdjustmentDeferralMember2022-12-310001114700Gal：遞延納税責任其他成員2021-12-310001114700Gal：遞延納税責任其他成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：遞延納税責任其他成員2022-12-310001114700總税額：遞延納税總額成員2021-12-310001114700總税額：遞延納税總額成員2022-01-012022-12-310001114700總税額：遞延納税總額成員2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesSubsidiariesWithNetAssetPositionMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesSubsidiariesWithNetAssetPositionMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesSubsidiariesWithNetAssetPositionMember2022-12-310001114700GUAL：遞延納税責任成員2021-12-310001114700GUAL：遞延納税責任成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：遞延納税責任成員2022-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsValuationOfSecuritiesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsValuationOfSecuritiesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsDerivateInstrumentsMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsDerivateInstrumentsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsLoansAndOtherFinancingMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsLoansAndOtherFinancingMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsTaxLossCarryForwardsMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsTaxLossCarryForwardsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialAssetsMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialAssetsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherFinancialLiabilitiesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherFinancialLiabilitiesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsSubordinatedDebtSecuritiesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsSubordinatedDebtSecuritiesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsSubordinatedDebtSecuritiesMember2021-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsProvisionsMember2020-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsProvisionsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialLiabilitiesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsOtherNonfinancialLiabilitiesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsForeignCurrencyExchangeDifferencesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsForeignCurrencyExchangeDifferencesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsInflationAdjustmentDeferralMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsInflationAdjustmentDeferralMember2021-01-012021-12-310001114700GAL：延期納税資產其他成員2020-12-310001114700GAL：延期納税資產其他成員2021-01-012021-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsGross成員2020-12-310001114700GAL：DeferredTaxAssetsGross成員2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsSubsidiariesWithNetLiabilityPositionMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxAssetsSubsidiariesWithNetLiabilityPositionMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：延期納税資產成員2020-12-310001114700GUAL：延期納税資產成員2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesValuationOfSecuritiesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesValuationOfSecuritiesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialAssetsMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialAssetsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesPropertyPlantAndEquipmentMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesPropertyPlantAndEquipmentMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesIntangibleAssetsMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesIntangibleAssetsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialAssetsMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialAssetsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialLiabilitiesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherFinancialLiabilitiesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DerivativeTaxLiabilitiesSubordinatedDebtSecuritiesMember2020-12-310001114700Ggal:DerivativeTaxLiabilitiesSubordinatedDebtSecuritiesMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：延期納税責任撥備成員2020-12-310001114700GUAL：延期納税責任撥備成員2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialLiabilitiesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesOtherNonfinancialLiabilitiesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesForeignCurrencyExchangeDifferencesMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesForeignCurrencyExchangeDifferencesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesForeignCurrencyExchangeDifferencesMember2021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesInflationAdjustmentDeferralMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesInflationAdjustmentDeferralMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：遞延納税責任其他成員2020-12-310001114700Gal：遞延納税責任其他成員2021-01-012021-12-310001114700總税額：遞延納税總額成員2020-12-310001114700總税額：遞延納税總額成員2021-01-012021-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesSubsidiariesWithNetAssetPositionMember2020-12-310001114700Ggal:DeferredTaxLiabilitiesSubsidiariesWithNetAssetPositionMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：遞延納税責任成員2020-12-310001114700GUAL：遞延納税責任成員2021-01-012021-12-3100011147002018-12-310001114700GUAL：按收入計費成員2018-12-310001114700GUAL：按收入計費成員2019-12-310001114700GUAL：按收入計費成員2020-12-310001114700GUAL：按收入計費成員2021-12-310001114700GUAL：按收入計費成員2022-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMember2022-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMember2021-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGUAL：管理方向保險成員2022-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGUAL：管理方向保險成員2021-12-310001114700GAL：DirectInsuranceInLitigationMemberGal：PropertyAndCasualtyMember2022-12-310001114700GAL：DirectInsuranceInLitigationMemberGal：PropertyAndCasualtyMember2021-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGUAL：DirectInsuranceInMediationMember2022-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGUAL：DirectInsuranceInMediationMember2021-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGUAL：SettledLosseToBePaidMember2022-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGUAL：SettledLosseToBePaidMember2021-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGgal:UnpaidLossesForActiveReinsuranceAndRetrocessionMember2022-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGgal:UnpaidLossesForActiveReinsuranceAndRetrocessionMember2021-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGUAL：增加但不報告損失IBNRMember2022-12-310001114700Gal：PropertyAndCasualtyMemberGUAL：增加但不報告損失IBNRMember2021-12-310001114700IFRS-Full：人壽保險合同成員2022-12-310001114700IFRS-Full：人壽保險合同成員2021-12-310001114700GUAL：管理方向保險成員IFRS-Full：人壽保險合同成員2022-12-310001114700GUAL：管理方向保險成員IFRS-Full：人壽保險合同成員2021-12-310001114700GAL：DirectInsuranceInLitigationMemberIFRS-Full：人壽保險合同成員2022-12-310001114700GAL：DirectInsuranceInLitigationMemberIFRS-Full：人壽保險合同成員2021-12-310001114700GUAL：DirectInsuranceInMediationMemberIFRS-Full：人壽保險合同成員2022-12-310001114700GUAL：DirectInsuranceInMediationMemberIFRS-Full：人壽保險合同成員2021-12-310001114700GUAL：SettledLosseToBePaidMemberIFRS-Full：人壽保險合同成員2022-12-310001114700GUAL：SettledLosseToBePaidMemberIFRS-Full：人壽保險合同成員2021-12-310001114700IFRS-Full：人壽保險合同成員Ggal:UnpaidLossesForActiveReinsuranceAndRetrocessionMember2022-12-310001114700IFRS-Full：人壽保險合同成員Ggal:UnpaidLossesForActiveReinsuranceAndRetrocessionMember2021-12-310001114700GUAL：增加但不報告損失IBNRMemberIFRS-Full：人壽保險合同成員2022-12-310001114700GUAL：增加但不報告損失IBNRMemberIFRS-Full：人壽保險合同成員2021-12-310001114700GUAL：退休保險成員2022-12-310001114700GUAL：退休保險成員2021-12-310001114700Gal：PastDueAnnuitiesPayableMembersGUAL：退休保險成員2022-12-310001114700Gal：PastDueAnnuitiesPayableMembersGUAL：退休保險成員2021-12-310001114700Gal：其他成員GUAL：退休保險成員2022-12-310001114700Gal：其他成員GUAL：退休保險成員2021-12-310001114700Gal：DebtsWithReInsurance成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：DebtsWithCoInsurance成員2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元2021-01-012021-12-310001114700幣種：ARS2022-01-012022-12-310001114700幣種：ARS2021-01-012021-12-310001114700Gal：BadlarRateMember幣種：ARS2022-01-012022-12-310001114700IFRS-FULL：底部範圍成員幣種：ARSGal：BadlarRateMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：BadlarRateMember幣種：ARS2021-01-012021-12-310001114700IFRS-FULL：底部範圍成員幣種：ARSGal：BadlarRateMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：志願者退役成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：安努提斯成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：志願者退役成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：安努提斯成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：PaymentsOnBehalfOfThirdPartiesMembers2022-12-310001114700Gal：PaymentsOnBehalfOfThirdPartiesMembers2021-12-310001114700Ggal:PaymentsInAdvanceOfDirectorsAndSyndicsFeesMember2022-12-310001114700Ggal:PaymentsInAdvanceOfDirectorsAndSyndicsFeesMember2021-12-310001114700Gal：Payments sInAdvanceto PersonnelMembers2022-12-310001114700Gal：Payments sInAdvanceto PersonnelMembers2021-12-310001114700Gal：税收信用成員2022-12-310001114700Gal：税收信用成員2021-12-310001114700Gal：PaymentsInAdvanceMember2022-12-310001114700Gal：PaymentsInAdvanceMember2021-12-310001114700GUAL：購買資產的高級成員2022-12-310001114700GUAL：購買資產的高級成員2021-12-310001114700IFRS-Full：InvestmentPropertyMember2022-12-310001114700IFRS-Full：InvestmentPropertyMember2021-12-310001114700Ggal:OtherMiscellaneousAssetsMeasuredAtCostMember2022-12-310001114700Ggal:OtherMiscellaneousAssetsMeasuredAtCostMember2021-12-310001114700GAL：AssetstakenInDefenseOfCreditsMember2022-12-310001114700GAL：AssetstakenInDefenseOfCreditsMember2021-12-310001114700GAL：其他非財務資產成員2022-12-310001114700GAL：其他非財務資產成員2021-12-310001114700Gal：房地產1號成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：房地產1號成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：DomesticCurrencyDepositsMember2022-12-310001114700Gal：DomesticCurrencyDepositsMember2021-12-310001114700Gal：CheckingAccount成員Gal：DomesticCurrencyDepositsMember2022-12-310001114700Gal：CheckingAccount成員Gal：DomesticCurrencyDepositsMember2021-12-310001114700Gal：SavingsAccount成員Gal：DomesticCurrencyDepositsMember2022-12-310001114700Gal：SavingsAccount成員Gal：DomesticCurrencyDepositsMember2021-12-310001114700Gal：TimeDepositsMembersGal：DomesticCurrencyDepositsMember2022-12-310001114700Gal：TimeDepositsMembersGal：DomesticCurrencyDepositsMember2021-12-310001114700GAL：TimeDepositsUVAMembersGal：DomesticCurrencyDepositsMember2022-12-310001114700GAL：TimeDepositsUVAMembersGal：DomesticCurrencyDepositsMember2021-12-310001114700Gal：DomesticCurrencyDepositsMember蓋爾：其他成員2022-12-310001114700Gal：DomesticCurrencyDepositsMember蓋爾：其他成員2021-12-310001114700GUAL：興趣和調整成員Gal：DomesticCurrencyDepositsMember2022-12-310001114700GUAL：興趣和調整成員Gal：DomesticCurrencyDepositsMember2021-12-310001114700Gal：外匯存款者成員2022-12-310001114700Gal：外匯存款者成員2021-12-310001114700Gal：SavingsAccount成員Gal：外匯存款者成員2022-12-310001114700Gal：SavingsAccount成員Gal：外匯存款者成員2021-12-310001114700Gal：TimeDepositsMembersGal：外匯存款者成員2022-12-310001114700Gal：TimeDepositsMembersGal：外匯存款者成員2021-12-310001114700Gal：外匯存款者成員蓋爾：其他成員2022-12-310001114700Gal：外匯存款者成員蓋爾：其他成員2021-12-310001114700GUAL：興趣和調整成員Gal：外匯存款者成員2022-12-310001114700GUAL：興趣和調整成員Gal：外匯存款者成員2021-12-310001114700Ggal:PayablesForPurchasesPendingSettlementMember2022-12-310001114700Ggal:PayablesForPurchasesPendingSettlementMember2021-12-310001114700Ggal:CollectionsAndOtherTransactionsOnAccountOfThirdPartiesMember2022-12-310001114700Ggal:CollectionsAndOtherTransactionsOnAccountOfThirdPartiesMember2021-12-310001114700Ggal:LiabilitiesDueToFinancingOfPurchasesMember2022-12-310001114700Ggal:LiabilitiesDueToFinancingOfPurchasesMember2021-12-310001114700Ggal:PayablesForForeignCurrencyPurchasePendingSettlementMember2022-12-310001114700Ggal:PayablesForForeignCurrencyPurchasePendingSettlementMember2021-12-310001114700GUAL：佣金已支付成員2022-12-310001114700GUAL：佣金已支付成員2021-12-310001114700Ggal:MiscellaneousSubjectToMinimumCashRequirementsMember2022-12-310001114700Ggal:MiscellaneousSubjectToMinimumCashRequirementsMember2021-12-310001114700Ggal:MiscellaneousNotSubjectToMinimumCashRequirementsMember2022-12-310001114700Ggal:MiscellaneousNotSubjectToMinimumCashRequirementsMember2021-12-310001114700Ggal:FinancialLiabilitiesForGuaranteesAndSuretiesGrantedFinancialGuaranteeContractsMember2022-12-310001114700Ggal:FinancialLiabilitiesForGuaranteesAndSuretiesGrantedFinancialGuaranteeContractsMember2021-12-310001114700Ggal:CashOrEquivalentsForPurchasesOrCashSalesToBeSettledMember2022-12-310001114700Ggal:CashOrEquivalentsForPurchasesOrCashSalesToBeSettledMember2021-12-310001114700IFRS-Full：租賃責任成員2022-12-310001114700IFRS-Full：租賃責任成員2021-12-310001114700Gal：其他財務責任1成員2022-12-310001114700Gal：其他財務責任1成員2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員貸款2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員貸款2021-12-310001114700Gal：通訊員借用成員2022-12-310001114700Gal：通訊員借用成員2021-12-310001114700Ggal:LoansFromLocalFinancialInstitutionsMember2022-12-310001114700Ggal:LoansFromLocalFinancialInstitutionsMember2021-12-310001114700Ggal:LoansFromForeignFinancialInstitutionsMember2022-12-310001114700Ggal:LoansFromForeignFinancialInstitutionsMember2021-12-310001114700GUAL：來自國際實體的貸款成員2022-12-310001114700GUAL：來自國際實體的貸款成員2021-12-310001114700Gal：LocalLoansMember幣種：ARSGal：BICMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：LocalLoansMember幣種：ARSGal：BICMembers2022-12-310001114700貨幣：美元Gal：LocalLoansMemberGal：BICMembers2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元Gal：LocalLoansMemberGal：BICMembers2022-12-310001114700Gal：LocalLoansMemberGal：與銀行成員達成協議幣種：ARS2022-01-012022-12-310001114700Gal：LocalLoansMemberGal：與銀行成員達成協議幣種：ARS2022-12-310001114700Gal：CallTakenMemberGal：LocalLoansMember幣種：ARS2022-01-012022-12-310001114700Gal：CallTakenMemberGal：LocalLoansMember幣種：ARS2022-12-310001114700貨幣：美元Gal：CallTakenMemberGal：LocalLoansMember2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元Gal：CallTakenMemberGal：LocalLoansMember2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員Gal：LocalLoansMember幣種：ARS2022-01-012022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員Gal：LocalLoansMember幣種：ARS2022-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員Ggal:FinancialInstitutionsAndCorrespondentsMember2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員Ggal:FinancialInstitutionsAndCorrespondentsMember2022-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員GUAL：IFCM成員2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員GUAL：IFCM成員2022-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員蓋爾：預融資成員2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員蓋爾：預融資成員2022-12-310001114700Gal：LocalLoansMember幣種：ARSGal：BICMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：LocalLoansMember幣種：ARSGal：BICMembers2021-12-310001114700貨幣：美元Gal：LocalLoansMemberGal：BICMembers2021-01-012021-12-310001114700貨幣：美元Gal：LocalLoansMemberGal：BICMembers2021-12-310001114700Gal：LocalLoansMemberGal：與銀行成員達成協議幣種：ARS2021-01-012021-12-310001114700Gal：LocalLoansMemberGal：與銀行成員達成協議幣種：ARS2021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGal：CallTakenMemberGal：LocalLoansMember幣種：ARS2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGal：CallTakenMemberGal：LocalLoansMember幣種：ARS2021-12-310001114700Gal：CallTakenMemberGal：LocalLoansMemberIFRS-FULL：底部範圍成員幣種：ARS2021-01-012021-12-310001114700Gal：CallTakenMemberGal：LocalLoansMemberIFRS-FULL：底部範圍成員幣種：ARS2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員Gal：LocalLoansMember幣種：ARS2021-01-012021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員Gal：LocalLoansMember幣種：ARS2021-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員Ggal:FinancialInstitutionsAndCorrespondentsMember2021-01-012021-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員Ggal:FinancialInstitutionsAndCorrespondentsMember2021-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員GUAL：IFCM成員2021-01-012021-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員GUAL：IFCM成員2021-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員蓋爾：預融資成員2021-01-012021-12-310001114700貨幣：美元GUAL：國際貸款會員蓋爾：預融資成員2021-12-310001114700GUAL：GrupoFinancieroGaliciaSA成員2022-12-310001114700GUAL：GrupoFinancieroGaliciaSA成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUOneMembers2022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUOneMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers蓋爾：十三號成員2022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers蓋爾：十三號成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLIXSerieIMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLIXSerieIMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LISerieMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LISerieMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LISerieIimembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LISerieIimembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：LIIISerieMembersGal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-12-310001114700Gal：LIIISerieMembersGal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：快樂系列成員Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-12-310001114700蓋爾：快樂系列成員Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LIVSerieMember2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LIVSerieMember2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：我還記得嗎？Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-12-310001114700蓋爾：我還記得嗎？Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：LVSerieMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：LVSerieMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LVSerielMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LVSerielMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers蓋爾：小金成員2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers蓋爾：小金成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：XLVIIMMENTGal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-12-310001114700GUAL：XLVIIMMENTGal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers蓋爾：我還記得嗎2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers蓋爾：我還記得嗎2022-01-012022-12-310001114700Ggal:GlobalProgramForIssuanceOfUnsubordinatedNegotiableObligationsClassSixMemberGal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：GreenBondMember2022-12-310001114700Gal：GreenBondMember2021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers蓋爾：IXMembers2021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers蓋爾：IXMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGal：XMembers2021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGal：XMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XXXVIIMMENT2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XXXVIIMMENT2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersIFRS-Full：TopOfRangeMemberGAL：XXXVIIMMENT2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XXXVIIMMENTIFRS-FULL：底部範圍成員2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XLIVMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XLIVMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XLVMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XLVMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XLVMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XLVMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLVIII成員2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLVIII成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：XLIXSerieMembersGal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2021-12-310001114700GUAL：XLIXSerieMembersGal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLIXSerieIMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLIXSerieIMembers2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：我的成員Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2021-12-310001114700蓋爾：我的成員Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2021-01-012021-12-310001114700GUAL：XLVIIMMENTGal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2021-12-310001114700GUAL：XLVIIMMENTGal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2021-01-012021-12-310001114700GUAL：GrupoFinancieroGaliciaSA成員2021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers蓋爾：十三號成員2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLVIIMMENTGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLIXSerieIMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembersGal：LISerieMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembersGal：LISerieIimembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers蓋爾：我還記得嗎GAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LIIISerieMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700蓋爾：快樂系列成員Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LIVSerieMemberGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700蓋爾：我還記得嗎？Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembersGUAL：LVSerieMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGal：LVSerielMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers蓋爾：小金成員2022-12-310001114700GAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XXXVIIMMENTGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XLIVMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：XLVMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembersGUAL：XLVIII成員2021-12-310001114700GUAL：XLIXSerieMembersGal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2021-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGUAL：XLIXSerieIMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2021-12-310001114700蓋爾：我的成員Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2021-12-310001114700GAL：OwnDebtSecuritiesRepurchesMembers2021-12-310001114700女孩：七月九日兩千零二十六個成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：七月九日一千二百一十2022-12-310001114700Ggal:InterestPayableSemiannuallyOnJanuary9AndJuly192017Member2022-12-310001114700Gal：CreditorsForSaleOfAssetsMember2022-12-310001114700Gal：CreditorsForSaleOfAssetsMember2021-12-310001114700Ggal:TaxWithholdingsAndCollectionsPayableMember2022-12-310001114700Ggal:TaxWithholdingsAndCollectionsPayableMember2021-12-310001114700Ggal:PayrollAndSocialContributionsPayableMember2022-12-310001114700Ggal:PayrollAndSocialContributionsPayableMember2021-12-310001114700Gal：WithHoldingsOnPayroll PayableMember2022-12-310001114700Gal：WithHoldingsOnPayroll PayableMember2021-12-310001114700GUAL：FessToDirectorsAndSyndicsMember2022-12-310001114700GUAL：FessToDirectorsAndSyndicsMember2021-12-310001114700GUAL：ValueAddedTaxMember2022-12-310001114700GUAL：ValueAddedTaxMember2021-12-310001114700Gal：SundryCreditors成員2022-12-310001114700Gal：SundryCreditors成員2021-12-310001114700GUAL：納税會員2022-12-310001114700GUAL：納税會員2021-12-310001114700Ggal:ObligationsArisingFromContractsWithCustomersMember2022-12-310001114700Ggal:ObligationsArisingFromContractsWithCustomersMember2021-12-310001114700Ggal:RetirementPaymentOrdersPendingSettlementMember2022-12-310001114700Ggal:RetirementPaymentOrdersPendingSettlementMember2021-12-310001114700Gal：其他非財務責任成員2022-12-310001114700Gal：其他非財務責任成員2021-12-310001114700蓋爾：安靜的成員2022-12-310001114700蓋爾：安靜的成員2021-12-310001114700IFRS-Full：不晚於一年成員蓋爾：安靜的成員2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanOneYearAndNotLaterThanTwoYearsMember蓋爾：安靜的成員2022-12-310001114700蓋爾：晚些時候謝謝兩年的成員蓋爾：安靜的成員2022-12-310001114700蓋爾：安靜的成員2022-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSaMember2022-12-310001114700GUAL：For Purche eSaleOfForeigCurrencyMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：For Purche eSaleOfForeigCurrencyMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：For Purche eSaleOfForeigCurrencyMember2020-01-012020-12-310001114700Ggal:ForValuationOfAssetsAndLiabilitiesInForeignCurrencyMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:ForValuationOfAssetsAndLiabilitiesInForeignCurrencyMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:ForValuationOfAssetsAndLiabilitiesInForeignCurrencyMember2020-01-012020-12-310001114700GUAL：FeesForProductPackageMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：FeesForProductPackageMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：FeesForProductPackageMember2020-01-012020-12-310001114700Ggal:OtherAdjustmentsAndInterestFromMiscellaneousReceivablesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:OtherAdjustmentsAndInterestFromMiscellaneousReceivablesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:OtherAdjustmentsAndInterestFromMiscellaneousReceivablesMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：RentalOfSafetyDepositBoxesMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：RentalOfSafetyDepositBoxesMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：RentalOfSafetyDepositBoxesMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他財務收入成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他財務收入成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他財務收入成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：來自服務的其他收入成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：來自服務的其他收入成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：來自服務的其他收入成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：反向允許成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：反向允許成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：反向允許成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：Payroll成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：Payroll成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：Payroll成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：Social ContributionsOnPayroll成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：Social ContributionsOnPayroll成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：Social ContributionsOnPayroll成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：個人補償和獎勵成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：個人補償和獎勵成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：個人補償和獎勵成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：為個人服務成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：為個人服務成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：為個人服務成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他短期人員費用成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他短期人員費用成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他短期人員費用成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：OtherLongTerm PersonnelExpensesMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：OtherLongTerm PersonnelExpensesMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：OtherLongTerm PersonnelExpensesMembers2020-01-012020-12-310001114700GUAL：FeesAndRemunerationsForServicesMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：FeesAndRemunerationsForServicesMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：FeesAndRemunerationsForServicesMember2020-01-012020-12-310001114700GUAL：董事和SyndicsFeesMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：董事和SyndicsFeesMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：董事和SyndicsFeesMember2020-01-012020-12-310001114700GUAL：廣告和市場營銷成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：廣告和市場營銷成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：廣告和市場營銷成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：税收成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：税收成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：税收成員2020-01-012020-12-310001114700Ggal:MaintenanceAndRepairsOfAssetsAndSystemsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:MaintenanceAndRepairsOfAssetsAndSystemsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:MaintenanceAndRepairsOfAssetsAndSystemsMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：電力和通信成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：電力和通信成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：電力和通信成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：表示和旅行擴展成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：表示和旅行擴展成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：表示和旅行擴展成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：StationeryAndOfficeSuppliesMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：StationeryAndOfficeSuppliesMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：StationeryAndOfficeSuppliesMember2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：租房成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：租房成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：租房成員2020-01-012020-12-310001114700Ggal:AdministrativeServicesUnderContractMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:AdministrativeServicesUnderContractMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:AdministrativeServicesUnderContractMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：安全成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：安全成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：安全成員2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：保險會員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：保險會員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：保險會員2020-01-012020-12-310001114700GAL：ARMOREDTransportationServicesMembers2022-01-012022-12-310001114700GAL：ARMOREDTransportationServicesMembers2021-01-012021-12-310001114700GAL：ARMOREDTransportationServicesMembers2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：其他費用成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：其他費用成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：其他費用成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：TurnoverTaxMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：TurnoverTaxMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：TurnoverTaxMembers2020-01-012020-12-310001114700Ggal:ContributionsToTheDepositInsuranceSchemeMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:ContributionsToTheDepositInsuranceSchemeMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:ContributionsToTheDepositInsuranceSchemeMember2020-01-012020-12-310001114700總賬：其他撥備的費用成員2022-01-012022-12-310001114700總賬：其他撥備的費用成員2021-01-012021-12-310001114700總賬：其他撥備的費用成員2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：克萊門斯成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：克萊門斯成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：克萊門斯成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他財務費用成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他財務費用成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他財務費用成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：InterestOn LeasesMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：InterestOn LeasesMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：InterestOn LeasesMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：信用卡關係費用成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：信用卡關係費用成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：信用卡關係費用成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：OtherExpensesFromServicesMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：OtherExpensesFromServicesMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：OtherExpensesFromServicesMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：其他費用成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他費用成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他費用成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSLabRateOneMembersGAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGUAL：IncomeTaxSLabRateOneMembersGAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSLabRateOneMembers2021-01-012021-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSLabRateOneMembersGAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMember2021-01-012021-12-310001114700GAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberIFRS-FULL：底部範圍成員GUAL：IncomeTaxSLabRateTwoMembers2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberGUAL：IncomeTaxSLabRateTwoMembers2021-01-012021-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSLabRateTwoMembers2021-01-012021-12-310001114700GAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberGUAL：IncomeTaxSLabRateTwoMembers2021-01-012021-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSlabRateThree成員GAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSlabRateThree成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSlabRateThree成員GAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSLabRateOneMembersGAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGUAL：IncomeTaxSLabRateOneMembersGAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSLabRateOneMembers2022-01-012022-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSLabRateOneMembersGAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMember2022-01-012022-12-310001114700GAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberIFRS-FULL：底部範圍成員GUAL：IncomeTaxSLabRateTwoMembers2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberGUAL：IncomeTaxSLabRateTwoMembers2022-01-012022-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSLabRateTwoMembers2022-01-012022-12-310001114700GAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberGUAL：IncomeTaxSLabRateTwoMembers2022-01-012022-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSlabRateThree成員GAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSlabRateThree成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：IncomeTaxSlabRateThree成員GAL：NewGraduatedIncomeTaxRateStructureMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:ChangesInTaxRatesOrTaxLawsEnactedOrAnnouncedMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:OptionalReserveForFutureIncomeDistributionMember2022-04-262022-04-2600011147002022-04-262022-04-2600011147002022-04-2600011147002022-05-092022-05-090001114700Ggal:OptionalReserveForFutureIncomeDistributionMember2022-05-092022-05-0900011147002022-09-122022-09-120001114700Ggal:OptionalReserveForFutureIncomeDistributionMember2022-09-122022-09-1200011147002023-01-092023-01-090001114700Ggal:OptionalReserveForFutureIncomeDistributionMember2021-04-272021-04-2700011147002021-04-272021-04-2700011147002021-04-270001114700Ggal:OptionalReserveForFutureIncomeDistributionMember2020-12-310001114700Ggal:OptionalReserveForFutureIncomeDistributionMember2022-12-310001114700Ggal:OptionalReserveForFutureIncomeDistributionMember2022-01-012022-12-31總計：分段0001114700蓋爾：銀行成員IFRS-Full：運營部門成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：NaranjaXMembersIFRS-Full：運營部門成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：保險會員IFRS-Full：運營部門成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：其他業務成員IFRS-Full：運營部門成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-FULL：材料對賬項目成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：銀行成員IFRS-Full：運營部門成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：NaranjaXMembersIFRS-Full：運營部門成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：保險會員IFRS-Full：運營部門成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：其他業務成員IFRS-Full：運營部門成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-FULL：材料對賬項目成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：銀行成員IFRS-Full：運營部門成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：NaranjaXMembersIFRS-Full：運營部門成員2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：保險會員IFRS-Full：運營部門成員2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：其他業務成員IFRS-Full：運營部門成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-FULL：材料對賬項目成員2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：銀行成員IFRS-Full：運營部門成員2022-12-310001114700Gal：NaranjaXMembersIFRS-Full：運營部門成員2022-12-310001114700蓋爾：保險會員IFRS-Full：運營部門成員2022-12-310001114700蓋爾：其他業務成員IFRS-Full：運營部門成員2022-12-310001114700IFRS-FULL：材料對賬項目成員2022-12-310001114700蓋爾：銀行成員IFRS-Full：運營部門成員2021-12-310001114700Gal：NaranjaXMembersIFRS-Full：運營部門成員2021-12-310001114700蓋爾：保險會員IFRS-Full：運營部門成員2021-12-310001114700蓋爾：其他業務成員IFRS-Full：運營部門成員2021-12-310001114700IFRS-FULL：材料對賬項目成員2021-12-310001114700IFRS-Full：運營部門成員國家/地區：AR2022-01-012022-12-310001114700國家：烏伊IFRS-Full：運營部門成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:EliminationOfIntersegmentAmountsMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：運營部門成員國家/地區：AR2022-12-310001114700國家：烏伊IFRS-Full：運營部門成員2022-12-310001114700Ifrs-full:EliminationOfIntersegmentAmountsMember2022-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元2022-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700Gal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元2021-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700Gal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-01-012021-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-01-012022-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-01-012021-12-310001114700貨幣：美元IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元2022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元2021-12-310001114700IFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元IFRS-FULL：底部範圍成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元IFRS-FULL：底部範圍成員2022-12-310001114700IFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元IFRS-FULL：底部範圍成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：CurrencyRiskMember貨幣：歐元IFRS-FULL：底部範圍成員2021-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-01-012022-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-01-012021-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-01-012022-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-01-012021-12-310001114700幣種：加元IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMember幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMember幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMember幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMember幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-01-012022-12-310001114700幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-12-310001114700幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-01-012021-12-310001114700幣種：BRLIFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-01-012022-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-01-012021-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：TopOfRangeMemberIFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-01-012022-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-01-012021-12-310001114700貨幣：瑞士法郎IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMemberGal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMember2021-12-310001114700Gal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2022-12-310001114700Gal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：其他貨幣成員IFRS-Full：CurrencyRiskMemberIFRS-FULL：底部範圍成員2021-12-310001114700Gal：阿根廷PesosMembers2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：非晚於一個月成員IFRS-Full：InterestRateRiskMember2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：InterestRateRiskMember2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanThreeMonthsAndNotLaterThanSixMonthsMemberIFRS-Full：InterestRateRiskMember2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanSixMonthsAndNotLaterThanOneYearMemberIFRS-Full：InterestRateRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：晚於一年成員IFRS-Full：InterestRateRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：InterestRateRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：非晚於一個月成員IFRS-Full：InterestRateRiskMember2021-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：InterestRateRiskMember2021-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanThreeMonthsAndNotLaterThanSixMonthsMemberIFRS-Full：InterestRateRiskMember2021-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanSixMonthsAndNotLaterThanOneYearMemberIFRS-Full：InterestRateRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：晚於一年成員IFRS-Full：InterestRateRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：InterestRateRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：InterestRateRiskMemberGal：InterestrateMembers減少2022-01-012022-12-310001114700GUAL：IncreaseInInterestRateMemberIFRS-Full：InterestRateRiskMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：非晚於一個月成員IFRS-Full：LiquidityRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：LiquidityRiskMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanSixMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：LiquidityRiskMemberIfrs-full:LaterThanSixMonthsAndNotLaterThanOneYearMember2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanOneYearAndNotLaterThanFiveYearsMemberIFRS-Full：LiquidityRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：LiquidityRiskMemberIFRS-Full：晚於五年成員2022-12-310001114700IFRS-Full：LiquidityRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：非晚於一個月成員IFRS-Full：LiquidityRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：LiquidityRiskMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanSixMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：LiquidityRiskMemberIfrs-full:LaterThanSixMonthsAndNotLaterThanOneYearMember2021-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanOneYearAndNotLaterThanFiveYearsMemberIFRS-Full：LiquidityRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：LiquidityRiskMemberIFRS-Full：晚於五年成員2021-12-310001114700IFRS-Full：LiquidityRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：AAAM成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：AAAM成員GUAL：省級債券成員2022-12-310001114700蓋爾：AAAM成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：AAAM成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：AAAM成員GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700蓋爾：AAAM成員Gal：外國政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：AAAM成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：AAAM成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：政府債券成員蓋爾：AAPlusMembers2022-12-310001114700GUAL：省級債券成員蓋爾：AAPlusMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：AAPlusMembers2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員蓋爾：AAPlusMembers2022-12-310001114700Gal：外國政府債券成員蓋爾：AAPlusMembers2022-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2022-12-310001114700蓋爾：一個成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：一個成員GUAL：省級債券成員2022-12-310001114700蓋爾：一個成員GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：一個成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：一個成員GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700蓋爾：一個成員Gal：外國政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：一個成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：一個成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：省級債券成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：阿米努斯成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員Gal：外國政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700Gal：AplusMembers蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700Gal：AplusMembersGUAL：省級債券成員2022-12-310001114700Gal：AplusMembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：AplusMembers2022-12-310001114700Gal：AplusMembersGUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700Gal：AplusMembersGal：外國政府債券成員2022-12-310001114700Gal：AplusMembersGAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700Gal：AplusMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：Aa1成員蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GUAL：省級債券成員2022-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GUAL：財務報表成員2022-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700蓋爾：Aa1成員Gal：外國政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：Aa1成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：還記得嗎蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：還記得嗎GUAL：省級債券成員2022-12-310001114700蓋爾：還記得嗎GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：還記得嗎2022-12-310001114700蓋爾：還記得嗎GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700蓋爾：還記得嗎Gal：外國政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：還記得嗎GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：還記得嗎IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：A2成員蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：A2成員GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：A2成員GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：A2成員2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員蓋爾：A2成員2022-12-310001114700Gal：外國政府債券成員蓋爾：A2成員2022-12-310001114700蓋爾：A2成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：A2成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：省級債券成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：阿米努斯成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員Gal：外國政府債券成員2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：政府債券成員Gal：BBBMembers2022-12-310001114700GUAL：省級債券成員Gal：BBBMembers2022-12-310001114700GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市Gal：BBBMembers2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：BBBMembers2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員Gal：BBBMembers2022-12-310001114700Gal：外國政府債券成員Gal：BBBMembers2022-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberGal：BBBMembers2022-12-310001114700Gal：BBBMembers2022-12-310001114700Gal：BBBArMember蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700Gal：BBBArMemberGUAL：省級債券成員2022-12-310001114700Gal：BBBArMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700Gal：BBBArMemberGUAL：財務報表成員2022-12-310001114700Gal：BBBArMemberGUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700Gal：BBBArMemberGal：外國政府債券成員2022-12-310001114700Gal：BBBArMemberGAL：PrivateSecuritiesMember2022-12-310001114700Gal：BBBArMember2022-12-310001114700蓋爾：政府債券成員Gal：B1Members2022-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2022-12-310001114700GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市Gal：B1Members2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：B1Members2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員Gal：B1Members2022-12-310001114700Gal：外國政府債券成員Gal：B1Members2022-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberGal：B1Members2022-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2022-12-310001114700Gal：BMembers蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700Gal：BMembersGUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700Gal：BMembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：BMembers2022-12-310001114700Gal：BMembersGUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700Gal：BMembersGal：外國政府債券成員2022-12-310001114700Gal：BMembersGAL：PrivateSecuritiesMember2022-12-310001114700Gal：BMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：政府債券成員Gal：Bbminus Members2022-12-310001114700GUAL：省級債券成員Gal：Bbminus Members2022-12-310001114700Gal：Bbminus MembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：Bbminus Members2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員Gal：Bbminus Members2022-12-310001114700Gal：外國政府債券成員Gal：Bbminus Members2022-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2022-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2022-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2022-12-310001114700GUAL：省級債券成員Gal：CccMembers2022-12-310001114700Gal：CccMembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：CccMembers2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員Gal：CccMembers2022-12-310001114700Gal：外國政府債券成員Gal：CccMembers2022-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberGal：CccMembers2022-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2022-12-310001114700Gal：CMembers蓋爾：政府債券成員2022-12-310001114700Gal：CMembersGUAL：省級債券成員2022-12-310001114700Gal：CMembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：CMembers2022-12-310001114700Gal：CMembersGUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700Gal：CMembersGal：外國政府債券成員2022-12-310001114700Gal：CMembersGAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700Gal：CMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2022-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700Gal：外國政府債券成員2022-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember2022-12-310001114700蓋爾：AAAM成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：AAAM成員GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：AAAM成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：AAAM成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：AAAM成員GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：AAAM成員Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：AAAM成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：AAAM成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2021-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2021-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：AAPlusMembers2021-12-310001114700蓋爾：一個成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：一個成員GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：一個成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：一個成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：一個成員GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：一個成員Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：一個成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：一個成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：AplusMembers蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：AplusMembersGUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：AplusMembersIFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：AplusMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：AplusMembersGUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：AplusMembersGal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：AplusMembersGAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：AplusMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Aa1成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Aa1成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Aa1成員Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Aa1成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Aa1成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：所有成員2021-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：所有成員2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：所有成員GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：所有成員2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：所有成員2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：所有成員2021-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：所有成員2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：所有成員2021-12-310001114700蓋爾：還記得嗎蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：還記得嗎GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：還記得嗎IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：還記得嗎IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：還記得嗎GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：還記得嗎Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：還記得嗎GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：還記得嗎IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A2成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A2成員GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A2成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：A2成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員蓋爾：A2成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員蓋爾：A2成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A2成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A2成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：阿米努斯成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：阿米努斯成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A3Members蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A3MembersGUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A3MembersIFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員蓋爾：A3MembersIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A3MembersGUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A3MembersGal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A3MembersGAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：A3MembersIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Baa1成員蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Baa1成員GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Baa1成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700蓋爾：Baa1成員GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Baa1成員GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Baa1成員Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Baa1成員GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：Baa1成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：Baa3成員2021-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：Baa3成員2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：Baa3成員GAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：Baa3成員2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：Baa3成員2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：Baa3成員2021-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：Baa3成員2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember蓋爾：Baa3成員2021-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2021-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1MembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2021-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：B1Members2021-12-310001114700Gal：BMembers蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：BMembersGUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：BMembersIFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：BMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：BMembersGUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：BMembersGal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：BMembersGAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：BMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2021-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus MembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2021-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：Bbminus Members2021-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：BBBMinusMembers2021-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：BBBMinusMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：BBBMinusMembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：BBBMinusMembers2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：BBBMinusMembers2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：BBBMinusMembers2021-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMemberGal：BBBMinusMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：BBBMinusMembers2021-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2021-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembersGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2021-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGal：CccMembers2021-12-310001114700Gal：CMembers蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：CMembersGUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：CMembersIFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員Gal：CMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：CMembersGUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：CMembersGal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：CMembersGAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：CMembersIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700蓋爾：政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700GUAL：省級債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMemberGAL：BuenosAiresBondsMembers自治城市2021-12-310001114700GUAL：財務報表成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：外國政府債券成員IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700GAL：PrivateSecuritiesMemberIFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700IFRS-Full：CreditRiskMember2021-12-310001114700Gal：RetailRetailLikeAndWholesaleMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailRetailLikeAndWholesaleMember2022-12-310001114700Gal：NaranjamemberMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：NaranjamemberMember2022-12-310001114700蓋爾：基本成員蓋爾：兩千二百二十三個成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：基本成員蓋爾：2萬2千2百萬2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：基本成員蓋爾：2萬2千2百萬2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：基本成員蓋爾：兩千二百二十三名成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：兩千二百二十三個成員蓋爾：最好的成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：2萬2千2百萬蓋爾：最好的成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：2萬2千2百萬蓋爾：最好的成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：最好的成員蓋爾：兩千二百二十三名成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：兩千二百二十三個成員Gal：PessimisticMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：PessimisticMember蓋爾：2萬2千2百萬2022-01-012022-12-310001114700Gal：PessimisticMember蓋爾：2萬2千2百萬2022-01-012022-12-310001114700Gal：PessimisticMember蓋爾：兩千二百二十三名成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：規則場景成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：PositiveScenarioMember2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：負面情景成員2022-01-012022-12-310001114700GrupoFinancieroGaliciaEclMembers2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：規則場景成員2021-12-310001114700Gal：PositiveScenarioMember2022-12-310001114700蓋爾：負面情景成員2021-12-310001114700GrupoFinancieroGaliciaEclMembersGal：PositiveScenarioMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：PositiveScenarioMemberGal：RetailRetailLikeAndWholesaleMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：PositiveScenarioMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIfrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIfrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGAL：B1CreditRatingMembersGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GAL：B1CreditRatingMembersIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GAL：B1CreditRatingMembersIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700GAL：B1CreditRatingMembersIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700GAL：B1CreditRatingMembersIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIfrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-12-310001114700總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIfrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700蓋爾：零售業1號成員總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberIfrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIfrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember總：預期的信用損失StagingMemberGUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：ACreditRatingMembers總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGAL：B1CreditRatingMembersGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GAL：B1CreditRatingMembersIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GAL：B1CreditRatingMembersIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700GAL：B1CreditRatingMembersIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：批發會員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：CurrentMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberIFRS-Full：非晚於一個月成員總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員Ifrs-full:LaterThanOneMonthAndNotLaterThanTwoMonthsMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIfrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700Ifrs-full:LaterThanTwoMonthsAndNotLaterThanThreeMonthsMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700Gal：默認成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberIFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員IFRS-Full：Gross CarryingAmount MemberGal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2021-12-310001114700總：預期的信用損失StagingMember蓋爾：納蘭賈成員GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2020-12-310001114700GUAL：調整後的NetCarryingAmount成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：LossAllowanceMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：Gross CarryingAmount Member2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：絡脈成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：比我低50%的成員2022-12-310001114700GUAL：50%到60%成員2022-12-310001114700GUAL：60%至SventyPercent成員2022-12-310001114700Gal：SventyTo8tyPercent Member2022-12-310001114700GUAL：80%到9%成員2022-12-310001114700Gal：9%至HundredPercent Members2022-12-310001114700Gal：HigherThan HundredMembers2022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2021-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2022-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMember2022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember2022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員2021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員2022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員2021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員2022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2020-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2020-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員2020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員2020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2019-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2019-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2019-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMember2019-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員Gal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：RetailPortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2019-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2019-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2019-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember2019-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2019-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2019-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2019-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員2019-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：批發式Portfolio成員Gal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2019-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2019-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2019-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員2019-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Gal：有利可圖的運動和損失的影響成員蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMemberGal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGgal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ggal:OtherMovementsWithNoProfitAndLossImpactMember蓋爾：納蘭賈成員2020-01-012020-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段二轉移到階段三成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailPortfolioMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMemberGal：RetailPortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：RetailLikePortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：RetailLikePortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：RetailLikePortfolioMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：RetailLikePortfolioMemberGal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：RetailLikePortfolioMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段一轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段二轉移到階段三成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：批發式Portfolio成員GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從一個階段傳輸到兩個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段一轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：納蘭賈成員GUAL：從兩個階段傳輸到一個階段成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從階段二轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段二轉移到階段三成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從階段三轉移到階段兩成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageTwoMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員GUAL：從階段三轉移到階段兩成員Gal：StageThreeMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從階段三轉移到階段兩成員蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:TwelvemonthExpectedCreditLossesMemberGal：StageOneMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageTwoMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：終身預期信用損失成員Gal：StageThreeMemberGUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：從Stage3傳輸到StageOneMember蓋爾：納蘭賈成員2021-01-012021-12-3100011147002014-01-012014-12-3100011147002015-01-012015-12-3100011147002016-01-012016-12-3100011147002017-01-012017-12-3100011147002018-01-012018-12-3100011147002019-01-012019-12-310001114700Gal：TaretjaCuyana MembersGgal:TwoThousandFourteenAndTwoThousandAndSixteenMember2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGgal:TwoThousandFourteenAndTwoThousandAndSixteenMember2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers蓋爾：兩千和十五名成員2022-12-310001114700蓋爾：兩千名和十七名成員Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers蓋爾：兩千和十八歲的成員2022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGgal:RepetitionOfIncomeTaxForTwoThousandAndNineteenMember2022-12-310001114700IFRS-FULL：其他相關責任成員2022-01-012022-12-310001114700IFRS-FULL：其他相關責任成員2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:LegalProceedingsContingentLiabilityMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:LegalProceedingsContingentLiabilityMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:ContingentLiabilityForLaborLawsuitsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:ContingentLiabilityForLaborLawsuitsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:ContingentLiabilityForClaimsAndCreditCardsMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:ContingentLiabilityForClaimsAndCreditCardsMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:ContingentLiabilityForGuaranteesMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:ContingentLiabilityForGuaranteesMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:ContingentLiabilityForOtherContingenciesMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:ContingentLiabilityForOtherContingenciesMember2021-01-012021-12-310001114700Ifrs-full:ContingentLiabilityArisingFromPostemploymentBenefitObligationsMember2022-01-012022-12-310001114700Ifrs-full:ContingentLiabilityArisingFromPostemploymentBenefitObligationsMember2021-01-012021-12-310001114700Ggal:ContingentLiabilityForDollarizationOfJudicialDepositsDifferenceMember2022-01-012022-12-310001114700Ggal:ContingentLiabilityForDollarizationOfJudicialDepositsDifferenceMember2021-01-012021-12-310001114700GAL：衍生品資產成員2022-12-310001114700GAL：派生責任成員2022-12-310001114700GAL：衍生品資產成員2021-12-310001114700GAL：派生責任成員2021-12-310001114700GAL：GaliciaBrokerAsesore DeSegurosSAMember2020-12-310001114700GAL：Cobranzas RegionalesSA成員2019-12-310001114700GAL：Cobranzas RegionalesSA成員2020-01-012020-12-310001114700GAL：Cobranzas RegionalesSA成員2020-12-310001114700GAL：GaliciaBrokerAsesore DeSegurosSAMember2019-12-310001114700GAL：GaliciaBrokerAsesore DeSegurosSAMember2020-01-012020-12-310001114700Gal：GaliciaRetiroCompaaDeSegurosSAMembers2019-12-310001114700Gal：GaliciaRetiroCompaaDeSegurosSAMembers2020-01-012020-12-310001114700Gal：GaliciaRetiroCompaaDeSegurosSAMembers2020-12-310001114700蓋爾：GaliciaSegurosS.a.uMember2019-12-310001114700蓋爾：GaliciaSegurosS.a.uMember2020-01-012020-12-310001114700蓋爾：GaliciaSegurosS.a.uMember2020-12-310001114700Ggal:NaranjaDigitalCompaniaFinancieraSAUMember2019-12-310001114700Ggal:NaranjaDigitalCompaniaFinancieraSAUMember2020-01-012020-12-310001114700Ggal:NaranjaDigitalCompaniaFinancieraSAUMember2020-12-310001114700Gal：OndaraSAMembers2019-12-310001114700Gal：OndaraSAMembers2020-01-012020-12-310001114700Gal：OndaraSAMembers2020-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2019-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2020-01-012020-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2020-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2019-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2020-01-012020-12-310001114700Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2020-12-310001114700蓋爾：EBAHoldingSAMemberIFRS-Full：RelatedPartiesMember2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：EBAHoldingSAMemberIFRS-Full：RelatedPartiesMember2022-12-310001114700Gal：RegularDirectors成員2022-01-012022-12-31Gal：個人0001114700Gal：RegularDirectors成員2021-01-012021-12-310001114700GUAL：General Manager成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：General Manager成員2021-01-012021-12-310001114700蓋爾：區域經理成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：區域經理成員2021-01-012021-12-31蓋爾：關聯方0001114700蓋爾：自然人成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：自然人成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：LegalEntiesMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：LegalEntiesMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：RelatedPartiesMember2022-12-310001114700IFRS-Full：RelatedPartiesMember2021-12-310001114700IFRS-Full：RelatedPartiesMember2022-01-012022-12-310001114700IFRS-Full：RelatedPartiesMember2021-01-012021-12-310001114700IFRS-Full：RelatedPartiesMember2020-01-012020-12-310001114700GAL：NetInsuranceContractsMember2020-05-012020-05-010001114700GAL：NetInsuranceContractsMember2023-01-012023-01-010001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGUAL：CurrencyForwardPurchesMemberGUAL：政府安全成員GUAL：回購交易成員2022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGUAL：CurrencyForwardPurchesMemberGUAL：政府安全成員GUAL：回購交易成員2021-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員2021-12-310001114700蓋爾：電子三人組成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：GarantizarSGRsRiskFundMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：GarantizarSGRsRiskFundMemberGUAL：FondoDeRiesgoGarantizarSGR成員2022-12-310001114700Gal：GarantizarSGRsRiskFundMemberGUAL：FondoDeRiesgoGarantizarSGR成員2021-12-310001114700Gal：DonMarioSGRembersGal：GarantizarSGRsRiskFundMember2022-12-310001114700Gal：DonMarioSGRembersGal：GarantizarSGRsRiskFundMember2021-12-310001114700GAL：移動SGRMemberGal：GarantizarSGRsRiskFundMember2022-12-310001114700GAL：移動SGRMemberGal：GarantizarSGRsRiskFundMember2021-12-310001114700GAL：GaliciaAssetManagementS.a.u成員2022-12-310001114700GAL：GaliciaAssetManagementS.a.u成員2021-12-310001114700GUAL：FimaPremiumClassBMutualFundMember2022-12-310001114700蓋爾：埃克森美孚成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers蓋爾：信任成員蓋爾：埃克森美孚成員2022-12-310001114700Gal：CoopDeTrab葡萄牙語成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGal：CoopDeTrab葡萄牙語成員蓋爾：信任成員2022-12-310001114700Gal：FondoFiduciarioAceiteroMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers蓋爾：信任成員Gal：FondoFiduciarioAceiteroMembers2022-12-310001114700Gal：FondoFiduciario農業成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGal：FondoFiduciario農業成員蓋爾：信任成員2022-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembers蓋爾：信任成員2022-12-310001114700Gal：GasOneMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：GasOneMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGal：GasOneMembersIFRS-FULL：財務擔保合同成員GUAL：財務信任合同成員2022-12-310001114700Gal：GasTwoMembers2022-01-012022-12-310001114700Gal：GasTwoMembers2021-01-012021-12-310001114700Gal：GasTwoMembersGal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersIFRS-FULL：財務擔保合同成員GUAL：財務信任合同成員2022-12-310001114700蓋爾：米拉三世成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：米拉三世成員2021-01-012021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersIFRS-FULL：財務擔保合同成員蓋爾：米拉三世成員GUAL：財務信任合同成員2022-12-310001114700Gal：MilaFourMember2022-01-012022-12-310001114700Gal：MilaFourMember2021-01-012021-12-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersIFRS-FULL：財務擔保合同成員GUAL：財務信任合同成員Gal：MilaFourMember2022-12-310001114700GAL：EscrowAgentMembers2022-12-310001114700GUAL：AlyncAndAnIntegralMember2022-12-310001114700蓋爾：加利西亞行政部門成員2022-12-310001114700GUAL：FimaPremiumClassCSharesMember蓋爾：加利西亞行政部門成員2022-12-310001114700蓋爾：FIMAAcciones成員2022-12-310001114700蓋爾：FIMAAcciones成員2021-12-310001114700GAL：FIMAPBAcciones成員2022-12-310001114700GAL：FIMAPBAcciones成員2021-12-310001114700Gal：FimaRentaEnPesosMembers2022-12-310001114700Gal：FimaRentaEnPesosMembers2021-12-310001114700蓋爾：Fima AhorroPesosMembers2022-12-310001114700蓋爾：Fima AhorroPesosMembers2021-12-310001114700Gal：FimaRentaPlusMembers2022-12-310001114700Gal：FimaRentaPlusMembers2021-12-310001114700Gal：FimaPremiumMembers2022-12-310001114700Gal：FimaPremiumMembers2021-12-310001114700蓋爾：Fima AhorroPlusMembers2022-12-310001114700蓋爾：Fima AhorroPlusMembers2021-12-310001114700蓋爾：FimaCapitalPlusMembers2022-12-310001114700蓋爾：FimaCapitalPlusMembers2021-12-310001114700Gal：Fima Abierto PYMEMS成員2022-12-310001114700Gal：Fima Abierto PYMEMS成員2021-12-310001114700Gal：FimaMixMembers2022-12-310001114700Gal：FimaMixMembers2021-12-310001114700Gal：FIMAMix1M成員2022-12-310001114700Gal：FIMAMix1M成員2021-12-310001114700Gal：Fima Renta FijaInternacion Members2022-12-310001114700Gal：Fima Renta FijaInternacion Members2021-12-310001114700GAL：FIMA支持ASG成員2022-12-310001114700GAL：FIMA支持ASG成員2021-12-310001114700Ggal:FimaAccionesLatinoamericanasDolaresMember2022-12-310001114700Ggal:FimaAccionesLatinoamericanasDolaresMember2021-12-310001114700Ggal:CheckingAccountsAtArgentineCentralBankMember幣種：ARS2022-12-310001114700貨幣：美元Ggal:CheckingAccountsAtArgentineCentralBankMember2022-12-310001114700Ggal:CheckingAccountsAtArgentineCentralBankMember貨幣：歐元2022-12-31ISO4217：歐元0001114700Ggal:SpecialGuaranteesAccountsAtArgentineCentralBankMember幣種：ARS2022-12-310001114700貨幣：美元Ggal:SpecialGuaranteesAccountsAtArgentineCentralBankMember2022-12-310001114700GUAL：阿根廷國債成員幣種：ARS2022-12-310001114700Gal：LiquidityBillsMembers幣種：ARS2022-12-310001114700Gal：Titulos Publicos Nacion成員幣種：ARS2022-12-310001114700幣種：ARS2022-12-310001114700貨幣：美元2022-12-310001114700貨幣：歐元2022-12-310001114700GUAL：GrupoFinancieroGaliciaSA成員2022-01-012022-12-310001114700蓋爾：加利西亞銀行成員2022-01-012022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-01-012022-12-310001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembers2022-12-312022-12-310001114700GUAL：阿根廷中央銀行成員2022-12-310001114700Gal：領導職位成員2022-12-310001114700GUAL：RegularAndAlternateDirectorsMember2022-12-31蓋爾：人們0001114700GUAL：RegularAndAlternateTrust成員2022-12-310001114700GUAL：General AreaAndDepartmentManager成員2022-12-310001114700Gal：RestOfCollaborator Members2022-12-3100011147002022-12-012022-12-310001114700IFRS-FULL：底部範圍成員2022-12-012022-12-310001114700IFRS-Full：TopOfRangeMember2022-12-012022-12-3100011147002022-03-310001114700GUAL：EconomicConextOperatesMembers2023-01-012023-01-3100011147002022-10-012022-12-3100011147002023-02-012023-03-3100011147002022-07-012022-09-3000011147002023-01-012023-01-3100011147002023-01-012023-02-280001114700蓋爾：蘇美里卡納持有成員Gal：多數分部成員2023-02-142023-02-140001114700蓋爾：蘇美里卡納持有成員Gal：多數分部成員2023-03-282023-03-280001114700蓋爾：Galicia SegurosSAUMembersGal：多數分部成員2023-02-132023-02-130001114700蓋爾：Galicia SegurosSAUMembersGal：多數分部成員2023-03-282023-03-280001114700GUAL：GaliciaAssetManagement成員Gal：多數分部成員2023-03-282023-03-280001114700Gal：Galicia WarrantsSA成員Gal：多數分部成員2023-03-282023-03-280001114700GAL：GaliciaBrokerAsesore DeSegurosSAMemberGal：多數分部成員2023-03-282023-03-280001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGUAL：不可撤銷的貢獻成員2023-01-202023-01-200001114700GUAL：不可撤銷的貢獻成員Gal：Tarjetas RegionalesSAMembers2023-01-302023-01-300001114700GUAL：不可撤銷的貢獻成員GUAL：GrupoFinancieroGaliciaSA成員2023-02-072023-02-070001114700Gal：Tarjeta NaranjaS.a.OneMembersGAL：DebtSecuritiesIssuanceMember蓋爾：小金成員2023-02-030001114700Gal：Tarjeta NaranjaSAUMembersGAL：DebtSecuritiesIssuanceMember蓋爾：小金成員2022-01-312022-01-310001114700Gal：BancoDeGaliciaYBuenosAiresSAUMembersGal：股東會議成員2023-03-292023-03-290001114700Ggal:NaranjaDigitalCompaniaFinancieraSAUMemberGal：股東會議成員2023-04-122023-04-120001114700GAL：Cobranzas RegionalesSA成員Gal：股東會議成員2023-04-122023-04-12

目錄表

根據2023年4月24日提交給美國證券交易委員會的文件

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

__________________________

表格20-F

__________________________

(標記一)

o			根據1934年《證券交易法》第12(B)或(G)條所作的註冊聲明

或

x			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止12月31日, 2022

或

o			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

或

o			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條作出的空殼公司報告

佣金文件編號000-30852

__________________________

加利西亞集團金融集團

(註冊人的確切姓名載於其章程)

__________________________

加利西亞金融集團

(註冊人姓名英文譯本)

共和國ArGENTINA

(註冊成立或組織的司法管轄權)

加利西亞集團金融集團

太好了。格拉爾。胡安·D。Perón 430，25樓

C1038 AAJ - 布宜諾斯艾利斯, 阿根廷

(主要執行辦公室地址)

迭戈·裏瓦斯，首席財務官和合規部

電話：54 11 4343 7528/傳真：54 11 4 331 9183, 郵箱：drivas@gfgsa.com

Perón 430，25°PISOC1038AAJ布宜諾斯艾利斯ArGENTINA

(公司聯繫人姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼及地址)

__________________________

根據該法第12(B)條登記或將登記的證券：

美國存托股份，每股相當於10股B類普通股

註冊的每個交易所的名稱

納斯達克資本市場

每個班級的標題

面值1.00英鎊的B類普通股(不用於交易，但僅與美國存托股份在納斯達克資本市場上市有關)

__________________________

根據該法第12(B)條登記或將登記的證券。

每個班級的標題

交易 符號

各交易所名稱 在其上註冊的

美國存托股份，每股相當於獲得10股普通股的權利，每股面值1.00英鎊紐約證券交易所

GGAL

納斯達克

普通股，每股面值1.00美分*

GGAL

納斯達克

*不用於交易，但僅與代表該等普通股的美國存托股份在納斯達克上登記有關。

根據該法第12(G)條登記或將登記的證券：

無

根據該法第15(D)條負有報告義務的證券：

無

__________________________

註明截至年度報告所述期間結束時發行人所屬各類資本或普通股的流通股數量：

			A類普通股，面值1.00英鎊			281,221,650
			B類普通股，面值1.00英鎊			1,193,470,441

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是x不是o

如果本報告是年度報告或過渡報告，請用勾號表示註冊人是否不需要根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交報告。是o 不是x

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是x不是o

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是x不是o

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：

大型加速文件服務器

x

加速文件管理器

o

非加速文件管理器

o

新興成長型公司

o

如果一家新興成長型公司按照美國公認會計原則編制其財務報表，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o

†另據報道，新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後對其會計準則編纂發佈的任何更新。

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。x

用複選標記表示註冊人在編制本文件所包括的財務報表時使用了哪種會計基礎：

美國公認會計原則

o

國際財務報告準則

其他

o

由國際會計準則委員會發布

x

如果在回答前一個問題時勾選了“其他”，請用勾號表示登記人選擇遵循哪個財務報表項目。

項目17

o

項目18

o

如果這是一份年度報告，請用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是o不是x

---

目錄表

目錄

財務資料的列報			3
前瞻性陳述			4
第一部分			5
項目1.董事、高級管理人員和顧問的身份			5
項目2.報價統計數據和預期時間表			5
項目3.關鍵信息			5
A.選定的財務數據			5
B.資本化和負債			5
C.提出和使用收益的理由			5
D.風險因素			5
項目4.關於公司的信息			22
A.公司的歷史和發展			22
B.業務概述			31
C.組織結構			96
D.財產、廠房和設備			97
項目4A。未解決的員工意見			98
項目5.業務和財務回顧及展望			98
A.經營業績			98
B.流動資金和資本資源			134
C.研發、專利和許可證			143
D.趨勢信息			143
E.表外安排			143
F.合同義務			143
G.安全港			143
項目6.董事、高級管理人員和僱員			144
項目7.大股東和關聯方交易			160
A.主要股東			160
B.關聯方交易			161
C.專家和律師的利益。			163
項目8.財務信息			163
A.合併報表和其他財務信息			163
B.重大變化			166
項目9.報價和清單			166
項目10.補充信息			168
A.股本。			168
B.組織備忘錄和章程			168
C.材料合同			174
D.外匯管制			175
E.徵税			175
F.股息和支付代理人			182
G.專家的發言。			182
H.展出的文件			182
一、附屬信息			182
項目11.關於市場風險的定量和定性披露			182
第12項.除股權證券外的證券説明			190

1

---

目錄表

A.債務證券			190
B.認股權證和權利			190
C.其他證券			190
D.美國存托股份			190
第II部			192
項目13.拖欠股息和拖欠股息			192
項目14.對擔保持有人權利的實質性修改和收益的使用			192
項目15.控制和程序			192
項目16A。審計委員會財務專家			193
項目16B。道德守則			193
項目16C。首席會計師費用及服務			193
項目16D。對審計委員會的上市標準的豁免			194
項目16E。發行人及關聯購買人購買股權證券			194
項目16F。變更註冊人的認證會計師。			194
項目16G。公司治理			194
第16H項。煤礦安全信息披露			194
第三部分			195
項目17.財務報表			195
項目18.財務報表			195
項目19.展品			196

2

---

目錄表

財務資料的列報

Grupo Financiero Galicia S.A.(“Grupo Financiero Galicia”、“Grupo Galicia”、“GFG”或“公司”)是一家在阿根廷註冊成立的金融服務控股公司，是阿根廷最大的金融服務集團之一。在本年度報告中，除另有説明外，凡提及“我們”、“我們”和“我們”時，均指Grupo Financiero Galicia及其合併子公司。我們的合併財務報表合併了以下公司的賬目：

•加利西亞金融集團；

•加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行(“加利西亞銀行”或“銀行”)，我們最大的子公司；

•Tarjetas Regionales S.A.(“Tarjetas Regionales”或“Naranja X”)及其子公司；

•Suamericana Holding S.A.(“suamericana”)及其子公司；

•加利西亞認股權證S.A.(“加利西亞認股權證”)；

•加利西亞資產管理公司(“Galicia Asset Management”或“FIMA”)；

•IGAM LLC(“IGAM”或“Inviu”)及其子公司；

•Galicia Securities S.A.U(“Galicia Securities”)；以及

•農業技術投資有限責任公司(“農業技術”或“NERA”)及其子公司。

該等綜合財務報表乃按照國際財務報告準則委員會(“IASB”)頒佈的“國際財務報告準則”(“IFRS”)及國際財務報告解釋委員會(“IFRIC”)的解釋編制。截至編制這些截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的財政年度的綜合財務報表之日起生效的國際財務報告準則已經適用。我們以阿根廷比索為單位保存財務賬簿和記錄，並根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則編制財務報表，自2018年1月1日開始的財年起生效。

截至2018年7月1日，阿根廷符合會計目的的惡性通脹經濟體資格。Grupo Galicia的功能貨幣是阿根廷比索，其財務報表是根據國際會計準則第29號在高度通貨膨脹經濟體的財務報告編制的，就好像阿根廷經濟一直處於高度通貨膨脹狀態。截至2022年和2021年12月31日的財務狀況和經營業績以及截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度的財務狀況和經營業績是以截至2022年12月31日的消費物價指數(“CPI”)的當時購買力來反映的。

在本年度報告中，提及“美元”和“美元”是指美元，提及“Ps”。或者“比索”就是阿根廷比索。將比索換算成美元所使用的匯率和計算下表中包含的便利折算所使用的匯率是阿根廷中央銀行公佈的“參考匯率”，即截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，1美元兑177.1283比索、102.7500比索和84.1450比索的參考匯率。本年度報告中包含的匯率換算不應被解釋為所述比索金額實際代表或已經或可能按所示匯率或任何其他匯率換算成美元的陳述。

我們的財政年度將於12月31日結束，本年度報告中提及的任何具體財政年度均指截至該年度12月31日止的12個月期間。

除另有説明外，所有有關存貸款市場份額及其他金融行業信息均來自BCRA發佈的信息，不會根據國際會計準則第29號進行調整。

除百分比、比率、倍數和每股數據外，所有金額都以數百萬比索表示。

為便於列報，本年度報告中的某些數字進行了四捨五入。本年度報告中包括的百分比數字是根據這些四捨五入的數字計算的。由於四捨五入，在某些表格中顯示為總計的某些數字可能不是前面數字的算術聚合。

3

---

目錄表

前瞻性陳述

本年度報告包含涉及重大風險和不確定因素的前瞻性陳述，特別包括標題第4項下有關我們的計劃、戰略和前景的陳述。“公司信息”--A。“公司的歷史和發展”--“資本投資和資產剝離”，項目5。“經營和財務回顧及展望”--A.“經營業績--主要趨勢”和B.“流動性和資本資源。”除本年度報告中包含的有關歷史事實的陳述外(包括有關我們未來財務狀況、業務戰略、預算、預計成本以及管理層未來運營計劃和目標的陳述)，其他所有陳述均為前瞻性陳述。此外，前瞻性陳述一般可通過使用“可能”、“將”、“預期”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“繼續”或其他類似術語來確定。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但不能對這些陳述提供保證。由於這些陳述受風險和不確定因素的影響，實際結果可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。可能導致實際結果與此類前瞻性陳述中預期的結果大相徑庭的因素包括但不限於：

•阿根廷、拉丁美洲或其他國家或地區的一般政治、法律、社會或其他條件的變化；

•區域、國家或國際一級宏觀經濟形勢的變化，以及這些變化對阿根廷金融市場微觀經濟狀況的影響；

•可能影響對阿根廷或阿根廷公司貸款的政策或態度的整個資本市場的變化，包括國內或國際金融市場預期或意外的動盪或波動；

•阿根廷政府(“政府”)的財政困難及其重組或展期國際信貸實體持有的未償債務的能力(或能力)；

•適用於金融機構的政府條例的變化，包括税務條例以及銀行或其他條例的變化或不遵守；

•比索的波動性和比索與外幣的匯率；

•阿根廷通貨膨脹率的波動，包括惡性通貨膨脹；

•銀行、金融服務、信用卡服務、保險、資產管理、共同基金和相關行業的競爭加劇；

•Grupo Financiero Galicia的子公司無法維持或改善業績；

•Grupo Financiero Galicia的任何主營業務都失去了市場份額；

•信貸週期的變化、借款人違約的增加和/或向客户收取的費用減少；

•客户儲蓄和消費習慣的變化，以及對金融產品的一般需求的其他結構性變化，如加利西亞銀行提供的金融產品；

•利率的變化，其中可能會對利潤率產生不利影響；

•加利西亞銀行無法以有吸引力的條件或根本不能獲得額外的債務或股權融資，這可能限制其為現有業務和新活動提供資金的能力；

•技術變化和加利西亞銀行實施新技術的能力變化；

•新冠肺炎(或其他未來爆發、流行病或流行病)對全球、區域和國家經濟的影響，對金融活動對全球貿易--無論是數量和價格--的影響，以及對公司從大流行(或其他未來爆發)的負面影響中恢復的能力的影響；

•項目3下討論的其他因素。“關鍵信息”-D.本年度報告中的“風險因素”。

你不應該過分依賴前瞻性陳述，因為這些陳述只反映了它們作出之日的情況。此外，您應該將這些警告性聲明與我們未來可能發佈的任何書面或口頭前瞻性聲明聯繫起來考慮。我們不承擔任何義務在本年度報告完成後公開發布對前瞻性陳述的任何修訂，以反映後來發生的事件或情況或反映意外事件的發生。

鑑於上述風險和不確定性，本年度報告中討論的前瞻性事件和情況可能不會發生，也不能保證未來的業績。

4

---

目錄表

第一部分

第1項。    董事、高級管理人員和顧問的身份

不適用。

項目2.    優惠統計數據和預期時間表

不適用。

第三項。    關鍵信息

A. [已保留]

B.資本化和負債

不適用。

C.提出和使用收益的理由

不適用。

D.風險因素

除了本年度報告中包含的其他信息外，您還應仔細考慮以下描述的風險。此外，必須考慮到我們最重要的資產是我們在Banco Galicia銀行的股權，下面描述的大多數風險(如果不是全部)必須進行評估。因此，加利西亞銀行股東權益或損益表的重大變化也將對我們的業務和運營結果產生不利影響。我們還可能面臨我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的風險和不確定性，這可能會損害我們的業務。我們的業務、物業和客户都位於阿根廷。因此，我們的客户組合、貸款組合、財務狀況和經營結果的質量在很大程度上取決於阿根廷目前的宏觀經濟和政治狀況。一般來説，投資於阿根廷等國發行人的證券所承擔的風險高於投資發達國家發行人的證券。

與阿根廷有關的風險因素

阿根廷目前的經濟狀況，加上政府方面的不確定性，可能會對我們的業務和前景產生不利影響。

Grupo Financiero Galicia的經營業績可能受到通貨膨脹、匯率波動、利率調整、阿根廷政府政策變化以及國際或阿根廷其他政治或經濟發展的影響。

在過去幾十年中，阿根廷經濟的特點是高度不穩定和波動，經濟增長緩慢或負增長，通貨膨脹和貨幣貶值水平較高、波動較大。Grupo Financiero Galicia的經營結果、Grupo Financiero Galicia發行的證券持有人的權利以及此類證券的價值可能受到若干可能因素的重大不利影響。其中一些因素包括阿根廷無法實現可持續的經濟增長道路、高通貨膨脹率、阿根廷獲得融資的能力、阿根廷主要商品出口的國際價格下降、其他國家匯率波動(影響當地商業競爭力)以及經濟易受外部衝擊。

在過去十年中，由於貨幣、財政和經濟監管政策不穩定，阿根廷經歷了經濟停滯。這一點，再加上缺乏體制透明度，導致通貨膨脹率上升、經濟增長乏力、貨幣不穩定和投資水平低等。由於阿根廷將在2023年舉行總統和國會選舉，如果新當選的政府實施新政策，進一步加劇現有的宏觀經濟失衡(如本文所述)，可能會出現更多風險。除了這些之外

5

---

目錄表

除了可能的新政策外，無法保證將來可能發生的其他事件，如其他政府政策的頒佈及其對阿根廷經濟和Grupo Financiero Galicia的經營結果的影響。

由於上述和本文所述的阿根廷經濟現狀以及政府及其可能頒佈的政策的不確定性，包括Grupo Financiero Galicia在內的阿根廷私營公司的財務狀況和經營結果可能會對這些機構發行的證券的持有者的權利及其價值產生負面和不利的影響。

阿根廷的經濟狀況可能會惡化，這可能會對Grupo Galicia的業務和財務狀況產生不利影響。

阿根廷的經濟狀況可能會惡化。特別是，不利的國際經濟環境、比索相對於外幣的競爭力下降、消費者信心低迷、本地和外國投資者信心低迷，以及高通貨膨脹率等因素，可能會影響阿根廷經濟的發展和增長，並導致當地資本市場的波動。此類事件可能會對Grupo Financiero Galicia的業務和財務狀況產生不利影響。

特別是，阿根廷經濟已被證明並將繼續受到幾個因素的影響，包括：

•經濟增長率波動；

•高通貨膨脹率；

•某些經濟活動和部門的監管不確定性；

•阿根廷主要出口商品價格的波動。過去，經濟復甦在一定程度上依賴於阿根廷生產的商品的高價格，這些商品價格波動很大，不受政府控制；

•比索相對於其他貨幣的穩定性和競爭力；

•外部財務狀況；

•BCRA的國際儲備的波動；以及

•外匯和資本管制方面的不確定性

不能保證不會出現經濟增長下滑或某些經濟不穩定的情況。任何停滯、放緩或經濟和政治不穩定都可能對Grupo Financiero Galicia的業務、財務狀況和運營結果以及其美國存託憑證的交易價格產生重大不利影響。

現任政府實施經濟政策改革的能力，以及這些措施和新政府未來採取的任何措施將對阿根廷經濟產生的影響，仍然不確定。

截至本年度報告之日，政府採取的改革對整個阿根廷經濟，特別是金融部門的影響是無法預測的。此外，目前還不清楚現任政府未來可能實施哪些額外措施，以及這些措施可能對阿根廷經濟產生什麼影響。

例如，外匯市場(“外匯市場”)的限制，再加上相對寬鬆的貨幣和財政政策以及對對外貿易的額外限制，可能會導致阿根廷未來幾年的經濟增長率較低。無法預測這些措施以及未來可能採取的任何措施對阿根廷整體經濟，特別是金融部門的影響。

特別是，政府採取的幹預措施或未來實施的措施可能會擾亂經濟，可能不會使我們的業務受益，或者可能會損害我們的業務。特別是，Grupo Financiero Galicia集團對管理其業務的監管框架改革的實施沒有控制權，也不能保證這些改革將是有益的、將被實施或將以有利於其業務的方式實施。如果這些措施不能實現預期目標，可能會對阿根廷經濟和Grupo Financiero Galicia的業務、財務狀況和運營結果以及其美國存託憑證的交易價格產生不利影響。

6

---

目錄表

如果高通脹持續下去，阿根廷經濟以及Grupo Galicia的財務狀況和業務可能會受到不利影響。

自2007年以來，阿根廷的通貨膨脹率不斷上升。此外，在2007至2015年間，官方數據變得不可靠，對通脹的私人估計被更頻繁地使用。

具體地説，國家統計機構INDEC是阿根廷唯一擁有編制官方國家統計數據的合法權力的機構。

儘管由於近年來實施的改革，INDEC計算的當前通貨膨脹率被普遍接受，但不能排除未來可能被操縱的可能性。未來任何此類操縱行為都可能影響阿根廷的整體經濟，特別是金融部門。

除了對通脹數據可信度的擔憂外，過去，通脹還嚴重損害了阿根廷的經濟和政府創造促進經濟增長的條件的能力。特別是，高通貨膨脹率或通貨膨脹率的高波動性可能會對金融體系的業務量產生重大不利影響，並阻礙金融中介活動的增長。這反過來可能對阿根廷的經濟活動和就業水平產生不利影響。

再加上高通貨膨脹率，由於當地失衡和外部衝擊，阿根廷的貨幣估值也表現出很大的波動性。高通貨膨脹率和通貨膨脹率的高波動性都影響到阿根廷的海外競爭力，也影響到實際工資、就業率、消費率和利率。這些經濟變量的高度不確定性，以及通貨膨脹方面的不穩定，可能導致合同期限縮短，並影響規劃和決策的能力。這可能會對經濟活動和消費者的收入及其購買力產生負面影響。所有上述情況都可能對Grupo Financiero Galicia的財務狀況、運營和業務結果以及其美國存託憑證的交易價格產生實質性的不利影響。

阿根廷和阿根廷公司獲得融資和吸引外國直接投資的能力有限，可能會對Grupo Galicia集團的財務狀況、經營成果和業務產生不利影響。

近年來，阿根廷和阿根廷公司獲得外國融資的機會有限，這主要是因為2001年12月阿根廷拖欠外國債券持有人、多邊金融機構和其他金融機構的債務。阿根廷於2006年結清了與國際貨幣基金組織的所有未償債務，並在2004年至2010年期間與某些債券持有人進行了各種債務互換，並於2014年與巴黎俱樂部達成協議。經過幾年的訴訟，2016年3月1日，阿根廷政府與阿根廷政府此前違約的某些債權人達成協議。

2016年4月18日，為了向處境相似的債券持有人償還欠款，阿根廷發行了165億美元的債券，利率在6.25%至8%之間，期限有三年、五年、十年和三十年。2016年4月22日向債券持有人支付了約93億美元，從而解決了阿根廷違約債務。

在2016年剩餘時間、2017年和2018年前四個月，阿根廷政府繼續從國際市場尋求融資。然而，在2018年4月開始的匯率危機之後，阿根廷無法進入國際資本市場，導致阿根廷政府向國際貨幣基金組織申請貸款(這筆貸款是根據備用協議提供的，金額相當於570億美元)。

2019年，在8月11日舉行的總統初選後，阿根廷債券價值暴跌，國家風險飆升，費爾南德斯-費爾南德斯綱領以壓倒性優勢獲勝，導致該國無法對私營部門的現有債務進行再融資。因此，當時在任的馬克裏政府決定單方面調整阿根廷政府發行的短期債務的到期日，包括以比索和美元計價的債務。總裁·費爾南德斯上任後，他的政府開始就政府持有、由外國債權人持有的債務進行債務重組談判。2022年3月，政府與國際貨幣基金組織簽訂了一項新的延長基金安排。根據與貨幣基金組織達成的上述新協定，政府能夠要求支付款項，用於履行2018年《備用協定》規定的款項。政府是否有能力獲得這類付款，取決於政府是否符合某些業績標準。如果政府未能達到這些標準，可能會導致國際貨幣基金組織不再根據

7

---

目錄表

擴大基金融資機制，這很可能導致政府無法支付《備用協定》規定的到期款項。對貨幣基金組織債務或政府目前其他未償債務的任何這種違約，都可能阻礙或阻止政府和阿根廷公司進入國際金融市場，還可能損害這些實體獲得雙邊融資的能力。這將對包括Grupo Financiero Galicia在內的阿根廷經濟產生不利影響，並可能對包括Grupo Financiero Galicia在內的公司獲得外國融資的能力造成負面影響。

阿根廷主要商品出口的國際價格下降和比索對美元的實際升值可能會影響阿根廷經濟，並對外匯市場造成新的壓力，進而可能對Grupo Galicia的財務狀況、前景和經營業績產生重大不利影響。

阿根廷經濟依賴某些商品的出口，特別是大豆及其副產品、玉米和小麥，這使該國更容易受到價格波動的影響。商品價格下降可能會對政府的財政收入和整個阿根廷經濟產生不利影響。鑑於該國對這類農產品的依賴，該國還容易受到天氣事件的影響，這些天氣事件可能會對生產產生負面影響，減少財政收入和從這種出口中獲得的美元流入。

為了平衡和多樣化其對上述農業商品的依賴，並增加另一個收入來源，阿根廷側重於增加石油和天然氣出口。國際石油價格的長期下跌將對這種前景產生負面影響，並導致對這些部門的外國投資減少。

此外，比索實際升值幅度較大可能會影響阿根廷的競爭力。這種增長可能會對其出口產品的價格(從而吸引力)產生重大影響，給阿根廷經濟帶來新的衰退壓力，在外匯市場造成新的失衡，並加劇匯率波動。實際匯率大幅升值可能會對阿根廷公共部門的實際税收產生不利影響。上述情況的發生可能會加劇目前的通脹環境，並可能對阿根廷經濟以及Grupo Financiero Galicia的財務狀況和經營業績產生重大不利影響，從而影響其美國存託憑證的交易價格。

監管框架的波動可能會對阿根廷的整體經濟產生實質性的不利影響，特別是對Grupo Galicia的財務狀況。

作為一項刺激經濟的措施，阿根廷政府不時頒佈幾項法律，修訂監管框架，管理一些不同的活動，其中一些對Grupo Financiero Galicia的業務產生了不利影響。儘管前政府取消了其中一些規定，但政治和社會壓力可能會阻礙阿根廷政府實施旨在促進增長和增強消費者和投資者信心的政策。

不能保證未來的條例，特別是與金融系統有關的條例，不會對包括加利西亞金融集團在內的阿根廷私營部門公司的資產、收入和營業收入、這些實體發行的證券的持有者的權利或這些證券的價值產生實質性的不利影響。缺乏監管遠見可能會對金融系統的活動和Grupo Financiero Galicia的業務造成重大限制，從而對其未來的財務狀況和運營結果以及其美國存託憑證的交易價格產生不確定性。

阿根廷經濟及其商品、金融服務和證券市場仍然容易受到外部因素的影響，這些因素可能會影響阿根廷的經濟增長和Grupo Galicia的前景。

阿根廷的金融和證券市場在不同程度上受到其他國家經濟和市場狀況的影響。儘管這種情況可能因國家而異，但投資者對發生在一個國家的事件的反應可能會影響流向其他國家發行人的資本流動，從而影響其證券的交易價格。一國資本流入減少和股票市場價格下跌可能會對這些國家的實體經濟產生實質性的不利影響，表現為利率上升和外匯波動。

在國際市場不確定時期，投資者一般會選擇投資優質資產(“轉向優質資產”)，而不是新興市場資產。這已經並可能繼續對阿根廷經濟造成不利影響，並可能在不久的將來繼續對該國經濟造成不利影響。

8

---

目錄表

美國、中國和歐盟等世界主要經濟體實施的貨幣和財政政策，通過影響阿根廷的利率、大宗商品價格和經濟增長率，對阿根廷經濟產生影響。目前主要經濟體的較高利率對阿根廷等新興市場產生了負面影響。

阿根廷的主要貿易夥伴之一巴西的經濟活動也對阿根廷經濟產生影響。巴西雷亞爾對美元的貶值在過去和未來都會給阿根廷比索對美元的匯率帶來額外的壓力。同樣，巴西疲軟的經濟表現將影響阿根廷的出口，特別是工業品，阿根廷向巴西出口了許多工業品。

不利的氣候條件和事件也可能影響阿根廷的經濟，要麼對當地收成造成不利影響，從而減少出口量，要麼影響其他競爭國家，影響決定阿根廷農產品出口價值的國際商品價格。

國際金融環境還可能導致包括比索在內的區域貨幣和匯率貶值，這也將導致阿根廷的經濟波動。新的全球經濟或金融危機或當前國際環境惡化的影響可能對阿根廷經濟產生負面影響，從而對Grupo Financiero Galicia集團的經營業績、財務狀況及其美國存託憑證的交易價格產生負面影響。

比索的潛在進一步貶值可能會阻礙或潛在地阻止Grupo Galicia能夠履行其外幣計價債務。

根據BCRA的官方報價，2016年12月至2022年12月期間，阿根廷比索對美元貶值了90.1%。如果比索兑美元進一步貶值，就像最近發生的那樣，而且未來可能再次發生這種情況，這可能會對阿根廷公司及時償還以外幣計價、以指數計價或以其他方式與外幣掛鈎的債務的能力產生不利影響，產生非常高的通貨膨脹率，大幅減少實際工資，並對公用事業和金融業等專注於國內市場的公司產生不利影響。這種潛在的貶值也可能對阿根廷政府償還外債的能力產生不利影響，對Grupo Financiero Galicia和Banco Galicia的業務產生不利影響，進而可能影響Grupo Financiero Galicia履行以外幣計價的債務的能力。上述所有情況都可能對Grupo Financiero Galicia的美國存託憑證的交易價格產生重大不利影響。

此外，BCRA可能會幹預外匯市場，以影響匯率。BCRA購買比索可能導致其國際儲備減少。BCRA國際儲備的大幅減少可能會對阿根廷抵禦外部經濟衝擊的能力產生不利影響，而對阿根廷經濟的任何不利影響也可能反過來對Grupo Financiero Galicia及其子公司的財務狀況和業務產生不利影響。

為了控制比索的貶值，2019年9月1日，行政部門引入了資本管制，允許BCRA對比索行使控制權，從而防止阿根廷貨幣貶值。在整個2020年、2021年和2022年，最初於2019年實施的資本管制得到了加強，而額外的限制限制了個人和企業在官方市場上獲得外匯。比索的進一步貶值可能會對阿根廷經濟和Grupo Financiero Galicia的財務狀況、業務及其償還現有債務的能力產生不利影響。此外，匯率危機導致的通脹加速將增加Grupo Financiero Galicia子公司償還外幣計價債務的相關成本。上述所有或任何事項可能增加Grupo Financiero Galicia的成本，從而對Grupo Financiero Galicia的財務狀況和運營結果以及其美國存託憑證的交易價值產生重大不利影響。

阿根廷外匯市場的變化或新規定可能會對Grupo Galicia償還以外幣計價、與外幣掛鈎或以其他方式與外幣掛鈎的債務的能力和方式產生不利影響。

在過去的二十年裏，阿根廷不同的政府行政當局對外幣轉賬(包括對進出阿根廷的轉賬)制定並實施了各種限制。

9

---

目錄表

這些措施或未來可能採取的措施將對阿根廷經濟和Grupo Financiero Galicia產生什麼影響尚不確定。不能保證不會修改目前的規定，也不能保證未來不會頒佈新的規定，對流入和流出阿根廷外匯市場的資金施加更大限制。任何此類新措施，以及任何額外的控制和/或限制，都可能對Grupo Financiero Galicia進入國際資本市場的能力產生重大不利影響，並可能削弱其支付以外幣計價的債務的本金和/或利息或將資金轉移到國外(全部或部分)以償還其債務的能力(這可能對Grupo Financiero Galicia的財務狀況和經營業績產生不利影響)。因此，阿根廷居民或非居民投資者應特別注意這些限制進入外匯市場的規定(及其修正案)。今後，由於當時外匯市場的限制和/或阿根廷公司向國外轉移資金的能力受到限制，Grupo Financiero Galicia集團可能會被阻止在阿根廷境外進行美元支付和/或支付。

對Grupo Galicia的執行人員和董事執行程序的送達可能很困難，而外國判決可能難以執行或可能無法執行。

在美國可能很難獲得向非居住在美國的個人或實體送達法律程序文件。Grupo Financiero Galicia及其子公司是根據阿根廷法律註冊成立的公司。本文中提到的大多數股東、董事、監管辛迪加委員會成員、高級管理人員和一些專家都在阿根廷註冊，其最重要的資產部分位於阿根廷。儘管Grupo Financiero Galicia在美國就其美國存託憑證對其提起的任何訴訟中有代理人接受法律程序文件的送達，但其任何高管或董事都沒有同意在美國或任何美國法院的管轄權下接受程序文件的送達。因此，可能很難向Grupo Financiero Galicia的執行人員和董事送達訴訟程序。此外，根據阿根廷法律，只有在滿足《國家民商事程序法》第517至519節或適用的當地程序法的要求，並且外國判決不違反阿根廷主管法院認定的阿根廷法律中的公共政策概念的情況下，才允許執行外國判決。因此，阿根廷法院可能會發現，在阿根廷執行一項外國判決(包括美國法院)，要求阿根廷個人向阿根廷境外的外幣計價證券持有者付款，這違反了公共政策，例如，如果有法律限制禁止阿根廷債務人將外幣轉移到國外償還債務。

阿根廷政府對電力行業的幹預可能會對阿根廷經濟產生實質性的不利影響，這可能會對Grupo Galicia的運營業績產生實質性的不利影響。

從歷史上看，阿根廷政府通過控股和管理從事發電、輸電和配電的國有公司，在電力部門發揮了積極作用。為了應對2001年和2002年的阿根廷經濟危機，阿根廷政府通過了一些條例，對適用於電力部門的管理框架進行了幾次實質性的修改，扭曲了該部門的供求關係。這些變化包括凍結配電利潤率、逆轉電價調整和通脹指數化機制、限制配電公司將成本增加轉嫁給消費者的能力以及在批發電力市場引入新的定價機制，所有這些都對發電商產生了重大影響，並在市場內造成了巨大的價格差異。

馬克裏政府開始在電力部門進行重大改革。作為這些改革的一部分，政府採取了旨在保證阿根廷電力供應的行動，指示能源和礦業部制定和實施一項協調計劃，以保證電力系統的質量，並通過提高電價來限制個人和公共實體的能源消耗。

然而，在2019年至2022年期間，電力公司可以收取的電價幾乎保持不變。因此，這些電力公司增加的成本不在當前電價的覆蓋範圍內，這些成本是通過政府補貼支付的。這種使用政府補貼而不是增加關税的做法導致了政府公共支出水平的提高。近幾個月來，關税開始逐步恢復，以減少補貼，預計還將繼續上升，這可能會對通貨膨脹產生實質性的不利影響，從而對阿根廷消費者的可支配收入以及阿根廷公司的財務和經營業績產生重大不利影響。因此，它可能會影響Grupo Financiero Galicia的財務狀況和運營結果，以及我們的美國存託憑證的交易價格。

10

---

目錄表

阿根廷政府採取的措施以及工人個人或作為工會行動的一部分提出的索賠可能會導致加薪或額外福利的壓力，這將增加包括Grupo Galicia在內的公司的運營成本。此外，工會活動可能導致罷工或停工，這可能會對Grupo Galicia的運營結果產生實質性的不利影響。

過去，阿根廷政府曾通過法律法規，要求私營企業維持一定的薪資水平，併為員工提供額外的工作相關福利。此外，鑑於當前的高通貨膨脹率，公共部門和私營部門的僱主一直承受着來自其人員或代表這些人員的工會的巨大壓力，要求提高工人的工資和某些福利。

例如，在2019年頭幾個月，代表銀行業員工的阿根廷工會宣佈舉行總罷工。這些罷工沒有對銀行(包括我們的主要子公司Banco Galicia)產生直接影響，但確實影響了無法進入分行的銀行客户。2019年發生的罷工也可能降低公眾對銀行的看法，這可能會給加利西亞銀行(Grupo Galicia的主要子公司)以及Grupo Galicia帶來聲譽成本。阿根廷的勞工運動很活躍，如果要求得不到滿足，可能會導致進一步的罷工或停工，這可能會對Grupo Financiero Galicia的運營和運營成本產生實質性的不利影響。

不能保證阿根廷政府未來不會採取強制加薪或提供額外員工福利的措施，也不能保證員工或其工會不會向Grupo Financiero Galicia或其子公司等公司施加壓力，要求實施這些措施。任何此類措施的實施都可能對Grupo Financiero Galicia的費用和業務、經營結果和財務狀況產生重大不利影響，從而對其美國存託憑證的交易價格產生不利影響。

阿根廷的高水平公共支出可能會對阿根廷經濟產生長期的不利影響。

自2007年以來，阿根廷增加了支出與國內生產總值(GDP)的比率，2015年最高達到24%，遠遠高於該地區其他國家的比率。2016至2019年期間，觀察到支出呈下降趨勢。然而，在2020年，支出佔國內生產總值的比例再次上升，因為為應對新冠肺炎而實施的財政刺激方案以及新冠肺炎造成的行動限制給財政平衡帶來壓力，導致支出增加。2020年，基本赤字佔國內生產總值的6.5%，資金主要來自BCRA的援助。2021年基本赤字降至國內生產總值的3.0%，2022年降至2.5%左右。然而，這樣的削減不足以確保債務可持續性。

如果財政赤字不減少，債務融資不足，政府可能被迫繼續依賴BCRA融資。

如果阿根廷的赤字得不到削減，可能會對政府進入金融市場並招致長期債務的能力產生負面影響，進而可能限制阿根廷公司，如Grupo Financiero Galicia及其子公司進入此類市場的機會。這可能會對Grupo Financiero Galicia的財務狀況、運營結果和其美國存託憑證的交易價格產生實質性的不利影響。

暴露在多個省和市的税收立法和法規之下，可能會對Grupo Financiero Galicia的業務或經營結果產生不利影響。

阿根廷實行聯邦制政府，有23個省和布宜諾斯艾利斯自治市。根據阿根廷《國家憲法》，其中每一個都有充分權力制定有關税收的立法。同樣，在每個省內，市政府都有廣泛的權力來監管上述事項。鑑於我們的主要子公司Banco Galicia的銀行分行位於多個省份，我們受到各種省級和市級法律和法規的約束，這些法規可能會不時變化。關於税收、省級法規或其他事項的省級和市級立法未來的發展可能會對Grupo Financiero Galicia的支出和業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響，因此其美國存託憑證的交易價格可能會下降。

11

---

目錄表

流行病和流行病，如新冠肺炎大流行，可能會對我們的業務運營產生不利影響。

2020年3月，世界衞生組織宣佈新冠肺炎大流行。因此，大多數國家採取了幾項措施來控制冠狀病毒，包括使用檢疫、封鎖和某些航空公司和外國政府嚴格限制各自人口的行動。新冠肺炎的變種或另一場流行病的爆發，或流行病或類似的公共衞生威脅可能會對全球經濟、金融和商業狀況產生重大不利影響，從而可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響。

流行病、流行病和新冠肺炎等其他公共衞生危機對全球經濟和Grupo Financiero Galicia的長期影響是難以評估或預測的，可能包括對員工健康和安全的風險，並減少我們的業務運營。此外，這種長期影響取決於其他幾個不確定的因素(這些情況可能包括進一步的感染浪潮、新冠肺炎病毒的進一步變異、疫苗的持久影響、疫苗接種計劃的全球推廣、接種人口的百分比、可能的封鎖或其他限制，以及經濟復甦的速度和穩定性等)。

流行病、流行病和其他健康危機，如新冠肺炎，可能會對第三方服務提供商的業務和運營產生負面影響，這些第三方服務提供商提供對我們業務至關重要的服務。此外，在這種情況下，政府可能會實施某些措施，如旅行限制、關閉邊境和封鎖，這些措施可能會迫使我們為員工制定在家工作的安排，並可能對我們的運營能力和實現我們的業務目標產生實質性影響。

如果全球和阿根廷經濟無法維持大流行後的復甦，我們的客户融資可能也會出現更高的違約率，流動性短缺，我們償還債務和其他財務義務的能力也會出現困難。我們還可能在進入債務和資本市場方面遇到困難，並被迫為先前存在的融資安排進行再融資。雖然無法評估實際影響，但任何這些事件的發生都可能對我們的運營產生實質性的不利影響。

最後，目前還不清楚這些挑戰和不確定性是會增加還是減少，以及它們可能對全球長期政治和經濟狀況產生什麼影響。此外，我們也無法預測阿根廷經濟在2022年呈現的復甦是否也能在2023年持續。新冠肺炎和其他健康危機的影響可能對Grupo Financiero Galicia的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響，從而對其美國存託憑證的交易價格產生影響。

如果不能充分處理體制惡化和腐敗所產生的實際和預期風險，可能會對阿根廷的經濟和財政狀況以及阿根廷公司吸引外國投資的能力產生不利影響。

政府及其機構之間簽訂的合同缺乏堅實的體制框架，腐敗指控已經影響並繼續影響着阿根廷。國際腐敗認知和透明度指數衡量了180個國家的腐敗情況，2022年阿根廷排名第94位，比2021年高出兩位，但得分保持不變，滿分為100分，滿分為38分。此外，截至本報告之日，阿根廷已被邀請加入經濟合作與發展組織(經合組織)。然而，如果該國不能進行改革並承擔本組織所要求的承諾，它的成員資格可能會被拒絕。如果不解決這些問題，可能會增加政治不穩定的風險，扭曲決策進程，對阿根廷的國際聲譽和該國公司吸引外國投資的能力產生不利影響。

阿根廷聲譽的惡化可能對Grupo Financiero Galicia的財務狀況和經營結果產生重大不利影響，從而影響其美國存託憑證的交易價格。

阿根廷經濟可能會受到在全世界都有影響的外部因素的負面影響，例如新冠肺炎的S傳播所造成的影響，以及隨之而來的旨在應對上述外部因素的措施的實施，以及這些因素對當地和國際的經濟影響。

阿根廷經濟容易受到外部因素的影響。從這個意義上説，2020年至2021年期間，世界上大多數經濟體(包括阿根廷及其主要貿易夥伴)都受到了新冠肺炎傳播的影響。“病毒”

12

---

目錄表

疾病進展被世界衞生組織宣佈為大流行，導致在整個2020和2021年實施了一些措施，產生了嚴重的經濟影響。

在阿根廷，這些措施包括實施全面檢疫，目的是阻止病毒的傳播，避免當地衞生系統崩潰。這導致大多數經濟活動(不包括基本活動，如保健服務、食品製造、醫療設備或藥品、超市和藥房以及提供安全部隊)停止，以及道路和航空旅行暫停等。

這些措施，以及阿根廷政府未來可能實施的任何其他措施，通過減少總供需，對該國經濟產生了負面和直接的影響。

此外，病毒的發展和隨之而來的抗擊病毒的措施影響了阿根廷貿易夥伴(如巴西、歐盟、中國和美國)的經濟增長。2020年，貿易夥伴經濟的收縮對阿根廷的貿易平衡和經濟產生了相當大的不利影響，導致阿根廷出口需求與前一年相比下降了15.7%。

與意外的外部衝擊相關的更高的不確定性水平，如全球大流行，可能會加劇金融狀況的波動，特別是在新興市場，這可能對阿根廷的貨幣和融資渠道構成威脅。

阿根廷經濟面臨的任何這些潛在風險都可能對Grupo Financiero Galicia的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響，從而對其美國存託憑證的交易價格產生不利影響。

與阿根廷金融系統有關的風險因素

阿根廷金融體系的穩定取決於金融機構的能力，包括Grupo Galicia的主要子公司Banco Galicia，以維持和增加儲户的信心。

阿根廷政府在2001年底和2002年初實施的措施，特別是對儲户從銀行自由取款以及對其存款進行“小型化”和重組的限制，因其儲蓄損失而遭到儲户的強烈反對，並破壞了他們對阿根廷金融系統和在阿根廷經營的所有金融機構的信心。

如果儲户未來再次從銀行提取資金，可能會對包括加利西亞銀行(Banco Galicia)(我們的主要子公司)在內的金融機構開展業務的方式以及它們作為金融中介機構的運營能力產生重大負面影響。對國際金融市場失去信心也可能對阿根廷儲户對當地銀行的信心產生不利影響。

不利的經濟形勢，即使與金融體系無關，也可能引發儲户從本地銀行大規模撤資，作為保護其資產免受潛在危機影響的另一種選擇。任何大規模的存款提取都可能導致金融部門的流動性問題，從而導致信貸供應收縮。

上述任何情況的發生都可能對Grupo Financiero Galicia的費用和業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響，從而對其美國存託憑證的交易價格產生不利影響。

如果金融中介活動量相對於國內生產總值沒有恢復到顯著水平，金融機構，包括Grupo Galicia的主要子公司加利西亞銀行，產生利潤的能力可能會受到負面影響。

由於1999-2002年的金融危機(阿根廷經濟下降了18.4%)，金融中介活動的數量急劇下降：私營部門信貸從2000年12月佔國內生產總值的24%驟降至2004年6月的7.7%，同期存款總額佔國內生產總值的比例從31%降至23.2%。這場危機的嚴重程度及其對儲户對金融系統的信心的影響，使其作為儲蓄和信貸之間的中介的能力產生了不確定性。

13

---

目錄表

此外，與國際水平相比，整個金融體系中私營部門的存款和貸款佔國內生產總值的比例仍然很低。截至2022年12月31日，私營部門的存款和貸款分別佔GDP的18.1%和8.0%。

不能保證金融中介活動將繼續進行到足以為包括加利西亞銀行在內的金融機構提供足夠的創收能力的必要規模，也不能保證這些行動將足以防止加利西亞銀行等阿根廷金融機構不得不在期限錯配方面承擔過大的風險。在這種情況下，在不確定的一段時間內，總部設在阿根廷的金融機構，包括加利西亞銀行，其業務量、資產和負債規模或創收能力可能遠低於1999-2002年危機之前，這反過來又可能影響加利西亞銀行的業務結果，並可能影響Grupo Financiero Galicia的美國存託憑證的交易價格。

阿根廷金融系統的增長和收入，包括Grupo Galicia的主要子公司Banco Galicia的增長和收入，部分取決於中長期資金來源的發展。

儘管金融系統和加利西亞銀行的存款繼續增長，但它們大多是活期或短期定期存款，目前金融機構的中長期資金來源有限。如果阿根廷金融機構，如加利西亞銀行，無法獲得充足的中長期資金來源，或如果它們被要求支付高額成本才能獲得資金，和/或如果它們無法產生利潤和/或維持目前的業務量和/或規模，這可能會對Grupo Financiero Galicia償還債務的能力產生不利影響。此外，這可能會對其美國存託憑證的交易價格產生負面影響。

阿根廷金融機構(包括加利西亞銀行)繼續面臨公共部門債務(包括BCRA發行的證券)及其償還能力的風險，在經濟衰退時期，這可能會對其經營結果產生不利影響。

阿根廷金融機構在某種程度上繼續受到公共部門債務和公共部門償還能力的影響。阿根廷政府是否有能力履行其財政義務，除其他外，取決於其制定經濟政策的能力，這些政策能夠成功地促進長期的可持續增長和發展，創造税收和控制公共支出，而這些政策可能部分或全部無法實現。

截至2022年12月31日，Banco Galicia(我們的主要子公司)對公共部門的敞口為12.84億盧比，約佔其總資產的44%，佔其股東權益的256%。其中，7548.7億盧比是BCRA債務工具，4346.77億盧比對應於阿根廷政府證券，937.93億盧比對應於BCRA掉期，其餘對應於金融經紀產生的其他應收賬款。因此，Grupo Financiero Galicia的創收能力可能會受到阿根廷公共部門償還能力和公共部門債券表現的實質性影響，或者可能受到特別影響，而這又取決於上述因素。

消費者保護法可能會限制賦予Grupo Galicia及其子公司的一些權利。

阿根廷第24,240號法律(經第26,361號法律、27,250號法律、27,265號法律和27,266號法律--“消費者保護法”修訂)規定了一系列旨在保護消費者的規則和原則，其中包括加利西亞銀行的客户。此外，第25,065號法律(經第26,010號法律和第26,361號法律“信用卡法”修訂)也規定了旨在保護信用卡持卡人的公共政策條例。此外，《民商法》採納了《消費者保護法》的原則，並將其適用於銀行協議。

此外，第26,993號法律設立了“消費者關係糾紛解決制度”，這是“消費者保護法”框架內的一個行政和法律程序，即為此類事項設立一個行政和司法制度。此外，BCRA發佈了經補充和修訂的第6072號通信，為金融服務客户提供了廣泛的保護，限制了金融機構可以從客户那裏有效收取的費用和收費。

聯邦、省和市各級行政當局和法院對《消費者保護法》和《信用卡法》的適用有所增加。這一趨勢導致了普通消費者的增加

14

---

目錄表

保護級別。如果Grupo Financiero Galicia和/或其子公司被發現對違反《消費者保護法》或《信用卡法》的任何規定負有責任，潛在的處罰可能會限制Grupo Financiero Galicia及其子公司的一些權利，例如，在收取Grupo Financiero Galicia或其子公司提供的服務和融資的應付款項的能力方面，並對其財務業績產生不利影響。不能保證基於執行當局採取的規定或措施的法院和行政裁決不會在未來增加對債務人和其他客户的保護程度，也不能保證他們不會偏袒消費者團體或協會提出的索賠。

行政當局和法院執行消費者保護法、信用卡法和其他適用法規可能會阻止或阻礙Grupo Financiero Galicia子公司因提供服務和融資而收取款項，這可能會對其業績和運營產生不利影響，進而影響美國存託憑證的交易價格。

維持或執行有關收費和管制費率的措施可能會對Grupo Financiero Galicia的綜合財務狀況和業務結果產生重大不利影響

BCRA對實體在銀行業務中可以收取的費用和利率有各種規定。Grupo Financiero Galicia的主要子公司之一Banco Galicia被要求遵守適用的法規。利率和受監管的費用(例如，對實體可以向其客户收取的利率和費用設定上限)可能會影響加利西亞銀行賺取的利率和費用，這可能導致Grupo Financiero Galicia的綜合收入減少或客户對Galicia銀行貸款或存款產品的需求減少。此外，如果允許加利西亞銀行(Banco Galicia)提高其收取的利率和費用(或者如果BCRA或其他機構以其他方式提高了利率和費用)，這種增加可能會導致Banco Galicia客户的償債義務增加；這反過來可能導致更高的拖欠貸款水平或阻止客户借款。利率和受監管的費用對加利西亞銀行無法控制的許多因素高度敏感，如阿根廷金融部門的監管、國內和國際經濟和政治狀況等。對我們子公司服務需求的變化和/或客户拖欠水平的增加可能會對他們的業務產生實質性的不利影響，進而對Grupo Financiero Galicia的業務、運營結果和財務狀況以及其美國存託憑證的交易價格產生不利影響。

對金融機構提起數額不明的集體訴訟可能會對金融系統的盈利能力產生不利影響，特別是對加利西亞銀行的盈利能力。

某些公共和私人組織對阿根廷的金融機構提起集體訴訟，包括加利西亞銀行。阿根廷《國家憲法》和《消費者保護法》考慮了集體訴訟，但它們在提起和審理集體訴訟的程序規則方面的指導是有限的。然而，儘管缺乏具體的規定，法院還是承認了集體訴訟，並就程序提供了一些指導。這些法院承認了幾起針對金融機構的訴訟，以捍衞集體利益，理由是反對適用於某些產品的指控、適用的利率以及在出售政府證券時提供的諮詢服務等。

根據這些集體訴訟對金融機構作出的最終判決可能會影響整個金融機構的盈利能力，特別是在針對加利西亞銀行提起的集體訴訟方面。關於對Banco Galicia銀行提起的集體訴訟的進一步信息，請參閲第8項。《金融資訊》─A.“合併報表和其他財務資料”--“法律訴訟”--“加利西亞銀行”。就Banco Galicia的盈利能力受到上述影響的程度而言，這可能對Grupo Financiero Galicia的業務、運營結果和財務狀況以及其美國存託憑證的交易價格產生重大不利影響。

某些省份的税務機關對金融機構提起的行政程序，如加利西亞銀行(Grupo Financiero Galicia的主要子公司)和適用於Grupo Galicia的税法修正案，可能會給Grupo Galicia造成損失。

在過去幾年中，布宜諾斯艾利斯市税務機關以及某些省級税務機關對金融機構提起行政訴訟，以便向這些金融機構徵收更高的總收入税款。

15

---

目錄表

雖然Banco Galicia(Grupo Financiero Galicia的主要子公司)認為它已履行了關於當前法規的納税義務，並根據其外部法律顧問的意見和建議並根據適用的會計準則適當地記錄了針對這些風險的撥備，但某些風險可能會使這些撥備不足。税務機關可能不會同意加利西亞銀行的税務處理方式，這可能會導致其納税義務增加。

此外，對現有法規的修訂可能會提高Grupo Financiero Galicia的税率，税收負擔的大幅增加可能會對其財務業績、運營業績和美國存託憑證的交易價格產生不利影響。

對金融機構分發結果的限制。

在新冠肺炎大流行的背景下，2020年3月19日，國庫銀行發佈了第A號來文，其中暫停了金融機構的任何收益分配，直至2020年6月30日，以保持金融機構的放貸能力。這一暫停被延長：(1)通過通信“A”7035延長至2020年12月31日；(2)通過通信“A”7181延長至2021年6月；(3)最後通過通信“A”7312延長至2021年12月31日。

2021年12月16日，BCRA通過《A》7421號函件規定，自2022年1月1日至2022年12月31日，金融機構(I)可根據《利潤分配規則》(Ii)規定的規定，將利潤最高分配至適用金額的20%；(Ii)此類分配應分12次平均、按月和連續進行。

通過2022年12月15日的A 7659號來文，BCRA再次限制了2023年1月1日至2023年12月31日期間金融機構的任何收益分配。

然而，BCRA通過2023年3月9日第7719號來文規定，自2023年4月1日起至2023年12月31日，金融機構可以：(I)根據上述適用條例，最多分配相應金額的40%；(Ii)分6個等額、按月和連續分期付款。
.

目前或未來對阿根廷金融機構股息分配的限制可能會影響我們主要子公司Banco Galicia的股息分配，這反過來將對Grupo Financiero Galicia收到的股息產生不利影響，從而影響其美國存託憑證的分配。

與我們有關的風險因素

Grupo Galicia可能無法償還其財務債務，因為它可能會因為是一家控股公司而受到流動性的影響。

Grupo Financiero Galicia作為一家控股公司，通過其子公司開展業務。因此，除了對其子公司的股權投資外，它並不經營或持有大量資產。除此類資產外，Grupo Financiero Galicia投資於業務發展和/或償還債務的能力取決於其子公司產生的資金及其支付現金股息的能力。在缺乏此類資金的情況下，Grupo Financiero Galicia可能會被迫以不具吸引力的價格、利率和條件尋求融資選擇。此外，當Grupo Financiero Galicia可能需要此類融資時，可能無法獲得此類融資。

Grupo Financiero Galicia的子公司沒有義務支付任何款項，使Grupo Financiero Galicia能夠開展投資活動和/或償還債務，或為Grupo Financiero Galicia提供資金。每家子公司都是獨立於Grupo Financiero Galicia的法人實體，由於某些情況、法律或合同限制，以及子公司的財務狀況和運營要求，Grupo Financiero Galicia接受股息的能力及其發展業務和/或履行付款義務的能力可能受到限制。根據某些規定，加利西亞銀行對股息分配有限制。

16

---

目錄表

投資者在決定對Grupo Financiero Galicia的股權投資之前，應注意上述情況，因為未能收到所述股息可能會對Grupo Financiero Galicia支付與美國存託憑證有關的任何金額的能力產生重大不利影響。有關股息分配限制的進一步信息，見第5項。《經營和財務回顧與展望》─B.《流動性與資本資源》。

根據阿根廷公開發行制度上市的公司的公司治理標準和披露政策可能與監管高度發達的資本市場(如美國)的公司治理標準和披露政策不同。作為外國私人發行人，Grupo Galicia實施的披露政策和要求與美國國內註冊商的披露政策和要求不同。

作為一家外國私人發行人，Grupo Financiero Galicia受到與美國國內註冊人不同的披露政策和其他要求。例如，作為在美國的外國私人發行人，Grupo Financiero Galicia不受《交易法》下與美國國內註冊人相同的要求和披露政策的約束，包括編制和發佈財務報表的要求、重大事件的報告以及交易法第14節適用於美國國內註冊人的標準或適用於美國國內註冊人的內幕報告和短期收益規則。

此外，儘管阿根廷法律規定的某些要求類似於美國對上市公司的現行要求(例如，包括與價格操縱有關的要求)，但總的來説，阿根廷適用的法律與美國的法律不同，在某些方面可能提供的保護或補救措施與美國法律不同或更少。此外，Grupo Financiero Galicia依賴於適用於國內公司的某些納斯達克規則的豁免。

因此，可獲得的有關Grupo Financiero Galicia的公司信息與美國公司股東可獲得的信息不同，而且可能更加有限。

Grupo Financiero Galicia的普通股價格可能會大幅波動，您的投資可能會貶值。

加利西亞S金融集團普通股的價格可能會因幾個因素而大幅波動，其中許多因素是我們無法控制的，包括本年度報告中在“與阿根廷有關的風險因素”和“與阿根廷金融系統有關的風險因素”中描述的那些因素。

總的來説，股票市場，特別是新興市場的股票，經歷了價格和成交量的波動，這些波動往往與所涉公司的經營業績無關或不成比例。Grupo Financiero Galicia不能保證任何交易價格或估值將持續下去。這些因素可能會對我們普通股的市場價格產生實質性的不利影響，這可能會限制或阻止投資者隨時出售Grupo Financiero Galicia的普通股，並可能以其他方式影響流動性，而無論Grupo Financiero Galicia的經營業績如何。

市場波動，以及我們所在市場的一般政治和經濟狀況，如經濟衰退或貨幣匯率波動，也可能對Grupo Financiero Galicia的普通股和美國存託憑證的市場價格產生不利影響。

信貸、資本和外匯市場的不利條件可能會對Grupo Galicia的財務狀況和經營結果產生重大不利影響，並通過限制其獲得資金來源的能力對其產生不利影響。

Grupo Financiero Galicia可能因市場價格的變化、利率和匯率的違約和波動等原因而遭受與其在外匯市場上的固定或可變收益證券的投資和貨幣頭寸有關的損失。資本市場的惡化可能會導致Grupo Financiero Galicia除了金融市場價格波動造成的損失外，由於其投資組合價值的下降而錄得淨虧損，即使整體經濟不受影響。這些虧損中的任何一項都可能對Grupo Financiero Galicia的運營結果、業務和財務狀況產生不利影響，進而影響美國存託憑證的交易價格。

17

---

目錄表

如果發生影響Grupo Galicia任何業務的運營風險，可能會擾亂其業務職能，並對其運營結果產生負面影響。

與其他金融機構一樣，Grupo Financiero Galicia的任何業務都可能出現操作風險。這些風險可能包括因內部和外部程序、系統或人為錯誤、欺詐、自然或人為災難性事件(如自然災害或流行病)的影響或其他外部事件造成的損失。暴露在此類事件中可能會嚴重擾亂Grupo Financiero Galicia的系統和運營，這可能會導致經濟損失和聲譽損害。

流行病和其他重大公共衞生問題可能導致世界和國內的社會、經濟或勞動力不穩定，並擾亂我們的業務運營。這些事件可能對世行的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

我們的風險管理部上一次進行的風險評估中確定的主要風險因素是系統故障、不利的法律決定和欺詐造成的經濟損失。雖然我們已經實施了許多控制措施，以避免低效或欺詐操作的發生，但錯誤甚至可能在被發現和糾正之前就發生和惡化。此外，我們的一些交易不是完全自動的，這可能會增加人為錯誤或操縱的風險，可能很難快速發現損失。上述任何一項或多項事件的發生，都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響，進而影響美國存託憑證的交易價格。

可能會因違約率上升而對Banco Galicia銀行(Grupo Galicia的主要子公司)的業績產生負面影響，並對Grupo Financiero Galicia的業績產生相應的負面影響。

拖欠率是影響銀行盈利能力的一個重要因素。加利西亞銀行客户的拖欠率或問題貸款量的增加將導致風險水平上升，從而可能導致銀行監管機構要求的準備金增加，即增加加利西亞銀行無法貸出的凍結資金。

這將對加利西亞銀行的經濟財務管理產生不利影響，除其他外，將導致(1)需要增加貸款違約損失準備金，(2)需要重新分配或僱用收款工作人員，(3)加利西亞銀行淨收入總額減少。

提高Galicia銀行的貸款損失準備金，再加上盈利能力的下降，要麼會導致信貸成本增加，導致現有客户和新客户受到貸款利率上升的影響，要麼會導致Banco Galicia銀行承擔利潤損失。加利西亞銀行利潤的減少將對Grupo Financiero Galicia收到的股息產生不利影響，從而對其美國存託憑證的分配產生不利影響。

加利西亞銀行(Grupo Galicia的主要子公司)使用模型來做出可能對其盈利能力產生不利影響的商業決策，從而對Grupo Galicia和美國存託憑證的價值產生不利影響。

金融實體，如加利西亞銀行(Grupo Galicia的主要子公司)，增加了對數據庫決策模型的使用。金融機構越來越需要有強大的模型，能夠準確地衡量和控制風險，並主動發現和預防可能對相應金融機構的利潤產生不利影響的情況。

Banco Galicia面臨各種非系統性風險造成的潛在損失，這些風險源於數據庫決策模型實施過程中的錯誤、用於運行此類模型的假設錯誤，從而導致誤導、混淆或不正確的結果，或由於不正確使用上述模型而導致的錯誤。所有這些風險都可能產生偏差，對加利西亞銀行的盈利能力產生重大不利影響，從而對加利西亞集團和美國存託憑證的價值產生不利影響。

對環境、社會和經濟問題缺乏承諾和理解可能會對Grupo Galicia造成重大聲譽損害。

Grupo Galicia基於這樣一種信念，即只有考慮到其業務(及其子公司的業務)對社會和環境的影響，其業務才能蓬勃發展，從而促進可持續管理。這

18

---

目錄表

責任以指導Grupo Galicia(及其子公司)員工行為的原則和價值觀為基礎，並反映在Grupo Galicia(及其子公司)的政策、實踐和計劃中。

Grupo Galicia對可持續發展的承諾是一個支柱，反映在它的每一項行動和日常工作中，以對社區的經濟發展、對自然的關愛和人民的福祉產生積極影響。Grupo Galicia的可持續發展戰略主要關注地方發展、金融普惠和教育、影響金融、多樣性和氣候變化。Grupo Galicia使用國際公認的可持續發展指南、標準和認證作為實現其可持續發展目標的指南。

此外，Grupo Galicia致力於將環境和社會風險管理標準納入其融資相關決策。加利西亞通過分析正在融資的投資項目可能產生的潛在環境和社會風險，在提供融資的過程中進行間接風險管理。Grupo Galicia管理其業務和子公司，以創造真正和可持續的價值，並對人、社區和地球產生積極影響。

加利西亞銀行(Grupo Galicia的主要子公司)的業務管理可能會受到其股東構成的影響。

Grupo Galicia完全控制Banco Galicia的股份(及其相關投票權)，Banco Galicia是其唯一股東，擁有100%的股權。Grupo Galicia是一家專門從事金融和投資相關業務的公司。換句話説，它是一家控股公司，其活動主要包括管理其在子公司中擁有的股權、其股權和資源。

Grupo Galicia的資本結構由A類股票和B類股票組成，A類股票賦予持有人五票，B類股票給予持有人一票。截至2022年12月31日，Grupo Galicia共有1,474,692,091股流通股，其中281,221,650股為A類股，1,193,470,441股為B類股。

反過來，Grupo Galicia由另一家名為EBA Holding S.A.的純控股公司控制，該公司持有在Grupo Galicia的股東大會上做出所有決定所需的必要票數，但不執行與Grupo Galicia相關的任何管理活動。

截至2022年12月31日，EBA Holding S.A.持有100%的A類股，佔Grupo Galicia總流通股的19.1%，持有9.6%的B類股，佔Grupo Galicia總流通股的7.8%。每股A類股份賦予其持有人五票，而每股B類股份給予其持有人一票，導致EBA Holding S.A.直接或間接持有Grupo Galicia已發行股份的26.9%，以及該公司總投票權的58.5%。

鑑於Grupo Galicia的特殊股東構成(以及多個有表決權的股份的主導地位)，如果Grupo Galicia的股東之間未能達成自願協議，可能會對Grupo Galicia的正常決策過程產生影響。這可能會影響重大決策的制定，其中包括選舉董事、實施或阻止合併、出售或收購資產、發行額外的股權證券、進行關聯方交易和分配股息(如果有的話)。

涉及Grupo Galicia或其子公司的網絡安全漏洞或欺詐性和其他非法活動的增加可能會導致Grupo Galicia(或其子公司)品牌的聲譽受損，並可能減少對其及其子公司產品的使用和接受，從而對其業務和運營結果產生不利影響。

Grupo Financiero Galicia的許多子公司的業務依賴於其數據處理系統、信息交換平臺和數字網絡的高效和不間斷運行。Grupo Financiero Galicia的許多子公司都可以獲得各自客户的大量機密信息。因此，網絡安全漏洞是Grupo Financiero Galicia的潛在風險。

例如，網絡安全漏洞可能導致身份欺詐、網絡釣魚、勒索軟件、信息泄露、APT(高級持久威脅)、DDoS攻擊(分佈式拒絕服務)或敏感和機密信息被盜，並可能對通過Grupo Financiero Galicia的信息系統和網絡基礎設施存儲和傳輸的信息的安全產生負面影響，並對Grupo Financiero Galicia的品牌聲譽產生負面影響，從而導致現有和潛在客户不再與Grupo Financiero Galicia的子公司開展業務。

19

---

目錄表

儘管採取了所有現有的安全措施，但Grupo Financiero Galicia集團不能保證這些系統不會受到網絡安全漏洞的攻擊，也不能保證上述措施將成功防範任何此類漏洞。此外，上述任何事件都可能導致Grupo Financiero Galicia子公司的合規成本增加。如果發生上述任何事件，可能會導致Grupo Financiero Galicia品牌的金錢損失和聲譽損害，這可能會減少其產品的使用和接受度，加強監管，增加合規成本，從而對其業務和運營結果以及其美國存託憑證的交易價格產生不利影響。

Grupo Galicia的子公司估計併為潛在的信用風險或未來的信用損失建立準備金，這些風險或損失可能不充分或不充分，進而可能對其財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

根據IFRS 9的實施，Grupo Financiero Galicia的子公司為潛在的信用風險和與債務人/借款人收入水平變化、通貨膨脹率上升、不良貸款水平上升或利率上升有關的損失建立準備金。這一過程需要一個複雜的方法，將違約概率(PD)、違約損失(LGD)和違約風險(EAD)結合在一起，包括經濟預測和關於債務人償還貸款能力的假設。

因此，如果未來Grupo Financiero Galicia的子公司無法有效控制其貸款組合的質量水平，如果貸款損失準備金不足以彌補未來的損失，或者如果他們因不良貸款額的增加而需要增加貸款損失準備金，Grupo Financiero Galicia的子公司的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響，進而影響美國存託憑證的交易價格。

如果加利西亞集團的子公司未能達到監管標準或期望，或未能全面或及時地發現洗錢和其他非法或不適當的活動，加利西亞集團的S子公司可能會招致罰款、處罰、聲譽損害和其他負面後果，進而可能對加利西亞集團收到的股息產生負面影響。

Grupo Financiero Galicia的子公司必須遵守所有適用的反洗錢、資助恐怖主義活動和其他法規的法律。這些法律和法規要求，除其他事項外，Grupo Financiero Galicia的子公司必須採用並實施控制政策和程序，這些政策和程序涉及符合適用法規的“瞭解您的客户”原則，並向適用的監管機構報告可疑或不尋常的交易。因此，Grupo Financiero Galicia的子公司維護旨在確保它們符合適用法律和法規的系統和程序。然而，Grupo Financiero Galicia的子公司受到更高的合規性和監管監督和期望，特別是由於它們所處的不斷髮展和不斷增加的監管格局。此外，Grupo Financiero Galicia的子公司可能會受到目前提議、採用或考慮的監管要求以外的未來監管要求的約束。所有立法和法規對它們的業務、運營和盈利能力的累積影響仍不確定。這種不確定性要求Grupo Financiero Galicia的子公司在其業務規劃中對擬議規則的範圍和要求做出某些假設。如果這些假設被證明是錯誤的，Grupo Financiero Galicia的子公司可能會面臨更多的監管和合規風險和成本，以及潛在的聲譽損害。

此外，一個單一的事件或問題可能會在不同法域引起眾多重疊的調查和訴訟。此外，在Grupo Financiero Galicia子公司提供的產品和服務或Grupo Financiero Galicia子公司可能從事的其他業務活動方面，Grupo Financiero Galicia子公司所在司法管轄區的法律法規可能不同，甚至相互衝突，這可能會導致合規困難或問題。此外，許多法律和監管制度要求Grupo Financiero Galicia的子公司向監管機構和其他政府機構的自律組織、交易所、結算所和客户報告交易和其他信息。加利西亞S金融集團的子公司如果未能及時、完整或準確地代表自身或客户提供監管報告、客户通知或披露，或進行與税務相關的扣繳或付款，可能會受到罰款、處罰、業務限制或其他負面後果的影響。

雖然Grupo Financiero Galicia的子公司採取了旨在發現和防止其網絡被用於洗錢活動以及恐怖分子、恐怖組織和其他類型組織的政策和程序，但這些政策和程序可能無法完全消除Grupo Financiero Galicia的子公司

20

---

目錄表

已經或正在被其他當事方在其不知情的情況下用來從事與洗錢或其他非法活動有關的活動。此外，一些法律/監管框架規定對不遵守行為處以罰款或處罰，即使不遵守行為是無意或無意的，即使當時已有旨在確保遵守的制度和程序。例如，Grupo Financiero Galicia的子公司受到外國資產管制辦公室(“OFAC”)發佈的規定的約束，該條例禁止金融機構參與轉讓屬於某些外國政府的財產和這些國家的指定國民。外國資產管制處可對疏忽或無意違規的某些活動施加處罰或限制，即使有合理的程序來防止違規行為。任何違反適用法律或監管要求的行為，即使是無意或無意的，或未能達到監管標準或預期，包括未能滿足任何同意令的條件，都可能導致Grupo Financiero Galicia子公司從事某些業務活動的能力受到費用、處罰、限制、聲譽損害、客户流失或其他負面後果，所有這些都可能對Grupo Financiero Galicia的業務、財務狀況和運營產生重大不利影響，進而影響ADS的交易價格。

Grupo Galicia信息技術系統的中斷或故障可能對其業務和財務狀況產生不利影響。

Grupo Financiero Galicia子公司的成功有賴於其通信和計算機硬件系統的高效和不間斷運行，包括與其ATM網絡和數字通道的運行相關的系統。Grupo Financiero Galicia的通信、系統或交易可能受到停電、數據泄露、網絡攻擊、恐怖主義行為、人身盜竊、聲譽損害以及類似事件或中斷的損害或中斷。上述任何事件都可能導致Grupo Financiero Galicia系統中斷、關鍵數據提供延遲和/或丟失，並可能使其無法以最佳水平運行。此外，現有的應急計劃可能不足以涵蓋所有這些事件，因此，這可能意味着適用的保險範圍有限或不足，使Grupo Financiero Galicia(或其子公司)無法獲得因這種全球中斷而遭受的損失的全額賠償。如果發生上述任何事件，可能會損害聲譽，帶來嚴重成本，並影響Grupo Financiero Galicia的交易，以及其運營結果、業務和財務狀況，進而影響美國存託憑證的交易價格。

阿根廷比索有資格成為高度通貨膨脹經濟體的貨幣，Grupo Financiero Galicia集團被要求對其財務報表進行通脹調整，這些調整可能會對其財務報表、運營結果和財務狀況產生不利影響。

根據國際會計準則第29號(惡性通貨膨脹經濟體的財務報告)，職能貨幣為惡性通貨膨脹經濟體的實體的財務報表必須使用適當的一般物價指數重新列報，以控制變化的影響。此外，這種規定要求職能貨幣是惡性通貨膨脹經濟體之一的實體的財務報表應以報告期結束日的當前計量單位計量。2018年6月，監測“高通脹國家”的質量中心國際實踐特別工作組將阿根廷歸類為預計三年累計通貨膨脹率超過100%的國家。此外，還存在《國際會計準則29》的其他一些定性因素。適用國際財務報告準則的阿根廷公司被要求在2018年7月1日及之後的財務報表中應用國際會計準則第29號。此外，阿根廷證券委員會(國家證券委員會)通過第777/18號決議，根據國際會計準則第29號，確定了以不變貨幣重述財務報表的方法，供受國家證券委員會監督的發行人使用。

27,468號法律授權BCRA，在金融實體的情況下，新條例的生效。同樣，為了確定税收指數化，2018年12月4日頒佈的第27,468號法律以批發價格指數代替CPI，並修改了觸發税收指數化程序的標準。在2018年1月1日後的前三個會計年度內，如果2018年CPI變動超過55%，2019年超過30%，2020年超過15%，則適用税收指數化。在任何這一年確定的税收指數化分配如下：1/6在當年，其餘5/6在接下來的五年等分。從2021年1月1日起，税收指數化程序將根據與國際會計準則第29號規定的類似標準啟動。

Grupo Financiero Galicia無法預測該等税務指數化程序的應用及相關調整對其財務報表的全面影響，或該等税務指數化程序對其業務、經營結果及財務狀況(或其美國存託憑證的交易價格)的影響。

21

---

目錄表

貸款和存款之間的利差很小，可能會損害我們的財務狀況和經營業績。

我們在一個經常受到監管變化、高通脹和頻繁貨幣貶值影響的國家開展業務。因此，利率經常波動，直接影響到我們子公司業務的主要收入來源。

這些波動可能會產生損失，這取決於所提供的融資類型、融資利率的價值以及所發放貸款的其他條款。例如，在這樣一個動盪的國家，如果發放貸款的利率不超過我們(或我們的子公司)為我們或他們持有的存款支付的利息，以固定利率發放長期貸款可能會導致嚴重的貨幣損失。

此外，我們面臨來自數字銀行的日益激烈的競爭，迫使我們提供比其他情況下更低的利率，以保持市場競爭力。如果我們不能保持我們和我們子公司發放貸款的利息與我們和我們子公司持有的存款的利息之間的利差，我們的運營和財務狀況可能會受到實質性的不利影響，進而影響我們的美國存託憑證的交易價格。

由於從外部供應商承包的服務失敗而導致的業務問題。

由於業務的性質和業務的規模，我們的許多計算機系統和操作依賴於從外部供應商承包的服務。這使我們無法深入控制此類服務的運營和提供。外包服務的表現或運營失敗可能會導致運營損失或系統故障，從而對我們的聲譽、財務狀況和運營結果產生負面影響，進而影響我們的美國存託憑證的交易價格。

對B類股票或美國存託憑證的支付可能受到FATCA扣繳的限制。

根據修訂後的1986年美國國税法(俗稱FATCA)的某些條款，“外國金融機構”可能被要求扣留其向不符合某些證明、報告或相關要求的個人支付的某些款項(“外國直通付款”)。就這些目的而言，我們是一家外國金融機構。幾個法域已與美國締結或實質上同意實施《反洗錢法》(“IGAs”)的政府間協定，這些協定修改了《反洗錢法》在其管轄範圍內的適用方式。FATCA條款適用於B類股票和美國存託憑證等工具的某些方面，包括是否需要根據FATCA就B類股票或美國存託憑證等工具的付款要求扣繳，都是不確定的，可能會發生變化。

即使根據FATCA，對B類股票和美國存託憑證等工具的支付需要預扣，但已發佈的擬議法規規定，此類預扣不適用於在美國聯邦登記冊上公佈定義“外國通過付款”的最終法規的兩年後的日期。在擬議法規的序言中，美國財政部表示，在最終法規發佈之前，納税人可以依賴這些擬議法規。持有人應諮詢他們自己的税務顧問，瞭解這些規則如何適用於他們在B股和美國存託憑證的投資。

項目4.關於公司的信息

A.公司的歷史和發展

我們的法定名稱是Grupo Financiero Galicia S.A.我們的商業名稱是Grupo Financiero Galicia或Grupo Galicia。我們是一家金融服務控股公司，根據阿根廷法律成立於1999年9月14日，是一家股份有限公司。作為一家控股公司，我們沒有自己的業務，通過我們的子公司開展業務。Banco Galicia是我們的主要子公司，也是阿根廷最大的全方位服務銀行之一。

Naranja X是一個商業保護傘，由Tarjetas Regionales的運營子公司組成。通過它，我們為阿根廷銀行賬户不足的人羣提供自有品牌信用卡、消費金融和數字銀行服務。詳情見項目4.公司信息--A.1。歷史--III)下文Naranja X。

通過Sudamericana Holdings及其子公司，我們在阿根廷提供保險產品。

22

---

目錄表

通過Galicia Securities和Inviu，我們提供與金融和經紀相關的產品，如本文所述。

通過農業科技，我們提供一套新的產品和服務，提供面向農業部門的支付和融資選擇和解決方案。

我們是阿根廷最大的金融服務集團之一，截至2022年12月31日的綜合資產為33716.38億盧比。

我們的目標是鞏固我們作為阿根廷領先的綜合金融服務提供商之一的地位，同時繼續加強加利西亞銀行作為阿根廷領先銀行之一的地位。我們尋求通過持有目標與金融活動相關和/或能夠與金融活動產生協同效應的公司和企業來擴大和補充加利西亞銀行的業務和業務。我們的非銀行子公司經營的金融和相關活動，加利西亞銀行要麼不能參與，要麼由於嚴格的銀行法規，它只能在有限的基礎上參與。

我們的註冊地是阿根廷的布宜諾斯艾利斯。根據我們的章程，我們的公司期限是到2100年6月30日。臨時股東大會通過的決議可以延長我們的存續期。我們的主要執行辦事處位於阿根廷布宜諾斯艾利斯Teniente General Juan D.Perón 430，第25層(C1038AAJ)。我們的電話號碼是(54-11)4343-7528，我們的網站是www.gfgsa.com。

我們在美國的製程服務代理是CT Corporation System，目前位於紐約自由街28號，NY 10005。

A.1歷史

一)加利西亞金融集團

Grupo Financiero Galicia成立於1999年9月14日，是一家金融服務控股公司，持有由Escasany、Ayerza和Braun家族成員持有的Galicia銀行股本的所有股份。其初始名義資本為24,000股普通股，其中12,516股被指定為A類普通股(“A類股”)，11,484股被指定為B類普通股(“B類股”)。

在Grupo Financiero Galicia成立後，代表Escasany、Ayerza和Braun家族持有Banco Galicia股份的控股公司合併為Grupo Financiero Galicia。合併後，Grupo Financiero Galicia持有Banco Galicia銀行46.34%的流通股。此外，由於合併，Grupo Financiero Galicia的資本從24,000股增加到543,000,000股，其中281,221,650股被指定為A類股，261,778,350股被指定為B類股。本次增資後，我們所有的A類股票由我們的控股股東100%擁有的阿根廷公司EBA Holding S.A.持有，我們的B類股票則由我們的控股股東直接持有，金額相當於他們在合併為Grupo Financiero Galicia的控股公司中的所有權權益。

2000年5月16日，我們的股東召開了特別股東大會，一致同意增資高達628,704,540便士，並公開發行和上市我們的B類股票。所有因增資而發行的新普通股均被指定為B類股，面值為Ps.1。在這次特別股東大會期間，我們的所有現有股東放棄了他們的優先購買權。此外，股東決定，交換要約的交換比例為：1股加利西亞銀行B類股交換2.5%的我們B類股，以及1股美國存托股份的加利西亞銀行1股交換我們的一隻美國存託憑證。交換要約於2000年7月完成，由此增加的資本為549,407,017盧比。在交換要約完成後，我們唯一的重要資產是我們在Banco Galicia銀行93.23%的權益。

2004年1月2日，我們的股東召開了特別股東大會，批准增資至多1.49億股優先股，每股優先股在發行一週年時可強制轉換為我們的一股B類股。該等股份將由Banco Galicia為重組其阿根廷總行(“總行”)及其開曼分行的外債而向債權人發行面值最高達1億美元的次級票據認購，或以現金認購。這次增資是在對加利西亞銀行的外債進行重組時進行的。2004年5月13日，我們發行了149,000,000股無投票權優先股，在發生清算時優先於普通股，每股面值為Ps.1。首選的

23

---

目錄表

股份於2005年5月13日轉換為B類股。通過這次增資，我們的資本增加到1,241,407,017便士。

2007年8月，Grupo Financiero Galicia行使了對Banco Galicia發行股份的優先購買權，認購了Banco Galicia 9360萬股。為該等股份支付的代價包括：(I)Banco Galicia銀行於2004年5月發行的2014年到期票據的面值1.022億美元，及(Ii)現金。增資後，Grupo Financiero Galicia將Banco Galicia的股份從93.60%增加到94.66%。

2013年9月，Grupo Financiero Galicia宣佈已達成協議，將吸收LagarcuéS.A.和Teseus S.A.(合併時為Banco Galicia銀行股東的實體)。專為本次合併編制的合併財務報表已於2013年6月30日發佈，合併生效日期為2013年9月1日。

本次合併導致Grupo Financiero Galicia在其主要子公司Banco Galicia的所有權權益增加25,454,193股，這也代表了LagarcuéS.A.和Theseus S.A.在Banco Galicia擁有的全部股本(4.526585%)。

因此，Grupo Financiero Galicia同意通過發行58,857,580股新的B類股票來增加其股本，相當於Grupo Financiero Galicia已發行股本的4.526585%，將交付給LagarcuéS.A.和Teseus S.A.的股東。

Grupo Financiero Galicia於2013年11月21日召開的特別股東大會上批准了Grupo Financiero Galicia通過吸收合併LagarcuéS.A.和Teseus S.A.的所有文件，包括通過發行58,857,580股B類股的交換比率和上述增資58,857,580股，面值為Ps.1，每股一票，使其所有者有權分享從2013年1月1日開始的財政年度的利潤。

2013年12月18日，考慮吸收LagarcuéS.A.和Teseus S.A.的最終合併協議根據《社會法》第83條第4款的條款(修訂後的第19550號法律，公司法或公司法)在公共契約中註冊，並於2013年9月1日生效。因此，加利西亞銀行的25,454,193股B類股票，佔其之前由LagarcuéS.A.和Teseus和S.A.擁有的股本的4.526585%，被轉讓給Grupo Financiero Galicia。因此，Grupo Financiero Galicia當時擁有Galicia銀行560,199,603股，佔其股本和投票權的99.621742%。

2014年2月27日，國家證券委員會(“國家證券委員會”)董事會通過第17,300號決議，同意吸收LagarcuéS.A.和Theseus S.A.，並同意上述Grupo Financiero Galicia增資。

2014年2月25日，Grupo Financiero Galicia董事會決定以每股23.22便士的價格收購第三方擁有的Banco Galicia銀行的全部剩餘股份，共計2,123,962股，並於2014年4月24日獲得CNV批准。

按照阿根廷的規定，Grupo Financiero Galicia進行了所有必要的通信，並支付了與第三方持有的Banco Galicia剩餘股份相對應的金額。2014年8月4日，Grupo Financiero Galicia根據第26,831號法律(“資本市場法”，西班牙文為“Ley de Mercado de Capitales”)第95條的規定，單方面宣佈收購第三方持有的Galicia銀行剩餘股份，成為加利西亞銀行100%已發行股本的所有者。

2017年8月15日，Grupo Financiero Galicia的股東批准增資，發行最多150,000,000股新的B類股，簿記，有一票權利，每股面值為Ps.1。

2017年9月26日，Grupo Financiero Galicia新B類股的全球主要後續發行期結束，109,999,996股B類股以每股5美元的價格認購。此類股票於2017年9月29日發行。本公司授予承銷商按發行價增購B類普通股的選擇權，並於2017年10月2日承銷商行使該選擇權，於2017年10月4日按每股5美元增發16,500,004股B類普通股。

24

---

目錄表

作為上述發行的結果，總共發行了126,500,000股普通股B類股票，入賬，有一票權利，每股面值為Ps.1。因此，Grupo Financiero Galicia的新發行和已發行資本為1,426,764,597便士，相當於281,221,650股A類普通股，賬面入賬，每股有五票，面值為Ps.1；1,145,542,947股普通股，賬面記賬，有權一票，面值為每股Ps.1。

2019年5月28日，Grupo Financiero Galicia董事會批准向Tarjetas Regionales注資5億盧比(經通脹調整，2022年12月31日相當於2,583,668,421盧比)，為創建一家新的數字金融公司提供資金，名為“Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U”。旨在接觸到阿根廷銀行不足的人口併為其提供數字銀行服務。上述出資在兩次付款中有效，每筆250,000,000便士，第一次於2019年6月支付，第二次於2019年12月支付。BCRA第205號決議於2019年9月16日批准成立上述公司。

2019年7月2日，Grupo Financiero Galicia董事會接受了Inviu提出的以92萬美元收購Galicia Asset Management 5%股權的要約。這一收購使Grupo Financiero Galicia成為Galicia Asset Management的唯一股東，該公司於2021年更名為Galicia Asset Management S.A.U。同樣，在同一天，Grupo Financiero Galicia董事會批准成立一家名為IGAM LLC的新公司，在美利堅合眾國特拉華州註冊，在阿根廷和其他國家提供經紀、投資和其他金融服務。IGAM LLC的註冊於2019年7月3日進行。

2019年8月15日，Grupo Financiero Galicia董事會接受了Banco Galicia銀行提出的出售10,000股股份的收購要約，相當於Inviu股本的1%，收購價格為695,308.54盧比(經通脹調整後，截至2022年12月31日，這相當於3,292,416盧比)。通過此次股票購買，Inviu由我們的子公司Banco Galicia 100%擁有。

2019年9月20日，Grupo Financiero Galicia董事會批准向IGAM LLC注資71,000,000盧比(經通脹調整，截至2022年12月31日，相當於317,510,739盧比)，用於購買加利西亞銀行擁有的Inviu全部股份。上述業務以69,530,854盧比的總價結束(經通脹調整，截至2022年12月31日，這相當於310,940,742盧比)。

2020年5月5日，為了加強其經紀服務，Grupo Financiero Galicia董事會批准了一項出售要約，收購一家名為34 Grados Sur Securities S.A.的經紀公司(ALYC公司-Liquidación y Compensación-指那些擁有阿根廷市場監管機構頒發的經紀-交易商許可證的阿根廷實體)的全部股本。Grupo Financiero Galicia Securities S.A.表示，業務已關閉，總價為441,230美元，公司更名為Galicia Securities S.A.U。

2020年5月28日，Grupo Financiero Galicia S.A.董事會與Tarjetas Regionales的少數股東達成協議，繼續進行公司重組程序。通過這次公司重組，持有Tarjetas Regionales 17%股份的Tarjetas Regionales的少數股東Fedler S.A.和Dusner S.A.剝離了Tarjetas Regionales的股份，並通過Grupo Financiero Galicia的合併被吸收。

2020年9月14日，Grupo Financiero Galicia與Dusner S.A.和Fedler S.A.公司簽署了初步分拆合併協議，並於2020年12月15日簽署了最終分拆合併協議。由於上述公司重組，Fedler S.A.和Dusner S.A的股東獲得GFG的47,927,494股B類普通股入賬，每股面值為Ps.1，每股1票，代表他們在Tarjetas Regionales的股權，Grupo Financiero Galicia獲得Tarjetas Regionales的100%股權。

此外，2021年6月8日，Grupo Financiero Galicia S.A.董事會同意向Galicia Securities S.A.U出售10,000股B類賬簿普通股，每股面值1美元和1美元，相當於Tarjetas Regionales S.A.A.的0.000569%，總價為1.759億盧比(經通脹調整後，截至2022年12月31日相當於4.127億盧比)。該價格是根據Tarjeta Regionales S.A.截至2021年4月30日的淨資產得出的每股17.59美元的賬面價值確定的。出售要約於2021年6月15日由Galicia Securities S.A.U接受並實施。

2022年3月22日，Grupo Financiero Galicia董事會批准成立農業科技投資有限責任公司，通過數字平臺開發農業商機，通過數字支付和融資功能使農業財務管理易於使用。該公司在特拉華州註冊，

25

---

目錄表

2022年4月1日，美國和當地正在以NERA商標開展商業活動。Grupo Financiero Galicia在2022年9月向該公司初始出資2億盧比(經通脹調整後，截至2022年12月31日相當於2.35億盧比)，並擁有該公司100%的股權。同樣，在2023年2月，Grupo Financiero Galicia S.A.向Ps的農業科技公司提供了新的資本金。3億美元。

2022年5月19日，Grupo Financiero Galicia董事會在農業業務框架內達成投資協議，作為戰略合作伙伴參與Agripay S.A.。農業支付是一家與農業金融科技相關的公司，通過數字平臺促進糧食交易和電子支付。簽署了一項投資框架協議，根據該協議，Grupo Financiero Galicia集團同意為未來的資本化作出不可撤銷的貢獻。上述資本化最終是在2022年9月進行的，金額為2.76億便士(經通脹調整後，截至2022年12月31日相當於3.246億便士)，作為回報，現在持有Agripay S.A.15%的股權。

二)加利西亞銀行

Banco Galicia是一家銀行公司，根據阿根廷法律以股份公司的形式組織，並由阿根廷政府監管和許可作為商業銀行經營。財務和坎比亞斯管理局局長(金融機構和交易局的監管或“監管”)。

加利西亞銀行由阿根廷一羣商人於1905年9月創立，1905年11月開始運營。到20世紀50年代末，加利西亞銀行的業務和分行網絡大幅增加，並在隨後的幾十年裏繼續擴大，因為監管改革使加利西亞銀行能夠發揮其潛力並贏得創新的聲譽，從而在國內銀行業中取得領先地位。

20世紀50年代末，Banco Galicia推出了股票共同基金FIMA Acciones，並創立了資產管理公司Galicia Asset Management的前身。

作為其增長戰略的一部分，加利西亞銀行於年開始向農村地區擴張。內飾，那裏被認為有很高的增長潛力。從歷史上看，內飾與布宜諾斯艾利斯及其周邊地區相比，該地區在獲得金融服務方面沒有得到足夠的服務，而且其人口傾向於較少使用銀行服務。1995至1999年間，Banco Galicia收購了實體的股權，併成立了幾家向個人提供金融服務的非銀行公司內飾通過發行自有品牌信用卡。見下面的“-Naranja X”。

2017年12月27日，Grupo Financiero Galicia以唯一股東和Banco Galicia銀行100%資本持有人的身份，整合了10,000,000,000比索的出資(經通脹調整，截至2022年12月31日，這相當於90,915,665,298比索)。BCRA在2018年1月11日的第35號決議中批准了出資及其作為可計算資本的考慮。

2019年1月21日，Banco Galicia，出售給AI Zenith(荷蘭)B.V.3,182,444股賬簿普通股，每股面值為Ps.1，每股一票，相當於Prisma Medios de Pago S.A.(以下簡稱PRISMA)股本的7.7007。加利西亞銀行繼續持有PRISMA的3,057,642股，佔其股本的7.3988。

2019年9月，加利西亞銀行接受了IGAM提出的收購Inviu 100%股權的要約。手術的價格為69,530,854盧比(經通貨膨脹調整後，2022年12月31日為310,940,742盧比)。見“-Grupo Financiero Galicia”。

在2020財年，Banco Galicia與其他金融機構成立了一家名為Play Digital S.A.(“Play Digital”)的公司，其公司宗旨是開發和營銷一種與金融系統用户的銀行賬户掛鈎的支付解決方案，這將顯著增強他們的支付體驗。截至2022年12月31日，加利西亞銀行持有Play Digital 13.61%的股份。

2021年10月1日，該行與其他Prisma Medios de Pago S.A.B類股東發出通知，表示看跌期權已被行使，因此他們已啟動程序，將49%的股本和投票權出售給AL Zenith(荷蘭)B.V.(一家與Advent International Global Private Equity有關的公司)。2022年3月，世行完成了所有剩餘股本的轉讓。上述股份的價格為54,358美元，將支付如下：(I)30%比索，經CER(UVA)率加名義年利率15%調整；(Ii)70%美元，名義年利率10%，為期六年。

26

---

目錄表

三)Naranja X

在1990年代中期，Banco Galicia銀行做出了戰略決定，瞄準“非賬户持有”個人市場，在阿根廷，這一市場通常包括居住在阿根廷的低收入和中低收入羣體內飾除了大布宜諾斯艾利斯的某些地區。為了執行這一戰略決定，1995年，加利西亞銀行開始投資在該地區某些地區經營的非銀行公司(“區域信用卡公司”)。內飾。這些公司通過發行具有自有品牌的信用卡向個人提供金融服務，並通過這種卡向客户提供信貸。

1995年，Banco Galicia通過收購Tarjeta Naranja S.A.U(“Naranja”)的少數股權對這項業務進行了第一次投資，並於1997年將其所有權增加到80%。該公司於1985年在科爾多瓦市開始運營，在那裏銷售其自有品牌信用卡“Naranja”，並在當地實現了增長。

1996年，加利西亞銀行成立了Tarjetas Cuyanas S.A.(“Tarjetas Cuyanas”)，與當地商人合作，在Cuyo地區(門多薩省、聖胡安省和聖路易斯省)開展業務。該公司於1996年5月在門多薩市推出了“內華達卡”。此外，1996年，加利西亞銀行成立了一家新公司Tarjetas del Mar，在馬德普拉塔市及其影響地區開展業務。Tarjetas del Mar於1997年3月開始銷售“Mira Card”。

1997年初，加利西亞銀行購買了在聖達菲省和恩特雷裏奧斯省經營的消費金融公司Comfiar S.A.的股份，後者於2004年1月併入Naranja。

1999年，加利西亞銀行重組了對這項業務的參與，成立了Tarjetas Regionales S.A(“Tarjetas Regionales”)。Tarjetas Regionales成為Naranja、Comfiar S.A.、Tarjetas Cuyanas和Tarjetas del Mar.的控股公司。此外，在1999年至2000年期間，Tarjetas Regionales收購了在阿根廷南部運營的信用卡公司Tarjetas del Sur S.A.。2001年3月，Tarjetas del Sur S.A.併入Naranja。

2012年，Tarjetas Regionales及其運營子公司的所有權權益因以下事件而發生變化：

•Naranja董事會批准將Tarjeta Mira S.A.(合併公司)合併為Naranja(合併公司)。

•Tarjetas Regionales進行了增資，主要由少數股東在其子公司Naranja和Tarjetas Cuyanas的股份出資支付。因此，Banco Galicia的直接和間接權益降至股本的77%，其餘23%由通過上述出資成為Tarjetas Regionales少數股東的股東持有。

截至2016年12月31日，加利西亞銀行持有Tarjetas Regionales 77%的所有權權益。Tarjetas Regionales直接和間接持有Naranja和Tarjetas Cuyanas 100%的股份。

2017年3月31日，加利西亞銀行董事會批准將其在子公司Tarjetas del Mar的股份(已發行和流通股的58.8%)出售給巴塔哥尼亞社會(後者已經擁有Tarjetas del Mar總股份的40%)。Compañia Financiera阿根廷公司(“CFA”)也將其在Tarjetas del Mar的股份(已發行和流通股的1.2%)出售給費德里科·布勞恩。Banco Galicia從這項出售中獲得約5,000,000美元。

2017年8月10日，Naranja和Tarjetas Cuyanas各自的董事會批准了此類子公司的合併，Tarjetas Cuyanas將合併為Naranja。2017年9月5日，Naranja和Tarjetas Cuyanas簽署了一項補充合併協議，根據該協議，Naranja於2017年10月1日起收購Tarjetas Cuyanas的資產和負債。此項合併於2017年10月舉行的股東特別大會上獲各附屬公司股東批准。

此外，2017年10月，Grupo Financiero Galicia公開宣佈了其計劃在Grupo Financiero Galicia和Banco Galicia之間進行公司重組的計劃，這一計劃在上文《公司的歷史和發展》中進行了討論。

最後，在2019年2月和2019年12月，Cobranzas Regionales S.A.收到了其股東Naranja和Tarjetas Regionales的出資，主要目的是最大限度地增加“非營利組織”(Naranja的一項新服務，主要由商家通過

27

---

目錄表

無線設備)業務和隨後推出的虛擬錢包“Naranja X”。由於這些出資，Cobranzas Regionales S.A.的股本從110萬Ps.1增加到3.91億Ps.1，相當於每股面值391,000,000股。

2019年，Tarjetas Regionales創建了一家新的數字金融公司，名為《Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U》。旨在接觸到阿根廷銀行不足的人口併為其提供數字銀行服務。BCRA於2019年9月16日通過BCRA第205號決議批准成立上述公司。Naranja Digital Compañía Financiera從BCRA獲得了開始運營的許可證。欲瞭解更多信息，見“第4項。“公司信息”--A。《公司歷史與發展》--A.1《歷史》--Grupo Financiero Galicia

2020年5月28日，Grupo Financiero Galicia S.A.董事會與Tarjetas Regionales的少數股東達成協議，繼續進行公司重組程序。通過這次公司重組，持有Tarjetas Regionales 17%股份的Tarjetas Regionales的少數股東Fedler S.A.和Dusner S.A.剝離了他們的股份，並通過Grupo Financiero Galicia的合併被吸收。2020年9月14日，Grupo Financiero Galicia與Dusner S.A.和Fedler S.A.簽署了初步分拆合併協議，並於2020年12月15日簽署了最終的分拆合併協議。欲瞭解更多信息，見“第4項。“公司信息”--A。“公司的歷史和發展”--A.1“歷史”--“-Grupo Financiero Galicia”。

2020年9月和2020年10月，Cobranzas Regionales S.A.從其股東Naranja和Tarjetas Regionales收到了不可撤銷的股本捐款，旨在吸收總額為368,421,052.64盧比的損失(經通脹調整後，相當於截至2022年12月31日的1,162,234,910盧比)。與此同時，Cobranzas Regionales推出了一項新的Naranja服務，主要由商家通過無線設備接受任何借記卡或信用卡客户的付款，並與電子錢包Naranja X完全集成。

2020年9月15日，Tarjetas Regionales與Grupo Financiero Galicia簽署了一項不可撤銷的股權出資協議，總額為1,000,000,000盧比(經通脹調整後相當於2022年12月31日的3,273,282,582盧比)，將分兩批支付。在上述日期，Tarjetas Regionales收到了第一批不可撤銷捐款，總額為175,000,000盧比(經通貨膨脹調整後，截至2022年12月31日，相當於572,824,452盧比)。Tarjetas Regionales於2020年10月30日收到第二批貸款，總額為8.25億盧比(經通脹調整後，截至2022年12月31日相當於2,602,576,031盧比)。

在融資方面，Naranja歷來使用以下一個或多個第三方融資來源：商家、債券發行、銀行貸款和其他信貸額度、融資租賃和使用金融信託工具的證券化。這種多樣化使Naranja能夠在不過度依賴單一來源或供應商的情況下保持和擴大業務。

Naranja的業務運營受到匯率波動和利率波動的影響；然而，Naranja通過對衝交易緩解其業務和運營的匯率風險，並試圖用以類似浮動利率計息的資產來抵消其利率敞口。此外，Naranja的總體流動性政策要求其保持足夠的流動性，以覆蓋至少三個月的未來運營，併為即將到來的每一年制定現金流預測。這些內部政策和做法確保了充足的營運資金，通過這些資金，Naranja可以保護其業務免受短期現金短缺的影響，使Naranja能夠專注於擴大業務並繼續更好地為客户服務。在2020年期間，Naranja的客户羣在絕對值和服務客户範圍、髮卡數量、分銷網絡和業務規模以及技術升級和全面現代化方面繼續顯著擴大。截至2020年12月31日，Naranja已發行約860萬張卡，是阿根廷最大的自有品牌信用卡業務。

最後，自2020年以來，Tarjetas Regionales監管的所有業務一直是阿根廷人首選的技術和金融平臺。為了實現這一目標，在2020年期間，Tarjetas Regionales重新定義了其宗旨。它現在專注於實現所提到的目標，它相信這將使它能夠以簡化和直接的方式提供新的產品和服務，從而產生大眾吸引力，並提供高效的客户和一流的客户體驗。與這一新方法相關的是，在2020年間，Tarjetas Regionales為整個業務推出了一個新的傘形品牌Naranja X，其中包括信用卡、商户和金融服務等所有業務。

28

---

目錄表

在2021年期間，增加了新的技術工具，設計了適合人們花錢方式的新產品，並開發了一個幫助他們滿足日常需求的平臺。為了應對未來的挑戰和預期的增長，Naranja X將繼續尋求為其工程、建築和數據與分析團隊增加具有技術背景的人才。

在整個2022年，Naranja X決定向現有和潛在客户以及廣大公眾提供金融教育支持。在2022年期間，Naranja X通過社交網絡和其他數字平臺，為普通公眾分享了與日常理財相關的基本財務建議和小貼士，包括2021年10月創建的博客Hablemos de Plata(讓我們談論金錢)。這種金融教育支持背後的目的是創造公眾的普遍興趣，並與Naranja X及其關於儲蓄、投資和揭穿神話的出版物進行互動。通過這種方式，Naranja X打算加強其使每個人的金融和投資服務機會民主化的目標。

四)Souamericana控股

1996年，Banco Galicia進入銀行保險業務，與哈特福德人壽國際公司成立了一家合資企業，銷售人壽保險和年金，銀行擁有該公司12.5%的權益。2000年12月，Banco Galicia出售了其在該公司的權益，併購買了哈特福德人壽國際公司的子公司suamericana 12.5%的股份。作為各種收購的結果，Grupo Financiero Galicia通過其子公司Galicia Seguros S.A.U(“Galicia Seguros”)(提供財產、意外傷害和人壽保險)、Galicia Retiro Compañía de Seguros S.A.U(“Galicia Retiro”)(提供退休保險)、Galicia Broker Asesore de Seguros S.A.(“Galicia Broker”)、保險經紀人和Well Assistant S.A.U(“Galicia Seguros S.A.U”)擁有Souamericana 87.5%的股份(其餘12.5%由Banco Galicia持有)，後者在阿根廷提供人壽保險、退休、財產和意外傷害保險產品。

五)加利西亞資產管理公司

Galicia Asset Management成立於1958年，管理着由Banco Galicia通過其多種渠道(分支機構網絡、家庭銀行和投資中心等)分銷的FIMA家族共同基金。Galicia Asset Management的團隊由資產管理專業人士組成，他們的目標是管理FIMA家族基金，以滿足個人、公司和機構的需求。根據基金的投資目標，每個基金的資產分佈在各種資產上，如債券、可轉讓債務、信託、股票和存款等。

2014年4月15日，Banco Galicia將其在Galicia Asset Management的95%權益出售給Grupo Financiero Galicia。

2019年7月2日，Banco Galicia將其在Galicia Asset Management的5%權益出售給Grupo Financiero Galicia。

2021年8月，該公司獲得批准，將其公司名稱從監察局改為加利西亞資產管理公司。

六)加利西亞認股權證

Galicia認股權證成立於1993年，一直為農業和工業部門提供廣泛的金融服務。它的行政總部設在布宜諾斯艾利斯自治市，在聖米格爾·德·圖庫曼市有一個重要的物流和倉儲中心，目前正在出租。其股東是Grupo Financiero Galicia和Banco Galicia，Grupo Financiero Galicia持有Galicia認股權證87.5%的未償還股權，Banco Galicia持有剩餘12.5%的未償還股權。

七)IGAM/Inviu

IGAM成立於2019年，是Inviu和Inviu烏拉圭的控股公司。IGAM在美國特拉華州註冊。

Inviu在投資管理行業運營。它的目的是提供經紀和金融諮詢服務，同時努力與其客户和潛在客户建立可信賴的長期關係。因維烏的業務範圍主要是當地的。

29

---

目錄表

2021年7月23日，Inviu烏拉圭Agente de Valore S.A.獲得烏拉圭中央銀行的授權，以證券代理人的身份經營，自該日起，根據《金融中介法》和烏拉圭中央銀行發佈的規定，成為受監管的金融機構。

八)加利西亞證券

Galicia證券於2015年12月23日成立，以34 Grados Sur Securities S.A.的名義成立，並於2020年5月5日被Grupo Financiero Galicia收購。

2020年5月6日，在Galicia Securities的特別股東大會上，Galicia Securities的股東批准了Galicia Securities S.A.的更名。

此外，在2020年9月10日的普通和特別股東大會上，公司的名稱被修改為Galicia Securities S.A.U。

Galicia Securities被授權擔任阿根廷共同基金的結算和補償代理以及配售和分銷代理。Galicia Securities聲明的目的是代表自己，代表第三方，或通過代理、代理或分支機構，進行通常由和解和賠償代理和分銷代理執行的業務，以及阿根廷現行法律授權的業務。

Galicia Securities是阿根廷證券交易所市場(BYMA)和阿根廷電子公開市場的成員。

九)農業技術

農業科技投資有限責任公司於2022年4月1日在美國成立，旨在提供一系列數字化的產品和服務，優化農業管理，使其簡單、實用和一體化。

農業科技是阿根廷農業科技投資公司的控股公司。

A.2資本投資和資產剝離

2022年，我們的資本支出達到185.29億盧比，分配如下：

•固定資產(房地產、機械和設備、車輛、傢俱和固定裝置)84.9億美元；

•許可證和其他無形資產10.039億英鎊。

在2021年期間，我們的資本支出達到20.541億加元，分配如下：

•固定資產(房地產、機械設備、車輛、傢俱和配件)10.42億美元；以及

•許可證和其他無形資產10.4.99億歐元。

2020年，我們的資本支出達到227.96億加元，分配如下：

•固定資產(房地產、機械設備、車輛、傢俱和配件)127.76億美元；以及

•許可證和其他無形資產10.02億英鎊。

這些資本支出主要在阿根廷進行。

關於我們在2022年、2021年和2020年的資產剝離情況，請參閲“-歷史”--“Grupo Financiero Galicia”、“Banco Galicia”和“Naranja X”。

30

---

目錄表

A.3投資規劃

我們已經為截至2023年12月31日的財政年度的資本支出編制了預算，用於以下目的和金額：

			2023年12月31日
			(單位：百萬比索)
公司大樓、塔樓和分支機構的基礎設施(建築、傢俱、設備、電話和其他固定資產)			12,852
組織和IT系統開發			15,072
總投資規劃			27,924

這些資本支出將主要在阿根廷進行。管理層認為，內部資金將足以為截至2023年12月31日的年度的資本支出提供資金。

美國證券交易委員會維護以下網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息：我們的網站是www.gfgsa.com。

B.業務概述

B.1業務

(I)銀行業

Banco Galicia是阿根廷最大的全方位服務銀行之一，也是阿根廷領先的金融服務提供商。它也是我們最大的子公司。根據BCRA提供的信息，截至2022年12月31日，加利西亞銀行在阿根廷的資產規模、貸款規模和私營銀行存款規模均位居第一。截至同一日期，加利西亞銀行的資產規模、貸款規模和存款規模也位居國內私營銀行之首。截至2022年12月31日，其私營部門存款和私營部門貸款的市場份額分別為10.59%和11.79%。截至2022年12月31日，加利西亞銀行的總資產為29.315億先令，貸款和其他融資總額為9.475.21億先令，存款總額為21.223億先令，股東權益為5億先令7.34億先令。

Banco Galicia銀行通過阿根廷私營金融機構中最廣泛和最多樣化的分銷平臺之一提供全方位的金融服務。截至2022年12月31日，這個分銷平臺由遍佈全國的307家全方位服務銀行分行、991台自動取款機和加利西亞銀行擁有的1002台自助終端、電話銀行和電子銀行設施組成。Banco Galicia的客户羣由大約300萬客户組成，其中大部分是個人，但也包括25,682家公司。加利西亞銀行在零售銀行業務方面擁有強大的競爭地位，無論是在個人銀行業務還是在中小企業銀行業務方面。具體地説，根據加利西亞銀行進行的內部研究，據估計，加利西亞銀行是向個人提供金融服務的主要提供者之一，是最大的信用卡提供者之一，是為中小企業提供服務的主要私營部門機構之一，傳統上在農業和畜牧業領域保持領先地位。Banco Galicia的主要客户分為三個類別或細分市場，批發、零售和融資，詳見下文細分部落小節的解釋。

2018年，由於其專注於增長、客户體驗和效率的戰略，Banco Galicia開始轉變其運營模式，目的是增強其運營靈活性和適應變化的能力。2020年，Banco Galicia銀行認為，它實現了這一轉變，最終形成了一個既能動態適應變化，又能保持組織穩定性的敏捷組織。

傳統的銀行部門被新的組織部門取代，Banco Galicia的組織結構現在包括各種多學科團隊，他們尋求不斷適應和發展，以更好地滿足客户需求，調整市場需求，分配和重新分配資源，以便在提供全面客户解決方案的同時，還注重業務連續性。根據每個團隊為加利西亞銀行及其提供的組織服務和任務增加的價值類型，這些團隊被組織在所謂的“部落”、專門知識中心、後端服務和支持領域，所有這些都旨在提高加利西亞銀行的財務業績。

31

---

目錄表

在2021年期間，Banco Galicia推動了向數據驅動型文化的轉型，為其商業生態系統提供靈活和安全的響應。世行通過提供廣泛的產品和服務，促進產生新的想法、工具和顛覆性流程，以追求獨特的客户體驗，重點是利用技術作為業務的支柱。

Banco Galicia的主要目標是改善其客户和普通公眾的日常生活。考慮到這一目標，在2022年期間，Banco Galicia致力於進一步完善其文化框架，使其更加簡單和靈活，制定了以下文化價值觀和指導方針，供其員工和合作者遵循：

–對客户的熱情：Banco Galicia傾聽客户的需求，並預測客户的需求，以便設計簡單有效的解決方案。

–行動的主角：我們用自由來解決問題。我們為我們所做的決定和所採取的行動負責。我們致力於為明天的需求找到今天的解決方案。我們賦予自己權力，併為自己的行為負責，因為我們有着明確的願景。

–團隊力量：我們作為一個團隊被賦予了力量，因為我們知道整體大於各部分之和。當我們把自己放在為他人服務的時候，當我們理解我們必須扮演的角色時，我們就與整體成為一體。我們相信開放的溝通和建設性的辯論，所有想法都是受歡迎的。

–在不同的地方創新：我們在不同的地方創新。這就是為什麼我們以開放的態度工作，並鼓勵人們在安全和尊重的環境中分享他們的經驗、觀點和意見，在那裏他們可以做自己。我們確信，這些差異是繼續創新的引擎。

–我們嘗試成長：我們以學習者的心態工作。我們更喜歡“好的，讓我們試一試！”而不是“我們總是這樣做”。我們大膽行事，不怕出錯，總是以數據為基礎，以此作為取得成果的指南。我們知道，成功，以及隨之而來的許多樂趣，在於探索新的做事方式。

此外，Banco Galicia認識到其客户有不同的需求，有必要向每個客户學習，以便設計出市場上最具創新性的解決方案，使其能夠對客户的生活產生積極影響，讓這些客户自由享受他們的生活。加利西亞銀行設計了一項個人發展計劃，以加速發展必要的技能和能力，以實現上述目標。

A)細分市場

通過細分部落(即圍繞一個單一目標組織的多學科團隊)，Banco Galicia為客户提供滿足他們需求和行為的價值主張。細分市場專注於加利西亞銀行客户的日常運營，確保加利西亞銀行與其客户之間建立靈活而簡單的關係，以實現客户的持續增長。為了更好地定製其日常客户支持和產品，Banco Galicia將其客户劃分為三個細分市場，如下所述。

A.i)零售細分市場

零售部分由所有客户、個人和法人組成，年營業額高達9億便士。這一細分市場為大約350萬客户提供服務，其中310萬是沒有商業活動的個人，32萬是有商業活動的個人，10萬是中小型企業。

零售部門致力於實現以下目標：

•獲取和留住新客户，追求作為金融平臺的最高認可度。

•提供端到端的業務解決方案，以便通過差異化的價值主張為下面所示的每個集羣提供最佳的市場體驗。

•通過識別和了解上述客户的需求，並在涉及產品和金融服務時提供定製服務，瞭解Banco Galicia銀行的客户生命週期。

•通過金融教育和簡化我們的流程，實現更高水平的金融包容性和數字化，使我們客户的日常活動更容易。

32

---

目錄表

在2022年期間，Banco Galicia繼續致力於滿足新需求，開發服務渠道的新功能，特別是數字渠道，並採用尖端技術來改善客户的體驗和日常生活。

作為上述情況的一個例子，在2022年期間，Banco Galicia銀行側重於改善數字服務，減少等待時間和理賠流程，以及通過電子郵件、聊天和社交網絡改善互動。此外，Banco Galicia還允許其客户通過WhatsApp每週七天、每天24小時向其服務人員提供協助，從而縮短了響應和解決問題的時間。因此，通過為特定受眾提供個性化服務，尊重每個客户的利益，並伴隨每個客户在銀行的生命週期，客户的溝通體驗得到了改善。Galicia App增加了推送通知，用於通知每個用户他們的賬户移動、與銀行相關的服務和產品到期、當前的促銷活動和數字業務的新功能。

上述所有投資、產品和技術戰略和改進的重點是將加利西亞銀行轉變為一家日益自我管理和數字化的銀行，導致2022年期間的交易和互動比2021年有所增加。

在2022年期間，數字渠道每月註冊200萬客户登錄，160萬通過在線銀行運營，140萬通過Banco Galicia的App運營。這相當於60%的活躍客户每月登錄到數字渠道，46%通過網銀運營，40%通過App運營。這都是世行數字服務模式的一部分，該模式已越來越多地適應客户組合的需求和偏好。

零售細分市場中的客户根據所提供的服務類型分為以下集羣，如下所述：

•人物角色(個人)

•搬家(個人)

•傑出的(個人)

•Negocios&Profesionales(商業和專業人士“Nyps”)

•PYMES(中小型企業“中小企業”)

1.人物角色、首選項和移動羣集：Banco Galicia為300多萬客户提供服務，其中86%的客户屬於這兩個集羣。未包括在其他集羣中的所有客户端被視為包括在這兩個集羣中。在2022年期間，Banco Galicia銀行繼續推動影響客户在銀行整個生命週期的計劃，從註冊和通過保護客户身份的生物識別過程的受歡迎步驟開始，到數字訪問，以解決客户的售後需求和請求。

作為與客户保持密切聯繫併為他們的日常活動增加價值的一種方式，Banco Galicia銀行組織和舉辦由知名演講者領導的內容豐富的活動和演講，主題涉及不同的感興趣的話題，如政治和經濟。與此同時，世行繼續在金融教育和客户保護方面開展工作，擴大了與金融工具和網絡安全有關的內容。

在MOVE的具體案例中，儘管這個集羣最初專注於大學生/年輕專業人士或其他“獨立”的客户資料，但今天它是一個100%免費的數字提案，完全向任何想成為客户的人開放(沒有年齡限制)。對於我們的Move客户來説，垂直遊戲和數字教育計劃脱穎而出，與電子競技和Coderhouse(一家提供編程課程等的機構)的聯盟為Banco Galicia的客户提供獨特的體驗，並以獨家折扣獲得高質量的數字技能培訓。

2.卓越集羣：Banco Galicia試圖通過三大服務支柱來滿足最苛刻和最傑出的客户的需求：獨一無二的關注、個性化的福利和體驗以及靈活和簡單的流程。為了建立長期和值得信賴的關係，加利西亞銀行提供GaliciaÉminent高級服務，通過分行網絡中的Éminent高管為客户提供差異化和獨家關注，並通過Galicia Conecta使用個人WhatsApp消息或電子郵件通過Galicia Conecta提供全天候服務。

33

---

目錄表

3.商業及專業人士(“非專業人士”)和中小型企業集羣：在我們的中小企業集羣客户羣中，50%的客户致力於與批發/零售貿易相關的活動，50%的客户致力於與服務、工業、農業和礦業相關的活動。在2022年期間，Banco Galicia在該集羣的客户羣總共覆蓋了超過108,000家中小企業(與2021年相比增長了13%)和400,000 NYP，包括這兩個細分市場中的46,000多家企業。

2022年，Banco Galicia為中小企業和NYP推出了一種新的服務模式，包括為高管提供遠程訪問，使他們不需要親自出現在相應的分行，改善客户服務體驗，更快地響應客户的詢問，幫助進一步發展這類客户的遠程業務。此外，Banco Galicia繼續通過以下方式加強對初創企業的特別優惠根據每個客户的具體活動和需求調整和定製其不同的信貸額度。

此外，在2022年期間，加利西亞銀行重新定位了“Buenos Negocios”這一在NYPS和中小企業集羣中使用的品牌，組織和舉辦了由知名演講者主持的幾次會議、活動、講座和課程，討論客户感興趣的不同主題，為客户提供商業網絡機會，並向他們介紹寶貴的金融工具和服務。共有超過25,000人蔘加了這些活動，其中包括企業、企業家和中小企業。

在2022年期間，加利西亞銀行繼續為新的初創企業客户提供特別優惠，並根據每個相應中小企業的具體活動和需求調整和定製其不同的信貸額度。它還調整和定製了向企業家、獨立專業人員和企業提供的一些服務，這不僅是因為加利西亞銀行關注和自我管理的動態發生了變化，而且也是為了滿足客户的需求，這些客户要求傳統的支付和收款服務向基於數字和在線的支付和收款服務過渡(更多信息，見銷售和營銷)。

此外，與加利西亞銀行促進可持續業務發展的目標一致；2022年，加利西亞銀行通過第三版+B行加強了與Sistema B的聯盟，這是向致力於環境保護和保障的公司在其生產活動中提供的融資額度，為這些公司提供補貼利率，使它們能夠加速增長。2022年，世行從+B線提供了52,782,245盧比的融資。

Aii)批發細分市場

截至2022年12月31日，批發部門由25,682名客户(包括個人和法人)組成，並分為以下集羣(取決於每個客户的概況和活動，如下所述)：(I)公司、(Ii)公司和(Iii)農業綜合企業。

批發部門專注於為其客户提供一個提供專業金融和商業建議的商業平臺。這一細分市場旨在為其客户提供靈活而直接的體驗。Banco Galicia通過導致經常性和不斷增長的業績的價值主張，與客户建立了持久的聯繫。

因此，Banco Galicia銀行繼續加強面向批發銀行客户的單一渠道戰略，專注於關係銀行業務，並提供定製和高度專業化的關注和服務。根據這一戰略，為了向這些客户提供全國覆蓋，目前有20個商務中心。

批發細分市場的目的是為客户提供推動其業務增長的工具。為了做到這一點，這一細分市場提供了技術解決方案，允許快速響應客户需求。作為這些解決方案的一部分，2022年，加利西亞銀行推出了一項名為“Socios de Valor”的計劃，將供應商和買家之間的價值鏈連接起來。世行還在所有聯絡點提供相同水平的服務，從而提供始終如一的客户服務。

2022年，由於新加入的功能允許許多客户一週7天、每天24小時通過這種渠道進行交易，這一細分市場的數字銀行互動渠道--辦公室銀行--的交易量和交易數量比2021年翻了一番。此外，Banco Galicia還改進了其“Office Banking”應用程序，增加了新的功能，允許批發部門的客户從他們所在的任何地點進行交易。

批發部分銀行客户使用的主要交易和產品類型包括支付和託收、對外貿易以及金融和投資產品，均為100%數字化和自我管理。

34

---

目錄表

作為Banco Galicia在批發領域目標的一部分，即繼續建立忠誠度和加強客户關係，Banco Galicia在2022年恢復了與客户的面對面互動，全年舉辦了100多場現場活動，並繼續提供數字演講和研討會，內容涉及經濟、政治和數字化方面的客户感興趣的內容。這種面對面和數字活動的結合使加利西亞銀行能夠到達該國的許多地區。

在2022年期間，加利西亞銀行與La Nación報紙一起參加了農業卓越獎(PEA)，該獎項表彰那些在技術創新、可持續性做法、農業技術和在區域經濟中的作用等方面表現突出的農業企業。

展望未來，批發部門在2023年面臨的挑戰將是繼續提供新的數字解決方案，以支持其公司的增長，作為幫助推動當地經濟增長的主要手段。如上所述，批發細分市場側重於三個核心領域：客户體驗、效率和業務增長，並根據這三個領域確定了以下目標：

•通過改進產品和交叉銷售，最大限度地提高客户的盈利能力，延長客户與Banco Galicia銀行的關係時間。

•通過數字和自我管理渠道預測和響應與客户相關的事件，從而提供最佳體驗。

•通過促進和鼓勵使用數字產品以及為這些公司生成數字旅程設計來優化數字關係週期。

批發細分市場中的客户按他們在以下羣集中獲得的服務類型進行劃分，如下所述：

•公司

•農業綜合企業

•企業銀行業務

    

1.公司集羣：這類客户是指年總銷售額在9億至100億英鎊之間的客户，包括所有經濟活動：行業、營銷人員、服務、大眾消費等。這些客户在全國每個地區都有專門的高管參加。

在2022年期間，Banco Galicia繼續推動和改進通過“Office Banking”工具和“Office App”提供的所有收付解決方案，使其客户更容易以靈活和直接的方式進行操作和交易。此外，加利西亞銀行開始通過API將網絡連接納入這些工具，允許其他應用程序或軟件使用這些工具的功能。

在業務方面，2022年，Banco Galicia推出了“NAVE”平臺，旨在簡化客户的日常運營，為他們提供工具，讓他們更容易專注於銷售，讓他們以更快、更實用的方式運營業務，從而節省時間。

加利西亞銀行繼續向提供廣泛融資額度的公司提供信貸，有可能充分和迅速地獲得這些資金，用於營運資金和投資項目。它還為中小企業提供生產性生產線優惠，使短期生產線盈利197.28億英鎊，長期生產線盈利32.3億英鎊。

2022年，Banco Galicia開始通過“Office Banking”平臺提供融資租賃服務，並擴大了由Sociedad de Garantía RecíProca(“SGR”)擔保的融資服務，這些融資也是100%數字化的。

2.農業綜合企業集羣：批發細分市場中的這個集羣是唯一由它所服務的客户的活動決定的集羣。鑑於每家公司的特點，對於專注於農業，特別是農產品生產的公司來説，提供一種

35

---

目錄表

將以個性化的方式迴應他們的需求和複雜性。加利西亞銀行一直支持阿根廷農業生產者和公司在整個農業產業鏈中的發展。

Banco Galicia伴隨着農業企業客户的數字化轉型，為他們在不同發展階段的日常運營推廣數字化和敏捷的解決方案，並考慮到他們業務的季節性。因此，改善他們的現金流，通過電子支票、工資支付、服務支付和收款解決方案以非常有競爭力的成本提高運營效率，並通過Office Banking 100%在線。

Banco Galicia銀行通過提供數字產品增加價值，為購買投入和資本貨物提供資金，並向農業企業集羣客户提供營運資本。這些產品被該集羣中的公司用作生產商S賬户中此類商品和服務的主要支付手段。Grupo Galicia最新子公司Nera將於2022年推出，這將使Banco Galicia能夠繼續開發和改進其數字融資產品和產品。

3.企業集羣：這一集羣的服務模式以發展商業、戰略和密切的長期關係為基礎。這一類別由835個經濟集團組成，這些集團的年銷售額至少為10億盧比，或者考慮到其業務的複雜性或其跨國形象，可能需要在財務建議和結構方面給予非常具體的關注。

加利西亞銀行考慮到這類業務的特殊性、它們經營的經濟部門以及這類公司進入(或希望進入)的市場，通過使用數字交易銀行，設計了適應它們的需求和所需反應時間的解決方案。

在資本市場交易方面，2022年，Banco Galicia銀行繼續發揮主導作用，參與了72家公司發行的債券，總金額超過2786.9億歐元，與2021年相比增長了92%。

A.iii)財務部分

金融部門包括(一)金融機構客户，(二)公共部門和(三)機構客户，如下所述。

(i)金融機構：在國際層面上，加利西亞銀行在金融機構集羣中的關係由代理行、國際信貸機構、官方信貸銀行和出口信用保險公司組成；而在國內層面，加利西亞銀行的客户包括銀行、金融公司、外匯兑換局、金融技術公司和開展相關金融活動的其他實體。

加利西亞銀行繼續與多邊組織和官方信貸銀行保持長期關係，目的是擴大向其客户羣提供的服務範圍，主要是在農產工業部門以及能效和可再生能源領域。

在地方一級，金融機構的商業機會以交易服務的形式出現，將技術應用於支付和收款服務，重點是改善客户體驗和鞏固長期關係。

(Ii)公共部門：這一部分的重點是發展世行與國家、省和市級州、國有公司等實體的關係S，國立大學和教育機構，儲蓄銀行，學校，工會和醫療保健服務。公共部門集羣的目的是為客户提供投資服務及其託管、交易產品和工資服務等。

在2022年期間，加利西亞銀行參與了為米西奧內斯國立大學、阿維蘭內達國立大學和布宜諾斯艾利斯大學提供財務服務的某些招標過程，並被選為中標人。這使得銀行在資產收集和交易層面上實現了增長，在競爭日益激烈的市場中獲得了知名度。

36

---

目錄表

此外，Banco Galicia銀行設法成為門多薩市市政府的財務代理，使其能夠重申對門多薩省的承諾，並大規模開展新業務。

最後，在2022年期間，Banco Galicia努力將其客户連接到“Galicia Securities”，這是一個100%致力於提供投資諮詢服務的渠道。這使世行能夠增加其投資組合的規模，與2021年相比大幅增長。

(Iii)機構：這一部分由銀行的S客户組成，這些客户是共同基金、保險公司和其他由銀行服務的機構基金(例如，國家社會保障管理局)。這些客户通常需要的服務包括投資(通過一級和二級市場買賣公共和私人債券)、活期和定期存款以及資產託管。

B)貿易和全球市場

交易與全球市場辦公室的主要職責之一是管理和運營外匯、金融衍生品、流動性頭寸和證券，無論是公共的還是私人的，用於其在一級或二級市場與交易對手或客户進行投資組合或中介的頭寸。

根據2022年關於固定收益產品二級市場的最新信息，加利西亞銀行在過去12個月的MAE總排名中排名第六，市場份額為5.72%，是榜單上的第二家銀行，也是第一家擁有私人國有資本的銀行。

關於固定收益一級市場，根據MAE提供的最新信息，Banco Galicia銀行繼續是獲獎金額綜合排名(信託、公司和次級主權國家)中的領先實體之一，市場份額為11.9%。同樣，向客户提供全面的建議，使Banco Galicia在公司證券配售方面脱穎而出，也佔據了排名第一的位置，但市場份額為18%。

在外匯市場，加利西亞銀行在MAE排行榜上排名第二，2022年運營了1226.37億美元中的165.78億美元。交易量在2022年期間下降了10.58%。

在雙邊期貨市場方面，加利西亞銀行在MAE排名中排名第三，總交易額達9810萬美元。在有擔保的MAE期貨市場方面，加利西亞銀行位居榜首，交易額為105.36億美元，佔有率為27.9%。

二)消費

通過Naranja X的商業平臺，Grupo Financiero Galicia為阿根廷的中低收入客户細分市場提供融資和數字服務。此外，通過Banco Galicia，Grupo Financiero Galicia還向阿根廷客户提供信用卡。

在消費方面，2019年的亮點之一是推出了Naranja X的虛擬錢包Naranja X，專注於技術和數字渠道。更多信息請參見“銷售與營銷”-“服務渠道”-“數字渠道”-“虛擬錢包”。

在加利西亞銀行如上所述尋求優化其業務靈活性的同時，在2020年期間，Naranja X銀行尋求以更靈活的方式運作，創建了多學科和獨立的情報小組，類似地組織成部落、英才中心和小組。這些團隊在協作和靈活性原則的基礎上運作，專注於創建和測試MVP(開發的初始階段的產品和服務)。

在2020年間，Naranja推出了Tarjeta虛擬Naranja，可通過Naranja應用程序和Naranja Online(“NOL”)獲得，以更好地在新冠肺炎大流行的背景下幫助客户。這張卡允許客户以更安全的方式在網上購物。

37

---

目錄表

在2021年期間，Naranja X的目標是促進Naranja X卡的使用，減少非活躍賬户的數量，並最大限度地減少其卡註銷。在2021年期間，年消費額增長了21%，每個客户的平均消費額也增長了21%，Naranja X的交易量比2020年增加了13%。2021年全年，與2020年相比，非活躍賬户數量減少了16%，同時與2020年相比，賬户註銷數量減少了27%。此外，在2021年期間，Naranja X在開户後90天內保持77%的激活率。這些結果是可能的，部分原因是使用了分析模型，使Naranja X能夠提供針對其個人客户量身定做的個性化優惠和促銷。對於這些個性化和量身定製的優惠和促銷，Naranja X還主動向其客户提供提前提高他們的信用卡限額；從而導致消費增加，減少了下降的交易數量。由於缺乏剩餘的信貸。在2021年期間，提供了四波大幅提高信用額度的浪潮，對260萬客户的體驗產生了積極影響。

Naranja X在2022年繼續鞏固其在地區信用卡市場的領先地位。

2022年12月，Naranja X發佈了310萬份賬户報表，比2021年增加了1%。授權卡總數為850萬張，包括Naranja X Classic、Naranja X Visa、Naranja X MasterCard和Naranja X American Express。此外，與2021年相比，年度交易量增加了8%，而平均每月消費反映出實際增長了5%。

Naranja X將在2023年繼續依靠其“組織文化和客户體驗”的戰略支柱來擴大其客户基礎和業務。

三)保險

Galicia Seguros為客户提供人壽保險、財產保險和意外傷害保險。關於財產和意外傷害保險產品，Galicia Seguros主要承保房屋和自動取款機盜竊保險。在人壽保險方面，團體人壽保險和人身意外險是其最重要的收入來源。Galicia Retiro提供年金產品，Galicia Broker是一名保險經紀人。

Galicia Seguros、Galicia Retiro和Galicia Broker是在阿根廷獨家運營的子公司，他們在2022年賺取的總保費和附加費相當於237.86億盧比。

四)其他業務

加利西亞資產管理公司

自1960年以來，資產管理公司一直致力於通過加利西亞銀行的不同商業渠道分銷的FIMA共同投資基金的管理。它有為每個投資者設計的廣泛的投資基金，允許所有類型的投資者通過各種FIMA基金輕鬆進入資本市場。

如需瞭解更多信息，請參閲下面的《銷售與營銷》-《FIMA基金》。

B.2競賽

由於我們的金融控股結構，我們在運營子公司的層面上經歷了競爭。我們在子公司活躍的大部分領域都面臨着激烈的競爭。關於以下討論的活動(即銀行、信用卡和保險)過去三個財政年度每年的總收入細目，見項目5。“經營和財務回顧及展望”--A.“經營業績”。

I)銀行業務

加利西亞銀行在其所有主要業務領域都面臨着來自在阿根廷開展業務的外國銀行(主要是在全球開展業務的銀行的子公司或分行的大型零售銀行)、阿根廷國家和省級政府所有銀行、私營國內銀行和合作銀行、非銀行金融機構以及數字銀行和虛擬錢包的激烈競爭。

38

---

目錄表

關於私營部門客户，加利西亞銀行的主要競爭對手是大型外國銀行和某些國內擁有的私營部門銀行。加利西亞銀行還面臨着來自國有銀行的競爭。在這方面，近年來，加利西亞銀行在存款市場的份額一直保持增長趨勢。

截至2022年12月，加利西亞銀行在阿根廷金融體系中私營部門存款的市場份額估計為10.59%，而截至2021年12月和2020年12月的市場份額分別為10.30%和10.07%。

根據BCRA公佈的信息，在發放給私營部門的貸款方面，截至2022年12月，加利西亞銀行在阿根廷的市場份額為11.79%，而截至2021年12月和2020年12月，分別為12.18%和13.01%。

根據BCRA公佈的信息，截至2022年12月31日，以淨值和存款和貸款組合衡量，加利西亞銀行是阿根廷最大的私營銀行。

Banco Galicia銀行認為，它在零售銀行業務方面擁有強大的競爭地位，無論是在個人銀行業務還是在中小企業銀行業務方面。具體地説，加利西亞銀行認為，它是向個人提供金融服務的主要提供者之一，是為中小企業服務的主要私營部門機構，並在農業和畜牧業傳統上保持領先地位。

二)阿根廷銀行系統

截至2022年12月31日(BCRA最新更新發布之日)，阿根廷金融體系由77家金融機構組成，其中63家是銀行，14家是金融非銀行機構(即財務公司)。在63家銀行中，有13家是阿根廷國家和省級政府所有或相關銀行。在50傢俬營銀行中，35家是私營部門內資銀行，15家是外資銀行(即外國銀行的當地分行或子公司)。

自1990年代以來，整合一直是阿根廷銀行業的主導主題，金融機構總數從1991年的214家減少到2022年12月的77家。

截至2022年12月31日，阿根廷存款總額排名前十的銀行分別是：納西翁銀行、省級銀行、加利西亞銀行、桑坦德銀行、西班牙對外銀行、宏觀銀行、Credicoop、Ciudad、工商銀行和滙豐銀行。

Banco Nación銀行、Banco Produccia銀行和Banco Ciudad銀行是國有銀行。加利西亞銀行(Banco Galicia)、宏觀銀行(Banco Macro)和國民銀行(Banco Credicoop)為本地所有，其餘為外資所有。這10家銀行持有阿根廷金融系統總存款的76%，其他實體持有剩餘的24%。

就貸款而言，同樣是這10家銀行位居榜首，但Credicoop除外，它被巴塔哥尼亞銀行取代。這些銀行持有阿根廷金融系統總貸款的78%。

截至2022年12月31日，按存款總額計算，阿根廷最大的國家和省級政府所有或相關銀行是納西翁銀行、布宜諾斯艾利斯銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。根據《金融機構法》的規定，公共部門銀行擁有與私人銀行類似的權利和義務，但公共部門銀行通常被選為公共部門收入的儲存人，以促進地區發展，並且某些公共部門銀行享有優惠的税收待遇。一些公共部門銀行的章程規定，擁有這些銀行的政府(包括國家和省級政府)必須保證它們的承諾。

外國銀行繼續在阿根廷有大量業務，儘管這些金融機構的數量從2001年底的39家減少到2022年9月的15家，而且自2001-2002年金融危機以來，它們在總存款中所佔的份額有所下降，而國內私營部門銀行所佔的份額有所增加。

阿根廷銀行業專注於交易性業務，缺乏強勁的中長期貸款供應。本地金融體系的存款和貸款分別相當於本地生產總值的21.6%和9.2%，遠低於區內其他國家的比率。

39

---

目錄表

三)信用卡

在消費貸款市場，Naranja與阿根廷銀行和其他金融機構競爭，這些銀行和金融機構瞄準信用卡市場中類似的經濟領域。這一領域的主要參與者包括Supervielle銀行、Comafi銀行、Credicoop銀行、Banco Macro、Banco City de Rosario、Banco Nación(Nativa卡)、Banco de Córdoba(Cordobesa卡)、Cabal Card、CFA(Efectivo Si)、Banco Del Sol、Open Bank、Brubank、Wilobank和Reba。從歷史上看，某些在阿根廷有業務的國際銀行曾試圖瞄準這些經濟領域的消費者，但迄今大多未獲成功。

為了在國家和地區層面上有效地競爭，Naranja通過在每個地區提供個性化服務來瞄準中低收入客户，將他們的商業努力主要集中在這些細分市場上。雖然阿根廷其他信用卡發行商和消費貸款提供商專注於從未償還的個人貸款和信用卡餘額中賺取利息，但Naranja也專注於並能夠獲得包括商家手續費和佣金在內的其他收入來源，這使其能夠提供具有競爭力的定價和融資條款。他們的分銷網絡是阿根廷第二大分銷網絡，其廣闊的地理範圍使Naranja能夠在阿根廷所有省份建立當地存在。

Naranja認為，他們多樣化和穩定的資金來源、重要的分支機構網絡、強大的信息技術基礎設施、與平均每年超過7.3萬家活躍商家的關係以及他們享有的品牌認知度，為他們提供了競爭優勢，以鞏固和擴大他們在目標市場細分市場的市場份額，使新參與者難以在全國範圍內有效地競爭這一細分市場。

四)保險

Souamericana的子公司面臨着激烈的競爭，因為截至2022年12月31日，阿根廷保險業由大約181家保險公司組成，其中15家專門從事年金業務。外國保險公司的子公司和在全球開展業務的世界最大保險公司都在這些公司之列。

2022年期間，保險業放緩。產量為24.077.93億加元，比上一年的水平低1.8%。在2022年的保險生產總量中，85%與財產保險有關，13%與人壽保險有關，2%與養老保險有關。

在與財產保險對應的85%中，汽車保險部分仍然是最重要的部分，佔47%，其次是工傷賠償部分，佔27%。在人壽保險業務中，團體人壽保險業務最為重要，佔58%，其次是個人人壽保險，佔19%，以及個人意外保險，佔15%。

截至2022年12月31日，根據Galicia Seguros進行的內部研究，估計Galicia Seguros在承保的個人意外保險淨保費方面排名第六，在承保的家居和盜竊保險的淨保費方面排名第一，在人壽保險的淨保費方面排名第十六。

B.3.銷售和市場營銷

I)服務渠道

Grupo Galicia的子公司通過各種營銷渠道與客户互動，其中包括為滿足特定客户需求而量身定做的數字工具和實體分支機構。

Grupo Financiero Galicia的客户服務模式戰略旨在允許其客户通過所提供的所有服務渠道訪問Grupo Financiero Galicia的公司服務(如Banco Galicia、Naranja X和Galicia Seguros等)，從而使客户能夠在不同的輔助渠道中運營，包括數字和自我管理以及自動銀行業務。

2022年，為了改善客户體驗，Banco Galicia銀行開展了一項研究，以瞭解客户服務和解決流程的價值。這項研究是在世行設計和客户體驗團隊的協助下，通過訪談和客户概況進行的。這項研究使世行能夠發現需要改進的流程，以提高客户滿意度，並作為定義以下客户服務原則和準則的基礎：

40

---

目錄表

–全天候客户服務：無時無刻不在服務

世行的目標是始終為客户提供服務。Banco Galicia開發了數字解決方案，使客户能夠自我管理其賬户，並改進了輔助服務中心，在每次互動中為客户提供卓越的體驗。

作為上述數字化解決方案的一部分，該行推出了“全天候7小時聊天”計劃，成為阿根廷首家每天每小時為客户提供幫助的銀行。此外，加利西亞銀行還為其客户開發了自我管理其信息需求的工具和解決方案。

–解決問題：在第一次接觸時提供自信的回答

這一原則涉及在第一次接觸時向客户提供斷言響應。為了實現這一目標，Banco Galicia銀行與其規劃和客户體驗部門合作，確定首次接觸即解決問題可能對客户體驗產生的影響。

–體驗：每次互動都能讓客户滿意

在2022年期間，加利西亞銀行經歷了指數級增長，無論是與其自我管理渠道有關的，還是與可接觸性部落管理的渠道有關的。這一增長在一定程度上要歸功於它為其渠道帶來的專業知識和決心。

下表顯示了Grupo Financiero Galicia截至2022年12月31日的銷售網絡。

			截至2022年12月31日
分支機構(數量)
加利西亞銀行			307
Naranja X			162
商務中心和內部設施			22
電子銀行終端機(號碼)
自動取款機			991
自助終端機			1,002
托克			33,174
數字銀行交易
網上銀行(APP和Web)			170,998,804
辦公銀行(應用程序和網絡)			31,426,429
客户
加利西亞銀行			3,574,356
Naranja X			4,330,066
加利西亞·塞格羅斯			1,916,059
加利西亞資產管理公司			201,047
因維烏			41,766
加利西亞證券			3,513

A)數字和自我管理渠道

在過去的幾年裏，加利西亞銀行開發瞭解決方案，使其客户能夠自我管理他們的信息需求。它還增強和改進了交互式語音應答系統(“IVR”)的能力，為其虛擬助手“Gala”增加了新的功能，並改進了個人幫助部分的內容。

在促進自我管理方面，加利西亞銀行採取了以下行動，以增加其客户的數字接入：

41

---

目錄表

Banco Galicia在其網絡和移動渠道中加入了一個新的“幫助部分”，創建了一個無人協助的渠道，專注於為其零售和批發客户提供自我管理能力。該渠道旨在幫助客户自我管理他們的查詢，並引導他們獲得24x7全天候數字聯繫體驗。

同樣，Naranja X繼續致力於其平臺的數字化，並更新了其功能，增加了新的技術和流程，同時還進一步完善了現有渠道，以改善整體客户體驗。實施的發展集中在三個主要目標上：

•開發市場上最好的客户體驗的數字平臺。

•通過提供產品並允許在其所有平臺上進行諮詢，擴大完全數字化的客户組合。

•使Naranja X的業務能夠通過技術創新發揮作用。

截至本文發佈之日，以下是Grupo Financiero Galicia(或其子公司)的一些數字和自我管理渠道：

1.Galicia App：這是Banco Galicia的移動網上銀行應用程序。它允許客户在一個地方管理他們的日常銀行需求，使他們能夠發送和請求轉賬，使用二維碼進行支付，在沒有卡的情況下提取現金，支付服務，申請貸款，進行投資，購買保險，並控制他們的費用。2022年，該應用程序被200多萬客户使用，平均每月登錄6300萬次。此外，Galicia App繼續提供各種功能，如Visa和萬事達卡的非接觸式支付、顯示未償還的分期付款以及報告丟失或被盜的卡。

2.網上銀行：這是一個基於網絡的在線平臺，由Banco Galicia銀行在其零售部門向客户提供。通過這個平臺，客户可以支付服務、轉賬、查看和下載賬户交易、查閲可用的信用卡、申請個人貸款、投資FIMA基金和申請保險。

3.辦公銀行業務：這是一個基於網絡的在線平臺，由Banco Galicia銀行在其批發部門向客户提供。Banco Galicia促進了自我管理，Office Banking平臺允許公司只需點擊一下即可對自己進行信用評估。辦公室銀行平臺通過其網絡和移動版本，使銀行的客户能夠從任何地點管理他們的業務。Banco Galicia繼續進行技術改進，為公司提供更強大的解決方案，併為Galicia Office App添加新功能。

2022年，超過11萬客户使用Office Banking，平均每月登錄600多萬次。此外，Galicia Office App重新啟動，具有新的功能：一天24小時模擬與即時貸款有關的交易和從即時貸款中提取、簽發支票和模擬其銷售、支付和管理服務、諮詢FIMA基金、在任何需要的日期和時間轉賬以及登記員工24小時的賬户工資。

由於它與Office Banking的網絡版有關，Banco Galicia增加了新的功能，允許客户(I)在線訪問他們的信用評級，以瞭解他們可以獲得的融資額度和金額，(Ii)一天24小時開出電子支票，(Iii)使用100%的在線支付解決方案。

4.春晚：這是加利西亞銀行的虛擬助理的名字。它有五個不同的頻道，全天候運行。Gala旨在回答客户和非客户的詢問，提供與產品、服務、密碼管理和Quiero相關的200多個主題的信息！積分，以及其他一些東西。它還允許客户瞭解產品發貨的狀態。這個虛擬助理準備在無法理解客户試圖詢問的內容時，將客户轉給數字呼叫中心的銀行官員。2022年，Banco Galicia為Gala增加了新的功能，以進一步數字化客户相關的互動和查詢，如PIN恢復、餘額顯示、交易限額和信用卡可用餘額的顯示、最新支票賬户移動、提供最新的賬户PDF摘要/摘錄、CBU和Alias(這些代碼用於識別一個人的賬户)諮詢和證明、關閉和到期諮詢、換卡、解決外貿轉賬狀況查詢、顯示卡的交付狀態、卡贖回和分行之間的卡交付，以及解決FIMA資金餘額查詢。

5.萊婭：Galicia Seguros為他們的機器人“Laia”增加了更多的銷售和售後程序，例如請求保單、保險範圍、提出損失投訴和其他服務。加利西亞·塞格羅斯

42

---

目錄表

通過WhatsApp改進了他們的服務，WhatsApp是處理20%至30%交易的渠道，對其進行了簡化，並使其可用於與客户的所有操作。

6.倪熙：2022年，Naranja X通過WhatsApp開發了一個自動服務機器人，以便通過此類應用程序提供其服務。這款自動化服務機器人受到了客户的好評。通過鼓勵在線支付、在線產品下載和在線信用卡購買，Naranja X成功地讓客户明白，所提供的產品和服務是單一生態系統的一部分。Galicia Seguros還推出了企業WhatsApp渠道，以簡化所有程序，該渠道成為客户聯繫Naranja X時的首選。

7.NX應用程序*Naranja X繼續致力於將信用卡自我管理功能從Naranja應用程序遷移到Naranja X移動應用程序。此外，它還試圖將渠道和接入點遷移到單一的Naranja X生態系統，調整對話風格以及聊天和WhatsApp訪問。

8.社交媒體網絡：Banco Galicia使用社交媒體網絡來通知、教育和解決問題。通過近距離、感同身受的內容，Banco Galicia專注於金融教育和網絡安全意識。每個月，它都會進行社交傾聽，以聽取觀眾提出的關切，並注意到人們對與可持續發展各方面有關的內容高度感興趣，這鼓勵了加利西亞銀行始終將與可持續發展有關的問題列入其日程。

Naranja X的2022年社交媒體戰略基於六大內容支柱：產品和銷售提案、金融包容性和教育、促銷、網絡安全、社區和環境。加利西亞銀行開展了“促進人民進步”的核心活動，目的是鼓勵改善財務狀況，並認為生活中的一切都是可以實現的。

為了繼續有利地定位Naranja X產品，Naranja X專注於分享關於Naranja X應用程序的內容，以及它的銀行賬户和信用卡和借記卡。通過專門為社交網絡創建的活動和內容，Naranja X強調了其產品的易用性和100%在線交易的輕鬆解決。

9.NERA平臺：通過NERA平臺，農業技術公司將生產者與該行業的主要投入品供應商聯繫起來，促進整個生態系統的發展。這一100%的數字化工具為農業行業產生即時融資，並將購買過程與同一渠道的融資統一起來。為了促進敏捷性和自我管理，商業用户可以管理他們的網絡，商業團隊可以快速輕鬆地註冊新公司。

10.因維烏：我們新的金融創新公司成立於2021年，通過一款專注於客户的創新應用程序。Inviu通過創新的數字工具使投資個人和公司更接近財務顧問，這些工具允許在美國和阿根廷當地市場進行投資，只需幾個步驟，促進包容性和獲得金融服務的機會。

B)輔助渠道

Grupo Financiero Galicia的官員和高管為客户提供協助支持。Banco Galicia和Naranja X擁有遍佈全國的大型分支機構網絡、客户幫助中心和遠程客户服務。

為了照顧客户和員工，Banco Galicia銀行特別注意分行重新開業的安全措施，建立了預約制度，並實施了各種安全協議。

分行官員的服務範圍通過數字方式擴大：主動聯繫投資組合客户，就銀行的不同產品和服務向他們提供建議；這是通過管理以商業情報為特色的商業活動，使每項建議適應客户的需求/興趣，使他們不必親自前往分行。

2022年，Banco Galicia致力於通過面對面渠道聊天提高與客户的聯繫能力，並實施了Mi Ejecutivo(我的高管)項目，無論是在解決流程方面還是在與客户互動的滿意度方面都取得了出色的結果。

此外，在2020年期間，加利西亞銀行為其客户開發了一個新渠道：補充金融服務代理，也稱為非銀行代理行。通過這一新渠道，客户可以進行交易操作，如支付報表餘額、接受ANSES補貼(阿根廷發放的補貼

43

---

目錄表

管理該國國營養老金制度資金的政府部門-“國家社會行政當局”-)，並在商店或收款公司，如Pago Fácel(“輕鬆支付”)進行現金取款。通過這種方式，Banco Galicia擴大了其地理覆蓋範圍，並進一步擴大了其面對面服務渠道網絡，從而改善了客户體驗。在整個2022年，通過這項服務，Banco Galicia銀行的客户交易數量增加了50%，新用户達到313,020人。

C)自動銀行業務

自動銀行業務由自助服務終端(TAS)和自動取款機組成，所有這些終端都位於加利西亞銀行和Naranja X分行以及該國的其他地點。

通過自助服務終端，客户可以訪問：

•自助終端和自動取款機中的提款訂單功能，目的是允許客户甚至向沒有儲蓄賬户或Galicia借記卡和Banelco PIN(允許客户使用Galicia借記卡通過自動取款機操作的4位個人識別碼)的第三方匯款。

•保管工資支票和出售工資支票。

•能夠使用保管下的工資支票來支付待付款項。

•通過Office Banking為公司下提款訂單，金額最高可達100,000便士。

2022年，Naranja X在49個分支機構增加了數字服務點，設立了7個24小時服務區。這不僅讓與客户的互動變得更容易，還讓Naranja X提供了更安全、更靈活的渠道和技術支持工具。

(Ii)產品和服務

憑藉成為金融平臺的戰略願景，Grupo Galicia為每個客户、個人或公司提供量身定做的產品和服務，以滿足他們的獨特需求。通過產品和服務部落，Grupo Galicia創建和管理這些產品和服務，包括融資、電子支票、保險、信用卡、投資、外貿運營等。

A)融資

自2020年以來，申請和註冊過程一直是100%數字化的，目標是讓我們所有的客户能夠毫無困難或障礙地繼續進行。

Banco Galicia為其客户提供以下融資產品：

44

---

目錄表

細分市場			類型			描述
零售			個人貸款			為零售客户提供的傳統貸款，金額高達500萬盧比，期限長達72個月。認證可以通過網上銀行或Galicia應用程序立即進行。
			預支工資			這是我們客户日常生活中的一種快速融資解決方案，銀行向客户提供高達工資50%的貸款。這類貸款的到期日為2至45天。
			PréStamos Express(Express Loans)			通過網上銀行，Banco Galicia銀行提供總還款期限從2天到45天的貸款。PréStamos Express是一款專為尚未購買Banco Galicia銀行薪資服務的客户設計的產品，可幫助他們更好地管理財務。
			後付費			Afterpay產品允許客户為已經用借記卡進行的購物選擇分期付款計劃。整個客户組合都可以使用該功能，並且可以從應用程序的“賬户”或“貸款”部分訪問該功能。
			先買後付			這種貸款允許客户在不需要信用卡的情況下分期付款。
批發			Préstao inmediato(即期貸款)			沒有抵押品的即期貸款。客户可以選擇是按月、按季還是按半年分期付款，以及期限。這類貸款是用於購買資本品的。在2022年，與這類貸款有關的借款總額達187,000,000盧比。
			電子信用發票和電子支票的折扣			銀行實施了電子信用發票和保兑支票的貼現；在這兩種情況下，客户都被允許貼現票據，債務被分配到付款人的保證金中。2022年期間，與該工具有關的借款達269億盧比。
			質押及按揭貸款			銀行向客户提供的貸款最高可達資本性資產購買價的70%。2022年期間，與這類貸款有關的借款總額達23.84億新西蘭元。
			SGR貸款(Sociedad de Garantía RecíProca，“SGR”)			與質押貸款類似，這筆貸款由互惠擔保協會擔保。在2022年間，超過280億美元根據該產品進行了配售。
			透支			這是一種信用額度，如果客户的銀行賬户餘額不足，它將覆蓋客户的交易。
			Valos de Valor(Value Partners)			這款產品的目的是使加利西亞銀行的S客户能夠以他們補貼的利率向自己的客户提供融資。因此，價值鏈就產生了，因為這意味着它的所有參與者都會受益。這是一款簡單、靈活、創新的100%數字化產品。在2022年間，超過6億加元根據該產品進行了配售。
			生產線			這是阿根廷政府提供的援助項目，重點是生產性資本。
			租賃			這是一種貸款類型，通過這種貸款，公司可以獲得高達100%的融資，用於購買36個月的汽車。當交易結束時，客户可以選擇以非常有競爭力的市場價值收購這輛車。

2022年期間，以下產品脱穎而出：

•Buy Now Pay Late：Banco Galicia開發了Buy Now Pay Late，使客户可以在不需要信用卡的情況下量化消費。該產品通過商家S在線商店提供，交易通過NAVE準備，客户通過Galicia App接受。這類貸款的目的是讓更多的客户能夠獲得量化的購買，同時也是一種工具，讓零售商增加銷售和收取現金。

45

---

目錄表

•價值合作伙伴：2022年，《勇氣社會》方案制定，產品供應延長至24個月，達到6,000,000,000英鎊的配售金額。此外，Office Banking App還加入了新功能，目的是使操作更簡單。

•平臺銀行：2022年10月，Banco Galicia發展PréStamos Personales通過平臺銀行，通過第三方門户向客户和非客户提供Banco Galicia個人貸款。只需點擊橫幅廣告，客户就可以通過安全的Banco Galicia平臺通過簡單的步驟訪問個人貸款。對於非客户，在準備好貸款後，他們被引導到App中的數字入網註冊為客户，並準備好立即將其貸款記入操作。

•重新推出租賃：Galicia重新推出了面向中小企業和公司的租賃產品線，提供100%的數字化方案和簡化的售後服務。

此外，Naranja X提供預先批准的個人貸款，最低要求為100%數字方式，這些貸款可通過Naranja X應用程序或在分行當場貸記。貸款沒有交付成本，不影響可用消費，以固定分期付款和阿根廷比索支付。

最後，Grupo Financiero Galicia倡導三重影響的商業模式，通過這種模式加強其在可持續發展中的作用，從設計和實施考慮到所資助項目的社會和環境方面的產品開始，從而側重於金融包容性、氣候變化、多樣性、社會投資和影響投資。下表重點介紹了這一領域提供的某些產品及其對2022年的影響。

產品			描述			衝擊
‘+B行			三重影響B認證公司的獨家融資額度，尋求產生高社會或環境影響。它是與Sistema B聯合創建的，面向那些尋求優先考慮人、社會和自然福祉的公司。			排名5200萬。
Resiliencia線(彈性線)			2022年11月，加利西亞銀行與Resilencia SGR一起為促進多樣性和包容性的公司開發了一條融資路線，將其作為其內部政策、商業模式或產品和服務創建的一部分。這一方針繼續加強了世行對社會和公司經濟發展的承諾。			排名3600萬。
小額信貸用於 小企業			2022年，Naranja X通過促進人們的經濟增長，賦予他們管理財務的能力，促進了他們的發展。為此，它為小型生產性企業推出了小額信貸額度，使它們能夠獲得材料和工作投入。這些項目由美洲開發銀行(美洲開發銀行)通過阿根廷生產發展部提供資金。			9.68億英鎊。

B)電子支票

Banco Galicia銀行之前開發了一種電子支票，這是一種允許公司在線收款和支付的工具，現在已經成為一種關鍵工具。2022年，加利西亞銀行客户簽發的支票中，超過58%是電子支票，超過71%的支票支付是通過電子支票進行的。因此，加利西亞銀行在其多個渠道中繼續改進和實施新的功能。除其他行動外，世界銀行在辦公室銀行設立了管理支票交易的特別部門，允許同時背書多張支票，並允許在銀行間存款(一種專為大中型公司財務管理而設計的多銀行服務)。關於收到的支票。

2022年期間，共簽發了4758,327張電子支票。

Banco Galicia銀行繼續是每月電子支票發行量最高的阿根廷銀行，截至2022年12月，其市場份額為25%。

46

---

目錄表

世行對數字化轉型的關注導致電子支票的使用呈指數級增長。2022年，電子支票發行量比2021年增長47.36%。

C)保險

Galicia Seguros擁有廣泛的產品，這些產品反過來又提供大量不同的保險範圍，完全覆蓋基於客户職業、年齡或收入水平的不同需求。

保險銷售給Banco Galicia和Naranja X的客户，因此Galicia Seguros的業務範圍包括整個國家和每個經濟部門。Galicia Seguros通過其經紀人提供具體的保險，因此每個客户都感到受到保護，並在其需要的一切方面獲得支持。

截至2022年12月，Galicia Seguros有2,657,758份有效保單，分為以下保險類型：

保險種類						保單金額
搶劫案						507,762
人身意外						571,597
生活集合體						641,750
各種風險						594,669
家						214,913
生命						100,507
整體式中小企業						16,093
寵物						5,407
擔保						2,368
技術保險						2,692
總計						2,657,758

Galicia Seguros的主要目標是確保客户的安全和保護，同時為他們提供越來越好的服務。出於這個原因，在2022年期間，它有所改善t他的產品是搶劫和積分制的中小企業保險。就搶劫保險而言，承保金額的提供已變得更加靈活，並在產品中增加了客户要求的承保範圍和服務。由於涉及中小企業綜合保險，賬單和平方米價值已改為每月更新，第一風險保險範圍已擴大到更多公司。

D)信用卡

Grupo Financiero Galicia的公司以出色的信用卡和借記卡服務和福利迴應客户的需求。

Banco Galicia通過其Galicia信用卡和借記卡提供出色的服務和福利，以迴應客户的需求。加利西亞銀行提供Visa卡、萬事達卡和美國運通卡，所有部落的客户都可以使用這些卡。其中一些產品包括國際卡、金卡、白金卡、黑卡/簽名卡，這些卡具有不同的消費融資選項，併為所有客户提供獨家促銷活動。

2022年，Galicia增加了10多項新的創新功能，以促進信用卡和借記卡的客户體驗，重點是具有新運營功能的自我管理和數字渠道。這些創新功能包括：

•通過Galicia App和網上銀行顯示和審查未償還的分期付款和借記卡交易。

•通過Office Banking實現自我管理(無紙化)和自動註冊流程(無需人工幹預)。

•通過Galicia App報告丟失或被盜的信用卡和借記卡以及申請更換的新功能。

47

---

目錄表

•根據預定義的標準(使用情況、通貨膨脹、風險等)提高信用卡信用額度。

•通過更新Visa商業和公司信用卡額度的機器人實現自動化流程。

在2022年期間，Naranja X‘S的目標是提高其信用卡的使用，減少非活躍賬户的數量，並最大限度地減少它們的註銷。與2021年相比，年消費額增長了5%，每個客户的平均消費額也增長了8%。

Naranja X仍然是阿根廷最大的信用卡發行商，擁有800萬張信用卡和近250萬張借記卡。它以最廣泛的福利和設施提案引領着全國的信用卡發行。2022年，它納入了：

•縮短了髮卡時間，48小時內即可送達。

•通過將非接觸式芯片技術融入卡中，提高了客户的安全性。

•延長信用卡的有效期，使其更具可持續性。

•定期更新購買限額，使客户在面臨通脹情況時不會失去購買力。

•從App發起即時髮卡請求和申請流程。

•部署從App激活並簽署相關合同，顯著降低了欺詐風險。

•推出虛擬信用卡。

•推出附加組件的新體驗。

•納入Flex Payments(以分期付款方式支付消費摘要的解決方案)。

這些結果之所以可能，部分是因為使用了分析模型，使Naranja X能夠使個性化的優惠和促銷更接近客户，同時使其能夠主動向客户提供限額增加，有利於消費並降低由於缺乏限額而導致的拒絕率。在2022年間進行了四次大規模的限制提高，這對客户的體驗產生了積極的影響。

E)虛擬錢包

Galicia App是Galicia銀行的虛擬錢包。有了它，客户可以使用附帶支付手段的二維碼進行支付，這使得他們可以在手機內始終擁有另一種支付方式。

通過使用虛擬錢包，Banco Galicia的客户可以：

•通過MODO(一種數字支付解決方案)向手機聯繫人匯款，無需引入CBU或Alias賬户代碼。

•從他們的電話聯繫人那裏請求通過鏈接發送資金。

•用二維碼支付。

•使用Android手機的商店中的非接觸式支付。

•通過掃描任何二維碼進行支付。

•非接觸式支付(Apple Pay)，通過他們的移動設備(通過使其更接近商店終端)或通過他們的智能手錶。

Modo是一種數字支付解決方案，由該國30多家公共和私人銀行聯合推出。這個工具允許擁有銀行賬户的用户在商店裏輕鬆地通過手機進行轉賬和支付。這個虛擬錢包允許用户有一個一體式應用程序來檢查餘額，並從其他用户在其他銀行的銀行賬户轉賬和收款。

客户可以從Galicia App訪問MODO，並使用二維碼向附屬商店付款。另一個功能是可以向客户手機上註冊為聯繫人的人轉賬，而不需要請求唯一的銀行密鑰(Clave Bancaria uniforme，“CBU”)或別名代碼。對於加利西亞銀行的S客户來説，這一聯盟是偉大的一步，因為他們不再需要實體錢包，有機會遷移到數字渠道，使他們的日常交易一如既往地安全、靈活和有效。

由於Banco Galicia希望他們的客户在進行日常交易時感到安全，並且不太依賴實體錢包，因此他們可以從Galicia App訪問MODO，在附屬商店使用二維碼進行支付，以及向手機聯繫人轉賬，而不需要請求CBU或Alias代碼。

48

---

目錄表

Banco Galicia銀行還在其數字業務中加入了Apple Pay技術，這是蘋果的移動支付服務，允許其客户通過任何iOS設備使用非接觸式技術進行支付。

2022年納入的功能包括改進反饋消息、蘋果錢包和查看所有操作的活動提要。這些新增功能使人們能夠全面瞭解MODO進行的所有交易以及應用程序功能的使用情況。因此，MODO的交易量增加了18%。

2022年，Naranja X對NX App做了一些改進：

•數字卡：在NX應用程序中啟用了申請信用卡的可能性，允許客户以數字方式申請信用卡並簽署相關的信用卡合同，以及訪問虛擬卡以立即使用。

•支付鏈接：通過社交網絡、WhatsApp、電子郵件等改進支付鏈接的共享，為我們的商家帶來更靈活、更簡單的銷售體驗。

•QR：推出新的數字支付解決方案，改善零售商的價值主張，用户可以在每次銷售時從NX應用程序生成二維碼，並在手機上顯示，或者打印二維碼並在零售商的場所展示。它還允許零售商立即收到付款(賬户中有錢)，並在前3個月收取0%的佣金。此外，這一價值主張還得到了改進，將其與MODO整合，提供更好的收款可能性，成為一款管理阿根廷所有銀行數字錢包的應用程序。

F)投資

通過Banco Galicia、Fondos Fima、Galicia Securities和Inviu，Grupo Financiero Galicia擁有其認為滿足每一位客户的需求和形象的廣泛投資產品。

Banco Galicia通過一項名為MESA的定製服務，引導不屬於金融銀行業務的法人的投資，如公司、公司和農業企業集羣。為這一細分客户提供的主要產品是投資、外幣和紙幣的保管、買賣以及交易產品的營銷。

加利西亞證券公司向其客户提供以下產品：政府證券和公司證券、股票和阿根廷存款證(CEDEAR)、擔保人、共同基金(FIMA)、支票/期票貼現、一級發行和託管。此外，它還提供與結構化解決方案相關的服務：臨時流動性、利率和貨幣對衝、針對控股和子公司的定製解決方案、股東賬户和受控公司之間的協同。

阿根廷證券交易所和市場的固定收益交易總額為24.798.95億盧比，截至2022年12月31日託管的資產總額為1.394.11億盧比。

同樣，Inviu提供以下產品：

•對於投資者，Inviu設計了一款應用程序，允許他們接受建議，訪問他們數字集成的本地和國際投資組合，只需幾個步驟就可以進行投資。通過應用程序開發，Inviu將簡單直觀的體驗放在首位，讓投資世界更接近人們。

•對於財務顧問，Inviu提供了一個為他們創建的平臺，他們可以在這裏以更高效的方式管理他們的投資組合，減少他們的運營負擔，從而將更多的時間投入到他們的客户身上。Inviu專注於設計一個平臺，以增加顧問的時間和生產力，並加強他們與投資者的聯繫。

Inviu與當地和國際市場整合(通過互動經紀公司)。它目前提供阿根廷證券交易所和市場(股票、債券、阿根廷存單)、共同基金(FIMA、Megainver、Galileo)的業務，從電子支付市場一鍵購買美元，以及在美國投資股票和ETF的可能性。

G)證券託管

這一產品包括為加利西亞銀行的客户在當地和國際市場交易的證券提供結算和託管服務。Banco Galicia擔任本地和國際的次級託管人

49

---

目錄表

市場。Banco Galicia還為企業和機構客户提供全球託管服務，為這些客户提供差異化的關注。

在2022年期間，Banco Galicia實施了不同的解決方案，影響了其流程的效率以及客户的體驗。舉例來説，它為分行啟用了證券轉賬模塊，並改進了Office Banking中大量加載指令的情況，這兩項舉措都改善了客户體驗。此外，Banco Galicia實現了大規模託管指令授權的自動化，這使其能夠節省人工任務的時間。

H)FIMA基金

Galicia Asset Management為每個投資者設計了廣泛的投資基金，允許所有類型的投資者通過各種FIMA基金輕鬆進入資本市場。截至2022年12月31日，共同投資基金的市場份額為10.70%，比2021年12月31日增加了113個基點。以下是FIMA提供的基金名單：

1.FIMA高級版：這是一隻提供即時在線流動性的基金，收益率接近定期存款。它主要投資於有報酬的即期賬户和定期證書。它適合於以比索為單位的非常短期的投資。

2.菲瑪·阿霍羅·佩索s：該基金的目的是從以阿根廷比索計價的短期債券投資組合中獲得收益。其投資組合主要包括以阿根廷比索計價的國庫券、固定期限債券和有償(即產生利息)賬户等。適用於保守的短期投資，例如，投資期限約為30-60天的投資。

3.FIMA Ahorro Plus: 這一投資組合包括以阿根廷比索計價的短期/中期債券，波動性低，流動性高。對於那些尋求風險和回報平衡的投資者來説，這是一種選擇。其投資組合包括比索國庫券、一線公司的可轉讓債務、省級政府債務證券、固定期限債券和有償(生息)賬户等。在這種情況下，投資者的情況是保守/適度的，建議的投資期為90至120天。

4.以阿根廷比索為單位的FIMA收入：該基金的目的是在中期內以固定和可變利率最大化以比索計價的資產組合的收益。其投資組合包括主權債券、以阿根廷比索計價的國庫券、可轉讓債務和金融信託等。建議進行持續1至2年的適度投資。

5.FIMA Renta PLUS：該基金主要投資於以阿根廷比索計價的中長期債券組合。它包括可轉讓證券和以比索計價的公共和私人固定收益工具，主要是主權債券、可轉讓債務以及省級債券和票據等。適合2年以上的中等/高風險投資。

6.開放型FIMA中小企業: 該基金的目的是從由中小企業或低市值公司發行的固定收益或可變收益工具組成的投資組合中獲得回報，並具有長期投資前景。

7.FIMA Capital PLUS：該基金的目的是最大化由美元掛鈎債券和合成資產組成的投資組合的收益率，這些資產複製了匯率的演變，在48小時內具有流動性。

8.FIMA國際固定收益: 這一另類基金尋求從中期美元債券投資組合中獲得盈利，這些債券主要來自拉丁美洲市場，最高可達25%的美國國債。投資組合的設計不包括地方債，這將降低該基金的波動性。

9.FIMA MIX I：這是一隻以比索計價的基金，投資於當地資產，尋求跟蹤“官方美元”的演變，並通過CEDEAR較低水平地投資於在紐約證券交易所上市的股票的可變收益。本地固定收益資產為基金提供了一定的穩定性，而股權部分則增加了更大的波動性，以尋求更高的回報。

10.FIMA MIX II：這是一隻以比索計價的基金，主要投資於尋求跟隨匯率的當地資產，以可變收益資產和/或與加密貨幣(股票掛鈎加密)有關的衍生品補充投資組合。由於該投資組合包括具有一定波動性的中長期工具，該基金的建議投資期限為3年以上。

50

---

目錄表

11.FIMA股票：該基金的目標是長期資本增值，通過投資於S&普爾梅爾瓦爾專家小組成員中的阿根廷公司來實現。針對基準指數(S&寶美爾)制定的投資政策完全是為了通過選擇指標表現良好的股票來伴隨經濟的實際增長。

12.FIMA PB股票： 該基金由屬於“S&普爾瓦爾”小組的阿根廷公司的股票組成。該指數考慮了在當地市場上市的國內和國際公司的演變。適用於尋求遵循基準的投資者，通過投資於由該市場專家管理的投資組合。

13.FIMA可持續投資組合FCI ESG：以比索計價的基金，由當地資產組成，有助於通過包含由考慮環境、社會和治理方面的實體發行的ESG資產的投資組合為投資者創造長期回報。

14.FIMA分享拉丁美洲：這是一隻以美元計價的可變收益基金。該投資組合主要由拉美股票組成。該基金的基準是S拉丁美洲40指數，它納入了巴西、智利、墨西哥、哥倫比亞和祕魯等主要經濟部門的公司的股票。

2022年，Fondos Fima保持了其在阿根廷共同基金行業的領先地位，截至年底管理的共同基金總額為7751.65億美元，與2021年相比增長了15%。

在今年的亮點中，Fondos Fima開設了FIMA Mix II基金和FIMA可持續ASG基金，並將FIMA基金業務納入批發應用程序。此外，為了改善客户的數字金融體驗，Fondos FIMA延長了投資基金餘額(FIMA)的贖回時間範圍，並增加了在非工作日贖回的可能性。

一)因維烏

正是通過Inviu，Grupo Financiero Galicia開發了一個數字投資平臺，允許投資者和財務顧問用户以高效、簡單和用户友好的方式管理他們的投資組合。該平臺於2020年10月投放市場。

J)加利西亞證券

Galicia證券向個人、公司和金融機構提供金融和股票市場服務。它是BYMA、MAE、MAV的代理，並提供CIDA服務。這家相對較新的公司已經佔據了固定收益市場的領先地位，因為它在2022年最後一個季度以5.64%的市場份額在比亞迪排名中排名第二。

K)對外貿易

通過Office Banking電子平臺，客户可以在國外進行支付和管理他們的收款。同樣，Galicia Comex(對外貿易)部門提供為進出口業務量身定做的產品和服務選項，並不斷向客户通報這一領域的發展。Banco Galicia銀行繼續通過個性化的電子平臺和差異化的融資渠道，在其國際業務中陪伴客户。

Galicia Seguros為每一種需要都提供了保證政策：臨時進口或出口、法律差異、價值或缺乏證件、陸路過境和預防措施的替代。它還提供擔保保險，當需要向AFIP(聯邦税務局，其西班牙語首字母縮寫)擔保債務時。-税務和海關總署。通過其COMEX部落(即對外貿易部門)，加利西亞銀行致力於確保端到端外貿業務的質量和適用現行法規的安全。為了做到這一點，世行實行“Call&Ops”服務模式，由服務圈直接聯繫客户，回答他們的問題，提供建議，並在準備相應文件期間解決任何困難。

2022年，加利西亞採取了不同的舉措，以加強向國際商業公司提供的金融工具和服務，其中除其他外包括：

51

---

目錄表

•技術更替流程：95%的操作通過全新的“Galicia COMEX平臺”進行，以直觀、直截了當的方式優先安排客户在每一次外貿操作中的自我管理。

•與國際電子商務平臺Latindyl結盟，使世行能夠通過該平臺提供金融服務，支持其客户並吸引新的出口中小企業。

截至2022年12月的交易量為239.88億美元。根據阿根廷中央銀行的排名，截至2022年12月31日，參與銀行的規模為11.25%，操作數量為10.28%，根據這一指標，成為第三大參與銀行。

Galicia Seguros還優先考慮客户與國際貿易相關的需求，目的是在需要向聯邦公共收入管理局(Administration ación Federal de Ingresos Públicos，AFIP)或國家海關總署提供責任擔保時，提供擔保保險。

L)資本市場與投資銀行

在2022年，Banco Galicia銀行通過構建專門為企業、中小企業和農業公司量身定做的各種金融產品，繼續加強其在阿根廷資本市場和投資銀行部門的地位。

關於2022年加利西亞銀行在阿根廷資本市場的地位，該行在CBONDS一級發行的市場主要簿記管理人和承銷商中排名第一。該行參與了120多種不同工具的發行，包括債務證券、短期證券、次級主權債務和金融信託。截至2022年，以阿根廷比索進行的交易總額為295億比索。在這些交易中，布宜諾斯艾利斯市發行的債務總額為175億盧比，以及主要由能源(440億盧比)和石油天然氣(102億盧比)部門的公司發行的債務證券。

此外，在2022年期間，人們對套期保值工具的興趣與日俱增，特別是與比索與外幣(美元掛鈎)之間的匯率波動和通貨膨脹有關。這包括參考穩定係數(參考文獻穩定委員會、“CER”)和購買價值單位(英勇助學協會，“UVA”)。Banco Galicia參與了總額達16億美元的“美元掛鈎”票據和6億Ps.UVA計價票據的配售。這些工具中一些值得注意的交易包括阿根廷航空公司2000年發行的5類債務證券，總額為1.379億美元，用於生產性和基礎設施項目，以及YPF Energía Eléctrica XII類債券，8500萬美元用於建設和運營一個風力發電場。

Banco Galicia還參與了1.52億美元的“硬通貨”發行，其中包括新的貨幣交易和公司債券的交換，以符合阿根廷中央銀行的規定。其中一些例子是Vista石油和天然氣公司，價值4350萬美元，密歇根州立大學農業公司，價值2450萬美元。

在中小型企業方面，加利西亞銀行參與了超過4690萬美元的美元掛鈎交易和47億比索的交易。這些發行中的許多都是首次參與資本市場的公司，包括LAS Blondas和Demibell，前者發行了12億PS的債務證券，後者發行了9億PS的債務證券。

加利西亞銀行還作為可持續和社會債務證券發行的承銷商和賬簿管理人蔘與了對可持續發展和企業責任的承諾。值得注意的交易包括Luz de Tres Picos以8,000萬美元、YPF Energía Eléctrica的S綠色債券以6,380萬美元、Sumatoria的社會債務證券II級發行6,000萬盧比和Sumatoria的社會債務證券III級發行1.2億PS。最後兩次發行是阿根廷當地民事協會第二次和第三次發行債務證券。

在投資銀行業務方面，Banco Galicia銀行安排了11筆交易，不僅根據銀團貸款計劃和與其他領先金融機構的重組，還通過雙邊貸款幫助大型企業客户。

52

---

目錄表

在2022年期間，加利西亞銀行安排了銀團交易，主要是在石油、天然氣和食品部門，總金額超過332億盧比，加利西亞銀行的利息總額為121億盧比。特別是，泛美能源獲得332億盧比的銀團貸款，用於資本支出和營運資本融資。

此外，在市場不確定的情況下，向主要客户認購了雙邊承諾額度，以確保流動性，總額達121億便士。

最後，Banco Galicia擔任頂級客户公司間貸款的擔保人，這使其能夠利用其業務的流動性為其他有融資需求的客户提供資金。

M)私人銀行

私人銀行業務通過管理高淨值人士的投資和來自訓練有素的人員的財務建議，為高淨值人士提供差異化和專業的金融服務。它為客户提供多樣化的國內金融投資組合，如FIMA存款和共同基金、公共和私人證券、股票和信託，銀行在其中擔任配售代理。

除了通常的專門和專業服務外，還組織了與投資專家的虛擬講座，重點是這些具有更大財務深度的客户。此外，他們是數字金融業務發展或改進的活躍用户，例如通過該應用程序銷售MEP美元等。在其他體驗方面，私人銀行客户擁有在賽馬會舉行的獨家高爾夫錦標賽，並受到這些客户的高度重視。

N)福利

為了給我們的客户提供直截了當和獨特的體驗，讓更多的人選擇我們，我們的目標是通過在全國範圍內增加新的節省福利，通過與現有商店的聯盟和選定品牌的一次性節省交易來創建更多的節省建議，以加強我們的價值主張。

在2022年期間，我們通過在線商店推出了新的建議，Grupo Financiero Galicia的客户可以通過兑換積分、兑換積分和以比索支付剩餘價格或以比索和/或分期付款的方式購買實物產品。本着改善客户體驗的具體目標，這家在線商店目前提供17家不同零售商的產品(其中5家允許兑換積分)，以及各種可訪問的電子產品、技術產品、家用電器產品、家居產品、裝飾產品、美食產品和其他產品。

2022年11月，我們推出了Points x分期付款(Puntos x Cuotas在線商店中的)功能，這是一種優惠，客户可以通過兑換積分來兑換他們積累的積分，以便分期付款，而不需要對選定的產品支付利息。在2023年，我們希望能夠通過向我們的在線商店增加更多的零售商來擴大我們的利益。

顯著的好處

為了為知名客户提供相應的體驗，我們制定了與知名提案的支柱相一致的有針對性的提案。這是一個關注藝術、體育、時尚、美食、女性和家庭的價值主張。此外，這項建議還增加了一系列與個人幸福感相關的體驗，通過“健康生活”的概念。

2022年，作為艾敏特提供的福利的一部分，為了繼續加強與艾敏特客户的個性化關係，加利西亞銀行為上述客户提供了獨特的體驗和活動。為這些客户提供的最出色的體驗包括布宜諾斯艾利斯杜豪宮酒店的美食、葡萄酒和週六早午餐活動，以及布宜諾斯艾利斯草坪網球俱樂部的兩個網球診所，這兩個診所都是與美國運通合作舉辦的。此外，Banco Galicia還向埃敏特客户發出邀請，邀請他們參加健康市場、陶藝日、瑜伽研討會和巴里洛什、內烏肯、蘭戈斯圖拉別墅和NorDelta的美食之旅，這些活動是與Visa聯合組織的。Banco Galicia還為Eminent客户組織了體育賽事，其中最著名的是與Visa聯合舉辦的高爾夫球錦標賽Signature Trophy。最後，Banco Galicia與萬事達卡一起，為Eminent的顧客組織了Lardito(布宜諾斯艾利斯的一家餐廳)的無價體驗。

53

---

目錄表

奎羅！計劃

奎羅！該計劃有一個大約600個好處的目錄，超過150萬Quiero可以訪問這些好處！客户可以通過兑換積分找到有吸引力的交易：(I)全國門店的折扣，(Ii)可兑換特定產品的代金券(例如，布宜諾斯艾利斯市附近著名動物園Temaiken的2x1代金券)，(Iii)現金返還，(Iv)旅遊優惠，(V)實物商品，等等。

在2022年期間，超過30萬客户至少使用了一項計劃福利，其中最受歡迎的是“Beneficios Ahorro”(儲蓄福利)。

計劃Z中的好處

Naranja X為其客户提供Zeta計劃中的優惠(提供3、6、9和12期付款)、折扣，以及購買超市、藥店、上門服務和加油站等必需品的特殊計劃和延期付款優惠。

2022年初，Naranja X開始了夏季促銷活動，提供土地和機票方面的折扣和融資，前往當地目的地、酒店、影院和服務站，尋求為持卡人提供享受假期的最佳方案。此外，在3月份，Naranja X在開學時在服裝、鞋類、大學和書店提供特別促銷活動。

除上述優惠外，在全國最好的品牌和購物中心的參與下，“Smartes”(週二提供的福利)帶着加號返回，在計劃Z(三期零息)中折扣變成了30%。FarmaOnline(提供12期分期付款和零利率提案)、惠而浦、惠普、愛瓦、Kitchenaid、Atma、Philco和Noblex等品牌通過各自的電子商務渠道參與其中。Z計劃(三次分期付款，零利率)也在所有超市保持不變，一些批發連鎖店也包括在內。

在2022年第二季度，Smartes活動繼續，達到了30%的折扣，這被證明是一個主要的差異化因素。此外，Naranja X繼續為家電品牌提供長期利益，為客户提供非常穩健的價值主張。Z計劃還繼續提供體育特價、加油站、藥店和超市。Naranja X還提供阿根廷國際航空公司的特別促銷活動，分12期提供國內航班的零利率優惠，這是4月份的明星。Naranja X也出席了Fiesta de la Pintura活動，Rex和Prestigio等品牌提供七折優惠，外加6期零利率分期付款。5月，人們期待已久的HOTSALE活動到來了，許多品牌，包括一些與家電、服裝、空氣、藥店和超市相關的品牌，通過提供折扣和融資的方式參與其中。整個6月份，Natura化粧品和BEAT(班車服務)等品牌都被納入了計劃Z。此外，全國範圍內的Cinemark、Hoyts和Showcase電影院都提供了1買2的折扣。在父親節，提供12期和9期分期付款，外加家用電器零利率和超市商品的特別計劃。

在2022年第三季度，Naranja X推出了一項新的獨家計劃，名為“Promo X Online”，客户將在週四開始通過國內最重要品牌的電子商務網站獲得折扣、特惠和差異化計劃，包括航空公司、家電、服裝和超市，這一舉措對Naranja X產生了不同的影響，產生了非常好的結果。

此外，Naranja X在阿根廷航空公司(唯一一張市場上有免息計劃的卡)維持了6期免息分期付款計劃，是其最好的盟友之一。最後，Naranja X開始測試與一些產品和服務相關的免息分期付款，如低成本航空公司，這對業務產生了非常好的結果。

在2022年第四季度，也就是最後一個季度，Naranja X以一個非常重要的活動--母親節慶祝活動--的巨大價值主張開始，在為期3天的特別活動中，除了計劃Z之外，它還推出了服裝和運動分期付款以及20%的折扣。Naranja X還附帶了電器等商品，有頂級品牌，最多12期分期付款，零利率。還舉辦了網絡星期一，提供非常好的免息分期付款，同時在每個網站上提供折扣。從12月開始，Naranja X推出了阿根廷航空公司最多6期免息和地面交通9折加12期免息的促銷活動。Naranja X還推出了聖誕特別活動，全國品牌參與，8折加Z計劃。超市部門也加入了不同商品和家電的免息分期付款，每週最多提供9次免息分期付款。

54

---

目錄表

O)商人/托克/中庭

針對Banco Galicia業務的新提案NAVE提供了一個獨立的辦公銀行和在線銀行平臺，無需註銷，企業可以在一個地方(QR、Processor、Mercado Pago、Naranja X)管理他們的收款、提供無卡分期付款、定製用户權限、查看和監控所有銷售、管理按存儲容量使用計費和未識別的費用，以及其他功能。

Naranja X尋求小企業的財務包容性，使他們能夠從單一平臺使用任何卡進行銷售。Toque是一種分組服務，允許企業、專業人士和個體户使用任何信用卡、借記卡和預付卡充電，從通過藍牙連接到手機的讀卡器。2022年，Naranja X針對影響我們NPS的主要原因對商家的體驗進行了改進，以保證產品的正確運行，重點關注交易接受率和設備與應用程序的連接。

B.4統計資料精選

您應將此信息與本年度報告中提供的其他信息一起閲讀，包括我們經審計的綜合財務報表和第5項。“營運及財務回顧及展望”。我們根據《國際財務報告準則》從我們的財務記錄中編制了這一信息。

一)平均資產負債表和生息資產收入以及計息負債支出

加利西亞銀行和Naranja X銀行的生息資產和有息負債的平均餘額，包括應收和應付的相關利息，在合併的基礎上按月計算。Grupo Financiero Galicia及其其他非銀行子公司的有息資產和有息負債的平均餘額按季度計算。

55

---

目錄表

下表顯示了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度的綜合平均餘額、應計利息和生息資產和有息負債的平均收益率。

			截至本財政年度止 2022年12月31日									截至本財政年度止 2021年12月31日									截至本財政年度止 2020年12月31日
			平均值 天平			應計 利息			平均值 收益率/ 費率			平均值 天平			應計 利息			平均值 收益率/ 費率			平均值 天平			應計 利息			平均值 收益率/ 費率
			(除另有説明外，以百萬比索為單位)
生息資產
按公允價值計入損益的債務證券
政府證券			569,527			316,032			55.49			475,278			175,370			36.90			457,590			183,559			40.11
其他債務證券			5,154			5,463			106.00			3,962			7,792			196.64			4,072			2,984			73.29
按公允價值計入損益的總債務證券			574,681			321,495			55.94			479,240			183,162			38.22			461,662			186,543			40.41
回購交易			98,446			43,054			43.73			290,139			104,951			36.17			105,205			26,368			25.00
貸款和其他融資
貸款			1,252,737			515,170			41.12			1,280,033			426,110			33.29			1,444,793			436,740			30.23
融資租賃			2,467			767			31.09			3,547			553			15.59			6,833			1,035			15.15
其他貸款和其他融資			2,137			137			6.41			5,384			121			2.24			6,660			920			13.82
貸款總額和其他融資			1,257,341			516,074			41.04			1,288,964			426,784			33.11			1,458,286			438,695			30.08
其他可產生利息的資產			260,602			190,389			73.06			93,540			37,241			39.81			130,191			39,561			30.39
生息資產總額			2,191,070			1,071,012			48.88			2,151,883			752,138			34.95			2,155,344			691,167			32.06
有息負債
存款
儲蓄賬户			639,641			98,968			15.47			699,193			70,644			10.10			742,455			42,807			5.77
定期存款			807,931			403,951			50.00			786,376			247,756			31.51			715,228			190,851			26.68
有息存款總額			1,447,572			502,919			34.74			1,485,569			318,400			21.43			1,457,683			233,658			16.03
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			13,967			1,336			9.57			40,059			6,578			16.42			58,261			7,365			12.64
債務證券和次級債務證券			107,369			35,044			32.64			110,701			26,243			23.71			129,138			22,502			17.42
其他有息負債			4,860			1,554			31.98			6,360			497			7.81			5,634			861			15.29
計息負債總額			1,573,768			540,853			34.37			1,642,689			351,718			21.41			1,650,716			264,386			16.02
利差和淨收益率
利差									14.51									13.54									16.05
支持生息資產的資金成本									24.68									16.34									12.27
生息資產淨收益率									24.20									18.61									19.80

____________________

(*)費率包括CER/UVA調整。

二)淨利息收入變動--數量和比率分析

下表列出：(I)截至2022年12月31日的財政年度與截至2021年12月31日的財政年度相比，生息資產和有息負債的平均金額的變化和各自的平均收益率/利率的變化之間的綜合利息收入和利息支出的變化

56

---

目錄表

截至2021年12月31日的財年與截至2020年12月31日的財年相比。與比率和體積兩者相關的差額分別按比例分配給比率差異和體積差異。

			截至2022年12月31日的財年/ 截至2021年12月31日的財年 增加(減少)由於變化									截至2021年12月31日的財年/ 截至2020年12月31日的財年 增加(減少)由於變化
			卷			費率			淨變化			卷			費率			淨變化
			(單位：百萬比索)
生息資產
按公允價值計入損益的債務證券
政府證券			39,729			100,933			140,662			7,651			(15,840)			(8,189)
其他			4,377			(6,706)			(2,329)			(79)			4,886			4,807
按公允價值計入損益的總債務證券			44,106			94,227			138,333			7,572			(10,954)			(3,382)
回購交易			(90,559)			28,663			(61,896)			62,657			15,925			78,582
貸款和其他融資
貸款			(8,875)			97,935			89,060			(94,614)			83,984			(10,630)
融資租賃			(94)			308			214			(513)			31			(482)
其他貸款和其他融資			(8)			24			16			(149)			(651)			(800)
貸款總額和其他融資			(8,977)			98,267			89,290			(95,276)			83,364			(11,912)
其他可產生利息的資產			104,353			48,795			153,148			22,952			(25,273)			(2,321)
生息資產總額			48,923			269,952			318,875			(2,095)			63,062			60,967
計息負債
存款
儲蓄賬户			(5,400)			33,724			28,324			(2,343)			30,180			27,837
定期存款			6,971			149,224			156,195			20,179			36,725			56,904
有息存款總額			1,571			182,948			184,519			17,836			66,905			84,741
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			(3,195)			(2,048)			(5,243)			(18,295)			17,508			(787)
債務證券和次級債務證券			(765)			9,566			8,801			(2,447)			6,188			3,741
其他有息負債			(87)			1,144			1,057			131			(495)			(364)
計息負債總額			(2,476)			191,610			189,134			(2,775)			90,106			87,331

與上一年相比，截至2022年12月31日的財政年度的利息收入增加了3.188.75億坡元，這主要是由於利率增加了2.699.52億坡元，以及利息收入增加了489.23億坡元，這是因為作為利息收益資產的產品數量增加了。

特別是，利息收入增加的1383.33億加元是由於按公允價值計算的債務證券利息收入增加。這一增長主要是由於LELIQ的利率上升，大約從2021財年末的38%上升到2022財年末的75%。

產生利息的資產的利息增加153,148,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000英鎊的利息增加了，這是由於交易量增加，相當於104，3.53,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，

在利息支出方面，與截至2021年12月31日的財政年度相比，截至2022年12月31日的財政年度增加1.891.34億坡元，主要是由於定期存款的應付利率增加(從2021年的31.51%增加到2022年的50.00%)。

57

---

目錄表

三)債務和股權證券

下表顯示了我們在下面所述的資產負債表日期持有的債務和股權證券。我們持有的政府證券主要是持有的加利西亞銀行。

			截至12月31日，
			2022			2021
			(單位：百萬比索)
按收益或虧損計算的FV債務證券			792,271			459,589
阿根廷政府證券			68,293			101,106
政府債券			10,212			18,859
省級債券			2,460			3,366
布宜諾斯艾利斯市債券			40			2,754
國庫券			55,581			76,127
阿根廷中央銀行的S法案			720,162			353,681
Leliq(流動資金票據)			720,162			353,681
公司證券			1,253			4,802
債務證券			1,145			4,802
金融信託的債務證券			108			—
國外的政府證券			2,563			—
國庫券			2,563			—
其他債務證券			366,674			183,801
在FV通過OCI進行測量			3,691			8,241
阿根廷政府證券			930			8,241
政府債券			90			6,325
國庫券			613			1,437
省級政府債券			91			—
布宜諾斯艾利斯市債券			136			479
阿根廷中央銀行的S法案			2,761			—
Leliq(流動資金票據)			2,761			—
按攤銷成本計量			362,983			175,560
阿根廷政府證券			325,436			173,653
政府債券			90,939			56,429
國庫券			235,099			117,644
津貼			(602)			(420)
阿根廷中央銀行的S票據			34,708			—
內部賬單			34,708			—
公司證券			2,839			1,907
債務證券			2,727			1,704
金融信託的債務證券			84			161
其他			28			42
對股票工具的投資			2,239			2,439
國內			2,114			2,298
國際			125			141
債務和股權證券合計			1,161,184			645,829

截至2022年12月31日，我們增持債務和股權證券的主要原因是國庫按公允價值計算的政府債券發行量增加。截至2022年12月31日，我們在BCRA發行的LELIQ(流動性票據)中的證券總額為7.201.62億面值。截至2021年12月31日，我們在LELIQ中的證券總額為3536.81億盧比。

58

---

目錄表

截至2022年12月31日，按公允價值記錄的阿根廷政府債券金額為682.93億盧比，對應於以下機構發行的證券：國庫券(555.81億盧比)、政府(102.12億盧比)、省級政府(24.6億盧比)和布宜諾斯艾利斯市(4000萬盧比)。

截至2022年12月31日，我們持有的以美元計價的政府證券包括以公允價值記錄的政府債券(Ps.82.53億)，以公允價值記錄的美國國債(Ps)。BCRA發行的政府債券(25.63億英鎊)、按攤銷成本入賬的政府債券(316.7億英鎊)和內部票據(LEDIV(內部票據))按其攤銷成本入賬(347.08億英鎊)。

截至2021年12月31日，我們持有的以美元計價的政府證券包括按公允價值記錄的政府債券(1.68億盧比)和按攤銷成本記錄的政府債券(20萬盧比)。

除由BCRA發行的Leliq和Lediv外，所有地方政府證券均由政府、省級政府或布宜諾斯艾利斯市發行。

剩餘期限和加權平均收益率

下表分析了截至2022年12月31日，我們持有的以攤銷成本記錄的債務證券的剩餘到期日和加權平均收益率。我們的債務證券投資組合收益率不包含任何税收等價性調整。

			截至2022年12月31日的財年
						在你的心中成熟 1年						在%1之後到期 一年內但在5年內 年份						5年後到期 幾年，但在幾年之內 10年						在之後成熟 10年
			總賬簿 價值			書 價值			產率 (1)			書 價值			產率			書 價值			產率 (1)			書 價值			產率 (1)
			(單位：百萬比索，百分比除外)
其他債務證券
按攤銷成本計量
阿根廷政府證券			90,939			31,740			5.80		%	59,144			35.00		%	28			12.30		%	27			11.10		%
阿根廷中央銀行的S票據和債券			269,847			269,847			4.00			—			—			—			—			—			—
公司證券			2,839			1,499			64.80		%	1,337			26.70		%	3			—			—			—
債務證券			2,727			1,408			66.00		%	1,319			26.60		%	—			—			—			—
金融信託的債務證券			84			63			37.20		%	18			39.90			3			—			—			—		%
其他			28			28			—		%	—			—			—			—			—			—
按攤銷成本計量的其他債務證券總額			363,625			303,086						60,481						31						27

____________________

(1)基於2022年12月31日的有效收益率報價市值。

四)貸款和其他融資組合

我們的總貸款和其他融資反映了Banco Galicia和Tarjetas Regionales的貸款和其他融資組合，包括逾期本金。個人貸款和信用卡貸款通常是由加利西亞銀行或Naranja銀行發放給個人的貸款。Naranja的大部分貸款都包含在“信用卡貸款”項下。此外，與墊款、本票、抵押貸款和質押貸款有關的某些金額也擴大到個人。然而，

59

---

目錄表

預付款和本票主要代表對公司的貸款。下表分析了我們的合併貸款和其他融資活動組合。

			截至12月31日，
			2022			2021
			(單位：百萬比索)
本金和利息
非金融公共部門			1,285			1
阿根廷中央銀行			4			1
金融機構			13,664			24,829
非金融私營部門與境外居民 (1)
貸款			1,273,554			1,491,884
預付款			66,463			103,538
透支			310,595			378,818
按揭貸款			19,401			35,880
質押貸款			25,613			31,596
個人貸款			113,820			128,362
信用卡貸款			650,494			716,757
其他貸款			38,927			44,425
應收利息、調整和報價差額應收			53,617			57,180
記錄在案的利益			(5,376)			(4,672)
融資租賃			3,478			2,171
其他融資			20,627			23,393
非金融私營部門和海外居民			1,297,659			1,517,448
貸款總額和其他融資			1,312,612			1,542,279
減去：免税額			(68,995)			(92,173)
總計			1,243,617			1,450,106

(1)貸款類別包括：

•預付款：客户通過透支支取的短期債務。

•透支：由一個借款人或一組借款人簽署的背書的本票、票據和其他付款承諾以及保理貸款。

•抵押貸款：以購買或改善房地產為抵押的貸款，以及以房地產抵押為抵押的商業貸款。

•質押貸款：指以房地產以外的抵押品(如汽車或機械)擔保的貸款，此類抵押品是貸款文件的組成部分。

•個人貸款：對個人的貸款。

•信用卡貸款：通過信用卡發放給信用卡持卡人的貸款。

•其他貸款：不包括在其他類別中的貸款。

•票據利息：票據和票據的貼現。

截至2022年12月31日，Grupo Financiero Galicia的貸款和其他融資組合扣除貸款和其他融資損失前的總額為13.126.12億盧比，與截至2021年12月31日的年度相比下降了15%。

60

---

目錄表

貸款組合的期限構成

下表列出了截至2022年12月31日按貸款類型和貸款組合剩餘到期時間進行的分析。

			截至2022年12月31日
			在1年或更短的時間內			1年後 歷時5年			5年後 歷時15年			15年後			總計為 十二月三十一日， 2022
			(單位：百萬比索)
浮動利率
非金融私營部門與境外居民			36,028			10,848			75			—			46,951
貸款			36,028			10,848			75			—			46,951
預付款			58			—			—			—			58
透支			26,626			7,766			—			—			34,392
按揭貸款			6,142			2,421			75			—			8,638
質押貸款			61			42			—			—			103
個人貸款			1,774			619			—			—			2,393
出口的預融資和融資			1,367			—			—			—			1,367
總變動率			36,028			10,848			75			—			46,951
固定費率
非金融公共部門			1,285			—			—			—			1,285
金融機構			13,664			—			—						13,664
非金融私營部門與境外居民			1,077,984			88,112			2,698			—			1,168,794
貸款			1,077,984			88,112			2,698			—			1,168,794
預付款			66,405			—			—			—			66,405
透支			242,588			33,589			25			—			276,202
按揭貸款			2,411			2,325			12			—			4,748
質押貸款			19,943			5,567			—			—			25,510
個人貸款			64,841			40,374			2,661			—			107,876
信用卡貸款			647,673			2,821			—			—			650,494
在海外銀行的存款			25,191			—			—			—			25,191
出口的預融資和融資			8,932			3,436			—			—			12,368
其他貸款			—			—			—			—			—
總固定費率			1,092,933			88,112			2,698			—			1,183,743
可調費率
金融機構			—			—			—			—			—
非金融私營部門與境外居民			7,376			2,176			14			—			9,566
貸款			7,376			2,176			14			—			9,566
按揭貸款			4,443			1,558			14			—			6,015
個人貸款			2,933			618			—			—			3,551
總可調率			7,376			2,176			14			—			9,566
貸款總額			1,136,337			101,136			2,787			—			1,240,260
應收利息、調整和報價差額應收			53,617			—			—			—			53,617
記錄在案的利益			(5,376)			—			—			—			(5,376)
津貼			(68,995)			—			—			—			(68,995)
共計			1,115,583			101,136			2,787			—			1,219,506

61

---

目錄表

____________________

(*)利息和UVA/CER調整被分配到第一個月。

五)信用審查流程

信用風險是指借款人未能履行其金融合同義務而可能造成的財務損失。我們的信用風險主要來自Banco Galicia和Naranja的貸款活動，以及在正常業務過程中，這些子公司是某些交易的參與方，有表外處理和相關風險，主要是提供信貸和擔保的承諾。另見第5項。“經營和財務回顧及展望”--A.《經營業績》--《表外安排》。

我們的信用審批和信用風險分析是一個基於平衡各種因素的集中過程。在進行信貸審批及信貸風險分析時，本行在零售及批發業務方面的風險管理、信貸及發端部門會有效地合作，以管理資產質素、積極管理問題貸款、積極撇賬壞賬，以及充分計提貸款損失撥備。這些程序還包括更新財務模型，以衡量運營和客户層面的投資組合風險，促進檢測違約或潛在違約貸款及其相關損失，從而允許對其進行主動管理，以防止投資組合惡化，從而實現對我們資產的適當保護。

加利西亞銀行

風險司負責按照國際最佳做法對銀行進行全面風險管理，並處理償付能力、財務、運營、信貸、技術、聲譽和戰略風險。風險部獨立於世行及其子公司的業務領域，直接向世行總司報告。風險司在合規和防止洗錢司的職能支持下開展工作，該司也向董事會報告，其目的是防止利用非法活動所得資金開展金融業務，並將銀行用作洗錢和資助恐怖主義活動的工具。此外，風險司監測法律、條例和內部政策的遵守情況，以防止金融和/或刑事處罰，並儘量減少任何聲譽影響。它是一個獨立的角色，負責協調和協助識別合規風險、提供建議、監測、報告和警告管理方面的合規風險。

此外，為了有及時的信息和靈活的結構，以便有效地應對和調整宏觀和微觀經濟變量，風險司負責公司和個人的信貸發放和追回職能。

風險司的任務包括以下活動：

·積極、全面地管理和監測加利西亞銀行及其子公司承擔的風險，確保遵守現行的內部政策和法規；

·讓董事會隨時瞭解世行面臨的風險，提出如何應對這些風險；

·中國正在幫助加強風險管理文化；

·確定世行願意承擔的風險，並設計政策和程序以監測、控制和緩解風險；

·將不斷升級的內部政策偏差報告給世行總司；以及

·需要管理現有融資能力和所需資本資源的評估過程，以保持適當的風險狀況。

風險部的職責包括：

·確保行動和應急計劃到位，以解決對業務連續性構成威脅的風險偏離可接受門檻的問題；

·建議世行採用最合適的方法衡量已確定的風險；

·確保任何新產品的推出都包括對所涉及的潛在風險的事先評估；

·在風險管理方面提供技術支持和協助管理司；

·中國正在制定和提出信貸和授信政策戰略；以及

62

---

目錄表

·負責管理和監測信貸發放流程、後續行動和控制，以及追回逾期貸款。

Banco Galicia遵守金融信息股(“UIF”)發佈的第25,246號法律(經修訂)和第30/2017號決議(經修訂)以及BCRA的經補充和/或修訂的通信“A”6399規定的所有監管要求。

世行制定了與所提供的各種產品的特點相關的政策、程序和控制結構，幫助監測交易，以便發現不尋常或可疑的交易，並將其報告給世界銀行聯合會。合規和防止洗錢司負責管理這一風險，辦法是執行控制程序和預防程序，並通過起草相應的手冊和對所有僱員進行培訓，將這些程序傳達給本組織其他部門。

加利西亞銀行已任命董事負責管理這一風險，併成立了一個委員會，負責規劃、協調和執行董事會制定的政策的遵守情況。有關防止及控制清洗黑錢的規例所依據的基本原則，與世界各地現行的“認識你的客户”政策一致。通過內部和外部審計定期審查此類風險。

以下細分依賴於風險司的支持：批發信貸、零售信貸和信貸回收。它們負責制定和提出信貸和信貸發放政策的戰略，以及管理和監測信貸發放過程、後續行動和控制，以及追回逾期貸款。這些司的目標是確保貸款組合的質量，在最大限度提高效率的同時最大限度地減少成本，並優化回收，從而最大限度地減少貸款損失，優化信貸發放過程中的效率。

零售信貸部負責確保信貸策略和政策足以維持零售產品組合的質量。該部門設計和管理複雜的信貸決策模型和工具，指導協調工作以實施零售業務戰略，並與業務團隊合作提出商業機會。

批發信貸部負責企業評級過程，從而確保批發投資組合的質量。該司指導協調工作，以實施基於客户服務模式的業務戰略，與業務團隊合作，提出業務機會。該司專門處理銀行、上市公司、資本市場交易和投資項目等複雜業務。

在批准貸款之前，加利西亞銀行會對潛在的借款人及其財務狀況進行評估。超過一定數額的貸款的批准是基於信用額度和客户進行分析的。

Banco Galicia根據以下因素進行風險評估：

定性分析			由負責賬户的官員根據個人知識對企業借款人的信用進行評估。
經濟金融風險			對借款人的資產負債表金額進行量化分析。
該部門的經濟風險			衡量借款人經營的金融部門的一般風險(基於內部和外部的統計信息)。
環境風險			環境影響分析(要求對所有金額較大的投資項目)。

貸款一般是根據預先設定的授權級別批准的，但超過一定金額的貸款除外，這些貸款由信貸委員會批准。

恢復管理司負責管理和管理世行表現良好和表現不佳的信貸組合，力求將其惡化程度降至最低，並確定這些信貸組合的恢復。管理模式和具體戰略適用於每一類拖欠債務的資產組合、部分和部分，從早期違約到庭外和司法訴訟。

63

---

目錄表

Naranja X

信用風險

Naranja的信用風險來自各種因素，包括與Naranja貸款實體未能付款有關的信用風險，以及持有Naranja信用卡的個人客户未能支付未償還信用卡餘額。

關於投資，Naranja根據投資和信用評估政策評估其信用風險或風險敞口。根據這一政策，Naranja(I)對其投資的任何公司都必須滿足某些內部信用風險評級要求，(Ii)要求其貸款的任何公司保持一定的債務與股本比率，以及(Iii)對其將投資於任何給定公司的金額有上限。

Naranja積極監控客户的信譽，將其對客户信用風險的總體敞口降至最低。Naranja使用以下工具來評估和管理其客户的信譽：

•統計模型，根據客户的具體財務狀況確定Naranja願意向客户提供的信用額度；

•根據客户的具體財務狀況(即核實申請人的身份、月收入、家庭成員人數、地理位置和職業)提供信用卡和貸款的準則；

•逐一評估每個申請者的適當信用額度；以及

•持續監控每個客户的信用狀況和付款記錄。

申請信用卡的程序

與信用卡申請者相關的信用風險是通過審查關於上述每個申請者的信息來評估的。風險委員會為信用卡申請者制定指導方針和要求。這些準則基於統計模型和客觀標準，以便內部信用分析師有效地批准或拒絕每個信用卡申請。

除了審查每個申請者的信用記錄外，Naranja還核實每個申請者的信用評分和付款歷史。一旦信息被核實，並且在客户滿足所有適用要求的情況下，信用卡將被髮行和交付到申請人的地址，或者申請人可以安排在Naranja的任何分支機構領取信用卡。

信貸額度的確定

客户的信用額度是在評估每個客户的具體財務狀況的基礎上確定的。根據這種評估，客户被分配到五個風險級別中的一個：A、B、C、D、E或F，其中A是最低風險部分，F是最高風險部分。分配了字母和數字“1”的客户(即A1、B1、C1、D1、D1、E1、F1)屬於不涉及依賴關係的活動。在進行這種轉讓時，會考慮某些因素，包括但不限於月收入、家庭成員人數、地理位置和職業。然後，根據客户的風險水平為客户分配信用額度，該額度在與該客户關聯的所有信用卡之間共享，無論是作為主要持卡人還是作為附加持卡人。分配給每個客户的信貸額度包括：(I)每月餘額額度；(Ii)長期購買額度(客户使用信用卡分六次或更多分期付款的最大額度)；(Iii)總信用額度(可能欠Naranja的最大額度)；(Iv)現金預付款的最高餘額額度，這是根據風險分段、月收入、內部債務以及金融系統中不能超過LCPL(長期購買額度計劃)確定的。

64

---

目錄表

以下是分配給每個風險分段的百分比限制和名義上限的詳細信息。

			月度餘額限額																		長期限購																		總信用額度
風險區段			收入百分比						樓層在 PS。						頂部						收入 %						樓層在 PS。						頂部						收入 %						樓層在 PS。						頂部
A(最低)			110						39,000						259,000						170						59,000						395,000						210						74,000						494,000
A1			110						28,000						259,000						160						40,000						376,000						200						57,000						470,000
B			100						35,000						235,000						150						53,000						357,000						190						67,000						447,000
B1			100						25,000						235,000						140						35,000						338,000						180						45,000						423,000
C			90						30,000						200,000						130						45,000						301,000						160						56,000						376,000
C1			90						21,000						200,000						120						30,000						282,000						150						38,000						353,000
D			80						28,000						188,000						100						36,000						244,000						130						45,000						306,000
D1			80						20,000						188,000						100						24,000						226,000						120						30,000						282,000
E			60						21,000						141,000						80						28,000						188,000						100						35,000						235,000
E1			60						15,000						141,000						70						18,000						169,000						90						23,000						212,000
F(最高)			50						18,000						118,000						60						22,000						150,000						80						28,000						188,000
F1			50						13,000						118,000						60						14,000						132,000						70						18,000						165,000
G			50						13,000						118,000						60						14,000						132,000						70						18,000						165,000

Naranja每天都會審查這樣的信用額度，對於符合某些要求的合格持卡人，信用額度可能會自動增加，包括支付歷史。此外，Naranja會審查持卡人提高每月限額的申請，並可根據個人客户的付款歷史和總收入水平自行決定提高限額。

信用卡被擴展到活躍在廣泛商業領域的客户。因此，Naranja根據經濟波動保持着多樣化的風險敞口組合。

六)金融工具分類和損失準備金

一般信息

“預期信貸損失”(“ECL”)模型適用於通過其他全面收益(“保監處”)按攤銷成本和公允價值進行估值的金融資產。該標準建立了三個類別來對金融工具進行分類，主要考慮了信用風險隨時間的演變。第一階段包括相關風險正常或沒有重大風險的金融資產；第二階段包括信用風險大幅增加但尚未被視為信貸減值的金融資產；第三階段包括減值和/或面臨嚴重減值風險的金融資產。為了計算信用減值風險準備，IFRS 9通過應用以下概念區分了這三個階段：

•12個月預期信貸損失：在財務報表列報之日起12個月內可能發生的違約事件。第一階段包括的資產的ECL為12個月ECL。

•終身預期信貸損失：金融資產活躍期內的ECL，其結果是計算一項資產在整個存續期內直至其到期的減值概率。階段2或階段3的儀器根據壽命ECL測量其ECL。

根據IFRS第9號對ECL的計量應考慮前瞻性信息。為了估算ECL，Grupo Galicia根據IFRS 9應用了以下定義和參數。

金融工具分類

Grupo Galicia將其金融工具分為以下幾類：(I)零售貸款，(Ii)零售類貸款，(Iii)批發貸款和(Iv)Naranja X。

65

---

目錄表

Grupo Galicia的每一家子公司根據國際財務報告準則第9號將應計提減值的金融工具分階段分類如下：

•階段1：關於零售投資組合，階段1包括所有逾期31天的金融工具。關於批發投資組合，階段1包括其BCRA情況表明其正常狀態(評級A)(即低破產風險)的每個客户。

•第2階段：這一階段包括已發現信用風險顯著增加的金融資產。這一階段考慮兩組人：

•對於零售和零售類似的投資組合，逾期31至90天。對於批發，它考慮違約風險顯着增加的信用評級(評級B)。

•違約概率或具有減值風險的得分。

•階段3：對於所有投資組合，階段3包括其BCRA狀況表明存在嚴重破產風險的每個客户(評級為C、D、E)。關於零售投資組合，階段3還包括逾期90天或更長時間的金融工具。此外，這一階段還包括逾期90天以上的再融資交易，或在過去24個月內發生的另一筆有效交易。

見阿根廷中央銀行分類--“阿根廷銀行監管”--“貸款分類制度”。

失責的定義

只要逾期付款超過90天，或Grupo Galicia認為到期金額無法全額償還，金融工具就被視為違約。批發貸款的信用分析與零售貸款的信用分析不同，Grupo Galicia對批發投資組合違約的定義是基於個人借款人的信用分析。在Grupo Galicia的預期損失計算中，違約的定義被一致地應用於產生違約概率、違約風險和違約損失的模型：

•違約概率(“PD”)：這是借款人在接下來的12個月或債務的剩餘期限內違約的可能性。

•違約風險敞口：這是基於Grupo Galicia在違約時預計在未來12個月或剩餘期限內欠下的金額。例如，對於循環承諾，Grupo Galicia包括當前提取餘額加上預計在潛在違約時間之前將提取到當前合同限額的任何進一步金額。

•違約損失：這代表了Grupo Galicia對違約風險敞口總額的實際損失預期。它的價值根據交易對手、索賠的資歷以及抵押品或其他信貸支持的可用性而變化。違約損失以違約時風險敞口的每比索損失百分比表示，並在相關債務期限內計算。

當一種金融工具不符合上述任何一種違約標準時，就不再被視為違約。

預期信用損失估算方法研究

財務報表中確認的ECL減值準備反映了各種可能的經濟結果的影響(如下所述)，並按概率加權計算。ECL測量涉及到判斷和估計的應用。有必要制定多個前瞻性經濟預測，並將其納入ECL估計。Grupo Galicia使用標準框架形成經濟情景，以反映對未來經濟狀況的假設，並輔之以管理判斷，這可能導致使用替代或額外的經濟情景和/或管理調整。

《國際財務報告準則》第9號確立了關於ECL的以下標準：

•一個公正的加權概率指數，由對不同結果的評估確定。

•貨幣的時間價值。

•提供合理和可持續的信息，不需要額外的成本或努力，為支持預測以及當前情況和過去的事件提供證據。

66

---

目錄表

Grupo Galicia制定了一種前瞻性方法，以評估未來不同宏觀經濟情景對金融資產信用風險的影響。Grupo Galicia根據IFRS準備了三種不同概率的結果：(1)發生概率為70%的基本情景，(2)發生概率為15%的悲觀情景，以及(3)發生概率為15%的樂觀情景

為了考慮貨幣的時間價值，Grupo Galicia假設預期損失將隨着時間的推移按比例發生。ECL是通過計算每個集體部門未來每個月的違約概率、違約風險敞口和違約損失來確定的。這三個組成部分被乘以並酌情進行調整，以考慮到任何前瞻性信息，從而在前瞻性基礎上計算每個月的ECL，然後將其折回報告日期並進行合計。在計算ECL時使用的貼現率是原始實際利率(或其估計)。

67

---

目錄表

七)金融工具的信用風險敞口

下表列出了確認ECL備抵的金融工具的信用風險敞口。

			零售產品組合
			2022年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月 ECL			終生 ECL			終生 ECL			總計
逾期天數
0			338,151			48,504			2,775			389,430
1-30			6,907			3,991			596			11,494
31-60			—			3,575			483			4,058
61-90			—			3,408			1,129			4,537
默認			—			—			16,273			16,273
總賬面金額			345,058			59,478			21,256			425,792
損失津貼			(13,800)			(10,449)			(17,664)			(41,913)
賬面淨額			331,258			49,029			3,592			383,879
信用質量
違約佔全部金融工具投資組合的百分比												3.82		%
按違約百分比計提的金融工具撥備												257.56		%
淨沖銷佔金融工具投資組合的百分比												9.84		%

			類似零售的投資組合
			2022年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月 ECL			終生 ECL			終生 ECL			總計
逾期天數
0			285,232			13,792			991			300,015
1-30			3,252			765			336			4,353
31-60			—			985			179			1,164
61-90			—			311			322			633
默認			—			—			2,570			2,570
總賬面金額			288,484			15,853			4,398			308,735
損失津貼			(4,460)			(854)			(2,759)			(8,073)
賬面淨額			284,024			14,999			1,639			300,662
信用質量
違約佔全部金融工具投資組合的百分比												0.83		%
按違約百分比計提的金融工具撥備												314.12		%
淨沖銷佔金融工具投資組合的百分比												2.61		%

68

---

目錄表

			批發投資組合
			2022年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月 ECL			終生 ECL			終生 ECL			總計
逾期天數
A			903,893			5,013			—			908,906
B1			—			961			—			961
默認			—			—			407			407
總賬面金額			903,893			5,974			407			910,274
損失津貼			(2,811)			(426)			(271)			(3,508)
賬面淨額			901,082			5,548			136			906,766
信用質量
違約佔全部金融工具投資組合的百分比												0.04		%
按違約百分比計提的金融工具撥備												861.92		%
淨沖銷佔金融工具投資組合的百分比												0.39		%

			Naranja X
			2022年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月 ECL			終生 ECL			終生 ECL			總計
逾期天數
0			303,712			1,995			483			306,190
1-30			18,495			807			139			19,441
31-60			—			6,683			145			6,828
61-90			—			2,820			114			2,934
默認			—			—			8,280			8,280
總賬面金額			322,207			12,305			9,161			343,673
損失津貼			(7,874)			(3,297)			(5,297)			(16,468)
賬面淨額			314,333			9,008			3,864			327,205
信用質量
違約佔全部金融工具投資組合的百分比												2.41		%
按違約百分比計提的金融工具撥備												198.89		%
淨沖銷佔金融工具投資組合的百分比												4.79		%

69

---

目錄表

			零售產品組合
			2021年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計
逾期天數
0			320,364			107,481			5,877			433,722
1-30			5,017			5,632			1,213			11,862
31-60			—			3,453			891			4,344
61-90			—			1,754			1,274			3,028
默認			—			—			27,484			27,484
總賬面金額			325,381			118,320			36,739			480,440
損失津貼			(11,385)			(19,513)			(29,923)			(60,821)
賬面淨額			313,996			98,807			6,816			419,619
信用質量
違約佔全部金融工具投資組合的百分比												5.72		%
按違約百分比計提的金融工具撥備												221.30		%
淨沖銷佔金融工具投資組合的百分比												12.66		%

			類似零售的投資組合
			2021年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計
逾期天數
0			299,083			31,222			2,106			332,411
1-30			2,154			1,027			402			3,583
31-60			—			591			164			755
61-90			—			273			242			515
默認			—			—			4,339			4,339
總賬面金額			301,237			33,113			7,253			341,603
損失津貼			(502)			(2,652)			(5,083)			(8,237)
賬面淨額			300,735			30,461			2,170			333,366
信用質量
違約佔全部金融工具投資組合的百分比												1.27		%
按違約百分比計提的金融工具撥備												189.84		%
淨沖銷佔金融工具投資組合的百分比												2.41		%

70

---

目錄表

			批發投資組合
			2021年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計
逾期天數
A			967,579			33,383			—			1,000,962
B1			—			418			—			418
默認			—			—			1,422			1,422
總賬面金額			967,579			33,801			1,422			1,002,802
損失津貼			(2,855)			(623)			(1,421)			(4,899)
賬面淨額			964,724			33,178			1			997,903
信用質量
違約佔全部金融工具投資組合的百分比												0.14		%
按違約百分比計提的金融工具撥備												344.51		%
淨沖銷佔金融工具投資組合的百分比												0.49		%

			Naranja X
			2021年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計
逾期天數
0			325,828			3,505			559			329,892
1-30			14,712			863			163			15,738
31-60			—			4,627			98			4,725
61-90			—			2,389			84			2,473
默認			—			—			7,727			7,727
總賬面金額			340,540			11,384			8,631			360,555
損失津貼			(11,060)			(2,449)			(5,255)			(18,764)
賬面淨額			329,480			8,935			3,376			341,791
信用質量
違約佔全部金融工具投資組合的百分比												2.14		%
按違約百分比計提的金融工具撥備												242.84		%
淨沖銷佔金融工具投資組合的百分比												5.20		%

根據BCRA規則，我們必須停止應計利息或建立相當於與非應計貸款組合有關的所有貸款賺取的100%利息的撥備，即在第三階段向借款人提供的所有貸款。

下表顯示了停止計息的非應計貸款本應記錄的利息收入，以及已停止計息的歸類為非應計貸款的利息的收回情況：

			十二月三十一日，
			2022			2021			2020
			(單位：百萬比索)
本應計入停止計提利息的非應計貸款的利息收入			4,088			4,658			6,572
追討已停止計提利息的非應計項目貸款的利息(1)			241			234			329

71

---

目錄表

____________________

(1)記錄在“其他營業收入”項下。

Viii)損失體驗

下表列出了2021年12月31日至2022年12月31日期間損失津貼的變化，以及2020年12月31日至2021年12月31日期間損失津貼的變化。

			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的損失準備金			25,802			25,237			41,680			92,719
通貨膨脹效應			(16,054)			(12,826)			(21,017)			(49,897)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(627)			627			—			—
從第一階段轉到第三階段			(480)			—			480			—
從第二階段轉到第一階段			1,412			(1,412)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(811)			811			—
從第三階段轉到第二階段			—			618			(618)			—
從第三階段轉到第一階段			948			—			(948)			—
新發或新購金融資產			22,605			13,312			18,370			54,287
PDS/LGDS/EADS的變化			(71)			1,086			(1,856)			(841)
外匯和其他動向			(333)			(5,517)			2,045			(3,805)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(4,258)			(5,286)			(12,956)			(22,500)
截至2022年12月31日的損失津貼			28,944			15,028			25,991			69,963

			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的損失準備金			32,874			46,958			29,935			109,767
通貨膨脹效應			(11,302)			(14,908)			(13,942)			(40,152)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(1,281)			1,281			—			—
從第一階段轉到第三階段			(645)			—			645			—
從第二階段轉到第一階段			2,199			(2,199)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(1,978)			1,978			—
從第三階段轉到第一階段			—			1,015			(1,015)			—
從第三階段轉到第二階段			937			—			(937)			—
新發或新購金融資產			12,857			7,938			27,604			48,399
PDS/LGDS/EADS的變化			(1,351)			1,076			(3,474)			(3,749)
外匯和其他動向			(4,935)			(11,731)			11,720			(4,946)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(3,554)			(2,211)			(10,833)			(16,598)
截至2021年12月31日的損失津貼			25,799			25,241			41,681			92,721

72

---

目錄表

九)存款

下表列出了我們截至2022年12月31日和2021年12月31日的存款組成。

			截至12月31日，
			2022			2021
			(單位：百萬比索)
以比索為單位的存款
支票賬户			294,750			466,787
儲蓄賬户			560,337			465,304
定期存款			788,224			643,941
定期存款UVA			37,368			30,078
其他存款(1)			40,660			5,959
加：應計利息，報價差額調整			44,812			19,509
以比索為單位的總存款			1,766,150			1,631,580
外幣存款
儲蓄賬户			310,307			314,645
定期存款			58,501			65,306
其他存款(1)			6,918			6,215
加：應計利息，報價差額調整			101			131
外幣存款總額			375,828			386,297
總存款			2,141,978			2,017,877

(1)包括第616/05號法令規定的其他存款、根據司法程序重新編程的存款和其他活期存款。

截至2022年12月31日，與2021年12月31日相比，我們的綜合存款增加了6%，這主要是由於比索計價的定期存款增加了1.442.83億比索，儲蓄賬户增加了950.33億比索，但比索計價的支票賬户減少了1720.37億比索。增加的主要原因是加利西亞銀行收到的存款。

有關更多信息，請參見第5項。“經營和財務回顧及展望”--A.“經營成果”--“資金”。

73

---

目錄表

下表提供了截至2022年12月31日我們的綜合存款按合同期限和麪值貨幣的細目。

			2022年12月31日
			在3分鐘內 月份			在3點之後 幾個月，但是 在3分鐘內 月份			在6點之後 幾個月，但是 在12分鐘內 月份			1年			%1之後，但 在5分鐘內 年份			總計
			(單位：百萬比索，百分比除外)
以比索為單位的存款
儲蓄賬户			553,526			—			—			553,526			—			553,526
支票賬户			336,380			—			—			336,380			—			336,380
定期存款			784,841			2,125			704			787,670			7			787,677
以比索為單位的總存款			1,674,747			2,125			704			1,677,576			7			1,677,583
比索存款+UVA調整數
儲蓄賬户			5,818			—			—			5,818			—			5,818
定期存款			38,270			847			65			39,182			6			39,188
存款總額(比索+UVA調整數)			44,088			847			65			45,000			6			45,006
外幣存款
儲蓄賬户			228,272			—			—			228,272			—			228,272
支票賬户			88,953			—			—			88,953			—			88,953
定期存款			49,698			5,081			1,630			56,409			91			56,500
外幣存款總額			366,923			5,081			1,630			373,634			91			373,725
總存款			2,085,758			8,053			2,399			2,096,210			104			2,096,314
儲蓄賬户			787,616			—			—			787,616			—			787,616
支票賬户			425,333			—			—			425,333			—			425,333
定期存款			872,809			8,053			2,399			883,261			104			883,365

____________________

(1)只有本金。包括UVA調整。

上圖顯示，定期存款的最高到期日為89天，佔定期存款總額的98.8%。截至2022年12月31日，未調整的比索計價定期存款的平均募集期限為31天，經UVA調整的定期存款的平均期限為132天，外幣定期存款的平均期限約為99天。外幣存款相當於3737.25億盧比，佔總存款的17.8%。

X)監管資本

加利西亞金融集團

Grupo Financiero Galicia及其子公司受一般公司法管轄。《公司法總則》第186條規定，公司的最低資本額為100,000盧比。

Grupo Financiero Galicia的資本充足率不受阿根廷中央銀行的監管，但Grupo Financiero Galicia必須遵守一般公司法規定的最低資本要求。2012年10月8日，通過第1331/12號法令，確定了這一數額為100,000第納爾。

加利西亞銀行

關於監管資本，加利西亞銀行必須遵守BCRA制定的規定。這些規定是以巴塞爾委員會的方法為基礎的，該方法規定了金融機構的最低資本要求，以涵蓋其業務活動和資產所固有的不同風險，例如私營部門和公共部門的風險敞口所產生的信用風險、操作風險(由內部流程不調整或失敗造成的損失產生)和市場風險(由證券頭寸和外匯頭寸產生)。

74

---

目錄表

可計算資本的劃分如下：

•可計算監管資本分為基本股東權益(一級資本)和補充股東權益(二級資本)。可扣除項目一般屬於基本股東權益。

•無形資產和遞延税項資產貸方餘額應從可計算資本的計算中扣除。

•特定時期的業績是基本股東權益的一部分(收益：經審計業績的100%，未經審計業績的50%；虧損：100%)。

•補充股東權益包括對正常情況下的投資組合(不超過1.25%的限額)和次級票據的100%撥備，從每個發行期限的最後五年起，應計算的金額應減去已發行面值的20%。

以下百分比適用於確定最低資本要求：

•對非金融公共部門的貸款(比索)：0%。

•不動產、廠房和設備及雜項資產：8%。

•家庭按揭貸款：如果金額不超過資產價值的75%，則為35%以上8%。

•零售投資組合：75%超過8%。

下表列出了根據BCRA現行條例，在下列每個時期內所需的資本。

			十二月三十一日，
			2022			2021
			(單位：百萬比索，百分比除外)
所需最低資本(A)
分配給信用風險			109,408			63,920
分配給市場風險			6,642			1,134
分配給操作風險			36,744			20,190
所需最低資本總額(A)			152,794			85,244
可計算資本(B)
第I級			442,495			222,136
第II級			36,139			29,006
可計算資本總額(B)			478,634			251,142
超額資本(B)-(A)			325,840			165,898
風險資產			1,870,089			1,041,226
比率(%)
股本/總資產			17.05			16.96
所需超額/最低資本			213.25			194.62
總資本比率(1)			25.59			24.12
一級資本充足率			23.66			21.33

____________________

(1)合計可計算資本/風險加權資產信用、市場和操作風險。

截至2022年12月31日，銀行的可計算資本為478,634,000,000,325,840,000,000，比最低資本要求1527.94,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，截至2021年12月31日，這筆超額資金總計1658.98億PS.，比最低資本要求高出195%。

截至2022年12月31日，最低資本要求與2021年12月31日相比增加了675.5億PS，主要是由於對風險加權資產的監管要求增加。可計算資本

75

---

目錄表

截至2022年12月31日，與2021年12月31日相比增加了2.274.92億加元，這主要是由於本季度產生的業績以及通貨膨脹調整後會計股東權益的增加所致。加利西亞銀行S的總資本充足率為25.59%，與截至2021年12月31日的24.12%相比，截至2022年12月31日增加了147個基點。

Naranja X

除Naranja Digital外，組成Naranja X的公司並非金融機構，因此，它們的資本充足率不受BCRA的監管，它們必須遵守公司法規定的最低資本要求，即Ps.100,000。

Naranja Digital是一家C級金融機構，基於這一條件，它受到BCRA的監管，必須遵守BCRA制定的最低資本金要求。這種制度基於巴塞爾委員會的方法，規定了金融實體必須保持的最低資本，以涵蓋其資產所包含的活動所固有的不同風險，主要是：信用風險、因內部流程不充分或失敗而造成的損失所產生的操作風險，以及證券和外幣頭寸所產生的市場風險。

保險公司的最低資本金要求

Suamericana控制的保險公司必須滿足國家保險監管局第39,957號決議規定的最低資本金要求。這項決議要求保險公司將最低資本水平保持在相當於最高金額的水平，計算方法如下：

(a)按保險額度：此方法按保險額度確定固定金額。

•車輛保險：1.4億英鎊。

•摩托車保險：8360萬英鎊。

•機動車和摩托車聯合保險：1.677億盧比。

•公共交通車輛/勞動保險/養老保險的民事責任：1.4億。

•民用和航空航行責任保險/保修和信用違約保險/一般損害保險/人身保險，包括人壽保險(個人和聯合保單，不需要技術準備金)、埋葬保險、人身意外保險、健康保險：4180萬頁。

•環境保險：2800萬英鎊。

•車輛和摩托車保險、民用和航空航行責任保險、保修和信用違約保險以及損害保險的聯合經營：2.09億頁。

•喪葬保險：2100萬英鎊。

•個人和集體人壽保險，需要技術儲備：4180萬頁。

•個人和人壽保險的聯合經營，防止或不構成數學準備金、葬禮、人身事故和健康。

自2021年10月1日起，界定金額按按日單利資本化的“負債更新率”按季調整。

(b)按保費和附加費：要使用這種方法，Souamericana必須計算過去12個月發出的保費和賺取的附加費的總和。根據總數，Suamericana必須計算出該金額的16%。最後，它必須通過過去36個月的淨已支付索賠與已支付索賠總額的比率來調整總額。這一比率不得低於上文(A)中所述特定險種的最低資本金要求。

(c)按索賠：要使用這一方法，Sudamericana必須計算在分析所涉期間結束之前的36個月內支付的總索賠總額。除這一數額外，還必須加上截至分析期間終了的未付索賠餘額與截至分析期間終了前第36個月期間的未付索賠餘額之間的差額。得到的數字必須除以三。

76

---

目錄表

然後，suamericana必須計算出結果數字的23%。由此得出的數字必須根據過去36個月的已支付索賠淨額與已支付索賠總額的比率進行調整。此比例必須至少為50%。

(d)對於提供具有投資成分的保單的人壽保險公司，b)和c)中得出的數字必須增加相當於技術準備金的4%的數額，該技術準備金經淨技術準備金與總技術準備金的比率調整(至少85%)，再加上風險資本的0.3%，經留存風險資本與總風險資本的比率調整(至少50%)。

然後，必須將最低要求資本與可計算資本進行比較，可計算資本的定義是股東權益減去不可計算資產。不可計算資產主要包括遞延費用、待繳資本、擬議分派和對授權工具的超額投資。

截至2022年12月31日，Souamericana控制的公司的可計算資本超過了27.55億新西蘭元的最低要求9.85億新西蘭元。

Souamericana還擁有Galicia Broker公司，這是一家致力於不同保險行業的經紀業務的公司，受《公司法》指導方針的監管，其中規定最低資本金要求為100,000盧比。

B.5政府監管

I)一般情況

所有在阿根廷經營的公司必須在適用的公共商業登記處登記。此外，任何擁有公開發行的股權或債務證券的公司都受CNV的規則約束。此外，金融實體，如加利西亞銀行，受到BCRA的監管。作為阿根廷證券的公開發行人，Grupo Financiero Galicia和Banco Galicia必須遵守適用於這些公司在上市市場和上市國家監管機構的披露、報告、治理和其他規則，包括資本市場法(除其他外經第27,440號法律修訂)、第20,643號法律、第659/1974和2220/1980號法令(除其他外經第572/1996號法令修訂)和CNV的規則(第622/2013號決議，經修訂和/或補充的“CNV規則”)。

作為證券的公開發行人，Grupo Financiero Galicia和Banco Galicia受上述規則的約束。由於Grupo Financiero Galicia已在美國公開上市美國存托股份(或“美國存託憑證”)，因此它還須遵守1934年美國證券交易法(“交易法”)對外國私人發行人的申報要求，以及薩班斯-奧克斯利法案適用於外國私人發行人的條款。見第9項。“要約和上市”。

加利西亞銀行的經營子公司也受下列法律約束：第27,442號法律(《競爭防衞法》，西班牙文)。《競爭防禦法》“)，第274/2019號法令，廢除修訂後的《公平商業行為法》(第22,802號)和《消費者保護法》(第24,240號，西班牙文)《消費者保護法》”).

作為一家金融服務控股公司，我們沒有特定的機構來監管我們的活動。我們的銀行和保險子公司受到不同監管實體的監管。BCRA是加利西亞銀行的主要監管和監督實體。

阿根廷的銀行業受到嚴格監管。阿根廷境內的銀行活動由修訂後的第21,526號法律(“FIL”)管理，該法律將阿根廷銀行系統的監督和控制交由BCRA負責。BCRA監管金融活動的方方面面。見下文“阿根廷銀行監管”。

加利西亞銀行和我們的保險子公司須遵守2000年4月13日通過的第25,246號法律(除其他外，經第26,087、26,119、26,683、26,734、26,831、26,860和27,446號法律修訂，統稱為“反洗錢法”)，該法律規定了阿根廷的反洗錢框架，包括修訂了第25,246號法律和27,401號法律的第25,246號法律和27,401號法律，其中規定了公司實體直接或間接執行被禁止活動時的刑事責任。此外，《反洗錢法》設立了金融信息股(《金融信息網》)，建立了行政刑事制度、合規監測和實施制裁的能力。

77

---

目錄表

Suamericana的保險子公司受國家保險監督局和經第20,091號法律修訂和修改的第17,418號法律監管。加利西亞經紀人受國家保險監督管理，通過修訂後的第22,400號法律進行管理。

Naranja和Banco Galicia銀行的信用卡活動受修訂後的第25,065號《信用卡法》監管。BCRA和國內貿易局局長(祕書德科梅西奧)發佈了法規，除其他外，強制公開披露公司的定價(費用、利率和廣告)，以確保消費者瞭解此類定價。請參閲“信用卡監管”。

2002年1月6日，阿根廷國會頒佈了第25,561號法律(經修訂和補充的《公共緊急狀態法》或西班牙文《Pública》雜誌“)，與各種法令和BCRA規則一起，規定了旨在管理2001-2002年金融危機的主要措施，包括引入所謂的”非對稱化“(亞西米特里亞)措施，並取消BCRA的黃金、外幣和外幣計價債務儲備在任何時候都必須等於基礎貨幣的100%等要求。《公共緊急狀態法》年年延長，有效期至2017年12月31日，它授權政府確定比索對外幣的匯率，併發布與外匯市場有關的規定。阿根廷政府在2017年12月31日之後沒有延長《公共緊急狀態法》的有效期。然而，2016年12月14日，阿根廷國會通過了第27,345號法律，將社會事務緊急狀態延長至2019年12月31日。此外，2022年12月1日，阿根廷國會頒佈了第27,701號法律，將首次由第108/2022號法令宣佈的國家營養緊急狀態延長至2025年12月31日，根據該法律，政府必須用國家資金確保其人口的營養。

2019年12月23日，阿根廷國會頒佈了第27,541號法律(“社會團結和生產性復興法”，西班牙文為“Ley de Solidarida Social y Reactive Productiva“)，除其他事項外，再次宣佈涉及某些經濟、財政、財政、行政和社會事項的公共緊急狀態。這項法律的目標是以可持續的方式管理阿根廷的公共債務和公共支出。

2021年4月7日，阿根廷行政部門頒佈了第234/2021號法令，其中設立了一個新的出口投資促進制度(“促進制度”)，除其他外，旨在通過促進貨物和服務出口以及可持續經濟發展來增加貨物出口。促進制度考慮投資於林業、採礦、碳氫化合物、製造業、農業綜合企業和石油和天然氣等領域的新生產項目，以及擴大需要投資的現有業務單位。

二)外匯市場

2002年1月，阿根廷通過《公共緊急狀態法》宣佈其社會、經濟、行政、金融和外匯事務進入公共緊急狀態，並授權阿根廷行政部門建立一個制度，以確定阿根廷比索與外幣之間的匯率，併發布與外匯有關的規章制度。

在此背景下，2002年2月8日，通過經第27/2018號法令修訂的第260/2002號法令，阿根廷行政部門(I)建立了一個單一的自由浮動外匯市場(“MULC”，或“《我和我的自由》所有以外幣進行的外匯交易必須通過其進行；和(2)以外幣進行的外匯交易必須以締約各方自由商定的匯率進行，但須符合BCRA規定的要求和條例。

2005年6月9日，阿根廷行政部門通過第616/2005號法令規定，居民(除某些例外情況外)外債產生的資金流入MULC的資金，以及通過MULC為某些概念而流入的所有非居民資金，必須記入當地賬户並維持一段“最短逗留期”，並要求強制性存入相當於交易金額30%的365個日曆日。這些要求被前政府取消了。

2017年2月，原經濟財政部發布2017年第1/2017號決議，將上述最短停留期限降至零天。截至2017年7月1日，隨着《A報》6244的發佈，上述外匯規章制度發生逆轉。在同樣意義上，政府發佈了第27/2018號法令，其中將“MULC”的面額改為“MLC”或“Mercado Libre de cambios”。

78

---

目錄表

2019年9月1日，政府發佈了第609/19號法令(後經2019年12月28日第91/19號法令修訂)，規定了適用於阿根廷境內個人和法人的對外幣獲取、銷售和轉移的某些管制和限制。該法令還使BCRA能夠通過條例制定必要的措施，以避免“旨在通過公共所有權或其他文書避免該法令規定的限制的做法和行動”。為了促進這一法令的實施，BCRA自實施之日起採取了一系列管理MLC的措施，這些措施都包括在修訂和重新修訂的外匯文本(“外匯監管框架”)中。在經修訂和重新修訂的外匯案文中，“MC”或“Mercado Libre de cambios”現在稱為“Mercado de cambios”或“MC”(以下，隱晦地稱為“MC”、“FX Market”或“Mercado de cambios”)。

資金流入:

出口貨物、提供服務和銷售非金融、非本地生產的資產：進入阿根廷的資金來自(1)阿根廷貨物出口，(2)居民向非居民提供服務，以及(3)向非居民出售非金融、非本地生產的資產所收到的外幣付款，必須通過MC錄入，兑換成比索，並存入當地銀行賬户，所有這些都必須在具體規定的期限內完成。

2020年5月28日以後授予、設立或獲得的未償還貸款的付款、定期存款所賺取的款項或出售任何類型資產的付款：此外，BCRA通過《A》7030號函件(經修訂)規定，為了允許其客户接觸MC，金融實體必須首先向此類客户請求一份宣誓書，聲明除其他事項外，此類客户將同意在五個工作日內通過MC向阿根廷轉賬並兑換成當地貨幣、因未償還貸款而收到的任何境外資金、從阿根廷境外持有的定期存款所賺取的款項或因出售任何類型的資產(例如股票、證券、貨物等)而收到的款項。如果此類貸款、存款或資產是在2020年5月28日之後授予、設立或收購的，則在阿根廷境外。

離岸金融負債：關於離岸金融債務，接受外國資金的阿根廷借款人必須將這些資金兑換成阿根廷比索，以便將來能夠在到期時向MC支付本金和利息。

資金流出：

一般來説，為了允許其客户進入外匯市場進行境外支付，金融機構必須要求其客户提供一份宣誓書，證明其遵守了《外匯監管框架》的規定和要求。在此情況下，客户必須根據修訂和重新修訂的外匯文本(下稱“誓章”)第3.16節的條款提交以下誓章：

(A)境外資產誓章：藉助於本宣誓書，相應客户必須聲明，在其請求進入外匯市場的當天(即執行特定付款的那一天)，其在阿根廷持有的所有外幣都存入在當地金融機構持有的賬户中，並且它不持有任何可用流動境外資產(包括被稱為“CEDEAR”的代表外國股票的阿根廷存單)，金額超過100,000美元。如果客户持有的可用流動外國資產的金額超過上述門檻，它將必須向銀行(通過該銀行執行相應的付款)提交一份宣誓聲明，説明超出的金額受第3.16.2.1節規定的任何例外情況的約束。關於外匯的修訂和重新修訂案文(例如，超出的資金相當於非居民出口貨物和/或服務或預付款的收款、非居民出口貨物的預先融資或融資後，以及將這些資金兑換成阿根廷比索的五(五)個營業日期限尚未過去)。

(B)強制遣返誓章：藉助於本宣誓書，相應客户必須承諾在獲得下列資金之日起5個工作日內，通過外匯市場將從以下任何來源獲得的境外資金兑換成阿根廷比索：(A)貸款；(B)定期存款；或(C)出售任何類型的資產(如股票、證券、貨物等)：但前提是在2020年5月28日之後授予、組成或收購的也是相同的。

(C)證券交易誓章：通過本宣誓書，相應客户必須説明，在其請求進入外匯市場的當天以及該日期之前的90個歷日內，它沒有：(A)安排在阿根廷出售以外幣結算的證券；(B)將阿根廷居民發行的證券互換為外國資產；(C)將證券轉讓給外國

79

---

目錄表

託管人；(D)非居民使用比索在阿根廷發行的購入證券；(E)購入的CEDEAR；(F)相當於在外國司法管轄區發行的私人債務的購入證券；(G)以當地貨幣或其他當地資產(存放在阿根廷金融機構的外幣資金除外)交付給任何個人或法律實體的資金(存放在阿根廷金融機構的外幣資金除外)，不論是否相關直接或間接地或通過有關的、受控制或控制的實體直接或間接地接受外國資產、加密資產或在國外持有的證券作為優先或隨後的對價。此外，客户還必須承諾不執行在其要求進入外匯市場當日及之後的90個歷日內進行這些操作。

此外，根據第3.16.3.4節的規定。作為宣誓書的一部分，客户必須根據第1.2.2節的規定，包括一份對其實行“直接控制”的人員名單。“的”信用風險敞口大“根據BCRA規則的標準，並規定，在該日及該日之前的90個歷日內，它沒有向上述控制實體交付本幣資金或其他流動當地資產(存放在阿根廷金融機構的外幣資金除外)，但與阿根廷居民之間購買貨物和/或服務的慣常交易直接相關的資金除外。如果客户的直接控制單位提交前款規定的宣誓聲明，則視為滿足這一要求。

此外，BCRA通過“A”7200號來文設立了“貨物出口商和進口商外匯信息登記處”，其中明確列入“C”89476號來文公佈的清單的某些進出口公司必須登記，作為獲得MC資金外流的條件(自2021年5月1日起)。

貨物的進口。《外匯管理框架》規定，阿根廷居民有可能接觸MC，以便在遵守某些要求後支付其進口貨物的欠款。總而言之：

(I)自2022年10月17日起申請的所有進口貨物必須具有批准的阿根廷共和國的進口制度“(SIRA)申報，該申報將確定相應的阿根廷進口商有權申請進入外匯市場以支付進口付款的日期。批准SIRA申報有三個要求：(A)進口商不得違約或在聯邦公共收入管理局(西班牙語縮寫為AFIP)有任何未解決的違規行為(例如，在向AFIP提供信息方面的違約或違規行為，或如果有任何必須更新的信息，財務報表等)；(B)AFIP必須進行分析，以核實進口商是否進行了高開發票、少開發票的操作，或以正在調查的濫用做法扭曲了税收制度，或已對其採取行政或司法措施；以及(C)必須對進口商的經濟和財政能力進行分析。請注意，SIRA用於預先批准進口付款的參數沒有客觀或準確地定義，因此通過外匯市場支付進口付款的適用期限-如果有的話-可能會有所不同。

(2)交易必須通過一個名為“Comercio的外部環境“由AFIP實施(此類驗證由相應銀行在其客户請求進入外匯市場執行付款之日進行)；

(3)適用的付款義務必須通過“外國資產和負債信息制度”(Rlevamiento de Activos y Pasivos Externos)根據函件“A”6401提出；以及

(4)遵守所有其他一般適用要求，並遵守BCRA條例中規定的宣誓書。

離岸服務。在滿足某些要求的範圍內，金融實體可允許其客户進入外匯市場支付離岸服務。總而言之，這些要求包括以下內容：(I)尋求進入外匯市場的阿根廷公司必須擁有經批准的阿根廷服務進口和對外支付制度“(SIRASE)聲明(批准的條件與適用於SIRA聲明的條件相同”貨物的進口“(Ii)根據第1.2.2節。在BCRA的“大信用風險敞口”標準中，離岸服務提供商不得與阿根廷公司有關；(3)如果適用，交易必須在最後一次提交時報告。外國資產和負債信息披露制度“根據函件“A”6401設立；(Iv)付款必須於到期日(即不超過預定到期日前3天)支付；及(V)必須符合上述所有其他適用的一般要求及誓章。上述要求可能不適用於BCRA確定的某些特定情況。使用

80

---

目錄表

在某些例外情況下，BCRA需要事先授權才能在預定到期日之前付款，或向離岸相關公司付款。提前支付利息也需要得到BCRA的事先授權。

股息和收益。進行外匯交易向“非居民”支付股息和收益不需要得到BCRA的授權，前提是滿足以下要求：(1)股息和收益來自關閉和審計的財務報表，(2)支付是根據相關公司文件進行的，(3)截至2020年1月17日及以後為此進行的轉移總額不超過截至上述日期通過MC進入和結算的阿根廷公司外國直接投資新貢獻價值的30%，(4)在最後一筆繳款結清後30個歷日內，不得向MC支付股息；(5)付款人提交充分的文件，證明繳款的最終資本化；以及(6)支付義務通過“外國資產和負債信息披露制度”.

離岸金融負債。關於離岸金融債務，金融實體只有在以下情況下方可允許MC：(1)截至2019年9月1日通過外匯市場支付的資金通過外匯市場進入阿根廷，兑換成阿根廷比索，存入當地銀行賬户；(2)交易通過根據《A》6401號來文建立的“外國資產和負債信息制度”向BCRA報告，(3)未向附屬離岸公司付款(某些例外情況除外)；(Iv)在到期日付款(即，除某些例外情況外，不超過預定到期日的3天)；及(V)遵守所有其他適用的一般規定和誓章。

關於離岸金融債務，如果離岸債權人是關聯或關聯實體，則需要事先獲得BCRA的批准，才能支付此類離岸金融債務的任何資本(但不包括利息)，前提是適用的融資是在2020年2月10日之前批准的(即，在滿足所有其他適用要求的情況下，對應客户將能夠就關聯或關聯方授予的某些融資支付利息，但不支付資本)。這一要求(即BCRA事先批准支付資本)在以下情況下不適用(假設沒有進一步的相關監管變化，融資可以在到期日償還)：(I)根據公司間貸款支付的資金在2020年10月2日之後進入阿根廷並通過外匯市場兑換成比索，(Ii)債務的平均壽命至少為2年，以及(Iii)符合適用法規規定的所有其他要求。

必須為非阿根廷公司發行的債務償還債務的阿根廷居民(包括非金融無關第三方授予的外國金融債務，公司運營所需的外國金融債務，或在阿根廷公開註冊此類債券的外國債券發行)，必須在2020年10月15日至2023年12月31日期間償還，必須向BCRA提交再融資計劃，根據該計劃，(I)在該時間段內只需償還40%的本金；(Ii)剩餘本金應以新債務進行再融資，最短平均期限為兩年。該計劃必須在一定期限內提交給BCRA。根據這一要求，阿根廷居民可以通過抵押貸款委員會提前支付所述百分比的本金，但須符合某些標準。提交再融資計劃以獲得MC的要求不適用於國際組織或相關機構或官方信貸機構，也不適用於由這些組織或機構擔保的債務，且此類債務的本金金額不超過相當於每個日曆月200萬美元的資本付款。

當支付金額不超過每歷月200萬美元，或到期日為(I)於2020年1月1日發生的債務及從該等債務產生的資金已在MC轉讓及出售；(Ii)於2020年1月1日發生的債務以對該日之後到期的本金進行再融資；或(Iii)已根據該等參數再融資的剩餘部分到期日，上述再融資計劃將不再必要。

抵押品信託。阿根廷居民實體為保證其債務的本金和利息支付而設立的抵押品信託可以接觸MC，以便進行這種付款，只要經核實，債務人由於遵守了適用的條例，本來也可以代表自己進行這種付款，並且通過抵押品信託向國外付款是交易文件中規定的唯一可用選擇。只要滿足某些要求，抵押品信託就可以向MC轉賬或購買外幣，以符合這類債務的擔保存款。然而，這種可能性最高可達相關合同中的等值應付金額或“在服務的下一個到期日支付的價值”.

81

---

目錄表

投資工具。進行外國投資，包括為有價證券投資購買外幣時，須事先獲得商業信貸資料庫的授權。阿特索拉米安“)和購買證券，(I)法人實體和非阿根廷居民(除某些例外情況--例如多邊機構、大使館等)以任何金額購買證券；(Ii)個人居民購買任何金額的有價證券；(Ii)個人居民每月超過200美元，但須遵守某些要求和提交的宣誓書；(Iii)非居民個人(例如遊客)，每月超過100美元，但須符合某些要求。

貨物和服務出口收款的適用：BCRA通過“A”7123號來文裁定，從貨物和服務出口中收取的外幣可用於：(1)支付非阿根廷實體授予的平均期限不少於一年的金融債務的本金和利息；(2)將非居民對不受當地金融實體控制的公司的直接投資匯回國內--前提是所述匯回發生在直接投資項目結束和實施之後以及外匯市場的出資轉移和結算至少一年之後。

為此目的，支付的資金必須用於：(A)用於資助阿根廷的某些投資項目，這些項目將增加將出口的貨物的產量，和/或將能夠替代進口貨物；和(或)將通過在港口、機場和國際運輸陸路終點站進行基礎設施建設，增加貨物和服務出口的運輸能力；(B)在2020年10月2日之後轉移到阿根廷並兑換成當地貨幣。

對於那些沒有滿足這些要求的情況，需要事先獲得BCRA的批准。但是，當截至2020年10月2日收到的資金通過MC轉移並兑換成阿根廷比索時，將不需要(無論是用於償還與外國交易對手的離岸金融債務--即使是與關聯方--或匯回直接投資)，而且匯回至少在這種條件兩年後進行。

除上述規定外，BCRA還規定，阿根廷居民可以使用出口貨物和服務所獲得的外幣支付“非居民直接投資匯回“--除其他外--在滿足某些要求的範圍內。

儘管有上述所有規則，但《外匯管理框架》規定了在個案基礎上適用的附加條款。這只是適用法規的簡要摘要。

三)BCRA報告制度

BCRA的報告制度是根據“A”6401號來文建立的，規定了關於金融和私營非金融部門的債務證券和對外負債以及公司在“外國資產和負債信息制度”下在這一部門的直接投資的報告要求。

與上述信息對應的信息的填寫和驗證必須通過AFIP網站以電子方式完成。此類信息必須按以下方式報告：(1)在任何歷季結束時，所有有未償離岸金融債務的個人和法人實體(或在此期間註銷的，在申報境外資產和負債信息制度時)；(2)在年度陳述中，每年年底對外資產和負債餘額達到或超過相當於5,000萬美元的個人或法人實體。

四)外匯犯罪制度

交易所業務只能通過BCRA為此目的授權的實體進行。因此，任何不遵守適用條例規定的外匯業務將受第480/95號法令和BCRA條例(“外匯犯罪制度”)規定的第19359號法律管轄，根據這些法律，下列行為構成犯罪：(1)未經認可機構進行的任何外匯交易；(2)未經適用授權完成的外匯交易；(3)與外匯交易有關的任何失實陳述；(4)在實際交易與所申報的交易不同的情況下，未作出準確陳述或未完成必要程序；(五)在數量、外幣匯率、日期等方面未達到適用法規規定的條件而執行的外匯交易；(六)違反外匯犯罪制度的其他不作為或行為。

82

---

目錄表

在某些情況下，違反外匯犯罪制度的行為最高可被處以違反操作金額十倍的罰款和監禁。

B.6阿根廷銀行業監管

以下是與阿根廷銀行體系有關的某些事項的摘要，包括適用於阿根廷金融實體的阿根廷法律和法規的規定。本摘要並不打算對適用於阿根廷金融實體的所有法律和條例進行全面分析。

I)一般情況

自1977年以來，阿根廷境內的銀行活動一直受《阿根廷金融機構法》(下稱《金融機構法》)的監管，該法將阿根廷銀行系統的監督和控制權交由自治的BCRA負責，BCRA是阿根廷的主要貨幣和金融當局，獨立於阿根廷政府運作。BCRA執行FIL，並授權銀行在阿根廷經營。FIL賦予BCRA許多權力，包括授予和吊銷銀行執照，授權在阿根廷境外設立阿根廷銀行分行，批准銀行合併、增資和某些股票轉讓，設定最低資本、流動性和償付能力要求以及貸款限額，在出現暫時性流動性問題的情況下向金融實體提供某些信貸便利，以及頒佈其他條例和執行FIL。BCRA已將BCRA的大部分監督權授予了警司。除其他職能外，這類實體負責執行阿根廷銀行法，制定銀行部門的會計和財務報告要求，監測和規範金融實體的放貸做法，制定金融實體參與多邊金融機構以及發行債券和其他證券的規則。在本節中，除非另有説明，否則對BCRA的引用應理解為對BCRA通過總監行事的引用。FIL允許BCRA廣泛訪問屬於銀行機構的會計系統、賬簿、通信和其他文件。BCRA監管信貸供應，監測阿根廷銀行系統的流動性，並對其運作進行一般監督。

目前的法規同樣監管阿根廷銀行和外資銀行。

Ii)監督

作為阿根廷金融體系的監管機構，BCRA要求金融實體每天、每月、每季度、每半年和每年提交信息。這些報告包括資產負債表和損益表、與準備金有關的信息、存款用途、投資組合質量(包括債務人的詳細情況和任何既定的貸款損失撥備)以及其他相關信息，使BCRA能夠監測金融實體的財務狀況和業務做法。

BCRA定期對所有銀行機構進行正式檢查，以監測銀行遵守法律和監管要求的情況，並確認向BCRA提供的信息的準確性。如果違反BCRA規則，它可能會根據侵權的規模實施各種制裁。這些制裁的範圍從警告電話到罰款，甚至吊銷金融機構的經營許可證。此外，不遵守某些規則可能導致必須向BCRA提交具體的充分性或正規化計劃。BCRA必須批准這些計劃，才能使該金融機構繼續運營。

自1994年以來，在阿根廷經營的金融機構一直受到BCRA的綜合監督。有關“的資料”對業務類型的限制”, “資本充足率要求”, “貸款限額、和貸款分類制度和貸款損失準備與銀行的貸款組合相關的貸款組合是在綜合基礎上計算的。然而，與銀行存款有關的規定不是基於綜合信息，而是基於這種銀行在阿根廷的存款(例如，流動性要求和對存款保險制度的繳費)。

BCRA的考試

BCRA從1994年開始基於“駱駝”質量評級系統對金融機構進行評級。CAMEL系統的每個字母對應於每家銀行被評級的一個業務領域，“C”代表資本，“A”代表資產，“M”代表管理，“E”代表收益，“L”代表流動性。每個因素的評估和評級從1到5，1是一個實體可以獲得的最高評級。BCRA在#年修改了監督系統

83

---

目錄表

2000年9月。被稱為“CAMELBIG”的新系統的目標和基本方法與CAMEL系統沒有本質區別。重新定義了這些組成部分，以便將業務風險與管理風險分開評估。用於對企業風險進行評級的組件包括資本、資產、市場、收益、流動性和業務。對管理風險進行評級的要素是內部控制和管理質量。通過組合被評估的各個因素，可以填充代表金融機構的最終評級的組合指數。

就加利西亞銀行而言，上一次審計是在2022年11月。

監管資本(最低資本要求)

金融實體必須遵守BCRA的資本充足率規則，因此，作為一家商業銀行，加利西亞銀行必須保持每月結算時的最低資本金數額。BCRA條例規定，金融機構的法定資本應等於適用的基本要求(對應於實體類型)與由信用和市場風險以及操作風險確定的要求之和之間的比較所產生的較大價值。

位於布宜諾斯艾利斯市的商業銀行，如加利西亞銀行，最低基本資本要求是至少5億便士的資本儲備。與信用風險相關的最低資本要求是根據BCRA制定的公式計算的，旨在確定必要的最低資本，以抵消交易對手在與正在審查的資產相關的交易中不履行其義務的風險。與市場風險有關的最低資本要求旨在抵消因市場利率或信貸質量的變化而產生的最終損失，這些損失將影響銀行的資產和負債。此類市場風險包括(除其他風險外)流動性風險和利率風險。運營風險包括由於外部事件或內部流程、人為錯誤或內部系統的故障或缺陷而導致失敗或損失不足的可能性。

為了核實對最低資本要求的遵守情況，BCRA考慮了特定實體的可計算監管資本(RPC)(即實體實際擁有的資本)。根據BCRA的規定，銀行的RPC是最低核心資本(一級資本)和補充資本(二級資本)減去某些可扣除概念的總和。BCRA考慮了《巴塞爾協議III》的要求，以規範RPC(並根據這些規則列出了每一級所包括的資產以及可扣除的概念)。

根據BCRA的規定，根據最低資本要求經營RPC的任何金融實體必須：(1)在未能遵守要求的月份後兩個月內繳存相應金額，或(2)在自未能遵守要求的月份的最後一天起計的隨後30個歷日內向監管機構提交正規化和重組計劃。當發生不遵守RPC要求或收到總監的任何警告時，總監可任命一名主管，並對股息的分配施加限制等行動。

此外，在與市場風險相關的最低資本金要求每日整合下運營的任何金融實體(如果這種不符合是由於為防範利率風險、外匯風險或股權價格風險而建立的要求造成的)，必須在自第一次未能遵守要求起十個工作日內繳存遵守要求和/或減少其資產頭寸所需的相應金額，直至遵守適用的要求。如果不遵守規定的情況在該期限結束後仍然存在，該實體必須在接下來的五天內向總監提交一份正規化和重組計劃。

三)法定儲備金

BCRA和FIL規則要求銀行每年從BCRA確定的淨利潤中撥出一定比例的法定準備金，目前這一比例相當於其年收入的20%。這一準備金只能在該金融機構發生虧損並耗盡所有其他準備金的期間使用。如果沒有達到法定準備金，將不允許分配股息。

84

---

目錄表

四)利潤分配

從2023年1月1日起，金融機構不能進行利潤分配，有效期至2023年12月31日。

無論上述限制如何，金融機構的利潤分配(包括支付股息的概念)必須得到監管機構的授權。金融機構可以在不超過BCRA制定的利潤分配規則中規定的限制的情況下分配利潤。分配的金額不得損害實體的流動性和償付能力。監管局有權進行幹預，以核實有關金融機構批准和分配的股息的程序和條例是否得到正確適用。然而，如上所述，以外幣支付給國際投資者的股息可能受到外匯限制。

BCRA為金融機構可以進行利潤分配的條件制定了規則。BCRA的規定要求，公司利潤的20%，經某些調整後，應撥作法定準備金。無論公司法定準備金與股本的比例如何，這一要求都適用。

除上述規定外，BCRA關於利潤分配的規定規定，只要公司的經營業績在扣除所需法定準備金、BCRA發行的非公平市價估值的公共部門資產和/或債務工具的賬面價值與公平市場價值之間的差額，以及與存款有關的法律程序的資本化金額以及外部審計師或BCRA要求的任何未記錄調整後，利潤就可以分配。此外，公司還必須遵守資本充足率規則，該規則規定了最低資本要求和所需的監管資本。

自2016年1月起，阿根廷所有金融機構還必須保持相當於風險加權資產2.5%的額外資本準備金，對於被歸類為系統重要性的金融機構，資本準備金必須僅由第一級普通資本組成，扣除可扣除項目。如果未能達到上述規定的可計算監管資本要求，金融機構的利潤分配將不予批准。在某些情況下，按照“利潤分配規則”的規定，BCRA可以修改這一邊際。

首次採用國際財務報告準則所產生的利潤，如有的話，不得分配。任何此類利潤將被分配到在權益項下記錄的特別準備金，這筆準備金只能用於資本化目的，或以其他方式抵消潛在虧損。

儘管存在上述現有限制，但在新冠肺炎疫情爆發的背景下，阿根廷央行於2020年3月19日發佈了《A》6939號文，暫停阿根廷金融機構在2020年6月30日前派發股息的能力，以維持金融機構的放貸能力。這一暫停後來由通信“A”7035延長至2020年12月31日，通過通信“A”7181延長至2021年6月30日，並由通信“A”7427延長至2021年12月31日。根據從2022年1月1日至2022年12月31日的來文“A”7421，金融實體可以分配利潤，最高可達適用“利潤分配”規則所對應金額的20%。此外，根據“利潤分配規則”第6節的規定，必須事先授權BCRA分配其收入，利潤應分12個等額、每月和連續的分期付款進行分配。有關在境外支付股利的問題，請參閲對外匯管理規定的評論。

然而，BCRA通過2023年3月9日第7719號來文規定，自2023年4月1日起至2023年12月31日，金融機構可以：(I)根據上述適用條例，最多分配相應金額的40%；(Ii)分6個等額、按月和連續分期付款。

五)為流動資金目的的法定準備金要求

存款金額減去最低現金要求決定了某一特定存款的“放貸能力”。

BCRA根據貨幣政策考慮，不時修改適用的最低現金要求。

85

---

目錄表

當時適用的最低現金需求是根據下列債務的每日平均餘額確定的：(1)在阿根廷比索合並之前的期間，每天結束時記錄的債務；(2)每個日曆月中每天結束時記錄的外幣和有價證券。

平均數的計算方法是將每日餘額的總和除以每個月的總天數。對於沒有記錄到變動的日子，餘額將是前一天的餘額。遵守最低現金要求必須使用與要求相對應的相同債務貨幣和(或)票據(某些例外情況除外)，並可通過下列方式完成：(1)比索麪值的支票賬户，由金融實體在BCRA開立；(2)“最低現金賬户”，以美元或其他外幣計價，由金融實體在BCRA開立；(3)特別擔保賬户，用於清算所、信用卡、憑單和自動取款機業務的覆蓋範圍，以及用於即時資金的轉賬結算；(4)非銀行金融實體為滿足最低現金整合要求而在商業銀行開立的支票賬户；。(5)為提供全國社會保障管理局管理的社會保障福利而在BCRA開立的與提供社會保障福利掛鈎的特別賬户。國家社會行政當局或ANES)和(6)“子賬户60”，這些賬户包含從BCRA發行的公共證券和債務工具的投資中獲得的最低金額的現金，按市值計算。

根據BCRA的“最低現金”規則(經修改和補充)，最低現金需求的百分比如下：

•活期存款：

•比索計價的支票賬户和儲蓄賬户：45%。

•以外幣計價的儲蓄賬户：25%。

•定期存款：

•比索計價：(一)最多29天，25%；(二)30至59天，14%；(三)60至89天，4%；(四)90天或以上，0%。

•外幣計價：(I)最多29天，23%；(Ii)30至59天，17%；(Iii)60至89天，11%；(Iv)90至179天，5%；(V)180至365天，2%；(Vi)365天以上，0%。

•按UVA/UVI調整的定期存款(按剩餘期限)：

•(I)29天或以上；(Ii)30至59天，5%；(Iii)60至89天，3%；(Iv)90天或以上，0%。

請記住，上述以比索計價的利率可能會根據BCRA規定的某些情況而變化(例如，當地、遠程安排的定期存款交易)。

截至2022年12月31日，Banco Galicia符合其法定準備金要求，並截至本年度報告日期繼續符合要求。

六)對業務類型的限制

根據FIL的規定，商業銀行有權開展法律或BCRA條例未嚴格禁止的一切活動和業務。獲準的活動包括髮放和接受貸款；接受普通公眾的本幣和外幣存款；擔保其客户的債務；在阿根廷場外市場收購、配售和交易股票和債務證券(如果適用，須事先獲得CNV的批准)；以外幣開展業務；擔任金融信託的受託人；以及發行信用卡。

為了計算上述用於流動資金目的的法定準備金要求，不必從銀行的股東權益中扣除分配給外國分行的股本。

根據BCRA的規定，金融機構不得持有超過12.5%的權益(或超過金融機構調整後股東權益的特定百分比)，因為該公司不提供與金融機構提供的服務相輔相成的服務，如金融活動的補充服務“規則。BCRA確定哪些服務是對金融機構提供的服務的補充。到目前為止，已確定此類服務主要包括在

86

---

目錄表

與股票經紀、信用卡、借記卡或類似卡的發行、租賃和保理交易中的金融中介有關。自2022年5月5日起，金融機構不得進行未經國家監管機構或BCRA授權的數字資產交易或為其提供便利-包括加密資產和收益率根據其登記的變化確定的資產。

非銀行金融機構不得提供某些服務和活動，如開立支票賬户等活動。

七)債務工具的資本化

《BCRA》6304號來文(經修訂)規定，所有與增資有關的規定都必須是現金出資。然而，該條例規定，在獲得監管機構事先授權的情況下，允許以下票據作為出資：(1)阿根廷政府發行的證券；(2)BCRA發行的債務票據；(3)金融機構因其金融經紀活動而產生的存款和其他負債，包括次級債務。關於文書(一)和(二)，捐款必須按其市場價值入賬。不言而喻，當一種工具定期在受監管的本地或外國股票市場上市，並在該等市場上進行交易時，其市場價值的數額使該等工具的清算不會對該等工具的上市價格造成重大影響。關於上文第(3)款，出資必須按上一句所界定的市值入賬，如果是公開發行股票的金融機構，則必須按適用監管當局確定的價格入賬。如果不滿足上述條件，有關票據將不能作為資本出資。

根據BCRA規則，特定金融機構的金融經紀活動產生的存款和其他負債，包括不允許在當地或外國受監管的二級市場交易的次級債券，將被允許作為資本按其會計價值出資。

Viii)貸款限額

根據“大型信用風險敞口”和“金融機構最低資本金”規則，金融實體對單一交易對手或酌情對一組相關交易對手的所有信用風險敞口價值的總額在任何時候都不得超過BCRA為一級資本(Tier 1)設定的限額。

根據BCRA的規定，對非金融私營部門的對口或關聯對口集團的敞口上限將是該行一級資本的15%。然而，對於以優先擔保擔保的風險敞口，這一限制可能會增加10%。

根據借款人的股東權益，銀行有權向借款人及其附屬公司提供的財政援助總額也是有限的。給予借款人及其關聯公司的財政援助總額不得高於借款人股東權益總額的100%，但如果總額不超過銀行調整後股東權益的2.5%，則該限額可額外增加借款人股東權益的200%。

對公共部門(國家、省和市公共部門)的全球風險敞口不得高於機構調整後股東權益的75%。此外，修訂後的“A”3911號來文第12節規定，每月平均向非金融公共部門提供的財政援助總額不得高於銀行截至上月底總資產的35%。

BCRA還監管一家銀行對關聯方的“總財務敞口”水平。一方當事人可以通過以下方式成為“關聯方”：a)控制權，即個人或法人直接或間接控制銀行或由銀行直接或間接控制；或b)個人關係，涉及擔任董事、受託人、總經理或有信用歸屬的經理的個人(包括其家人及其控制的任何其他實體)。

BCRA限制了一家銀行對關聯方的未償還財務敞口總水平，這取決於監管機構對每家銀行的評級。評級為4級或5級的銀行不得向關聯方提供金融援助。對於排名在1至3之間的銀行，基於控制關係和無擔保關係向關聯方提供的財務援助不得超過銀行一級資本的5%。如果獲得財政援助，銀行可能會將這一限額提高到10%。

87

---

目錄表

根據“個人關係”向相關方提供的財政援助的最高限額為提供資金的實體的1級資本的5%(這一限額對所有情況都是唯一的，包括有擔保和無擔保的業務)。

但是，銀行可以向該關聯方提供額外的金融援助，但不得超過下列限額：

a)銀行控制的客户的個人最高限額：

•國內金融實體：

ü    評級為1、2或3的金融機構與貸款人及其控制人或借款人進行合併：

•如果附屬機構是一家評級為1的金融機構，總財務敞口金額可以達到銀行一級銀行的100%，額外財務援助的金額可以達到50%

•如果接收的附屬金融機構評級為2，則總財務風險可達20%，並可包括額外的105%

•如果附屬公司是3級金融機構，總財務敞口金額可以達到10%，額外的財務援助可以達到40%

ü    與貸款人或借款人不符合上述條件的金融機構：10%

•提供補充服務的國內公司：

ü    提供與經紀業務相關的配套服務的境內公司，從事租賃和保理業務的金融經紀業務，以及臨時收購公司股份以促進其發展以隨後出售該等股份的公司

•控股公司評級為1：一般援助100%

•2級控股公司：一般援助10%/額外援助90%

ü    與發行信用卡、借記卡或其他卡相關的補充服務的境內公司：

•控股公司評級為1：一般援助100%/額外援助50%

•2級控股公司：一般援助20%/額外援助105%

•3級控股公司：一般援助10%/額外援助40%

ü    提供補充服務的國內公司，不受與貸款人或借款人合併的限制：10%

•外國金融實體：

ü    投資級10%

ü    無投資級別：無擔保佔5%；有無認股權證佔10%

•與控制權相關的其他交易對手

ü    無擔保的5%；有和沒有認股權證的10%

b)存在個人關係的客户的個人最大限制

•貸款人的排名從1級到3級：1級的5%

此外，一家銀行對其關聯方的總財務風險敞口總額，除個別最高限額高於10%的銀行(補充服務公司)外，不得超過該銀行第一級的20%。

儘管有上述限制，但為了防止風險集中，可計算的風險敞口總和也是有限的。為此，無論客户是否有資格成為該銀行的關聯方，如果此類風險敞口超過該銀行一級風險敞口的10%，總風險敞口不得超過該銀行一級銀行的三倍(不包括對國內金融機構的總金融風險敞口)，或不超過該銀行一級風險敞口(包括此類風險敞口)的五倍。

88

---

目錄表

對於二級金融機構(即向其他銀行而不是向零售客户提供金融產品的金融機構)，後者的限制是此類金融機構一級的十倍。

加利西亞銀行歷史上一直遵守這樣的規則。

九)貸款分類制度

一般信息

加利西亞銀行被要求遵守BCRA的規定。在1994年，BCRA引入了現行的貸款分類制度和相應的最低貸款損失準備金要求，適用於向私營部門借款人提供的貸款和其他類型的信貸(統稱為“貸款”)。

目前的貸款分類系統使用某些標準來對銀行的“消費者”資產組合中的貸款進行分類，並使用另一套標準來對其“商業”資產組合中的貸款進行分類。分類系統與貸款計價的貨幣無關。

適用於消費者投資組合中貸款的貸款分類標準是基於與借款人的信用評分、法律地位和信用評級機構提供的其他信息有關的客觀指導原則。然而，如果借款人過去曾違約或不是當前債務，銀行將給予較低的評級。如果出現任何差異，則應考慮説明較高風險級別的指南。

根據BCRA的規定，消費貸款是指向個人發放的抵押貸款、質押貸款、信用卡貸款和其他類型的分期貸款。所有其他貸款都被認為是商業貸款。此外，根據這些規定中提出的選項，Banco Galicia銀行預期將消費者投資組合分類標準應用於高達1.14億盧比的商業貸款。這一分類是基於履行程度及其情況的。

商業貸款組合中貸款的主要分類標準是每個借款人的支付能力，主要是根據這些借款人未來的現金流。如果客户同時有商業貸款和消費貸款，所有這些貸款都將被作為一個整體來考慮，以確定是否符合相應投資組合的分類資格。有優先擔保的貸款將被視為面值的50%。

通過將BCRA的分類應用於商業貸款，銀行必須評估以下因素：借款人當前和預計的財務狀況、客户面臨的貨幣風險、客户的管理和運營背景、借款人提供準確和及時財務信息的能力、借款人所在部門的總體風險以及借款人在該部門的相對地位。

BCRA的規定還規定，一個獨立於負責信貸發放的部門的團隊必須對商業投資組合進行定期審查。加利西亞銀行的信貸部獨立於產生交易的業務部門，負責這些審查。

審查必須針對每一位待還債務等於以下金額中較小者的借款人進行：1.14億或銀行可計算資本(RPC)的1%。對每個借款人進行審查的頻率取決於銀行對該借款人的敞口。BCRA要求，風險敞口越大，審查應該越頻繁。當對借款人的信用風險敞口等於或超過銀行RPC的5%時，必須每日曆季度進行一次審查，或當風險敞口等於或超過以下金額中的較小者時，每六個月進行一次：1.14億或銀行RPC的1%。在所有情況下，加利西亞銀行至少50%的商業投資組合必須每六個月審查一次；加利西亞銀行商業投資組合中的所有其他借款人必須在本財年進行審查，以便每一財年審查整個商業投資組合。

此外，一家銀行分配的分類與至少另外兩家銀行分配的最低分類之間只允許有一個級別的差異，考慮到所有銀行，這兩家銀行對借款人的綜合信貸佔借款人總信貸的40%或更多。如果加利西亞銀行的分類與批准的最低分類相差一級以上，則加利西亞銀行必須立即將債務人的分類降級到相同的分類級別，否則在一個分類級別內。

89

---

目錄表

貸款分類

下表包含與BCRA規定的不同風險等級相對應的六個貸款分類類別。加利西亞銀行對私營部門客户的總風險敞口必須根據與此類風險敞口的任何部分相對應的風險較高的分類進行分類。

商業投資組合

貸款分類						描述
A.正常情況						債務人普遍能夠履行其財務義務，表現出可觀的現金流、流動的財務狀況、適當的財務結構、及時的付款記錄、稱職的管理、及時、準確的可用信息和令人滿意的內部控制。 債務人所屬的經濟活動部門記錄了可接受的未來趨勢，前景良好，債務人在這種經濟活動中具有競爭力。
B.採取特別後續行動						現金流分析反映，即使客户未來的付款能力可能在沒有適當的後續行動的情況下惡化，債務也可能得到償還。 這一類別分為兩個子類別： B1.正在觀察中； B2.正在談判或再融資協議中。
C.有問題						現金流分析證明瞭償還債務的問題，因此，如果這些問題得不到解決，可能會有一些損失。它還包括維持由相關破產法院批准的司法或法外協議產生的付款協議的客户。
D.高破產風險						現金流分析表明，償還全部債務的可能性極小。它還包括已被債權金融機構起訴要求支付到期款項的客户，或已要求預防性投標或已締結的客户，以及尚未得到有關破產法院核準的法外預防性協議。
E.無法收回						這一類的金額被認為是全部損失。即使在未來的某些情況下，這些資產可能會被追回，但在分析之日已明顯無法付款。它包括對資不抵債或破產的借款人的貸款。 此外，這一類別包括向BCRA指出的在已清算或正在清算或其經營授權已被撤銷的金融機構處於非應計狀態的借款人提供的貸款。它還包括向外國銀行和其他機構提供的貸款，這些貸款不符合以下條件： (i)歸類為“正常”； (Ii)受BCRA或來源國其他類似機構的監督； (Iii)被任何一家評級機構根據《BCRA》第2729號通報認定為“投資級”。

90

---

目錄表

消費者投資組合

貸款分類						描述
A.正常情況						逾期還本付息不超過三十一日的貸款。 被歸類為“正常”情況的客户，如果在過去12個月內獲得了兩次以上的再融資，則必須將其重新歸類為“低風險”。
B.低風險						偶爾拖欠款項，逾期超過32天，最長可達90天。被歸類為“低風險”再融資的客户可以被重新歸類為“正常”，只要他攤銷一次本金分期付款(無論是每月或每兩個月)或償還本金的5%。
C.中等風險						有些人無力付款，拖欠超過91天，最長可達180天。已獲再融資的“中等風險”客户，只要攤銷兩期本金(每月或每兩個月攤銷)或償還本金的5%，便可被重新分類為“低風險”。
D.高風險						要求付款的司法程序已經啟動或拖欠超過180天和最多一年。已獲再融資的“高風險”客户，只要攤銷三期本金(每月或每兩個月攤銷)或償還本金的10%，便可被重新分類為“中等風險”。
E.無法收回						向資不抵債或破產的借款人提供的貸款，或受到司法訴訟的貸款，幾乎或根本不可能收回，或拖欠超過一年的貸款。被歸類為“無法收回”的客户，只要他攤銷三次本金分期付款(無論是每月或每兩個月)或償還本金的15%，就可以被重新歸類為“高風險”。 此外，這一類別包括向BCRA指出的在已清算或正在清算或其經營授權已被撤銷的金融機構處於非應計狀態的借款人提供的貸款。

X)對費用和其他實質性要素的限制

BCRA已發佈規定，限制實體可以收取的信用卡手續費，以及金融實體、信用卡發行商(和其他類似實體)提供的金融服務可以收取的費用。這些條例規定，這種費用必須從技術和經濟的角度得到充分的證明，並且必須與任何這類金融機構發生的全部財務成本相關。此外，這些法律規定，必須制定適用的利率。

此外，這類法規規定，要修改金融實體與消費者簽署的協議中確定的費用和其他條件，必須滿足以下要求：(I)必須在協議中説明增加費用的理由，並必須有充分的理由；(Ii)修改不能改變協議的核心或基本條款；(Iii)必須將任何此類變化正式告知消費者；以及(Iv)要徵收新的費用，必須徵得消費者的同意。

十一)外幣總體頭寸

根據《外匯監管框架》，金融實體可以確定自己的外幣總體頭寸，但有一定的限制。

十二)存款保險制度

1995年，經修訂的第24,485號法律和第540/95號法令為銀行存款設立了強制性存款保險制度，並授權BCRA組織和啟動存款保險制度。存款保險制度是通過設立一個名為Fondo de Garantía de Los Depósitos(“FGD”)，由Seguros de Depósitos S.A.(“Sedesa”)Sedesa的股東是阿根廷政府，通過BCRA至少持有一股，以及由參與該基金的金融機構組成的信託基金。BCRA規定了每個機構的參與程度與每個此類機構向FGD提供的資源的比例。銀行必須每月向FGD繳納目前相當於此類機構存款(比索和外幣計價)每日平均餘額的0.015%的金額。

91

---

目錄表

此外，當對FGD的供款達到Ps2億或總存款的5.0%的較大者時，中央銀行可暫停或減少每月的供款，並在供款低於所需水平時恢復供款。

存款保險制度涵蓋活期存款賬户、儲蓄賬户和定期存款賬户中的所有比索和外幣存款，每人、賬户和存款的最高金額為1,500,000比索。某些存款不在存款保險制度的擔保範圍內，例如根據BCRA規定的限額以高於參考利率的利率收到的存款、通過背書獲得的存款以及與該金融機構有關的人員(根據BCRA條例的定義)支付的存款。

存款保險制度提供的擔保必須在金融機構執照被吊銷之日起30天內生效，條件是儲户行使下文“--儲户的優先權”所述的優先權的結果。BCRA可以隨時、在一般範圍內修改強制性存款保證保險的金額。

第1292/96號法令加強了Sedesa的職能，允許其向陷入困境的阿根廷金融機構以及購買此類金融機構或其存款的機構提供股權資本或貸款。由於這項法令，Sedesa可以靈活地幹預破產前遇到困難的金融機構的重組。

銀行發行的債務證券不在存款保險制度的覆蓋範圍內。

十三)存款人的優先權

根據《金融機構章程》第49(E)節，在發生司法清算或金融實體破產的情況下，比索和外幣存款的持有者享有一般優先權，可獲得下列金額以下的存款償還，優先於所有其他債權人：(1)以抵押或質押擔保的存款，(2)BCRA根據《BCRA憲章》第17條(B)、(C)和(F)向金融實體提供的再貼現和透支，(3)銀行流動性基金提供的信貸，它是根據2001年12月26日第32號法令設立的，以抵押和質押以及(4)某些勞動信貸作擔保，包括到其全部償還之日為止的應計利息。

下列存款的持有者有權享有FIL確立的一般優先權利(遵循此優先順序)：

•個人或實體存款不超過50,000盧比，或等值的外幣，每筆存款只有一人可以使用這一優惠。為確定這一偏好，計算該實體登記的同一人的所有存款；

•上述超過50,000便士或等值外幣的存款；

•負債源於提供給金融實體的商業信貸額度，與國際貿易直接相關。

據FIL稱，上文第(一)和(二)段所述的優惠不適用於BCRA確定的屬於該金融實體的關聯方持有的存款，無論是直接還是間接。

此外，根據《財務報告》第53條，除《財務報告》所規定的情況外，BCRA對該實體的所有其他債權人擁有絕對優先權。

十四)住房單位的存款和貸款

為了便利獲得抵押貸款，BCRA通過日期為2016年4月8日的A 5945號文和補充法規，設立了一種新類型的貸款，以收購價值單位 (英勇助學協會或“Uvas”)。這些單位的值將使用參考穩定係數進行更新。UVA的初始值為Ps.14.05，截至2023年1月27日，UVA為Ps.193.34。

92

---

目錄表

十五)經濟發展融資貸款

BCRA頒佈了幾項通信，通過這些通信執行了幾項政策，以促進阿根廷的經濟發展和生產力。除其他外，金融機構所需持有的最低現金(如上所述)在某些情況下有所減少，其中包括：

(I)根據BCRA確定的某些百分比，考慮到向中小型公司提供的融資在同一時期非金融私營部門融資總額中所佔的比索份額--數額相同。

(2)該實體在2020年9月30日之前提供的比索融資額的35%，從2020年1月10日至2022年1月31日提供的比索融資額的50%，以及截至2022年1月2日根據“Ahora 12”方案直接或間接提供的比索融資額的40%(通過非金融公司以最高17%的利率發行信用卡)。這一扣除不得超過以比索表示的概念的8%，但須視需要，平均為計算前一個月。

(Iii)在2023年6月30日之前，根據通過實體的自動取款機進行的現金取款，減少這一要求，並更多地考慮在經濟活動較少的地點使用自動取款機進行的取款。

(Iv)金額相當於以當地貨幣向中小型企業提供的未償還融資總額的40%，但此類融資的最高年利率為64.50%或74.50%，視乎具體情況而定。

在BCRA確定的其他特定情況下，金融機構所需持有的最低現金也可能減少(例如，在滿足某些特定要求的融資的情況下，包括根據允許用户分12個月分期付款的政府計劃提供的融資)。

十六)經濟困難的金融機構

FILL規定，金融機構，包括不符合某些最低現金儲備要求的商業銀行，不符合某些必要的技術標準，包括最低資本要求，或者其償付能力或流動性被認為受到BCRA的損害，必須向BCRA提交重組計劃。這種重組計劃必須在BCRA指定的日期提交給BCRA，該日期不得晚於BCRA提出請求之日起30個歷日。為了促進重組計劃的實施，BCRA被授權提供臨時豁免，使其不必遵守技術法規和/或支付因不遵守技術法規而產生的費用和罰款。

對於一家金融機構提交的重組計劃，BCRA還可以要求該金融機構提供擔保或限制利潤分配，並指定一名監管者監督該金融機構的管理，有權否決該金融機構法人當局作出的決定。

此外，BCRA的章程授權，如果一家金融機構的流動性或償付能力受到不利影響，監管局只需事先徵得BCRA總裁的批准，即可暫停其全部或部分業務，最長可達30天。這一決定必須通知BCRA的董事會。如果在暫停期間結束時，總監認為有必要續簽，則只能由BCRA董事會授權續簽，期限不得超過90天。在暫停期間：(I)債權、強制執行行動和預防措施自動暫停；(Ii)任何增加金融機構負債的承諾都是無效的；以及(Iii)債務加速和利息應計暫停。

如果根據BCRA的判斷，一家金融機構處於根據FILL將授權BCRA吊銷該金融機構的經營許可證的情況，BCRA可在考慮吊銷之前下令採取各種措施，包括(1)採取措施減少、增加或出售該金融機構的資本；(2)撤銷對該金融機構股東擁有其股權的批准，為此類股份的轉讓提供條件；(3)排除和轉移資產和負債；(Iv)以該金融機構的部分或全部資產組成信託；。(V)給予臨時豁免，以符合技術規定及/或支付因該等不符合規定而產生的收費及罰款；或。(Vi)委任破產受託人及撤銷法定機構。

此外，BCRA根據FILL第35條授權、委託或決定的任何涉及資產和負債轉移或補充此類轉移的行動，或執行金融機構重組所必需的行動，以及與減少、增加或出售股權有關的行動，不受

93

---

目錄表

任何法院的授權，都不能被認為對作為被排除資產所有人的金融機構的債權人而言效率低下，即使該金融機構的破產發生在任何此類行動之前。

十七)金融機構的解散和清算

任何根據FILL解散金融機構的決定都必須通知BCRA。BCRA隨後必須通知有管轄權的法院，該法院將確定誰將清算實體：公司當局(法外清算)或指定的獨立清算人(司法清算)。這一確定的依據是，是否對這些公司主管部門進行適當清算的能力有足夠的保證。

根據FIL，BCRA不再擔任金融機構的清算人。然而，當重組計劃失敗或被認為不可行、存在違反當地和監管規定的行為，或者自最初的授權獲得批准以來金融機構的狀況發生重大變化時，BCRA可以決定吊銷該金融機構的經營許可證。在這種情況下，法律允許司法或法外清算，就像前款所述的自願清算一樣。

在BCRA吊銷許可證之前，不能判定金融機構的破產。除BCRA外，任何債權人不得在吊銷其許可證後60個歷日內要求該前金融機構破產。

B.7信用卡監管

《信用卡法》確立了信用卡活動的總體框架。在其他法規中，這部法律：

•設定信用卡公司可向商户收取1.80%的上限，以客户購物的百分比計算，以處理客户持卡人與商户的交易。對於借記卡，上限設定為1.0%，客户購買相關金額應在最多三個工作日內處理；

•規定信用卡公司必須向BCRA提供該實體所要求的關於其貸款組合的信息；以及

•設定信用卡公司向持卡人收取的利率上限，該上限不能超過髮卡人對個人貸款收取的平均利率25%；對於非銀行髮卡人，這一金額不能超過金融系統個人貸款平均利率(BCRA公佈)超過25%。

BCRA已發佈規定，強制公開披露公司的定價(費用和利率)，以確保消費者瞭解此類定價。此外，BCRA在2014年發佈了一系列規定，以確定個人貸款、質押貸款和信用卡貸款的利率上限，並規定需要授權才能增加費用。BCRA在其2015年12月17日的來文“A”5853中廢除了與貸款交易利率限制有關的規定。

B.8隱藏和洗錢犯罪來源的資產

第25,246號法律(2011年7月經第26,683號法律修訂)將洗錢作為犯罪納入《阿根廷刑法》。此外，為了防止洗錢，在阿根廷司法、安全和人權部的管轄下成立了UIF。由於這樣的修改，洗錢現在被歸類為一項單獨的罪行。

除上述規定外，第26,683號法律制裁“自我洗錢”，該法律制裁與有關個人犯下的罪行有關的洗錢行為。它還包括阿根廷刑法第303條所述的某些税務違法行為，即應受懲罰的洗錢行為。新標準屬於阿根廷刑法第303條題為“危害經濟和金融秩序罪”的一章。

在下列情況下，犯罪規模的最低和最高比例將加倍：(1)上述行為是特別嚴重的犯罪，即可判處三年以上監禁的罪行；(2)犯罪人為牟利而實施犯罪；(3)犯罪人經常進行隱瞞活動。

94

---

目錄表

犯罪規模只能增加一次，即使發生上述行為之一以上也是如此。在這種情況下，法院在確定原判時可以考慮多重行為。

“控制和防止洗錢和資助恐怖主義活動委員會”成立於2005年，負責制定和維護與世界銀行控制和防止洗錢和資助恐怖主義戰略有關的一般準則。詳情見“項目6.董事、高級管理人員和僱員--加利西亞銀行董事會的職能”。

Banco Galicia還任命了兩名董事來履行合規官和替代合規官的角色。此外，還在這一領域設立了一個專門的管理單位，負責執行委員會核準的政策，並監測控制系統和程序，以確保它們是適當的。

2011年12月22日頒佈的第26,734號法律將資助恐怖主義和資助恐怖主義列為阿根廷刑法中所有犯罪行為的加重情節。

該法懲罰直接或間接收集或提供貨物或金錢的任何個人，其意圖或明知這些貨物或金錢將被全部或部分使用：(1)用於資助具有第41.5節所規定目的的犯罪；(2)對實施或企圖實施41.5節所規定目的的犯罪的組織；(3)實施或企圖實施或以任何方式參與實施第41.5節所規定目的的犯罪的人。

新立法還將恐怖主義作為其他應受懲罰罪行的加重因素加以懲罰，如果實施此類罪行是為了恐嚇民眾的話。

世界銀行已採取措施，打擊犯罪組織利用國際金融系統。世行制定了政策、程序和控制結構，以根據客户概況和基於與每個客户的經濟、世襲和財務狀況有關的信息和文件進行的風險評估來監測業務，以發現可能被視為不尋常的客户，並最終酌情向UIF報告。資產洗錢預防管理計劃負責實施此類控制程序和預防程序，以及在銀行內部溝通此類程序和措施、起草合規手冊和員工培訓。這樣的管理計劃也由高級管理層定期審查。

根據世界銀行聯合會第30/2017號決議，世行已任命一名董事為合規官，負責確保此事中的程序和義務得到遵守和執行。合規幹事有助於預防和減輕刑事交易風險，並參與制定內部政策和措施，以監測和防止犯罪交易風險。

95

---

目錄表

C.組織結構

下表説明瞭我們截至2022年12月31日的組織結構。百分比表示每個實體持有的所有權權益。

96

---

目錄表

D.財產、廠房和設備

以下是截至2022年12月31日我們的主要物業資產：

屬性

地址

平米 (約)

主要用途

加利西亞金融集團

租來的

太好了。格拉爾。胡安·D·佩隆430，阿根廷布宜諾斯艾利斯25樓

568

行政活動

加利西亞銀行

擁有

太好了。格拉爾。胡安·D·佩隆407，阿根廷布宜諾斯艾利斯

18,815

行政活動

太好了。格拉爾。胡安·D·佩隆430，阿根廷布宜諾斯艾利斯

41,547

行政活動

Corrientes 6287，阿根廷布宜諾斯艾利斯

34,000

行政活動

Naranja X

擁有

Sucre 152、154和541，科爾多瓦，阿根廷

6,300

行政活動

La Tablada 451，Humberto Primo 450 y 454，科爾多瓦，阿根廷

14,080

行政活動

Jujuy 542，科爾多瓦，阿根廷

853

行政活動

魯塔民族36，公里。8，阿根廷科爾多瓦

7,715

存儲

裏奧·格蘭德，火地島，阿根廷

309

行政和商業活動

聖赫羅尼莫2348和2350，阿根廷聖達菲

1,475

行政和商業活動

租來的

Sucre 145/151，La Rioja 359、364和375，阿根廷科爾多瓦

3,564

行政活動

影音。Corrientes 3135，阿根廷卡巴

1,271

行政活動

太好了。格拉爾。阿根廷布宜諾斯艾利斯19樓胡安·D·佩隆430

173

行政活動

加利西亞資產管理公司

租來的

太好了。格拉爾。胡安·D·佩隆430，阿根廷布宜諾斯艾利斯22樓

220

行政活動

加利西亞認股權證

擁有

太好了。格拉爾。胡安·D·佩隆456，阿根廷布宜諾斯艾利斯6樓

118

行政活動

阿根廷圖庫曼聖米格爾·德·圖庫曼阿爾西納3396/3510

12,800

倉儲(投資物業)

加利西亞·塞格羅斯

租來的

Corrientes 6287，Torre Leiva，阿根廷布宜諾斯艾利斯5樓

1,084

行政活動

Corrientes 6287，Torre Leiva，阿根廷布宜諾斯艾利斯6樓

1,053

行政活動

因維烏

租來的

Corrientes 6287，Torre Leiva，阿根廷布宜諾斯艾利斯7樓

926

行政活動

加利西亞證券

租來的

太好了。格拉爾。胡安·D·佩隆430，阿根廷布宜諾斯艾利斯22樓

28

行政活動

97

---

目錄表

截至2022年12月31日，我們的分銷網絡包括：

•Banco Galicia：分佈在阿根廷23個省的307家分行，其中155家由Banco Galicia所有，152家由Banco Galicia租賃。

•Naranja X：162個分支機構，分佈在全國各地，其中1個為Naranja X所有，161個為Naranja X租賃。

項目4A。    未解決的員工意見

沒有。

第5項.    經營和財務審查以及

A.經營業績

以下討論和分析旨在幫助您瞭解和評估我們的歷史運營結果中的重大變化和趨勢，以及影響我們資源的因素。您應將本節與本年度報告中其他部分包含的經審計的綜合財務報表及其相關附註一併閲讀。

A.1概述

近年來，我們加強了作為國內領先私營金融機構的地位，增加了貸款和存款的市場份額，並通過發行次級債券和後續股票發行以及內部利潤來源，加強了我們的主要子公司Banco Galicia的監管資本儲備。

儘管阿根廷經濟惡化，通脹居高不下，比索貶值，但在2022年，我們能夠保持我們的資產質量，充分覆蓋信貸風險，並將償付能力、流動性和盈利能力指標維持在我們認為合理的水平。

此外，阿根廷經濟的不確定性和波動性可能會增加，因為在大流行3年後全球經濟活動正常化的道路上出現了一系列挑戰，許多發達國家的通貨膨脹水平繼續上升，預計將實施貨幣政策變化，及其對國際價格、利率和經濟活動水平的影響。

此外，俄羅斯和烏克蘭之間的戰爭增加了經濟不確定性，包括對全球貿易和大宗商品價格的影響，這也可能對阿根廷經濟和Grupo Financiero Galicia的業務產生影響。

在阿根廷，除上述條件外--例如高通脹、財政赤字及其融資、低經濟增長水平、貧困--我們不得不加上執政聯盟和在野黨舉行總統選舉的一年中出現的政治困難，這使得達成必要的共識以解決緊迫問題變得更加困難，這些問題包括削減財政基本赤字、限制貨幣融資、關税調整、國際外匯儲備的積累和控制公共債務的增加。

綜上所述，預計2023財年將是充滿挑戰的一年，但我們有信心，我們將能夠保持充足的流動性、償付能力和盈利能力，以及健康的資產質量。

A.2阿根廷經濟

2022年，新冠肺炎引發的疫情後果繼續對全球經濟金融形勢產生重大影響。與此同時，新冠肺炎新品系的出現以及中國身上的各種傳染浪潮增加了不確定性。此外，由於消費者需求與此類事件對全球供應的影響之間的不匹配，東歐的戰爭全面影響了通脹水平。這迫使主要央行採取緊縮的經濟政策。

特別是在美國，美聯儲於2022年6月開始縮減資產負債表計劃，並在2022年期間將基準利率上調425個基點，將其上調至4.25%-4.5%的區間，這是自2007年以來的最高水平，

98

---

目錄表

是1980年以來最快的加息週期。與此同時，歐洲央行(ECB)決定從2022年7月起終止其淨資產回購計劃，並將基準利率上調250個基點。

在全球範圍內，通脹在2022年下半年開始放緩。尤其是在美國，2022年12月通脹率同比達到6.5%。2022年歐元區通脹率達到9.2%，為1991年以來最高。總體而言，由於下半年商品價格下跌和全球供應鏈的改善，世界上大多數經濟體的通貨膨脹都有所放緩。

經濟活動的放緩和中國限令的結束，預計將有助於緩和2023年的通脹行為，能源和商品領域相關價格對通脹的影響將會降低。投資者預計，全球主要央行將在2023年放鬆貨幣政策，但通脹仍有高於預期的風險，這將要求這些央行繼續加息。

在此背景下，大宗商品表現良好。2022年，彭博商品指數繼今年第一季度錄得近38%的漲幅後，累計漲幅為16.1%。具體地説，儘管油價從3月份的峯值下跌了41%，但與2021年底的價格相比，2022年的總體油價仍上漲了4.3%。此外，在農產品方面，2022年玉米和大豆價格分別上漲22.7%和14.4%。

2022年將被銘記為股票和固定收益資產最具挑戰性的年份之一。在美國，在創出歷史新高後，S指數以19.4%的跌幅結束了這一年，而在歐元區，斯托克600指數下跌了12.9%，中國的上證綜合指數下跌了15.1%。美國國債收益率平均上升290個基點，10年期和2年期國債收益率差收於-55個基點。

與此同時，截至2022年底，美元指數(DXY)增長了8.2%，達到103.5點。在其他相關指標中，波動率指數年內最高達到36.5點，截至2022年底收於21.4點，高於過去20年錄得的18點的平均水平。總體而言，新興股市今年表現平平，截至2022年底，摩根士丹利資本國際新興市場指數下跌22.4%，彭博新興市場硬通貨綜合指數下跌15.3%。

在地方一級(即阿根廷)，如2021年大流行結束後所觀察到的那樣，經濟繼續顯示出復甦。在2021年增長10.4%之後，經濟在2022年增長了約5.2%，這特別要歸功於投資和私人消費，公共支出實際沒有增長。經濟活動接近2017年的高點，但未能超過這一水平，原因是經季節性調整後的第四季度出現了低迷。與2021年一樣，出口受到今年早些時候俄羅斯入侵烏克蘭導致的大宗商品價格高企的提振。

阿根廷勞動力市場跟隨經濟活動的改善，2022年第三季度失業率為經濟活躍人口的7.1%(最新數據)。相比之下，2021年同季度的失業率為8.2%，2020年同季度的失業率為11.7%。參與率和就業率分別為47.6%和44.2%。就參與率而言，其水平高於2021年第三季度的46.7%，而就業率高於前一年的42.9%。2022年上半年，城市貧困率為人口的36.5%，阿根廷人的貧困率達到8.8%。與2021年同期相比，這些比率有所下降，當時貧困和貧困分別佔總人口的40.6%和10.7%。

在貨幣方面，與2020年顯示的動態相比，2021年主要總量的擴張速度有所放緩，2022年繼續放緩。阿根廷的貨幣基礎年終餘額為52.037.52億西班牙盧比，同比增長42.4%。增加的主要原因是BCRA對阿根廷“PASS”(BCRA與銀行機構之間為調節銀行體系流動性而進行的回購)和LELIQ(BCRA以比索向當地銀行發行的流動資金票據)支付的利息，以及阿根廷貨幣基礎擴大的其他因素，包括BCRA幹預主權債務二級市場。BCRA發行了6.2000.51億美元的“臨時預付款”(Adelantos Transitorios；BCRA授予阿根廷財政部的流動資金/信貸額度)，而沒有利潤轉移(《烏迪爾代德轉移報》；將該年度的收入從BCRA轉給阿根廷財政部)。此外，BCRA發行了與這種貨幣實體發行的證券相對應的33.862.7億盧比的利息。這些因素加上從私營部門購買外匯導致阿根廷比索儲備的擴大(P.14792.74億)，而向公共部門出售美元導致阿根廷貨幣基礎收縮(P.235，1.22億)。BCRA的上述發行通過配售LELIQ而部分中和(PASE業務產生了8.643.36億Ps.8643.36億的擴張。最後，“其他”因素(貨幣基礎的變動與上述項目不包括的任何其他因素有關，包括買賣國庫資產組合中的政府證券的交易、一般開支和外幣期貨交易的貨幣影響

99

---

目錄表

BCRA進行的)也意味着發行了1,6483.75億盧比。2023年第一個月，阿根廷的貨幣基礎擴大了112，9.7億盧比，主要是因為BCRA支付了PASS和LELIQ的利息，加上了“其他”因素。後者的擴張主要是由於BCRA幹預了以比索計價的主權債務二級市場。

與此同時，2022年12月，私人M2(由公共部門和私營部門的經常賬户和儲蓄賬户持有的貨幣組成)同比增長68.9%。2023年1月，Said的變異率為69.0%。

在國內利率方面，28天期流動資金票據(LELIQ)利率提高到每年75%，2022年全年增長37個百分點。同樣，1天的PASE發生率增加到70.0%，而7天的PASE被消除。Badlar(布宜諾斯艾利斯大額利率或適用於位於布宜諾斯艾利斯市或大布宜諾斯艾利斯地區的私人金融機構30至35天定期存款的平均利率)從約34.2%升至最高70.2%，2022年平均為53.3%。在2023年的第一個月，BCRA保持LELIQ利率不變，儘管它將1天PASE利率提高到72.0%。

2022年期間，阿根廷的月度通貨膨脹率在3.9%至7.4%之間，2022年7月達到頂峯。國家統計局發佈的全國居民消費價格指數顯示，2022年的年變動率為94.8%，比2021年的S 50.9%的通貨膨脹率高出43.9個百分點。這一加速在一定程度上是由於BCRA發行貨幣為公共支出提供資金(通過臨時預付款和幹預比索計價的債務市場)，同時實際貨幣需求下降、關税調整、匯率差距擴大以及對試圖進入官方外匯市場的進口商施加更多限制。2023年1月，通貨膨脹率加速至6.0%，而同比通脹率攀升至98.8%。

與2021年不同，BCRA在2022年加快了匯率貶值的步伐。例如，在2021年12月30日至2022年12月30日期間，BCRA的官方匯率從1美元兑102.75便士升至1美元兑177.13便士，相當於上漲了72.4%。這一變化比通貨膨脹率低22.4個百分點。月平均匯率從2021年12月的101.89便士上升到2022年12月的172.90便士。

在財政方面，2022年期間，税收資源增長了75.7%，而2021年的同比增長為74.6%。2022年，基本支出增長了70.5%，高於前一年的49.6%。因此，阿根廷公共部門的基本赤字為19.551.41億加元，相當於國內生產總值的-2.4%。這一數字包括來自“財產性收入”(普羅皮達德租房)，國際貨幣基金組織將其限制在GDP的0.3%。此外，亦須考慮額外的“出口關税”(出口回聲)，阿根廷財政部因“出口增加計劃”(增加出口商計劃；a在一段時間內為大豆和大豆副產品的出口確立差別匯率的計劃)，該計劃於2022年9月和12月實施。2.4%的赤字比2021年的基本赤字(16.511.04億或國內生產總值的3.6%)有所改善。它還暗示，3月份與國際貨幣基金組織簽署的延長貸款協議中規定的年度財政目標已經實現。在支付利息14.93億盧比後，2022年S的財政赤字為344.481.5億盧比，相當於國內生產總值的-4.1%。2023年1月的初步結果顯示赤字為2.033.98億先令，總收入同比增長92.4%，低於主要支出111.2%的增幅。

在監管方面，儘管與國際貨幣基金組織簽署了延長融資安排協議，而且沒有大量美元債務到期，但在2022年期間，市場情緒繼續惡化。外匯戰線在年中尤為突出。為了避免儲備損失，並努力實現第二季度的國際儲備目標，BCRA禁止進口商在180天內進入MULC(官方外匯市場)，並在此期間獲得融資。與此同時，BCRA開始在二級市場購買比索計價的主權債務證券，以避免價格下跌和今年剩餘債務招標出現進一步困難。2023年初，對主權債務市場的幹預繼續進行。

關於阿根廷的對外部門，2022年BCRA公佈的經常賬户外匯餘額(按現金計算)錄得47.99億美元的盈餘，低於2021年55.9億美元的盈餘。與國內生產總值相比，經常賬户盈餘為0.8%，與2021年1.2%的盈餘相比有所下降。

餘額減少的原因是服務淨流出增加(2022年為101.06億美元，而2021年為44.6億美元)和淨利息支付增加(2022年為67.49億美元)，抵消了貨物差額的改善(218.17億美元)。特別是，貨物出口收入總額

100

---

目錄表

2022年為905.33億美元，比上年增長18.4%。另一方面，進口貨物支付總額687.15億美元，同比增長12.4%。

外匯收支的資本和金融項目在2022年錄得21.38億美元的外幣淨流入，而2021年則錄得56.96億美元的淨流出。與此同時，根據截至2022年12月30日的官方數據，BCRA的國際儲備達到445.98億美元，比去年同期增加49.36億美元。

2023年1月，經常賬户出現16.51億美元的赤字，原因是出口收入額下降導致貿易差額減少(4.14億美元)，以及服務差額(7.45億美元)和基本收入賬户(13.52億美元)的逆差加速。資本和金融賬户也出現赤字(22.25億美元)，主要原因是償還了貨幣基金組織的本金。

2022年的重點之一是阿根廷政府於3月與國際貨幣基金組織簽署了《延長基金融資協定》(其中包括440億美元的信貸額度)。根據這種協議，阿根廷承諾遵守一系列量化標準，以換取獲得季度付款，以滿足2018年與國際貨幣基金組織簽署的《備用協議》的到期日。具體而言，新的《擴展基金融資協議》包括準備金積累目標、基本財政赤字的最高限額、臨時墊款上限和無本金交割期貨存量上限等業績標準。在批准了國際貨幣基金組織根據擴展基金融資協議進行的前三次審查(每季度進行一次審查)後，國際貨幣基金組織支付了2022年6月、9月和12月規定的總金額為138.3億美元，這是在簽署擴展基金融資協議後3月份發放的96.56億美元的基礎上增加的。這使政府得以向貨幣基金組織支付183.79億美元的款項，包括本金和利息。

A.3阿根廷金融體系

根據BCRA公佈的最新資料，2022年12月，金融系統向私營部門發放的貸款總額為754.473.86億P.S.，較2021年同月增長65.9%。2018年以來，民間貸款同比增速系統性低於通脹。

消費貸款，包括通過信用卡發放的貸款和個人貸款，與2021年12月31日相比增長了66.0%，截至2022年12月31日，消費貸款總額為32.9399億P.S.另一方面，由支票透支和匯票/票據(單一貸款和購買/貼現貸款)組成的商業貸款最終達到30.047.85億盧比，同比增長68.1%。

截至2022年12月底，金融系統的總存款達到225548.08億盧比，比2021年12月31日增長86.3%。來自非金融私營部門的存款每年增長93.6%，達到188.701.71億盧比，而公共部門的存款總額為36.846.38億盧比，同比增長56.4%。在私營部門存款中，交易性存款為100345.72億，同比增長78.1%，定期存款為85.585.37億，同比增長118.1%。

2022年12月，私人銀行阿根廷比索30-35天定期存款的平均利率(超過10萬比索)為69.3%，比2021年12月增加了3,510個基點。關於活躍利率，與經常賬户透支對應的利率為75.4%(同比增長3,500個基點)。

根據截至2022年12月的數據，與去年同期相比，金融機構的流動性水平(相對於總存款)有所增加，這一比率為65.6%，+2.9個百分點。(考慮BCRA的回購交易和工具)。

在償付能力方面，金融系統的權益顯示出年際增長2,688,861,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，截至2022年12月，該系統累計12個月的盈利能力(綜合收益經通脹調整)相當於資產的2.7%，而股東權益回報率為16.4%。

2022年12月，對非金融私營部門的不良貸款組合為2.97%，低於上年的4.18%。對私營部門不良貸款撥備的對衝比率為130%，+19個百分點。比2021年同月報告的測量值要高。

101

---

目錄表

至於金融體系的構成，截至2022年12月31日，共有77家金融機構：63家銀行，其中民營銀行50家(內資35家，外資15家)，公開13家，非銀行業金融機構14家。

根據可獲得的最新信息，截至2022年12月的數據顯示，金融系統僱用了98,851人，自2021年12月以來下降了1.5%。

A.4阿根廷保險業

2022年期間，保險業放緩。產量為24.077.93億加元，比上一年的水平低1.8%。在2022年的保險生產總量中，85%與財產保險有關，13%與人壽保險有關，2%與養老保險有關。

在與財產保險對應的85%中，汽車保險部分仍然是最重要的部分，佔47%，其次是工傷賠償部分，佔27%。在人壽保險業務中，團體人壽保險業務最為重要，佔58%，其次是個人人壽保險，佔19%，以及個人意外保險，佔15%。

A.5通貨膨脹

從歷史上看，阿根廷的通貨膨脹常常對經濟狀況產生負面影響，進而影響在阿根廷經營的公司的業務和財務業績，如Grupo Financiero Galicia。

下圖是INDEC公佈的2022年、2021年、2020年、2019年和2018財年通貨膨脹率的比較，以整體價格指數和CPI衡量。

此外，下面的圖表顯示了由BCRA發佈的CER和UVA指數的演變，用於調整我們某些資產和負債在特定時期的本金。

			截至12月31日止年度，
			2022						2021						2020						2019						2018
			(以百分比表示)
物價指數(1)
WPI			94.78						51.34						35.38						58.49						73.50
CPI			94.79						50.94						36.14						53.83						47.65
調整指數
CER			73.49						38.64						25.49						18.70						12.34
UVA(2)			185.32						97.51						64.32						47.16						31.06

____________________

(1)每年12月份的數據與前一年的12月份相比。

(2)徵用價值單位。

2022年，INDEC公佈的消費物價指數上漲了94.79%，而同期的CER和UVA指數分別上漲了73.49%和185.32%。

102

---

目錄表

A.6我們資產負債表的貨幣構成

下表列出了我們的資產和負債，這些資產和負債以外幣計價，以比索計價，並可由CER/UVA調整，截至所示日期。

			截至12月31日，
			2022			2021			2020
			(單位：百萬比索)
資產
以比索表示，未經調整			2,454,686			2,683,975			2,369,236
以比索為單位，經CER/UVA調整			343,970			77,117			95,032
以外幣計算 (1)			572,982			507,621			638,507
總資產			3,371,638			3,268,713			3,102,775
負債與股東權益
比索，未經調整，包括股東權益			2,753,225			2,725,369			2,443,392
以比索為單位，經CER/UVA調整			45,431			35,723			20,876
以外幣計算(1)			572,982			507,621			638,507
總負債與股東權益			3,371,638			3,268,713			3,102,775

____________________

(1)如果進行調整以反映Grupo Financiero Galicia遠期售滙和購滙並記錄在表外，截至2022年12月31日，資產總額為7.377.42億Ps.負債7.606億Ps.

Banco Galicia銀行在CER/UVA調整資產中的多頭頭寸通過具有市場利率的比索計價負債(且沒有與通脹相關的本金調整)提供資金，使Banco Galicia銀行暴露在通貨膨脹率和市場利率的不同波動中，市場利率相對於通貨膨脹率(反映在CER/UVA變化中)顯著增加，這對我們的經紀毛利產生了負面影響。

除阿根廷比索外，還定義了另外兩種貨幣：按CER/UVA和外幣調整的資產和負債。加利西亞銀行現行政策在綜合基礎上規定了外幣錯配的最大“淨資產頭寸”(以貨幣計價的資產高於以這種貨幣計價的負債)和“淨負債頭寸”(以貨幣計價的資產低於以這種貨幣計價的負債)的限額。以外幣計價的資產和負債之間的適當平衡是對這一風險因素的管理戰略的特點，力求實現對長期資產負債錯配的全面覆蓋，並允許短期錯配管理利潤率有助於改善某些市場狀況。短期和長期目標是通過適當管理資產和負債以及使用我們市場上可用的金融產品實現的，特別是在機構化市場(MAE和Rofex)和與客户進行的遠期交易中的“美元期貨”。外幣期貨(特別是美元期貨)的交易受到考慮到每種交易環境的特定特徵的限制。

A.7截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度的經營業績。

下面我們將討論截至2022年12月31日的財政年度的經營業績與截至2021年12月31日的財政年度的經營業績，以及截至2021年12月31日的財政年度的經營業績與截至2020年12月31日的財政年度的經營業績的比較。

103

---

目錄表

一)合併損益表

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(除另有説明外，以百萬比索為單位)
合併損益表
淨利息收入			152,516			212,865			225,560			(28)			(6)
利息收入			716,897			565,231			492,138			27			15
利息支出			(564,381)			(352,366)			(266,578)			60			32
手續費淨收入			117,701			112,570			107,245			5			5
費用收入			144,661			137,144			134,963			5			2
與費用相關的費用			(26,960)			(24,574)			(27,718)			10			(11)
金融工具淨收益			338,112			186,241			203,792			82			(9)
終止確認按攤餘成本計量的資產所得收益			597			32			(9)			1,766			(456)
黃金與外幣的匯率差異			20,138			8,755			20,721			130			(58)
其他營業收入			90,837			69,808			65,634			30			6
保險業務收入			13,691			14,317			15,852			(4)			(10)
預計信貸損失撥備			(52,452)			(42,758)			(100,500)			23			(57)
淨營業收入			681,140			561,830			538,295			21			4
人員費用			(96,891)			(90,470)			(93,573)			7			(3)
行政費用			(91,412)			(88,053)			(91,348)			4			(4)
資產折舊和減值			(27,877)			(28,240)			(24,358)			(1)			16
其他運營費用			(125,499)			(107,422)			(92,487)			17			16
淨貨幣頭寸損失			(273,377)			(154,864)			(100,035)			77			55
營業收入			66,084			92,781			136,494			(29)			(32)
聯營公司和合資企業的利潤份額			(442)			(252)			(368)			75			(32)
持續經營所得所得税			(17,003)			(31,959)			(61,114)			(47)			(48)
本年度淨收益(虧損)			48,639			60,570			75,012			(20)			(19)
本年度母公司所有者應佔淨收益(虧損)			48,639			60,570			74,009			(20)			(18)
本年度非控股權益應佔淨收益(虧損)			—			—			1,003			—			(100)
其他全面收益(虧損)			(960)			162			(555)			(693)			(129)
綜合收益(虧損)合計			47,679			60,732			74,457			(21)			(18)
母公司所有者應佔綜合收益(虧損)合計			47,679			60,732			73,454			(21)			(17)
可歸因於非控股權益的全面收益(虧損)總額			—			—			1,003			—			(100)
比率(%)												更改(PBS)
資產回報率			1.44			1.85			2.39			(41)			(54)
股東權益報酬率			7.99			10.21			13.80			(222)			(359)
												更改(%)
基本每股收益(比索)			32.98			41.07			51.30			(20)			(20)

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年的淨收入相當於486.39億盧比，而截至2021年12月31日的財年的淨收入相當於605.7億盧比，減少了119.31億盧比，降幅為20%。這

104

---

目錄表

這一業績主要來自：(I)銀行業務(Banco Galicia)淨收入415.32億新西蘭元，(Ii)Naranja X淨收入20.21億新西蘭元，(Iii)保險服務淨收入24.93億新西蘭元。

截至2022年12月31日的財年每股淨收益相當於每股32.98便士，而截至2021年12月31日的財年每股淨收益為41.07便士。

截至2022年12月31日的財政年度的資產回報率和股東權益回報率分別為1.44%和7.99%，而截至2021年12月31日的財政年度的資產回報率和股東權益回報率分別為1.85%和10.21%。

截至2022年12月31日止年度的淨收益減少主要是由於高通脹導致淨貨幣頭寸虧損增加，由截至2021年12月31日止年度的1548.64億坡元增至截至2022年12月31日止年度的2733.77億坡元(較2021年12月31日增加77%)。

截至2022年12月31日止年度的淨營業收入相當於681,140,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000英鎊，較2021年12月31日的561,830,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財政年度的淨收益相當於605.7億英鎊，而截至2020年12月31日的財政年度的淨收入相當於750.12億英鎊，減少了144.42億英鎊，降幅為19%。這一結果主要歸因於以下收入淨額：(1)銀行業務(Banco Galicia)收入為442.3億新西蘭元，(2)Naranja X淨收入為121.22億新西蘭元，(3)保險服務淨收入為23.09億新西蘭元。

截至2021年12月31日的財年每股淨收益相當於每股41.07便士，而截至2020年12月31日的財年每股淨收益為51.30便士。

截至2021年12月31日的財政年度的資產回報率和股東權益回報率分別為1.85%和10.21%，而截至2020年12月31日的財政年度的資產回報率和股東權益回報率分別為2.39%和13.80%。

截至2021年12月31日止年度的淨收益減少主要是由於淨貨幣頭寸虧損增加，由截至2020年12月31日止年度的1億坡元增至截至2021年12月31日止年度的1548.64億坡元(較2020年12月31日增加55%)，以及來自金融工具的淨收入減少，由2020年的2037.92億坡元降至2021年的1862.41億坡元。貸款和其他應收賬款損失準備金從2020年的1億便士減少到2021年的427.58億便士，部分抵消了這一減少額。

105

---

目錄表

二)生息資產

下表顯示了我們的生息資產收益率：

			截至12月31日，
			2022						2021						2020
			平均值 天平			平均值 收益率/比率			平均值 天平			平均值 收益率/比率			平均值 天平						平均產量 /費率
			(除差餉外，以百萬比索計算)
生息資產
按公允價值計入損益的債務證券
政府證券			569,527			55.49			475,278			36.90			457,590						40.11
其他債務證券			5,154			106.00			3,962			196.64			4,072						73.29
按公允價值計入損益的總債務證券			574,681			55.94			479,240			38.22			461,662						40.41
回購交易			98,446			43.73			290,139			36.17			105,205						25.00
貸款和其他融資
貸款			1,252,737			41.12			1,280,033			33.29			1,444,793						30.23
融資租賃			2,467			31.09			3,547			15.59			6,833						15.15
其他貸款和其他融資			2,137			6.41			5,384			2.24			6,660						13.82
貸款總額和其他融資			1,257,341			41.04			1,288,964			33.11			1,458,286						30.08
其他可產生利息的資產			260,602			73.06			93,540			39.81			130,191						30.39
生息資產總額			2,191,070			48.88			2,151,883			34.95			2,155,344						32.06
利差和淨收益率
利差，名義基礎(1)						14.51						13.54									16.05
支持生息資產的資金成本						24.68						16.34									12.27
生息資產淨收益率(2)						24.20						18.61									19.80

(1)反映有息資產的平均名義利率與有息負債的平均名義利率之間的差額。利率包括CER/UVA調整。

(2)淨利息收入除以平均可產生利息的資產。利率包括CER/UVA調整。

2022財年與2021財年的對比

生息資產的平均餘額增加了391.87億盧比，從截至2021年12月31日的財年的21.518.83億盧比增加到盧比。截至2022年12月31日的財政年度為21910.7億歐元，與2021年相比，最低增幅為2%。其中167,062,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000英鎊是由於以攤銷成本計算的公共債務證券數量增加，其他可賺取利息的資產的平均規模增加所致。2022年生息資產的平均收益率為48.88%，而2021年為34.95%，增加了1393個基點，主要是由於其他利息收益資產的平均利率上升(與2021年相比增加了3325個基點)。

2021財年與2020財年的對比

生息資產的平均餘額由截至2020年12月31日的財政年度的2,155，3.44億坡元減少至截至2021年12月31日的財年的2,1518.83億坡元，與2020年相比最小跌幅為0.2%。其中，169,322,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000歐元的貸款被回購交易的平均規模增加184,934,000,000歐元所抵銷。生息資產的平均收益率在2021年為34.95%，較2020年的32.06%上升289個基點，主要是由於回購交易的平均利率上升(相比上升1117個基點

106

---

目錄表

到2020年)部分被政府債券平均利率的下降(與2020年相比下降321個基點)所抵消。

三)有息負債

下表顯示了我們的資金成本收益率：

			截至12月31日，
			2022						2021						2020
			平均值 天平			平均值 收益率/比率			平均值 天平			平均值 收益率/比率			平均值 天平			平均值 收益率/比率
			(除差餉外，以百萬比索計算)
有息負債
存款
儲蓄賬户			639,641			15.47			699,193			10.10			742,455			5.77
定期存款			807,931			50.00			786,376			31.51			715,228			26.68
有息存款總額			1,447,572			34.74			1,485,569			21.43			1,457,683			16.03
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			13,967			9.57			40,059			16.42			58,261			12.64
債務證券和次級債務證券			107,369			32.64			110,701			23.71			129,138			17.42
其他有息負債			4,860			31.98			6,360			7.81			5,634			15.29
計息負債總額			1,573,768			34.37			1,642,689			21.41			1,650,716			16.02

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年，有息負債的平均餘額為15.73億盧比，而截至2021年12月31日的財年為16.466.89億盧比，與2021年相比，降幅最小為4%。這主要是由於平均存款餘額減少379.97億坡元，從截至2021年12月31日的財年的14855.69億坡元減少到截至2022年12月31日的財年的1447,572坡元，以及從BCRA和其他金融機構獲得的平均融資餘額減少260.92億坡元，從截至2021年12月31日的財年減少到139.67億坡元，從截至2021年12月31日的財年的4005.9億坡元減少到139.67億坡元。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財政年度的平均計息負債餘額為16.466.89億盧比，而截至2020年12月31日的財政年度的平均有息負債餘額為16.507.16億盧比，與2020年相比下降了0.5%。減少的主要原因是債務證券和次級債務證券的平均餘額減少了184.37億坡元，從截至2020年12月31日的財年的1.291.38億坡元減少到2021年12月31日結束的財年的1107.01億坡元，從BCRA和其他金融機構獲得的融資平均餘額減少了182.02億坡元，從截至2021年12月31日的財年減少到4.059億坡元，而截至2020年12月31日的財年，計息存款總額(儲蓄賬户和定期存款)增加了278.86億坡元，抵消了截至2021年12月31日的財年，這一數字從截至2020年12月31日的財年的14.576.83億增加到14.855.69億。

107

---

目錄表

四)利息收入

綜合利息收入的構成如下：

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(單位：百萬比索，百分比除外)
現金和銀行到期款項			5			1			8			400			(88)
公司債務證券			1,344			819			917			64			(11)
政府債務證券			166,749			34,065			27,001			390			26
關於貸款和其他融資活動			503,939			425,372			438,156			18			(3)
金融部門			3,977			4,422			9,192			(10)			(52)
非金融私營部門			499,962			420,950			428,964			19			(2)
預付款			40,905			24,775			34,952			65			(29)
按揭貸款			43,254			38,862			38,446			11			1
質押貸款			9,285			8,762			4,180			6			110
個人貸款			49,525			48,185			47,922			3			1
信用卡貸款			172,737			153,007			138,801			13			10
融資租賃			681			553			1,035			23			(47)
備註			154,974			121,686			139,389			27			(13)
前期融資和出口融資			1,597			4,897			11,277			(67)			(57)
其他			27,004			20,223			12,962			34			56
論回購交易			44,860			104,974			26,056			(57)			303
利息收入總額			716,897			565,231			492,138			27			15

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財政年度的利息收入相當於7.168.97億歐元，而截至2021年12月31日的財政年度的利息收入為565，2.31億歐元，增長了27%。這一增長是由於以攤銷成本(LECER)計算的政府證券增加了1.326.84億盧比或390%，貸款和其他融資增加了785.67億盧比或18%。

與前一年相比，來自政府債券的利息增加了1.326.84億加元，這是由於交易量和利率收益增加所致。

從貸款和其他融資中賺取的利息增加785.67億加元，原因是票據貸款額增加。

截至2022年12月31日的財政年度的平均貸款額相當於12.527.37億盧比，與截至2021年12月31日的財政年度的12.800.33億盧比相比，下降了2%。截至2022年12月31日的財政年度，總貸款的平均利率為41.12%，而截至2021年12月31日的財政年度的平均總貸款利率為33.29%，同比增長783個基點。

2022年來自貸款和其他融資的利息收入增加的主要原因是票據增加332.88億盧比，信用卡貸款增加197.3億盧比，預付款增加161.3億盧比。

2022年銀行業務的利息收入達588,653,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000

根據BCRA的信息，截至2022年12月31日，加利西亞銀行向私營部門提供的貸款的估計市場份額為11.79%，而截至2021年12月31日的市場份額為12.18%。

108

---

目錄表

在截至2022年12月31日的一年中，與Naranja X相關的利息收入達到1.279.15億盧比，比截至2021年12月31日的財政年度的1.015.67億盧比增長了26%。

截至2022年12月31日的年度，與保險活動有關的利息收入達95.82億坡元，較截至2021年12月31日的財政年度的45.43億坡元增長111%。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財政年度的利息收入為565,231,000,000馬幣，而截至2020年12月31日的財政年度的利息收入為492,138,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000這一增長是由於回購交易增加了789.18億盧比或303%，但貸款和其他融資減少了127.84億盧比或3%，部分抵消了這一增長。

回購交易賺取的利息增加789.18億加元，是由於與前一年相比，交易量和利率收益都有所增加。

從貸款和其他融資中賺取的利息減少127.84億加元，原因是票據貸款額減少。

截至2021年12月31日的財年的平均貸款額相當於12.8億盧比，較截至2020年12月31日的財年的14.447.93億盧比下降11%。截至2021年12月31日的財年，總貸款的平均利率為33.29%，而截至2020年12月31日的財年，貸款平均利率為30.23%，同比增長306個基點。

2021年來自貸款和其他融資的利息收入減少的主要原因是票據減少了177.03億先令和預付款減少了101.77億先令，但被信用卡貸款增加了142.06億先令所抵消。

截至2021年12月31日止年度，銀行業務的利息收入達4635.67億坡元，較截至2020年12月31日止財政年度錄得的4.254.17億坡元增加9%。

根據BCRA的信息，截至2021年12月31日，加利西亞銀行向私營部門提供的貸款的估計市場份額為12.18%，而截至2020年12月31日的市場份額為13.01%。

截至2021年12月31日止年度，與Naranja X有關的利息收入達1015.67億坡元，較截至2020年12月31日止財政年度的663.44億坡元增加53%。

截至2021年12月31日的年度，與保險活動有關的利息收入達45.43億坡元，較截至2020年12月31日的財政年度的21.38億坡元增長112%。

下表顯示了Banco Galicia在以下細分市場中的市場份額：

			截至12月31日止年度，
			2022			2021			2020
			(以百分比表示)
貸款總額			11.84			11.97			12.93
私營部門貸款			11.79			12.18			13.01

___________________

(*)根據BCRA公佈的每日貸款信息，僅在阿根廷市場內的Banco Galicia銀行。截至每年最後一天的餘額。

109

---

目錄表

五)利息支出

合併利息支出包括以下內容：

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(單位：百萬比索，百分比除外)
關於存款			505,491			319,013			233,699			58			37
非金融私營部門			505,491			319,013			233,699			58			37
支票賬户			522			610			—			(14)			—
儲蓄賬户			2,891			35			33			8,160			6
定期存款和定期投資			395,123			239,344			184,718			65			30
其他			106,955			79,024			48,948			35			61
關於從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			21,861			5,980			5,129			266			17
論回購交易			1,548			465			892			233			(48)
其他金融機構			1,548			465			892			233			(48)
論其他金融負債			3,942			11,886			3,609			(67)			229
淺談債務證券			27,847			10,773			18,563			158			(42)
淺談次級債證券			3,692			4,249			4,685			(13)			(9)
利息支出總額			564,381			352,366			266,577			60			32

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財政年度的利息支出為5643.81億歐元，而截至2021年12月31日的財政年度的利息支出為3523.66億歐元，增幅為60%。這主要是由於存款利息上升58%所致。

在截至2022年12月31日的財政年度，來自存款的利息支出為5054.91億英鎊，而截至2021年12月31日的財政年度為3.19013億英鎊，增加了1.864.78億英鎊。這一增長主要是由於與定期存款和定期投資有關的利息支出增加，這相當於截至2022年12月31日的財政年度的1557.79億英鎊，與截至2021年12月31日的財政年度的239，3.44億英鎊相比增長了65%。

支付給定期存款和定期投資的較高利息的增加是由於交易量和利率收益率較高所致。

截至2022年12月31日止財政年度的平均計息存款總額為14.475.72億坡元，減少3%。減少的原因是儲蓄賬户減少595.52億加元。

在截至2022年12月31日的財政年度的計息存款(儲蓄賬户和定期存款)中，定期存款的平均利率為34.74%，而截至2021年12月31日的財政年度為21.43%；增加了1331個基點。

截至2022年12月31日的財政年度，儲蓄賬户存款的平均應計利息利率為15.47%，而截至2021年12月31日的財政年度的平均利率為10.10%，增加了537個基點。截至2022年12月31日的財年，定期存款利率為50%，而截至2021年12月31日的財年，定期存款利率為31.51%；增長1,849個基點。

截至2022年12月31日的財政年度，與銀行活動相關的利息支出為5127.46億英鎊，而截至2021年12月31日的財政年度為3.294.21億英鎊，增幅為56%。

110

---

目錄表

根據BCRA的信息，僅考慮支票和儲蓄賬户中的私營部門存款以及定期存款，加利西亞銀行在阿根廷存款市場的估計份額從2021年12月31日的10.48%增加到2022年12月31日的10.71%。

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的利息支出為605.74億Ps.相比之下，截至2021年12月31日的財年為286.48億Ps.這一增長主要是由於Naranja X發行的債務證券的利息支出增加，以及從金融機構獲得的融資的利息支出增加。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財政年度的利息支出相當於352,366,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，這主要是由於存款利息上升37%所致。

在截至2021年12月31日的財政年度，來自存款的利息支出為3.190.13億英鎊，而截至2020年12月31日的財政年度為2.336.99億英鎊，增加了853.14億英鎊。這一增長主要是由於與定期存款和定期投資有關的利息支出增加所致，這相當於截至2021年12月31日的財政年度的239,344,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000

支付給定期存款和定期投資的較高利息的增加是由於交易量和利率收益率較高所致。

截至2021年12月31日止財政年度的平均計息存款總額為14855.69億坡元，增幅為2%。在這一增長中，711.48億英鎊來自定期存款。儲蓄賬户減少432.62億，部分抵消了這一增加。

在截至2021年12月31日的財政年度的計息存款(儲蓄賬户和定期存款)中，定期存款的平均利率為21.43%，而截至2020年12月31日的財政年度為16.03%；增加了540個基點。

截至2021年12月31日的財政年度，儲蓄賬户存款的平均應計利息利率為10.10%，而截至2020年12月31日的財政年度的平均利率為5.77%，增加了433個基點。截至2021年12月31日的財年，定期存款利率為31.51%，而截至2020年12月31日的財年，定期存款利率為26.68%；增長483個基點。

在截至2021年12月31日的財政年度，與銀行活動相關的利息支出為3.294.21億歐元，而截至2020年12月31日的財政年度為2.524.31億歐元，增幅為30%。

根據BCRA的信息，僅考慮支票和儲蓄賬户中的私營部門存款以及定期存款，加利西亞銀行在阿根廷存款市場的估計份額從2020年12月31日的10.27%增加到2021年12月31日的10.48%。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的利息支出為286.48億Ps.相比之下，截至2020年12月31日的財年為165.83億Ps.這一增長主要是由於Naranja X發行的債務證券的利息支出增加。

下表顯示了加利西亞銀行S在以下細分市場中的市場份額：

			截至12月31日止年度，
			2022			2021			2020
			(以百分比表示)
總存款			9.12			8.43			8.42
支票和儲蓄賬户中的存款總額和定期存款			10.71			10.48			10.27
私營部門存款			10.59			10.30			10.07

111

---

目錄表

____________________

(*)根據BCRA發佈的每日存款信息，在阿根廷市場上只有Banco Galicia銀行。截至每年最後一天的餘額。

六)手續費收入淨額

綜合手續費收入淨額包括：

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(單位：百萬比索，百分比除外)
收入來源：
信用卡			65,467			61,469			62,497			7			(2)
保險			4,957			5,222			5,044			(5)			4
存款和其他債務			43,302			40,114			33,721			8			19
信用貸款			20,442			21,114			22,284			(3)			(5)
貸款承諾和財務擔保			299			237			323			26			(27)
證券			4,774			4,583			5,217			4			(12)
館藏管理			837			803			1,037			4			(23)
外匯和外匯交易			4,583			3,601			4,840			27			(26)
手續費總收入			144,660			137,144			134,964			5			2
總費用支出			(26,960)			(24,573)			(27,718)			10			(11)
手續費淨收入			117,700			112,570			107,246			5			5

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年，我們的淨手續費收入相當於1177億盧比，而截至2021年12月31日的財年，我們的手續費收入為1125.7億，增長了5%。這一增長主要是由於信用卡增加了7%，存款和其他債務增加了8%。

截至2022年12月31日的財年，來自信用卡交易的收入為654.67億英鎊，而截至2021年12月31日的財年為614.69億英鎊，增長39.98億英鎊。增加的原因是Naranja X信用卡的維護費和與信用卡發行有關的費用增加。

截至2022年12月31日的財年，信用卡管理總數為13,625,148張，而截至2021年12月31日的財年，管理的信用卡總數為13,824,180張，下降1%。

截至2022年12月31日的財年，與存款賬户和其他債務有關的費用為433.02億盧比，而截至2021年12月31日的財年為4.01.14億盧比，增加了31.88億盧比。這一增長主要是由於與在加利西亞銀行開設存款賬户有關的費用增加，以及存款賬户增加了10%。截至2022年12月31日的財年，存款賬户總數為680萬，而截至2021年12月31日的財年，存款賬户總數為620萬。

截至2022年12月31日的財年的總費用支出為269.6億Ps.相比之下，截至2021年12月31日的財年為245.73億Ps.10%。這一增長主要是由於與其他費用有關的支出與上一財年相比增加了40%。

截至2022年12月31日的財年，與銀行活動相關的淨手續費收入相當於643.48億盧比，而截至2021年12月31日的財年為620.92億盧比，增長了4%。

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的手續費收入淨額為563.04億盧比，而截至2021年12月31日的財年為539.83億盧比，增長4%。

112

---

目錄表

有關費用的更多信息，請參見--第4項。“公司信息”--A。《商業概覽》--《阿根廷銀行條例》--《對費用和其他實質性內容的限制》。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年，我們的淨手續費收入相當於1125.7億盧比，而截至2020年12月31日的財年，我們的淨手續費收入為1.072.46億盧比，增長了5%。這一增長主要是由於與存款、賬户和其他債務有關的費用增加了19%。

這一增加的主要原因是，由於收費增加，水電費收款服務增加了26.67億盧比。此外，2020年期間，藏品收藏活動受到新冠肺炎的影響，藏品數量低於2021年。

截至2021年12月31日的財年，與存款賬户相關的費用相當於15,477盧比，而截至2020年12月31日的財年，與存款賬户相關的費用為136.39億盧比，增加了18.38億盧比。增加的主要原因是與在加利西亞銀行開立支票賬户有關的費用增加。截至2021年12月31日的財年存款賬户總額為620萬，與2020年12月31日持平。

此外，由於貸款額下降，截至2021年12月31日的財年，與信貸貸款相關的費用為211.14億盧比，與截至2020年12月31日的財年222.84億盧比相比，減少了11.7億盧比。

截至2021年12月31日的財年，來自信用卡交易的收入為614.69億便士，而截至2020年12月31日的財年為624.97億便士，下降了2%。來自信用卡交易的收入穩定。

截至2021年12月31日的財年，信用卡管理總數為13,824,180張，而截至2020年12月31日的財年管理的信用卡總數為13,687,677張，增長1%。

截至2021年12月31日的財年的總費用支出相當於245.73億盧比，而截至2020年12月31日的財年為277.18億盧比，下降了11%。減少的主要原因是與上一財年相比，與其他費用有關的支出減少了28%。

截至2021年12月31日的財年，與銀行活動相關的淨手續費收入相當於620.92億盧比，而截至2020年12月31日的財年為616.85億盧比，增長1%。

這一增長主要是由於公用事業賬單收取服務增加了13.7億便士，從截至2020年12月31日的財年的91.58億便士增加到截至2021年12月31日的財年的64.91億便士。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的手續費收入淨額為539.83億英鎊，而截至2020年12月31日的財年為487.69億英鎊，增長11%。

有關費用的更多信息，請參見--第4項。“公司信息”--A。《商業概覽》--《阿根廷銀行條例》--《對費用和其他實質性內容的限制》。

113

---

目錄表

下表列出了截至所示日期的未償還信用卡數量：

			十二月三十一日，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(除另有註明外，信用卡數目)									(百分比)
簽證			3,265,090			3,133,597			3,132,315			4			—
“黃金”			804,237			753,865			726,381			7			4
國際			923,064			941,692			1,048,598			(2)			(10)
國內			19,872			25,670			30,128			(23)			(15)
“生意場”			173,101			167,680			164,310			3			2
《白金》			675,998			674,741			644,364			—			5
“簽名”			668,818			569,949			518,534			17			10
加利西亞鄉村			19,627			14,487			17,864			35			(19)
美國運通			701,514			796,534			761,267			(12)			5
“黃金”			174,447			209,721			204,397			(17)			3
《國際》			120,495			113,681			104,712			6			9
《白金》			189,520			214,944			253,461			(12)			(15)
“簽名”			217,052			258,188			198,697			(16)			30
萬事達卡			1,112,453			1,204,158			1,162,879			(8)			4
“黃金”			329,086			351,580			324,811			(6)			8
萬事達卡			285,100			357,754			374,133			(20)			(4)
Argencard			30			54			75			(44)			(28)
《白金》			198,361			231,665			220,848			(14)			5
《黑色》			299,876			263,105			243,012			14			8
Tarjeta Naranja			8,526,464			8,675,404			8,613,352			(2)			1
納蘭賈			4,572,489			4,640,267			4,619,426			(1)			—
簽證			3,566,908			3,594,080			3,513,542			(1)			2
萬事達卡			337,276			381,097			415,901			(11)			(8)
美國運通			49,791			59,960			64,483			(17)			(7)
信用卡總數			13,625,148			13,824,180			13,687,677			(1)			1
購買總金額(單位：百萬比索)			1,435,733			1,271,594			1,127,231			13			13

114

---

目錄表

七)金融工具淨收益

金融工具的綜合淨收入包括：

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(單位：百萬比索，百分比除外)
從按公允價值通過損益計量金融資產：
來自政府證券的收入			322,207			175,673			182,649			83			(4)
來自公司證券的收入			13,234			6,351			13,883			108			(54)
衍生工具收益			3,405			4,389			7,260			(22)			(40)
回購交易			3,405			4,389			5,136			(22)			(15)
利率互換			—			—			105			—			(100)
選項			—			—			2,019			—			—
按公允價值計量的資產終止確認收入			—			15			—			(100)			100
從按公允價值通過損益計量金融負債：			(734)			(187)			—			293			(100)
金融工具淨收益合計			338,112			186,241			203,792			82			(9)

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年，來自金融工具的淨收入相當於338，1.12億盧比，而截至2021年12月31日的財年，淨收益為186，2.41億盧比，增長了82%。這一增長是由於與政府證券相關的利息收入增加了83%，從截至2021年12月31日的財政年度的1756.73億Ps.增加到截至2022年12月31日的財政年度的3.222.07億Ps.

截至2022年12月31日的財年，政府證券的平均持倉量為574，6.81億馬幣，而截至2021年12月31日的財年，政府證券的平均持倉量為479,240,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000這一增長主要是由於BCRA發行的證券餘額(LELIQS)增加。

截至2022年12月31日的財年，政府證券的平均收益率為55.94%，而截至2021年12月31日的財年為38.22%，增幅為1,772個基點。這一增長主要歸因於LELIQS的平均產量較高。

這些差異主要是由於與Banco Galicia有關的金融工具的淨收益所致，在所述年度內，該淨收益佔我們的金融工具綜合淨收益的95%。在截至2022年12月31日的財年，Banco Galicia銀行來自金融工具的淨收入達到3.2365億盧比，而截至2021年12月31日的財年，淨收益為1.861.46億盧比，增長72%。這一增長主要是由於來自政府證券的收入增加。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年，來自金融工具的淨收入相當於1862.41億盧比，與截至2020年12月31日的財年的2.03792億盧比相比，下降了9%。這是由於與政府證券相關的利息收入減少了4%，從截至2020年12月31日的財政年度的1826.49億英鎊減少到截至2021年12月31日的財政年度的1756.73億英鎊，與公司證券相關的利息收入減少了54%，從截至2020年12月31日的財政年度的138.83億英鎊減少到截至2021年12月31日的財政年度的63.51億英鎊。

截至2021年12月31日的財年，政府證券的平均持倉量為4752.78億便士，而截至2020年12月31日的財年，政府證券的平均持倉量為4.575.9億便士，增幅為4%。這一增長主要是由於BCRA發行的證券餘額(LELIQS)增加。

115

---

目錄表

截至2021年12月31日的財年，政府證券的平均收益率為36.90%，而截至2020年12月31日的財年為40.11%，下降了321個基點。這一下降主要是由於以比索計價的政府證券的平均收益率較低。

這些差異主要是由於與Banco Galicia銀行相關的金融工具的淨收益，在所述年度，該淨收益佔我們的金融工具的綜合淨收益總額的100%。在截至2021年12月31日的財年，Banco Galicia的金融工具淨收入為1.861.46億盧比，而截至2020年12月31日的財年為1.94億盧比，下降了4%。減少的主要原因是來自政府證券的收入減少。

八)黃金和外幣匯率差異

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年，黃金和外幣的匯率差額相當於20.1.38億坡元，而截至2021年12月31日的財年為87.55億坡元，增幅為130%或113.83億坡元。這一增長主要是由於截至2022年12月31日的財政年度的外幣資產和負債估值增加，相當於115.8億面值，而截至2021年12月31日的財政年度的外幣資產和負債價值為47.3億歐元，增長145%。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年，黃金和外幣的匯率差額為87.55億坡元，而截至2020年12月31日的財年為20.721億坡元，減少58%或119.66億坡元。這一下降主要是由於截至2021年12月31日的財年，加利西亞銀行的外幣經紀業務減少了73%，相當於40.25億坡元，而截至2020年12月31日的財年，外幣經紀業務減少了149.99億坡元。外幣經紀業務減少的原因是對購買外幣的限制。更多信息見-項目4.公司信息-A.業務概述-政府法規-外匯市場。

九)其他營業收入

下表列出了其他營業收入的各個組成部分。

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(單位：百萬比索，百分比除外)
其他財務收入(1) (2)			1,099			913			1,703			20			(46)
產品包裝委員會(1)			15,063			17,250			18,514			(13)			(7)
租用保險箱(1)			4,006			3,950			3,808			1			4
其他費用收入(1)			19,621			14,777			12,459			33			19
雜項應收賬款的其他調整和利息			37,134			13,792			15,425			169			(11)
反向免税額			65			1,969			4,999			(97)			(61)
其他			13,849			17,157			8,726			(19)			97
其他營業收入合計			90,837			69,808			65,634			30			6

____________________

1)用於計算效率比率的項目。

2)用於計算財務保證金的項目。

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年的其他營業收入相當於908.37億英鎊，而截至2021年12月31日的財年為698.08億英鎊，增長了30%。這一增加主要是由於債務證券質押作為抵押品的收益導致其他調整和雜項應收款利息增加所致。

116

---

目錄表

與銀行活動相關的其他營業收入為679億盧比，而截至2021年12月31日的財年為516.87億盧比，增長了31%。

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的其他營業收入為114.95億盧比，而截至2021年12月31日的財年為115.7億盧比，下降了1%。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年的其他營業收入相當於698.08億盧比，而截至2020年12月31日的財年為656.34億盧比，增長了6%。這一增長主要是由於恢復了加利西亞銀行的法律規定而增加了其他額度。

與銀行活動相關的其他營業收入相當於516.87億盧比，而截至2020年12月31日的財年為504.92億盧比，增長2%。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的其他營業收入相當於115.7億盧比，而截至2020年12月31日的財年為102.16億盧比，增長13%。

X)來自保險活動的收入

下表顯示了保險活動產生的結果：

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(單位：百萬比索，百分比除外)
應累算的保費及附加費			22,293			23,819			22,903			(6)			4
應計索賠			(3,926)			(4,365)			(3,313)			(10)			32
投降			(80)			(62)			(50)			29			25
人壽保險和普通年金			(31)			(37)			(40)			(15)			(8)
承保及營運費用			(4,390)			(4,774)			(3,456)			(8)			38
其他收入和支出			(175)			(264)			(192)			(34)			37
保險業務收入總額			13,691			14,317			15,852			(4)			(10)

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年，來自保險活動的收入(不包括行政費用和税收，扣除與關聯方交易相關的抵銷)相當於136.91億盧比，而截至2021年12月31日的財年為143.17億盧比，下降了4%。這一下降主要是由於保費和附加費的減少，在截至2022年12月31日的財政年度，保費和附加費相當於222.93億盧比，而截至2021年12月31日的財年，保費和附加費為238.19億盧比，降幅為6%，但因應計索賠增加而被抵消，截至2022年12月31日的財年，應計保費和附加費相當於3926盧比，而截至2021年12月31日的財年，保費和附加費為43.65億盧比。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年，來自保險活動的收入(不包括行政費用和税收，扣除與關聯方交易相關的抵銷)相當於143.17億盧比，與截至2020年12月31日的財年的158.52億盧比相比，下降了10%。這一下降主要是由於承保和運營費用增加，在截至2021年12月31日的財年，承保和運營費用相當於47.74億盧比，而截至2020年12月31日的財年，承保和運營費用為34.56億盧比，增長38%。

值得一提的是，2020年間事故率的行為受到新冠肺炎的影響。

117

---

目錄表

十一)預計信貸損失準備金

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財政年度的預期信貸損失準備金相當於524.52億英鎊，而截至2021年12月31日的財政年度的預期信貸損失準備金為427.58億英鎊，增長23%。這一增長是由於宏觀經濟變量的表現惡化所致。

截至2022年12月31日的財年，與銀行活動相關的預期信貸損失準備金相當於353.73億盧比，而截至2021年12月31日的財年為282.29億盧比，增長了25%。

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的預期信貸損失準備金相當於170.8億盧比，而截至2021年12月31日的財年為145.21億盧比，增長了18%。這一增長是由於Naranja的客户業績惡化以及宏觀經濟變量造成的。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財政年度的預期信貸損失準備金相當於427.58億歐元，而截至2020年12月31日的財政年度的預期信貸損失準備金為1億歐元，下降了57%。這一減少是由於使用了2020財政年度確認的新冠肺炎追加經費的一部分。

從2020年3月開始，BCRA實施了一系列措施來減少新冠肺炎疫情的經濟後果，其中包括推遲付款和暫停收取拖欠貸款分期付款(不包括信用卡貸款)的懲罰性利息。因此，考慮到阿根廷正在經歷的不利經濟環境、借款人信貸的不確定性以及BCRA發佈的措施，Banco Galicia銀行確認了使用ECL關於遞延貸款組合金額的統計模型計算的額外信貸損失準備金，其中顯示了一旦取消對BCRA目前實施的保護措施，宏觀經濟背景可能造成的減值。Banco Galicia銀行根據根據實際違約(無延期)估計的新違約概率(PD)和受影響產品的預測業績，修改了分期分類，通過估計已推遲付款的貸款組合的預期信貸損失，衡量了對撥備的額外影響。

截至2021年12月31日的財年，與銀行活動相關的預期信貸損失準備金為282.29億盧比，而截至2020年12月31日的財年為874.4億盧比，下降了68%。這一結果是由於如上所述使用了部分追加經費。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的預期信貸損失準備金為145.21億PS.，而截至2020年12月31日的財年為131.09億Ps.，增幅為11%。這一增加與Naranja客户業績惡化導致非應計投資組合增加有關。

十二)人事費

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年的人事支出為968.91億盧比，而截至2021年12月31日的財年為904.7億盧比，增幅為7%。這一增長主要是由於加薪對員工工資和年度獎金的影響。

截至2022年12月31日的財年，與銀行活動相關的人事支出相當於668.42億盧比，而截至2021年12月31日的財年為607.25億盧比，增長了10%。

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的人事支出相當於244.28億盧比，而截至2021年12月31日的財年為242.15億盧比，增長1%。

截至2022年12月31日的財年，與保險活動相關的人員支出為37.04億盧比，而截至2021年12月31日的財年為31.45億盧比，增幅為18%。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年的人事支出為904.7億盧比，而截至2020年12月31日的財年為935.73億盧比，下降了3%。這一下降主要是由於我們或我們的子公司僱用的員工數量減少了6%。

118

---

目錄表

截至2021年12月31日的財年，與銀行活動相關的人員支出相當於607.25億PS.，而截至2020年12月31日的財年為649.49億Ps.，下降了7%，原因是我們或我們的子公司僱傭的員工數量減少。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的人事支出相當於242.15億盧比，而截至2020年12月31日的財年為237.57億，增長2%。

截至2021年12月31日的財年，與保險活動相關的人員支出為31.45億盧比，而截至2020年12月31日的財年為35.8億盧比，下降了12%。

十三)行政費用

下表列出了我們綜合管理費用的組成部分：

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(單位：百萬比索，百分比除外)
服務的費用和補償			7,579			5,760			8,689			32			(34)
董事及辛迪加集團的酬金			1,246			762			1,390			64			(45)
廣告與營銷			4,269			4,500			4,712			(5)			(4)
税費			23,538			22,616			21,322			4			6
保養和維修			13,950			15,648			12,637			(11)			24
電力與通信			4,645			5,603			6,718			(17)			(17)
娛樂和交通費			233			132			172			77			(23)
文具和辦公用品			1,496			788			1,233			90			(36)
租金(1)			354			945			908			(63)			4
已僱用的行政服務			16,375			14,892			15,371			10			(3)
安防			2,129			2,257			3,417			(6)			(34)
保險			805			934			726			(14)			29
裝甲運輸隊			5,587			5,530			4,595			1			20
其他			9,206			7,687			9,458			20			(19)
行政費用總額			91,412			88,054			91,348			4			(4)

____________________

1)截至2019年會計年度，由於應用IFRS第16號，租金被確認為使用權資產和財務負債，因此結果分別計入資產折舊和減值以及其他運營費用。2020財政年度的數額對應於低價值租金和短期租金(IFRS 16的例外)。

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年的行政費用相當於914.12億盧比，而截至2021年12月31日的財年的行政費用為880.54億盧比，增長了4%。增加的主要原因是：(1)服務費和報酬增加了18.19億加元；(2)僱用的行政服務增加了14.83億加元。

截至2022年12月31日的財年，服務費用和薪酬相當於75.79億盧比，而截至2021年12月31日的財年，服務費用和薪酬為57.6億盧比，增長32%。這一增長是由於完成了客户滿意項目和與法律顧問有關的費用。

截至2022年12月31日的財年，聘用的行政服務相當於163.75億英鎊，而截至2021年12月31日的財年，招聘的行政服務為148.92億英鎊，增長了10%。

截至2022年12月31日的財年，與銀行活動相關的行政費用相當於650.78億盧比，而截至2021年12月31日的財年為634.75億盧比，增長了3%。

119

---

目錄表

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的行政費用相當於223.86億盧比，與截至2021年12月31日的財年的212.32億盧比相比，增長了5%。

截至2022年12月31日的財年，與保險活動相關的行政費用相當於16.81億盧比，而截至2021年12月31日的財年為15.85億盧比，增幅為6%。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年的行政費用相當於880.54億盧比，而截至2020年12月31日的財年的行政費用為913.48億盧比，下降了4%。減少的主要原因是：(1)服務費和報酬減少29.29億；(2)其他行政費用減少17.71億；(3)安保減少11.6億。

截至2021年12月31日的財年，服務的費用和薪酬相當於57.6億盧比，而截至2020年12月31日的財年為86.89億盧比，下降了34%。這一下降是由於數字化改造項目的完成。

截至2021年12月31日的財年的其他行政費用相當於76.87億盧比，而截至2020年12月31日的財年為94.58億盧比，減少了19%。

截至2021年12月31日的財年，安全支出相當於22.57億先令，而截至2020年12月31日的財年，安全支出為34.17億先令，下降了34%。

截至2021年12月31日的財年，與銀行活動相關的行政費用相當於634.75億盧比，而截至2020年12月31日的財年為636.91億盧比，增加了216盧比。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的行政費用相當於212.32億盧比，而截至2020年12月31日的財年為242.66億盧比，增長了13%。

截至2021年12月31日的財年，與保險活動相關的行政費用相當於15.85億坡元，而截至2020年12月31日的財年為16.06億坡元，下降了1%。

十四)其他業務費用

			截至12月31日止年度，									更改(%)
			2022			2021			2020			2022/2021			2021/2020
			(單位：百萬比索，百分比除外)
流轉税			75,868			62,600			46,052			21			36
淺談營業收入(1) (2)			50,899			41,656			29,311			22			42
關於收費問題(1)			22,726			19,091			15,339			19			24
在其他項目上			2,243			1,853			1,402			21			32
向保證基金繳款(1) (2)			2,917			3,139			3,115			(7)			1
其他條文的收費			4,342			2,822			8,435			54			(67)
索賠			6,047			5,366			3,727			13			44
其他財務支出 (1) (2)			—			—			841			—			(100)
租約利息			1,143			1,033			1,173			11			(12)
信用卡相關費用(1)			12,222			11,744			13,231			4			(11)
來自服務的其他費用(1)			19,947			17,226			12,739			16			35
其他			3,013			3,492			3,174			(14)			10
其他運營費用合計			125,499			107,422			92,487			17			16

____________________

(1)用於計算效率比率的項目。

(2)用於計算財務保證金的項目。

120

---

目錄表

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財年的其他運營費用相當於Ps.1254.99億，而截至2021年12月31日的財年為Ps.1074.22億，增長了17%。這一增長主要是由於營業税增加21%，索賠增加13%，以及來自服務的其他費用增加16%。

截至2022年12月31日的財政年度的營業税相當於758.68億便士，而截至2021年12月31日的財政年度的營業税為626億便士，增幅為21%。

截至2022年12月31日的財政年度的其他撥備相當於43.42億日元，與截至2021年12月31日的財政年度的28.22億日元相比，增長了54%。

截至2022年12月31日的財年，與銀行活動相關的其他運營費用相當於898.25億盧比，而截至2021年12月31日的財年為790.2億盧比，增長了14%。

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的其他運營費用相當於338.8億盧比，而截至2021年12月31日的財年為274.66億盧比，增長了23%。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年的其他運營費用相當於Ps.1074.22億，而截至2020年12月31日的財年的其他運營費用為924.87億Ps.這一增長主要是由於營業收入的營業税增加了42%和費用增加了24%。

截至2021年12月31日的財年的營業税相當於626億便士，而截至2020年12月31日的財年的營業税為460.52億便士，增幅為36%。

截至2021年12月31日的財年的其他撥備相當於28.22億盧比，而截至2020年12月31日的財年為84.35億盧比，減少了67%。

截至2021年12月31日的財年，與銀行活動相關的其他運營費用相當於790.2億盧比，而截至2020年12月31日的財年為701.09億盧比，增長13%。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的其他運營費用相當於274.66億盧比，而截至2020年12月31日的財年為216.45億盧比，增長了27%。

十五)淨貨幣頭寸損失

2022財年與2021財年的對比

截至2022年12月31日的財政年度的淨貨幣頭寸虧損相當於2733.77億歐元，而截至2021年12月31日的財政年度的淨貨幣頭寸虧損為1548.64億歐元，增長77%。這一增長是由於較高的年通貨膨脹率。截至2022年12月31日的通貨膨脹率為94.79%，比截至2021年12月31日的50.94%的通貨膨脹率高出4385個基點。

在截至2022年12月31日的財政年度，與銀行活動有關的淨貨幣頭寸損失相當於2222.23億歐元，而截至2021年12月31日的財政年度的淨貨幣頭寸虧損為1.251.53億歐元，增長78%。

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的淨貨幣頭寸虧損相當於416.04億歐元，而截至2021年12月31日的財年為253.37億歐元，增幅為64%。

截至2022年12月31日的財年，與保險活動相關的淨貨幣頭寸虧損相當於19.48億坡元，而截至2021年12月31日的財年，淨貨幣頭寸虧損為12.88億坡元，增長51%。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財政年度的淨貨幣頭寸虧損相當於1548.64億歐元，而截至2020年12月31日的財政年度的淨貨幣頭寸虧損為1億歐元，增長55%。這一增長是由於

121

---

目錄表

更高的年通脹率。截至2021年12月31日的通貨膨脹率為50.94%，比截至2020年12月31日的36.14%的通貨膨脹率高出1480個基點。

截至2021年12月31日的財年，與銀行活動相關的淨貨幣頭寸虧損相當於1.251.53億坡元，而截至2020年12月31日的財年，淨貨幣頭寸虧損為798.68億坡元，增長57%。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的淨貨幣頭寸虧損相當於253.37億坡元，而截至2020年12月31日的財年，虧損為159.69億坡元，增長59%。

截至2021年12月31日的財年，與保險活動相關的淨貨幣頭寸虧損相當於12.88億坡元，而截至2020年12月31日的財年為19.61億坡元，減少了34%。

十六)持續經營所得所得税

2022財年與2021財年的對比

在截至2022年12月31日的財政年度中，持續經營業務的所得税相當於170.03億盧比，與截至2021年12月31日的財年的319.59億盧比相比，下降了47%。這主要是由於營業收入減少所致。

截至2022年12月31日的財年，與銀行活動相關的持續業務的所得税相當於62.88億盧比，而截至2021年12月31日的財年為191.36億盧比，下降了67%。

截至2022年12月31日的財年，與Naranja X相關的持續業務的所得税相當於19.55億盧比，而截至2021年12月31日的財年為83.06億盧比，下降了76%。

截至2022年12月31日的財年，與保險活動相關的持續業務的所得税相當於21.86億盧比，而截至2021年12月31日的財年為16.22億盧比，增幅為35%。

2021財年與2020財年的對比

截至2021年12月31日的財年，持續經營的所得税相當於319.59億盧比，而截至2020年12月31日的財年，所得税為611.14億盧比，下降了48%。這主要是由於營業收入減少所致。

截至2021年12月31日的財年，與銀行活動相關的持續業務的所得税相當於191.36億盧比，而截至2020年12月31日的財年為513.97億盧比，下降了63%。

截至2021年12月31日的財年，與Naranja X相關的持續業務的所得税相當於83.06億盧比，而截至2020年12月31日的財年，所得税為50.94億盧比，增幅為63%。

截至2021年12月31日的財年，來自與保險活動相關的持續業務的所得税相當於16.22億坡元，而截至2020年12月31日的財年為19.42億坡元，下降了16%。

122

---

目錄表

A.8合併資產

截至以下日期，我們合併資產的主要組成部分如下：

			截至12月31日，
			2022						2021						2020
			金額			%			金額			%			金額			%
			(單位：百萬比索，百分比除外)
現金和銀行到期款項			447,544			14			462,491			14			515,787			17
債務證券			792,270			23			459,589			14			456,971			15
貸款和其他融資			1,243,616			37			1,450,106			45			1,547,843			50
其他金融資產			695,440			21			698,663			21			355,045			11
對子公司、聯營公司和合資企業的股權投資			667			—			330			—			262			—
物業、廠房及設備			115,821			3			121,154			4			128,581			4
無形資產			38,513			1			41,357			1			42,542			1
其他資產			37,766			1			35,022			1			55,657			2
可供出售的資產			1			—			1			—			86			—
總資產			3,371,638			100			3,268,713			100			3,102,774			100

截至2022年12月31日，在我們的總資產33716.38億美元中，29.315.29億美元(87%)對應於Banco Galicia銀行，4459.30億個人股票(13%)對應於Naranja X(Tarjetas Regionales在合併基礎上)。其餘的主要歸因於在合併的基礎上的蘇丹。我們資產的構成表明，反映在我們主要項目中的數額有所增加。

“銀行的現金和到期”項目包括現金1725.83億盧比、在BCRA持有的餘額245 9.08億盧比和代理銀行的餘額2.749.61億盧比。在BCRA持有的餘額用於滿足BCRA設定的最低現金要求。

截至2022年12月31日，我們持有的債務證券為792，27億面值。我們持有的政府和私人證券在第4項中有更詳細的説明。“關於公司的信息”-B.《經營概覽》-《統計資料精選》-《債權證券》。

截至2022年12月31日，我們的淨貸款和其他融資總額為12.436.16億盧比，其中9475.21億盧比對應於Banco Galicia的投資組合，328,475盧比對應於Naranja X的投資組合，剩餘金額為Souamericana持有的擔保貸款。關於貸款和其他融資活動組合的更多信息，見項目4。“關於公司的信息”-B.《經營概覽》--《統計資料精選》--《貸款和其他融資組合》。

123

---

目錄表

A.9阿根廷公共部門的風險敞口

下表顯示了截至2022年12月31日、2021年和2020年，我們對阿根廷公共部門的總淨敞口，主要與加利西亞銀行有關。

			截至12月31日，
			2022			2021			2020
			(單位：百萬比索)
政府證券淨頭寸			1,189,547			657,314			523,327
按公允價值計算的債務證券			786,323			457,480			460,135
萊利克			720,162			353,680			377,306
其他			66,161			103,800			82,829
按攤銷成本計量債務證券			403,224			192,826			52,666
博特斯			47,249			56,126			52,666
萊切爾			274,131			101,984			—
Lediv			34,708			—			—
其他			47,136			34,716			—
通過保監處按公允價值計量的債務證券			—			7,008			10,526
博特斯			—			7,008			10,526
其他			—			—			—
其他融資資產			95,115			395,805			179,469
回購協議交易(簡寫為BCRA)			93,793			395,752			179,343
貸款和其他融資			1,288			2			38
參與信託的證書			34			51			88
總計(1)			1,284,662			1,053,119			702,796

____________________

(1)不包括在BCRA的存款，這是Banco Galicia銀行遵守BCRA最低現金要求的項目之一。

截至2022年12月31日，對公共部門的敞口達到12.846.62億Ps.，與截至2021年12月31日的年度的Ps.10.531.19億相比增長22%。不包括BCRA發行的債務證券，銀行的風險敞口為4359.99億面值，相當於總資產的15%。

A.10提供資金

Banco Galicia銀行和Naranja X銀行的貸款活動是我們的主要資產產生業務。因此，我們的大部分借款和流動性需求都與這些活動有關。我們在控股公司層面也有流動性需求，這在第5項中進行了討論。“經營和財務回顧及展望”--B.《流動資金與資本資源》--《個人流動資金控股公司》。我們的目標是保持高性價比和良好的多元化融資，以支持我們業務目前和未來的資產增長。為此，我們依賴不同的資金來源。資金來源的使用和可獲得性取決於本地和國外的市場狀況以及當時的利率。阿根廷的市場狀況包括國內長期資金的結構性有限。

我們的融資活動和流動性規劃被整合到我們的資產和負債管理以及我們的金融風險管理和政策中。Grupo Financiero Galicia集團的流動資金政策見第5項。“經營和財務回顧及展望”--B.“流動資金和資本資源”-“流動資金管理”和我們的其他金融風險政策，包括利率、貨幣和市場風險，在第11項中描述。“關於市場風險的定量和定性披露”。我們的資金來源將在下面討論。

傳統上，我們的主要資金來源一直是加利西亞銀行的存款業務。儘管加利西亞銀行可以獲得BCRA融資，但管理層並不認為這是符合我們在此討論的總體戰略的主要資金來源。其他重要的資金來源傳統上包括髮行在外國資本市場發行的以外幣計價的中長期債務證券，以及從國際銀行和多邊信貸機構借款。Banco Galicia與國際金融公司達成主貸款協議

124

---

目錄表

國際金融公司(“IFC”)於2016年斥資1.3億美元，分為兩部分，一部分旨在為中小企業提供長期貸款，另一部分旨在為可再生能源項目和能效能源發電項目提供資金。此外，Banco Galicia銀行與國際金融公司簽訂了1億美元的主債券協議，以擴大其環境效率項目的貸款計劃。截至本報告日期，根據與國際金融公司簽訂的總貸款協議，未償債務達2,700萬美元(約27.4億英鎊)。另一方面，截至本報告之日，根據與國際金融公司簽訂的主債券協議，未償債務達4400萬美元(約45.98億美元)。

根據回購協議交易出售政府債券一直是Banco Galicia銀行的經常性資金來源。雖然回購協議交易目前不是主要的資金來源，但它是銀行流動性政策的一部分。在其流動性政策中，Banco Galicia銀行將其持有的未受約束的流動政府債券視為其可用過剩流動性的一部分。參見第5項。“經營和財務回顧及展望”--B.《流動性與資本資源》--《流動性管理》。

Naranja X通過在當地和國際資本市場發行債務證券、向當地金融機構借款和在任何信用卡發行公司的正常業務過程中向商家借款來為其業務提供資金。2022年，Naranja X發行了相當於518.5億盧比和750萬美元(約合3億美元)的債務證券。

以下是截至指定日期的我們的資金細目：

			截至12月31日，
			2022						2021						2020
			金額			%			金額			%			金額			%
			(單位：百萬比索，百分比除外)
存款			2,141,978			64			2,017,875			62			1,988,485			64
支票賬户			294,750			9			466,787			14			308,804			10
儲蓄賬户			870,644			26			779,949			24			931,719			30
定期存款			846,725			25			709,247			22			705,205			22
定期存款-UVA			37,368			1			30,078			1			16,364			1
其他			47,578			2			12,174			—			8,589			—
利益與調整			44,913			1			19,642			1			17,806			1
信貸額度			37,438			1			46,187			1			40,674			1
阿根廷中央銀行			99			—			82			—			63			—
通訊員			1,933			—			6,757			—			5,667			—
來自本地金融機構的融資			29,985			1			33,337			1			20,689			1
境外金融機構融資			3,650			—			674			—			—			—
來自國際金融機構的融資			1,771			—			5,337			—			14,255			—
債務證券(非附屬證券和附屬證券)(1)			112,708			3			105,670			3			113,868			4
其他義務 (2)			470,636			14			505,896			16			423,642			14
股東權益			608,878			18			593,085			18			536,105			17
總計			3,371,638			100			3,268,713			100			3,102,774			100

(1)每一項都包括本金、應計利息、匯率差額和應付保費，以及適用的UVA調整數。

(2)它包括因信用卡交易而欠商店的債務、第三方以比索和外幣收取的款項、雜項債務和津貼等。

資金的主要來源是私營部門的存款、當地銀行和實體提供的信貸額度、國際銀行和多邊信貸機構、主要與政府證券有關的回購交易、年中

125

---

目錄表

以及放置在本地和國際資本市場的長期債務證券，以及因信用卡交易而與商店發生的債務。

截至2022年12月31日，存款佔我們資金的64%，高於截至2021年12月31日的62%。我們的存款基數在2022年比2021年增加了6%。在2022財年，存款增加1.241.03億坡元是由於我們定期存款的存款金額從2021年12月的70.92.47億坡元增加到2022年12月的8.467.25億坡元。有關存款的更多信息，請參見第4項。“關於公司的信息”-B.《商業概覽》-《統計精選資料》-《存款》。

截至2022年12月31日，國際金融機構的信貸額度為17.71億盧比，與根據貸款協議從國際金融公司獲得的金額相符。此外，截至2022年12月31日，代理機構達19.33億先令，來自當地金融機構的融資總額為299.85億先令，其中270.2億先令對應於與銀行的協議，22.49億先令對應於從BICE(開發銀行阿根廷子公司BICE)收到的金額。Banco de Invertion y Comercio Expert“)。

截至2022年12月31日，我們的未償還債務證券(僅本金)為112，7.08億便士，而截至2021年12月31日的未償還債務證券為105，6.7億便士，增長了7%。

在截至2022年12月31日的未償還債務證券總額中，580.44億Ps.580.44億對應於比索計價的債務，其中59.32億對應於Banco Galicia發行的債務證券，521.12億對應於Naranja發行的債務證券。剩餘的518.07億Ps.未償債務證券相當於與加利西亞銀行發行的2026年到期的次級債務證券有關的外幣計價債務，Banco Galicia是與國際金融公司和Class發行的綠色債券XLVII和LII 由Naranja發佈。

截至2022年12月31日，我們的債務細目如下：

			2022年12月31日
			貨幣			期滿			年利率			總計(*)
			(除利率外，以百萬比索為單位)
加利西亞銀行
論從屬關係(1)			美元			07.19.26			(2)			45,405
綠色債券			美元			06.21.25			5.90%			6,402
班級第十二屆			PS。			03.12.23			巴德拉爾			5,932
納蘭賈
XLIX系列II			PS。			08.13.23			巴德拉爾+7.24%			1,780
Li系列賽I			PS。			01.31.23			巴德拉爾+3.99%			3,051
《Li》系列之二			PS。			01.31.23			巴德拉爾+6，00%			3,641
LIII意甲聯賽			PS。			04.07.23			巴德拉爾+3.75%			5,280
LIII系列賽II			PS。			04.07.24			巴德拉爾+5.25%			4,818
麗芙意甲			PS。			07.05.23			巴德拉爾+2.85%			3,771
Liv Serie II			PS。			07.05.24			巴德拉爾+4.99%			5,469
LV系列I			PS。			05.09.23			巴德拉爾+0，00%			6,763
LV系列II			PS。			02.09.24			巴德拉爾+3，00%			8,362
Lvii			PS。			11.04.23			巴德拉爾+4.50%			9,177
XLVII			美元			04.28.23			7%			1,525
LII			美元			04.30.24			5%			1,333
總計												112,709

____________________

(*)包括本金和利息。

(1)本金將在2026年7月19日到期日全額支付，除非根據發行人的選擇，以相當於未償還本金的100%加上應計和未付利息的價格全額贖回。

126

---

目錄表

(2)固定年利率8.25釐(自發行日起至2021年7月19日止(首尾兩日包括在內))；以及在名義基準重整利率7.156釐至到期日的基礎上加上保證金。該利息自2017年起每半年於1月19日和7月19日支付一次。

有關更多信息，請參閲下文“-合同義務”。

I)評級

以下是截至本年度報告發布之日的評級：

2022年12月31日

標準和 窮人的

修復SCR

惠譽評級

Evaluadora 拉丁美文

穆迪

本地評級

加利西亞金融集團

股票評級

1

加利西亞銀行

交易對手評級

Raccc+

債務(長期/短期)

AAA(Arg)/A1+(Arg)

次級債務

AA-

存款(長期/短期)

Raccc+/ RAC

存款(本幣/外幣)

AAA.AR/AA-.AR

納蘭賈

中長期債務

A1(Arg)

CCC

CaA2

國際評級

加利西亞銀行

發行人信用評級

交易對手風險評級(本幣/外幣)

Ccc-

Caa2/Caa3

銀行存款(本幣/外幣)

Caa2/Caa3

長期債務(外幣)

Caa2/Caa3

次級債證券化

C

鈣

____________________

(*)見“-合同義務”。

二)債務方案

2009年3月9日，Grupo Financiero Galicia的股東在普通股東大會上和董事會制定了一項全球短期、中期和長期票據計劃，未償還金額最高為6,000萬美元。該計劃是由CNV根據2009年4月29日第16,113號決議授權的。

2012年8月，在特別股東大會上，決定批准2010年4月舉行的普通和特別股東大會關於批准Grupo Financiero Galicia全球票據計劃增加4,000萬美元的決定。因此，一旦獲得CNV的批准，這筆金額最高可達1億美元或相當於其他貨幣的金額。2014年5月8日，CNV根據第17,343號決議，批准將債務計劃再延長五年。2019年8月6日，CNV根據第DI-2019-63-APN-GE#CNV批准將債務計劃再延長五年。

127

---

目錄表

目前，根據2009年實施的票據計劃，Grupo Financiero Galicia沒有任何未償債務。

Banco Galicia制定了發行和再發行不可轉換票據的計劃，包括附屬或非附屬、浮動或固定利率、有擔保或無擔保的票據，期限從30天到最長30年不等，未償還本金金額最高可達4.8325億美元。該計劃最初於2005年11月4日由CNV批准，最近一次於2020年4月4日由CNV延長至2025年4月4日。根據第18,480號決議，CNV還批准將該計劃下的最高未償還本金金額增加到11億美元。根據2018年5月17日第19520號決議，CNV批准將該計劃下的最高未償還本金金額增加至21億美元，並修改該計劃的條款和條件。

Banco Galicia也有一個頻繁發行票據的計劃，由CNV於2019年11月13日批准；並以數字11註冊，最高未償還本金金額為21億美元。

Naranja擁有一項全球短期、中期和長期票據計劃，旨在發行最高10億美元(或其他貨幣的等值金額)，該計劃於2018年5月10日獲得CNV批准。這種票據可以是無擔保的，也可以是擔保的，以比索、美元計價，或者根據Naranja的選擇，以其他貨幣計價，到期日不少於發行日期後30天。此外，它們可能以不同的類別和/或系列發行，並可能根據適用的定價附錄中確定和指定的金額、價格和條件重新發行。最終，在2020年2月19日，Tarjeta Naranja S.A.U的董事會批准將該計劃的期限延長5年。然後，在2020年3月18日，國家證券委員會通過第DI-2020-20-APN-GE#CNV。

該計劃包含對留置權的某些限制，只要根據該計劃發行的任何票據仍未結清，則須遵守適用的定價補充條款中關於每一類別和/或系列票據的規定。

根據Naranja的計劃發行的某些票據受到契約的限制，這些契約限制Naranja及其子公司宣佈或支付任何股息或就其股本進行任何分配；贖回、回購或註銷其股本；進行某些限制性付款；合併、合併或轉移資產；以及產生任何債務等。

128

---

目錄表

A.11合同義務

下表列出了我們的主要資產負債表合同債務的總金額(本金和利息)、其面額的貨幣、剩餘期限和利率以及截至2022年12月31日的到期付款細目。

			2022年12月31日
			成熟性			每年一次 利率			總計			少於1 年			1至3 年份			3至5個 年份			超過5個 年份
加利西亞銀行
存款
定期存款(PS./US$)			五花八門			五花八門			880,235			880,131			104			—			—
債務證券
第XII類將於2023年到期(附註) (1)			2023			巴德拉爾			4,971			4,971			—			—			—
2026年，隸屬於(美元) (2)			2026			7.97%			43,818			—			—			43,818			—
綠色債券-國際金融公司(美元)			2025			5.81%			6,112			2,445			3,667			—			—
貸款
國際金融公司金融貸款(美元)			五花八門			五花八門			3,542			2,952			590			—			—
其他金融貸款(美元) (3)			五花八門			五花八門			1,879			1,879			—			—			—
美洲開發銀行金融貸款(附註)			五花八門			五花八門			—
BICE金融貸款(附註)			五花八門			五花八門			1,071			386			433			210			42
BICE金融貸款(美元)			五花八門			五花八門			1,153			879			274			—			—
銀行間短期貸款(附註)			2023			17.94%			785			785			—			—			—
通訊員			2023			—			1,933			1,933			—			—			—
BCRA(Ps.)			2023			—			99			99			—			—			—
納蘭賈克斯
定期存款(PS./US$)			2023			五花八門			5,800			5,800			—			—			—
與當地銀行的金融貸款(附註)			五花八門			五花八門			26,296			26,296			—			—			—
債務證券(附註)			五花八門			五花八門			45,463			25,883			19,580			—			—
債務證券(美元)			五花八門			五花八門			2,834			1,328			1,506			—			—
總計									1,025,991			955,767			26,154			44,028			42

本金和利息。包括UVA調整數(如適用)。

(1)每季度以現金支付的利息，可調整利率為巴德拉爾+0個基點，本金於2023年3月12日全額支付。

(2)每半年支付一次的現金利息，固定利率為79665%。本金於2026年7月19日全額支付。

(3)為銀行客户的國際貿易業務提供資金的借款。

I)租約

下表提供了Grupo Financiero Galicia為承租人的租賃信息：

			2022年12月31日
			(單位：百萬比索)
財務狀況表中確認的金額：
使用權資產(1)			7,393
租賃負債(2)			(7,675)

____________________

(1)不動產使用權記入不動產、廠房和設備項。

(2)在該項目中記錄的其他財務負債。

129

---

目錄表

			2022年12月31日
			(單位：百萬比索)
在損益表中確認的金額：
使用權資產折舊費用(1)(2)			(2,684)
利息支出(3)			(1,143)
與短期租賃有關的費用(4)			(52)
與低值資產租賃有關的費用(4)			(302)
轉租收入(5)			4

____________________

(1)不動產使用權折舊。

(2)計入資產折舊和減值的項目。

(3)在項目中計入其他營業費用、租賃利息。

(4)在“行政費用”項中記錄。

(5)在該項目中計入其他營業收入。

A.12表外安排

我們的表外風險主要來自Banco Galicia銀行的活動。在正常的業務過程中，為了滿足客户的融資需求，Grupo Galicia是具有表外風險的金融工具的當事人。這些工具使我們除了在綜合資產負債表上確認的貸款外，還面臨信用風險。這些金融工具包括承諾提供信貸、備用信用證和擔保。

同樣的內部條例和政策也適用於提供信用證、備用信用證和擔保的承諾。對於Grupo Galicia來説，未償還的承諾和擔保並不代表着異常高的信用風險。

一)提供信貸的承諾

信貸承諾是指在滿足某些合同條款的前提下，在未來某一日期向客户提供貸款的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於許多承付款預計將到期而不動用，因此承付款總額不一定代表未來的實際現金需求。我們在個案的基礎上評估每個客户的信譽。

二)保證

擔保是指借款人在違約情況下償還或支付任何損失或不付款的協議和/或承諾，包括與雙方之間的交易有關的擔保。

三)信用證和外貿交易備用函

備用信用證和提供的擔保是由Banco Galicia銀行出具的有條件承諾，以保證客户向第三方履行義務。Banco Galicia還為外貿交易提供有條件的承諾。

如果金融工具的另一方不履行提供信用證、備用信用證、已提供擔保和承兑的承諾，我們面臨的信用損失風險由這些投資的合同名義金額表示。

130

---

目錄表

截至2022年12月31日，我們與這些項目相關的信用敞口如下：

			2022年12月31日
			(單位：百萬比索)
商定的承諾			104,414
進出口跟單信用證			3,927
已給予的擔保			73,167
外貿經營的責任			3,343

這些工具的信用風險與向個人和公司提供的信貸融資相關的信用風險相似。為了向我們的客户提供擔保，我們可能需要反擔保，其分類如下：

			2022年12月31日
			(單位：百萬比索)
收到的其他優先擔保			653
收到的其他擔保			4,657

此外，待借記和貸記的支票、應託收的票據、發票和雜項物品均記入備忘錄賬户，直至這些票據獲得核準或承兑。

這些抵銷交易的虧損風險並不大。

			2022年12月31日
			(單位：百萬比索)
支票及匯票須記入借方			22,617
支票及匯票須記入貸方			24,268
集合的值			231,487

Grupo Galicia根據信託協議擔任受託人，以確保與其客户進行的融資交易有關的義務。截至2022年12月31日，以信託形式持有的資金和證券數量如下：

			2022年12月31日
			(單位：百萬比索)
信託基金			14,548
託管的證券			3,254,360

這些資金和證券不包括在Grupo Galicia的合併財務報表中，因為Grupo Galicia對它們沒有控制權。有關表外金融工具的更多信息，請參閲我們經審計的綜合財務報表的附註48。

A.13主要趨勢

I)與阿根廷有關

2023年將是具有挑戰性的一年，因為這一年將以阿根廷總統選舉為標誌，而且阿根廷政府將努力進入經濟穩定的選舉期，從而增加目前執政黨的延續前景。在2022年期間，政府實現了與國際貨幣基金組織商定的大部分量化目標，但在2023年，實現這些目標似乎更具挑戰性。一方面，近幾個月來影響該國的乾旱已經對小麥收成產生了負面影響，預計大豆和玉米產量將減少，從而減少外匯預期收入，從而難以實現積累國際儲備的目標。另一方面，為2023年規定的財政調整與通常發生在選舉年的支出加速相沖突。必要的減税部分取決於公共服務費率的提高，這將允許繼續減少經濟補貼，但會增加通脹壓力。2022年，通脹水平接近三位數。

131

---

目錄表

2023年，與國家有關的最大風險在於，以比索計價的所有期限的所有權都可能無法再融資。在這種情況下，阿根廷財政部不僅需要彌補財政赤字，還需要償還本金。鑑於缺乏其他融資來源，阿根廷中央銀行可以發行比索(直接、通過臨時墊款或間接通過在二級市場購買證券的方式)，以滿足阿根廷財政部的需要。這種類型的操作可能會進一步增加通脹和匯率差距的壓力。反過來，鑑於儘管外匯限制越來越多，貨幣需求仍在下降，阿根廷中央銀行一直在通過配售產生利息的證券來沖銷比索的發行。這些頭銜佔GDP的比例一直在增加，加劇了阿根廷經濟的不穩定。

在這種情況下，阿根廷的經濟活動有可能在2023年受到影響。過去兩年，統計結轉和比較基數對經濟復甦起到了有利作用。此外，其他因素，如農產品的異常價格，使匯率有可能避免大幅調整。然而，2023年以負面的統計結轉效應開始，而通脹顯示出上行壓力，並將繼續惡化消費者的購買力。同時，與選舉相關的不確定性降低了刺激投資的動力，而收成減少將對出口產生負面影響。

到2023年底，無論獲勝的方案是什麼，阿根廷宏觀經濟中的失衡(如匯率滯後、相對價格扭曲、國際儲備稀缺和巨大的外匯缺口)都必須得到解決。將採取的措施的深度將取決於選舉結果.

二)與金融系統有關

阿根廷金融系統將繼續主要與私營部門互動，提供短期融資和金融產品，同時保持高流動性水平。

預計銀行將繼續顯示出積極的實際好處，比如2022年的記錄，使資本水平保持在巴塞爾委員會確立的最低資本要求之上。各機構將繼續在費用方面開展工作，以改進效率指標。

儘管目前的形勢似乎非常具有挑戰性，但在信貸相對於國內生產總值(GDP)的增長預計不會在今年開始的背景下，預計穩健的系統性地位將繼續佔據主導地位。在拖欠數額較高的情況下，通過津貼和過剩資本進行對衝的違規程度較高是一種優勢。按地區比較，公司和家庭的槓桿率較低，證明瞭阿根廷金融機構的潛力。

在上述計劃中，Grupo Financiero Galicia(通過Banco Galicia)將進一步加強其在市場上的領導地位。除了繼續將提高運營效率作為為客户和股東創造價值的關鍵因素外，向當前和未來客户提供的產品和服務的質量將繼續是核心重點。

三)與我們有關

與前兩年一樣，我們認為，如上所述，2023年將充滿不確定性。

在經濟復甦乏力和價格壓力明顯的背景下，預計某些業務將繼續受到以下方面的監管：通過不同版本的融資額度直接向中小企業進行生產性投資(儘管這些融資額度可能帶來準備金要求的好處或豁免)，某些額度的最低存款利率或最高安置利率，以及對在經濟政策工具中放置過剩流動資金的限制。

在今年第一季度，通貨膨脹率的上升大大超過了代表中央銀行實現實際正利率的努力。展望未來，連續上調參考利率可能會在接近年底時克服較低的通脹水平。

在這一宏觀經濟框架下，我們預計加利西亞銀行的業務可能受到以下影響：

•雖然財政收入將繼續受到最高貸款利率、補貼信貸驅動的需求以及系統容量減少的負面影響，但與前一年相比，由於實際利率預期上升和更好地抵禦通脹，財政收入將有所改善。

•關於存款和貸款，儘管業務量出現了真正的收縮，但加利西亞銀行預計2023年的市場份額將會增長。在遵守的框架內實行更加保守的貨幣政策

132

---

目錄表

與IMF達成的協議將影響存款的動態。此外，高於預期的國內價格或匯率調整可能會通過較低的存款(這意味着可分配的資金較少)和較低的利率，對財務利潤率產生負面影響。

•與財務收入有關的另一個風險是非貨幣性資產受到通貨膨脹的影響，預計2022年期間這種情況將持續下去。

•儘管監管規定限制S漲價，並限制進入外匯市場，但得益於業務線產生的效率，2023年手續費收入預計將增加。

•鑑於正在進行的數字化轉型，加利西亞銀行正在產生效率，與前一年相比，這些效率轉化為穩定的行政費用。

總而言之，如果所描述的宏觀經濟情景保持不變，2023年世界銀行的業務預計將比前一年有所改善；即與國際貨幣基金組織達成協議，經歷更高的貨幣政策利率，減少宏觀經濟失衡，並避免對比索的擠兑。然而，加利西亞銀行目前的流動性和償付能力水平將使其能夠應對這種情況。

至於Naranja X，由於它是一項與信貸和消費相關的業務，由於目前經濟的高度波動，我們當然很難對未來幾個月做出任何預測。根據2023年阿根廷預算，阿根廷今年的預算預計將受到阿根廷經濟危機的影響，估計的影響將反映在業務量或客户交易量的潛在下降中。因此，從服務獲得的收入將受到影響。

此外，Naranja通過資本市場獲得融資的機會可能有限，這反過來將使Naranja向其客户提供融資計劃或貸款的能力降低，從而對財務收入產生影響。然而，Naranja到目前為止能夠維持流動性和償付能力水平，使其能夠解決所產生的債務。

由於經濟環境的普遍影響，貸款和其他應收賬款損失準備金將會增加。

然而，Naranja X致力於成為阿根廷最人性化和最受歡迎的技術和金融平臺，以熟悉的方式對待客户，使其能夠以簡單和大規模的方式進行擴展，推出新產品和服務，促進包容性和金融教育。

另一方面，Sudamericana Holding預計2023年無論在經濟還是財務方面都不會對其業務產生重大影響。

在2023年期間，Galicia Retiro將繼續以比索提供其Retiro個人，儘管預計不會側重於增加同樣的配置。

此外，在2023年期間，Galicia Seguros預計將繼續執行其前幾年的戰略計劃，目的是保持前幾年取得的增長。該公司將繼續致力於通過Banco Galicia和Naranja X的各種客户渠道，以及通過提供新產品、應用新的聯繫和銷售手段以及通過在新的財產線上潛在地提供保險承保來繼續發展其現有的銷售渠道來擴大其業務。

同樣，該行計劃繼續專注於以下目標：(I)促進其業務的增長，並根據每個細分市場的需要，為加利西亞銀行及其子公司的核心業務提供補充產品；(Ii)擴大公司的保險銷售；(Iii)提高管理效率，以支持其業務量的增長，並更新其管理系統；(Iv)鞏固其在個人保險方面的地位，利用與金融集團的協同效應，發展公開市場和更多渠道；(V)繼續努力控制開支水平和取得預計的收入水平；及。(Vi)促進良好的內部氣氛，並獲員工推選為一間出色的公司。

所有這些行動都是為了在旨在繼續獲得足夠盈利水平的背景下提高銷售額和賬單數量。

133

---

目錄表

至於加利西亞資產管理公司，預計在2023年，其管理的資產量將獲得增長，並將通過引領阿根廷基金市場保持其在阿根廷行業的領先地位。目前的經濟形勢表明，投資將主要集中在貨幣市場或短期債券基金，其餘基金的投資程度較小。此外，這一業務線計劃通過使用分銷和安置代理來繼續深化和擴大其產品的營銷，這一利基市場預計將繼續增長。

預計公司內部的組織結構在年內將保持穩定，該公司計劃繼續專注於其服務的自動化，並在Grupo Galicia家族範圍內推出旨在提高效率和客户數字體驗的技術變革。

財務管理集團的子公司目前的運營管理是穩定的，希望使我們能夠滿足我們的客户和控制和監督機構的需求和要求。我們員工在家工作政策的實施和我們的技術基礎設施已經成為保持運營的寶貴工具。

在2023年期間，Grupo Financiero Galicia將繼續以加強其在市場上的領導地位為目標，關注業務的盈利能力，通過擴大和吸引新客户來發揮槓桿作用。Grupo Financiero Galicia認為，只有在向客户提供差異化體驗的情況下，這一戰略才是可能的，這是基於數字化轉型和提案的簡單性。

追求向客户提供產品和服務的簡單性，以及更安全和更高效的流程，是Grupo Financiero Galicia在面臨顯著增長的同時產生運營效率的目標。為客户和細分市場量身定做優惠，專注於改善客户體驗，是他們繼續選擇Grupo Financiero Galicia的關鍵。圍繞這些支柱，公司希望利用新的業務線，如MODO系統支付應用程序，新公司，如Inviu和Nera，或合併，如Naranja和Naranja Digital。

組成Grupo Financiero Galicia集團的所有公司的業務增長都是在可持續管理的框架內進行的。為此，我們將繼續尋求新的機會，以實現共同利益和保護環境。

董事會正在密切監測我們的行動環境，並在其能力範圍內採取一切必要措施，以保護人類生命和我們的行動。

對這些趨勢的分析應結合項目3中的討論一併閲讀。《關鍵信息》--D.“風險因素”，並考慮到阿根廷經濟歷來不穩定，這對金融系統的規模和增長產生了負面影響。

B.流動資金和資本資源

B.1個人流動資金持有公司

我們的淨收益/虧損來自我們的運營子公司，特別是我們的主要運營子公司Banco Galicia。自2001年末以來，由於2001-2002年流動性危機的影響及其對加利西亞銀行創收能力的影響，加利西亞銀行的股息支付能力受到了影響。此後，由於適用的BCRA規則以及作為外債重組的一部分，Banco Galicia銀行簽訂的貸款協議，對Banco Galicia支付股息的能力受到了其他限制。見第8項。《財務信息》--《股利政策與股利》

從2002年到2010年，我們沒有從加利西亞銀行收到任何股息，這是我們可用的主要資金來源。2011年4月27日，在Banco Galicia銀行的股東大會上，批准了總額為1億盧比的現金股息分配，並恢復了分配。最近，在2019年4月，我們從Banco Galicia收到了2018財年15億盧比(截至2022年12月相當於79.88億盧比)的現金股息。

由於阿根廷國税局在政府應對新冠肺炎措施框架內通過的規定，阿根廷金融系統派發現金股息的能力暫停至2021年12月31日。因此，Grupo Financiero Galicia在2020至2021年間沒有從Banco Galicia獲得任何股息。

134

---

目錄表

然而，Grupo Financiero Galicia確實在2020年、2021年和2022年向股東分配了股息，如下所示。

I2021年12月，BCRA發佈了A號文7421，授權金融機構在所述中央銀行的全民公決中，在2022年分12次平等、連續、每月分發最多20%的20%的截至2021年12月31日的財政年度所獲得的成果。2022年4月7日，BCRA授權我們的主要子公司Banco Galicia以180.16億盧比(2022年12月相當於285.11億盧比)的現金股息，分12個月等額、連續、按月支付股息。上述股息於2022年4月S批准時以四次累計分期付款的方式在2022年期間支付，其餘股息按月分八次等額連續支付。此外，2022年12月，BCRA發佈了A號文7659，暫停加利西亞銀行等金融實體從2023年1月1日至2023年12月31日分發結果。

銀行子公司可以向控股公司提供信貸或以其他方式提供資金的程度受到BCRA規則的限制。關於這些規則的説明，見第4項。“公司信息--阿根廷銀行監管--貸款限額。”

在2020財年和2021財年，Grupo Financiero Galicia從其子公司獲得了Ps金額的股息。23.67億(相當於截至2022年12月31日的PS.80.12億)和Ps.32.84億(相當於截至2022年12月31日的Ps.8027)。

在2022財年，Grupo Financiero Galicia從其子公司獲得了254.76億盧比的現金股息(相當於截至2022年12月31日的353.4億盧比)。

在2023年2月期間，我們從Souamericana Holding收到了6.13億盧比的股息。同樣，在2023年3月，我們從Galicia Assets Management收到了41.09億盧比的現金股息，從加利西亞認股權證公司收到了1.31億盧比的現金股息，從Souamericana Holding收到了6.69億盧比的現金股息。同樣，在2023年4月，我們收到了P。Tarjetas Regionales S.A.提供30億美元，加利西亞證券公司提供400萬美元。

根據Grupo Financiero Galicia關於股息分配的政策，並鑑於Grupo Financiero Galicia截至2022年12月31日的財政年度的財務狀況，以及2020和2021財年的大部分利潤也對應於所持股份的收入(只有一小部分與符合公司法第68條要求的已實現和流動利潤相對應)，董事會提出了一項建議，將在2023年4月25日舉行的下一次股東大會上處理。該提議包括以下項目：i)分配現金股息，其數額根據阿根廷證券交易委員會第777/2018號決議，經通貨膨脹調整後，產生Ps。1,474,692,091股A類和B類普通股派發10,000,000,000股(相當於678.1077%)，每股面值1和2)考慮到本公司S打算向第I項建議的派發額外現金股息取決於從我們子公司獲得股息的確定性，並考慮到本公司S的經濟財務狀況，建議將取消酌情準備金的權力下放給董事會，金額根據阿根廷證券交易委員會第777/2018號決議經通脹調整後產生Ps.1 75,000,000,000 Ps.75,000,000 Ps.從我們子公司收到股息和我們的財務狀況，以確定以現金或實物(在後一種情況下按市場價格估值)或兩者的組合，分一次或多次支付股息，總金額經通脹調整後為75,000,000便士。

2020財年，於2021年4月27日召開的股東大會通過了派發現金股息15億英鎊(相當於英鎊)。這相當於Grupo Financiero Galicia的1,474,692,091股A類和B類普通股的股息101,7161%，每股面值為Ps.1。

2022年4月26日召開的股東大會批准了2021年財政年度現金股息的分配，總額為1900億便士，有效支付如下：202年5月，110億便士(截至2022年12月31日，相當於184.6億便士)，2022年9月，相當於1,474,692,091股A和B類普通股，面值為Ps.1，股息745.9184；2022年9月，400萬便士(截至2022年12月，相當於67.13億便士)，相當於1,474,692,091股普通股，股息271.2430。面值為1,474,692,091股，面值為1,474,692,091股，面值為1,474,692,091股，面值為1,000,000,000,000股，相當於1,474,692,091股A和B類普通股的股息271.2430%。

2020財政年度和2021年財政年度，按照第23966號法第25條後編入的第23966號法第25條後編入，並通過法案編入。第25,585號(及修正案)，相應時，Grupo Financiero Galicia以股東替代納税人的身份扣留每個會計年度的付款，但須符合以下條件

135

---

目錄表

個人資產税。同樣，在2022財年，Grupo Financiero Galicia在相應的時候扣留了個人資產和將分配的股息的所得税。

截至2022年12月31日，Grupo Financiero Galicia的個人現金和銀行到期金額為20萬盧比，由特別支票賬户存款、共同基金和政府證券組成的短期投資金額為92.58億盧比，外幣金額為1230萬美元。

截至2021年12月31日，Grupo Financiero Galicia的個人現金和銀行到期金額為90萬盧比，由特別支票賬户存款、共同基金和政府證券組成的短期投資金額為5.59億盧比(相當於2022年12月的10.89億盧比)，外幣金額為830萬美元。

截至2020年12月31日，Grupo Financiero Galicia的個人現金和銀行到期金額為80萬盧比，由特別支票賬户存款、共同基金以及政府證券和外幣組成的短期投資金額為6.45億盧比(相當於截至2022年12月的18.97億盧比)。

在2021財年，Grupo Financiero Galicia向IGAM LLC提供了總計9.77億盧比的資本金(截至2022年12月，相當於21.68億盧比)。

在2022財年，Grupo Financiero Galicia向IGAM LLC注資24.49億盧比(截至2022年12月，相當於37.44億盧比)，向AGI Tech Investments LLC注資2.77億盧比(截至2022年12月，相當於3.25億盧比)。

此外，Grupo Financiero Galicia在2023年2月向其子公司agi Tech Investments LLC出資3億Ps.

關於Grupo Financiero Galicia發行的票據的説明，見--項目5.a。《經營業績》--《債務方案》。

我們的每一家子公司都負責自己的流動性管理。有關加利西亞銀行流動性管理的討論，請參閲“加利西亞銀行流動性管理--加利西亞銀行流動性管理”。

B.2合併現金流

我們的綜合現金流量表是根據國際會計準則第7號(現金流量表)編制的。請參閲本年度報告中包括的截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度的合併現金流量表。

截至2022年12月31日，在綜合基礎上，我們擁有13.268.61億Ps.可用現金(定義為總現金和現金等價物)，與截至2021年12月31日的可用現金12.504.94億Ps.相比，增加了763.67億Ps.

截至2021年12月31日，在綜合基礎上，我們擁有12.504.94億Ps.可用現金(定義為總現金和現金等價物)，與截至2020年12月31日的可用現金11.138.21億Ps.相比，增加了1.366.73億Ps.

現金等價物包括：剩餘期限不超過90天的BCRA債務工具、與BCRA的逆回購協議交易相關的證券、本地銀行間貸款以及在境外代理銀行的隔夜存款。就Naranja X而言，現金等價物還包括定期存單和共同基金份額。

136

---

目錄表

下表彙總了我們截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的財政年度合併現金流量表中的信息。

			十二月三十一日，
			2022			2021			2020
			(單位：百萬比索)
經營活動產生的現金淨額			580,221			550,895			540,281
用於投資活動的現金淨額			(18,700)			(16,397)			(19,942)
融資活動產生的(用於)現金淨額			23,050			16,418			(103,220)
現金和現金等價物的匯兑收入			179,794			86,482			96,457
現金及現金等價物淨增加情況			764,365			637,398			513,576
與現金和現金等價物有關的貨幣損失			(687,998)			(500,725)			(328,894)
年初的現金和現金等價物			1,250,494			1,113,821			929,139
年終現金及現金等價物			1,326,861			1,250,494			1,113,821

我們的經營活動包括經營業績、發放貸款和與私營機構進行其他融資交易，以及根據回購協議交易籌集客户存款和出售政府證券。我們的投資活動主要包括收購股權投資和購買銀行房地和設備。我們的融資活動包括在本地和外國資本市場發行債券，以及向外國和本地銀行和國際信貸機構借款。

管理層相信，來自運營的現金流以及可用現金和現金等價物餘額將足以為我們2023財年的財務承諾和資本支出提供資金。

137

---

目錄表

一)經營活動的現金流

			十二月三十一日，
			2022			2021			2020
			(單位：百萬比索)
經營活動的現金流
持續經營的税前收入			65,642			92,529			136,126
調整以獲得經營活動流程：
貸款和其他應收款損失準備			52,452			42,758			100,500
資產折舊和減值			27,877			28,240			24,358
淨貨幣頭寸損失			273,376			154,864			100,035
其他操作			179,921			236,953			108,114
營業資產淨額(增加)/減少：
按公允價值通過損益計量的債務證券			33,800			(26,243)			(49,446)
衍生金融工具			(899)			3,937			2,957
回購交易			258			(248)			(135)
其他金融資產			(8,138)			(15,314)			2,243
淨貸款和其他融資
--非金融公共部門			(1,286)			—			33
--其他金融機構			17,758			18,240			(8,141)
-非金融私營部門和海外居民			139,909			34,190			(204,732)
其他債務證券			(182,874)			(115,969)			8,301
質押為抵押品的金融資產			(83,466)			(13,603)			(8,798)
對股票工具的投資			200			12,331			910
其他非金融資產			(3,579)			1,467			2,563
持有待售非流動資產			—			85			70
營業負債淨增加/(減少)：
存款
--非金融公共部門			(8,792)			(12,823)			55,587
-金融部門			334			833			3,920
-非金融私營部門和海外居民			132,561			41,348			353,042
按公允價值計入損益的負債			(69)			148			(5,693)
衍生金融工具			307			1,218			(3,358)
其他財務負債			(29,777)			96,658			3,906
條文			1,720			(2,568)			108
其他非金融負債			3,379			437			187
所得税收繳			(30,393)			(28,573)			(82,376)
經營活動產生的現金淨額			580,221			550,895			540,281

在2022財政年度，考慮到通貨膨脹的影響，經營活動產生的現金淨額為5.802.21億盧比，主要是由於向非金融私營部門和海外居民提供的淨貸款和其他融資產生的現金淨減少1.399.09億盧比，以及非金融私營部門和國外居民存款產生的現金淨增1.325.61億盧比。這些數額被與其他債務證券淨增相關的現金淨額1828.74億加元部分抵銷。

在2021財政年度，考慮到通貨膨脹的影響，經營活動產生的現金淨額為5.508.95億盧比，主要原因是其他金融負債產生的現金淨增966.58億盧比，非金融私營部門和國外居民存款產生的現金淨增413.48億盧比。這些數額被與其他債務證券增加有關的現金淨額115,969,000,000加元部分抵銷。

138

---

目錄表

在2020財政年度，包括通貨膨脹影響在內的經營活動產生的現金淨額為5.402.81億盧比，主要是由於非金融私營部門的存款和國外居民的存款產生的現金淨額增加了3.530.42億盧比。由於向非金融私營部門和海外居民提供的淨貸款和其他融資增加，使用的現金淨額為2.047億32百萬先令，部分抵消了這一數額。

二)投資活動產生的現金流

			十二月三十一日，
			2022			2021			2020
			(單位：百萬比索)
來自投資業務的現金流
付款：
購買PP&E、無形資產和其他資產			(18,530)			(19,369)			(20,946)
在其他公司的權益			(778)			(407)			(301)
收款：
出售PP&E、無形資產和其他資產			608			1,267			778
賺取的股息			—			2,024			527
停止經營/出售聯營公司和合資企業的股權投資			—			88			—
投資活動使用的現金淨額			(18,700)			(16,397)			(19,942)

在2022財年，用於投資活動的現金淨額為187億盧比，主要用於購置不動產、廠房和設備、無形資產和其他資產185.3億盧比。這一數額被出售財產、廠房和設備、無形資產和其他資產所收到的6.08億加元部分抵消。

在2021財政年度，用於投資活動的現金淨額為163.97億新西蘭元，主要用於購置不動產、廠房和設備、無形資產和其他資產19.69億新西蘭元。該金額由股本工具投資所收股息20.24億坡元及出售物業、廠房及設備、無形資產及其他資產所得資金12.67億坡元部分抵銷。

在2020財政年度，用於投資活動的現金淨額為199.42億新西蘭元，主要歸因於購置物業、廠房和設備、無形資產和其他資產20.946億新西蘭元。該金額由出售物業、廠房及設備、無形資產及其他資產所提供的資金(7.78億盧比)及投資股本工具所收取的股息(5.27億盧比)部分抵銷。

三)融資活動的現金流

			十二月三十一日，
			2022			2021			2020
			(單位：百萬比索)
融資活動產生的現金流
付款：
無次級債務證券			(40,140)			(33,226)			(81,854)
來自本地金融機構的貸款			(51,427)			(34,571)			(103,370)
分紅			(25,174)			(3,751)			(5,987)
租賃付款			(2,675)			(3,382)			(3,920)
收款：
無次級債務證券			67,427			46,521			34,483
來自本地金融機構的貸款			75,039			44,827			57,428
融資活動產生/(用於)的現金淨額			23,050			16,418			(103,220)

139

---

目錄表

在2022財政年度，融資活動產生的現金淨額為230億5千萬盧比，原因是：(1)從當地金融機構獲得的貸款中有514.27億盧比和(Ii)從發行非次級債務證券獲得的401.4億盧比。這筆款項已被以下款項部分抵銷：(I)支付本地金融機構未償還貸款750.39億加元及(Ii)於2022年期間支付674.27億加元的未償還未償還次級債務證券。

在2021財政年度，融資活動產生的現金淨額為164.18億盧比，原因是：(1)從發行非次級債務證券中獲得465.21億盧比；(Ii)從當地金融機構獲得448.27億盧比的貸款。上述款項已被以下款項部分抵銷：(I)支付本地金融機構未償還貸款345.71億加元及(Ii)於2021年期間支付332.26億加元的未償還非次級債務證券。

在2020財政年度，用於融資活動的現金淨額為1032.2億盧比，這是由於：(I)支付了從當地金融機構獲得的貸款，以及(Ii)支付了Grupo Financiero Galicia或其子公司發行的未附屬債務證券的本金和利息818.54億盧比。該金額已被以下各項部分抵銷：(I)來自本地金融機構的貸款所提供的資金為57,428,000,000坡元及(Ii)Grupo Financiero Galicia或其附屬公司於2020年發行約34,483,000,000坡元的非附屬債務證券。

四)匯率對現金和現金等價物的影響

在2022財年，匯率對合並現金流的影響達到179，7.94億英鎊，比2021財年增加933.12億英鎊。截至2022年12月31日，匯率為1美元兑177.13便士。

在2021財年，匯率對合並現金流的影響達到864.82億盧比，與2020財年相比減少了99.75億盧比。截至2021年12月31日，匯率為1美元兑102.75便士。

在2020財政年度，匯率對合並現金流的影響達964.57億先令。截至2020年12月31日，匯率為1美元兑84.145便士。

關於我們使用的金融權益的類型以及我們的債務、貨幣和利率結構的到期日概況的説明，見項目5。“經營和財務回顧及展望”--A.“經營業績”。

B.3流動性管理

一)流動資金缺口

流動性風險是指Grupo Financiero Galicia在不影響市場價格的情況下，沒有足夠的流動資產水平來履行其合同承諾和業務的運營需求的風險。流動性管理的目標是保持足夠的流動資產水平，使其能夠在合同到期日履行財務承諾，利用潛在的投資機會，並滿足信貸需求。為了監測和控制流動性風險，Grupo Financiero Galicia通過應用定期審查的內部模型，監測並系統地計算流動性缺口。

Grupo Financiero Galicia的流動性政策涵蓋三個流動性風險領域：

•股票流動性：超額現金和流動資產超過法定最低現金要求，考慮到加利西亞銀行不同負債的特點和表現，以及提供這種流動性的資產的性質。

•現金流流動性：合併金融資產和負債的合同到期日之間的差距。

•礦藏集中度：押金集中度按前50名領先客户和50名以下客户進行調節。存款份額的最高限額是根據這類客户的個人情況確定的。

140

---

目錄表

截至2022年12月31日，加利西亞金融集團S基於合同剩餘期限的金融資產和負債之間的綜合期限差距如下：

			2022年12月31日
			不到一人 年						1-5年						5-10年						超過10 年份						總計
			(單位：百萬比索，比率除外)
資產
銀行的現金和到期款項			188,730						—						—						—						188,730
阿根廷中央銀行代管賬户			497,807						—						—						—						497,807
在海外銀行的隔夜存款			24,752						—						—						—						24,752
貸款--公共部門			10,547						2,320						—						—						12,867
貸款--私營部門			714,856						105,512						16,139						28,453						864,960
政府證券			928,035						—						—						—						928,035
票據和證券			1,510						4,210						—						—						5,720
金融信託基金			34						—						—						—						34
融資租賃應收賬款			546						225						2						—						773
其他融資			2,869						4,934						7,653						—						15,456
政府證券遠期購買			131,364						—						—						—						131,364
總資產			2,501,050						117,201						23,794						28,453						2,670,498
負債
儲蓄賬户中的存款			771,626						—						—						—						771,626
活期存款			425,305						—						—						—						425,305
定期存款			881,409						104						—						—						881,513
備註			5,019						43,818						—						—						48,837
銀行和國際實體			4,963						4,265						—						—						9,228
本地金融機構			1,265						938						—						—						2,203
其他融資			166,885						4,279						468						204						171,836
總負債			2,256,472						53,404						468						204						2,310,548
資產/負債差距			244,578						63,797						23,326						28,249						359,950
累積差距			244,578						308,375						331,701						359,950
累計缺口與累計負債的比率			10.8		%				13.4		%				14.4		%				15.6		%
累計缺口與總負債的比率			10.6		%				13.3		%				14.4		%				15.6		%

____________________

(*)本金加UVA調整。不包括利息。

(1)主要包括信用卡業務對零售商的債務、與回購交易有關的債務、對國內信貸機構的債務以及對第三方的催收。

上表是考慮到合同到期日編制的。因此，所有沒有到期日的金融資產和負債均計入“一年以下”類別。

加利西亞銀行必須遵守董事會為流動性錯配設定的最高限額。這一限額被確定為第一年內累積缺口與總負債的比率為-25%(負25%)。Banco Galicia遵守既定政策，因為截至2022年12月，這一差距為10.7%。

141

---

目錄表

二)加利西亞銀行流動資金管理

以下是對加利西亞銀行流動性管理的討論。

Banco Galicia的政策是保持一定的流動資產水平，使其能夠在合同到期日履行財務承諾，利用潛在的投資機會，並滿足客户的信貸需求。為了設定適當的水平，預測是基於歷史經驗和對可能情況的分析而做出的。這使得管理層能夠預測資金需求和替代資金來源，以及這些資金的過剩流動性和安置戰略。截至2022年12月31日，加利西亞銀行的流動性結構如下：

			2022年12月31日
			(單位：百萬比索)
法律要求			550,015
管理流動資金			676,543
總流動資金			1,226,558

法律要求與BCRA規則和條例規定的以比索和外幣計價的資產和負債的最低現金要求相對應。

為了遵守這一要求，可以考慮的資產是BCRA以比索和外幣計價的存款賬户的餘額、流動資金票據和BTE 2027，以及在BCRA以清算所為受益人的託管賬户。

管理流動資金的定義是存款和其他負債的百分比，由下列項目組成：BCRA持有的超過最低現金要求的支票賬户餘額、BCRA持有的Letes、Leliq和存款、在海外銀行的隔夜存款、銀行間淨貸款(通知貸款)、技術性現金和BCRA超過滿足最低現金要求所需金額的存款。

B.4資本

我們的資本管理政策旨在確保審慎的資本水平。下表分析了截至所示日期我們的資本資源。

			截至12月31日，
			2022			2021			2020
			(以百萬比索為單位，比率、倍數和百分比除外)
GFG應佔股東權益			608,878			593,085			536,105
GFG應佔股東權益佔總資產的百分比			18.06			18.14			17.28
GFG應佔股東權益倍數的總負債			4.54			4.51			4.79
有形股東權益(1)佔總資產的百分比			16.92			16.88			15.91

____________________

1)有形股東權益代表股東權益減去無形資產。

關於我們的資本充足率和我們的運營子公司的資本充足率的信息，見項目4。“公司信息”--B.“業務概述”--“統計信息精選”--“監管資本”。

B.5資本支出

在正常業務過程中，我們的資本支出主要與固定資產、建設以及組織和IT系統開發有關。一般來説，與我們的總資產相比，我們的資本支出並不顯著。

142

---

目錄表

關於我們2021年的資本支出和2022年的資本承諾的更詳細説明，見項目4。“公司信息”--A。“公司的歷史和發展”--“資本投資和資產剝離”。有關我們資本支出融資的説明，請參閲--“綜合現金流量”。

C.研發、專利和許可證

不適用。

D.趨勢信息

參見第5項。“經營及財務回顧及展望”--A.“經營業績”--“主要趨勢”。

E.表外安排

參見第5項。“經營和財務回顧及展望”--A.“經營業績”--“表外安排”和“合同義務”。

F.合同義務

參見第5項。“經營和財務回顧及展望”--A.“經營成果”--“合同義務”。

G.安全港

這些事項將在“前瞻性陳述”中進行討論。

143

---

目錄表

第六項。    董事、高級管理人員和員工

A.董事和高級管理人員

我們的董事會

我們的普通和特別股東大會於2022年4月26日召開。下表列出了截至該日我們的董事會成員、他們在Grupo Financiero Galicia擔任的職位、他們的出生日期、他們的主要職業以及他們的任命日期和當前任期將屆滿的日期。條款在年度股東大會召開時到期。

名字

職位

出生日期

主要職業

會員自

當前術語 端部

愛德華多·J·埃斯卡薩尼

主席

1950年6月30日

商人

2005年4月

2025年4月

巴勃羅·古鐵雷斯

副主席

(一九五九年十二月九日)

商人

2003年4月

2025年4月

費德里科·布勞恩

董事

(一九五零年二月四日)

商人

1999年9月

2023年4月

西爾維斯特·維拉·莫雷特

董事

(一九七一年四月二十六日)

商人

2002年6月

2023年4月

塞巴斯蒂安·古鐵雷斯

董事

(一九六三年六月八日)

商人

2021年4月

2024年4月

託馬斯·S·布勞恩

董事

(一九七九年十二月十七日)

商人

2021年4月

2023年4月

亞歷杭德羅·阿斯林

董事

(一九六九年十一月十五日)

律師

2021年4月

2025年4月

克勞迪婭·拉克爾·埃斯特科

董事

(一九五七年九月二十四日)

會計員

2019年4月

2024年4月

米格爾·C·麥克斯韋

董事

(1956年12月19日)

會計員

2020年4月

2024年4月

塞爾吉奧·格里南科

另類董事

(一九四八年五月二十六日)

銀行家

2003年4月

2024年4月

安娜·瑪麗亞·貝託利諾

另類董事

(一九五一年六月一日)

律師

2019年4月

2025年4月

佩德羅·A·理查茲

另類董事

(1952年11月14日)

商人

2021年4月

2023年4月

Daniel羊駝

另類董事

(一九四七年二月八日)

商人

2021年4月

2023年4月

亞歷杭德羅·羅哈斯·拉加德

另類董事

(1937年7月17日)

律師

2000年4月

2024年4月

裏卡多·阿爾貝託·岡薩雷斯

另類董事

(一九五一年六月十二日)

商人

2019年4月

2025年4月

以下是我們董事會成員的傳記摘要：

愛德華多·J·埃斯卡薩尼：埃斯卡薩尼先生在阿根廷Católica大學獲得了經濟學學位。1973年至2002年，他在加利西亞銀行擔任過各種職務。1975年，他被任命為加利西亞銀行董事會成員。1979年，他被選為副董事長，1989年至2002年，他擔任加利西亞銀行董事會主席兼首席執行官。此外，他是國際金融研究所的董事和卡薩埃斯卡薩尼(珠寶和手錶)的總裁。1989年至1993年任阿根廷銀行業協會副總裁，1993年至1999年任總裁。2005年，他以董事普通員工的身份加盟加利西亞金融集團。目前，埃斯卡薩尼是Grupo Financiero Galicia的董事長，他自2010年以來一直擔任這一職位。他也是董事會成員和布宜諾斯艾利斯加利西亞銀行基金會主席。埃斯卡薩尼先生是西爾維斯特·維拉·莫雷特先生的S叔叔。

巴勃羅·古鐵雷斯：Gutiérrez先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得工商管理學位。自1985年以來，他一直在Banco Galicia銀行擔任各種職務；他曾擔任私人銀行經理、投資部經理、風險管理經理，也是財務經理，最後被提升為整個金融領域的管理人員。2005年，他被任命為加利西亞銀行董事會成員，擔任董事的正式董事；2012年，他當選為加利西亞銀行金融集團副董事長。2003年4月至2010年4月，他擔任加利西亞金融集團董事的替補，之後被任命為董事的常客。2012年4月，他被任命為Grupo Financiero Galicia的副董事長。他也是Tarjetas Regionales、Tarjeta Naranja、Marin S.A.的定期董事會員，以及加利西亞和布宜諾斯艾利斯基金會的終身成員。巴勃羅·古鐵雷斯先生是塞巴斯蒂安·古鐵雷斯先生的S兄弟。

費德里科·布勞恩：布勞恩先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得工業工程學位。1984年至2002年，他與加利西亞銀行有關聯。布勞恩是Estancia Anita S.A.，Tarjeta del Mar and S.A.的董事長。

144

---

目錄表

Importadora y Exportadora de la Patagonia以及阿根廷企業協會(AEA)和聯合超級市場協會(ASU)副主席。他是代表亞利桑那州立大學的阿根廷商會(CAC)成員。他是布宜諾斯艾利斯加利西亞和布宜諾斯艾利斯基金會的終身受託人。自1999年9月以來，他一直是董事會成員。費德里科·布勞恩先生是託馬斯·S·布勞恩和S的父親。

Silvestre Vila Moret：Vila Moret先生於1997年加入Banco Galicia銀行，任職至2002年5月。自2002年6月以來，他一直擔任加利西亞金融集團的常規董事。此外，他還是Tarjeta Naranja S.A.A.、El Benteveo S.A.和Santa OFelia S.A.的定期董事用户。他是EBA Holding S.A.的主席和Marin S.A.的副董事長。Vila Moret先生是Eduardo J.Escasany先生的侄子。

塞巴斯蒂安·古鐵雷斯：古鐵雷斯先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得經濟學學位。他於1988年加入加利西亞銀行，在那裏他擔任過不同的職位。他曾擔任倫敦-英國和紐約-美國業務部門的私人銀行經理、國際銷售經理和董事高管。2015年，他被任命為Galicia Seguros的總經理，一直擔任到2021年3月。他於2021年4月被任命為Grupo Financiero Galicia集團的正式董事成員，同時也是Souamericana Holding S.A.的董事長。

託馬斯·S·布勞恩：Tomas Braun先生獲得經濟學學位，在Torcuato Di Tella大學獲得金融碩士學位，並在美國斯坦福大學商學院獲得商業碩士學位。他加入加利西亞銀行，在那裏他在銷售、營銷和業務開發方面擔任領導職務。最近，託馬斯·布勞恩作為董事產品總監在紐約創業公司LendingFront領導產品開發工作。他是加利西亞金融集團的定期董事成員，自2021年4月以來一直擔任這一職位。他也是Kalei Ventures的普通合夥人，這是一家投資於拉丁美洲早期初創企業的風險投資公司。他也是Tarjeta Naranja S.A.U和Inviu S.A.的普通董事。託馬斯·S布勞恩先生是費德里科·布勞恩的兒子S。

亞歷杭德羅·阿斯林先生：Alejandro Asrin先生在科爾多瓦國立大學獲得了法律學位。他還畢業於印度工商管理學院的企業管理強化課程。自Tarjeta Naranja S.A.U開始活動以來，他一直與公司聯繫在一起，並於1999年至2002年擔任公司副總裁。他是加利西亞金融集團的定期董事成員，自2002年4月以來一直擔任這一職位。他也是Tarjeta Naranja S.A.U和Cobranzas Regionales S.A.的董事長，以及Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U的副董事長。

克勞迪婭·拉克爾·埃斯特科克勞迪婭·埃斯特科夫人在布宜諾斯艾利斯大學獲得會計學學位。她還在澳大利亞大學完成了人力資源、風險和高管管理領域的專門培訓計劃。1976年至2016年，她在加利西亞銀行擔任過財務、規劃和風險管理領域的不同職位。她是加利西亞金融集團董事的常客，自2019年4月以來一直擔任這一職位。

米格爾·C·麥克斯韋：Maxwell先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得國家公共會計學位，並完成了IAE商學院(哈佛商學院-納瓦拉大學)的高級管理課程。他在德勤發展了他的職業生涯，在那裏，他被提升為審計合夥人，領導阿根廷的審計業務，擔任LATCO阿根廷首席執行官(15個國家)，併成為德勤Touche Tohmatsu的董事會成員。他是加利西亞金融集團董事的常客，自2020年以來一直擔任這一職位。他是Llorente&Cuenca(LLYC)諮詢委員會主席，Lig阿根廷S.A.和Importadora y Exportadora del Norte S.A.(Don Mario Group)的SYNDIC。他也是阿根廷文化協會和香檳俱樂部的董事會成員，也是阿根廷哈佛俱樂部的賬目審查員。

塞爾吉奧·格里南科：Grinenco先生在阿根廷Católica大學獲得經濟學學位，在馬薩諸塞州韋爾斯利的巴布森學院獲得工商管理碩士學位。自1977年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫。自2001年9月以來，他一直擔任加利西亞金融集團的候補董事，並於2003年4月至2011年擔任副董事長。此外，他在2009至2012年間擔任加利西亞銀行審計委員會成員。他也是加利西亞銀行董事長、阿根廷銀行協會第一副行長總裁、Tarjetas Regionales S.A.Tarjeta Naranja S.A.U和Distrocuyo S.A.候補董事。.布宜諾斯艾利斯加利西亞銀行基金會候補成員。

安娜·瑪麗亞·貝託利諾貝託利諾夫人在布宜諾斯艾利斯大學獲得法律學位。她於1972年加入加利西亞銀行，並在信貸和企業銀行任職至2009年。2019年4月，她被任命為加利西亞金融集團的候補董事。

145

---

目錄表

佩德羅·阿爾貝託·理查茲：理查茲先生獲得了阿根廷Católica大學的經濟學學位。他擁有麻省理工學院斯隆管理學院的管理學碩士學位。他於1990年加入加利西亞銀行。1992年至1994年期間，他是Galicia Capital Markets S.A.的董事會成員；2001年至2007年，他是Net Investment的總裁副董事長。此外，他是國家開發銀行(BANADE)的董事(Standard Chartered Bank)行長。2000年，他被任命為Grupo Financiero Galicia的總經理，這一職位他一直擔任到2020年。2003年至2005年，他擔任加利西亞金融集團董事的候補董事，之後被任命為董事的常客，一直擔任到2010年。隨後，他於2017年至2021年當選為加利西亞金融集團的常客董事。他目前是加利西亞金融集團的替補董事，他自2021年4月以來一直擔任這一職位。他也是Souamericana Holding S.A.、Galicia Seguros S.A.U.Galicia Retiro Compañia de Seguros S.A.U.Galicia經紀公司Asesore de Seguros S.A.和Distrocuyo S.A.的替補董事。

Daniel安東尼奧·蘭比斯：Llambías先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得了國家公共會計學位。自1964年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫。他於1997年9月被選為加利西亞銀行的候補董事，並於2001年9月至2009年8月被任命為首席執行官。2020年，他被選為加利西亞金融集團的常規董事成員，一直擔任到2021年。此外，他在2016年4月至2017年4月期間擔任ADEBA主席。他目前是加利西亞金融集團的替補董事，他自2021年4月以來一直擔任這一職位。他也是布宜諾斯艾利斯加利西亞和布宜諾斯艾利斯基金會的候補受託人。

亞歷杭德羅·瑪麗亞·羅哈斯·拉加德*Rojas先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得法律學位。自1963年以來，他在加利西亞銀行擔任過各種職位。1965年至2000年1月，他擔任加利西亞銀行的總法律顧問。自2000年以來，他一直擔任加利西亞金融集團的替補董事。他也是Rojas Lagarde S.R.L.的經理，聖地亞哥Salud S.A.的替代董事和布宜諾斯艾利斯加利西亞銀行的終身受託人。

裏卡多·阿爾貝託·岡薩雷斯：1973年至2009年12月期間，岡薩雷斯在加利西亞銀行擔任過多個職位，主要是在零售部門和信貸部門。他從企業銀行部門總經理的職位上退休。2019年4月，他被任命為加利西亞金融集團的候補董事。

我們的董事會可能由3至9名常任理事國組成。目前我們的董事會有九名成員。此外，在董事暫時或永久缺席的情況下，替補董事的人數被設定為6人。正式董事和候補董事由股東在我們的年度股東大會上選出。

董事和候補董事的任期最長為三年。塞爾吉奧·格里南科先生也是加利西亞銀行的董事會員。此外，我們的一些董事會成員可以在任何子公司的董事會中任職。

我們的六名董事是Grupo Financiero Galicia控股股東家族的成員。

146

---

目錄表

下表反映了有關Grupo Financiero Galicia董事會多樣性的某些數據。

董事會多元化矩陣(截至2022年12月)

主要執行機構所在國家/地區：

阿根廷

外國私人發行商

是

母國法律禁止披露

不是

董事總數

15

女性

男性

非二進制

沒有透露 性別

第一部分：性別認同

董事

2

13

0

0

第二部分：人口統計背景

在母國管轄範圍內任職人數不足的個人

0

LGBTQ+

0

沒有透露人口統計背景

0

我們的審計委員會

Grupo Financiero Galicia遵守資本市場法和CNV規定的規定，這些規定要求公開發行股票的公司應成立審計委員會，並制定章程，規定其運作規則。

因此，董事會成立了一個由三名成員組成的審計委員會。對於2022財政年度，克勞迪婭·埃斯特雷奧先生、塞巴斯蒂安·古鐵雷斯先生和米格爾·馬克斯韋爾先生是審計委員會成員，根據國家審計委員會和納斯達克的要求，克勞迪婭·埃斯蒂科和米格爾·馬克斯韋爾被視為獨立的。審計委員會的所有成員都具有金融知識和豐富的管理經驗。Miguel Maxwell先生是2022財年我們審計委員會的財務專家。

根據CNV規則，審計委員會主要負責(I)發佈關於董事會關於任命獨立審計師的建議和董事薪酬的報告，(Ii)發佈報告，詳細説明根據CNV要求進行的活動，(Iii)發佈審計委員會的年度計劃並在每個會計年度執行該計劃，(Iv)評估外部審計員的獨立性、工作計劃和業績，(V)評估內部審計員的計劃和業績，(Vi)監督我們的內部控制系統，包括會計系統的可靠性，本報告的目的是(I)就財務或其他信息的外部報告和外部報告進行評估；(Vii)跟蹤Grupo Financiero Galicia主要子公司風險管理信息政策的使用情況；(Viii)評估提交給國家證券交易委員會和美國證券交易委員會的財務信息的可靠性；(Ix)核實是否符合適用的行為準則；(X)發佈關聯方交易報告，披露與公司治理機構和控股股東之間存在利益衝突的任何交易。審計委員會可以獲得它所要求的所有信息和文件，並被廣泛授權履行其職責。2022年期間，審計委員會舉行了11次會議。

我們的執行委員會

設立執行委員會的目的是協助管理本公司的日常業務，並協助董事會履行其職責。該委員會由2至5名董事會成員組成，董事會主席總裁擔任主席。該委員會的職責包括收集本公司子公司和被投資公司的法律、經濟、財務和商業信息；作出投資決策；任命本公司的一級管理人員；為本公司及其子公司提出戰略計劃；為董事會作出年度預算估計和進行風險評估。執行委員會成員是Eduardo J.Escasany先生、Pablo Gutiérrez先生、Federico Braun先生和Silvestre Vila Moret先生。

147

---

目錄表

我們的道德、行為和誠信委員會

道德、行為和誠信委員會是公司道德和誠信計劃的一部分，旨在促進對規範和法規、良好行為原則和我們的道德準則的尊重。該委員會的目標(除了遵守阿根廷適用法律要求履行的職責外)是監督和審查有關違反我們的道德準則的行為的報告，並決定所審查的行為是否違反我們的道德準則；評估我們的道德和誠信計劃的演變和有效性；以及計劃、協調和監督本委員會批准的相關政策的遵守情況。該委員會由負責公司誠信計劃的行政和財務經理兩名獨立董事組成，由米格爾·馬克斯韋爾先生擔任主席。成員是兩名獨立董事克勞迪婭·埃斯特科和米格爾·馬克斯韋爾，以及何塞·路易斯·羅西尼和阿德里安·恩裏克·佩德蒙特。

我們的提名和補償委員會

設立提名和補償委員會是為了根據良好的公司治理做法，促進對若干問題的分析和監測。該委員會由5名定期董事組成，其中兩名為獨立董事，並由一名獨立董事擔任主席。儘管根據阿根廷法律，董事會新成員的任命仍屬於股東的專有權力，但該委員會協助董事會制定和設計其成員的繼任計劃，特別是董事會主席和審計委員會主席的繼任計劃。該委員會檢討有意出任董事會職務的人士的背景、訓練和專業經驗，並根據市場標準釐定他們的薪酬水平。委員會成員是兩名獨立董事克勞迪婭·埃斯特科先生和米格爾·馬克斯韋爾先生，愛德華多·J·埃斯卡薩尼先生，巴勃羅·古鐵雷斯先生和費德里科·布勞恩先生。

我們的披露委員會

我們成立了一個信息披露委員會，以迴應美國2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》。該委員會的主要職責是審查和批准對財務及相關信息公開披露的控制措施，以及其他必要的程序，使我們的首席執行官和首席財務官及合規部門能夠為我們提交給美國證券交易委員會的年度報告提供證明。該委員會的成員是：法比安·康先生、迭戈·裏瓦斯先生、巴勃羅·菲爾維達先生、何塞·路易斯·隆西尼先生、阿德里安·恩裏克·佩德蒙特先生和瑪麗安娜·薩維德拉女士。此外，該委員會至少有一名成員出席我們主要子公司的信息披露委員會的所有會議。

我們的監察委員會

我們的章程規定了一個由三名成員組成的監督委員會，他們被稱為辛迪加(“辛迪斯”)和三名候補成員，他們被稱為備用辛迪加(“候補辛迪加”)。根據《公司法》和我們的章程，各辛迪加和其他辛迪加有責任確保我們的所有行動都符合適用的阿根廷法律。辛迪加和備用辛迪加由股東在年度股東大會上選舉產生。辛迪加和備用辛迪加沒有管理職能。辛迪加負責(其中包括)準備一份向股東提交的報告，分析我們每年的財務報表，並向股東建議是否批准此類財務報表。備用辛迪加在臨時或永久缺少SYDIC的情況下起作用。目前，有三個辛迪加和三個候補辛迪加。辛迪加和候補辛迪加當選，任期一年。

148

---

目錄表

下表顯示了我們監督委員會的成員。我們的每個財團都是在2022年4月26日舉行的普通股東大會上任命的。條款於年度股東大會召開或如下所述時屆滿。

名字

職位

主要職業

本學期結束

安東尼奧·R·加塞·S

SYNTIC

會計員

2023年4月

何塞·路易斯·詹蒂勒

SYNTIC

會計員

2023年4月

奧馬爾·塞維里尼

SYNTIC

會計員

2023年4月

米格爾·N·阿曼多

交替同步

律師

2023年4月

費爾南多·諾丁格

交替同步

律師

2023年4月

María Matilde Hoenig

交替同步

律師

2023年4月

這個以下是我們監察委員會成員的傳記摘要：

安東尼奧·羅伯託·加塞·S：加塞·S先生獲得布宜諾斯艾利斯大學會計學學位。他自1959年以來一直與加利西亞銀行有聯繫，自2002年以來一直與加利西亞金融集團有聯繫。1985年4月，他被任命為加利西亞銀行董事的候補行長。隨後，他於2001年9月被任命為加利西亞銀行副董事長，2002年3月至2002年8月期間擔任加利西亞銀行董事會主席，然後從2002年8月至2003年4月被選為加利西亞銀行董事會主席，直至2011年。2003年至2010年，他擔任Grupo Financiero Galicia的董事長。自2019年4月以來，他一直擔任加利西亞銀行和加利西亞金融集團的定期董事。此外，他還是加利西亞銀行、Tarjetas Regionales S.A.、Tarjeta Naranja S.A.U、Naranja Digital Compañia Financiera S.A.U、Sudamericana Holding S.A.、Galicia Seguros S.A.U和Inviu S.A.U的定期董事，以及加利西亞銀行和Grupo Financiero Galicia的其他子公司。他也是Electrtrial S.A.的定期同步董事和EBA Holding S.A.的備用同步董事。

何塞·路易斯·詹蒂勒：: 詹蒂萊先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得了會計學學位。1999年至2017年3月，他為Grupo Financiero Galicia提供服務。他在2003-2017年間擔任首席財務官。他是Grupo Financiero Galicia的定期董事，該職位自2017年以來一直擔任。他也是Banco Galicia銀行和Grupo Financiero Galicia的子公司EBA Holding S.A.、Banco Galicia、Tarjetas Regionales S.A.、Tarjeta Naranja S.A.U、Naranja Digital Compania Financiera S.A.U、Sudamericana Holding S.A.、Galicia Seguros S.A.U和Inviu S.A.U的定期董事。他也是Electrtrial S.A.和Distrocuyo S.A.的候補代言人。

奧馬爾·塞維里尼：塞維里尼先生在貝爾格拉諾大學獲得了會計學學位，在UCEMA獲得了金融學位，專注於資本市場。自1978年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫，在那裏他曾擔任過幾個職位。他在2009年至2017年期間擔任加利西亞銀行的內部審計師經理。他是Banco Galicia和Grupo Financiero Galicia的定期董事，自2017年以來一直擔任這兩個職位。他也是加利西亞銀行、Tarjetas Regionales S.A.、Tarjeta Naranja S.A.U、Naranja Digital Compañia Financiera S.A.U、Sudamericana Holding S.A.、Galicia Seguros S.A.U和Inviu S.A.U的定期董事，以及加利西亞銀行和Grupo Financiero Galicia的其他子公司。他也是EBA Holding S.A.、Electrtrial S.A.、Marin S.A.和Distrocuyo S.A.的定期同步董事。

米格爾·諾貝託·阿曼多：Armando先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得法律學位。1986年至2017年，他首次當選為加利西亞銀行的副行長。在1999年至2009年1月期間，他還擔任Grupo Financiero Galicia的替補臨時董事，此後，他成為Grupo Financiero Galicia的正式臨時董事，直至2009年4月，並再次當選為Grupo Financiero Galicia的備用臨時董事，直至2023年4月。阿曼多先生也是EBA Holding S.A.和Electrtrial S.A.的定期董事，以及Marin S.A.、Tarjetas Regionales S.A.、Tarjeta Naranja S.A.U、Naranja Digital Compania Financiera S.A.U、Sudamericana Holding S.A.、Galicia Seguros S.A.U和Inviu S.A.U的備用臨時董事，以及加利西亞銀行和Grupo Financiero Galicia的子公司。

費爾南多·諾丁格諾廷格先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得法律學位。1999年9月至2002年6月，他擔任Grupo Financiero Galicia集團的候補董事。自2006年4月以來，他一直擔任加利西亞集團的替補總經理。Noetinger先生也是Arnoar的董事長，也是EBA Holding S.A.、Electrtrial S.A.、Banco Galicia、Tarjetas Regionales S.A.、Tarjeta Naranja S.A.U、Naranja Digital Compania Financiera S.A.U、Sudamericana Holding S.A.、Galicia Seguros S.A.U和Inviu S.A.U等銀行和Grupo Financiero Galicia的子公司的副董事長。

149

---

目錄表

瑪麗亞·瑪蒂爾德·霍寧：小姐。霍寧在布宜諾斯艾利斯大學獲得了法律學位。她自1971年以來一直與加利西亞銀行聯繫在一起，並在2009年之前擔任過不同的職位。她被任命為Banco Galicia、Grupo Financiero Galicia、Tarjetas Regionales S.A.、Tarjeta Naranja S.A.U、Naranja Digital Compania Financiera S.A.U、Galicia Seguros S.A.U和Inviu S.A.U的候補聯席董事，以及Banco Galicia和Grupo Financiero Galicia的其他子公司。她也是suamericana Holding S.A.和Galicia認股權證S.A.的定期聯席董事。

管理Grupo Financiero Galicia

我們的組織結構包括向董事會報告的首席執行官，以及向首席執行官報告的首席財務官和合規官(CFO&CO)、首席風險官(CRO)和投資者關係官(IRO)。

首席執行官的主要職責包括執行董事會確定的政策，以及就未來計劃、預算和公司組織向執行委員會提供建議，供董事會審議。他還負責監督CFO&CO、CRO和IRO。

首席財務官兼合規官負責設計財務和預算規劃，供執行委員會審議，包括：就受控公司和受投資公司提出財務政策框架和適用的法規遵從性，為GFG提出新業務的戰略和發展建議；監測受控公司和受投資公司的預算；設計並向執行委員會建議與GFG及其子公司和受資方的税務、會計和法律諮詢服務相關的政策；監督適用於GFG及其子公司和聯營公司的合規監管框架，並協調GFG行政結構的運作。

首席風險官負責就GFG風險管理策略的設計提供意見，並向執行委員會建議子公司的風險政策，監督考慮BCRA法規的風險管理，並監測政策、評級過程和欺詐預防的遵守情況。

投資者關係幹事負責協調GFG的機構和投資者關係活動。

我們的首席執行官是Fabian Kon先生。Kon先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得了國家公共會計學位。他曾在Pistrelli、Diaz y ASocial ados、埃森哲、Exolgan集裝箱碼頭和Tradecom擔任過管理職務。2006年至2014年2月，他擔任Galicia Seguros首席執行官，並於2014年3月被任命為Banco Galicia零售銀行經理。2015年10月7日，Fabián Enrique Kon先生被任命為加利西亞銀行首席執行官。菅義偉也是數美控股有限公司的董事長、Tarjetas Regionales S.A.的副董事長和Tarjeta Naranja S.A.U的董事的副主席。他於2020年7月被任命為Grupo Financiero Galicia的首席執行官。

我們的首席財務官兼合規官是迭戈·裏瓦斯先生。裏瓦斯先生獲得了阿根廷企業大學的工商管理學位。他還在瑞士洛桑國際管理髮展學院完成了CEMA的金融研究生學位和管理髮展課程，並在賓夕法尼亞大學沃頓商學院完成了風險管理研究生學位。裏瓦斯自1987年以來一直與加利西亞銀行有聯繫。2016年5月，他被任命為加利西亞銀行的風險經理。裏瓦斯也是Tarjeta Naranja S.A.U董事的候補董事。他被任命為加利西亞金融集團的首席風險官，任期為2020年7月至2021年5月。2021年5月，他被任命為首席財務官兼合規官。2021年3月，他被任命為世行規劃經理。

我們的首席風險官是布魯諾·弗利諾先生。弗利諾先生獲得了布宜諾斯艾利斯大學的會計學位。他在澳大利亞大學獲得了税務和法律碩士學位，並在斯坦福大學獲得了管理學碩士學位。在進入税務和法律部之前，他的職業生涯始於普華永道會計師事務所的審計師。自1997年以來，他一直在Banco Galicia銀行擔任税務經理和規劃經理。2020年7月至2021年5月，他被任命為Grupo Financiero Galicia的首席財務官和合規官。2021年5月，他被任命為首席風險官。2021年3月，他被任命為世行風險經理。

我們的投資者關係官是巴勃羅·菲爾維達先生。Firvida先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得工業工程學位，並在CEMA大學獲得金融碩士學位。他還參加了一個課程，

150

---

目錄表

IAE商學院的“管理髮展計劃”。從1990年到1992年，他在可燃公司擔任經濟分析師。後來，從1992年到1996年，他是內戈西奧斯銀行“投資銀行”的助理。之後，從1996年到2003年，他在加利西亞資本市場銀行工作。2003年至2008年，他擔任Grupo Financiero Galicia的機構投資者關係經理。2008年，他回到加利西亞銀行，擔任投資者關係經理，後來在2014年擔任機構和投資者關係經理。2020年7月，他被任命為Grupo Financiero Galicia的投資者關係官。

加利西亞銀行董事會

在2023年3月29日召開的普通股東大會上，Banco Galicia的董事會規模確定為7名成員和3名候補董事。下表列出了截至2022年12月31日的加利西亞銀行董事會成員，他們都是阿根廷布宜諾斯艾利斯的居民，他們目前擔任的職位、出生日期、主要職業、任命日期和現任任期將於哪一年屆滿。加利西亞銀行董事會成員的營業地址是tte。布宜諾斯艾利斯，阿根廷布宜諾斯艾利斯，J.D.佩隆將軍，24樓(C1038AAI)。

名字

職位

出生日期

本金 職業

會員自

當前 學期結束

塞爾吉奧·格里南科

董事會主席

(一九四八年五月二十六日)

銀行家

2012年4月

2026年4月

勞烏·L·赫克託·西奧內

副總管

(一九五三年七月十八日)

經濟學家

2012年4月

2026年4月

吉列爾莫·潘多

董事書記

(一九四八年十月二十三日)

銀行家

2003年4月

2026年4月

瑪麗亞·埃琳娜·卡薩諾瓦斯(1)

董事

(一九五一年五月十日)

律師

2016年4月

2025年4月

胡安·卡洛斯·L的《阿夫利托》

董事

(一九五八年九月十五日)

會計員

2016年4月

2025年4月

加斯通·布爾迪厄

董事

(一九五六年八月三十一日)

農耕 行政管理

2018年4月

2024年4月

米格爾·安吉爾·培尼亞

董事

(一九六二年一月二十二日)

系統

2021年4月

2024年4月

伊格納西奧·A·岡薩雷斯(2)

另類董事

(一九四四年四月二十三日)

會計員

2018年4月

2026年4月

維羅尼卡·拉各斯·馬爾莫爾

另類董事

(1972年11月14日)

經濟學家

2020年4月

2026年4月

奧古斯托·R·扎皮奧拉·麥克納布

另類董事

(一九四七年六月二十七日)

經濟學家

2013年4月

2025年4月

____________________

(1)根據CNV的規則，並根據CNV通過的分類，卡薩斯諾瓦斯夫人是獨立的董事。根據董事規則，卡薩斯諾瓦斯夫人也是獨立的納斯達克。

(2)根據CNV的規則，並根據CNV採用的分類，Gonzalez先生和Lagos Márol先生為獨立替補董事。如果出現空缺，我們將取代獨立的董事。根據納斯達克規則，岡薩雷斯和拉各斯·馬爾莫爾也是獨立董事。

以下是Banco Galicia董事會成員的傳記：

塞爾吉奧·格里南科：見“-我們的董事會”。

勞烏·L·赫克託·西奧內：Seoane先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得經濟學學位。自1988年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫。2005年至2011年12月，肖恩首次當選為加利西亞銀行董事副行長，2012年4月當選為董事副行長。他也是Distrocuyo S.A.的副董事長和Fundación Banco de Galicia y布宜諾斯艾利斯銀行的候補受託人。

吉列爾莫·胡安·潘多潘多先生自1969年以來一直與加利西亞銀行有聯繫。2001年9月至2002年6月，他首次當選為加利西亞銀行董事候補行長，2003年4月，他當選為董事行長。他也是聖地亞哥Salud S.A.和Distrocuyo S.A.的董事長，Electric trial S.A.的副董事長，以及Fundación Banco de Galicia y Buenos Ares的候補受託人。

瑪麗亞·埃琳娜·卡薩諾瓦斯：Casasnovas女士獲得了阿根廷Católica大學的法律學位。她完成了Torcuato Di Tella大學的高級管理課程和高級管理課程

151

---

目錄表

S在聖安德烈大學工作。自1972年以來，她一直與加利西亞銀行有聯繫。2016年4月，她當選為董事人。

胡安·卡洛斯·L的《阿夫利托》L·阿利托先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得國家公共會計學位。他曾在Morgan，Benedit y ASocial ados擔任顧問和會計，直到1990年，他一直是阿根廷Católica大學的教授。自1986年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫。2016年4月，他當選為董事人。

加斯通·布爾迪厄布爾迪厄先生在阿根廷企業大學獲得農業管理學位。1981年至2017年，他一直與加利西亞銀行有關聯。2018年4月，他被任命為加利西亞銀行的董事行長。他也是馬拉多納公司的董事會員。

米格爾·安赫爾·培尼亞：培尼亞先生 擁有布宜諾斯艾利斯自治市國立技術大學的系統學位。1999年1月至2005年2月，他擔任加利西亞銀行系統經理；2005年2月至2014年3月，擔任加利西亞銀行企業服務區經理；2014年4月1日至2021年4月，擔任Tarjeta Regionales S.A.總經理。他是Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U的總裁以及Tarjeta Naranja S.A.U、Inviu和Cobranzas Regionales S.A.的董事，並於2021年4月27日被任命為董事行長。培尼亞的出生日期是1962年1月22日。

伊格納西奧·阿貝爾·岡薩雷斯：岡薩雷斯在布宜諾斯艾利斯大學獲得國家公共會計學位，在新澤西州德魯大學獲得審計碩士學位。此前，他曾擔任普華永道國際金融與價值分享委員會成員。他於2010年4月被任命為加利西亞銀行的董事，並於2018年4月當選為董事的候補行長。他也是董事的IDEA和SYNIC的一員，併兼任納西翁社會、Nuevos Medios La Nación、Publirevistas、Sociedad anónima Importadora y Exportadora de la Patagonia的創始人和總裁以及P.D.E.R(Polo De Desarololo Education Ativo Renovado)的創始人和董事長。

恩裏克·加西亞·平託：自1970年以來，加西亞·平託一直與加利西亞銀行有聯繫。在此之前，他曾在Nobleza Piccardo SAYCYF和Satno Agropecuaria SCA任職。在2009年4月28日召開的股東大會上，García Pinto先生被任命為加利西亞銀行董事的候補董事。他還擔任Distrocuyo S.A.的董事。

奧古斯托·魯道夫·扎皮奧拉·麥克納布：Zapiola Macnab先生獲得阿根廷天主教大學經濟學學位。1978年6月至2002年9月，他與加利西亞銀行有關聯。2013年4月，他當選為加利西亞銀行董事的候補行長。2015年4月，他被選為加利西亞集團董事會的候補董事。

加利西亞銀行董事會的職能

加利西亞銀行的董事會可能由3至9名常任理事國組成。此外，可以有一名或多名候補董事，他們可以在董事暫時或永久缺席期間署理職務。截至本年度報告日期，沒有一名董事也是員工。

董事會每週至少召開兩次正式會議，每天舉行兩次非正式會議，負責加利西亞銀行的一般管理，作出為此目的所需的所有決定。

世行董事會成員在以下委員會任職：

人力資源和治理委員會：該委員會分為提名委員會和薪酬委員會。提名小組委員會負責提名總經理和區域經理的繼任者，並分析和確定總經理和區域經理的薪酬。另一方面，薪酬委員會負責提交、分析和建議支付給董事會、總經理和區域經理的薪酬水平，並負責監督部門經理和區域經理的業績。

風險和資本分配委員會：該委員會負責批准和分析資本分配、制定風險政策和監測銀行的風險。

高學分委員會: 該委員會負責審批和認購客户和高危羣體的運營資質和獎勵。它每週至少開一次會。

152

---

目錄表

低學分委員會: 該委員會負責審批和認購與客户和高危羣體運營相關的資質和獎勵。它至少每兩週召開一次會議。

系統委員會：根據加利西亞銀行董事會制定的政策，該委員會負責監督和批准新的系統開發計劃及其預算；監督開發項目的預算控制；批准系統結構、主要流程和要實施的系統的總體設計；以及監督服務質量。

審計委員會：委員會負責協助董事會控制銀行及其控股和投資公司，以合理地確保以下目標：經營的有效性和效率；會計信息的可靠性；遵守適用的法律和法規；以及遵守董事會設定的目標和戰略。

洗錢和恐怖分子融資預防和控制委員會：該委員會是經董事會批准後，負責規劃、協調和確保遵守這一領域制定的政策的機構。

披露委員會：該委員會的成立是為了遵守美國《薩班斯-奧克斯利法案》的規定。

資產和負債委員會(“ALCO”)：該委員會負責分析資源的收集和在不同資產中的配置，監測和控制流動性缺口、利率和貨幣，並管理這些缺口。

流動性危機委員會：該委員會負責評估流動性危機的情況，並決定為解決流動性危機而採取的行動。它將在董事會主席召集時召開會議，並將舉行永久會議，直到流動性危機結束。

損益報告委員會:該委員會負責監督管理和收入，並評估全球宏觀經濟形勢。

合規委員會：該委員會負責促進對規則、良好行為原則、誠信計劃和銀行道德準則的尊重，並通過政策定義、建立控制和符合銀行、其員工、股東和客户最佳利益的報告來降低違規風險。

金融服務用户保護委員會：該委員會負責監測參與用户保護內部程序的管理層和當局所開展的活動，以便適當遵守法律和規章標準。此外，根據上述規定，該委員會參與界定和批准新產品和服務以及修改現有產品和服務的過程，確保根據適用的實質性條例所產生的規定，充分考慮金融服務使用者的權利。

信息資產保護委員會：該委員會負責創造/擁有一個靈活和專業的環境，以確定與世界銀行信息安全有關的戰略/政策並作出決策。

加利西亞銀行監督委員會

加利西亞銀行的章程規定了一個由三個辛迪加和三個候補辛迪加組成的監督委員會。根據《一般公司法》和《BCRA條例》，監督委員會各辛迪加的責任，無論是常規的還是備用的，都是確保銀行的所有行動符合適用的阿根廷法律。SYDIC和替補SYDIC不參與銀行的業務管理，不具有也不能具有管理職能。除其他事項外，他們還負責就銀行每個財政年度的財務報表向股東準備一份報告。SYDIC及候補SYDIC由股東於股東周年股東大會上委任，任期一年，並可連任。備用辛迪加在臨時或永久不存在辛迪加的情況下充當常規辛迪加。

153

---

目錄表

下表顯示了加利西亞銀行監督委員會的組成，因為他們在2023年3月29日舉行的年度股東大會上再次當選。

名字

職位

主要職業

本學期結束

奧馬爾·塞維里尼

SYNTIC

會計員

2023年12月

何塞·路易斯·詹蒂勒

SYNTIC

會計員

2023年12月

安東尼奧·R·加爾塞斯(Antonio R.Garce)(*)

SYNTIC

會計員

2023年12月

費爾南多·諾丁格

交替同步

律師

2023年12月

米格爾·N·阿曼多(*)

交替同步

律師

2023年12月

霍拉西奧·特丁

交替同步

律師

2023年12月

關於奧馬爾·塞韋里尼先生、何塞·路易斯·真蒂萊先生、安東尼奧·R·加爾塞斯先生、費爾南多·諾丁格先生、米格爾·N·阿曼多先生和瑪麗亞·馬蒂爾德·霍寧先生的傳記，見“-我們的監督委員會”。

加利西亞銀行的執行官員

2015年10月7日，Fabián Enrique Kon先生被任命為加利西亞銀行首席執行官。首席執行官負責執行加利西亞銀行董事會確定的戰略目標，並與該行各部門的管理人員進行協調。Kon先生向董事會彙報工作。

法比安·恩裏克·康：請參閲“-Grupo Financiero Galicia的管理”

截至本年度報告之日，以下部門和部門經理向Banco Galicia銀行首席執行官彙報工作：

師						經理
批發銀行業務						馬塞洛·伊羅拉
零售銀行業務						德國人亞歷杭德羅·吉索尼
金融銀行業務						巴勃羅·瑪麗亞·萊昂
風險						布魯諾·弗利諾
產品與技術						瑪麗亞·馬塞拉·費爾尼
人民						自2023年4月1日起空置
規劃						迭戈·裏瓦斯

批發銀行區管理:它負責獲得廣泛的細分市場願景，進而更好地與當前形勢和未來業務前景保持一致。其主要職責是為批發銀行業務和每個客户部門設計、規劃和實施願景、戰略、政策和目標，並確定和控制業務目標，目的是確保這些目標根據行業需求和銀行的戰略目標進行競爭性調整，同時努力在既定風險水平的框架內實現規模、盈利能力、質量和客户滿意度目標。以下部門向該部門報告：(I)農業綜合企業和公司(Ii)企業銀行(Iii)投資銀行和資本市場(Iv)交易服務(V)批發部落和(Vi)垂直農業。

零售銀行區管理:它負責促進決策過程，提高零售銀行界的商業效益，並改善對客户的關注。其主要職責是設計、規劃和實施零售銀行業務的願景、戰略、政策和目標，以及為每個客户細分和分銷渠道制定和控制業務目標，以確保這些目標與行業的競爭需求和銀行的戰略目標保持一致，同時

154

---

目錄表

還努力在既定風險水平的框架內實現產量、盈利能力、質量和客户滿意度目標。以下部門向該部門報告：(I)零售部門，(Ii)接觸部門，(Iii)分支機構，(Iv)忠誠部門，(V)私人銀行部門，(Vi)品牌體驗部門和(Vii)零售規劃部門。

金融銀行區管理: 它負責管理銀行的財務狀況，與不同領域談判利率、資金、激勵措施和活動，並促進在資產和負債管理方面提供監管、技術和信息支持，以保證對流動性、利率、貨幣和行業風險的控制，並遵守當前的政策和法律法規。它還負責規劃、提出和實施與國際銀行、國際組織、國際投資基金和兩國商會發展和維護商業關係的戰略，目的是鞏固世行在國際行業的形象，並根據該組織設定的增長和盈利目標確保國際業務的順利發展。以下部門向該司報告：(一)貿易和全球市場、(二)商業、(三)金融機構、(四)公共部門和(五)財務規劃。

風險區域管理：它負責按照全球制定的最佳做法維持有效的風險管理系統，並優化信貸流程，以便為客户提供更好的服務。它負責積極全面地監測和管理銀行及其子公司的不同風險。它負責確保符合政策、資質和防欺詐流程，從而保證零售投資組合的質量；設計和審計大規模決策工具；就信用評分模型的使用/開發做出決策；根據零售商業戰略進行協調行動；並根據零售部門的業務領域，就商業機會提出建議，所有這些都是根據戰略願景和政策(外部和內部)，作為銀行零售銀行部門的第一道防線。以下部門向該部門報告：(I)零售信貸、(Ii)批發信貸、(Iii)信貸回收、(Iv)財務風險和資本管理、(V)數據與分析部門和(Vi)CiberSecurity。

產品和技術領域管理：它負責將世行的所有業務整合到一個單一領域，以提高業務流程的效率，並加快產品和新技術的開發。以下部門向該司報告：(一)收付部門、(二)借貸部門、(三)外貿部門、(四)日常銀行部門、(五)支付購置部門、(六)技術部門、(七)業務部門、(八)商人部門、(九)投資部門和(十)規劃業務部門。

人員區域管理：它負責吸收和開發新的人才，培養激勵員工的框架，並保持良好的工作環境。此外，它還負責與員工的實際工作空間和客户使用的空間分配有關的所有事務。以下部門向該部門報告：(I)薪酬和分析，(Ii)文化和人才，(Iii)人員諮詢，(Iv)可持續性，(V)公司基礎設施，(Vi)分支機構基礎設施，(Vii)勞資關係和公司安全，(Viii)變化和(Ix)員工體驗。

規劃區管理：它負責規劃、協調和控制預算、規劃、會計、税務活動、向供應商付款、法律方面和合規方面的發展和維持，以確保管理層擁有決策過程、管理控制和滿足世行信息要求所需的信息，並確保遵守信息要求，使世行能夠獲得長期的戰略性融資來源。它還負責在既定政策範圍內協調、規劃和監測流動性、利率和貨幣缺口戰略的遵守情況，就如何管理這些缺口向資產和負債委員會提出建議，以便在政策範圍內最大限度地增加收入。此外，它還負責機構關係以及目標和關鍵成果(“OKR”)和流程辦公室。以下部門向該司報告：(I)會計、(Ii)税務諮詢和戰略供應、(Iii)管理控制和戰略規劃、(Iv)研究、(V)資產和負債管理、(Vi)法律諮詢和合規、(Vii)戰略和客户體驗以及(Viii)機構關係。

部門						經理
內部審計						克勞迪奧·斯卡索
防止清洗黑錢						特蕾莎·德爾·卡門·皮雷諾

155

---

目錄表

內部審計部門管理：其任務是評價和監測內部控制系統的效率、充分性和缺陷，以確保遵守適用的法律和條例。

防止洗錢部門管理：它負責協調和監督遵守董事會在控制和預防洗錢和資助恐怖主義方面制定的政策，確保遵守現行條例和國際標準。

以下是上述Banco Galicia銀行高級管理人員的傳記：

馬塞洛·伊羅拉伊羅拉先生在布宜諾斯艾利斯大學獲得法律學位。他在阿根廷企業學院完成了高管發展課程，並在聖安德烈斯大學完成了企業管理課程。自1988年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫。他也是加利西亞權證和農業科技投資公司的董事長。

格爾曼·亞歷杭德羅·吉索尼*Ghisoni先生獲得阿根廷Católica大學工商管理學位。他完成了阿根廷企業研究院的高管發展課程、歐洲工商管理學院的銀行戰略管理課程和凱洛格管理學院的以客户為中心的組織課程。自1995年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫。他也是Souamericana Holding S.A.的董事賬户，以及Tarjetas Regionales S.A.和Tarjeta Naranja S.A.U的替代董事賬户。

巴勃羅·瑪麗亞·里昂：Leon先生在巴勒莫大學獲得金融學位，並在瑞士洛桑的阿根廷企業研究院和IMD獲得兩個高管發展項目。自1987年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫。他也是Galicia Securities S.A.U和Inviu S.A.U的董事長，以及MaE的副總裁。里昂也是IGAM LLC的經理。

迭戈·裏瓦斯：請參閲“-Grupo Financiero Galicia的管理”

瑪麗亞·馬塞拉·費爾尼：Fernie女士獲得阿根廷Católica大學經濟學學位。自2011年以來，她一直與加利西亞銀行有聯繫。

布魯諾·弗利諾：請參閲“-Grupo Financiero Galicia的管理”

克勞迪奧·斯卡索：斯卡索先生在阿根廷企業大學獲得了系統工程學位。自1995年以來，他一直與加利西亞銀行有聯繫。

特蕾莎·德爾·卡門·皮雷諾：Piraino女士在阿根廷企業大學獲得了會計學學位。她在布宜諾斯艾利斯大學完成了反洗錢和金融犯罪預防的研究生學位。自1992年以來，她一直與加利西亞銀行有聯繫。

B.補償

我們董事的薪酬

董事會成員的薪酬在財政年度結束後由股東大會審議。董事的年費是根據他們履行的職能支付的，他們可能會在年內收到部分預付款。於2022年4月26日召開的股東大會上，董事會於截至2021年12月31日止年度的薪酬定為250,000,000便士(面值)。對於2022財年，向2023年4月25日舉行的下一次股東大會提出了一項建議，規定董事會的補償金額為Ps.498.477.643(名義價值)

關於支付給加利西亞銀行董事會的數額，見下文“--加利西亞銀行董事和高級管理人員的薪酬”。

我們不會為了董事的利益而維持股票期權、利潤分享或養老金計劃。

我們沒有為我們的董事制定任何解僱福利的政策。

156

---

目錄表

加利西亞銀行董事的薪酬

加利西亞銀行董事會制定了加利西亞銀行員工的薪酬政策。Banco Galicia的經理們獲得固定的薪酬。七名董事不是加利西亞銀行的員工。這些非僱員董事獲得固定薪酬，條件是薪酬不超過阿根廷金融市場類似實體的標準水平，這一規定也適用於經理。Banco Galicia不為其董事的利益維持股票期權計劃或養老金計劃，或任何其他退休計劃。加利西亞銀行沒有為其董事制定任何離職福利的政策。

在2022年3月16日舉行的普通股東大會上，2021財年，加利西亞銀行董事的薪酬總額為56,250,063.82便士(名義價值)。在2023年3月29日舉行的普通股東大會上，2022財年，加利西亞銀行董事的薪酬總額為88,739,974.08便士(名義價值)。

加利西亞銀行高級職員的薪酬

加利西亞銀行董事會制定了加利西亞銀行員工的薪酬政策。Banco Galicia的官員獲得固定薪酬。軍官補償制度包括獲得退休保險單的可能性。Banco Galicia不為其官員的利益維持股票期權計劃或養老金計劃，或任何其他退休計劃。

C.納斯達克公司治理標準

根據納斯達克市場規則第5615(A)(3)條，外國私人發行人可以遵循母國的公司治理做法，以代替規則5600系列的要求，前提是該外國私人發行人必須遵守規則5000系列的某些章節，披露其沒有遵循的每項要求，並描述為代替該要求而遵循的與母國相關的做法。以下描述了規則5000系列的要求以及我們所遵循的阿根廷公司治理實踐：

(i)第5250(D)條--年度報告和中期報告的分發。我們不遵循規則5250(D)的要求，而是遵循阿根廷法律，該法律要求公司在公司財政年度結束後70個歷日內向CNV和基地提交西班牙語年度報告，包括年度經審計的綜合財務報表。中期報告必須在每個財政季度結束後42個歷日內提交給CNV和基地。基地在基地公報中公佈年度報告和中期報告，並在其辦事處提供公報供查閲。此外，我們的股東可以在股東的要求下收到我們的年度報告和任何中期報告的副本。我們的年度報告和中期報告的英文翻譯將提供給美國證券交易委員會。我們還在我們的網站上發佈我們的年度報告和季度新聞稿的英文翻譯。此外，根據日期為2000年6月22日的第二次修訂和重新簽署的存款協議的條款，在我們之間，作為託管銀行的紐約梅隆銀行和根據該協議發行的美國存託憑證的擁有人，我們必須向紐約梅隆銀行提供我們的年度報告和每份季度新聞稿的英文翻譯。年度報告和季度新聞稿可在紐約格林威治街240號的紐約梅隆銀行辦公室供美國存託憑證持有人查閲。最後，阿根廷法律規定，董事會必須在股東大會日期前20個歷日，在公司執行辦公室或通過電子手段向股東提供與股東會議有關的所有信息，包括股東將審議的任何文件的副本(包括年度報告)以及公司董事會的提案。

(Ii)第5605(B)(2)條--獨立董事的執行會議。代替規則5605(B)(2)的要求，我們遵循阿根廷法律，該法律不要求獨立董事定期舉行只有該等獨立董事出席的會議(即、執行會議)。我們的董事會作為一個整體負責監督我們的事務。此外，根據阿根廷法律，董事會可以批准將特定職責下放給公司的指定董事或非董事經理。此外，上市公司還必須成立一個監督委員會(由辛迪加)，負責監督該公司根據阿根廷法律採取的行動是否合法以及是否符合其章程。

(Iii)第5605(D)條--軍官的報酬。代替規則5605(D)的要求，我們遵循阿根廷法律，該法律不要求公司成立僅由獨立董事組成的薪酬委員會。阿根廷法律也沒有要求首席執行官和所有其他高管的薪酬由獨立董事的多數或薪酬委員會決定。

157

---

目錄表

完全由獨立董事組成。根據阿根廷法律，董事會是負責確定首席執行官和所有其他高管的薪酬的法人機構，只要他們不是董事。此外，根據阿根廷法律，審計委員會應就管理層關於公司董事或經理的費用和期權計劃的建議的合理性提出意見。最後，由於我們是規則第5615(C)(1)條所界定的“受控公司”，我們依賴規則第5615(C)(2)條規定的豁免。詳情見上文“薪酬”--“對加利西亞銀行職員的薪酬”。

(Iv)第5605(E)(1)條--提名董事。代替規則5605(E)(1)的要求，我們遵循阿根廷法律，該法律要求董事由股東在股東大會上直接提名，並由股東自己挑選和推薦。根據阿根廷法律，普通股東大會有責任任命和罷免董事，並確定他們的薪酬。然而，公司根據公司治理的最佳做法設立了提名和薪酬委員會，由獨立的董事擔任主席，並由5名董事會成員組成。該委員會的目的是協助董事會編寫一份提案，提名候選人填補其職位，編制和設計繼任計劃，並確定其薪酬水平。此外，由於我們是規則5615(C)(1)所界定的“受控公司”，我們依賴規則第5615(C)(2)條規定的豁免。欲瞭解更多信息，請參閲上述“我們的董事會”。

(v)第5605(C)(1)條--審計委員會章程。代替規則5605(C)(1)的要求，我們遵循阿根廷法律，該法律要求審計委員會擁有章程，但不要求公司證明章程的通過，也不要求對章程進行年度審查和評估。相反，阿根廷法律要求公司編寫一份描述其活動的年度報告，並就這些事項提出一項計劃或行動方案，這是公司審計委員會的責任。此類計劃或行動可由我們的審計委員會酌情決定，包括對審計委員會章程進行審查和評估。

(Vi)第5605(C)(2)條--審計委員會的組成。阿根廷法律不要求公司設立完全由獨立董事組成的審計委員會，這在阿根廷也同樣不是商業慣例。相反，阿根廷法律要求公司建立一個審計委員會，該委員會至少有三名成員，由阿根廷法律規定的獨立董事的多數組成。審計委員會由三名董事組成，其中兩名根據規則10A-3(B)(1)和阿根廷法律對獨立性的定義是獨立的，其中一名董事被董事會確定為財務專家。此外，我們還有一個監督委員會(《Comisión Fiscalizadora》)由三個辛迪加組成，根據阿根廷法律，他們負責監督我們董事會的行動是否合法，以及這些行動是否符合我們的章程。有關審計委員會的更多信息，請參閲上文“我們的審計委員會”。

(Vii)第5620(C)條--法定人數。我們沒有遵守第5620(C)條的要求，而是遵循阿根廷法律和我們的細則，其中區分了常會和特別會議，並要求在常會上，法定人數由有權投票的多數股份組成。如果第一次會議的出席人數不足法定人數，則可召開第二次會議，出席會議的股東不論人數多少，均構成法定人數，決議可由出席會議的絕對多數票通過。阿根廷法律和我們的章程要求，與特別會議有關的法定人數由有權投票的股票的60%組成。然而，如果第一次會議的法定人數不足，我們的附例規定，可以召開第二次會議，會議可以在出席股東人數的情況下舉行。在常會及特別會議上，決議均以出席會議的絕對多數票通過，但若干基本事項除外(例如合併及分拆(當吾等並非尚存實體且尚存實體未在任何證券交易所上市時)、預期清算、吾等註冊地變更至阿根廷以外地區、虧損後對吾等法定資本進行全部或部分資本重組、吾等公司法律形式的任何轉變或吾等公司宗旨的重大改變)，而該等事項須獲所有有權投票的股份(所有股份只有一票投票權)的多數投票批准。

(Viii)第5620(B)條--委託書的徵求。代替第5620(B)條的要求，我們遵循阿根廷法律，該法律規定，股東大會的通知必須在不早於會議前45個歷日和在該會議至少20個歷日之前在阿根廷的官方憲報和一份廣泛發行的報紙上連續五天刊登。要出席會議並列入會議登記處，股東必須在預定會議日期前三個工作日提交其在Caja de Valore S.A.持有的賬簿記賬股票賬户的證據。如果股東有權出席會議，則可以由授予任何其他股東的委託書(經適當簽署並交付，並帶有經證明的簽名)作為代表。

158

---

目錄表

監督委員會成員，除董事外，辛迪奇(“維吉蘭西亞會議“)、發行人的經理或僱員，這些人是阿根廷法律禁止作為代理人的。此外，我們的美國存託憑證持有人在股東大會之前收到一份列出議程事項的通知、一份年度報告副本和一張投票卡。

(Ix)第5630(A)條--利益衝突。代替規則5630(A)的要求，我們遵循阿根廷法律，該法律要求，當交易超過公司淨值的1%(根據上一份經審計的資產負債表衡量)時，關聯交易必須得到審計委員會的批准。董事只能按照與現行市場條款一致的條款與公司簽訂合同。如果合同不符合現行市場條款，則此類交易必須事先獲得董事會(不包括感興趣的董事)的批准。此外，根據阿根廷法律，股東在其利益可能與公司利益衝突的商業交易中必須放棄投票。如果該股東對該商業交易進行了表決，並且該商業交易沒有該股東的投票就不會獲得批准，則該股東可能對公司承擔損害賠償責任，該決議可以被宣佈無效。有關詳情，請參閲第7項。“大股東和關聯方交易”--“B.關聯方交易”。

除上文所述外，我們完全遵守所有其他適用的納斯達克公司治理標準。

D.員工

下表顯示了我們員工的構成：

			截至12月31日，
			2022			2021			2020
加利西亞金融集團			1			1			2
加利西亞銀行			5,457			5,319			5,764
分支機構			3,427			3,372			3,711
總辦事處			2,030			1,947			2,053
Naranja X			2,800			2,905			3,104
加利西亞資產管理公司			30			24			27
保險公司			353			336			377
其他附屬公司			123			130			61
總計			8,764			8,715			9,335

在目前的法律框架內，員工工會的成員資格是自願的，而且只有一個具有全國代表性的銀行員工工會。截至2022年12月31日，加利西亞銀行約41%的員工隸屬於全國銀行員工工會。截至2022年12月31日，Naranja X大約82%的勞動力是貿易工會適用於貿易員工的第130/75號集體談判協議的一方，其中5%是工會成員。

整個2022年，銀行員工工會和全國商業員工工會開始就各自的集體談判協議進行談判，以設定新的最低工資。作為這種談判的結果，這些職位的最低工資得到了提高。2022年，由於通脹指數大幅上升，銀行協議的上調時間分別為1月、4月、7月、8月、10月和12月。2022年，代表銀行業員工的阿根廷工會宣佈舉行大罷工。這些罷工不是針對任何一家銀行，而是影響到阿根廷的所有銀行。世行的一些工會成員僱員參加了罷工；然而，在並非所有僱員都是工會成員的情況下，世行得以繼續經營。儘管加利西亞銀行的S員工參加了針對阿根廷銀行業的全面罷工，但自1973年以來，加利西亞銀行從未經歷過員工的具體罷工，地區卡公司也從未經歷過特定的員工罷工。我們相信，我們與員工的關係是穩定和積極的。

我們有一個人力資源政策，旨在為我們的員工提供成長以及個人和社會經濟成就的機會。我們將繼續執行目前監測工資水平和勞動條件的政策。

159

---

目錄表

才能在金融行業具有競爭力。我們的員工獲得固定薪酬，並可能根據他們的成就水平獲得不同的薪酬。我們不為我們的員工維持任何利潤分享計劃。

加利西亞和布宜諾斯艾利斯銀行(“基金會”)是阿根廷的一個非營利性組織，為加利西亞銀行的員工提供各種服務。除其他外，基金會的各種活動包括為加利西亞銀行僱員的子女購買學習材料，向醫院和其他慈善事業捐款，包括文化活動。基金會由理事會管理，理事會的某些成員和候補成員是我們的董事會和監督委員會的成員。理事會成員和候補成員作為受託人的服務不收取報酬。

E.股份所有權

有關截至2023年3月31日我們董事和高管的股份所有權的信息，請參閲第7項。“大股東和關聯方交易--A.大股東”。

第7項。    大股東和關聯方交易

A.主要股東

截至2023年3月31日，我們的資本結構由A類股和B類股組成，A類股各有5個表決權，B類股各有1個表決權。截至2023年3月31日，我們有1,474,692,091股流通股，其中包括281,221,650股A類股和1,193,470,441股B類股。

我們的控股股東是Escasany、Ayerza和Braun家族以及布宜諾斯艾利斯加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯基金會的成員。截至2023年3月31日，控股股東通過EBA控股持有我們100%的A類股份(佔我們總流通股的19.1%)和9.6%的B類股(或總流通股的7.8%)，因此直接和間接擁有我們26.9%的股份和58.5%的總投票權。

根據我們掌握的信息，下表列出了截至2023年3月31日，持有每類股票超過5%的持有者持有我們的A類和B類股票的數量，該持有者持有的每類股票的百分比，以及每類股票佔我們總可能投票權的百分比。

A類股

名字

A類股

A類股份的百分比

總票數百分比

EBA Holding S.A.

281,221,650

100

54.1

B類股份

名字						B類股份						B類股份的百分比						總票數百分比
紐約梅隆銀行(1)						512,637,220						43.0						19.7
安塞斯						266,939,279						22.4						10.3
EBA控股股東 (2)						114,707,903						9.6						4.4

(1)根據阿根廷法律的要求，由ADS代表的所有B類股票均由紐約銀行作為存託機構登記擁有。紐約梅隆銀行的地址是紐約巴克利街101號，郵政編碼為10286，組織所在地為美國。

(2)沒有一個成員持有超過2.0%的股本。此類持股包括6,300,000股美國存託憑證。

160

---

目錄表

根據我們掌握的信息，下表列出了截至2023年3月31日，直接或間接持有我們5%以上投票權或股份的股東。

名字						股票						班級						班級百分比 股票						總票數百分比
紐約梅隆銀行						512,637,220						B						34.8						19.7
EBA Holding S.A.						281,221,650						A						19.1						54.1
安塞斯。						266,939,279						B						18.1						10.3
EBA控股股東。						114,707,903						B						7.8						4.4

自1959年以來，這三個控股家族的成員一直擁有加利西亞銀行已發行股本的大部分。自1923年以來，埃斯卡薩尼家族的成員一直是加利西亞銀行的董事會成員。自1943年和1947年以來，艾爾扎和布勞恩家族分別在加利西亞銀行的董事會中擔任代表。目前，我們的董事會中有六名這些家庭的成員。

1999年9月13日，Banco Galicia銀行的控股股東成立了EBA Holding S.A.，這是一家由我們的控股股東100%持有的阿根廷公司。EBA Holding持有我們100%的A類股。

目前，EBA Holding只有A股流通股。EBA Holding的章程對出售或轉讓其A類股票規定了某些限制。雖然EBA Holding的A類股份可以轉讓給EBA Holding的任何其他A類股東，但將該等A類股份轉讓給第三方將自動導致出售的股份轉換為EBA Holding的B類股份，每股有一項投票權。此外，EBA Holding的章程包含優先購買權、買賣條款和跟蹤權。

截至2023年3月31日，我們有86個已確定的美國登記股東(不包括紐約銀行)，其中23個持有我們的B類股票，63個持有我們的美國存託憑證。這些美國持有者總共持有約1.297億股我們的B類股票，約佔截至該日我們已發行股本總額的8.8%。

B.關聯方交易

Grupo Galicia及其非銀行子公司不參與任何與Grupo Galicia或其非銀行子公司直接或間接控制或控制的企業，(Ii)聯營公司(即Grupo Galicia或其非銀行子公司有重大影響力或對Grupo Galicia或其非銀行子公司有重大影響的未合併企業)，也沒有向任何(I)直接或間接控制Grupo Galicia或其非銀行子公司的企業提供任何貸款，在Grupo Galicia或其非銀行子公司的投票權中的利益，使其對Grupo Galicia或其適用的非銀行子公司以及任何此類個人家庭的近親成員(即預期在與Grupo Galicia或其非銀行子公司的交易中可能影響或受其影響的家庭成員)具有重大影響力；(4)關鍵管理人員(即有權和責任規劃、指導和控制Grupo Galicia或其非銀行子公司的活動的人)；(V)直接或間接由第(三)或(四)項所述人士直接或間接擁有重大權益的企業，而該等人士能夠對該等企業施加重大影響，亦無與該等人士進行任何擬議的交易。就本段而言，這包括由Grupo Galicia或其非銀行子公司的董事或大股東擁有的、與Grupo Galicia或其非銀行子公司有共同關鍵管理層成員的企業。此外，“重大影響力”指的是參與企業財務和經營決策的權力，但比控制權要小。實益擁有Grupo Galicia或其非銀行附屬公司10%投票權的股東將被推定對Grupo Galicia或其非銀行附屬公司(視何者適用而定)具有重大影響。

我們的一些董事和加利西亞銀行的董事參與了阿根廷法律允許的與加利西亞銀行的某些信貸交易。《公司法》和BCRA的條例允許有限責任公司的董事與該公司進行交易，前提是這種交易符合當時的市場條件。此外，一家銀行對相關個人或法人的總財務風險敞口受BCRA的監管。這些規定對銀行可以擴大到附屬機構的金融風險敞口額度進行了限制，其中包括銀行一級資本的百分比。“公司信息--阿根廷銀行監管--貸款限額”。

161

---

目錄表

BCRA要求Banco Galicia每月向董事會提交向董事、控股股東、高級管理人員和其他相關實體提供的未償還財政援助金額，這些金額記錄在Banco Galicia董事會的會議紀要中。BCRA規定，給予董事、控股股東、高級管理人員和其他相關實體的財政援助，必須在利率、期限和擔保方面與向公眾發放貸款一樣在平等的基礎上給予。

在本節中，“財務風險總額”包括股權和財務援助(所有與信貸有關的項目，如貸款、無報價的公司債務證券的持有量、已發放的擔保和已發放貸款的未用餘額等)，這一術語在第4項中有定義。“公司信息--阿根廷銀行監管--貸款限額”。

“關聯方”主要指我們的董事及Galicia銀行的董事、我們的高級管理人員及高級管理人員、我們的辛迪加及Banco Galicia的辛迪加、我們的控股股東以及所有與他們有家族關係的個人，以及與上述任何一方直接或間接關聯的任何實體，不需要合併。

下表列出了截至2021年12月31日和2022年12月31日的兩個財政年度結束以及截至2023年2月28日(可獲得信息的最後日期)，Grupo Galicia對關聯方的財務敞口總額、接受援助的人數、平均金額和最高援助金額。

			2月28日，			十二月三十一日，
			2023(1)			2022			2021
			(除特別註明外，以百萬比索為單位)
總財務風險敞口			7,780			5,508			8,588
收件人關聯方數量			273			279			280
個人			219			219			221
公司			54			60			59
平均財務風險敞口金額			28			20			31
最大限度的援助			2,243			844			3,239

____________________

(1)2023年2月28日通貨。

Banco Galicia向我們的董事、高級職員和關聯方提供的財務援助是在正常業務過程中以與當時與其他非關聯方進行可比交易時基本相同的條款(包括利率和抵押品)授予的，並未涉及超過正常收款風險或呈現其他不利特徵。

2011年6月，加利西亞銀行與由Grupo Galicia間接控制的Galicia Seguros公司簽訂了一項協議，根據該協議，銀行可以代表Galicia Seguros提供保險產品。此外，他們簽訂了一項為期一年的協議，根據該協議，Galicia Seguros在客户死亡的情況下為銀行的某些貸款餘額提供保險。2014年7月31日，Banco Galicia與Galicia Seguros續簽了這兩份協議，延長了一年，並自動延期。根據《資本市場法》第72條，此類協議被視為“關聯方交易”。

隨後，2008年7月25日，Naranja與Banco Galicia銀行完成了兩項新的租賃業務，涉及阿根廷科爾多巴市的兩處物業，總金額為1200萬便士，到期日分別為2018年8月25日和2020年8月7日。同樣，2012年10月31日，Naranja與Banco Galicia就位於科爾多瓦市的一處物業簽署了另一項租賃業務，業務總額為1500萬便士，到期日為2022年11月30日。

2015年9月，位於科爾多瓦市的房地產租賃經營期限從該日起延長至121個月，相應費率統一。適用的利率是私人銀行更正調查利率加6%的保證金。

162

---

目錄表

C.專家和律師的利益。

不適用。

第八項。    財務信息

A.合併報表和其他財務信息

合併財務報表

我們已選擇提供本年度報告第18項所載的財務資料。

法律訴訟

我們是以下法律程序的一方：

加利西亞銀行

針對某些懸而未決的法律訴訟，Banco Galicia銀行已撥出準備金，用於支付(1)客户對其提出的各種索賠(例如，保險箱被盜索賠、被欺詐更改的支票託收、與存款有關的差額以及向Banco Galicia客户提供的付款服務等)。以及(2)前僱員對Banco Galicia銀行提起的與勞工有關的訴訟估計應支付的金額。

加利西亞銀行在相應的行政和/或法律程序中對不同法域提出的某些主張提出質疑。世行管理層不斷監測這些程序及其可能產生的影響。儘管Banco Galicia認為它已根據現行條例全額履行了其納税義務，但已為這類訴訟劃撥了充足的準備金。

截至2022年12月31日，2014、2015、2016、2017、2018、2019和2021納税年度共提出了多繳所得税的多繳申請，名義價值總計113.84億加元。這些主張以判例為依據，確立了不能適用税收通貨膨脹調整的規則的違憲行為，這導致了沒收情況。面對在解決税法方面的拖延，提出了索賠。在這些財務報表結束時，銀行沒有記錄來自上述索賠的或有資產。

消費者保護協會代表消費者對加利西亞銀行提出了與收取某些金融費用有關的索賠。世行認為，這些爭議的解決不會對其財務狀況產生重大影響。

Naranja X

國家税務海關總署、省税務委員會和市政當局正在對Naranja X公司進行審計和評估，處於不同的完成階段。這些機構已經就Naranja X‘S公司適用的税收發出了通知並提出了索賠。這些公司正在採取相應的行政和法律措施，以解決這些問題。最初索賠的税款總額約為3800萬便士。

截至2017年12月1日，Naranja已向AFIP提交了2014-2016財年所得税的償還申請，金額相當於580,164盧比的名義價值。提出這一主張是考慮到沒有適用《所得税法》第六節規定的通貨膨脹調整標準，這導致超過合理徵税限額的應税收入有很大差異。截至2018年5月17日，以Tarjetas Cuyanas的名義提出了2014-2016年的相同索賠，數額為145,478盧比。同樣，Naranja於2019年9月27日提交了2017財年的索賠，索賠金額為326,498 Ps.2019年9月17日；2018年提交的索賠金額為名義價值973,843 Ps.；2020年2月20日提交的索賠金額為2015財年，名義價值為149,763 Ps.；2019年5月26日提交的索賠金額為名義價值1,364,949 Ps.

在AFIP沒有答覆的情況下，2019年12月6日，向國家税務法院提交了2014年和2016年Naranja期間的違約司法保護。另一方面，由於適用條例中規定的期限已經過去，AFIP沒有對索賠作出答覆，2019年12月27日，重複

163

---

目錄表

就Tarjetas Cuyanas的2014和2016財政年度以及Naranja的2018財政年度向聯邦司法機關提出索賠。同樣的訴訟也是在2019年12月30日，針對Naranja 2017財年提起的。這兩項索賠在AFIP面前仍懸而未決。

鑑於AFIP沒有做出迴應，因違約向國家税務法院提交了Naranja 2014年和2016年期間的保護令，裁決有利於Naranja，並於2020年2月26日通知AFIP，命令AFIP在上述通知後60天內簽發適用的補償。2021年5月21日，AFIP駁回了這一主張。因此，2021年6月18日，納蘭賈向聯邦法院提起了一項有爭議的重複訴訟。

上述情況構成不確定的税務狀況，公司根據IFRIC 23的規定對其進行了評估。在這方面，雖然Naranja。委員會認為，它有可靠和合理的要素來支持其立場，但由於與最終解決辦法有關的不確定性，它不承認與這類索賠有關的收入。截至本報告之日，公司將繼續評估上述索賠的進展情況，以期獲得有利的結果。

股利政策與股利

股利政策

Grupo Financiero Galicia的股息分配政策除其他因素外，考慮了建立法定準備金的義務性質、公司的財務狀況和負債、關聯公司的業務要求，以及財務報表中記錄的利潤在很大程度上是持有的未實現收入和流動利潤，這是公司法第68條的要求，因此可以作為股息分配。分配這種分析產生的股息的建議必須在討論與每個會計年度相對應的財務報表的股東大會上獲得批准。

我們只能從我們的留存收益中宣佈和支付股息，留存收益代表我們的運營和投資實現的利潤。《公司法》和我們的章程規定，在彌補先前的損失之前，不得分配利潤。我們A類股和B類股支付的股息將在每股基礎上相等。根據《公司法》的要求，我們將淨收益的5%分配給法定準備金，直到該準備金等於我們已發行資本的20%。法定準備金減值直至完全恢復的，不得支付股息。法定準備金不能分配給股東。

我們向股東支付股息的能力主要取決於(I)我們的淨收入，(Ii)現金可獲得性，(Iii)負債和(Iv)適用的法律要求。

我們美國存託憑證的持有人將有權獲得就我們的標的B類股票支付的任何股息。我們將以比索向美國存託憑證支付現金股息，但我們保留以任何其他貨幣或實物(包括美元)支付現金股息的權利。美國存託憑證存託協議規定，存託機構將把美國存託憑證存託機構收到的比索現金股息轉換為美元，並在扣除或支付美國存託憑證存託憑證的費用和開支，以及根據美國存託憑證存託協議允許從該等現金付款中扣除的其他金額(例如美國存託憑證持有人因個人資產税或其他原因而未繳税款)後，以美元支付給我們的美國存託憑證持有人。

分紅

加利西亞金融集團

作為一家控股公司，我們支付股票股息的主要現金來源是我們子公司(主要是Banco Galicia)的股息或其他公司間轉移。由於Banco Galicia與Banco Galicia外債重組相關的貸款協議中包含的股息限制-在2016財年全額償還此類債務時取消-以及BCRA的一些規定，我們向股東分配現金股息的能力自2001年底以來受到重大不利影響，直到2010年，Banco Galicia獲得分配利潤的授權。

2011財年結束後，BCRA修改了關於最低資本要求和股息分配的規定，因此，加利西亞銀行無法支付股息。然而，在2018財年，該行已滿足上述規定，其於2019年4月25日召開的股東大會批准分配現金股息15億盧比，相當於截至2021年12月的41.01億盧比。

164

---

目錄表

直到2021年12月31日，我們的子公司加利西亞銀行和整個阿根廷金融體系的分紅能力一直受到阿根廷央行在新冠肺炎疫情框架內的限制。此外，2021年12月，BCRA發佈了A號文7421，授權金融機構在上述中央銀行的全民公決中，在2022年分12次平等、連續、每月分發最多20%的20%的20%的截至2021年12月31日的財政年度所獲得的成果。

後來，在2022年12月15日，BCRA通過通信“A”7659，再次限制了2023年1月1日至2023年12月31日期間金融機構的任何收益分配。然而，BCRA於2023年3月9日通過第7719號來文規定，自2023年4月1日起至2023年12月31日，金融機構可以：(1)按照上述適用規定，最多按相應金額的40%進行收益分配；(2)分六個等額、每月和連續分期付款。

Banco Galicia股東大會於2022年3月16日召開，批准向BCRA公投後的19,3502,000,000每股分配現金股息，分12次平均、連續、每月支付。

2022年4月7日，BCRA授權Banco Galicia支付現金股息180.16億盧比，分12個月等額連續支付。

2020年期間，Grupo Financiero Galicia在2019財年支付了17億盧比的現金股息，相當於每股1.191507盧比，相當於截至2022年12月的55.65億盧比。2021年期間，Grupo Financiero Galicia支付了2020財年的現金股息15億便士，相當於每股1.017161便士，相當於截至2022年12月的37.52億便士。在2021財年，Grupo Financiero Galicia支付了19億盧比的現金股息，分3期支付：(I)2022年5月的第一期股息110億盧比。每股7.4591842英鎊，相當於截至2022年12月的184.61億英鎊；(Ii)2022年9月的第二次分期付款，金額為Ps。40億，代表Ps。每股2.7124306，相當於截至2022年12月的67.13億坡元，及(Iii)2023年1月的第三期，金額4,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000

根據Grupo Financiero Galicia關於股息分配的政策，並鑑於Grupo Financiero Galicia截至2022年12月31日的財政年度的財務狀況，以及2020和2021財年的大部分利潤也對應於所持股份的收入(只有一小部分與符合公司法第68條要求的已實現和流動利潤相對應)，董事會提出了一項建議，將在2023年4月25日舉行的下一次股東大會上處理。建議是i)按一定數額派發現金股息，根據阿根廷證券交易委員會第777/2018年號決議經通脹調整後，將派發1,474,692,091股A類和B類普通股10,000,000比索(相當於678.1077%)，每股面值為1比索。2)考慮到本公司S打算向第I項建議的普通股額外派發現金股息取決於從我們子公司獲得股息的確定性，並考慮到本公司S的經濟財務狀況，建議授權董事會取消酌情準備金的權力，根據阿根廷證券交易委員會第777/2018號決議調整後的通貨膨脹率為75,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，

在2020財年和2021財年，Grupo Financiero Galicia以股東替代納税人的身份扣留了在2020財年和2021財年以股東替代納税人的身份支付的個人資產税，該條款沒有編號，在第23,966號法案第25條之後併入，由第26,452號法案第4條取代。同樣，在2022財年，Grupo Financiero Galicia將在相應的時候扣繳股息的個人所得税。

關於股利分配要求的更多信息，見第4項。“關於公司的信息”-B.《商業綜述》-《阿根廷銀行業監管》-《利潤分配》。

加利西亞銀行

2023年3月29日，Banco Galicia銀行召開了一次普通股東大會，股東們在會上批准部分使用“可選儲備”，用於隨後派發高達7499.94億盧比的現金股息，分6次等額、按月和連續支付，但須事先獲得BCRA的授權。

165

---

目錄表

Naranja X

2023年4月12日，Tarjetas Regionales S.A.召開普通股東大會。在上述會議上，除其他事項外，決議預留至多3,000,000,000盧比的金額，用於分配不超過上述金額的現金股息。

2023年4月17日，Naranja召開了普通股東大會，股東們在會上批准了現金股息的支付，金額為500萬便士。

蘇丹控股公司

2023年1月14日和2023年3月28日，Sudamericana Holding召開了特別股東大會，股東們在會上批准了現金股息的支付，金額分別為7億和7.65億盧比。

加利西亞資產管理公司

2023年3月28日，加利西亞資產管理公司召開普通股東大會，股東在會上批准支付現金股息41.09億盧比。

加利西亞證券

2023年4月17日，加利西亞證券召開普通股東大會，股東批准派發現金股息8.6億盧比。

加利西亞認股權證

2023年3月28日，Galicia認股權證召開普通股東大會，股東批准支付現金股息1.5億便士。

B.重大變化

自年度財務報表結算日(2022年12月31日)以來，Grupo Financiero Galicia除了本報告中已經指出的變化外，沒有經歷任何重大變化。關於重大變化的進一步信息，請參閲項目3.關鍵信息--風險因素--與阿根廷有關的風險因素；項目5.經營業績和項目5.流動性和資本資源。

第九項。    報價和掛牌

A.優惠和上市詳情

股份及美國存託憑證

我們的B類股票在BYMA、MAE和科爾多瓦證券交易所上市，代碼為“GGAL”。我們的B類股自2015年10月28日起在MAE上市。我們的美國存託憑證在納斯達克資本市場上市，代碼為“GGAL”，每個美國存託憑證代表10股B類股。2002年8月，我國美國存託憑證在納斯達克資本市場掛牌上市。此前，我們的美國存託憑證於2000年7月24日在納斯達克全國市場上市。

阿根廷證券市場

阿根廷證券市場的主要和歷史最悠久的交易所是BYMA。BYMA於1854年開始運營，處理阿根廷所有股票交易的最大比例。在BYMA上市的證券包括公司股權和債務證券以及政府證券。在BYMA上市的債務證券也可能在MAE上市。2016年12月29日，CNV批准了BYMA的章程，通過剝離Merval(前阿根廷最大的股票市場)與其股票市場業務和布宜諾斯艾利斯證券交易所出資有關的某些資產，作為一個新的股票市場。在這樣的授權之後，自2017年4月17日起，在Merval上市的所有證券都自動轉移到BYMA，作為Merval活動的繼承人。我們通過各自擁有一股的子公司INVIU S.A.U和Galicia Securities S.A.成為BYMA的成員。此外，該行在《資本市場法》的框架內，被CNV授權擔任結算和清算代理和交易代理--綜合性的，並被加入為BYMA的成員。

166

---

目錄表

比亞迪的交易是通過2017年推出的名為千禧的交易平臺進行的，從上午11點開始。下午5點。一年中的每個工作日。千禧軟件是一種計算機交易平臺系統，允許經紀人從其辦公室的工作站直接訪問債務和股權證券的交易。由於Merval和Mae之間達成了一項協議，股權證券只在BYMA交易，公司和政府債務證券在Mae和BYMA交易。目前，所有與上市公司和政府債務證券相關的交易都可以受到該交易平臺的影響。此外，還有一個相當大的場外交易市場，用於上市債務證券的非公開交易，以及在上述協議之前的股權證券交易。這類交易在MAE上有報道。

儘管公司可以將其所有股本在BYMA上市，但在大多數情況下，控股股東保留了公司的大部分股本。這導致大多數公司的股票只有相對較小的比例可供公眾在BYMA上活躍交易。儘管個人投資者歷來是阿根廷股市最大的投資者羣體，但近年來，銀行和保險公司對這些市場表現出了興趣。相比之下，阿根廷共同基金在市場中的參與度仍然很低。儘管截至本報告之日有81家公司在BYMA上市，但2022年該交易所交易量最大的10家公司約佔總交易額的77.5%，而2021年的這一比例為77.8%。我們的股票是2022年BYMA成交量第二大的股票，佔總成交量的21.94%，低於2021年的29%，當時我們是第一大成交量股票。

科爾多瓦證券交易所是阿根廷另一個重要的股票市場。在科爾多瓦證券交易所上市的證券包括公司股權和債務證券以及政府證券。通過與比亞迪證券交易所達成的一項協議，在比亞迪證券交易所上市的所有證券都被授權在科爾多瓦證券交易所上市並隨後進行交易。因此，在科爾多瓦證券交易所發起的許多交易涉及在比亞迪證券交易所上市的公司，這些交易隨後在布宜諾斯艾利斯結算。

MAE是一個自律組織，作為一個證券市場，受到CNV的監管。MAE主要由民營銀行組成，包括國內或外資銀行、全國性銀行、省級銀行、市級銀行、合作銀行、財務公司、交易所公司和代理人。

B.市場監管

CNV監管阿根廷證券市場，負責批准證券的公開發行，並監督經紀人、上市公司、債券發行者和共同基金等。阿根廷養老基金和保險公司由不同的阿根廷政府機構監管，而金融機構主要由BCRA監管。《資本市場法》(經第27,440號法律修訂)規定了資本市場交易以及CNV的監督、控制、紀律和監管權力。《資本市場法》由《資本市場規則》補充。

根據第20,643號法律以及第659/74和2220/80號法令的規定，在授權市場交易的大多數債務和股權證券必須存入或登記在Caja de Valore S.A.，這是阿根廷的中央證券託管機構，為證券提供存款便利，並主要充當與此相關的轉讓和支付代理。它還處理證券交易的結算，並操作電腦化的交易所信息系統。

根據阿根廷法規的要求，與美國和其他國家的公司定期發佈的信息相比，有關阿根廷公司的公開信息可能較少。然而，CNV已採取措施加強阿根廷證券市場的披露和監管標準，包括髮布禁止內幕交易的規定，並要求內部人士報告其所持證券的所有權，並對不遵守規定的行為進行相關處罰。

為了在阿根廷向公眾發行證券，發行人必須滿足CNV建立的某些要求，這些要求涉及資產的運營歷史、管理和其他事項的某些披露和合規標準，並且只有經CNV批准公開發行的證券才可以在授權市場上市。這一批准並不意味着與證券質量的優劣或發行人的償付能力有關的任何形式的保證證明。上市證券發行人(中小企業和民間協會除外)必須向中國證券交易所和相應的證券交易所提交未經審計的季度財務報表和經審計的年度財務報表，以及各種其他定期報告。

167

---

目錄表

目前，證券可以在阿根廷授權的市場上自由交易，然而，阿根廷政府一直在定期對居民和非居民進入當地MLC和向國外轉移外匯施加限制。參見第4項。《公司信息-政府監管-外匯市場》。

關於企業管治慣例，中國上市公司一直在發佈不同的規則，旨在加強該領域的良好做法，強調經濟合作與發展組織(“經合組織”)確立的原則，並要求上市公司在遵守這些慣例方面做出更堅定的承諾。

第10項。    附加信息

A.股本。

不適用。

B.組織備忘錄和章程

説明我們的附例

一般信息

以下是我們的章程和阿根廷法律法規中與我們的股本有關的某些條款的簡要説明。您作為我們股本持有人的權利受阿根廷公司法管轄，該公司法可能與其他司法管轄區的公司法不同。根據我們的章程、阿根廷法律和BYMA、科爾多瓦證券交易所以及CNV的規則，本説明並不是完整的，而且是有保留的。我們的章程副本已經提交給布宜諾斯艾利斯的CNV和華盛頓特區的美國證券交易委員會，可以在那裏進行審查。

我們於1999年9月14日根據阿根廷法律註冊為股份公司，並於1999年9月30日在IGJ註冊，註冊號為第7卷《股票公司》中的14,519號。我們的住所在阿根廷的布宜諾斯艾利斯。根據我們的章程，我們的有效期至2100年6月30日，我們是一家專門從事金融和投資的公司(如“第二章.目的”所述)。第三條。“我們的附則)。這一期限可以通過特別股東大會的決議予以延長。

我們的章程不包含任何規定所有權門檻的條款，超過這個門檻必須披露股東所有權。

已發行股本

截至2023年3月31日，我們的認購和實繳股本總額為1,474,692,091便士，由A類股和B類股組成，每股面值為1便士。下表列出了截至2023年3月31日我們的流通股數量，以及這些股票所代表的投票權。

						2023年3月31日
股票						股份數量						資本的百分比 庫存						投票的百分比 權利
A類股						281,221,650						19.07		%				54.09		%
B類股份						1,193,470,441						80.93		%				45.91		%
總計						1,474,692,091						100		%				100		%

登記和轉讓

B類股票是通過Caja de Valore持有的賬簿普通股。Caja de Valore為我們維持一個股票登記處，只有登記在該登記處的人才會被承認為我們的股東。Caja de Valore定期向我們提供某一日期的股東名單。

168

---

目錄表

B類股票可以在卡賈·德·瓦洛雷的賬簿上轉讓。卡亞·德·瓦洛雷將所有轉賬記錄在我們的登記處。在任何此類轉讓後10天內，卡亞·德·瓦洛雷須向轉讓方確認轉讓登記。

投票權

在股東大會上，每股A類股有權投5票，每股B類股有權投1票。然而，A類股在某些事項上只有一票投票權，例如：

•我們不是尚存的公司的合併或分拆，除非收購者的股票被授權在任何證券交易所公開發行或上市；

•我們合法的公司形式的轉變；

•從根本上改變我們的企業宗旨；

•將我們的住所遷至阿根廷境外；

•自願終止本公司的公開發行或上市授權；

•在退市或強制取消我們的公開發行或上市授權後，我們的繼續；

•在虧損後對法定資本進行全部或部分資本重組；以及

•辛迪加的任命。

一旦發生下列任何控制權變更事件，我們的A類股票和B類股票之間的所有區別將被消除：

•EBA Holding出售其100%的A類股；

•EBA Holding將我們A類股票的一部分出售給第三人，當第三人將我們所有的A類股票與該人擁有的B類股票合計時，獲得50%外加我們總投票權的一票；或

•EBA Holding的現有股東出售EBA Holding的股份，這將允許買方在EBA Holding股東的任何股東大會上行使EBA Holding超過50%的投票權，但向EBA Holding的其他現有股東或其繼承人或其合法繼承人或他們中任何人擁有的實體轉讓除外。

股東的有限責任

股東對我們的義務不負責任。股東的責任僅限於支付他們認購的股份。然而，與我們有利益衝突且不放棄投票的股東可能被要求承擔對我們的損害賠償責任。此外，股東故意或疏忽地投票贊成一項決議，而該決議後來被法院宣佈無效，違反阿根廷法律或我們的章程，可能會被要求對此類決議給我們或包括其他股東在內的第三方造成的損害承擔責任。

董事

我們的章程規定，董事會應根據股東大會的決定，由至少三名至最多九名成員組成。如欲獲委任為本公司董事會成員，該人士必須在股東大會舉行日期前至少三個營業日，由代表本公司投票權至少10%的股東提名為候選人。我們的章程沒有規定董事不能在董事會任職的年齡限制。

在每屆年度股東大會上，我們董事會三分之一的成員(不少於三名董事)的任期屆滿，他們的繼任者被選舉出來，任期三年。股東會有權為一名、數名或全部董事確定較短的任期(一年或兩年)。這種選舉董事的制度旨在幫助維持董事會的連續性。候補董事接替董事，直至召開下一屆股東大會。如果董事缺席董事會會議，董事也可以由替補董事取代。董事會必須每月至少召開一次會議，並在任何一位董事或辛迪加提出要求的時候召開會議。

169

---

目錄表

我們的章程規定，董事會可以決定任命一個執行委員會和/或一個代表董事。

我們的章程沒有規定與主要股東、客户、供應商或其他人達成任何安排或諒解，根據這些安排或諒解，本年度報告中提及的任何人被選為董事或高級管理層成員。

此外，根據我們的章程，代表公司的任何借款權力都授予我們的董事會。我們的董事會有權通過授權書將這些借款權力委託給我們的董事，目前我們的某些董事擁有代表公司談判條款和借款的授權書。此外，根據我們的章程，我們的董事會主席也是公司的法定代表人。儘管我們的章程沒有明確規定董事有權投票表決與董事有重大利害關係的提案、安排或合同，但根據阿根廷商業慣例和阿根廷公司法的某些租户的規定，我們的董事不會對與董事有實質性利益的提案、安排或合同投票。

以累積投票方式委任董事及財團

《公司法》規定使用累積投票法，使少數股東能夠任命董事會和辛迪加的成員。在完成某些要求後，股東有權以累積投票的方式任命最多三分之一的董事會空缺。每一位有投票權的股東的總票數等於該股東通常有權獲得的票數乘以待填補的空缺數。該股東可將其投票權分配或全部投給一名或多名候選人，但不得超過空缺的三分之一。

董事的薪酬

《公司法》和CNV制定了有關董事薪酬的規定。董事會成員可獲得的薪酬總額最高不得超過每個會計年度利潤的25.0%，其中包括因履行常設技術和行政服務而獲得的工資和其他補償。這一最高限額在不向股東分配股息的情況下以5.0%為限，並應根據股息分配按比例增加，直到全部利潤分配時達到25.0%的上限。

公司法規定，在任何一年，當公司的利潤不存在或太小，以至於可以向為公司從事技術或行政服務的董事會成員支付合理的薪酬時，董事薪酬總額可以超過任何一年可計算利潤的最高百分比，但條件是普通股東大會議程的通知已描述該提議，並得到出席股東會議的多數股東的批准。

此外，我們的章程規定，在確定董事會成員的薪酬時，應考慮具有類似職責和責任的董事的最佳實踐以及國內和國際市場標準。

辛迪加

根據阿根廷法律，我們的章程規定維持一個監督委員會，其成員是三個常設辛迪加和三個候補辛迪加。辛迪加的任期為一年，可以連任。備用辛迪加在缺席的情況下取代永久辛迪加。對於銀團的任命，我們的A類股和B類股每個只有一票。銀團的費用由股東在年度普通股東大會上確定。他們的職能是監督公司的管理，控制董事會行為的合法性，出席所有董事會會議，出席所有股東大會，為股東準備財務報表報告和他們的意見，並向至少佔股本2%的股東提供關於公司的信息。辛迪加的責任是連帶的，對不履行其職責的責任是無限的。如果適當履行作為辛迪加的職責本可以避免董事會成員造成的損害或損失，則他們還與董事會成員一起承擔連帶責任。

170

---

目錄表

股東大會

股東大會可以是普通會議，也可以是特別會議。要求在每個財政年度召開年度普通股東大會，審議《公司法》第234條所列事項，其中包括：

•批准上一會計年度管理層的財務報表和總體業績；

•董事、監事會成員的聘任和報酬；

•利潤分配；以及

•董事會決定向股東會提交公司經營管理的其他事項。在這些會議或其他例會上可能討論的事項包括關於董事和監事會成員責任的決議，以及增資和發行票據。

股東特別大會可隨時召開，以討論股東大會職權範圍以外的事項，包括但不限於修訂章程、與公司清盤有關的事宜、限制股東認購新股份的優先認購權、發行債券及債權證、轉換公司形式、合併為另一間公司及分拆、提早清盤、將公司註冊地更改至阿根廷以外地區、償還全部或部分虧損資本，以及大幅改變章程所載的公司宗旨。

股東大會可以由董事會召集，也可以由辛迪加召集。持有本公司股本合計至少5.0%的股東或股東團體，可以要求董事會或財團召開股東大會，討論股東指定的事項。

一旦召開有議程的會議，議程就限制了該次會議要決定的事項，不得就其他事項作出決定。

此外，我們的章程規定，任何持有至少5%股本的股東可在每年2月28日之前以書面形式向董事會提交將列入年度股東大會議程的項目建議。董事會沒有義務將這些項目列入議程。

由美國存託憑證代表的B類股票將由託管機構根據該等美國存託憑證持有人的指示進行表決或安排表決。如果未收到持有人的指示，託管機構應將該等美國存託憑證所代表的股份的全權委託委託書交給吾等指定的人士。

每一次股東大會的通知必須在會議召開前至少20天，但不超過會議召開日期前45天，在政府公報和該國領土上廣泛發行的報紙上公佈。董事會將根據我們股票交易所在司法管轄區和交易所的要求，決定在阿根廷境外適當發佈公告。要出席會議並列入會議登記處，股東必須在預定會議日期前至少三個工作日提交其在Caja de Valore持有的賬簿記賬股票賬户的證據，但不計算會議日期。

普通會議的法定人數為有權投票的多數，決議可以50%的贊成票加出席會議的一票(“絕對多數”)通過，無論是親自出席還是通過電子通信方式參加。如果第一次會議的出席人數不足法定人數，可以召開第二次會議，出席會議的股東無論人數多少，均構成法定人數。決議應以出席會議的絕對多數票通過。第二次會議可以在召開第一次會議的同一天晚一小時召開，但必須是普通股東大會，或者在第一次股東大會召開之日起30天內召開。

特別股東大會的法定人數為有表決權的股份的60%，決議可以由出席會議的絕對多數通過。如果第一次會議的出席人數不足法定人數，可以召開第二次會議，出席會議的股東無論人數多少，均構成法定人數。決議將是

171

---

目錄表

以出席投票的絕對多數票通過。第二次會議必須在召開第一次特別會議之日起30天內召開，通知必須刊登三天，至少在第二次會議日期前八天。一些特殊事項需要所有持股投票權的多數人投贊成票，A類股每人只有一票。特殊事項在上面的“-投票權”中有描述。

分紅

只有在我們年度股東大會上批准的年度財務報表中反映的我們的運營和投資的已實現利潤和流動利潤，才可以合法地從我們的留存收益中支付和宣佈。在彌補先前的損失之前，不得分配利潤。我們A類股和B類股的股息將在每股基礎上相等。

根據《公司法》的要求，我們將淨收益的5%分配給法定準備金，直到該準備金等於我們已發行資本的20%。如果法定準備金已經減值，則不得支付股息。法定準備金不能分配給股東。

我們的董事會將上一財年的財務報表連同我們監事會準備的報告提交給我們的股東，供股東在股東大會上批准。股東在批准財務報表後，決定我們淨收入的分配。

根據法律和我們的章程，我們的董事會可以根據特別為支付預期股息而準備的資產負債表來決定支付預期股息。

根據比亞迪的規定，現金股息必須在批准上述股息的股東大會後10天內支付給股東。支付股票股息需要獲得CNV、比亞迪證券交易所和科爾多瓦證券交易所的授權，這些授權必須在批准股息的股東大會後10個工作日內申請。我們必須在收到CNV的授權後三個月內向股東分發股份。

股東不得在相關股息發放之日起計滿三年後向本公司要求支付股息。

資本增減

經股東大會決議，我們可以增資。所有增資必須向CNV報告，在政府公報上公佈，並在公共商業登記處登記。資本削減可以是自願的，也可以是強制性的。自願減資必須在獲得比亞迪證券交易所、科爾多瓦證券交易所和CNV的相應授權後，由特別股東大會批准，並且只有在公佈了減資通知並且債權人已有機會就其債權或扣押獲得付款或擔保之後，才能進行。當虧損超過準備金和公司股本的50%以上時，必須減少資本金。

優先購買權

根據阿根廷法律，如果新的認購要約不包括所有類別的股票，任何給定類別普通股的股東都有權按其擁有的股份數量按比例優先認購同一類別或任何其他類別的股本股票。股東只能在特別股東大會上以絕對多數決定暫停或限制優先購買權，而且只有在特殊情況下才能決定。股東只有在個案的基礎上才能放棄優先購買權。

如果我們的資本增加，A類和B類股票的持有人有權優先認購任何發行B類股票，認購的金額足以維持他們當時持有的資本比例。A類股票的持有者有權認購B類股票，因為未來不允許再發行每股5票的A類股票。根據阿根廷法律，公司在被授權公開發行證券後，不得發行具有多個投票權的股票。

172

---

目錄表

優先購買權可於上次於政府憲報及阿根廷一份廣泛發行的報章刊登有關行使優先購買權的機會的通告後行使，為期30天，惟如獲特別股東大會批准，該期限可減至不少於10天。

已行使優先認購權並表明有意行使額外優先購買權的股東，根據公司法的條款，有權就任何未認購股份按比例享有額外優先購買權(“增值權”)。未獲股東行使優先認購權或認購權認購的B類股份，可向第三方發售。

美國存託憑證持有人行使優先購買權的能力可能受到限制，如果與這種權利有關的登記聲明尚未提交或無效，或者沒有登記豁免。

評價權

只要我們的股東批准：

•我們不是尚存的公司的合併或分拆，除非收購方的股票被授權在任何證券交易所公開發售或上市，

•我們合法的公司形式的轉變，

•我們的公司宗旨發生了根本性的變化，

•將我們的住所遷至阿根廷境外，

•自願終止我們的公開募股或上市授權，

•我們在退市或強制取消公開招股或上市授權後繼續，或

•在虧損後對法定資本進行全部或部分資本重組，

投票反對該行動或未出席相關會議的任何股東可行使其股份被註銷的權利，以換取其股份的賬面價值，這是根據我們根據阿根廷法律和法規編制的最新資產負債表確定的，前提是該股東在以下規定的期限內行使其評估權。

然而，美國存託憑證持有人是否能夠對美國存託憑證所代表的B類股票行使評價權，這是值得懷疑的。

如果持不同意見的股東投票反對該等決議案，評估權必須在通過決議的會議休會後五天內行使，如果持不同意見的股東沒有出席該會議並能證明他在該會議日期是股東，則必須在該休會後15天內行使評價權。如合併或分拆涉及獲授權公開發行其股份的實體，因該交易而收取的股份在任何證券交易所上市的，不得行使評價權。如果產生這種權利的決議在決議通過的會議後75天內召開的另一次股東大會上被推翻，評估權即告失效。

評估權的支付必須在通過決議的股東大會日期後一年內支付，除非決議是要將我們的股本退市，在這種情況下，支付期限將減少到自相關決議日期起60天。

優先股

根據《公司法》和我國公司章程，普通股東大會可以批准優先股的發行。這類優先股可能有固定股息，累積或不累積，有或沒有額外分享我們的利潤，這由股東在確定發行條件時決定。他們也可能有其他的優惠，例如在我們清算的情況下的優惠。

173

---

目錄表

優先股持有者無權享有投票權。儘管有上述規定，如果沒有就優先股向這些持有人支付股息，並且只要這些股息沒有支付，優先股持有人就有權享有投票權。優先股持有人也有權就某些特殊事項投票，例如公司形式的轉變、合併為另一家公司和分拆(當我們不是尚存實體且未在任何證券交易所上市時)、提前清盤、將我們的註冊地更改至阿根廷以外的地區、償還全部或部分虧損資本以及大幅改變我們的章程規定的公司宗旨，或在我們的優先股在證券交易所交易而該等交易被暫停或終止的情況下。

利益衝突

作為對少數股東的保障，根據《公司法》的規定，如果股東的直接或間接利益與我們的直接或間接利益衝突或與我們的利益不同，則股東必須放棄投票。如果股東對該決議進行表決，而該決議沒有股東表決就不會獲得批准，則法院可以宣佈該決議無效，並且該股東可能對公司以及包括其他股東在內的任何第三方承擔損害賠償責任。

贖回或回購

根據《資本市場法》，股份公司可以收購其發行的股份，但其公開發行和上市須經授權，並符合下列條款和條件以及中國證券交易所規定的條款和條件。上述條件是：(A)擬收購的股份應繳足股款；(B)董事會應簽署相關決議；(C)收購應從淨利潤或無償或自願準備金中進行；及(D)公司收購的股份總額(包括以前收購的股份)不得超過股本的10%或由合資公司決定的較低百分比。公司收購的股份超過限額的，應當在收購之日起90日內處置。

公司收購的股份，公司應當自收購之日起最長三年內處置。公司處置股份時，應當提出優先認購要約。如果股票用於公司員工的補償計劃或計劃，或者如果股票按比例分配給所有股東，則這種要約將不是強制性的。股東不全部或者部分行使優先購買權的，應當在證券交易所進行出售。

清算

在我們清盤時，可能會指定一名或多名清算人來結束我們的事務。如果沒有這樣的任命，我們的董事會將擔任清盤人。所有已發行普通股將有權在清算後平等參與任何分配。如果發生清算，在阿根廷和任何其他國家，我們的資產應首先用來償還我們的債務和債務。

其他條文

我們的章程受阿根廷法律管轄，任何種類的股份所有權代表接受我們的章程，並接受布宜諾斯艾利斯普通商業法院對與我們、我們的股東、董事和監事會成員有關的任何索賠或糾紛的專屬管轄權。

C.材料合同

債券

2016財年，Banco Galicia發行了2026年到期的次級II類票據，本金總額為2.5億美元。是次發行所得款項用於贖回該行於2019年到期的未償還次級票據。在2022財年，Banco Galicia發行了2023年到期的XII類票據，本金總額為58.29億盧比。

上述發行的定價補充規定了加利西亞銀行為了此類票據持有人的利益而必須遵守的某些公約，其中包括對合並、收購或處置的限制(受某些例外情況的限制)以及對產生額外債務的限制。

174

---

目錄表

貸款

2016年5月，國際金融公司向加利西亞銀行提供了高達1.3億美元的信貸額度。截至2022年12月，Banco Galicia銀行已提取所有承諾金額，貸款攤銷金額為1.2億美元。

2018年3月23日，加利西亞銀行宣佈發行綠色債券，募集1億美元，以擴大其環境效率項目貸款計劃。這是阿根廷第一家由私人金融機構發行的綠色債券，標誌着加利西亞銀行致力於為對環境產生積極影響的項目提供資金。這些債券於2018年6月21日由國際金融公司承銷，發放了5700萬美元的貸款。截至2022年12月，此類貸款中有2,600萬美元被攤銷。

D.外匯管制

關於會影響我們或我們證券持有人的外匯管制的説明，見第4項。《公司信息-政府監管-外匯市場》。

E.徵税

以下是因收購、擁有和處置我們的B類股票和美國存託憑證而產生的阿根廷和美國聯邦所得税的主要後果的摘要。本摘要基於阿根廷和美國的聯邦所得税法律，以及截至本年度報告之日起生效的法規。此外，本摘要受制於在此日期之後可能生效的任何後續法律和法規的變化。任何更改均可追溯適用，並可能影響本摘要的持續有效性。本摘要並不構成有關我們B股或美國存託憑證持有人可能進行的交易的法律意見或法律意見。本摘要只是對阿根廷和美國聯邦所得税制度的某些(但不是全部)方面的簡要描述，因為它們與我們B類股票和美國存託憑證的收購、所有權和處置有關。此外，儘管本公司認為以下摘要是對當前税收規則和法規的合理解釋，但Grupo Galicia不能保證適用的當局或法庭將同意以下概述的所有或任何税收後果。目前，美國和阿根廷之間沒有税收條約。

阿根廷的税收

2013年9月12日頒佈並於2013年9月23日在政府公報上公佈的第26,893號法律對第20,628號所得税法進行了修改，包括廢除了第2284/1991號法令第78節；該條款規定，在阿根廷沒有常設機構的外國持有者可以免除因出售或以其他方式處置股票或美國存託憑證而產生的資本收益繳納所得税。

第2334/2013號法令規定了第26,893號法律。該法令規定，第26,893號法律所作的改變自該法律在《政府公報》上公佈之日起生效，並適用於從該日起實施的應税活動。

2017年12月27日頒佈並於2017年12月29日在政府公報上公佈的第27,430號法律，2019年12月23日在政府公報上公佈的第27541號法律，以及2021年6月16日在政府公報上公佈的第27630號法律對第20,628號所得税法進行了幾次修改。這部法律的主要變化是關於企業所得税税率的變化。從2018年1月1日或之後到2020年12月31日的財政年度，政府已將企業所得税税率從35%降至30%。2022年財政期間，企業税率將按照以下方案執行：

*税率(除百分比外，以比索計算)
應納税淨利潤												統一税						更多%						超過該數額的税款
而不是Ps。						最高可達
—						7,604,949						—						25						—
7,604,949						50,000,000						1,901,237						30						7,604,949
76,049,486						繼續前進						22,434,598						35						76,049,486

這項改革包括其他變化，例如確認美國存託憑證和美國存託憑證產生來自阿根廷的收入。然而，非居民將被免除目前15%的資本利得税，用於銷售美國存託憑證或

175

---

目錄表

如果他們居住在與阿根廷有信息交換協議的司法管轄區，或者如果這些投資的資金來自合作司法管轄區，則這些ADS。

股息的課税

自2017年12月27日和2021年6月16日第27,430號法律和第27,630號法律生效以來，當地實體向個人、未分割遺產和外國實體支付的股息和分配(股票股息除外)，按7%的税率徵收預扣税。

第1170/2018號法令規定了關於第27,430號法律的進一步指導。該法令規定，對美國存託憑證或普通股的股息支付，無論是現金、財產或股票，都將繳納阿根廷預扣税，上文最後一段“阿根廷税”中提到的豁免不適用。

均衡税

有一個特定的規則，根據該規則，將對股東批准的某些股息徵收35%的税(“均衡税”)。均衡税只適用於股息分配超過分配公司前幾年收到的非應税股息增加的公司應税收入，以及分配公司支付的阿根廷所得税減去的部分。

均衡税將作為對收到股息的股東徵收的預扣税。以實物形式(現金除外)進行的股息分配將遵守與現金股利相同的税收規則。股票股息不受阿根廷税收的影響。

此外，上述税制改革從2018年1月1日起取消了對產生的利潤徵收均衡税。此類均衡税是對超過税收收入的股息分配徵收的預扣税，税率為35%，截至2017年12月31日，仍適用於未分配收益和利潤的存量。

資本增值税

根據第27,430號法律，非居民個人或外國公司通過出售、交換或以其他方式處置美國存託憑證或B類股票而獲得的資本收益須遵守下列條例：

非居民繼續免徵出售上市公司股票產生的資本利得的税收，如果股票是在基地交易的話。根據第27,541號法律，如果證券在(CNV)授權的股票或證券市場交易，豁免也將適用。只要外國受益人不居住在非合作司法管轄區，或者所投資的資金不來自非合作司法管轄區，這些福利就會適用於他們。

2013年9月23日之後發生的阿根廷證券轉讓觸發了追溯徵税，因為要求徵税的暫停規則被取消。如果沒有預扣税款，這項税收將不適用於通過證券交易所進行的銷售。

在下列情況下，阿根廷資產(包括股份)的間接轉讓將被徵税：(I)阿根廷資產的價值超過交易總價值的30%；(Ii)出售的(外國實體)股權超過10%。如果在出售前的12個月內達到了這些門檻中的任何一個，也將繳納税款。阿根廷資產的間接轉移只有在這些資產是在2018年1月1日之後獲得的情況下才需要納税。涉及在同一經濟集團內間接轉移阿根廷資產的交易也不會觸發徵税，前提是已滿足法規規定的要求。第862/2019號法令和第4227/2018號總決議規定，負責預扣税款的是賣方，而不是買方。該規定建立了一個新的機制，規範非居民出賣人應如何為2018年1月1日及之後發生的交易繳納資本利得税。總之，非居民賣方應通過國際電匯直接繳納税款，除非有當地扣繳義務人(即當地買方或當地託管機構)參與支付。

轉讓税：出售或轉讓美國存託憑證或B類股票不適用阿根廷轉讓税。

176

---

目錄表

個人資產税

居住在阿根廷或國外的個人和未分割的財產，將對位於阿根廷和國外的資產繳納年度税。適用的財富税率和一般納税人制度的最低免税資產價值自2021年財政年度起由第27,667號法律取代。以下是新計劃：

財政年度						税率			豁免最低限額(ps.)
2022						*			11,282,141

*税率(除百分比外，以比索計算)
資產總值												統一税						更多%						超過該數額的税款
而不是Ps。						最高可達
—						5.641.070,54						—						0.50						—
5.641.070,54						12.222.319,51						28.205,35						0.75						5.641.070,54
12.222.319,51						33.846.423,25						77.564,72						1.00						12.222.319,51
33.846.423,25						188.035.684,71						293.802,76						1.25						33.846.423,25
188.035.684,71						564.107.054,14						2.221.171,53						1.50						188.035.684,71
564.107.054,14						繼續前進						7.862.242,07						1.75						564.107.054,14

居住在國外的個人只需為他們在阿根廷持有的資產繳税。對於居住在國外的個人，税款將由居住在阿根廷的個人或實體繳納，截至每年12月31日，這些個人或實體持有位於阿根廷的資產的共同所有權、佔有、使用、享受、存款、保管、保管、管理或保有權，並應繳納屬於居住在國外的個人的税款。票據、政府證券和某些其他投資的直接所有權，但受《公司法》管轄的公司發行的股票除外，屬於在不執行私人證券登記制度的國家(保險公司、開放式投資基金、養老基金或銀行和總部設在採用巴塞爾銀行監管委員會制定的國際銀行監管標準的國家的金融實體除外)的境外公司的一部分，或根據其章程、章程、文件或適用的監管框架，將其主要活動投資於其組織或住所的管轄範圍以外，或通常被限制在其註冊所在國開展業務的公司，在不承認任何相反證據的情況下，將假定這些資產最終屬於個人，因此，為這些個人在國外定居的納税制度適用於他們。

2002年12月31日生效的《政府公報》作為第25,585號法律公佈了税制改革的例外情況。這項税收改革引入了一種機制，對受《公司法》管轄的公司發行的股票徵收個人資產税，這些公司的所有權屬於在阿根廷或國外居住的個人，以及在國外居住的公司或實體。對於在國外註冊的公司或實體，在不承認任何相反證據的情況下，將假定這些股票最終屬於在海外註冊的個人。

該税由《公司法》規定的公司按股份或股權價值的0.5%的税率評估和繳納。無論是否上市，股票的估值都必須按照其按比例分配的股權價值來計算。這些公司最終可能向股票的直接所有人要求償還作為個人資產税向阿根廷税務當局支付的任何金額。Grupo Financiero Galicia要求償還2002年12月31日支付的款項。董事會向2004年4月22日舉行的年度股東大會提交了關於2003會計年度如何進行的決定。在那次會議上，我們的股東投票決定暫停對我們股東的所有2002會計年度未付款項的索賠，並讓公司吸收2003會計年度以後的到期款項，如果不扣留股息的話。

其他税種

177

---

目錄表

阿根廷聯邦的繼承税、繼承税或贈與税不適用於美國存託憑證或B類股票的所有權、轉讓或處置。美國存託憑證或B類股票的持有者無需支付阿根廷印花、發行、登記或類似的税款或關税。

存入及提取B類股份以換取美國存託憑證

存放或提取B類股票以換取美國存託憑證不徵收阿根廷税。

阿根廷共和國政府和美利堅合眾國政府關於改進國際税務遵從性和執行FATCA的協定

2022年12月5日，阿根廷和美國的官員簽署了一項政府間協議(IGA)，以通過國內報告和自動信息交換來促進美國外國賬户税收合規法案(FATCA)的實施。這項涵蓋個人和公司實體的《政府間會計準則》使美國和阿根廷之間能夠相互交換某些金融賬户信息，同時幫助確保適當的數據保護。《政府間會計準則》於2023年1月生效。根據IGA的説法，阿根廷税務部門現在將從美國税務部門-美國國税局-收到在美國金融機構開設的屬於阿根廷居民個人的賬户信息。美國國税局將從阿根廷税務管理部門收到與在屬於美國居民的阿根廷金融實體開設的賬户有關的信息。

美國聯邦所得税

以下是收購、擁有和處置B類股票或美國存託憑證所產生的重大美國聯邦所得税後果的摘要。本摘要並不旨在解決可能與特定持有人相關的所有美國聯邦所得税考慮因素(包括替代最低税額的後果)或購買、擁有或處置B類股票或美國存託憑證的決定。本摘要僅適用於持有B類股份或美國存託憑證作為資本資產的B類股份或美國存託憑證的實益擁有人，該等股份或美國存託憑證為經修訂的1986年國內税法(下稱“守則”)第1221節所指的資本資產。本摘要不涉及對所有類別投資者的税收後果，其中一些投資者(如證券或貨幣交易商或交易商、房地產投資信託基金、受監管的投資公司、授予人信託、免税實體、銀行和某些其他金融機構、保險公司、獲得B類股票或美國存託憑證作為履行服務報酬的人、擁有(或被視為擁有)10%或以上(按投票權或價值計算)我們股票的人、功能貨幣不是美元的美國持有者(定義如下)，持有B類股票或美國存託憑證的人(作為“跨境”頭寸的一部分，或作為美國聯邦所得税的“對衝”或“轉換”交易的一部分，以及個人退休賬户和其他遞延納税賬户)可能受到特殊税收規則的約束。本摘要不涉及收購、擁有和處置B類股票或美國存託憑證所產生的美國聯邦遺產税和贈與税後果。此外，以下摘要不涉及投資B類股票或美國存託憑證的美國州、當地或非美國收入或其他税收後果，或除所得税以外的美國聯邦税收的任何方面。

本摘要(I)以《守則》、現行的、擬議的和臨時性的美國財政部條例及其司法和行政解釋為依據，且(Ii)部分基於保管人的陳述和假設，即《存款協議》和任何相關協議中的每項義務都將按照其條款履行。上述所有事項都可能發生變化，這些變化可能具有追溯力，並可能影響下文所述的税收後果。

就本摘要而言，“美國持有人”是指B類股票或美國存託憑證的實益擁有人，就美國聯邦所得税而言，該等股份或美國存託憑證是(I)美國公民或居民，(Ii)在美國或其任何州或哥倫比亞特區內或根據其法律成立的公司，(Iii)其收入須繳納美國聯邦所得税的財產，不論其來源為何，或(Iv)信託，如果該信託出於美國聯邦所得税的目的有效地選擇被視為美國人，或者如果(A)美國法院可以對其管理行使主要監督，並且(B)一名或多名美國人有權控制該信託的所有實質性決定。“非美國持有人”是指B類股票或美國存託憑證的實益擁有人，該股東既不是美國持有人，也不是合夥企業(或在美國聯邦所得税中被視為合夥企業的其他實體或安排)。

178

---

目錄表

如果為美國聯邦所得税目的而被歸類為合夥企業的實體或安排持有B類股份或美國存託憑證，則合夥企業和此類合夥企業中的合夥人的税務待遇一般將取決於合夥人的地位和合夥企業的活動。這樣的合夥人或合夥企業應就其收購、擁有和處置B類股票或美國存託憑證的税務後果諮詢其税務顧問。

每個潛在買家應就收購、擁有和處置B類股票或美國存託憑證所產生的美國聯邦、州、地方和非美國税收後果諮詢其自己的税務顧問。

美國存託憑證的一般所有權

一般而言，出於美國聯邦所得税的目的，作為美國存託憑證實益所有人的持有者將被視為此類美國存託憑證所代表的B類股票的實益所有人。

美國國税局(下稱“國税局”)關注到，與存託安排有關的中介機構可能採取了與持有存托股份的美國人申索外國税收抵免不一致的行動。因此，美國持有者應該意識到，下面關於阿根廷對以美國存託憑證為代表的B類股票支付的股息的外國預扣税抵免的討論可能會受到美國國税局未來行動的影響。與計算外國税收抵免和扣除外國税收有關的規則極其複雜，我們敦促美國持有者諮詢他們自己的税務顧問，瞭解是否有關於從B類股票或美國存託憑證的股息中預扣的任何阿根廷所得税的外國税收抵免。

分派的課税

根據下文“被動型外國投資公司的考慮事項”的討論，就美國聯邦所得税而言，根據美國聯邦所得税原則從Grupo Financiero Galicia的當前或累計收益和利潤中獲得的與B類股票或美國存託憑證相關的現金分配總額(包括任何預扣的阿根廷税款)一般將構成美國聯邦所得税的紅利。如果Grupo Financiero Galicia的分派超過其收益和利潤，則在美國持有者調整後的B類股票或美國存託憑證的税基範圍內，該分派將被視為免税資本回報，此後將被視為資本收益。然而，Grupo Financiero Galicia不根據美國聯邦所得税原則對我們的收入和利潤進行計算。因此，美國持有者應該假設Grupo Financiero Galicia集團關於B類股票或美國存託憑證的任何分配都將報告為普通股息收入，用於美國聯邦所得税目的。一般而言，支付下列款項的現金股息(包括預扣的阿根廷税款)：

•B類股票一般將在美國股東收到股息之日作為普通收入計入美國股東的毛收入；或

•美國存託憑證所代表的B類股票一般將在託管機構收到股息的當天作為普通收入計入美國持有者的總收入；

而且，在任何一種情況下，這些股息都沒有資格獲得允許公司扣除的股息。

Grupo Financiero Galicia就美國存託憑證支付的股息一般將被視為“合格股息收入”，應按通常適用於長期資本利得的降低税率向非公司的美國持有者徵税，條件是：(I)美國存託憑證可以在美國的成熟證券市場(如美國存託憑證目前上市的納斯達克)上隨時交易；(Ii)在支付股息的前一年，Grupo Financiero Galicia沒有，並且在支付股息的當年，Grupo Financiero Galicia沒有。被動型外國投資公司(“PFIC”)，以及(3)滿足某些其他要求。美國存託憑證(但不包括B類股)只要在納斯達克上市，就有資格在美國成熟的證券市場上輕易交易。有關PFIC規則的討論，請參閲下面的“被動型外國投資公司”。Grupo Financiero Galicia就B類股支付的股息將作為普通股息收入納税。

此外，美國財政部表示，它將繼續考慮是否需要詳細的信息報告指南，根據這些指南，美國存託憑證的持有者和通過其持有此類證券的中介機構將被允許依賴發行人的證明來確定股息被視為合格的股息收入。然而，還沒有發佈這樣的詳細程序，因此Grupo Financiero Galicia集團不確定

179

---

目錄表

它將能夠遵守這些規定。美國持有者應根據他們自己的特殊情況，就上文討論的關於合格股息收入的降低税率的可用性諮詢他們自己的税務顧問。

以比索支付的股息將計入美國持有者的總收入，數額等於美國持有者收到比索之日比索的美元價值，對於B類股票，或者對於存託憑證，無論支付是否實際上轉換為美元。從股息支付計入美國持有者的總收入到比索被兑換成美元(或以其他方式處置)之日之間的貨幣匯率波動造成的任何收益或損失將被視為美國持有者的美國來源普通收入或損失，視情況而定。

美國持股人就B類股票或美國存託憑證收到的股息將被視為非美國來源的收入，這可能與計算此類美國持有者的外國税收抵免限額有關。在符合某些條件和限制的情況下，阿根廷對股息預扣的税款可以從應納税所得額中扣除，也可以從美國持有者的美國聯邦所得税債務中扣除。有資格獲得抵免的外國税收限額是按特定收入類別單獨計算的。為此，與B類股票或美國存託憑證有關的股息收入一般應構成“被動類別收入”，或就某些美國持有者而言，應構成“一般類別收入”。管理外國税收抵免的規則很複雜。建議潛在持有者諮詢他們的税務顧問，瞭解在他們的特定情況下是否可以獲得外國税收抵免。

根據下文“備用扣繳和信息報告”一節的討論，非美國持有者一般不需要繳納美國聯邦所得税或從B類股票或美國存託憑證收到的股息預扣税，除非這些收入與非美國持有者在美國的交易或業務行為有效相關。

資本增值税

根據下文“被動型外國投資公司考慮事項”的討論，美國持有者一般將在出售或以其他應税方式處置B類股票或美國存託憑證時確認美國聯邦所得税的資本收益或損失，其金額等於該美國持有者在B類股份或美國存託憑證中的調整計税基準與出售或其他應税處置所實現的金額之間的差額，每種情況下均以美元確定。對於非公司美國持有者，如果美國持有者在出售或交換B類股票或美國存託憑證時的持有期超過一年，則適用於此類收益的最高美國聯邦邊際所得税税率將低於普通收入(某些股息除外)的最高美國聯邦邊際所得税税率。由美國持有者確認的收益或損失，如果有的話，通常將被視為美國來源的收入或損失，用於美國的外國税收抵免。因此，美國持有者可能無法使用對出售B類股票或美國存託憑證徵收的任何阿根廷税產生的外國税收抵免，除非此類抵免可以(受適用的限制)用於抵扣被視為來自非美國來源的其他收入的應繳税款。某些限制適用於美國聯邦所得税的資本損失扣減。

美國持有人在B類股票或美國存託憑證中的初始計税基準是在結算日確定的比索計價的美元價值，如果是現金基礎美國持有人，則是交易日(美國權責發生制)。如果B類股票或美國存託憑證被視為在“已建立的證券市場”交易，權責發生制美國持有者可以選擇通過換算購買結算日按現貨匯率支付的金額來確定這類B類股票或美國存託憑證成本的美元價值。

就B類股票或美國存託憑證的出售或交換而言，變現金額一般為在扣除從中扣繳的任何阿根廷税之前收到的付款的美元價值，該金額在(I)收到付款的日期(對於現金基礎美國持有人)和(Ii)對於權責發生制美國持有人的處置日期確定。如果B類股票或美國存託憑證被視為在“已建立的證券市場”交易，權責發生制納税人可以選擇以現貨匯率換算出售結算日收到的金額，以確定變現金額的美元價值。上文討論的美國權責發生制持有人選擇使用結算日期來確定基準和變現金額，必須每年一致適用，未經美國國税局同意不得撤銷。

根據以下“備用扣繳和信息報告”部分的討論，非美國持有者一般不需要繳納美國聯邦所得税或出售或交換B類股票或美國存託憑證所實現的收益的預扣税，除非(I)此類收益與非美國持有者的交易或業務行為有效相關

180

---

目錄表

在美國或(Ii)個人非美國持有人實現收益的情況下，非美國持有人在銷售或交換的納税年度在美國停留183天或更長時間，並滿足某些其他條件。

被動型外商投資公司應注意的問題

一家非美國公司在任何課税年度，在根據某些前瞻性規則將該公司和某些子公司的收入和資產考慮在內後，或者(1)其總收入的至少75%是“被動收入”，或(2)其總資產的平均價值的至少50%可歸因於產生“被動收入”的資產或為產生被動收入而持有的資產。為此目的的被動收入一般包括股息、利息、特許權使用費、租金以及商品和證券交易的收益。

對銀行而言，無論是在一般情況下，還是在具體情況下，都不清楚《金融行業規則》的適用。雖然就此目的而言，利息收入一般被視為被動收入，但美國國税局(“國税局”)已發出通知及若干擬議的庫務規例，將合資格的外國銀行主動經營銀行業務所得的任何收入從被動收入中剔除(“主動銀行例外”)。然而，美國國税局的通知和擬議的財政部法規在某些方面不一致。由於最終的財政部條例尚未發佈，因此不能保證Grupo Financiero Galicia或其子公司在任何給定的納税年度都能滿足活躍銀行的例外。

基於對其毛收入和總資產的某些估計(這些估計本身是不準確的)、其業務性質以及對活躍銀行例外的依賴，Grupo Financiero Galicia認為，在截至2022年12月31日的納税年度內，它不是PFIC。Grupo Financiero Galicia集團在未來幾年的地位將取決於其在這些年的資產和活動。Grupo Financiero Galicia沒有理由相信其資產或活動會發生變化，導致其被歸類為PFIC，但不能保證Grupo Financiero Galicia在任何納税年度都不會被視為PFIC。如果Grupo Financiero Galicia是一家PFIC，則B類股票或美國存託憑證的美國持有者一般將因出售或交換B類股票或美國存託憑證的任何收益以及與之相關的某些分配而受到計入的利息費用和其他不利的税收待遇。

如果Grupo Financiero Galicia是一家PFIC，B類股票或美國存託憑證的美國持有者可以做出各種選擇，以減輕上述某些不利的税收後果，其中一種選擇可能具有追溯力。然而，預計確定此類選舉所需的條件將不適用於B類股票或美國存託憑證。如果Grupo Financiero Galicia被視為PFIC，美國持有人應諮詢他們自己的税務顧問，瞭解可能出現的税收後果和申報要求。

報告要求

非法人美國持有者，包括個人，如果持有財政部條例所定義的“特定外國金融資產”(可能包括B類股票或美國存託憑證)，除在美國金融機構的賬户或非美國金融機構的美國分支機構的賬户外，必須報告與此類資產有關的某些信息。敦促美國持有者諮詢他們的税務顧問，瞭解這一要求和任何其他報告要求對他們持有和處置B類股票或美國存託憑證的影響(如果有)。如果不遵守適用的報告要求，可能會被處以重罰。

備份扣繳和信息報告

美國的備用預扣税和信息報告要求一般適用於向某些股票持有人支付某些款項。

信息報告一般適用於在美國境內或由美國付款人或美國中間人向B類股票或美國存託憑證持有人(豁免接受者除外，如提供適當證明的受款人)支付的B類股票或美國存託憑證的股息和出售或其他應税處置的收益。

如果B類股票或美國存託憑證在美國境內的銷售或其他應税處置的股息或收益，或由美國付款人或美國中間人向美國持有人(豁免收款人除外，如非美國人並提供適當證明的收款人)支付的股息或收益，如果該持有人未能提供正確的納税人識別號，或未能遵守或確立免除此類備用預扣税要求，將受到備用預扣税的約束。

181

---

目錄表

只要及時向美國國税局提供所需信息，任何向持有者支付的備用預扣金額將被允許作為持有者的美國聯邦所得税義務的抵免。持有人應就這些規則以及可能適用於B類股票或美國存託憑證所有權或處置的任何其他報告義務諮詢其税務顧問。

對投資所得徵收的醫療保險税

某些屬於個人、遺產或信託的美國持有者被要求就(I)美國持有者在該納税年度的“淨投資收入”和(Ii)美國持有者在該納税年度的調整後總收入超過某一門檻兩者中較小的部分繳納3.8%的税。淨投資收入包括出售或以其他方式處置B類股票或美國存託憑證的股息和資本收益。

上述摘要並不旨在構成對與收購、擁有和處置B類股票或美國存託憑證有關的所有税務後果的完整分析。未來的持有者應就其特定情況下的税收後果諮詢獨立的税務顧問。

F.股息和支付代理人

不適用。

G.專家的發言。

不適用。

H.展出的文件

我們必須遵守《交易法》的信息要求。根據這些要求，我們向美國證券交易委員會提交報告和其他信息。這些材料，包括本年度報告及其展品，可以在華盛頓特區20549，N.E.街道100F街的美國證券交易委員會公共資料室免費查閲、打印或複印。您可以致電美國證券交易委員會1-800-美國證券交易委員會-0330獲取公共資料室的運作信息。這些材料也可以在美國證券交易委員會的網站上找到，網址是http://www.sec.gov.我們提交的材料也可以在華盛頓特區20006-1506K Street西北1735K Street的全國證券交易商協會的辦公室進行檢查。

一、附屬信息

關於子公司信息的説明，見第4項。“公司信息”--A.“公司的歷史和發展”--“歷史”。

第十一項：加強對市場風險的定量和定性披露

A.一般情況

我們面臨的市場風險是利率和匯率波動帶來的風險。我們的市場風險主要來自加利西亞銀行作為金融中介機構的業務。我們的子公司也受到市場風險的影響。然而，這些風險的數量並不大，下面不討論它們。有關這些風險的政策適用於我們運營子公司的層面。

根據BCRA的規定，基於最佳實踐和國際標準，Banco Galicia擁有一個風險管理部，負責識別、監測和積極、完整地管理Banco Galicia及其子公司面臨的不同風險(信貸、財務和操作風險)。該司的目的是向加利西亞銀行董事會保證，它充分了解加利西亞銀行面臨的風險。它還制定並提出減輕和控制此類風險所需的政策和程序。風險管理委員會由加利西亞銀行董事會的七名成員、首席執行官以及風險管理部、規劃部和內部審計部的管理人員組成，是加利西亞銀行董事會授權進行綜合風險管理並負責制定和執行風險管理政策、程序和控制的最高法人機構。該委員會還負責設定具體的限制。

182

---

目錄表

對於每個風險敞口，在適用的情況下批准暫時超過此類限制的過度行為，並被告知每個風險狀況和對政策的遵守情況。

見第6項。“董事、高級管理人員和僱員”--“加利西亞銀行董事會的職能”。流動資金管理在項目5“經營和財務回顧與展望”--.B.“流動資金和資本資源”中討論。信用風險管理在項目4中討論。“公司信息”--B.“業務概述”--“選定的統計信息”--“資信審查流程”和項目4下的其他章節。“公司信息”-B.“業務概述”-“精選統計信息”，描述Grupo Galicia的金融工具組合和金融工具損失經驗。

以下各節包含關於加利西亞銀行對利率風險和匯率風險的敏感性的信息，這些風險和匯率風險構成了涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果不同。

B.利率風險

金融經紀的一個獨特而自然的特徵是存在不同期限(或不同利率重新定價期)和利率可以固定或可變的生息資產和有息負債。這種情況導致資產負債表出現缺口或錯配，衡量固定利率和可變利率資產與負債之間的失衡，並導致所謂的利率風險或資產負債表結構性風險。商業銀行在資產負債表的兩面都可能面臨利率風險：資產(貸款和證券)產生的收入和與計息負債(存款和其他資金來源)相關的費用。

現行政策將這一差距定義為財務保證金和股權的經濟價值可能因市場利率波動而變化的風險。這種差異的大小與銀行資產和負債結構對利率的敏感性有關。

為了管理和限制加利西亞銀行的經濟價值和業績對某些資產和負債結構所固有的利率變化的敏感性，現確定了以下上限：

·對第一年的經紀業務毛利率設定上限。

·資產和負債淨現值的上限。

I)第一年的經紀毛利限額

利率波動對第一年經紀毛利的影響是使用稱為情景模擬的方法計算的。按月計算，第一年的經紀毛利是在基本情景、比索貨幣“+400個基點”情景和美元貨幣“+200個基點”情景下模擬的。為了準備每一種情景，根據不同資產負債表項目的歷史表現，假設對資產和負債利率的敏感度有不同的標準。“+400個基點”和“+200個基點”情景下第一年的經紀毛利與“基數”情景下第一年的毛利進行比較。由此產生的差額與Banco Galicia銀行在合併基礎上最後一個可用日曆拖尾季度的年化會計經紀毛利有關。

如上文所述，第一年的潛在虧損上限為經紀毛利的12%。在財政年度末，“+400/200個基點”方案對應的第一年經紀毛利與“基本”方案對應的第一年經紀毛利之間的負差額佔第一年經紀毛利的-3.5%。

下表顯示了截至2022年12月31日，加利西亞銀行第一年的經紀毛利率(“GBM”)與與各種利率情景相對應的經紀毛利率的變化，其中利率與“基本”情景相對應，其中利率與“基本”情景相對應的利率分別為50、100、150和200個基點。Banco Galicia的淨投資組合分為交易和非交易。交易淨資產組合主要是阿根廷政府發行的證券。

183

---

目錄表

淨資產組合
						經紀毛利(1)
						2022年12月31日
						(單位：百萬比索，百分比除外)
利率變動(基點)						變異						更改百分比： GBM
200						24,837						3.21		%
150						20,228						2.62		%
100						15,644						2.02		%
50						11,084						1.43		%
靜電
(50)						(10,935)						1.41		%
(100)						(13,350)						1.73		%
(150)						(15,797)						2.04		%
(200)						(18,285)						2.37		%

(1)第一年淨利息

淨交易組合
						經紀毛利(1)
						2022年12月31日
						(單位：百萬比索，百分比除外)
利率變動(基點)						變異						更改百分比： GBM
200						9,289						1.20		%
150						7,054						0.91		%
100						4,828						0.62		%
50						2,611						0.34		%
靜電
(50)						(2,414)						(0.31)		%
(100)						(4,427)						(0.57)		%
(150)						(6,432)						(0.83)		%
(200)						(8,430)						(1.09)		%

(1)第一年淨利息

184

---

目錄表

非交易投資組合淨值
						經紀毛利(1)
						2022年12月31日
						(單位：百萬比索，百分比除外)
利率變動(基點)						變異						更改百分比： GBM
200						15,548						2.01		%
150						13,175						1.70		%
100						10,816						1.40		%
50						8,472						1.10		%
靜電
-50						(8,522)						(1.10)		%
-100						(8,924)						(1.15)		%
-150						(9,364)						(1.21)		%
-200						(9,856)						(1.27)		%

(1)第一年淨利息

二)資產和負債淨現值限額

資產和負債的淨現值也按月計算，並考慮到加利西亞銀行合併資產負債表的資產和負債。用於計算利率風險的方法是以基礎負債資產的淨現值為基礎。

如上所述，綜合資產和負債的淨現值是根據“基本”方案計算的，在“基本”方案中，上市證券組合按照根據以比索、外幣計價的不同參考債券的市場收益率所確定的收益率曲線獲得的利率進行貼現，並由中央結算所/外幣進行調整。未上市資產和負債的收益率曲線也是使用市場利率創建的。資產和負債的淨現值也是針對稱為“關鍵”的第二種情景得出的，通過對利率記錄進行大量統計模擬，得出“關鍵”情景，這是資產負債表結構帶來的利率風險敞口的結果。

經濟資本是從“關鍵”情景與“基本”情景的資產和負債淨現值之間的差額中獲得的，並考慮到99.5%的準確度。

利率風險敞口的上限，以“基本”方案和“關鍵”方案中資產和負債的淨現值之差表示，不能超過綜合第一級方案的15%。截至2022年12月31日，“風險價值”為第一級方案的-6.4%。

C.匯率風險

匯率敏感度是指匯率波動與加利西亞銀行因外幣資產和負債重估而產生的財務淨收入之間的關係。匯率變動對加利西亞銀行財務淨收入的影響取決於加利西亞銀行是否有淨資產外幣頭寸(外幣資產超過外幣負債的數額)或淨負債外幣頭寸(外幣負債超過外幣資產的數額)。在第一種情況下，匯率的增加/減少分別導致收益/損失。在第二種情況下，增加/減少分別導致損失/收益。加利西亞銀行為其資產和負債頭寸的12%和+30%的合併外幣錯配設定了限制。本財政年度結束時，Banco Galicia銀行的外幣淨資產頭寸為+0.9%(+0.9%)。

截至2022年12月31日，Banco Galicia的淨資產外幣頭寸為911.52億盧比(5.15億美元)，調整後的表內淨資產頭寸為682.94億盧比(3.856億美元)，計入表外的228.58億盧比(1.29億美元)。

185

---

目錄表

下表顯示了比索兑美元匯率的變化對加利西亞銀行截至2022年12月31日的外幣淨資產頭寸價值的影響。截至這些日期，Galicia銀行的外幣淨資產頭寸沒有按交易和非交易分列，因為Banco Galicia的外幣交易組合並不重要。

			外幣淨頭寸價值 截至12月31日，
			2022
比索相對於美元價值的百分比變化(1)			金額			絕對變異			更改百分比
			(單位：百萬比索，百分比除外)
40%			127,612			36,370			40
30%			118,497			27,345			30
20%			109,382			18,230			20
10%			100,267			9,115			10
靜電(2)			91,152			—			—
-10%			82,036			(9,115)			(10)
-20%			72,921			(18,230)			(20)
-30%			63,806			(27,345)			(30)
-40%			54,691			(36,370)			(40)

____________________

(1)貶值/(重估)。

(2)進行調整以反映在備忘錄賬户中登記的遠期買入和賣出外幣而沒有交付標的資產的情況。

D.貨幣錯配

貸款和/或投資中的資金籌措和使用可通過以不同貨幣計價的資產和負債進行。因此，負債與其在資產上的使用之間存在貨幣錯配的可能性，從而產生風險。貨幣風險被定義為由於資產和負債計價的外幣匯率變化而導致股權損失的風險。

對世界銀行貨幣錯配風險的管理涉及監測短期和或中期內可能發生變化的外幣資產和負債。管理資產和負債貨幣錯配的現有市場工具之一是“貨幣期貨”交易，在Mae(Mae-OCT)和Mercado a Término de Rosario(Rofex)交易。

現行政策框架在綜合基礎上規定了外幣錯配的最大淨資產頭寸(以某種貨幣計價的資產高於以該貨幣計價的負債)和淨負債頭寸(以某種貨幣計價的資產低於以該貨幣計價的負債)的限額，作為銀行可計算的監管資本的比例。

186

---

目錄表

下表按貨幣和調整類型顯示了截至2022年12月31日Grupo Financiero Galicia的股東權益構成：

			2022年12月31日
			資產			負債			差距
			(單位：百萬比索)
金融資產負債			3,184,652			2,649,325			535,327
比索--經UVA調整			343,970			45,431			298,539
比索--未調整			2,267,700			2,127,478			140,222
外幣(1)			572,982			476,416			96,566
其他資產和負債			186,986			113,435			73,551
總差距			3,371,638			2,762,760			608,878
根據備忘錄賬户中記錄的遠期交易進行調整
金融資產負債			3,184,652			2,649,325			535,327
比索--經UVA調整			343,970			45,431			298,539
比索--未調整，包括股東權益(2)			2,102,940			1,939,860			163,080
外幣 (1) (2)			737,742			664,034			73,708
其他資產和負債			186,986			113,435			73,551
調整後的總差距			3,371,638			2,762,760			608,878

(1)以比索計算，匯率為1美元兑177.1283比索。

(2)根據遠期售滙和購匯進行調整，不交割相關資產並記入備忘錄賬户。

截至2022年12月31日，考慮到備忘錄賬户下記錄的遠期交易的調整，Grupo Financiero Galicia的外幣和比索淨資產頭寸調整和未調整。

以下各段描述了截至2022年12月31日的資產和負債的不同貨幣錯配的構成：

一)以外幣計價的資產和負債

截至2022年12月31日，Grupo Financiero Galicia以外幣計價的資產主要包括：(1)BCRA和代理銀行的現金和餘額4.088.26億Ps.(2)貸款(本金加利息)和其他融資，包括融資租賃應收賬款5.85億Ps.(3)其他金融資產10，5.32億Ps.以及(V)抵押為抵押品的資產，包括遠期購買政府證券，4.71億盧比。

以外幣計價的負債主要包括：(1)存款(本金、利息和報價差額)375，8.28億盧比；(2)加利西亞銀行和Naranja X發行的附屬票據和非附屬票據54，6.68億盧比；(3)其他金融負債，主要是代表第三方的收款和租賃；(4)應付銀行和國際信貸實體的85.17億盧比；(5)“其他非金融負債”中記錄的15.37億盧比。

來自綜合資產負債表的淨資產頭寸965.66億加元。此外，未交付標的資產的遠期外幣交易記錄在備忘錄賬户中，按名義價值計算，這相當於淨負債頭寸228.58億加元。因此，截至該日，經調整以反映這些交易的外幣淨頭寸為淨資產頭寸737.08億加元，相當於4.161億美元。

Grupo Financiero Galicia已將外幣錯配的限制定為該行淨負債頭寸RPC的-9%，淨資產頭寸RPC的+30%。在本財政年度末，Banco Galicia的外幣淨資產頭寸佔其RPC的+1.5%。

187

---

目錄表

二)未經調整的比索計價資產和負債

Grupo Financiero Galicia截至2022年12月31日的未調整比索計價資產主要包括：(1)貸款(本金加利息，扣除津貼後的淨額)11.07億比索，包括融資租賃應收款28.64億比索和雜項應收款30.53億比索；(2)回購交易1.155.23億比索；(3)持有BCRA發行的證券的比索(LELIQ)7.229.23億比索；(4)BCRA和代理銀行持有的現金和餘額(包括代管賬户餘額)792.98億比索；(5)持有政府和私人證券的815.47億盧比，包括2027年的66，6.06億盧比；(6)33.28億盧比的“其他金融資產”；(7)作為抵押品的999.14億盧比。

截至2022年12月31日，Grupo Financiero Galicia的未調整比索計價負債主要包括：(1)存款(本金加利息)17.207.19億坡元；(Ii)應付商店負債、加利西亞銀行信用卡交易負債2419.24億坡元；(Iii)加利西亞銀行和Naranja X發行的票據580.4億坡元；(Iv)其他金融負債149.71億坡元；(V)與當地金融機構發生的債務289.2億坡元；(6)第46,102,000,000頁，用於今後的交易和在政府證券和外幣結算之前的交易的應付款項。

未經調整的比索計價資產和負債的淨資產頭寸為Ps。截至2022年12月31日，1630.8億。

三)經UVA調整的以比索計價的資產和負債

截至2022年12月31日，淨資產頭寸為Ps。2985.39億，主要包括持有政府證券的2766.60百萬盧比，貸款586.56億盧比，主要是UVA抵押貸款和雜項應收賬款86.44億盧比。

關於負債，393.1億盧比涉及UVA調整後的定期存款，61.21億盧比涉及建築工人失業基金餘額。

四)其他資產和負債

截至2022年12月31日，“其他資產--負債”主要包括：(1)財產、廠房和設備、雜項資產和無形資產(1597.05億盧比)；(2)雜項應收賬款(76.62億盧比)；(3)在“其他非金融資產”中記錄的1961.8億盧比。

截至2022年12月31日，負債主要包括：(1)“其他非金融負債”中記錄的880.14億頁；(2)經常所得税負債151.66億頁；以及(3)其他或有事項準備金102.55億頁。

E.市場風險

由上市金融工具組成的投資組合的風險敞口受到特定政策框架的約束，這些金融工具的價值隨其市場價格的變動而變化。這一框架規定了由於價值有待談判的金融資產的市場價格變化而招致損失的風險。

BCRA發行的政府證券、貨幣、票據、衍生產品和債務工具的經紀交易和/或投資受限制特定財政年度最大可容忍虧損的政策管轄。

為了衡量和監控這一風險來源，除其他外，還使用了稱為風險價值(VaR)的模型。Banco Galicia銀行通過參數VaR模型來衡量風險，假設收益服從多元正態分佈。這一模型以日內為基礎，確定在某些參數下，根據銀行的投資組合，可能為銀行單獨產生的潛在損失。

考慮的參數如下：

(I)對用於VaR模型分析的方法有99%的置信度。

(2)持有期為一天和“n”天，其中“n”的定義是在每個證券中結清頭寸所需的天數。

188

---

目錄表

(Iii)波動率以可用交易日的回報標準差計算。如果有新的發行，或者如果沒有足夠的交易日或報價，則使用具有類似風險和特徵的境內發行人債券的波動率。

Banco Galicia銀行的政策要求風險管理部門和財政部部門就模型的工作參數達成一致，並確定一個會計年度股票證券、外幣、BCRA債務工具和衍生產品的最大授權損失。最大損失在以下方面確定：

風險						關於限制的政策
						(單位：百萬比索)
總風險(貨幣+固定收益工具+利率衍生品)						13,017

此外，該政策還包括定期進行壓力測試，目的是評估在不利市場條件下的風險狀況及其結果。最後，為每一筆交易設計了“應急計劃”，其中包括在關鍵情況下要實施的行動。

F.跨境風險

跨境風險是指因國外信貸風險(貸款、證券持有量、股權投資和現金)減值或未能收回而招致股權損失的風險。它包括與阿根廷境外的公共或私人交易對手進行交易所產生的風險。

為了規範國際法域的風險敞口，在考慮到法域的信用評級、交易類型和每一交易對手可接受的最大風險敞口後，制定了限額。

該行通過設定以其RPC的百分比衡量的最大風險敞口上限，並考慮交易對手是否被視為投資級來定義其政策：

風險

所需信用評級

投資級

非投資級

*-司法管轄權風險

-國際評級機構

--沒有限制

*-最高限制：5%

交易對手風險

中國-國際銀行關係 信用-學分部

*-最高限制：15% -限額在金融和外貿交易之間分配，從而吸收當地交易對手保證金

-最大限制：1% 僅限出口的外貿交易

G.境外外幣轉賬風險

為了減輕可能影響海外外幣轉移的國內法律變化所造成的風險，併為了償還已發生的債務，制定了一項政策，規定轉移到國外的負債佔合併負債總額的比例。這一比例固定在15%。

截至2022年12月31日，此類敞口占總負債的4.91%。

H.非金融公共部門的風險敞口

阿根廷中央銀行對非金融公共部門的融資實行限制，並對可以援助的機構、允許的貸款類型和最高額度作出限制。這樣的最高金額是根據世行的RPC確定的。

加利西亞銀行向這類部門提供兩類財政援助：(1)通過發行政府證券提供援助；(2)通過貸款、租賃、公司證券、貼現票據、透支、擔保、外貿交易、工資貸款、信用卡等方式提供直接援助。

189

---

目錄表

在國家、省和市司法管轄區向這類部門發放貸款的風險敞口受特定政策管轄，適用於這些司法管轄區內的機構、分散的實體、基礎現金流來自非金融公共部門的公司和信託基金。.

第12項股權證券以外的其他證券的説明

A.債務證券

不適用。

B.認股權證和權利

不適用。

C.其他證券

不適用。

D.美國存托股份

適用於美國存托股份持有者的費用和收費

託管機構直接向存入股票或為提取目的而交出美國存託憑證的投資者或為其代理的中介機構收取交還和交出美國存託憑證的費用。保管人收取向投資者進行分配的費用，方法是從分配的金額中扣除這些費用，或出售一部分可分配財產以支付費用。託管人可通過從現金分配中扣除，或直接向投資者收費，或向代表投資者的參與者的賬簿記賬系統賬户收費，收取託管服務的年費。保管人一般可以拒絕提供吸引費用的服務，直到支付這些服務的費用為止。

存取股的人必須支付						用於：
每100個美國存託憑證(或不足100個美國存託憑證)5美元(或以下)						• 發行美國存託憑證，包括因股份、權利或其他財產的分配而產生的發行
						• 為提取目的而取消美國存託憑證，包括如果存款協議終止
每個美國存托股份0.02美元(或更少)						• 向美國存托股份註冊持有人進行任何現金分配
一項費用，相當於如果分發給您的證券是股票，並且這些股票是為發行美國存託憑證而存入的，則應支付的費用						• 發行分配給已存放證券持有人的證券，這些證券由託管機構分配給美國存托股份登記持有人
註冊費或轉讓費						•當您存入或提取股票時，將本公司股票登記冊上的股票轉移到或從託管人或其代理人的名義轉移和登記
保管人的費用						• 電纜、電傳和傳真傳輸(如果在定金協議中有明確規定)
						•將外幣兑換成美元
託管人或託管人必須為任何美國存托股份或美國存托股份股票支付的税款和其他政府費用，例如股票轉讓税、印花税或預扣税。						•根據需要使用
託管人或其代理人因為已交存證券提供服務而產生的任何費用						•根據需要使用

190

---

目錄表

託管人向我們支付的費用以及直接和間接付款

過去的費用和付款

Grupo Financiero Galicia在2022財年、2021財年和2020財年分別收到286,792美元、181,360美元和287,476美元的支付，涉及持續的年度證券交易所上市費用、ADR的標準自付維護成本(包括提交年度和中期財務報告、相關信息報告、處理股息分配、電子提交美國聯邦税收信息、郵寄所需税表、文具、郵資以及電話會議)、會計費和律師費。

未來的費用和付款

紐約梅隆銀行作為託管銀行，已同意向本公司償還與建立和維護ADSS計劃有關的費用。託管人已同意向本公司償還其持續的年度證券交易所上市費用以及某些會計和法律費用。託管人還同意支付ADR的標準自付維護費用，包括提交年度和中期財務報告、相關信息報告、處理股息分配、電子提交美國聯邦税收信息、郵寄所需税表、文具、郵資以及電話和電話會議的費用。它還同意每年向公司償還某些投資者關係計劃或特殊投資者關係推廣活動的費用。託管人向公司報銷的費用有限額，公司可獲得的報銷金額取決於託管人在任何特定財政年度向投資者收取的費用金額。

託管機構直接向存入股票或為提取目的而交出美國存託憑證的投資者或為其代理的中介機構收取交還和交出美國存託憑證的費用。保管人收取向投資者進行分配的費用，方法是從分配的金額中扣除這些費用，或出售一部分可分配財產以支付費用。保管人可通過從現金分配中扣除，或直接向投資者收費，或向代表投資者的參與者的賬簿記賬系統賬户收費，收取託管服務的年費。保管人一般可以拒絕提供吸引費用的服務，直到支付這些服務的費用為止。

我們預計，截至2023年12月31日的財年，我們將從託管機構獲得與截至2022年12月31日的財年類似的費用報銷。

191

---

目錄表

第II部

第13項.    違約、拖欠股息和拖欠股息

不適用。

第14項。    對擔保持有人權利和收益使用的實質性修改

不適用。

第15項。    控制和程序

(A)披露控制和程序。

我們維持披露控制和程序(如修訂後的《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)。我們對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，這些控制和程序旨在確保在我們根據交易法提交或提交給美國證券交易委員會(經修訂)的報告中要求披露的信息，在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務與合規官，以便及時做出有關所需披露的決定。我們的首席執行官和首席財務和合規官的結論是，截至本年度報告所涉期間結束時，我們的披露控制和程序有效，可為其可靠性提供合理保證。儘管我們的披露控制和程序卓有成效，但由於其固有的侷限性，這些披露控制和程序不能絕對保證實現其目標。披露控制和程序是涉及人的勤奮和合規的過程，容易出現判斷錯誤。由於這些限制，存在我們的披露控制和程序可能無法及時防止或發現重大錯誤陳述的風險。

(B)管理層關於財務報告內部控制的年度報告。

1)我們的管理層負責為我們和我們的合併子公司建立和維護足夠的財務報告內部控制。規則13a-15(F)和規則15d-15(F)界定了財務報告的內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。財務報告的內部控制包括符合以下條件的政策和程序：

a.與保存合理、詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關；

b.提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便根據國際財務報告準則編制財務報表，並且Grupo Galicia的收入和支出僅根據我們管理層和董事的授權進行；以及

c.提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置我們的資產

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

2)管理層根據COSO發佈的《2013年內部控制-綜合框架》框架對我們的財務報告內部控制的有效性進行了評估。

3)根據我們的評估，我們和我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起有效。

4)截至2022年12月31日，我們對財務報告的內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計，如本文所述。

192

---

目錄表

(C)註冊會計師事務所的見證報告。見第18項。《財務報表--獨立註冊會計師事務所報告》，用於我所註冊會計師事務所財務報告內部控制有效性的認證報告。

(D)截至2022年12月31日的年度內財務報告內部控制的變動。

在本報告所述期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

項目16A。    審計委員會財務專家

Miguel Maxwell先生是我們審計委員會截至2022年12月31日的財政年度的財務專家。有關Maxwell先生的更多信息，請參見第6項。“董事、高級管理人員和員工”--“我們的董事會”。

項目16B。    道德守則

我們已根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第406節的要求通過了一項道德守則(針對Grupo Financiero Galicia及其主要子公司)。在2019財年，本公司通過了新的道德準則，取代了CNV引入的新的公司治理要求。在2021財年，我們修改了我們的道德準則，引入了由畢馬威管理的新的道德線，現在幫助公司接收和管理最終的投訴和/或任何不正常的情況。此外，在截至2022年12月31日的財年中，我們沒有對我們的道德準則給予任何豁免。2009年6月，我們根據阿根廷的法律要求通過了《公司治理最佳實踐守則》。在2019財年，CNV發佈了第797/2019號規則(修改了第606號規則和以前的516號規則)，為提交公司治理良好做法守則確立了新的標準，並在2021和2022財年進行了一些細微的修改。我們的道德準則和公司治理準則作為附件11.1和11.2附於本文件。

項目16C。    首席會計師費用及服務

下表列出了我們的獨立註冊會計師事務所普華永道在截至2022年12月31日和2021年12月31日的財政年度向我們開出的總金額。

			2022			2021
			(單位：千比索)
審計費			314,897			368,445
審計相關費用			24,866			29,252
税費			39,405			54,115
所有其他費用			977			77,206
總計			380,145			529,018

審計費

審計費用主要是在截至2022年12月31日和2021年12月31日的財政年度根據當地和國際財務報告準則要求審計我們的綜合財務報表的專業服務所收取的費用。

審計相關費用

審計相關費用是與我們的財務信息相關的認證、審查和核實服務以及提供與2022年和2021年特別報告有關的服務相關的專業服務的費用。

税費

税費是與納税義務相關的納税遵從和諮詢服務的費用。

193

---

目錄表

所有其他費用

所有其他費用包括上述每一財政期間在“審計費用”、“審計相關費用”和“税費”項下報告的服務以外的專業服務的費用。

審計委員會預先批准

我們的審計委員會需要預先批准由我們的獨立註冊會計師事務所提供的所有審計和非審計服務。我們的審計委員會已經審查並批准了我們的獨立審計師提出的審計和非審計服務費。

項目16D。    對審計委員會的上市標準的豁免

不適用。

項目16E。    發行人及關聯購買人購買股權證券

沒有。

項目16F。    變更註冊人的認證會計師。

不適用。

項目16G。    公司治理

見第6項。“董事、高級管理人員和員工”-“納斯達克公司治理標準”，以總結公司治理實踐與美國公司所遵循的不同之處。

第16H項。    煤礦安全信息披露

不適用。

194

---

目錄表

第三部分

第17項。    財務報表

不適用。

第18項。    財務報表

獨立註冊會計師事務所截至2022年12月31日的財政年度及截至該財政年度的報告。

截至2022年和2021年12月31日止年度的綜合財務狀況報表。

截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合損益表。

截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的合併現金流量表。

截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合股東權益變動表。

合併財務報表附註。

您可以在本年度報告的F-1至F-149頁上找到我們經審計的綜合財務報表。

195

---

目錄表

項目19.    陳列品

展品						描述
1.1						章程的非官方英語翻譯(Estatutos Social)。******
2.1						紐約銀行與註冊人之間的存款協議格式，包括美國存託憑證的格式。
2.2						契約，日期為2016年7月19日，由加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行、紐約梅隆銀行、瓦洛雷銀行和紐約梅隆銀行(盧森堡)有限公司簽訂*
2.3						Tarjeta Naranja S.A.U、紐約梅隆銀行、Banco de Valore S.A.和紐約梅隆銀行(盧森堡)S.A.之間的契約，日期為2017年4月11日*
4.1						2009年6月1日美國國際集團、美國國際集團消費金融集團、加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行與其他簽署方簽訂的股票購買協議。**
4.2						日期為2016年5月24日的貸款協議，由加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行與國際金融公司簽訂。*
4.3						截至2018年3月23日，加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行與國際金融公司簽署的債券認購協議。*
8.1						關於本年度報告所涵蓋的會計年度結束時我們子公司的名單，請參閲項目4。“關於公司的信息--組織結構”。
11.1						《道德守則》。******
11.2						《公司治理良好實踐守則》。
12.1						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，規則13a-14(A)或規則15d-14(A)所要求的主要執行官員的證明。
12.2						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，規則13a-14(A)或規則15d-14(A)所要求的主要財務幹事的證明。
13.1						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節所要求的首席執行官的證明。
13.2						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節所要求的主要財務官證明。
101						交互數據文件
101.INS						內聯XBRL實例文檔
101.SCH						內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL						內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF						內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB						內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE						內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104						封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中

*根據我們在表格F-4上的註冊聲明(333-11960)參考註冊成立為法團。

**本公司於截至2009年12月31日止年度的Form 20-F年報中引用本公司成立為法團。

*我們參考我們截至2016年12月31日的年度報告Form 20-F成立為法團。

*我們參考了我們截至2017年12月31日的年度報告Form 20-F中的內容成立了一家公司。

*我們參考了我們截至2018年12月31日的年度報告Form 20-F中的內容成立了一家公司。

*引用本公司截至2021年12月31日止年度的20-F表格年報。

196

---

目錄表

簽名

註冊人特此證明，它符合提交20-F表格的所有要求，並已正式安排並授權以下籤署人代表其簽署本年度報告。

			Grupo Financiero Galicia S.A.
			發信人：			撰稿S/孔法斌
			姓名：			費邊·康
			標題：			首席執行官
			發信人：			撰稿S/迭戈·裏瓦斯
			姓名：			迭戈·裏瓦斯
			標題：			首席財務官
日期：2023年4月24日

197

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A.

合併財務報表索引
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號：1349)			F-1
綜合財務狀況表			F-3
綜合損益表			F-5
其他全面收益表			F-6
合併股東權益變動表			F-7
合併現金流量表			F-10
合併財務報表附註			F-11

---

目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

致Grupo Financiero Galicia S.A.董事會和股東

關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法

本公司已審計Grupo Financiero Galicia S.A.及其附屬公司(“貴公司”)於2022年12月31日及2021年12月31日的綜合財務狀況表，以及截至2022年12月31日止三個年度各年度的相關綜合收益表、其他全面收益表、股東權益變動表及現金流量表，包括相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還審計了公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。

我們認為，上述綜合財務報表按照國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則，在所有重要方面公平地反映了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三個年度的經營業績和現金流量。我們還認為，截至2022年12月31日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。

意見基礎

本公司管理層負責這些合併財務報表，維護有效的財務報告內部控制，以及對財務報告內部控制有效性的評估，包括在第15項下的管理層《財務報告內部控制年度報告》中。我們的責任是對公司的合併財務報表和基於我們審計的公司財務報告內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。

我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；(2)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。

F-1

---

目錄表

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

預計信貸損失準備的估值

如綜合財務報表附註2.b及附註45所述，本公司預期信貸損失準備為Ps。截至2022年12月31日，69,963,024,000人。管理層根據國際財務報告準則第9號估計預期信貸損失撥備以評估減值。管理層釐定預期信貸損失撥備的模型涉及就宏觀經濟情景作出假設以確定前瞻性因素的重大判斷。

我們確定預期信貸損失準備的估值是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是：(I)管理層在通過估計預期信貸損失來評估減值時做出了重大判斷；及(Ii)與評估預期信貸損失準備的估值相關的審計程序涉及審計師的重大判斷和努力，以及使用具有專業技能和知識的專業人士。

處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與預期信貸損失準備金估值有關的控制措施的有效性，包括控制數據和管理層對宏觀經濟情景的假設，以確定前瞻性因素。除其他外，這些程序還包括：(1)評價管理層為制定宏觀經濟情景而遵循的程序的合理性；(2)評價管理層制定的情景中歷史和預測宏觀經濟數據的合理性；(3)測試管理層提供的數據的完整性和準確性。擁有專門技能和知識的專業人員被用來協助評價這一進程和預測的宏觀經濟情景的合理性。

/s/ 普萊斯·沃特豪斯公司
/S/塞巴斯蒂安·莫拉茲佐(合夥人)
塞巴斯蒂安·莫拉佐

阿根廷布宜諾斯艾利斯

2023年4月24日。

自1999年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

F-2

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 綜合財務狀況表

2022年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，比較格式

除另有説明外，以阿根廷比索為單位的數字

項目						備註			12.31.22			12.31.21
資產
銀行的現金和到期款項						3, 4 y 5			447,544,202			462,491,302
現金									172,582,784			69,330,707
金融機構和記者									274,961,418			393,160,595
阿根廷中央銀行(BCRA)									245,908,193			374,742,115
其他、本地和外國金融機構									29,053,225			18,418,480
按公允價值計入損益的債務證券						3, 4 y 6			792,270,323			459,588,993
衍生金融工具						3, 4 y 7			3,327,780			2,429,223
回購交易						3, 4 y 8			115,523,908			395,830,377
其他金融資產						3, 4 y 9			55,571,314			45,526,918
貸款和其他融資						3, 4 y 10			1,243,616,465			1,450,106,105
非金融公共部門									1,284,551			970
阿根廷中央銀行(BCRA)									3,682			1,038
其他金融機構									13,663,998			24,828,732
非金融私營部門和海外居民									1,297,659,004			1,517,448,418
預期信貸損失撥備									(68,994,770)			(92,173,053)
其他債務證券						3, 4 y 11			366,674,973			183,801,002
質押為抵押品的金融資產						3, 4 y 12			152,102,733			68,636,679
流動所得税資產						13			410,248			148,785
對股票工具的投資						3, 4 y 14			2,239,039			2,438,682
聯營公司和合資企業的股權投資						15			666,769			329,876
物業、廠房及設備						16 y 17			115,820,988			121,153,619
無形資產						18			38,513,019			41,357,399
遞延所得税資產						19 y 41			7,251,712			8,349,605
保險合同的資產						20			4,932,269			6,267,504
其他非金融資產						21			25,170,574			20,256,128
持有待售非流動資產						22			1,251			1,280
總資產									3,371,637,567			3,268,713,477

附註和附表是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

F-3

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 綜合財務狀況表(續)

2022年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，比較格式

除另有説明外，以阿根廷比索為單位的數字

項目						備註			12.31.22			12.31.21
負債
存款						3, 4 y 23			2,141,977,734			2,017,874,559
非金融公共部門									41,710,545			50,502,546
金融部門									701,773			367,380
非金融私營部門和海外居民									2,099,565,416			1,967,004,633
按公允價值計入損益的負債						3, 4 y 24			78,223			147,408
衍生金融工具						3, 4 y 7			1,694,114			1,387,179
回購交易						3, 4 y 8			—			631,362
其他財務負債						3, 4 y 25			348,779,269			381,231,576
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資						3, 4 y 26			37,438,244			46,186,834
債務證券						3, 4 y 27			67,303,327			54,487,112
流動所得税負債						41			8,799,933			18,814,719
次級債務證券						3, 4 y 28			45,405,004			51,182,953
條文						29 y 46			10,255,023			8,535,056
遞延所得税負債						19 y 41			6,366,393			10,578,430
保險合同的責任						20			5,109,920			6,215,128
其他非金融負債						30			89,552,825			78,355,869
總負債									2,762,760,009			2,675,628,185
股東權益
股本						31			1,474,692			1,474,692
實收資本									17,281,187			17,281,187
資本調整									217,357,729			217,357,729
儲量						31			498,634,892			468,618,635
留存赤字									(174,777,575)			(173,444,489)
其他全面收入									267,214			1,227,741
本年度收入									48,639,400			60,569,787
母公司S股東應佔股東權益									608,877,539			593,085,282
歸屬於非控股權益的股東權益						50			19			10
股東權益總額									608,877,558			593,085,292

附註和附表是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

F-4

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 綜合損益表

在截至2022年12月31日的三年內

除另有説明外，以阿根廷比索為單位的數字

項目			備註			12.31.22			12.31.21			12.31.20
利息收入			32			716,897,076			565,231,078			492,137,575
利息支出			32			(564,380,742)			(352,365,883)			(266,577,105)
淨利息收入						152,516,334			212,865,195			225,560,470
費用收入			32			144,661,077			137,143,567			134,963,043
與費用相關的費用			32			(26,960,056)			(24,573,405)			(27,718,381)
手續費淨收入						117,701,021			112,570,162			107,244,662
通過損益按公允價值計量的金融工具淨收益			32			338,111,511			186,241,440			203,791,823
終止確認按攤餘成本計量的資產所得收益						597,435			32,201			(9,199)
黃金與外幣的匯率差異			33			20,137,815			8,755,406			20,721,187
其他營業收入			34			90,836,650			69,806,539			65,633,895
保險業務收入			35			13,690,731			14,317,194			15,851,808
預期信貸損失撥備			36			(52,451,787)			(42,757,814)			(100,499,774)
淨營業收入						681,139,710			561,830,323			538,294,872
人員費用			37			(96,891,457)			(90,470,273)			(93,573,438)
行政費用			38			(91,411,543)			(88,053,402)			(91,348,107)
資產折舊和減值			39			(27,877,145)			(28,240,107)			(24,357,791)
其他運營費用			40			(125,499,402)			(107,421,205)			(92,487,032)
淨貨幣頭寸損失			32			(273,376,583)			(154,864,332)			(100,034,963)
營業收入						66,083,580			92,781,004			136,493,541
聯營公司和合資企業的利潤份額			15			(441,246)			(251,579)			(367,686)
持續經營的税前收入						65,642,334			92,529,425			136,125,855
持續經營所得所得税			41			(17,002,925)			(31,959,638)			(61,113,967)
持續經營淨收益						48,639,409			60,569,787			75,011,888
本年度淨收入						48,639,409			60,569,787			75,011,888
本年度母公司S股東應佔淨收益						48,639,400			60,569,787			74,008,952
本年度非控股權益應佔淨收益			50			9			—			1,002,936

項目			備註			12.31.22			12.31.21			12.31.20
每股收益
母公司S所有者應佔淨收益						48,639,400			60,569,787			74,008,952
母公司S股東應佔淨收益經稀釋效應調整						48,639,400			60,569,787			74,008,952
加權-當年已發行普通股的加權平均值						1,474,692			1,474,692			1,442,740
攤薄加權-當年已發行普通股的加權平均值						1,474,692			1,474,692			1,442,740
基本每股收益			43			32.98			41.07			51.30
稀釋後每股收益			43			32.98			41.07			51.30

附註和附表是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

F-5

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 其他全面收益表

在截至2022年12月31日的三年內

除另有説明外，以阿根廷比索為單位的數字

項目			備註			12.31.22			12.31.21			12.31.20
本年度淨收入						48,639,409			60,569,787			75,011,888
財務報表折算匯兑差額						186,860			(7,779)			467
通過保監處按公允價值計入金融工具的收益或損失(國際財務報告準則第9號第4.1.2a項)						(1,129,353)			169,845			(538,555)
本年度按公允價值計算的金融工具收入/(虧損)及保險業保監處的變動			32			(1,062,135)			243,938			(932,324)
所得税			41			(67,218)			(74,093)			393,769
其他綜合(虧損)/收入						(18,034)			—			(16,718)
其他綜合(虧損)/收入						(22,348)			—			(50,634)
所得税			41			4,314			—			33,916
可重新分類為當年損益的其他全面收益/(虧損)總額						(960,527)			162,066			(554,806)
其他綜合收益/(虧損)合計						(960,527)			162,066			(554,806)
綜合收入總額						47,678,882			60,731,853			74,457,082
母公司S所有者應佔全面收入總額						47,678,873			60,731,853			73,454,146
非控股權益應佔綜合收益總額			50			9			—			1,002,936

附註和附表是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

F-6

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併股東權益變動表

2022年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，以比較格式

除另有説明外，以阿根廷比索為單位的數字

						資本 庫存			已繳費 資本						其他綜合 收入						儲量
變化			備註			傑出的			分享 補價			權益 調整			累計 利潤 從… 金融 儀器 按公允價值計算 通過保監處			其他			法律 儲備			其他 儲量			保留 收益			總計 股東的 權益 歸因於 至父級 公司董事長S 業主			總計 股東的 權益 歸因於 變得不受控制 利益			總計 股東的 權益
截至12.31.21的餘額						1,474,692			17,281,187			217,357,729			1,208,870			18,871			3,811,674			464,806,961			(112,874,702)			593,085,282			10			593,085,292
2022年4月26日S股東大會
儲備創建						—			—			—			—			—			3,095,144			26,921,105			(30,016,249)			—			—			—
利潤分配
現金股利			42			—			—			—			—			—			—			—			(31,886,624)			(31,886,624)			—			(31,886,624)
其他儲備						—			—			—			—			—			—			8			—			8			—			8
本年度綜合收入總額
本年度淨收入			43			—			—			—			—			—			—			—			48,639,400			48,639,400			9			48,639,409
本年度其他全面收入						—			—			—			(1,129,353)			168,826			—			—			—			(960,527)			—			(960,527)
截至12.31.22的餘額						1,474,692			17,281,187			217,357,729			79,517			187,697			6,906,818			491,728,074			(126,138,175)			608,877,539			19			608,877,558

附註和附表是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

F-7

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併股東權益變動表

2022年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，以比較格式

除另有説明外，以阿根廷比索為單位的數字

						資本 庫存			已繳費 資本						其他全面收入						儲量
變化			備註			傑出的			分享 補價			權益 調整			累計 從以下方面獲利(虧損) 金融 儀器 按公允價值計算 通過保監處			其他			法律 儲備			其他儲備庫			留存收益			總計 股東的 權益 歸因於 至父級 公司的 業主			總計 股東的 權益 歸因於 變得不受控制 利益			總計 股東的 權益
截至12.31.20的餘額						1,474,692			17,281,187			217,357,729			1,039,025			26,650			3,811,674			521,760,091			(226,646,097)			536,104,951			10			536,104,961
2021年4月27日S股東大會
吸收留存收益						—			—			—			—			—			—			(53,201,608)			53,201,608			—			—			—
儲備金的使用和現金股利的分配			42			—			—			—			—			—			—			(3,751,528)			—			(3,751,528)			—			(3,751,528)
其他儲備						—			—			—			—			—			—			6			—			6			—			6
本年度綜合收入總額
本年度淨收入			43			—			—			—			—			—			—			—			60,569,787			60,569,787			—			60,569,787
本年度其他全面收入						—			—			—			169,845			(7,779)			—			—			—			162,066			—			162,066
截至12.31.21的餘額						1,474,692			17,281,187			217,357,729			1,208,870			18,871			3,811,674			464,806,961			(112,874,702)			593,085,282			10			593,085,292

附註和附表是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

F-8

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併股東權益變動表(續)

2022年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，以比較格式

除另有説明外，以阿根廷比索為單位的數字

						資本 庫存			已繳費 資本						其他全面收入						儲量
變化			備註			傑出的			分享 補價			權益 調整			累計 從以下方面獲利(虧損) 金融 儀器 按公允價值計算 通過保監處			其他			法律 儲備			其他儲備庫			留存收益			總計 股東的 權益 歸因於 至父級 公司的 業主			總計 股東的 權益 歸因於 變得不受控制 利益			總計 股東的 權益
截至12.31.19的餘額						1,426,765			10,951,132			202,261,202			1,577,580			42,901			3,811,674			370,330,192			(134,307,716)			456,093,730			11,580,324			467,674,054
利潤分配
儲備金的使用和現金股利的分配			42			—			—			—			—			—			—			(5,564,580)			—			(5,564,580)			(422,935)			(5,987,515)
其他儲備						—			—			—			—			—			—			166,347,333			(166,347,333)			—			—			—
因合併而增加			15			47,927			6,330,055			15,096,527			—			—			—			(9,352,854)			—			12,121,655			(12,160,315)			(38,660)
本年度綜合收入總額
本年度淨虧損			43			—			—			—			—			—			—			—			74,008,952			74,008,952			1,002,936			75,011,888
本年度其他全面收入						—			—			—			(538,555)			(16,251)			—			—			—			(554,806)			—			(554,806)
截至12.31.20的餘額						1,474,692			17,281,187			217,357,729			1,039,025			26,650			3,811,674			521,760,091			(226,646,097)			536,104,951			10			536,104,961

____________________

附註和附表是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

F-9

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併現金流量表

2022年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，比較格式

除另有説明外，以阿根廷比索為單位的數字

項目			備註			12.31.22			12.31.21			12.31.20
經營活動的現金流
持續經營的税前收入						65,642,334			92,529,425			136,125,855
調整以獲得經營活動流程：
預期信貸損失撥備			36			52,451,787			42,757,814			100,499,774
資產折舊和減值			39			27,877,145			28,240,107			24,357,791
淨貨幣頭寸損失			32			273,376,583			154,864,332			100,034,963
其他操作						179,920,737			236,952,445			108,114,303
營業資產淨額(增加)/減少：
按公允價值通過損益計量的債務證券						33,799,708			(26,243,268)			(49,445,694)
衍生金融工具						(898,557)			3,936,492			2,957,243
回購交易						258,106			(247,905)			(134,955)
其他金融資產						(8,138,084)			(15,313,682)			2,242,765
淨貸款和其他融資
--非金融公共部門						(1,286,225)			14			33,201
--其他金融機構						17,758,359			18,239,931			(8,140,522)
-非金融私營部門和海外居民						139,909,091			34,190,135			(204,731,915)
其他債務證券						(182,873,971)			(115,968,553)			8,300,474
質押為抵押品的金融資產						(83,466,054)			(13,602,901)			(8,798,399)
對股票工具的投資						199,643			12,330,533			909,937
其他非金融資產						(3,579,211)			1,466,919			2,563,011
持有待售非流動資產						29			84,951			69,913
營業負債淨增加/(減少)：
存款
--非金融公共部門						(8,792,001)			(12,822,820)			55,587,268
-金融部門						334,393			833,485			3,919,997
-非金融私營部門和海外居民						132,560,783			41,347,475			353,042,225
按公允價值計入損益的負債						(69,185)			147,408			(5,692,696)
衍生金融工具						306,935			1,218,262			(3,357,999)
其他財務負債						(29,777,020)			96,658,397			3,906,365
條文						1,719,967			(2,568,163)			107,499
其他非金融負債						3,378,799			437,042			186,943
繳納所得税						(30,393,315)			(28,573,185)			(82,376,451)
經營活動產生的現金淨額(A)						580,220,776			550,894,690			540,280,896
投資活動產生的現金流
付款：
購買PP&E和無形資產						(18,530,215)			(19,368,808)			(20,946,138)
在子公司、聯營公司和合資企業的投資中出資和購買股份						(777,397)			(407,369)			(300,757)
收款：
出售PP&E和無形資產						607,887			1,266,590			777,996
賺取的股息						—			2,024,507			527,179
出售子公司、聯營公司和合資企業的投資						—			88,012			—
用於投資活動的現金淨額(B)						(18,699,725)			(16,397,068)			(19,941,720)
融資活動產生的現金流
付款：
無次級債務證券						(40,139,963)			(33,225,902)			(81,853,704)
來自本地金融機構的貸款						(51,426,488)			(34,570,938)			(103,370,372)
分紅			42			(25,173,651)			(3,751,528)			(5,987,515)
租賃付款			16			(2,675,287)			(3,381,869)			(3,919,605)
收款：
債務證券						67,426,678			46,521,453			34,483,183
來自本地金融機構的貸款						75,039,162			44,827,056			57,427,529
融資活動產生/(用於)的現金淨額(C)						23,050,451			16,418,272			(103,220,484)
現金和現金等價物的匯兑收入(D)						179,793,400			86,482,584			96,457,041
現金及現金等價物淨增長(A+B+C+D)						764,364,902			637,398,478			513,575,733
與現金和現金等價物有關的貨幣損失						(687,998,281)			(500,725,401)			(328,894,039)
年初的現金和現金等價物			5			1,250,494,461			1,113,821,384			929,139,690
年終現金及現金等價物			5			1,326,861,082			1,250,494,461			1,113,821,384

F-10

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

2022年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，以比較格式列報

以千比索(Ps)為單位的數字和數千美元(美元)，除非另有説明

附註1.會計政策和編制依據

Grupo Financiero Galicia S.A.(下稱“本公司”，與其子公司合稱“本集團”)是根據阿根廷法律於1999年9月14日註冊成立的金融服務控股公司。本公司的主要資產是其在加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行(以下簡稱“銀行”)的權益，後者是一傢俬人銀行，向個人和公司提供廣泛的金融服務。同樣，本公司擁有以下公司的控股權：Tarjetas Regionales S.A.(下稱“Naranja X”)，維持與信用卡發行以及個人和商業金融管理服務有關的投資；Souamericana Holding S.A.，從事保險業務的公司；Galicia Asset Management S.A.U，共同基金管理公司；Galicia認股權證，權證發行公司；IGAM LLC，從事資產管理的公司；Galicia Securities S.A.U.a，結算和賠償代理及交易代理自有投資組合；以及農業科技投資有限責任公司，這是一家尋求提供數字生態系統的公司，該生態系統以實用和集成的方式優化農業管理。

這些合併財務報表已通過2023年4月24日第677號董事會會議紀要批准並授權公佈。

1.1.    準備的基礎

這些綜合財務報表是根據國際會計準則理事會(IASB)發佈的國際財務報告準則(IFRS)和國際財務報告解釋委員會(IFRIC)發佈的解釋編制的。截至編制這些合併財務報表之日起生效的所有國際財務報告準則均已適用。

在阿根廷，本集團須遵守第四章第二條第一節：國家證券委員會(CNV)定期資料制度的規定，並須根據阿根廷中央銀行的估值及披露準則呈報其財務報表。

阿根廷中央銀行通過“A”5541號文及其修正案，為其監管下的實體制定了採用國際會計準則理事會發布的“國際財務報告準則”和國際財務報告準則委員會發布的解釋的趨同計劃，自2018年1月1日起的財政年度生效，但某些例外情況除外。

本集團已於2023年3月7日根據本規則提交其本地財務報表。阿根廷中央銀行規則規定的股東權益載於附註52.8。

管理層認為，根據國際財務報告準則，這些綜合財務報表公平地反映了本集團的財務狀況、財務業績和現金流量。

按照“國際財務報告準則”編制合併財務報表需要使用某些關鍵會計估計數。它還要求管理層在應用集團會計政策的過程中作出判斷。

涉及較高程度的判斷或複雜性的領域，或假設和估計對合並財務報表具有重大意義的領域在附註2中披露。

(a)    持續經營的企業

於該等綜合財務報表日期，並無任何與事件或情況有關的不確定因素令本集團S的持續經營能力受到重大質疑。

F-11

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

(b)    計量單位

國際會計準則第29號“惡性通貨膨脹經濟體的財務報告”要求，職能貨幣是惡性通貨膨脹經濟體的實體的財務報表，在報告期結束時應以當前計量單位重新列報，無論其是基於歷史成本法還是現行成本法。因此，一般而言，非貨幣項目應根據購置日或重估日以來發生的通貨膨脹進行調整。這些要求也適用於財務報表中報告的比較信息。根據國際會計準則第29號，貨幣性資產和負債不需要重新列報，因為它們在報告期結束時以計量單位列報。須根據特定協議進行調整的資產和負債將根據此類協議進行調整。在報告期末按公允價值計量的非貨幣性項目，如可變現淨值或其他項目，將不會重列。其他非貨幣性資產和負債將採用一般物價指數重新列報。淨貨幣頭寸的收入(損失)將在報告期內單獨計入淨收益。

為了確定某一經濟體是否符合《國際會計準則》第29條的規定，該標準規定了應考慮的某些因素，包括三年累計通貨膨脹率達到或超過100%。

本集團已適用國際會計準則第29號，惡性通貨膨脹經濟中的財務報告在編制這些列報各年度的合併財務報表時。

(c)    新會計準則

自2022年1月1日起，該集團首次適用以下標準：

國際財務報告準則第16號租約修正案：與新冠肺炎相關的租金優惠
項目			國際會計準則理事會以實際權宜之計的形式向承租人(但不是出租人)提供救濟，以評估與新冠肺炎相關的租金優惠是否屬於租約修改。租户可以選擇以同樣的方式解釋租金優惠，就像他們沒有修改租約一樣。在許多情況下，這將導致贈款作為可變租賃付款入賬。這種簡化只適用於直接因新冠肺炎疫情而出現的租金優惠。利用這項豁免的承租人將被要求披露這一事實，以及因新冠肺炎相關租金優惠而確認的損益金額。如果承租人選擇將實際權宜之計應用於租約，它將一致地適用於所有具有類似特徵和類似情況的租約。有關修訂將根據國際會計準則第8號追溯實施，但承租人無須根據國際會計準則第8號第28(F)段重述過往期間的數字或作出披露。
出版日期			2020年5月，修改日期2021年3月31日
生效日期			2022年6月30日
影響			這對本集團的財務報表沒有重大影響。

《國際財務報告準則》第3號對被收購方可確認資產、承擔的負債和任何非控股權益的確認和計量的修正
項目			這項修訂更新了IFRS 3中對財務報告概念框架的引用，但沒有改變企業合併的會計要求。
出版日期			2022年5月
生效日期			1.2022年1月
影響			它不會對公司的財務報表產生重大影響。

F-12

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

對《國際財務報告準則》第16號《財產、廠房和設備》的修正--在預期用途之前取得的產品。
項目			修正案禁止從資產成本中扣除公司為其預期用途準備資產時產生的銷售收入。銷售此類產品或樣品的收入連同生產成本將在同期的全面收益中確認。
出版日期			2022年5月
生效日期			1.2022年1月
影響			這對本集團的財務報表沒有重大影響。

《國際會計準則》第37號合同繁重性質的修正案--履行合同的費用。
項目			修正案禁止從資產成本中扣除公司為其預期用途準備資產時產生的銷售收入。銷售此類產品或樣品的收入連同生產成本將在同期的全面收益中確認。
出版日期			2022年5月
生效日期			1.2022年1月
影響			這對本集團的財務報表沒有重大影響。

國際財務報告準則1“首次採用國際財務報告準則”、國際會計準則第9號“金融工具”、國際會計準則第41號“農業”和國際會計準則第16號“租賃”的年度改進。
			對“國際財務報告準則”1、“國際財務報告準則”第9號和“國際會計準則”第41號作了輕微修訂，並在“國際財務報告準則”第16號增加了相應的説明性例子。
			IFRS 1：規定了首次採用IFRS的子公司的信息要求。
			國際財務報告準則第9號：具體規定哪些佣金必須包括在取消確認金融負債的“10%”測試中。
項目			國際會計準則第41號：公允價值計量的税金。刪除了實體在計量公允價值時不計入應税現金流量的要求，以使國際會計準則第41號關於公允價值計量的要求與國際財務報告準則第13號公允價值計量保持一致。
出版日期			2022年5月1日
生效日期			1.2022年1月
影響			這對本集團的財務報表沒有重大影響。

(D)審查國際會計準則委員會頒佈的尚未被集團採納的新會計準則和修正案

已公佈的新準則、修訂和解釋詳列如下；但自2022年1月1日起的財政年度尚未生效，並未獲本集團及早採納：

國際財務報告準則第17號“保險合同”。
項目			它為所有保險合同的衡量和列報提供了一個全面的、基於原則的框架。新準則將取代國際財務報告準則4“保險合同”，要求一個實體在提供服務的整個期間和在該實體擺脱風險時確認一組合同的利潤。如果一組合同包含或產生虧損，該實體被要求立即確認這些損失。準則還要求，保險普通活動收入、保險服務費用收入、保險財務收入或費用應當單獨列報。
出版日期			2017年5月，經2020年6月和2021年12月修改。
生效日期			1.2023年1月。
影響			據估計，該準則的應用不會對公司的權益產生重大影響。

F-13

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

對《國際會計準則1財務報表列報》、《國際財務報告準則實務報表2》和《國際會計準則第8號會計準則》的修正、會計估計的變動和錯誤。
項目			國際會計準則理事會修訂了《國際會計準則第1號財務報表列報》，要求公司在遺漏重大會計準則影響用户對其他重大信息的財務報表而不是重大會計準則的理解的情況下披露重大會計準則。為了支持這一修訂，審計委員會還修訂了《國際財務報告準則》實務聲明2，作出與重要性有關的判斷，以指導如何將重要性概念應用於會計準則披露。
出版日期			2021年2月
生效日期			從2023年1月1日或之後開始的財政年度。
影響			據估計，該準則的應用不會對本集團的財務報表產生重大影響。

國際會計準則第12號修正案--與單一交易產生的資產和負債有關的遞延税款。
項目			這些修正案要求公司確認交易的遞延税金，這些交易在最初確認時會產生等額的應税和可扣除臨時差額。
出版日期			2021年5月
生效日期			從2023年1月1日或之後開始的財政年度。
影響			據估計，該準則的應用不會對本集團的財務報表產生重大影響。

《國際財務報告準則》第16號修正案--帶有看跌期權和回租期權的租賃。
項目			這些修訂包括國際財務報告準則第16號對售後回租交易的要求，以解釋實體如何在交易日期後記錄售後回租。售後回租交易更有可能受到影響，其中部分或全部租賃付款是不依賴於指數或利率的可變租賃付款。
出版日期			2022年9月
生效日期			從2024年1月1日或之後開始的財政年度。
影響			據估計，該準則的應用不會對本集團的財務報表產生重大影響。

《國際會計準則》第1號修正案--關於負債分類的財務報表列報。
項目			《國際會計準則》第1號修正案澄清，負債將根據報告期終了時存在的權利分為流動負債或非流動負債。這一分類不受實體的預期或報告日期之後發生的事件的影響，它還澄清了當“國際會計準則”第1號提到“清償”負債時所指的是什麼。
出版日期			2022年11月
生效日期			從2024年1月1日或之後開始的財政年度。
影響			據估計，該準則的應用不會對本集團的財務報表產生重大影響。

並無其他國際財務報告準則或國際財務報告準則的詮釋無效，並預期會對本集團產生重大影響。

1.2.    整合

附屬公司指本集團控制的實體，包括結構性實體，因為(I)本集團有權指導被投資方的相關活動，而該等活動對其回報有重大影響；(Ii)其於被投資方的權益有風險敞口或有權獲得可變回報；及(Iii)其有能力利用其對被投資方的權力影響投資者的回報金額。在評估集團是否對另一實體擁有控制權時，考慮到實質性權利的存在和效力，包括潛在的投票權。要使權利具有實質性，持有人必須具有

F-14

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

在必要時行使其實際能力，以就實體相關活動的方向作出決定。即使擁有的投票權少於多數，集團也可能控制着一個實體。

同樣，其他投資者的保護權，例如與被投資方活動的實質性變化有關或僅在特殊情況下適用的保護權，並不妨礙本集團對被投資方擁有控制權。附屬公司自控制權移交給本集團之日起合併，並自控制權終止之日起停止合併。

已在這些合併財務報表中合併的子公司詳見附註15。

為綜合財務報表，本集團採用附屬公司截至2022年12月31日止年度的財務報表。Suamericana Holding SA應用的會計政策。由國家保險監管局設立，並已根據本集團在編制綜合財務報表時所採用的準則進行調整。

公司間交易、餘額及集團各公司間交易的未實現收益被沖銷。見附註51。

於合併附屬公司的業績及權益中的非控股權益分別於綜合收益表、綜合其他全面收益表、綜合股東權益變動表及綜合財務狀況表中分別列示。

根據IFRS 3《企業合併》的規定，對子公司的收購採用收購方法進行核算。在企業合併中取得的可確認資產和負債以及承擔的或有負債按其在收購日的公允價值計量。

商譽是指轉讓對價、被收購方任何非控股權益的金額，以及在分階段實現的業務合併中，收購方先前持有的被收購方股權的公允價值；扣除收購日的可確認資產金額和承擔的負債後的超額部分。

企業合併中轉讓的對價，按照收購人轉讓的資產的公允價值、收購人與被投資對象以前所有人承擔的負債以及收購人發行的股權工具的公允價值計量。除發行權益工具所產生的交易成本和發行債務所產生的交易成本從賬面金額中扣除外，交易成本在發生成本和接受服務的期間確認為費用。

1.3.    擁有非控制性權益的交易

本集團將涉及非控股權益而不會導致失去控制權的交易視為與本集團股權擁有人的交易。所有權權益的變動導致控股權益和非控股權益的賬面價值之間的調整，以反映他們在子公司的相對權益。對非控股權益的調整金額與已支付或收到的任何代價之間的任何差額在本集團所有者應佔權益內確認。

1.4.    合作伙伴

聯營公司是指本集團對其有重大直接或間接影響但不具有控制權的實體；通常，這意味着持有20%至50%的投票權。聯營公司的投資按權益法入賬，並初步按成本確認。聯營公司的賬面值包括於收購中確認的商譽減去累計減值虧損(如有)。從聯營公司獲得的股息減少了投資的賬面價值。本集團收購聯營公司淨資產權益後的其他變動確認如下：(I)本集團於聯營公司損益中的權益於綜合損益表中於聯營公司及合營公司的利潤中列賬；及(Ii)本集團於其他全面收益中的權益於綜合其他全面收益表中確認並列報

F-15

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

分開的。然而，當本集團於一間聯營公司的虧損份額等於或超過其於該聯營公司的權益時，本集團不會確認進一步的虧損，除非本集團已代表該聯營公司承擔債務或支付款項。

本集團與其聯營公司之間交易的未實現利潤將按本集團於聯營公司的權益予以撇除；除非交易提供轉讓資產減值的證據，否則未實現虧損亦會予以撇除。

1.5.    細分市場報告

營運分部指一個實體的一個組成部分，該實體(A)進行可賺取收入及產生開支(包括與同一實體其他組成部分的交易有關的收入及開支)的業務活動；(B)其營業收入由本集團首席營運決策者S定期審核，以就將分配予該分部的資源作出決定及評估其業績；及(C)擁有機密財務資料。

分部報告與提交予董事會的內部報告一致，董事會負責作出集團的戰略決策、分配資源及評估營運分部的表現。

1.6.    外幣折算

(A)使用本位幣和列報貨幣

本集團S實體的綜合財務報表所載數字以其職能貨幣，即其營運所在的主要經濟環境所使用的貨幣列報。綜合財務報表以阿根廷比索(ps.)表示，阿根廷比索是本集團的職能貨幣和列報貨幣。見附註1.1。

(B)更新交易和餘額

外幣交易按交易日期的匯率折算為本位幣。因結算該等交易及按收市匯率以外幣換算貨幣資產及負債而產生的外幣損益，在損益表的“黃金及外幣匯率差異”項下確認，除非該等損益由符合現金流量對衝資格的交易以權益形式遞延(如適用)。

外幣資產和負債按阿根廷中央銀行在每個月最後一個營業日營業結束時確定的美元參考匯率計量。

截至2022年12月31日和2021年12月31日，美元餘額按參考匯率(Ps)換算。177.1283和Ps.102.75，分別)由阿根廷中央銀行設立。美元以外的外幣已根據阿根廷中央銀行報告的匯率換算成這種貨幣。

1.7.    現金和銀行到期款項

來自銀行的現金和到期項目包括可自由使用的可用現金和銀行存款，這些是自發債日起三個月內到期的短期票據。

現金項下披露的銀行到期資產按其攤銷成本入賬，其攤銷成本與其公允價值大致相同。

1.8.創新金融工具

初始識別

當某項金融資產或負債成為該金融工具的合同條款的一部分時，本集團酌情在其合併財務報表中確認該金融資產或負債。買入及售出於本集團買入或賣出該等票據的交易日確認。

F-16

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

於初步確認時，本集團按公允價值(如非按公允價值於損益確認的工具)計量金融資產或負債、直接應佔收購事項的交易成本，例如手續費及佣金。

當公允價值與初始確認的成本價值不同時，本集團確認差額如下：

A.當公允價值是根據金融資產或負債的市值或基於僅使用市值的估值技術時，差額將視情況確認為損益。

B.在其他情況下，差額被遞延，隨着時間的推移損益的確認由個人決定。差額在工具的使用期限內攤銷，直到公允價值可以根據市場價值進行計量。

金融資產

A股發行了債務證券。

本集團將被視為發行人金融負債的工具視為債務證券，例如貸款、政府及私人證券及債券。

分類

國際財務報告準則第9號規定，本集團根據金融資產隨後的計量方式對其進行分類：按攤餘成本、通過其他全面收益按公允價值或通過損益按公允價值計量，基於：

•集團管理金融資產的業務模式；以及

•金融資產的合同現金流特徵。

商業模式

商業模式是指集團管理一套金融資產以達到特定業務目標的方式。它代表本集團管理其金融工具以產生現金流的方式。

集團可遵循的商業模式如下：

•持有收取其合同現金流的工具；

•持有投資組合中的工具，以收集合同現金流，並在認為方便時出售；或

•持有用於交易的工具。

本集團的業務模式並不依賴於其可能對單個工具的意圖。因此，這種情況不是逐個工具分類的方法，而是從更高的聚合級別確定的。

本集團僅在金融資產管理的業務模式被修改時才對工具進行重新分類。這樣的變化預計不會頻繁，本財年也沒有記錄到變化。

契約型現金流的特點

本集團評估組合工具的現金流量是否與僅計入利息及資本的流量並無重大差異；否則，該等現金流量應按公允價值於損益中計量。

綜上所述，金融資產分為三類：

(I)按攤銷成本計量的其他金融資產：

F-17

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

金融資產在下列情況下按攤餘成本計量：

(A)確保金融資產是按照其目標是持有金融資產以收集合同現金流的商業模式持有的；和

(B)如果金融資產的合同條件在指定日期產生現金流量，則現金流量僅為支付未償還本金的本金和利息。

該等金融工具最初按公允價值加增量及直接應佔交易成本確認，其後按攤銷成本計量。

金融資產的攤銷成本等於其購置成本減去累計攤銷加應計利息(按照實際利息法計算)，減去減值損失後的淨額。

(二)通過其他綜合收益按公允價值折算金融資產：

金融資產在下列情況下通過其他全面收益按公允價值計量：

(A)確保金融資產是在通過收集合同現金流和出售金融資產來實現目標的商業模式下持有的；和

(B)如果金融資產的合同條件在指定日期產生現金流量，則現金流量僅為未償還金額的本金和利息的支付。

該等工具最初按其公允價值加增量及直接應佔交易成本確認，其後按其他全面收益按公允價值計量。公允價值變動產生的損益在其他全面收益中單獨計入權益部分。減值損失或沖銷、利息收入和匯兑損益在損益中確認。在出售或處置時，先前通過其他全面收益確認的累計利潤或虧損重新分類到損益表。

(三)按公允價值通過損益計提金融資產：

按公允價值計提損益的金融資產包括：

• 持有以供交易的票據；

•通過損益以公允價值明確指定的工具；以及

•合同條款不代表現金流的工具，僅為支付未償還金額的本金和利息。

這些金融工具最初按公允價值確認，任何損益在實現時在損益表中確認。

如果某項金融工具是在短期內為出售或回購該金融工具而購買或產生的，或該金融工具屬於共同管理且有短期盈利證據的金融工具組合的一部分，或並非指定為對衝工具的衍生金融工具，則本集團將該金融工具歸類為持有以供交易。衍生工具和持有以供交易的證券被分類為持有以供交易，並按公允價值計量。

B.收購Equity Instruments

股權工具的發行人是這樣認為的；這意味着它們是不考慮支付現金的合同義務的工具，並且證明瞭發行人的資產在扣除其全部負債後的剩餘利息。

該等工具按公允價值按損益計量，除非在首次確認時已行使不可撤銷選擇權以公允價值透過其他全面收益計量該等工具。本辦法僅適用於持有票據不用於交易、收益計入其他綜合會計科目的情形。

F-18

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

未重新歸類為損益的收入，即使它們已變現。由該等票據產生的應收股息只在本集團有權收取款項時才於損益中確認。

金融負債

分類

本集團採用實際利率法，按攤銷成本對其財務負債進行分類，但以下情況除外：

•按公允價值通過損益計量的金融負債，包括衍生金融工具。

•轉移不符合取消確認標準的金融資產所產生的負債。

•財務擔保合同。

•低於市場利率的貸款承諾。

按公允價值通過損益計量的財務負債：本集團可選擇在開始時使用不可撤銷的選項，通過損益按公允價值指定負債，前提是且僅當這樣做時，它反映了對財務信息的更好計量，原因如下：

• 本集團消除或大幅減少在估值中可能暴露的計量或確認不一致之處；

•按照有據可查的投資或風險管理戰略管理金融資產和負債，並按公允價值評估其業績；或

•一份主要合約包含一項或多項嵌入衍生工具，而本集團已選擇按公允價值按損益釐定整份合約。

金融擔保合同：金融擔保合同是指要求發行人按照債務工具的原始或修訂條款，在特定債務人到期時不履行其付款義務時，要求發行人支付特定款項，以補償持有人遭受的損失的合同。

財務擔保合同最初按公允價值計量，隨後按損失準備金額和初始確認金額中較高者計量，適當時減去累計確認收入金額。

對金融工具的再認識

金融資產

一項金融資產或(如適用)一項金融資產的一部分或一組類似金融資產的一部分，在下列情況下終止確認：(I)從該資產收取現金流量的權利已經屆滿；或(Ii)本集團已轉讓其從該資產收取現金流量的權利，或已承擔根據轉賬協議立即向第三方支付所有收到的現金流量的責任；且該資產的所有風險及回報亦已大幅轉移，或如該資產的所有風險及回報並未大幅轉移或保留，則該資產的控制權已轉移。

當接受資產產生的現金流的合同權利已轉讓，或已簽署轉讓協議時，實體評估其是否保留了資產所有權所固有的風險和獎勵，以及在多大程度上保留了這些風險和獎勵。如果資產所有權所固有的幾乎所有風險和回報都沒有轉移或保留，資產的控制權也沒有轉移，則在其繼續參與的範圍內繼續確認該資產。

在這種情況下，相關責任也被確認。已轉讓資產及相關負債的計量方式，以反映本集團保留的權利及義務。

F-19

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

以轉讓資產抵押品的形式進行的持續參與以(I)資產的原始賬面金額和(Ii)所收到的需要返還的最高對價金額之間的最小金額計量。

財務負債：

當一項金融負債被取消或到期時，該負債被取消確認。當同一借款人的另一個借款人在重大不同條件下交換現有金融負債，或條件發生重大修改時，這種交換或修改被視為取消確認原始負債並確認新負債，初始金融負債的賬面價值與支付的對價之間的差額在綜合收益表中確認。

1.9.    衍生金融工具

衍生金融工具，包括外幣合約、期貨、遠期合約、利率互換、交叉貨幣互換、利率期權和外幣期權，均按其公允價值進行記錄。

所有衍生金融工具在公允價值為正時作為資產進行記錄，當公允價值為負時作為負債相對於協議價格進行記錄。衍生金融工具的公允價值變動在損益中確認。

在該等綜合財務報表中，本集團並未採用對衝會計。

1.10.    回購交易

逆回購交易記錄

根據IFRS 9中的取消確認原則，這些交易被視為有擔保借款，因為風險尚未轉移到對方。

通過逆回購交易獲得的融資被記錄在“回購交易”賬户下，按交易對手分類，並將收到的資產視為抵押品。

在每個月結束時，應計應收利息計入“回購交易”賬户，並在“利息收入”中抵銷分錄。

因逆回購交易而收到的相關資產將計入表外項目。本集團出售的已收到資產不會被扣除，而只是在回購交易完成時才終止確認，並記錄了交付所出售證券的義務的實物負債。

回購交易

通過回購交易獲得的融資被記錄在“回購交易”賬户下，按交易對手分類，並將質押的資產視為抵押品。

在這些交易中，當標的資產的接管人獲得將其出售或質押作為抵押品的權利時，該資產被重新分類為“質押為抵押品的金融資產”賬户。

在每個月結束時，應計應付利息計入“回購交易”賬户，並在“利息支出”項下抵銷。

F-20

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

1.11.    金融工具的免税額

本集團以前瞻性方式評估與其按攤餘成本及FVOCI列賬的債務工具資產相關的預期信貸損失，以及貸款承諾及財務擔保合約所產生的風險。本集團在每個報告日期確認此類損失的損失準備金。ECL的測量反映了：

•通過評估一系列可能的結果來確定無偏的和概率加權量，

•貨幣的時間價值，以及

•關於過去事件、當前狀況和對未來經濟狀況的預測的合理和可支持的信息，在報告日期沒有不必要的成本或努力。

附註45提供有關預期信貸損失撥備如何計算的更詳細資料。

1.12.    租契

1.12.1.發佈本集團的租賃活動

本集團為將於其日常業務過程中使用的各種物業的承租人。租賃合同通常是固定期限的，從1年到20年不等，但在某些情況下，可能會有較短期限的價格協議，並有延期選擇權。租賃條款是單獨協商的，包含各種不同的條款和條件。

自2019年1月1日起，租賃於租賃資產可供本集團使用之日確認為使用權資產及相應負債。

租賃產生的資產和負債最初按現值計量。租賃負債包括下列租賃付款的淨現值：

•固定付款(包括實質固定付款)減去任何應收租賃獎勵；

•基於指數或費率的可變租賃付款，最初使用初始日期的指數或費率來衡量；

•承租人根據剩餘價值擔保預計應支付的金額；

•購買選擇權的行使價格，如果承租人合理地確定將行使該選擇權；以及

•支付終止租賃的罰款，如果租賃期限反映承租人行使該選擇權的話。

根據合理確定的延期選擇支付的租賃款也包括在負債的計量中。

租賃付款將使用租賃中隱含的利率(如果可以確定)進行貼現；否則，將採用本集團的遞增借款利率，即承租人必須支付的利率，即承租人在類似的經濟環境中以類似的條款、擔保和條件借入必要資金以獲得與使用權資產類似價值的資產的利率。

租賃付款在本金和融資成本之間分攤。融資成本計入租賃期間的利潤或虧損，以對每一期間的負債餘額產生恆定的定期利率。

使用權資產按其成本計量，包括以下內容：

•租賃負債的初始計量金額；

•在初始日期或之前支付的任何租賃付款，減去收到的任何租賃獎勵；

•任何初始直接成本；以及

•修復和拆除費用。

使用權資產按資產使用年限和租賃期中較短者按直線法折舊。

F-21

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

與短期租賃和低價值資產租賃相關的付款以直線法在損益中確認。短期租賃是指租賃期限為12個月或更短的租賃，不包含廉價購買選項。低價值資產主要是放置銀行擁有的設備的小實體空間。

1.12.2.提供擴展和終止選項

考慮了若干不動產、廠房和設備租約中包含的延期和終止選擇，以確定租約的期限。這些選項用於在管理我們運營中使用的資產方面最大限度地提高運營靈活性。所持有的大部分延期及終止期權只可由本集團行使，不可由各自的出租人行使。

1.13.    財產、廠房和設備

資產按其購置或建造成本、累計折舊及/或累計減值虧損(如有)淨額計量。費用包括直接用於購置或建造物項的費用。

透過業務合併而取得的物業、廠房及設備最初按收購日期的估計公允價值估值。

當且僅當該等成本可能為本集團帶來未來經濟利益，且其成本可合理計量時，該等成本才計入資產價值或確認為獨立資產。當資產得到改進時，被替換資產的賬面價值將被取消確認，新資產將在剩餘的使用年限內攤銷。

維修和保養費用在發生維修和保養費用的年度的綜合損益表中確認。

這些資產的折舊是使用直線法計算的，以將成本分攤到其估計的使用壽命上。如果一項資產包括具有不同使用壽命的重要組成部分，它們將作為單獨的項目進行確認和折舊。

如有需要，物業、廠房及設備的剩餘價值、使用年限及折舊方法將於每個財政年度的結算日或有證據顯示減值時進行檢討及調整。

當物業、廠房及設備的賬面價值大於估計可收回價值時，立即減至其可收回金額。

出售物業、廠房及設備項目的利潤及虧損乃通過比較出售所得款項與有關資產的賬面金額而釐定，並計入收入賬項。

1.14.    無形資產

1.14.1.無人駕駛執照

單獨收購的許可證最初按成本計價，而通過企業合併獲得的許可證按收購日的估計公允價值確認。

於該等綜合財務報表結算日，使用年限有限的無形資產按累計折舊及/或累計減值損失(如有)淨額列報。這些資產每年接受減值測試，或在有減值證據的情況下進行減值測試。

本集團收購的許可證被歸類為使用年限有限的無形資產，在許可證有效期內按直線攤銷。

F-22

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

具有無限使用年限的無形資產指因合約或其他法定權利而產生的資產，可在沒有重大成本的情況下續期，而根據對所有相關因素的分析，該資產預期可為本集團產生現金流量淨額的期間並無可預見的限制。該等無形資產不會攤銷，但須每年或在有證據顯示減值時進行減值測試，不論是個別減值或現金產生單位減值。每年都會對無限期使用壽命的確定進行審查，以確認其是否繼續適用。

1.14.2.移動通信軟件

與軟件維護相關的成本在發生時確認為費用。由本集團確認及監察的可直接歸屬於軟件設計及測試的開發、收購及實施成本確認為資產。

被確認為無形資產的軟件開發、採購或實施所產生的成本，通過應用直線法在其估計的使用壽命內攤銷。

1.15.    持有待售資產和停產經營

1.15.1.持有待售的全部資產

根據IFRS 5“持有的非流動資產待出售和非持續經營”的規定被歸類為可供出售的資產或資產組，將與其餘資產分開披露。

非流動資產或出售集團(包括失去對附屬公司的控制權)如其賬面值將主要通過出售交易而非持續使用而被視為持有以待出售，且出售被視為極有可能發生。要將一項資產歸類為持有待售資產，它必須滿足以下條件：

•它必須在目前的狀況下可以立即出售；

•管理層必須致力於出售資產的計劃，並必須啟動一個積極的計劃，以找到買家並完成計劃；

•該資產必須以相對於其當前公允價值的合理價格積極進行銷售；

•預計出售將於重新分類日期起計12個月內完成；以及

•該計劃不太可能大幅改變或撤回。

根據國際財務報告準則第5號“持有以供出售及停止經營之非流動資產”分類為待出售之資產或資產組別，按其賬面值及公允價值減去出售成本中較低者計量，並根據附註22重新列報。

非流動資產(包括屬於處置集團的資產)在被歸類為持有待售資產時不計折舊或攤銷。

1.15.2.關閉已停止的運營

非持續經營是指已被處置或被歸類為持有待售的集團組成部分，並符合下列任何條件：

•它代表一個重要的行業或地理區域，可以認為是與其他行業分開的；

•這是單一協調計劃的一部分，即有一個重要的業務線或業務的地理區域，並可視為與其他業務相分離；或

•它是一個獨立的實體，專門為轉售而收購。

因重新計量歸類為待售資產(或待處置資產組)而產生的任何損益，如不符合非持續經營的定義，將計入持續經營的收入。

F-23

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

1.16.    非金融資產減值準備

使用年限不確定的資產不需攤銷，並每年進行減值測試，如果事件或情況變化表明它們可能減值，則會更頻繁地進行測試。當事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回，或至少按年度計算，其他資產便會進行減值測試。

當賬面金額超過其可收回價值時，確認折舊和減值損失。資產的可收回價值是其從出售中獲得的淨額或其使用價值中的較大者。對於減值測試，資產按產生可識別現金流(現金產生單位)的最低水平進行分組。已記錄折舊及減值的非金融資產(商譽除外)的賬面金額於每個報告日期審核，以核實可能的折舊及減值撥回。

1.17.    信託資產

本集團以受託人身份持有的資產不會在綜合財務狀況表中列報，因為本集團並不控制信託或相關資產的風險及回報。信託活動收取的費用記入手續費收入。

1.18.    偏移

金融資產和負債只有在存在法律上可強制執行的抵銷已確認金額的權利，並且有意按淨額結算或變現資產和同時結算負債的情況下，才通過在綜合財務狀況表中報告淨額來抵銷。

1.19.    從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的資金

欠其他金融機構的款項於向本集團支付本金時入賬。非衍生金融負債按攤銷成本計量。如本集團回購本身的債務，將從綜合財務報表中撇除，而財務負債的剩餘價值與已支付金額之間的差額則確認為財務收入或開支。

1.20.    撥備和或有事項

根據《國際財務報告準則》，在下列情況下將確認撥備：

a.作為過去事件的結果，實體負有當前義務(無論是法律上的還是默示的)；

b.很可能需要流出體現未來經濟利益的資源來清償債務；以及

c.這個數量可以可靠地估計出來。

不言而喻，在下列情況下，集團負有默示義務：(A)由於以往的做法或公共政策，集團承擔了某些責任；(B)因此，集團產生了履行這些義務的預期。

專家組認識到以下規定：

•對於勞工、民事和商業訴訟：根據律師對訴訟狀況的報告、對集團面臨的破產可能性的估計以及過去關於此類訴訟的經驗來確定撥備。

•對於雜項風險：為應對可能產生本集團債務的或有情況而設立準備金。在估計該等金額時，考慮到本集團法律顧問及專業人士的意見後，會考慮該等金額成為現實的可能性。

F-24

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

在所報告的年度結束時，確認為撥備的數額必須是註銷這類債務所需支出的最佳估計數。

當貼現產生的財務效果變得重要時，撥備的數額必須是預計為註銷債務而需要支付的款項的現值，其税前利率應反映貨幣價值的當前市場狀況和這種債務的具體風險。因時間流逝而增加的準備金將在損益表的淨財務收入項目中確認。

本集團將不會記錄正或有事項，但因遞延税項而產生的或有事項及實質上肯定會出現的事項除外。

於刊發該等綜合財務報表之日，本集團董事理解，並無任何因素可用來確定是否存在其他可能變現並對該等綜合財務報表產生負面影響的或有事項，詳情載於附註29。

1.21.    其他非金融負債

當交易對手履行了合同項下的合同義務時，應計非金融應收賬款，並按攤餘成本計量。

1.22.    債務證券和次級債務證券

本集團的債務證券及次級債務證券按攤銷成本計量。如本集團購買其本身的債務證券，則與該等債務證券有關的負債責任被視為已終止，因此，該債務證券將被取消確認。如本集團回購本身的債務，將從綜合財務報表中撇除，財務負債的剩餘價值與已支付金額之間的差額確認為財務收入或支出。

1.23.    保險合同產生的資產和負債

本集團保險合約所產生的資產及負債的估值及記錄乃根據國際財務報告準則第4號“保險合約”準則進行。

保險合同的資產

保險合同是指本集團(保險人)接受另一方(被保險人)的保險風險，同意在特定的不確定未來事件(保險事件)對被保險人造成不利影響時賠償被保險人的合同。

合同一旦被歸類為保險合同，即使保險風險在此期間大幅降低，在其使用壽命的剩餘時間內仍是保險合同，除非所有權利和義務均已消滅或期滿。

該集團提供的保險合同包括財產保險，涵蓋火災、綜合家庭保險、盜竊和類似風險、財產損失、人身事故等風險。人壽保險和退休保險合同也包括在內。

保費總額自保單簽發之日起確認為應收賬款。同時，在未到期保費負債中計入準備金，代表尚未到期的風險保費。未到期保費被確認為合同期間的收入，合同期間也是承保和風險期間。如果事件或情況表明應收保險賬面價值可能無法收回，則應對賬面價值進行減值審查。減值損失計入損益表。

F-25

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

為保險業務確認的負債

對被保險人的債務

保險索賠準備金是指向公司報告的索賠對被保險人的債務，以及對已經發生但尚未向公司報告的索賠的估計。所報告的索賠是根據獨立評估員提交的技術報告進行調整的。

與再保險人和共同保險人的債務

本集團透過與其他公司訂立共同保險或再保險合約，減低部分保險業務的風險。對於共同保險，本公司與另一家公司合作承保風險，只承擔一定比例的風險，因此也承擔保費。對於再保險，風險按比例(作為風險百分比)和非比例形式(超過一定限額的額外損失)轉移到另一家保險公司。轉讓的再保險協議並不豁免本集團對被保險人的責任。

共同保險和再保險負債是在相同條件下欠下的餘額，應付金額的估計方式與產生這些負債的合同一致。

對生產者的債務

它們代表保險生產商和獨立代理人因其為本集團公司帶來的保險交易而產生的佣金所產生的負債。與這類實體的支票賬户餘額也包括在內。

技術承諾

技術準備金包括人壽保險、年金和意外保險保單下的未來福利義務準備金，以及退休保險合同準備金。

在本報告期末，本集團使用對其保險合同未來現金流的當前估計，評估其已確認的保險負債的充分性。如果評估顯示其保險合同負債的賬面金額(減去遞延收購成本和相關無形資產)不足，考慮到估計的未來現金流量，不足的總額將在收入中確認。根據《國際財務報告準則》第4號，專家組必須根據《國際會計準則第37號》確立的準則確定賬面記錄的金額是否充足。

1.24.    股東權益

股東權益賬根據附註1.1.b重新列報，但“股本”項目除外，該項目按面值列賬。重述調整計入“權益調整”。

普通股在股東權益中分類，並按其面值入賬。當構成本集團一部分的任何公司購買公司股份(投資組合中的庫存股)時，已支付的款項，包括直接應歸屬於交易的任何成本(扣除税項)，將從股東權益中扣除，直至股份被註銷或出售。

1.25.    利潤準備金

根據《一般公司法》第70條，公司及其子公司，除加利西亞銀行和Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U外，必須轉入法律儲備5本年度利潤的%，直至上述準備金達到20股本的%加上權益調整帳户的餘額。

關於Banco Galicia和Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U，根據阿根廷中央銀行制定的規定，需要將其分配給法律儲備。20本年度利潤的百分比，如適用，則扣除前幾個會計年度的最終調整。然而，對於其他準備金的分配，金融機構必須遵守阿根廷中央銀行關於收入分配的修正案文的規定，詳見附註52。

F-26

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

1.26.    股利分配

分配給本集團股東的股息在本集團股東批准股息的年度的綜合財務報表中確認為負債。

1.27.    收入確認

所有債務工具的財務收入及支出均按實際利率法入賬，所有作為交易實際利率組成部分的損益均按此方法遞延。

實際利率中包含的收入包括與設立或購置金融資產或負債有關的付款或收入，例如編制和處理完成交易所需的文件以及授予信貸協議所收到的賠償。本集團所有非衍生金融負債均按攤銷成本入賬，但“按公允價值計入損益的負債”項下按公允價值計量的負債除外。

本集團因發放銀團貸款而收取的費用並非產品實際利率的一部分，並於提供服務時於損益表中確認，惟本集團並不保留部分費用，或維持與其他參與者相同的條件。本集團就第三方交易的談判所賺取的佣金及手續費亦不屬實際利率的一部分，並於交易執行時確認。

IFRS 15確立了實體應適用於確認來自與客户的合同的收入和現金流的原則。

應確認的數額將是反映該實體預期有權獲得的對價的數額，以換取向客户提供的服務。

本集團的服務收入於損益表中確認，但前提是履行義務已獲履行，因此與客户忠誠度計劃有關的收入按每個積分的公允價值及其兑換率撥備，直至客户兑換並可在本年度收入中確認為止。

與儲蓄和支票賬户業務有關的零售產品和服務費用按月收費；保險箱費用按季度收取；信用卡續期按年收取，債券和股票交易在交易執行時收取。

此外，與實體之間的賬户維護、存款和取款相對應的批發產品費用按月收取；對外貿易交易在交易執行時收取。

以下是該行賺取的主要佣金摘要：

佣金						賺取頻率
零售產品和服務
儲蓄賬户						每月
支票賬户						每月
信用卡續期						每年一次
保險箱						季刊
債券和股票交易						每筆交易
批發產品
帳户維護						每月
分支機構間的存取款						每月
對外貿易交易						每筆交易

F-27

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

1.28.    所得税

本年度的所得税支出包括當期税項和遞延税項。所得税在損益表中確認，但有必須在其他全面收益中直接確認的項目除外。在這種情況下，與這些項目相關的所得税責任也在本報表中確認。

本期所得税開支是根據本集團經營及產生應課税收入的國家於綜合財務報表日期頒佈或實質頒佈的税法計算。本集團定期評估報税表就税法須予解釋的情況所採取的立場。同樣，在適用時，本集團就其預期應向税務機關支付的金額設定撥備。

遞延所得税由負債法根據資產和負債的賬面金額及其計税基礎產生的臨時差額確定。然而，在不對應於企業合併的交易中，因初始確認資產或負債而產生的遞延税項，在交易時既不影響利潤，也不影響會計或應納税損失，不計入。遞延税項是根據截至財務報表日期已頒佈並預期在實現遞延税項資產或清償遞延税項負債時適用的税率(及法規)釐定。

遞延税項資產只有在未來可能產生的税收優惠可能抵銷臨時差額的情況下才予以確認。

本集團確認與子公司及聯營公司投資有關的應課税暫時性差異的遞延税項負債，除非滿足以下兩個條件：

(I)由本集團控制扭轉暫時分歧的時間，以及

(Ii)但在可預見的未來，這種暫時性的分歧不太可能扭轉。

當存在可抵銷當期税項資產與當期税項負債的法定權利，且該等結餘與本集團或其附屬公司的同一税務機關有關時，遞延所得税資產及負債的結餘即予抵銷，而該等税務機關的税務結餘擬按淨額結算，並可按淨額結算。

1.29.    每股收益

基本每股收益的計算方法是將歸屬於母公司所有者的收入除以該財政年度內已發行普通股的加權平均數。

稀釋每股收益是通過調整在確定基本每股收益時使用的數字來計算的，假設所有稀釋性潛在普通股都已轉換。

附註2.關鍵會計估計

根據“國際財務報告準則”編制合併財務報表需要使用某些關鍵會計估計數。它還要求管理層在應用會計準則來定義本集團的會計政策時作出判斷。

本集團已確定下列範疇涉及較高程度的判斷或複雜性，或假設及估計對綜合財務報表有重大影響，以及對理解基本會計/財務報告風險至為重要的範疇。

a.    第3級金融工具的公允價值

歸類為3級的金融工具的公允價值並未在活躍市場上市，因此採用估值技術來確定。第三級金融工具的估值涉及一項或多項無法觀察到且對其公允價值計量有重大意義的投入。本集團使用估值模型和不可觀察到的投入，包括預計的現金流、貼現率和波動性以及與利率和利差相關的關係，以

F-28

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

估計3級金融工具的公允價值。這些估值技術要求管理層做出重要的估計和判斷。

b.    預期信貸損失準備的估值

本集團根據國際財務報告準則第9號所包括的預期信貸損失(ECL)法記錄貸款損失準備。該模型最重要的判斷涉及對宏觀經濟情景的假設以確定前瞻性因素。在使用高度主觀和對風險因素非常敏感的假設進行估計時，涉及高度的不確定性。

c.    非金融資產減值準備

使用年限有限的無形資產及財產、廠房和設備在其估計使用年限內按直線攤銷或折舊。本集團監察與該等資產有關的情況，以確定該等事件及情況是否需要檢討剩餘攤銷或折舊期限，以及是否有因素或情況顯示資產價值減值而無法收回。

本集團已運用判斷來確定物業、廠房及設備及無形資產的減值指標。本集團的結論是，在其綜合財務報表中報告的任何年度均沒有減值指標。

d.    所得税和遞延税金

在確定當期和遞延税項的資產和負債時，需要作出重大判斷。當期所得税按預期支付金額入賬；而遞延所得税則按資產負債賬面值與其税基之間的暫時性差異按資產和負債轉回時預期有效的税率入賬。

當預期未來應課税收入存在以抵銷該等暫時性差異時，根據管理層對該等未來應課税收入的金額及時間的假設，遞延税項資產予以確認。實際結果可能與這些估計不同，例如，適用税法的變化或税務機關和税務法院對納税申報單進行最終審查的結果。

未來應課税收入及未來可能享有的税務優惠數目，乃根據管理層根據被視為合理的預期編制的中期業務計劃而釐定。

注3.金融工具

附表P“金融資產和負債類別”披露了金融工具的計量類別和公允價值層次。

F-29

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至所示日期，本集團維持以下金融工具組合：

截至12.31.22的工具組合			公允價值 通過利潤 或損失			攤銷成本			公允價值 通過保監處
資產
銀行的現金和到期款項			—			447,544,202			—
阿根廷中央銀行的票據(*)			720,162,015			34,707,901			—
政府證券(*)			70,855,902			—			—
公司證券(*)			1,252,406			—			—
衍生金融工具			3,327,780			—			—
回購交易			—			115,523,908			—
其他金融資產			10,559,086			45,012,228			—
貸款和其他融資			—			1,243,616,465			—
其他債務證券(*)			—			328,275,681			3,691,391
質押為抵押品的金融資產			726,983			151,375,750			—
對股票工具的投資			2,239,039			—			—
負債
存款			—			2,141,977,734			—
按公允價值計入損益的負債			78,223			—			—
衍生金融工具			1,694,114			—			—
其他財務負債			—			348,779,269			—
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			—			37,438,244			—
債務證券			—			67,303,327			—
次級債務證券			—			45,405,004			—

(*)在債務證券中以公允價值計入損益的債務，但阿根廷中央銀行的S票據按攤銷成本計入其他債務證券除外。

F-30

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至12.31.21的工具組合			公允價值 通過利潤 或損失			攤銷成本			公允價值 通過保監處
資產
銀行的現金和到期款項			—			462,491,302			—
阿根廷中央銀行的票據(*)			353,680,977			—			—
政府證券(*)			101,105,881			—			—
公司證券(*)			4,802,135			—			—
衍生金融工具			2,429,223			—			—
回購交易			—			395,830,377			—
其他金融資產			19,556,018			25,970,900			—
貸款和其他融資			—			1,450,106,105			—
其他債務證券			—			175,560,434			8,240,568
質押為抵押品的金融資產			23,423,855			45,212,824			—
對股票工具的投資			2,438,682			—			—
負債
存款			—			2,017,874,559			—
按公允價值計入損益的負債			147,408			—			—
衍生金融工具			1,387,179			—			—
回購交易			—			631,362			—
其他財務負債			—			381,231,576			—
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			—			46,186,834			—
債務證券			—			54,487,112			—
次級債務證券			—			51,182,953			—

(*)債務證券按公允價值計入損益的資產。

附註4.公允價值

本集團根據釐定金融工具所用數據的質量，將該等金融工具的公允價值分為3個級別

公允價值第1級：在活躍市場交易的金融工具(如公開交易的衍生工具、債務證券或可供出售的工具)的公允價值是以報告期內的市場報價為基礎的。如果報價在估值之日起5個工作日內可用，並且該工具有活躍的市場，這將被計入第1級。

公允價值第2級：未在活躍市場交易的金融工具(例如場外衍生品)的公允價值是使用最大限度地利用可觀察到的投入的估值技術確定的。如果獲得金融工具公允價值所需的所有重大投入均可觀察到，則該工具計入第2級。如果確定價格所需的全部或部分投入不能觀察到，則該工具納入第3級。

公允價值第三級：如果一項或多項相關投入不是基於可觀察到的市場數據，則該工具計入第三級。

估值技術

確定公允價值的估值技術包括：

•類似工具的市場價格。

F-31

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

•確定票據的估計現值。

釐定第2級公允價值的估值技術是基於第1級所載報價以外的數據，該等數據可直接(即價格)及間接(即源自價格)就資產或負債作出觀察。

被歸類為第3級的金融工具主要包括權益工具，其公允價值是在獨立評估師的協助下使用未來貼現現金流量法計算的，該方法涉及綜合收益和市場法。

確定其他3級金融工具公允價值的估值技術是基於一種方法，即根據不同的風險評級，對不同細分市場的主權債券曲線與首次公開發行平均收益率之間的現有利差進行比較。如果當月沒有代表性的首次公開發售，將使用以下替代方案：

(i)在相同條件下的二級市場工具價格，其中已在評估月份報價。

(Ii)前一個月的競價和/或二級市場價格，將根據其代表性來確定。

(Iii)上月利差適用於主權曲線。

(Iv)根據相同條件下工具的歷史收益率確定一個特定的保證金。

如上所述，將用於貼現未來現金流和工具初始價格的利率和利差已確定。

對估值方法的所有修改都是由本集團主要人員事先討論並批准的。

本集團在報告期末按公允價值計量的金融工具詳述如下：

截至12.31.22的工具組合			公允價值 1級			公允價值 2級			公允價值 3級
資產
阿根廷中央銀行的票據和紙幣			—			720,162,015			—
政府證券			69,068,417			1,787,485			—
公司證券			453,514			174,174			624,718
衍生金融工具			615			3,327,165			—
其他債務證券			930,395			2,760,996			—
其他金融資產			10,559,086			—			—
質押為抵押品的金融資產			726,983			—			—
對股票工具的投資			108,651			—			2,130,388
負債
按公允價值計入損益的負債(*)			78,223			—			—
衍生金融工具			—			1,694,114			—
總計			81,769,438			726,517,721			2,755,106

F-32

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

(*)它們包括第三方政府證券業務的債務業務。

截至12.31.21的工具組合			公允價值 1級			公允價值 2級			公允價值 3級
資產
阿根廷中央銀行的票據和紙幣			—			353,680,977			—
政府證券			93,883,324			3,856,905			3,365,652
公司證券			4,143,343			—			658,792
衍生金融工具			—			2,429,223			—
其他債務證券			8,240,568			—			—
其他金融資產			8,652,774			23,449			10,879,795
質押為抵押品的金融資產			23,423,855			—			—
對股票工具的投資			125,807			—			2,312,875
負債
按公允價值計入損益的負債(*)			147,408			—			—
衍生金融工具			—			1,387,179			—
總計			138,322,263			358,603,375			17,217,114

(*)包括第三方政府證券業務的債務業務。

第3級公允價值所包括的工具的演變情況詳述如下：

3級			12.31.21			轉賬(*)			識別			不再認識			收入 (虧損)			通貨膨脹率 新效應			12.31.22
政府證券			3,365,652			(1,620,879)			1,382,326			(2,948,883)			1,206,396			(1,384,612)			—
公司證券			658,792			556,102			1,653,591			(2,415,787)			262,045			(90,025)			624,718
其他金融資產			10,879,795			—			—			(5,585,306)			—			(5,294,489)			—
對股票工具的投資			2,312,875			—			—			—			1,295,971			(1,478,458)			2,130,388
總計			17,217,114			(1,064,777)			3,035,917			(10,949,976)			2,764,412			(8,247,584)			2,755,106

(*)包括如上所述被歸類為公允價值第3級的金融工具水平的變動。

3級			12.31.20			轉賬(*)			識別			不再認識			收入 (虧損)			通貨膨脹率 新效應			12.31.21
政府證券			590,305			1,404,019			4,680,943			(3,317,433)			(80,191)			88,009			3,365,652
公司證券			3,404,848			(225,656)			2,199,733			(1,420,235)			91,977			(3,391,875)			658,792
衍生金融工具			4,754,672			—			—			(3,150,006)			—			(1,604,666)			—
其他金融資產			—			—			10,879,795			—			—			—			10,879,795
對股票工具的投資			16,103,430			824,263			—			(9,959,113)			994,109			(5,649,814)			2,312,875
總計			24,853,255			2,002,626			17,760,471			(17,846,787)			1,005,895			(10,558,346)			17,217,114

(*)包括如上所述被歸類為公允價值第3級的金融工具水平的變動。

發生轉移的原因是，在財政年度結束時沒有可觀察到的估值的工具被重新分類為第三級，而在財政年度結束時具有可觀察到的市場報價的工具被從第三級重新分類為第一級。

F-33

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

本集團包括截至年終之非按公允價值列賬之票據之公允價值如下。

截至12.31.22的資產/負債項目			賬面價值			公允價值			公允價值 1級			公允價值 2級			公允價值 3級
資產
銀行的現金和到期款項			447,544,202			447,544,202			447,544,202			—			—
回購交易			115,523,908			115,523,908			115,523,908			—			—
貸款和其他融資			1,243,616,465			1,247,014,221			—			—			1,247,014,221
其他金融資產			45,012,228			46,496,752			38,478,158			—			8,018,594
其他債務證券(*)			362,983,582			356,320,490			—			—			356,320,490
質押為抵押品的金融資產			151,375,750			151,375,750			151,375,750			—			—
負債
存款			2,141,977,734			2,141,929,186			—			—			2,141,929,186
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			37,438,244			37,039,118			—			—			37,039,118
債務證券			67,303,327			65,892,468			59,513,193			—			6,379,275
次級債務證券			45,405,004			44,678,601			—			—			44,678,601
其他財務負債			348,779,269			348,490,234			—			—			348,490,234

(*)票據包括阿根廷中央銀行的S票據。34,707,901.

截至12.31.21的資產/負債項目			賬面價值			公允價值			公允價值 1級			公允價值 2級			公允價值 3級
資產
銀行的現金和到期款項			462,491,302			462,491,302			462,491,302			—			—
回購交易			395,830,377			395,830,377			395,830,377			—			—
貸款和其他融資			1,450,106,105			1,458,319,126			—			—			1,458,319,126
其他金融資產			25,970,900			26,610,060			18,603,534			—			8,006,526
其他債務證券			175,560,434			175,560,434			—			—			175,560,434
質押為抵押品的金融資產			45,212,824			45,212,824			45,212,824			—			—
負債
存款			2,017,874,559			2,017,831,939			—			—			2,017,831,939
回購交易			631,362			631,362			—			—			631,362
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			46,186,834			45,921,192			—			—			45,921,192
債務證券			54,487,112			53,720,467			45,062,144			—			8,658,323
次級債務證券			51,182,953			50,526,872			—			—			50,526,872
其他財務負債			381,231,576			380,891,640			—			—			380,891,640

附註5.現金和現金等價物

持有現金等價物是為了滿足短期付款承諾，而不是為了投資或類似目的。如果一項金融資產可以隨時轉換為一定數量的現金，並且其價值變化的風險不大，則該金融資產被歸類為現金等價物。因此，原始到期日為三個月或以下的投資被歸類為現金等價物。股權不包括在現金等價物中。

F-34

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

現金和現金等價物細分如下：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
淨現金和銀行應付款項(1)			447,544,202			462,491,302			515,787,141
阿根廷中央銀行到期90天的票據和票據(2)			720,162,015			353,680,977			377,306,075
逆回購交易債務人(3)			115,082,496			394,499,497			178,890,224
對金融機構的貸款(3)			5,268,700			12,822,261			19,111,560
外國銀行的隔夜存款(4)			25,191,169			10,939,346			4,886,190
共同基金(5)			10,559,086			8,652,774			8,117,203
定期存款(3)			3,053,414			7,408,304			9,722,991
現金和現金等價物合計			1,326,861,082			1,250,494,461			1,113,821,384

(1)現貨購買或待結算銷售的現金和現金等價物淨額。

(2)包括在回購交易中。

(3)包括在貸款和其他融資中。

(4)包括在其他金融資產中。

(5)按公允價值通過損益計入債務證券。

截至2022年12月31日、2021年和2020年的籌資活動對賬情況如下：

項目			餘額為31.12.21			現金流支付			現金流量收入			其他動作			餘額為31.12.22
租賃負債			8,535,060			(2,675,287)			—			1,815,726			7,675,499
債務證券			54,487,112			(40,139,963)			67,426,678			(14,470,500)			67,303,327
次級債務證券			51,182,953			—			—			(5,777,949)			45,405,004
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			46,186,834			(51,426,488)			75,039,162			(32,361,264)			37,438,244
總計			160,391,959			(94,241,738)			142,465,840			(50,793,987)			157,822,074

項目			餘額為31.12.20			現金流支付			現金流量收入			其他動作			餘額為31.12.21
租賃負債			12,829,460			(3,381,869)			—			(912,531)			8,535,060
債務證券			50,201,358			(33,225,902)			46,521,453			(9,009,797)			54,487,112
次級債務證券			63,666,624			—			—			(12,483,671)			51,182,953
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			40,673,631			(34,570,938)			44,827,056			(4,742,915)			46,186,834
總計			167,371,073			(71,178,709)			91,348,509			(27,148,914)			160,391,959

項目			餘額為31.12.19			現金流支付			現金流量收入			其他動作			餘額為31.12.20
租賃負債			12,829,461			(3,919,605)			—			3,919,604			12,829,460
債務證券			117,047,039			(81,853,704)			34,483,183			(19,475,160)			50,201,358
次級債務證券			62,041,180			—			—			1,625,444			63,666,624
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			90,959,742			(103,370,372)			57,427,529			(4,343,268)			40,673,631
總計			282,877,422			(189,143,681)			91,910,712			(18,273,380)			167,371,073

現金和現金等價物的風險分析載於附註45。關聯方信息在附註51中披露。

F-35

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

附註6.按公允價值計入損益的債務證券

本集團按公允價值計入損益的債務證券詳見附表A。

債務證券的信用質量在附註45中披露。

注7.衍生金融工具

不交割標的資產的遠期外匯合約

電子公開市場(Mercado Abierto ElectrtróNico，MAE)和羅薩裏奧遠期市場(Rofex)設有交易區，用於結算、記錄和結算其代理人之間的遠期金融交易，包括加利西亞銀行。一般來説，這些交易的結算是在不交付標的資產的情況下進行的。每天以阿根廷比索進行結算，以計算標的資產交易的收盤價與前一天標的資產的收盤價或價值之間的差額(如果有)，差價對收入產生影響。

該等交易於表外項目入賬。待結算的應計結餘於“衍生金融工具”一欄的資產及/或負債(視情況而定)中披露。

利率互換

這些交易在MAE的範圍內進行交易，每日或每月以阿根廷比索結算，以浮動利率(30至35天的私人巴德拉爾)計算的現金流與按名義上商定的固定利率計算的現金流之間的差異結算，反之亦然，價格差異影響收入。

截至2022年12月31日和2021年12月31日的交易金額如下：

基礎資產

安置點類型

12.31.22(*)

12.31.21(*)

貨幣遠期交易

購買

外幣

每日差額

171,179,833

149,481,259

銷售額

外幣

每日差額

133,683,779

112,475,076

顧客購買情況

外幣

每日差額

16,063,178

19,795,639

客户銷售額

外幣

每日差額

78,450,690

61,162,843

回購交易

遠期買入

政府證券

隨着標的資產的交付

—

630,222

遠期銷售

政府證券

隨着標的資產的交付

126,196,373

398,928,496

選項

採取看跌期權

政府證券

隨着標的資產的交付

250,818,157

—

採取看跌期權

外幣

隨着標的資產的交付

37,280,188

—

(*)名義價值。

有關詳情，請參閲附表O。

附註8.回購交易

F-36

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至所示日期，本集團維持以下回購交易：

			12.31.22			12.31.21
儲備回購政府證券交易的債務人			115,082,496			394,499,497
準備金回購交易應計利息			441,412			1,330,880
回購交易總額-資產			115,523,908			395,830,377

			12.31.22			12.31.21
政府證券回購交易的債權人			—			628,950
回購交易的應計利息			—			2,412
回購交易總額-負債			—			631,362

回購交易中轉讓的資產的名義價值載於附註7和附表O。

			12.31.22			12.31.21
在表外項目中記錄的逆回購交易			115,082,633			398,928,496
在作為抵押品的金融資產中記錄的回購交易的遠期購買			—			630,222

附註9.其他金融資產

截至所列日期，“其他金融資產”的餘額如下：

			12.31.22			12.31.21
待結算的外幣現貨銷售應收賬款			1,155,655			773,442
待結算的政府債券現貨銷售應收賬款			22,933,099			6,771,638
各式各樣的債務人			18,351,056			25,971,354
共同基金			10,559,086			8,652,774
來自財務擔保合同的保費			485,652			582,282
應計應收利息			2,277,032			2,836,694
受託參與證書			—			23,449
待追償索賠餘額			15,698			29,455
其他			—			12,130
減數：免税額			(205,964)			(126,300)
總計			55,571,314			45,526,918

截至2022年12月31日的其他金融資產信用評級質量分析如下：

			債務人 待售 的 外國 貨幣			債務人為 現貨銷售 政府 證券轉至 安頓下來			各式各樣 債務人			互 基金			保費 從… 金融 擔保 合約			利息 應計 應收賬款			餘額 從… 索賠 待決 回收
還沒有到期			1,155,655			22,933,099			18,343,954			10,559,086			485,652			2,277,032			15,698
受損/無法收回			—			—			7,102			—			—			—			—
津貼			—			—			(205,964)			—			—			—			—
總計			1,155,655			22,933,099			18,145,092			10,559,086			485,652			2,277,032			15,698

本集團釐定減值資產時考慮的主要因素包括其到期日狀況及相關抵押品(如適用)變現的可能性。

F-37

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

關聯方信息在附註51中披露。

附註10.貸款和其他融資

截至所示日期的貸款和其他融資組合的構成詳情如下：

			12.31.22			12.31.21
非金融公共部門			1,284,551			970
阿根廷中央銀行			3,682			1,038
金融機構			13,663,998			24,828,732
貸款			13,663,998			24,828,732
非金融私營部門和海外居民			1,297,659,004			1,517,448,418
貸款			1,273,553,568			1,491,883,521
預付款			66,463,313			103,537,876
備註			310,595,276			378,817,542
按揭貸款			19,400,825			35,880,059
質押貸款			25,613,225			31,595,927
個人貸款			113,819,719			128,361,773
信用卡貸款			650,493,992			716,756,813
其他貸款			38,926,091			44,426,445
應收利息、調整和報價差額應收			53,617,339			57,179,541
記錄在案的利益			(5,376,212)			(4,672,455)
融資租賃			3,478,221			2,170,791
其他融資			20,627,215			23,394,106
更少：津貼			(68,994,770)			(92,173,053)
總計			1,243,616,465			1,450,106,105

根據情況和收到的擔保對貸款和其他融資進行分類，詳見附表B。

貸款和其他融資的集中情況詳見附表C。

按到期日分列的貸款和其他融資情況詳見附表D。

貸款和其他融資的風險分析載於附註45。

關聯方信息在附註51中披露。

注11.其他債務證券

本集團的“其他債務證券”詳見附表A。

其他債務證券的風險分析載於附註45。

F-38

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

附註12.作為抵押品質押的金融資產

作為抵押品質押的金融資產在分析年度根據其標的資產進行估值如下：

			12.31.22			12.31.21
押金作為抵押品			100,545,620			31,936,307
特別賬户作為抵押品--阿根廷中央銀行			40,580,067			36,070,150
遠期購買貨幣監管工具			11,137,483			630,222
減去：免税額			(160,437)			—
總計			152,102,733			68,636,679

受限可獲得性資產詳見附註52.2。

附註13.流動所得税資產

截至所示日期，當期所得税資產餘額對應於：

			12.31.22			12.31.21
預繳税金			410,248			148,785
總計			410,248			148,785

附註14.對權益工具的投資

本集團的“投資於股權工具”詳見附表A。

Prisma Medios de Pago S.A.(Prisma)

在Prisma Medios de Pago S.A.(“Prisma”)及其股東向國家競爭保護委員會作出的撤資承諾框架內，2019年2月1日，該行出售了3,182,444面值為Ps的普通股。1Prisma to AL Zenith(荷蘭)B.V.(一家與Advent International Global Private Equity有關聯的公司)每股一票，相當於51銀行在該公司的持股比例。雙方簽署的銷售協議中預期的最終銷售價格為美元。104,469，其中美元63,073已於2019年2月支付，並支付美元41,396將在2026年和2027年分兩年支付。

2021年10月1日，銀行與Prisma的所有其他B類股東一起，通知AL Zenith(荷蘭)B.V.行使了2019年2月簽訂的出售協議中設想的看跌期權。作為行使看跌期權的結果，啟動了將Prisma剩餘49%的股份出售給AL Zenith(荷蘭)B.V.的程序。

2022年3月，世行執行了剩餘資產的出售49加利西亞銀行S持有Prisma股份的百分比至AL Zenith(荷蘭)B.V.代表7.40Prisma的股本的%。雙方簽署的新銷售協議中設想的最終銷售價格為美元。54,358薪酬如下：(I)30%，以比索為單位，經UVA匯率加名義年增長率調整15%及(Ii)70以美元計算的%，名義年利率為10%的期限內六年.

F-39

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

附註15.對子公司、聯營公司和合資企業的股權投資

15.1%為子公司股權投資

由本集團控制並由本集團合併的公司的權益及持股比例詳列如下：

			直接和間接 持股比例						股權投資 %
公司			12.31.22			12.31.21			12.31.22			12.31.21
農業科技投資阿根廷S.A.U。			199,937			—			100.00		%	—		%
農業科技投資有限公司			199,997,240			—			100.00		%	—		%
加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。			668,549,353			668,549,353			100.00		%	100.00		%
Cobranzas Regionales S.A.			3,910,000			3,910,000			100.00		%	100.00		%
加利西亞資產管理公司			20,000			20,000			100.00		%	100.00		%
加利西亞經紀商Asesore de Seguros S.A.			71,308			71,309			99.99		%	99.99		%
Galicia Retiro Compañía de Seguros S.A.U.			27,727,278			27,727,278			100.00		%	100.00		%
加利西亞證券公司			95,392,000			95,392,000			100.00		%	100.00		%
Galicia Seguros S.A.U.			1,830,887			1,830,883			100.00		%	100.00		%
加利西亞授權S.A.			1,000,000			1,000,000			100.00		%	100.00		%
IGAM有限責任公司			3,503,311,179			1,054,629,498			100.00		%	100.00		%
INVIU S.A.U。			2,469,146			2,469,146			100.00		%	100.00		%
INVIU烏拉圭代理商de Valore S.A.U。			40,000,000			40,000,000			100.00		%	100.00		%
Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U			1,712,567,500			1,012,567,500			100.00		%	100.00		%
Ondara S.A.(已清算)(*)			—			25,776,101			—		%	100.00		%
南美控股有限公司。			185,653			185,653			100.00		%	100.00		%
Tarjeta Naranja S.A.U.			2,824			2,824			100.00		%	100.00		%
區域蒲公英Tarjetas Regionales S.A.			1,756,704,458			1,756,704,458			100.00		%	100.00		%
好的，協助S.A.U。			100,000			—			100.00		%	—		%

(*)表示，它於2022年11月被清算。在其清算之前，它被合併了。

F-40

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

以下是根據《國際財務報告準則》截至註明日期的子公司餘額：

			12.31.22
公司			資產			負債			股東的 權益			淨收入 虧損(虧損)(*)
農業科技投資阿根廷S.A.U。			296,194			79,762			216,432			6,210
農業科技投資有限公司			216,499			—			216,499			6,216
加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。			2,932,291,913			2,430,794,753			501,497,160			40,671,799
Cobranzas Regionales S.A.			4,046,562			820,996			3,225,566			(3,501,944)
加利西亞資產管理公司			7,297,059			2,642,498			4,654,561			6,124,754
加利西亞經紀商Asesore de Seguros S.A.(**)			387,673			163,688			223,985			59,036
Galicia Retiro Compañía de Seguros S.A.U.(**)			1,207,605			980,607			226,998			48,755
加利西亞證券公司			5,292,091			3,283,461			2,008,630			1,439,482
Galicia Seguros S.A.U.(**)			11,773,217			7,184,143			4,589,074			2,434,613
加利西亞授權S.A.			1,887,739			626,158			1,261,581			86,921
IGAM有限責任公司			2,545,068			492			2,544,576			(2,513,422)
INVIU S.A.U。			5,383,829			3,074,547			2,309,282			(2,408,315)
INVIU烏拉圭代理商de Valore S.A.U。			4,247,005			4,157,659			89,346			(77,468)
Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U			32,306,077			28,807,683			3,498,394			(2,984,532)
南美控股有限公司。(**)			5,251,647			14,180			5,237,467			2,466,679
Tarjeta Naranja S.A.U.			413,816,982			338,178,934			75,638,048			9,427,840
區域蒲公英Tarjetas Regionales S.A.			85,428,050			7,343			85,420,707			1,098,345
好的，協助S.A.U。			100,000			—			100,000			—

____________________

(*)增加母公司股東應佔收入。

(**)表示截至2022年12月31日的12個月期間的淨收入。

			12.31.21
公司			資產			負債			股東的 權益			淨收入 虧損(虧損)(*)
加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。			2,874,136,521			2,383,075,691			491,060,830			44,670,220
Cobranzas Regionales S.A.			8,727,298			5,926,086			2,801,212			(2,673,186)
加利西亞資產管理公司			5,442,730			1,825,639			3,617,091			4,154,718
加利西亞經紀商Asesore de Seguros S.A.(**)			167,273			59,241			108,032			104,035
Galicia Retiro Compañía de Seguros S.A.U(**)			1,347,947			1,074,232			273,715			(50,636)
加利西亞證券公司			8,248,993			6,942,828			1,306,165			894,177
Galicia Seguros S.A.U(**)			12,906,998			8,390,116			4,516,882			2,415,560
加利西亞授權S.A.			1,987,896			612,623			1,375,273			25,191
IGAM有限責任公司			1,315,372			561			1,314,811			(2,241,205)
INVIU S.A.U。			3,499,594			2,525,129			974,465			(1,812,578)
INVIU烏拉圭代理商de Valore S.A.U。			148,481			8,236			140,245			(55,261)
Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U			2,562,621			176,077			2,386,544			(1,715,976)
Ondara S.A.(已清算)(*)			66,489			27			66,462			(26,527)
Suamericana Holding S.A.(**)			5,343,233			21,965			5,321,268			2,333,182
Tarjeta Naranja S.A.U.			377,420,013			301,058,664			76,361,349			17,704,408
區域蒲公英Tarjetas Regionales S.A.			87,291,816			10,449			87,281,367			12,122,798

F-41

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

____________________

(*)母公司股東應佔收入。

(**)表示截至2021年12月31日的12個月期間的淨收入。

(*)它於2022年11月清算。在其清算之前，它被合併了。

企業重組

2021年3月16日，公共商業登記處登記了Grupo Financiero Galicia S.A.作為合併公司從Dusner S.A.、Fedler S.A.及其股東剝離股權的合併-剝離，作為剝離公司的共同持有人17Tarjetas Regionales S.A.股本的%；Grupo Financiero Galicia S.A.增資。

因此，Grupo Financiero Galicia S.A.現在控制着1,756,704,458Tarjetas Regionales S.A.的股票，代表100%的股本和100%的投票權。

2021年6月15日，Grupo Financiero Galicia S.A.出售10,000Tarjetas Regionales S.A.的股份，代表0.000569%，給Galicia Securities S.A.U。

Ondara S.A.清算和最終分配

2022年4月13日，普通股東大會和特別股東大會根據《公司法》第九十四條第一款的規定，批准公司提前解散及其後續清算。根據特別清理結束財務報表產生的淨值，最終分配於2022年11月1日進行。

參與其他受控公司

2022年5月20日，公司董事會決定在美國特拉華州成立農業技術投資有限責任公司，以繼續公司提供全面金融服務的商業戰略，在本案中重點放在農業上。為此，2022年8月16日，位於門多薩省的阿根廷農業科技投資公司成立，其主要目的是作為農業相關活動的服務代理、收付管理和融資。

2022年11月7日，由Sudamericana Holding S.A.控股的Well Assistant S.A.U公司成立，其主要目的是提供各種援助服務和/或提供與個人或組織福祉相關的服務，直接旨在實現更健康、更充實和更平衡的生活，目標是普通公眾。2022年12月28日，在公共商業登記處註冊。

15.2%的股權投資於Associates

Banco Galicia與其他金融實體一起成立了Play Digital S.A.，這是一家旨在開發和營銷與金融系統用户的銀行賬户掛鈎的支付解決方案的公司，以顯著改善他們的支付體驗。該公司的董事會由Banco Galicia銀行的關鍵人員組成，因此，具有重大影響力的投資採用權益法計量。

公司			權益 投資百分比			地點： 業務			12.31.22			12.31.21
Play Digital S.A.			13.61		%	卡巴			666,769			329,876

F-42

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

這些投資的動向如下：

公司			12.31.21			投稿 (1)			購買 股票			利潤分享 收入(虧損)減少 一年中的收入			12.31.22
Play Digital S.A.			329,876			750,396			27,001			(440,504)			666,769

(1)加利西亞銀行在收盤後做出了新的貢獻。

公司			12.31.20			投稿			銷售量 股票			利潤分享 收入(虧損)減少 一年中的收入			12.31.21
Play Digital S.A.			262,098			407,369			(88,012)			(251,579)			329,876

關於Grupo Financiero Galicia員工的基本信息詳細如下：

本年度利潤在收入(虧損)中的份額(*)

公司

資產

負債

股東的 權益

淨收入 虧損(虧損)

Play Digital S.A.

4,321,080

446,741

3,874,339

(2,875,476)

(*)根據截至2022年9月30日的財務報表，以期末貨幣重報的餘額。

更多細節見附表E。

附註16.租約

本説明提供Grupo為承租人的租賃信息：

(i) 財務狀況表中確認的金額：

			12.31.22			12.31.21
使用權資產(1)			7,392,623			8,774,951
房地產			7,392,623			8,774,951
租賃負債(2)			(7,675,499)			(8,535,060)

(1)在財產、廠房和設備中記錄的費用。

(2)在其他金融負債中記錄的債務，見附註25。

在該財政年度內增加的使用權資產是P。1,349,709.

租賃負債到期日在附註45中披露。

(Ii)在損益表中確認的金額：

			12.31.22			12.31.21
使用權資產折舊費用(1)(2)			(2,683,632)			(3,945,172)
利息支出(3)			(1,143,136)			(1,033,047)
與短期租賃有關的費用(4)			(51,590)			(486,155)
與低值資產租賃有關的費用(4)			(302,292)			(458,539)
轉租收入(5)			4,343			4,344

(1)不動產使用權折舊。

F-43

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

(2)計入資產折舊和減值，見附註39。

(3)計入其他營業費用、租賃利息，見附註40。

(4)在行政費用中記錄，見附註38。

(5)計入其他營業收入，見附註34。

2022年和2021年期間使用權資產和租賃負債的結轉情況如下：

使用權資產			12.31.22			12.31.21
年初的餘額			8,774,951			11,915,563
加法			1,349,709			1,173,475
取消合約			(48,405)			(368,915)
當年折舊			(2,683,632)			(3,945,172)
年終結餘			7,392,623			8,774,951

租賃負債(1)			12.31.22			12.31.21
年初的餘額			8,535,060			12,829,461
新合同			1,349,709			1,173,475
取消合約			(48,405)			(368,915)
租賃費			(2,675,287)			(3,381,869)
租賃財務成本			1,143,136			1,033,047
換算差異與通貨膨脹調整			(628,714)			(2,750,139)
年終結餘			7,675,499			8,535,060

(1)在其他財務負債項下記錄，見附註25。

與租賃有關的現金流總額為P。2,675,287.

附註17.財產、廠房和設備

“不動產、廠房和設備”的變動詳見附表F。

“物業、廠房及設備”的賬面值不超過其可收回價值。

附註18.無形資產

“無形資產”的變動詳見附表G。

“無形資產”的賬面價值不超過其可收回價值。

F-44

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

附註19.遞延所得税資產/負債

截至2022年12月31日和2021年12月31日止財政年度內，“遞延所得税資產負債”變動情況如下：

遞延税項資產

項目			12.31.21			向…收費 收入			12.31.22
證券的估值			—			156,266			156,266
衍生工具			33,294			(33,294)			—
貸款和其他融資			32,225,184			(11,956,131)			20,269,053
税損結轉			1,744,754			361,746			2,106,500
其他非金融資產			23,009			1,684,193			1,707,202
其他財務負債			—			455,812			455,812
條文			506,669			4,658,874			5,165,543
其他非金融負債			2,029,890			1,065,210			3,095,100
外幣兑換差額			27,935			(21,558)			6,377
通貨膨脹調整延期			12,559,153			(9,728,511)			2,830,642
其他			219,382			(184,654)			34,728
總計			49,369,270			(13,542,047)			35,827,223
有淨負債頭寸的子公司的遞延税項淨資產			(41,019,665)			12,444,154			(28,575,511)
遞延税項資產			8,349,605			(1,097,893)			7,251,712

遞延税項負債

項目			12.31.21			向…收費 收入			12.31.22
證券的估值			(2,700,623)			(6,872,763)			(9,573,386)
衍生工具			—			(463,773)			(463,773)
其他金融資產			(295,369)			(277,445)			(572,814)
物業、廠房及設備			(35,746,609)			21,289,995			(14,456,614)
無形資產			(10,889,422)			1,306,420			(9,583,002)
其他非金融資產			(418,844)			220,478			(198,366)
其他財務負債			(266,594)			266,594			—
債務證券			—			(74,973)			(74,973)
次級債務證券			—			(9,061)			(9,061)
條文			(1,268,267)			1,268,267			—
其他非金融負債			—			(4,655)			(4,655)
通貨膨脹調整延期			(11,066)			5,806			(5,260)
其他			(1,301)			1,301			—
總計			(51,598,095)			16,656,191			(34,941,904)
有淨資產頭寸的子公司的遞延税項淨負債			41,019,665			(12,444,154)			28,575,511
遞延税項負債			(10,578,430)			4,212,037			(6,366,393)

F-45

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

遞延税項資產

項目			12.31.20			向…收費 收入			其他			12.31.21
證券的估值			308			(308)			—			—
衍生工具			—			33,294			—			33,294
貸款和其他融資			33,040,056			(814,872)			—			32,225,184
税損結轉			919,676			825,078			—			1,744,754
其他非金融資產			87,996			(64,987)			—			23,009
其他財務負債			5,472			(5,472)			—			—
次級債務證券			20,771			(20,771)			—			—
條文			2,315,141			(1,808,472)			—			506,669
其他非金融負債			1,200,759			829,131			—			2,029,890
外幣兑換差額			—			27,935			—			27,935
通貨膨脹調整延期			34,161,804			(996,608)			(20,606,043)			12,559,153
其他			634,286			(414,904)			—			219,382
總計			72,386,269			(2,410,956)			(20,606,043)			49,369,270
有淨負債頭寸的子公司的遞延税項淨資產			(45,299,012)			4,279,347			—			(41,019,665)
遞延税項資產			27,087,257			1,868,391			(20,606,043)			8,349,605

在“其他”中暴露的20,606,043 PS的金額對應於Banco Galicia銀行為所述財年提交的納税申報單中2021財年的税收通脹調整的適用。

遞延税項負債

項目			12.31.20			向…收費 收入			其他			12.31.21
證券的估值			(3,834,717)			1,134,094			—			(2,700,623)
其他金融資產			(73,874)			(221,495)			—			(295,369)
物業、廠房及設備			(33,309,265)			(2,437,344)			—			(35,746,609)
無形資產			(7,777,992)			(3,111,430)			—			(10,889,422)
其他非金融資產			(535,921)			117,077			—			(418,844)
其他財務負債			(101,955)			(164,639)			—			(266,594)
次級債務證券			(47,171)			47,171			—			—
條文			—			(1,268,267)			—			(1,268,267)
其他非金融負債			(1,200)			1,200			—			—
外幣兑換差額			(7,129)			7,129			—			—
通貨膨脹調整延期			(11,218)			152			—			(11,066)
其他			(1,184)			(117)			—			(1,301)
總計			(45,701,626)			(5,896,469)			—			(51,598,095)
有淨資產頭寸的子公司的遞延税項淨負債			45,299,012			(4,279,347)			—			41,019,665
遞延税項負債			(402,614)			(10,175,816)			—			(10,578,430)

F-46

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

此外，税損結轉的到期日如下：

一代之年			金額			到期一年			遞延税項資產
2018			78,989			2023			23,697
2019			573,890			2024			172,167
2020			2,412,703			2025			723,812
2021			2,311,980			2026			809,193
2022			1,078,946			2027			377,631
			6,456,508						2,106,500

附註20.保險合同的資產/負債

截至所示日期與保險合同有關的資產詳列如下：

來自保險合同的資產			12.31.22			12.31.21
應收保費			4,821,779			6,115,760
在再保險人處獲得信貸			14,951			34,782
應收費用			95,365			29,385
其他			174			87,577
總計			4,932,269			6,267,504

截至註明日期與保險合同有關的負債詳列如下：

保險合同中的負債			12.31.22			12.31.21
對被保險人的債務			1,105,279			1,584,325
對再保險人的債務			70,765			50,761
與共同保險人的債務			1,463			2,063
對生產者的債務			894,824			1,149,997
技術承諾			2,857,681			3,396,104
其他			218,284			169,108
負責再保險的未決申索			(38,376)			(137,230)
總計			5,109,920			6,215,128

F-47

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

對被保險人的債務			12.31.22			12.31.21
財產和意外傷害保險			618,841			877,632
直接行政保險			418,094			542,672
訴訟中的直接保險			14,184			18,050
調解中的直接保險			1,154			4,806
已結清的應付債權			617			25,487
未決索賠、正在進行的再保險和分拆			981			1,395
已發生但未報告的索賠(IBNR)			183,811			285,222
人壽保險			467,487			668,433
直接行政保險			391,250			541,523
訴訟中的直接保險			9,276			40,836
調解中的直接保險			4,212			14,450
已結清的應付債權			166			3,154
未決索賠、正在進行的再保險和分拆			20,428			42,044
已發生但未報告的索賠(IBNR)			42,155			26,426
退休保險			18,951			38,260
應付拖欠的年金			231			242
其他			18,720			38,018
總計			1,105,279			1,584,325

與再保險人和共同保險公司的債務			當前 帳號			復職 保費			最低存款 溢價至 應累加			存款 AAS 抵押品			未付損失 要承擔的 由再保險人提供			總計
對再保險人的債務			181,274			—			(110,509)			—			(38,376)			32,389
與共同保險人的債務			1,463			—			—			—			—			1,463
截至12.31.22的合計			182,737			—			(110,509)			—			(38,376)			33,852
截至12.31.21的合計			165,339			—			(112,514)			—			(137,230)			(84,405)

對生產者的債務			12.31.22			12.31.21
支票賬户--生產者			179,804			204,502
應收保費費用			711,183			920,708
應付生產費用			3,837			24,787
總計			894,824			1,149,997

F-48

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

技術承諾			12.31.22			12.31.21
持續和類似的風險			1,623,342			1,997,324
保費及附加費			1,488,561			1,849,156
被動再保險的保費			(14,264)			(21,583)
主動再保險			145,820			169,484
保費不足			3,225			267
數學儲量			1,234,339			1,398,780
個人人壽保險的數學準備金			399,016			437,137
個人退休保險的數學準備金			293,708			307,349
人壽年金的數學儲備			353,019			438,308
關於數學儲備重組的準備			34			39
波動基金			187,551			214,413
其他			1,011			1,534
總計			2,857,681			3,396,104

保險負債根據負債充足性檢驗，使用保險合同產生的未來現金流的當前估計數入賬。所用的假設如下：

			12.31.22						12.31.21
死亡率表			GAM 94						GAM 94
投資(貼現率)			產品(美元)：4.84每年%						產品(美元)：14.77每年%
			PS中的產品：108.46每年%						PS中的產品：7.58每年%
人壽保險參考費率			75巴德拉爾匯率預測的百分比從69.47%加上根據阿根廷保險監督第2020-321號決議的更正。						75巴德拉爾匯率預測的百分比從34.22%加上根據阿根廷保險監督第2020-321號決議的更正。
行政費用			PS。0.77自願退休和個人退休。4.75年金						PS。0.40自願退休和個人退休。2.88年金

F-49

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注21.其他非金融資產

“其他非金融資產”細分如下：

			12.31.22			12.31.21
代表第三方付款			1,890,308			1,735,212
預付給董事和辛迪加的費用			10,284			13,392
對人員的預付款			25,733			7,720
税收抵免			6,053,586			2,688,802
預付款			6,216,180			8,069,629
用於購買資產的預付款			4,356,287			1,911,733
投資物業(*)			1,642,350			1,670,187
按成本計量的其他雜項資產			3,625,228			3,319,687
為維護信用而採取的資產			100,433			15,219
其他			1,250,185			824,547
總計			25,170,574			20,256,128

____________________

(*)			“投資物業”的更改詳情見附表F。

關聯方信息在附註51中披露。

注22。持有待售的非流動資產和非連續性業務

本集團已將下列資產歸類為“持有以待出售和停止經營的資產”：

			12.31.22			12.31.21
物業、廠房及設備
房地產			1,251			1,280
總計			1,251			1,280

F-50

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注23.存款

截至所示日期，存款細目如下：

			12.31.22			12.31.21
比索			1,766,150,175			1,631,577,979
支票賬户			294,749,579			466,787,323
儲蓄賬户			560,336,808			465,304,051
定期存款			788,224,021			643,940,403
定期存款-UVA			37,367,825			30,078,384
其他			40,660,400			5,958,497
利息和調整			44,811,542			19,509,321
以外幣計算			375,827,559			386,296,580
儲蓄賬户			310,307,348			314,644,903
定期存款			58,500,808			65,306,279
其他			6,918,371			6,214,561
利息和調整			101,032			130,837
總計			2,141,977,734			2,017,874,559

存款的集中情況詳見附表H。

按剩餘期限分列的存款細目載於附表I。

按行業劃分的存款細目詳見附表P。

關聯方信息在附註51中披露。

注24.按公允價值通過損益計量的負債

“通過損益按公允價值計量的負債”詳見附表一和P，其中包括與第三方政府證券交易的負債。

F-51

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注25。其他財務負債

截至指定日期，該帳户細分如下：

			12.31.22			12.31.21
購買的債權人有待清償			24,406,126			60,142,118
代表第三方的託收和其他交易			25,366,665			29,090,423
購置款融資義務			241,924,478			257,970,202
購買外幣的債權人待清償			20,047,542			5,937,596
應計應付費用			5,228,217			1,680,017
受最低現金限制的各種物品			2,214,410			2,280,492
不受最低現金限制的各種物品			10,989,606			14,711,091
提供擔保和擔保人的財務責任(財務擔保合同)			702,749			669,247
用於購買或現金銷售的現金或等價物待結算			23,685			196,433
租賃負債			7,675,499			8,535,060
其他財務負債			10,200,292			18,897
總計			348,779,269			381,231,576

按剩餘期限分列的其他財務負債詳見附表一。

注26。阿根廷中央銀行和其他金融機構的貸款

截至指定日期，該帳户細分如下：

			12.31.22			12.31.21
阿根廷中央銀行融資			98,832			82,448
通訊員			1,933,464			6,756,918
來自本地金融機構的融資			29,984,607			33,336,630
境外金融機構融資			3,650,058			673,505
來自國際金融機構的融資			1,771,283			5,337,333
總計			37,438,244			46,186,834

按剩餘期限發放的貸款細目詳見附表I。

F-52

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

下表詳細説明瞭截至指定日期與當地和國際金融機構和實體的信貸額度：

金融機構和/或機構

安置日期

貨幣

期限(*)

費率(*)

成熟性

金額為 的 12.31.22(**)

地方機構

比斯

雜交棗

PS。

1,423天

24.30

雜交棗

1,085,928

比斯

雜交棗

美元

1,729天

8.80

雜交棗

1,163,515

與銀行簽訂的協議(1)

雜交棗

PS。

426天

70.70

雜交棗

27,019,941

已接聽的呼叫

12.30.22

PS。

3天

21.80

01.21.23

715,223

出口行

12.27.22

美元

62天

8.80

02.27.23

1,771,283

阿根廷中央銀行

12.30.22

PS。

3天

—

01.21.23

98,832

國際機構

通訊員

12.30.22

美元

3天

—

01.02.23

1,933,464

國際金融公司

雜交棗

美元

2,082天

8.00

雜交棗

1,771,283

預融資

雜交棗

美元

182天

8.10

雜交棗

1,878,775

總計

37,438,244

(*)加權平均。

(**)表示包括本金和利息。

(1)這與Naranja X的信貸額度有關。

金融機構和/或機構

安置日期

貨幣

期限(*)

費率(*)

成熟性

金額為 的 12.31.21(**)

地方機構

比斯

雜交棗

PS。

2080天

39.5

雜交棗

928,875

比斯

雜交棗

美元

1449天

4.2

雜交棗

2,485,586

與銀行簽訂的協議(1)

雜交棗

PS。

364天

41.6

雜交棗

28,753,410

已接聽的呼叫

12.30.21

PS。

4天

29.5

01.03.22

194,793

已接聽的呼叫

12.29.21

PS。

7天

30.0

01.03.22

973,966

阿根廷中央銀行

12.30.21

PS。

4天

—

01.03.22

82,448

國際機構

通訊員

12.30.21

美元

4天

—

01.03.22

6,756,918

國際金融公司

雜交棗

美元

1789天

3.0

雜交棗

5,337,333

預融資

雜交棗

美元

180天

4.1

雜交棗

673,505

總計

46,186,834

(*)加權平均。

(**)表示包括本金和利息。

(1)這與Naranja X的信貸額度有關。

F-53

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注27.債務證券

以下是發行未償還債務證券的全球計劃的細目：

公司

授權 金額(*)

債務證券類型

計劃 術語

批准日期 通過 股東的 會議

CNV審批

Grupo Financiero Galicia S.A.

美元

100,000

不可轉換為股票的簡單債務證券

5年

03.09.09確認日期08.02.12

2009年4月29日16113號決議，並經2004年8月5日17343號決議和第DI-2019-63-APN-GE#CNV日期08.06.19。批准增加，日期為04.25.13的第17,064號決議

加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。

美元

2,100,000

簡單債務證券，不可轉換為股份，不論附屬與否、是否調整、有擔保或無擔保。

5年

04.28.05、04.14.10、04.29.15、11.09.16和04.28.20

2005年4月11日的15228號決議，並通過2010年11月11日的16454號決議、2015年10月11日的17883號決議和第11.20.15號決議延長。DI-2020-53-APN-GE#CNV，日期：11.24.20。增加第11.20.15號、18081號、18480號和19520號決議核準的數額

加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。

美元

2,100,000

不可轉換為股票的簡單債務證券

—

04.25.19

第11號決議批准的經常發行者註冊號RESCFC-2019-2055-APN-DIR#CNV，日期：11/13/19 CNV‘S董事會

Tarjeta Naranja S.A.U.

美元

1,000,000

簡單的債務證券，不可轉換為股票

5年

03.08.12

2005年4月7日的15220號決議，並通過2011年5月15日的17676號決議和2005年5月15日的第404號決議予以延長。DI2020-20-APNGE#CNV日期：03.18.20。增加由日期為2006年3月23日的15.361號、日期為2007年6月11日的15.785、日期為05月24.11、日期為16.822和日期為19.508的決議批准的數額的增加額

(*)或以任何其他貨幣計算的等值貨幣。

F-54

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至2022年12月31日，公司根據上表中詳細列出的全球計劃發行的以下未償還次級債務證券，扣除自身債務回購後的淨額：

公司			安放 日期			貨幣			班級 N°			面值			術語			成熟性 日期			費率			書 值(*)為 日期：12.31.22
加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。			09.12.22			PS。			第十二屆			5,829,400			6月份			03.12.23			巴德拉爾+—%			5,931,970
Tarjeta Naranja S.A.U.			05.13.21			PS。			XLIX系列II			1,246,500			730日數			08.13.23			巴德拉爾+7.24%			1,780,394
Tarjeta Naranja S.A.U.			01.31.22			PS。			Li系列賽I			2,715,058			365日數			01.31.23			巴德拉爾+3.99%			3,051,414
Tarjeta Naranja S.A.U.			01.31.22			PS。			《Li》系列之二			3,284,942			730日數			01.31.23			巴德拉爾+6.00%			3,640,545
Tarjeta Naranja S.A.U.			04.07.22			PS。			LIII意甲聯賽			4,532,644			365日數			04.07.23			巴德拉爾+3.75%			5,279,564
Tarjeta Naranja S.A.U.			04.07.22			PS。			LIII系列賽II			4,192,612			730日數			04.07.24			巴德拉爾+5.25%			4,817,767
Tarjeta Naranja S.A.U.			07.05.22			PS。			麗芙意甲			3,220,141			365日數			07.05.23			巴德拉爾+2.85%			3,771,036
Tarjeta Naranja S.A.U.			07.05.22			PS。			Liv Serie II			4,779,859			730日數			07.05.24			巴德拉爾+4.99%			5,468,838
Tarjeta Naranja S.A.U.			08.09.22			PS。			LV系列I			6,968,538			270日數			05.09.23			巴德拉爾+—%			6,763,376
Tarjeta Naranja S.A.U.			08.09.22			PS。			LV系列II			10,141,234			548日數			02.09.24			巴德拉爾+3.00%			8,361,826
Tarjeta Naranja S.A.U.			11.04.22			PS。			Lvii			8,437,300			365日數			11.04.23			巴德拉爾+4.50%			9,176,588
Tarjeta Naranja S.A.U.			04.04.21			美元			XLVII			8,500			742日數			04.28.23			7.00		%	1,524,768
Tarjeta Naranja S.A.U.			03.22.22			美元			LII			7,500			770日數			04.30.24			5.00		%	1,332,845
總計																								60,900,931

(*)表示包括本金和利息。

2018年6月21日，加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行發行了被國際金融公司完全收購的綠色債券。綠色債券是一項為期7年的貸款，每6個月支付一次利息。綠色債券在償還本金方面有36個月的寬限期，隨後將分9期償還，每期到期六個月。截至2022年12月31日，綠色債券的賬面價值總計為Ps。6,402,396，相當於P。8,985,121截至2021年12月31日。

F-55

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至2021年12月31日，公司根據上表詳細列出的全球計劃發行的未償還非次級債務證券，扣除自身債務回購後的淨額：

公司			安放 日期：			貨幣			班級 N°			面值			術語			成熟性 日期			費率			書 值(*)為 日期：12.31.21
加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。			08.19.21			PS。			九			1,625,968			12月份			08.19.22			巴德拉爾+3.00%			3,252,764
加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。			08.19.21			PS。			X			1,349,672			9月份			05.19.22			菲賈41.00%			2,072,483
Tarjeta Naranja S.A.U.			04.11.17			PS。			XXXVII			3,845,700			1826日數			04.11.22			塔薩·米尼瑪15.00%/壞賬+3.50%			2,602,729
Tarjeta Naranja S.A.U.			07.08.20			PS。			XLIV			3,574,897			549日數			01.08.22			巴德拉爾+4.00%			1,292,537
Tarjeta Naranja S.A.U.			12.18.20			PS。			XLV			3,057,000			365日數			12.18.22			巴德拉爾+5.00%			10,624
Tarjeta Naranja S.A.U.			02.17.21			PS。			XLVI			4,000,000			365日數			02.17.22			巴德拉爾+4.72%			8,103,724
Tarjeta Naranja S.A.U.			04.26.21			PS。			XLVIII			5,001,000			365日數			04.26.22			巴德拉爾+5.00%			10,238,961
Tarjeta Naranja S.A.U.			08.13.21			PS。			XLIX系列I			2,712,000			365日數			08.13.22			巴德拉爾+5.50%			4,814,617
Tarjeta Naranja S.A.U.			08.13.21			PS。			XLIX系列II			1,246,500			730日數			08.13.23			巴德拉爾+7.24%			3,363,075
Tarjeta Naranja S.A.U.			11.10.21			PS。			L			4,050,000			365日數			11.10.22			巴德拉爾+5.00%			8,037,454
Tarjeta Naranja S.A.U.			04.04.21			美元			XLVII			8,500			742日數			04.28.23			7		%	1,713,023
總計																								45,501,991

(*)表示包括本金和利息。

F-56

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至註明日期的自有債務證券回購情況如下：

公司			論班級			截至的名義價值 12.31.22			賬面價值(*)截至 12.31.22
加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。			第十二屆			40,000			48,205
Tarjeta Naranja S.A.U.			XLVII			2			383
Tarjeta Naranja S.A.U.			XLIX系列II			57,000			64,429
Tarjeta Naranja S.A.U.			Li系列賽I			8,703			9,763
Tarjeta Naranja S.A.U.			《Li》系列之二			50,000			57,853
Tarjeta Naranja S.A.U.			LII			13			2,216
Tarjeta Naranja S.A.U.			LIII意甲聯賽			50,000			58,172
Tarjeta Naranja S.A.U.			LIII系列賽II			100,000			116,667
Tarjeta Naranja S.A.U.			麗芙意甲			170			197
Tarjeta Naranja S.A.U.			Liv Serie II			135,000			151,875
Tarjeta Naranja S.A.U.			LV系列I			831,590			892,027
Tarjeta Naranja S.A.U.			LV系列II			2,585,727			2,807,435
Tarjeta Naranja S.A.U.			Lvii			189,000			211,303
總計									4,420,525

(*)表示包括本金和利息。

公司			論班級			截至的名義價值 12.31.21			賬面價值(*)截至 12.31.21
Tarjeta Naranja S.A.U.			XXXVII			9,820			106,297
Tarjeta Naranja S.A.U.			XLIV			70,000			44,058
Tarjeta Naranja S.A.U.			XLVI			38,000			77,329
Tarjeta Naranja S.A.U.			XLVIII			99,300			200,224
Tarjeta Naranja S.A.U.			XLIX系列I			355,000			724,023
Tarjeta Naranja S.A.U.			XLIX系列II			27,000			55,360
Tarjeta Naranja S.A.U.			L			125,479			255,017
總計									1,462,308

(*)它包括本金和利息。

F-57

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

關聯方信息在附註51中披露。

F-58

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注28.次級債務證券

截至本會計年度結束，公司有以下次級債務證券，不能轉換為根據附註27中詳細説明的全球計劃發行的股票：

公司

安置日期

貨幣

論班級

名義價值

術語

成熟性 日期

費率

賬面價值 截至12.31.22(*)

賬面價值 截至12.31.21(*)

加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。

07.19.16

美元

第二部分：

美元250,000

120月份

(1)

07.19.26

(2)

45,405,004

51,182,953

(*)			它包括本金和利息。
(1)			到期時應於2026年7月19日全額攤銷，除非根據發行人的選擇，以相當於100未償還本金的%加上應計和未付利息。
(2)			固定8.25年利率%(自發行日起至2021年7月19日止(首尾兩日包括在內))；及7.156年利率%至債務證券到期日。該利息自2017年起每半年於1月19日和7月19日支付一次。

此次發行債務證券的淨收益用於營運資本投資、貸款、其他貸款以及債務證券法和阿根廷中央銀行條例規定設想的其他用途。

注29。條文

截至指定日期，該帳户細分如下：

			12.31.2022			12.31.2021
對於解僱福利			2,777,084			512,006
其他			7,477,939			8,023,050
總計			10,255,023			8,535,056

2022財政年度“準備金”賬户的變化詳見附表J。

詳情見附註46。

F-59

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注30。其他非金融負債

截至指定日期，該帳户細分如下：

			12.31.22			12.31.21
要求出售資產的債權人			775,912			739,634
代扣代繳税款和應付收款			29,678,770			24,844,946
應支付的工資和社會繳款			18,071,442			17,363,085
應發工資預提			1,074,305			1,034,206
Fess to董事和辛迪加			624,610			461,673
增值税			4,066,875			3,647,479
各種各樣的債權人			9,541,409			13,479,207
應繳税金			17,821,122			11,617,415
與客户簽訂合同所產生的義務(*)			2,782,656			4,193,566
懸而未決的退休付款令			355,378			232,488
其他非金融負債			4,760,346			742,170
總計			89,552,825			78,355,869

(*)包括對奎羅的責任！客户忠誠度計劃。

因與客户簽訂合同而產生的遞延收入包括“奎羅！“客户忠誠度計劃。本集團估計根據上述計劃分配給客户的積分的公允價值。這一價值是通過使用數學模型的方式來估計的，該數學模型考慮了贖回率、基於可用產品和客户偏好的組合的兑換點數的公允價值以及折舊的某些假設。截至2022年12月31日，P.2,389,573被記錄為非兑換積分，而截至2021年12月31日，這一金額總計為Ps。3,615,145.

下表顯示了截至本財政年度末記錄的負債的估計用途。

條款

項目

最多12個 月份

最多24個 月份

超過24歲 月份

總計

負債-“奎羅！”客户忠誠度計劃

1,098,237

615,085

676,251

2,389,573

注31.股本

股本結構詳見附表K。

由於分拆合併Tarjetas Regionales S.A.非控股權益，於附註15.1所述，本公司增資47,927,494B類股。

2021年3月16日，Grupo Financiero Galicia S.A.的增資在公共商業登記處登記。

與增資有關的費用為Ps。38,660並從股票溢價中扣除。

該公司的投資組合中沒有庫存股。

該公司的股票在阿根廷證券交易所、阿根廷證券交易所和全國證券交易商自動報價協會(納斯達克)上市。

F-60

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注32。損益表細目

細目：利息收入、手續費收入及按公允價值計入損益的金融工具淨收入詳見附表Q。

注33。黃金與外幣的匯率差異

截至指定日期，該帳户細分如下：

產生於：			12.31.22			12.31.21			12.31.20
購銷外幣			8,558,152			4,024,806			14,998,837
以外幣計價資產和負債			11,579,663			4,730,600			5,722,350
總計			20,137,815			8,755,406			20,721,187

注34。其他營業收入

截至指定日期，該帳户細分如下：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
產品套餐費用			15,063,312			17,249,945			18,514,125
其他調整和各種信貸的利息			37,134,394			13,792,004			15,424,588
租用保險箱			4,005,431			3,950,001			3,808,196
其他財務收入			1,099,101			912,692			1,703,019
來自服務的其他收入			19,620,559			14,776,894			12,459,178
反向免税額			64,949			1,968,716			4,998,476
其他			13,848,904			17,156,287			8,726,313
總計			90,836,650			69,806,539			65,633,895

注35。保險業務承保收入

截至指定日期，該帳户細分如下：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
應累算的保費及附加費			22,292,484			23,819,431			22,902,633
應計索賠			(3,925,965)			(4,365,154)			(3,313,251)
贖回			(79,868)			(62,040)			(49,526)
固定及定期年金			(31,292)			(36,754)			(39,952)
生產和運營費用			(4,389,682)			(4,774,054)			(3,455,541)
其他收入和支出			(174,946)			(264,235)			(192,555)
總計			13,690,731			14,317,194			15,851,808

F-61

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注36。貸款損失費用

截至指定日期，帳户中包含以下項目：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
預期信貸損失撥備			(49,639,031)			(39,702,996)			(97,994,201)
直接沖銷			(2,812,756)			(3,054,818)			(2,505,573)
總計			(52,451,787)			(42,757,814)			(100,499,774)

預計信貸損失準備在年度期初和年末之間的變化詳見附註45。

注37。人員費用

以下是截至指定日期的帳户中包含的項目：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
工資單			(54,764,497)			(54,506,021)			(58,186,840)
工資單上的社會貢獻			(13,055,718)			(12,723,002)			(13,386,919)
人員補償和獎勵			(24,189,712)			(18,892,664)			(17,087,970)
為人員提供服務			(2,694,456)			(2,305,942)			(2,249,939)
其他短期人事費用			(1,963,003)			(1,754,829)			(2,297,930)
其他長期人事費用			(224,071)			(287,815)			(363,840)
總計			(96,891,457)			(90,470,273)			(93,573,438)

注38。行政費用

該集團列報了按職能分列的全面收益表。根據這一方法，費用按其職能分類，屬於“行政費用”項目。

F-62

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

下表提供了截至指定日期所需的按性質和職能分列的費用補充信息：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
服務的收費和報酬			(7,578,586)			(5,759,643)			(8,689,077)
董事及辛迪加集團的酬金			(1,245,979)			(761,797)			(1,389,599)
廣告與營銷			(4,269,032)			(4,499,987)			(4,711,882)
税費			(23,537,781)			(22,616,287)			(21,322,510)
資產和系統的維護和維修			(13,949,927)			(15,648,221)			(12,637,267)
電力與通信			(4,644,902)			(5,602,823)			(6,718,037)
代表費和差旅費			(232,997)			(131,569)			(171,613)
文具和辦公用品			(1,495,928)			(787,861)			(1,233,078)
租金			(353,882)			(944,694)			(908,087)
合同項下的行政服務			(16,375,358)			(14,892,350)			(15,370,693)
安防			(2,129,312)			(2,257,421)			(3,417,482)
保險			(804,566)			(933,794)			(725,554)
裝甲運輸隊			(5,587,153)			(5,530,263)			(4,594,789)
其他			(9,206,140)			(7,686,692)			(9,458,439)
總計			(91,411,543)			(88,053,402)			(91,348,107)

注39。資產折舊和減值

截至指定日期，該帳户細分如下：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
財產、廠房和設備折舊			(14,854,607)			(16,406,604)			(15,210,862)
組織和發展費用的攤銷			(12,699,065)			(11,815,977)			(8,790,180)
其他無形資產折舊			(353)			(88)			—
其他(*)			(323,120)			(17,438)			(356,749)
總計			(27,877,145)			(28,240,107)			(24,357,791)

(*)“其他”包括各種資產的折舊以及因出售或折舊財產、廠房和設備而造成的損失。

F-63

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注40。其他運營費用

截至指定日期，該帳户細分如下：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
流轉税			(75,867,764)			(62,600,121)			(46,052,443)
對存款保險計劃的供款			(2,916,506)			(3,138,808)			(3,114,573)
其他條文的收費			(4,342,446)			(2,821,696)			(8,434,943)
索賠			(6,046,837)			(5,366,365)			(3,727,345)
其他財務支出			—			—			(840,915)
租約利息			(1,143,136)			(1,033,047)			(1,172,715)
信用卡相關費用			(12,221,817)			(11,744,206)			(13,231,310)
來自服務的其他費用			(19,947,408)			(17,225,968)			(12,738,981)
其他			(3,013,488)			(3,490,994)			(3,173,807)
總計			(125,499,402)			(107,421,205)			(92,487,032)

注41.所得税/遞延税金

以下是截至2022年12月31日對收入徵收的所得税與上一財年的對賬：

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
本年度所得税前收入			64,744,711			92,765,584			135,143,364
現行税率			35		%	35		%	30		%
按税率計算的本年度收入			(22,660,648)			(32,467,954)			(40,543,009)
税率的永久性差異
--權益工具的收入			(154,436)			(88,053)			(110,306)
-免税收入			27,817			394,805			490,752
-捐贈和其他不可扣除的費用			(26,035)			(9,625)			(94,140)
-其他			(1,285,749)			456,384			(8,825,272)
--通脹效應			(81,230,045)			(53,976,252)			(37,129,079)
税前調整			—			864,186			2,044,808
--税收通脹調整			88,263,267			52,792,778			8,512,034
-税收通脹調整推遲			—			—			14,967,930
本年度所得税總支出			(17,065,829)			(32,033,731)			(60,686,282)

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
當期所得税			(16,457,984)			(25,257,891)			(78,342,419)
遞延税費(*)			3,114,144			(8,307,425)			24,330,007
計入通貨膨脹影響的最新收費税項			(3,269,376)			(1,621,737)			(8,645,757)
從上一財年調整納税申報單			(452,613)			3,153,322			1,971,887
本年度所得税總支出			(17,065,829)			(32,033,731)			(60,686,282)

(*)見附註19。

F-64

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
當期所得税			(16,457,984)			(25,257,891)			(78,342,419)
預繳税金			7,658,051			7,435,585			33,569,989
流動所得税負債			(8,799,933)			(17,822,306)			(44,772,430)

税收通脹調整

•第27430號法律提出了一項修正案，規定現行《所得税法》第53條a)至e)款所述科目在確定應納税所得額時，應在結算的財政年度的税收收入中扣除或併入税收通貨膨脹調整數。上述調整將適用於經核實的消費者價格指數變動百分比大於100%(100%)的財政年度，該變動百分比是在財政年度結算前三十六(36)個月累積的。

•按具體情況計算的正或負通貨膨脹調整將按如下方式計算：2019年1月1日或之後開始的第一個和第二個財政年度，六分之一(1/6)必須在該財政年度計入，其餘六分之五(5/6)必須在緊接的五(5)個財政年度等量計入。隨後，對於2021年1月1日或之後開始的財政年度，通脹調整將全額計入(100%)，完全不會延期。在這方面，今年計算的整個通脹調整必須計入本財年。

税率

2021年6月16日，頒佈了第27630號法律，為資本公司確立了新的累進所得税税率結構，包括三個部分，涉及累計應税淨收益水平，適用於2021年1月1日或之後的財政年度，包括這一日期。

這一待遇框架內的新税率為：

自01.01.21開始至12.31.21結束的財政年度：

累計應税淨收益
而不是Ps。			在Ps。			將付給P			加%			關於P的剩餘。
—			5,000			—			25		%	—
5,000			50,000			1,250			30		%	5,000
50,000			從現在開始			14,750			35		%	50,000

自2022年1月1日起，上述規定的數額將根據INDEC提供的與調整前一年10月份相對應的CPI相對於上一年同月的年度變化情況，每年進行調整。

自01.01.22起至12.31.22止的財政年度：

累計應税淨收益
而不是Ps。			在Ps。			將付給P			加%			關於P的剩餘。
—			7,605			—			25		%	—
7,605			76,049			1,901			30		%	7,605
76,049			從現在開始			22,435			35		%	76,049

股息税：規定分配給個人、未分割遺產或外國受益人的股息或利潤將按以下税率徵税7%.

F-65

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

注42。分紅

2022年4月26日召開的普通股和特別股東會，批准派發面額為Ps的現金股利。11,000,000(相當於18,460,678在2022年12月31日)，代表Ps。7.46(以阿根廷比索表示)每股。2022年5月9日，向公司股東支付了上述股息。

此外，在同一次股東大會上，現金股息的分配金額為P。8,000,000(相當於Ps。13,425,946於2022年12月31日)獲得批准，授權董事會在2022年9月和2023年1月兩次部分支付。2022年9月12日，Ps的支付。4,000,000(這相當於Ps。6,712,9732022年12月31日)。2023年1月9日，剩餘的Ps付款。4,000,000是製造出來的。

2021年4月27日召開的普通和特別股東大會，批准部分使用未來收入分配可選準備金的Ps金額。1,500,000(相當於Ps。3,751,528截至2022年12月31日)和等額現金股息的分配，代表P。1.02(以阿根廷比索表示)每股。

2021年5月10日，向公司股東支付了上述股息。2020年4月28日召開的普通及非常股東大會通過了截至2019年12月31日的財務報表，並批准了截至該日的會計年度收入處理。

同一次股東大會批准了留存收益的分配，即分配P。4,000,000(相當於Ps。14,633,971於2022年12月31日)至未來收入分配可選準備金。

2020年9月22日召開的特別股東大會，批准將上述準備金部分用於Ps的金額。1,700,000(相當於Ps。5,564,580截至2022年12月31日)和等額現金股息的分配，相當於每股1.19盧比(以阿根廷比索表示)。2020年10月5日，向本公司股東支付了上述股息。

注43。每股收益

每股收益的計算方法是將母公司S股東應佔收入除以年內已發行普通股的加權平均數量。由於本集團沒有優先股或可轉換為股份的債務，基本收益等於稀釋後每股收益。

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
本年度母公司S所有者應佔淨收益(虧損)			48,639,400			60,569,787			74,008,952
加權平均普通股			1,474,692			1,474,692			1,442,740
每股收益			32.98			41.07			51.30

注44。細分市場報告

本集團根據管理報告釐定分部，該等報告經董事會審閲，並在出現變化時予以更新。

需要報告的細分市場包括一或更多具有相似經濟特徵、分銷渠道和監管環境的經營部門。

下面是對每個業務部門的構成的描述：

a.銀行：代表銀行業務經營成果。

F-66

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

b.Naranja X：這個細分市場代表了品牌信用卡、消費金融和數字銀行服務業務的運營結果。包括Tarjetas Regionales S.A.與其子公司合併後的經營結果，如下：Cobranzas Regionales S.A.、Naranja Digital Companía Financiera S.A.U和Tarjeta Naranja S.A.U。在上一財政年度結束時，它合併了在本財政年度清算的Ondara S.A.的結果。

c.保險：這部分代表保險公司業務的經營結果，包括與其子公司合併的Sudamericana Holding S.A.的經營結果，如下：Galicia Retiro CíA.de Seguros S.A.U.、Galicia Seguros S.A.U.、Galicia Broker Asesore de Seguros S.A.和Well Assistant S.A.U。

d.其他業務：這部分顯示了Galicia Asset Management S.A.U、Galicia Corants S.A.、Galicia Securities S.A.U、AGRI Tech Investments LLC、AGRI Tech Investments阿根廷S.A.U、IGAM LLC、Inviu S.A.U、INVIU烏拉圭Agente de Valore S.A.和Grupo Financiero Galicia S.A.的運營結果，Grupo Financiero Galicia S.A.是最後一個扣除股權投資收入的淨額。

e.調整：這部分包括合併、調整和取消子公司之間的交易。見附註51.5。

本集團不同營運分部的營業收入(虧損)分別予以監控，以便就資源分配及評估各分部的表現作出決定。分部業績以營業收入或虧損為基礎進行評估，並根據綜合收益表的營業收入和虧損進行一致計量。

部門間交易與與第三方進行的交易類似，保持一定的距離。然後，營業部門之間的轉移產生的收入、費用和收入(虧損)從合併中剔除。

2021年7月26日，INVIU烏拉圭Agente de Valore S.A.獲得烏拉圭中央銀行授權，以證券代理的身份經營，為外國客户提供金融建議。在2021財年結束時，所述公司達到的業務量並不大。

F-67

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至所示日期的相關分部報告如下：

			銀行			Naranja X			保險			其他 企業			調整			截止日期合計 12.31.22
淨利息收入			77,217,698			67,341,708			9,582,116			473,747			(2,098,935)			152,516,334
手續費淨收入			64,348,211			56,303,837			—			23,379			(2,974,406)			117,701,021
通過損益按公允價值計量的金融工具淨收益			320,365,311			13,376,342			(6,470,206)			8,581,893			2,258,171			338,111,511
終止確認按攤餘成本計量的資產所得收益			614,077			(16,642)			—			—			—			597,435
黃金與外幣的匯率差異			19,363,536			(130,717)			4,521			900,475			—			20,137,815
其他營業收入			67,900,087			11,494,726			879,687			13,526,033			(2,963,883)			90,836,650
保險業務收入			—			—			8,575,976			—			5,114,755			13,690,731
預期信貸損失撥備			(35,373,248)			(17,079,742)			1,203			—			—			(52,451,787)
人員費用			(66,842,428)			(24,427,682)			(3,703,821)			(1,917,526)			—			(96,891,457)
行政費用			(65,078,187)			(22,386,291)			(1,681,451)			(2,590,818)			325,204			(91,411,543)
資產折舊和減值			(22,206,029)			(5,014,980)			(550,612)			(102,077)			(3,447)			(27,877,145)
其他運營費用			(89,825,365)			(33,880,026)			(11,356)			(1,789,751)			7,096			(125,499,402)
淨貨幣頭寸損失			(222,222,883)			(41,603,949)			(1,947,758)			(7,601,993)			—			(273,376,583)
營業收入			48,260,780			3,976,584			4,678,299			9,503,362			(335,445)			66,083,580
聯營公司和合資企業的利潤份額			(441,246)			—			—			—			—			(441,246)
持續經營的税前收入			47,819,534			3,976,584			4,678,299			9,503,362			(335,445)			65,642,334
持續經營所得所得税			(6,287,871)			(1,955,092)			(2,185,788)			(6,574,174)			—			(17,002,925)
持續經營淨收益			41,531,663			2,021,492			2,492,511			2,929,188			(335,445)			48,639,409
本年度淨收入			41,531,663			2,021,492			2,492,511			2,929,188			(335,445)			48,639,409
其他全面收益(虧損)			(1,129,111)			(14)			(18,262)			186,860			—			(960,527)
本年度母公司S所有者應佔淨收益(虧損)			40,402,552			2,021,478			2,474,240			3,116,048			(335,445)			47,678,873
本年度非控股權益應佔淨收益			—			—			9			—			—			9

F-68

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			銀行			Naranja X			保險			其他 中國企業			調整			截止日期合計 12.31.21
淨利息收入			134,147,290			72,919,342			4,542,351			154,298			1,101,914			212,865,195
手續費淨收入			62,091,897			53,983,140			—			(52,363)			(3,452,512)			112,570,162
通過損益按公允價值計量的金融工具淨收益			186,145,997			815,017			(2,943,615)			2,884,160			(660,119)			186,241,440
終止確認按攤餘成本計量的資產所得收益			31,819			382			—			—			—			32,201
黃金與外幣的匯率差異			7,195,089			284,507			76,232			1,199,578			—			8,755,406
其他營業收入			51,687,042			11,570,020			737,331			8,899,413			(3,087,267)			69,806,539
保險業務收入			—			—			8,279,285			—			6,037,909			14,317,194
預期信貸損失撥備			(28,229,237)			(14,520,749)			(7,828)			—			—			(42,757,814)
人員費用			(60,724,618)			(24,214,647)			(3,145,466)			(2,385,542)			—			(90,470,273)
行政費用			(63,474,529)			(21,231,947)			(1,584,629)			(2,036,038)			273,741			(88,053,402)
資產折舊和減值			(21,081,120)			(6,374,480)			(707,876)			(76,631)			—			(28,240,107)
其他運營費用			(79,019,545)			(27,465,831)			(26,770)			(923,326)			14,267			(107,421,205)
淨貨幣頭寸損失			(125,152,602)			(25,336,625)			(1,287,760)			(3,087,345)			—			(154,864,332)
營業收入			63,617,483			20,428,129			3,931,255			4,576,204			227,933			92,781,004
聯營公司和合資企業的利潤份額			(251,579)			—			—			—			—			(251,579)
持續經營的税前收入			63,365,904			20,428,129			3,931,255			4,576,204			227,933			92,529,425
持續經營所得所得税			(19,135,666)			(8,306,040)			(1,622,019)			(2,895,913)			—			(31,959,638)
持續經營淨收益			44,230,238			12,122,089			2,309,236			1,680,291			227,933			60,569,787
本年度淨收入			44,230,238			12,122,089			2,309,236			1,680,291			227,933			60,569,787
其他全面收益(虧損)			146,510			(617)			23,952			(7,778)			—			162,066
本年度母公司S所有者應佔淨收益(虧損)			44,376,748			12,121,472			2,333,188			1,672,513			227,933			60,731,853
本年度非控股權益應佔淨收益			—			—			—			—			—			—

F-69

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			銀行			Naranja X			保險			其他 企業			調整			截止日期合計 12.31.20
淨利息收入			172,977,393			49,759,850			2,137,231			20,129			665,867			225,560,470
手續費淨收入			61,685,485			48,769,483			—			(17,967)			(3,192,339)			107,244,662
通過損益按公允價值計量的金融工具淨收益			194,015,596			5,848,243			167,594			3,763,048			(2,658)			203,791,823
終止確認按攤餘成本計量的資產所得收益			(9,199)			—			—			—			—			(9,199)
黃金與外幣的匯率差異			17,714,259			1,088,830			(80,419)			1,998,517			—			20,721,187
其他營業收入			50,491,573			10,216,311			1,483,807			6,951,307			(3,509,103)			65,633,895
保險業務收入			—			—			9,954,815			—			5,896,993			15,851,808
預期信貸損失撥備			(87,440,130)			(13,108,705)			49,061			—			—			(100,499,774)
人員費用			(64,949,104)			(23,756,984)			(3,579,919)			(1,287,431)			—			(93,573,438)
行政費用			(63,690,811)			(24,265,919)			(1,605,789)			(2,141,363)			355,775			(91,348,107)
資產折舊和減值			(17,984,720)			(5,492,860)			(795,035)			(85,176)			—			(24,357,791)
其他運營費用			(70,108,870)			(21,645,233)			(12,811)			(762,631)			42,513			(92,487,032)
淨貨幣頭寸損失			(79,867,845)			(15,969,453)			(1,961,414)			(2,236,251)			—			(100,034,963)
營業收入			112,833,627			11,443,563			5,757,121			6,202,182			257,048			136,493,541
聯營公司和合資企業的利潤份額			(367,686)			—			—			—			—			(367,686)
持續經營的税前收入			112,465,941			11,443,563			5,757,121			6,202,182			257,048			136,125,855
持續經營所得所得税			(51,396,958)			(5,094,483)			(1,941,735)			(2,680,791)			—			(61,113,967)
持續經營淨收益			61,068,983			6,349,080			3,815,386			3,521,391			257,048			75,011,888
本年度淨收入			61,068,983			6,349,080			3,815,386			3,521,391			257,048			75,011,888
其他全面收益(虧損)			(608,095)			617			52,204			467			—			(554,806)
本年度母公司S所有者應佔淨收益(虧損)			60,460,888			5,346,731			3,867,620			3,521,858			257,048			73,454,146
本年度非控股權益應佔淨收益			—			1,002,966			(30)			—			—			1,002,936

F-70

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			銀行			Naranja X			保險			其他 企業			調整			截止日期合計 12.31.22
資產
銀行的現金和到期款項			434,234,303			6,628,132			12,878			11,717,757			(5,048,868)			447,544,202
按公允價值計入損益的債務證券			791,605,630			200,660			116,439			4,405,498			(4,057,904)			792,270,323
衍生金融工具			3,327,165			1,241,792			—			—			(1,241,177)			3,327,780
回購交易			104,710,279			21,730,144			—			—			(10,916,515)			115,523,908
其他金融資產			43,503,828			1,325,042			1,052,423			9,741,741			(51,720)			55,571,314
貸款和其他融資			947,521,428			328,475,283			5,599			3,067,744			(35,453,589)			1,243,616,465
其他債務證券			350,400,776			7,429,208			6,101,116			3,106,494			(362,621)			366,674,973
質押為抵押品的金融資產			100,091,787			51,064,021			—			946,925			—			152,102,733
流動所得税資產			—			—			368,398			41,850			—			410,248
對股票工具的投資			2,239,032			—			—			7			—			2,239,039
聯營公司和合資企業的股權投資			666,769			—			—			—			—			666,769
物業、廠房及設備			103,694,179			12,010,385			414,097			145,466			(443,139)			115,820,988
無形資產			34,525,100			3,304,352			73,620			609,947			—			38,513,019
遞延所得税資產			—			6,240,321			411,870			599,521			—			7,251,712
保險合同的資產			—			—			4,932,269			—			—			4,932,269
其他非金融資產			15,007,332			6,280,556			191,377			3,691,309			—			25,170,574
持有待售非流動資產			1,251			—			—			—			—			1,251
總資產			2,931,528,859			445,929,896			13,680,086			38,074,259			(57,575,533)			3,371,637,567
負債
存款			2,122,305,946			26,973,322			—			51,462			(7,352,996)			2,141,977,734
按公允價值計入損益的負債			78,223			—			—			—			—			78,223
衍生金融工具			2,935,291			—			—			—			(1,241,177)			1,694,114
回購交易			—			10,916,515			—			—			(10,916,515)			—
其他財務負債			151,765,261			187,394,521			—			9,694,457			(74,970)			348,779,269
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			10,488,009			60,018,558			—			—			(33,068,323)			37,438,244
債務證券			12,382,571			59,341,281			—			—			(4,420,525)			67,303,327
流動所得税負債			3,121,865			1,163,753			1,266,801			3,247,514			—			8,799,933
次級債務證券			45,405,004			—			—			—			—			45,405,004
條文			9,829,772			170,515			199,606			55,130			—			10,255,023
遞延所得税負債			5,244,791			—			124,658			996,944			—			6,366,393
保險合同的責任			—			—			5,114,252			—			(4,332)			5,109,920
其他非金融負債			67,238,020			13,669,425			1,737,302			6,961,634			(53,556)			89,552,825
總負債			2,430,794,753			359,647,890			8,442,619			21,007,141			(57,132,394)			2,762,760,009

F-71

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			銀行			Naranja X			保險			其他 企業			調整			截止日期合計 12.31.21
資產
銀行的現金和到期款項			451,386,804			10,643,164			104,273			8,714,984			(8,357,923)			462,491,302
按公允價值計入損益的債務證券			460,271,635			405,707			72,027			57,286			(1,217,662)			459,588,993
衍生金融工具			3,089,342			—			—			—			(660,119)			2,429,223
回購交易			395,752,551			77,826			—			—			—			395,830,377
其他金融資產			34,736,204			4,809,344			847,035			5,134,335			—			45,526,918
貸款和其他融資			1,121,202,076			341,958,707			14,421			4,972,885			(18,041,984)			1,450,106,105
其他債務證券			179,668,043			5,867			4,371,739			—			(244,647)			183,801,002
質押為抵押品的金融資產			68,035,220			32,266			—			569,193			—			68,636,679
流動所得税資產			—			—			121,500			27,285			—			148,785
對股票工具的投資			2,438,670			—			—			12			—			2,438,682
聯營公司和合資企業的股權投資			329,876			—			—			—			—			329,876
物業、廠房及設備			106,905,247			12,297,578			1,767,674			183,120			—			121,153,619
無形資產			37,091,193			4,059,603			97,071			109,532			—			41,357,399
遞延所得税資產			—			6,850,041			756,908			742,656			—			8,349,605
保險合同的資產			—			—			6,267,504			—			—			6,267,504
其他非金融資產			12,387,987			3,978,994			190,923			3,698,224			—			20,256,128
持有待售非流動資產			1,280			—			—			—			—			1,280
總資產			2,873,296,128			385,119,097			14,611,075			24,209,512			(28,522,335)			3,268,713,477
負債
存款			2,027,157,625			52,678			—			—			(9,335,744)			2,017,874,559
按公允價值計入損益的負債			—			—			—			147,408			—			147,408
衍生金融工具			1,387,179			660,119			—			—			(660,119)			1,387,179
回購交易			631,362			—			—			—			—			631,362
其他財務負債			185,122,472			187,534,417			—			8,773,886			(199,199)			381,231,576
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			17,433,425			45,561,413			—			—			(16,808,004)			46,186,834
債務證券			14,310,368			41,639,053			—			—			(1,462,309)			54,487,112
流動所得税負債			10,101,341			6,776,142			417,111			1,520,125			—			18,814,719
次級債務證券			51,182,953			—			—			—			—			51,182,953
條文			7,862,874			318,602			302,498			51,082			—			8,535,056
遞延所得税負債			9,337,606			—			497,718			743,106			—			10,578,430
保險合同的責任			—			—			6,216,852			—			(1,724)			6,215,128
其他非金融負債			58,548,495			15,291,982			1,855,619			2,715,009			(55,236)			78,355,869
總負債			2,383,075,700			297,834,406			9,289,798			13,950,616			(28,522,335)			2,675,628,185

以下是截至所示日期的按地理區段劃分的信息：

F-72

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			阿根廷			烏拉圭			調整			截止日期合計 12.31.22
淨利息收入			154,615,269			—			(2,098,935)			152,516,334
手續費淨收入			120,714,919			(39,492)			(2,974,406)			117,701,021
通過損益按公允價值計量的金融工具淨收益			335,808,800			44,540			2,258,171			338,111,511
終止確認按攤餘成本計量的資產所得收益			597,435			—			—			597,435
黃金與外幣的匯率差異			20,129,855			7,960			—			20,137,815
其他營業收入			93,780,646			19,887			(2,963,883)			90,836,650
保險業務收入			8,575,976			—			5,114,755			13,690,731
預期信貸損失撥備			(52,451,787)			—			—			(52,451,787)
人員費用			(96,820,929)			(70,528)			—			(96,891,457)
行政費用			(91,582,940)			(153,807)			325,204			(91,411,543)
資產折舊和減值			(27,872,932)			(766)			(3,447)			(27,877,145)
其他運營費用			(125,506,114)			(384)			7,096			(125,499,402)
淨貨幣頭寸損失			(273,304,845)			(71,738)			—			(273,376,583)
營業收入			66,683,353			(264,328)			(335,445)			66,083,580
聯營公司和合資企業的利潤份額			(441,246)			—			—			(441,246)
持續經營的税前收入			66,242,107			(264,328)			(335,445)			65,642,334
持續經營所得所得税			(17,002,925)			—			—			(17,002,925)
持續經營淨收益			49,239,182			(264,328)			(335,445)			48,639,409
本年度淨收入			49,239,182			(264,328)			(335,445)			48,639,409
其他全面收益(虧損)			(960,527)			—			—			(960,527)
本年度母公司S所有者應佔淨收益(虧損)			48,278,646			(264,328)			(335,445)			47,678,873
本年度非控股權益應佔淨收益			9			—			—			9

F-73

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			阿根廷			烏拉圭			調整			截止日期合計 12.31.22
資產
銀行的現金和到期款項			448,863,724			3,729,346			(5,048,868)			447,544,202
按公允價值計入損益的債務證券			795,991,779			336,448			(4,057,904)			792,270,323
衍生金融工具			4,568,957			—			(1,241,177)			3,327,780
回購交易			126,440,423			—			(10,916,515)			115,523,908
其他金融資產			55,623,034			—			(51,720)			55,571,314
貸款和其他融資			1,279,069,937			117			(35,453,589)			1,243,616,465
其他債務證券			367,037,594			—			(362,621)			366,674,973
質押為抵押品的金融資產			151,925,489			177,244			—			152,102,733
流動所得税資產			410,248			—			—			410,248
對股票工具的投資			2,239,039			—			—			2,239,039
聯營公司和合資企業的股權投資			666,769			—			—			666,769
物業、廠房及設備			116,262,135			1,992			(443,139)			115,820,988
無形資產			38,512,401			618			—			38,513,019
遞延所得税資產			7,251,712			—			—			7,251,712
保險合同的資產			4,932,269			—			—			4,932,269
其他非金融資產			25,169,334			1,240			—			25,170,574
持有待售非流動資產			1,251			—			—			1,251
總資產			3,424,966,095			4,247,005			(57,575,533)			3,371,637,567
負債
存款			2,149,330,730			—			(7,352,996)			2,141,977,734
按公允價值計入損益的負債			78,223			—			—			78,223
衍生金融工具			2,935,291			—			(1,241,177)			1,694,114
回購交易			10,916,515			—			(10,916,515)			—
其他財務負債			345,024,725			3,829,514			(74,970)			348,779,269
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			70,506,567			—			(33,068,323)			37,438,244
債務證券			71,723,852			—			(4,420,525)			67,303,327
流動所得税負債			8,799,933			—			—			8,799,933
次級債務證券			45,405,004			—			—			45,405,004
條文			10,255,023			—			—			10,255,023
遞延所得税負債			6,366,393			—			—			6,366,393
保險合同的責任			5,114,252			—			(4,332)			5,109,920
其他非金融負債			89,278,236			328,145			(53,556)			89,552,825
總負債			2,815,734,744			4,157,659			(57,132,394)			2,762,760,009

注45。資本管理和風險政策

與Grupo Financiero Galicia控制的每一家公司有關的風險信息和內部控制任務都由每一家公司嚴格定義和執行。

公司風險管理由審計委員會監督，審計委員會還收集和分析主要受控公司提交的信息。

F-74

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

至於風險，加利西亞銀行奉行的政策考慮到了業務和業務的幾個方面，遵守了國際公認標準的主要指導方針。

加利西亞銀行面臨的風險綜合管理的具體職能已分配給風險領域管理，通過直接依賴於銀行的一般管理，確保其獨立於其他業務領域。同樣，為了有及時的信息和靈活有效的結構，以便對當前的宏觀和微觀經濟變量作出反應並作出調整，為公司和個人發放和收回信貸的職能負責直接向該領域報告的管理層，從而提高決策效率。

此外，控制和預防洗錢、恐怖主義融資和其他非法活動的風險，負責防止洗錢管理，向董事會報告，從而確保董事會充分了解銀行面臨的風險，負責設計和提出必要的政策和程序，以確定、評估、後續行動、控制和緩解這些風險。

風險偏好框架已被指定為最終為滿足業務目標而假定的風險級別。這個具體的風險偏好框架依賴於不同水平的風險接受，無論是單獨的風險接受還是綜合風險接受。風險偏好通過一系列指標和相關閾值監測銀行承擔的主要風險，並將其分為以下幾個方面：(1)資本風險(或償付能力)；(2)財務風險；(3)信用風險；(4)操作風險；(5)網絡安全。應該指出的是，最後兩個方面還包括監測聲譽和技術風險。

此外，風險區管理監督風險偏好的建立，並對風險水平進行前瞻性分析，使管理層與董事會定義的戰略和業務計劃保持一致。它還促進旨在減輕已證實的(或潛在的)偏離可接受風險水平的公司政策。

資本管理

公司的目標是為股東帶來回報，為其他利益集團帶來利益，並保持最佳的資本結構。後者將取決於對子公司和新企業的投資需求，保持預期的盈利水平，並遵守設定的流動性和償付能力目標。

Banco Galicia的子公司根據阿根廷中央銀行的規定確定每個風險的最低資本金要求。資本風險管理相對於其他風險是橫截面的。高級管理層負責監測、監督、調整和確保遵守其關於資本管理的既定目標。

資本充足率評估程序(《資本評估》-PESC)(反映在資本充足率報告--IAC，根據其西班牙語首字母縮寫)使其能夠評估自身資源和必要資源之間的關係，以維持適當的風險概況。這一進程還可以確定經濟資本需求和滿足這種需求的來源。

為了執行壓力測試，定義了四種不同發生可能性的情景，這四種情景可能會影響償付能力和流動性。最有可能發生的場景用於管理壓力測試，並在定義風險偏好閾值時參考。在制定恢復計劃時，使用了最不可能發生或最不嚴重的情況，該計劃規定了為可能危及銀行業務能力的情況或事件定義的協議。

截至2022年12月31日和2021年12月31日，加利西亞銀行遵守了阿根廷央行條例規定的最低資本金要求。根據條例和每年有效的貨幣，加利西亞銀行這些項目的餘額詳列如下。

F-75

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

可計算監管資本(RPC，根據西班牙語的首字母)由核心資本和補充資本組成。截至2022年12月31日和2021年12月31日，Banco Galicia銀行的此類項目餘額如下：

			12.31.22			12.31.21
基本股東權益			505,589,433			257,700,315
(可扣除項目)			(63,094,866)			(35,563,896)
股權第1級			442,494,567			222,136,419
補充股東權益			36,138,983			29,006,025
股權第2級			36,138,983			29,006,025
監管資本(RPC)			478,633,550			251,142,444

為本集團釐定的最低資本要求細目如下：

			12.31.22			12.31.21
信用風險			109,407,718			63,920,141
市場風險			6,642,210			1,133,654
操作風險			36,743,804			20,190,530
最低資本要求			152,793,732			85,244,325
整合			478,633,550			251,142,444
過剩			325,839,818			165,898,119

金融風險

金融風險是金融經紀活動固有的一種現象。暴露於不同財務風險因素是一種自然情況，在不影響本集團長期經濟生存能力的情況下是無法完全避免的。然而，缺乏對風險敞口的管理是最重大的短期威脅之一。需要在一個具體的政策框架內確定和管理風險因素，該框架設想了為實現長期戰略目標而決定承擔的風險狀況和程度。

市場風險

“價格風險”是指其價值有待商議的金融資產的市場價格變動而產生損失的可能性。被“交易”或被分配到“自己的頭寸”的金融資產將是由阿根廷中央銀行發行的政府和私人債務證券、股票、貨幣、衍生品和債務工具。

該政策允許和監管的經紀/交易交易如下：

•政府和省政府證券經紀公司。

•現貨和期貨市場上的貨幣經紀業務

•利率衍生產品經紀業務。利率期貨和利率互換。

•阿根廷中央銀行發行的債務票據經紀業務。

•第三方債務證券經紀業務。

•股票經紀業務。

2022年財政年度，為13,017,000加元的所有業務設定了統一限額。

“價格風險”(市場)根據批准的策略進行日常管理，其目的是保持本集團在不同貨幣、可變收益和固定收益及衍生品市場的存在，同時在經紀業務上獲得儘可能高的回報，而不會使後者面臨過高的風險水平。最後，所設計的策略有助於

F-76

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

旨在提供透明度，並促進對其面臨的風險水平的感知。為了衡量和監控構成交易或經紀證券組合的金融工具價格變化所產生的風險，我們使用了一種稱為“風險價值”(VaR)的模型。該模型確定了在下列關鍵參數下，不同金融工具每次可能產生的損失。

貨幣風險

本幣和外幣資產和負債的構成使銀行的財務狀況面臨所謂的“貨幣風險”，這是資產和負債所屬不同貨幣價格市場波動的結果。

本集團截至年末按貨幣類別劃分的外匯風險敞口如下：

			截至12.31.22的餘額
貨幣			貨幣 金融 資產			貨幣 金融 負債			衍生品			淨頭寸
美元			563,733			(465,334)			(22,858)			75,541
歐元			5,758			(2,247)			—			3,511
加元			60			(12)			—			48
真實			70			—			—			70
瑞士法郎			80			(53)			—			27
其他			203			(112)			—			91
總計			569,904			(467,758)			(22,858)			79,288

			截至12.31.21的餘額
貨幣			貨幣 金融 資產			貨幣 金融 負債			衍生品			淨頭寸
美元			488,662			(484,868)			(2,515)			1,279
歐元			5,733			(1,214)			—			4,519
加元			62			(8)			—			54
真實			76			—			—			76
瑞士法郎			173			(62)			—			111
其他			166			(27)			—			139
總計			494,872			(486,179)			(2,515)			6,178

F-77

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

						截至12.31.22的餘額						截至12.31.21的餘額
貨幣			變化			收入 (虧損)			股東的 權益			收入 (虧損)			股東的 權益
美元			10		%	7,554			83,095			128			1,407
			-10		%	(7,554)			67,987			(128)			1,151
歐元			10		%	351			3,862			452			4,971
			-10		%	(351)			3,160			(452)			4,067
加元			10		%	5			53			5			59
			-10		%	(5)			43			(5)			49
真實			10		%	7			77			8			84
			-10		%	(7)			63			(8)			68
瑞士法郎			10		%	3			30			11			122
			-10		%	(3)			24			(11)			100
其他			10		%	9			100			14			153
			-10		%	(9)			82			(14)			125

利率風險

資產及負債對“市場利率”變動的敏感度不同，令本集團面臨“利率風險”。這是一種風險，即財務保證金和股權的經濟價值可能會因市場利率的波動而變化。該等變動幅度與本集團資產及負債結構對利率的敏感度有關。

這一風險因素(利率變化)對兩個關鍵變量產生影響：“財務淨收入(費用)”和“股東權益現值”。

這些方法意味着一種“短期”方法(RFN)，對於這種方法，“基本情況方案”被提交給400阿根廷比索利率衝擊基點，以及200以美元和CER/UVA為基點，估計財務淨收入的變化，並將其與上述受控制變量的變化限額進行比較。對於“長期方法”(VP)，對利率進行了統計模擬，並獲得了由於資產負債表結構帶來的利率風險敞口而產生的“關鍵”情景。經濟資本是從“關鍵”情景和資產負債表市場價值之間的差額中獲得的。99.5%可信區間。

本集團的利率風險敞口詳見下文。該表顯示了資產和負債的剩餘價值，按利息重新談判日期或到期日中較早者分類。

			期限(以天為單位)
按浮動利率計算的資產和負債			最多30個			30歲至90歲			從90歲到  180			從180歲到  365			多過  365			總計
截至12.31.22
金融總資產			1,564,252,720			222,116,924			182,093,779			174,281,923			859,624,928			3,002,370,274
金融負債總額			1,798,114,983			141,984,868			77,437,893			33,176,025			583,504,155			2,634,217,924
淨額			(233,862,263)			80,132,056			104,655,886			141,105,898			276,120,773			368,152,350
截至12.31.21
金融總資產			1,218,248,178			227,522,500			207,081,498			301,340,191			1,021,168,289			2,975,360,656
金融負債總額			1,594,006,099			187,902,631			74,947,553			47,271,067			668,187,409			2,572,314,759
淨額			(375,757,921)			39,619,869			132,133,945			254,069,124			352,980,880			403,045,897

F-78

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

下表顯示了考慮到截至2022年12月31日的細分數據，下一財年利率可能出現的額外變化的敏感度。本集團於2022財政年度的預算變動百分比乃考慮100個基點而釐定，並根據對市場狀況的觀察，認為變動是合理可行的。

			其他內容 對 利率			增加/(減少) 以前的收入 年所得税 比索			增加/(減少) 在股東大會上 股本(%)
利率下調			-100英國石油公司			(490,165)			(0.1)		%
加息			100英國石油公司			490,165			0.1		%

流動性風險

它考慮到本集團無法按市值抵銷或平倉的風險，原因如下：

•屬於其中一部分的資產沒有足夠的二級市場；或

•市場的變化。

在衡量和日常跟蹤“股票流動資金”時，使用了一個內部模型，該模型考慮了集團主要資金來源的行為特徵。根據本集團有關存款及其他負債變動的經驗，該模型釐定適用於受政策約束的負債的“流動資金要求”，併產生“管理流動資金要求”。在確定這些流動資源時，還考慮了負債的剩餘期限，以及它們計價的貨幣。由此產生的流動性要求被分配給政策設定的“合格資產”。管理流動資金要求以及法定最低現金要求是可用總流動資金的一部分。

每日流動資金管理以當天的估計可用資金或需求為補充，考慮到阿根廷中央銀行賬户的期初餘額，扣除每日最低要求，幷包括當天的主要變動。後者導致被高估/低估的餘額，運營商將考慮這些餘額，以便安排資金或滿足融資需求。

從“流動”的角度進行的每月流動性跟蹤和控制，稱為“流動性錯配/流動性缺口”，是通過估計第一年內累積的錯配佔總負債的百分比來進行的。所使用的差距方法(合同差距)符合該領域的最佳國際做法。

此外，還對沉積物的濃度進行了跟蹤測量。為了緩解這一風險因素，設計的政策將兩類客户的參與限制在總存款：前10名客户和後50名客户。

F-79

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

下表顯示了根據截至2022年12月31日的剩餘期間和2021年12月31日的未貼現現金流確定的資產和負債到期日的分析：

			少於1 月份			1至6個月			6至12 月份			12個月到 --5年			多於5個 五年			截止日期合計 12.31.22
資產
按公允價值通過損益計量的債務證券			1,014,064,047			1,114,527			1,313,225			5,516,817			—			1,022,008,616
衍生金融工具			3,327,780			—			—			—			—			3,327,780
回購交易			119,021,390			—			—			—			—			119,021,390
其他金融資產			45,835,239			406,230			492,319			6,751,750			6,907,439			60,392,977
貸款和其他融資			572,812,215			533,673,648			228,700,321			196,987,889			130,918,430			1,663,092,503
其他債務證券			367,461,993			642,649			927,063			2,624,321			—			371,656,026
質押為抵押品的金融資產			152,102,733			—			—			—			—			152,102,733
對股票工具的投資			2,239,039			—			—			—			—			2,239,039
負債
存款			2,093,575,083			97,575,203			6,076,398			115,785			18			2,197,342,487
按公允價值計入損益的負債			78,223			—			—			—			—			78,223
衍生金融工具			1,694,114			—			—			—			—			1,694,114
其他財務負債			239,554,117			101,045,209			370,307			2,605,966			917,819			344,493,418
租賃負債			229,377			716,603			890,882			3,233,811			1,725,391			6,796,064
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			8,669,292			20,461,200			18,339,685			1,906,501			—			49,376,678
債務證券			8,357,182			38,668,400			24,315,628			28,427,101			—			99,768,311
次級債務證券			1,721,348			—			1,721,348			54,145,714			—			57,588,410

F-80

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			少於1 月份			1至6 月份			6至12 月份			12個月 至5年			多過 5年			截止日期合計 12.31.21
資產
按公允價值通過損益計量的債務證券			459,158,409			562,960			1,141,167			1,795,216			—			462,657,752
衍生金融工具			2,429,223			—			—			—			—			2,429,223
回購交易			401,893,669			—			—			—			—			401,893,669
其他金融資產			28,902,509			239,689			290,485			6,710,386			—			36,143,069
貸款和其他融資			535,304,629			544,921,482			351,054,269			226,381,525			72,794,906			1,730,456,811
其他債務證券			190,132,678			592,931			446,943			1,411,804			—			192,584,356
質押為抵押品的金融資產			68,636,679			—			—			—			—			68,636,679
對股票工具的投資			7,028,660			—			—			—			—			7,028,660
負債
存款			1,911,054,137			124,684,660			5,988,451			219,481			43			2,041,946,772
按公允價值通過專業或虧損計量的負債			147,408			—			—			—			—			147,408
衍生金融工具			1,387,179			—			—			—			—			1,387,179
回購交易			631,362			—			—			—			—			631,362
其他財務負債			254,688,554			117,499,174			346,675			51,455			9802			372,595,660
租賃負債			222,781			1,110,498			1,254,803			7,343,487			1,188,196			11,119,765
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			10,129,288			9,005,852			30,998,853			7,751,230			—			57,885,223
債務證券			2,958,930			29,667,331			18,480,066			12,457,369			—			63,563,696
次級債務證券			1,940,226			—			1,940,226			64,911,070			—			68,791,522

信用風險

信用風險產生於債務人或對手方不履行其合同義務而遭受損失的可能性。它需要最大的資本需求，包括由個人和行業集中風險引起的資本需求，這是對內在信用風險的補充近似。

因此，本集團使用信用評估和風險監測工具，使實體能夠以精簡和受控的方式管理風險，並促進投資組合的充分多樣化，包括按個人和經濟部門進行，從而控制其面臨的潛在風險。

F-81

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至2022年12月31日的債務證券信用質量如下：

			政府證券
額定值			政府 債券			省級 債券			自治 這座城市 布宜諾斯 艾利斯債券			財務處 票據			阿根廷人 中環 銀行賬單			外國政府債券			私 證券			截止日期合計 12.31.22
AAA級			—			—			—			—			—			2,563,265			121,962			2,685,227
AA+			—			—			39,560			—			—			—			—			39,560
AA型			—			77,887			—			—			—			—			385,787			463,674
AA-			—			—			—			—			—			—			121,920			121,920
A+			—			—			—			—			—			—			8,021			8,021
A1			—			—			—			—			—			—			27,708			27,708
A			—			—			—			—			—			—			82,173			82,173
A2			—			—			—			—			—			—			363,054			363,054
A-			—			—			—			—			—			—			40,443			40,443
BBB			—			700,578			—			—			—			—			41,866			742,444
BBB.ar			—			—			—			—			—			—			21			21
B1			—			255,500			—			—			—			—			—			255,500
B			—			1,425,757			—			—			—			—			—			1,425,757
BB-			—			—			—			—			—			—			43,745			43,745
CCC			10,212,442			—			—			55,580,913			—			—			—			65,793,355
C			—			—			—			—			720,162,015			—			15,706			720,177,721
總計			10,212,442			2,459,722			39,560			55,580,913			720,162,015			2,563,265			1,252,406			792,270,323

F-82

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至2021年12月31日的債務證券信用質量如下：

			政府證券
額定值			政府 債券			省級 債券			自治 這座城市 布宜諾斯艾利斯 艾利斯債券			財務處 《法案》			阿根廷人 中環 銀行賬單			外國政府債券			私 證券			截止日期合計 12.31.21
AAA級			18,798,087			—			72			76,066,303			—			—			1,188,114			96,052,576
AA+			—			—			102,938			—			—			—			1,597,485			1,700,423
AA型			10,942			—			—			61,085			—			—			21,217			93,244
AA-			—			—			—			—			—			—			3,161			3,161
A+			—			—			—			—			—			—			16,820			16,820
A1			—			—			—			—			—			—			75,886			75,886
A1+			—			—			2,466,371			—			—			—			995,099			3,461,470
A			—			—			—			—			—			—			715,736			715,736
A2			—			476,567			—			—			—			—			2,560			479,127
A-			—			—			—			—			—			—			76,156			76,156
A3			—			1,227,222			—			—			—			—			—			1,227,222
Baa1			—			—			184,726			—			—			—			—			184,726
Baa3			—			—			—			—			—			—			66,923			66,923
B1			—			279,082			—			—			—			—			—			279,082
B			—			132,512			—			—			—			—			—			132,512
BB-			—			—			—			—			—			—			3,647			3,647
BBB-			—			1,250,269			—			—			—			—			—			1,250,269
CCC			49,705			—			—			—			—			—			—			49,705
C			—			—			—			—			353,680,977			—			39,331			353,720,308
總計			18,858,734			3,365,652			2,754,107			76,127,388			353,680,977			—			4,802,135			459,588,993

信用風險摘要

以下披露列載適用國際財務報告準則第9號減值要求的金融工具的賬面總值及相關貸款損失準備。

不能合理預期收回合同現金流的信貸將從集團資產中註銷，並在“表外項目”中確認。

與發放貸款有關的信用質量詳見附表B。

按“貸款和其他融資淨額”分列的細目載於附表D。

金融資產減值準備

“預期信貸損失”(“ECL”)模型適用於通過保監處以攤餘成本和公允價值進行估值的金融資產。

該標準建立了三個類別來對金融工具進行分類，主要考慮了信用風險隨時間的演變。第一階段包括相關風險正常或沒有重大風險的金融資產；第二階段包括已發現信用風險大幅增加但尚未被視為信貸減值的金融資產；第三階段包括違約及/或面臨嚴重減值風險的金融資產。

F-83

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

為了計算信貸減值風險撥備，IFRS 9對這三個階段的每個階段進行了區分。由此產生的概念解釋如下：

•12個月內的預期信貸損失：在財務報表列報之日起12個月內可能發生的違約事件。第一階段包括的資產的ECL為12個月ECL。

•終身預期信貸損失：金融資產活躍期內的ECL，其結果是計算一項資產在整個存續期內直至其到期的減值概率。階段2或階段3的儀器根據壽命ECL測量其ECL。

根據“國際財務報告準則”第9號衡量環境資產負債的一個普遍概念是，它應考慮前瞻性信息。專家組在下文中解釋了它如何將這一點納入其ECL模式。

以集體為基礎計量損失的工具分組

對於在集體基礎上建模的預期信用損失撥備，根據共同風險特徵對風險敞口進行分組，從而使集團內的風險敞口是同質的。在進行這一分組時，必須有足夠的信息才能使該小組在統計上可信。在內部沒有足夠信息的情況下，專家組已考慮將內部/外部補充數據作為基準，用於建模目的。

本集團已確定四個組別：零售、類零售、批發及Naranja X，其中四個組別中，本集團根據共同風險特徵以更細粒度的方式估計參數。

階段分類

Grupo Galicia的每一家子公司根據國際財務報告準則第9號將應計提減值的金融工具分階段分類如下：

•階段1：在零售投資組合的情況下，它包括所有逾期31天的操作。在批發投資組合的情況下，它考慮其BCRA情況表明其正常狀態(A1)(即低破產風險)的每個客户。

•階段2：考慮兩組：

•對於零售和零售類似的投資組合，逾期31至90天。對於批發，它考慮違約風險顯着增加的信用評級(B)。

•違約概率(“PD”)或具有減值風險的得分。

•階段3：對於零售投資組合，它包括每一項逾期90天或更長時間的操作。對於批發投資組合，它考慮其BCRA狀況表明存在嚴重破產風險的每個客户(C、D、E)。此外，這一階段還包括逾期90天以上的再融資交易，或在過去24個月內發生的另一筆有效交易。

信用風險顯著增加

當出現下列任何情況時，本集團認為某項金融工具的信貸風險顯著增加：

____________________

1			對客户現金流的分析表明，它有能力充分履行其所有財務承諾。

F-84

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

零售產品組合
BCRA情況			第2階段須考慮的額外條件
A、B1			治療--治癒(*)
			-逾期30至90天
			*-違約概率(“PD”)或得分 (**)有減值風險
C			-它不適用於違約客户端
類似零售的投資組合
BCRA情況			第2階段須考慮的額外條件
A、B1			治療--治癒(*)
			-逾期30至90天
			*-違約概率(“PD”)或得分 (**)有減值風險
C			-它不適用於違約客户端
批發投資組合
BCRA情況			第2階段須考慮的額外條件
A			治療--治癒(*)
			B-BCRA情況B1
			*-違約概率(“PD”)或得分 (**)有減值風險
C			-它不適用於違約客户端

(*)			指已經處於第三階段並回到第一階段的客户，實體已決定將其保留在第二階段。
(**)			內線得分。

失責的定義

只要一筆付款逾期超過90天，或者如果公司認為這筆付款不會得到全額償還，金融資產就是違約。

批發貸款的信用分析與零售貸款的信用分析不同，Grupo Galicia對批發投資組合違約的定義是基於個人借款人的信用分析。

在整個集團的預期虧損計算中，一直使用違約定義來對違約概率(PD)、違約風險(EAD)和違約損失(LGD)進行建模：

•違約概率(“PD”)：它代表借款人在未來12個月或債務的剩餘期限內違約的可能性(根據上文所列違約的定義)。

•違約時刻風險敞口(“EAD”)：基於違約時、未來12個月或剩餘生命週期內本集團預計將被拖欠的金額。例如，對於循環承付款，集團包括當前支取餘額加上預計在潛在違約時間之前將支取至當前合同限額的任何進一步金額。

•違約損失(“LGD”)：這代表Grupo Galicia對違約總風險敞口的實際損失的預期。它的價值根據交易對手、索賠的資歷以及抵押品或其他信貸支持的可用性而變化。LGD以違約時風險敞口的每比索損失百分比表示，並在相關債務期限內計算。

F-85

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

當票據不再符合上述任何默認標準時，該票據被視為不再違約。

預期信用損失估算方法研究

財務報表中確認的預期信貸損失減值準備反映了一系列可能的經濟結果的影響，這些結果是根據下文描述的經濟情景按概率加權計算的。預期信貸損失(‘ECL’)的確認和計量涉及使用重大判斷和估計。有必要制定多個前瞻性經濟預測，並將其納入ECL估計。Grupo Galicia使用標準框架形成經濟情景，以反映對未來經濟狀況的假設，並輔之以管理判斷，這可能導致使用替代或額外的經濟情景和/或管理調整。

“國際財務報告準則”第9號就信貸損失估計確立了以下標準：

•通過對不同結果的評估確定的無偏加權概率指數。

•貨幣的時間價值

•提供合理和可持續的信息，不需要額外的成本或努力，為支持預測以及當前情況和過去的事件提供證據。

根據IFRS 9，Grupo Galicia以不同的概率準備了三種不同的情景：70%的發生概率，悲觀的情況下15%的發生概率和樂觀的情況下15發生的概率百分比。

情景概率						基座			樂觀			悲觀
零售、零售和批發						70		%	15		%	15		%
納蘭賈						70		%	15		%	15		%

為了考慮到金錢的時間價值，Grupo假設預期的損失將根據PD行為發生。

ECL是通過計算每個未來月份或集合區段的PD、EAD和LGD來確定的。這三個組成部分相乘，並根據前瞻性信息進行調整。這有效地計算了未來每個月的ECL，然後將其折現回報告日期並求和。計算ECL時使用的貼現率是原始實際利率或對其的估計。

F-86

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

下表列出了以下情景中使用的關鍵宏觀經濟變量：

宏觀經濟變量預測(%)						齊-2023 (*)			QII-2023年(*)			QIII-2023(*)			QIV-2023 (*)
國內生產總值			基座			0.5		%	2.3		%	4.7		%	2.2		%
			樂觀			-0.5		%	0.3		%	1.6		%	-1.8		%
			悲觀			1.6		%	4.4		%	8.0		%	6.5		%
失業率			基座			-12.7		%	-14.7		%	-12.8		%	-9.8		%
			樂觀			-10.5		%	-12.6		%	-10.6		%	-7.4		%
			悲觀			-17.9		%	-19.7		%	-17.8		%	-15.3		%
實際工資			基座			4.8		%	7.1		%	2.2		%	4.9		%
			樂觀			2.7		%	3.0		%	-3.0		%	-2.3		%
			悲觀			6.8		%	10.4		%	5.7		%	10.3		%
巴德拉爾匯率			基座			-40.3		%	-27.4		%	2.5		%	9.1		%
			樂觀			-37.5		%	-20.4		%	18.1		%	32.9		%
			悲觀			-45.8		%	-40.2		%	-22.9		%	-24.9		%
居民消費價格指數(CPI)			基座			-52.9		%	-54.1		%	-52.6		%	-51.6		%
			樂觀			-51.4		%	-51.3		%	-48.5		%	-46.0		%
			悲觀			-55.2		%	-58.4		%	-59.0		%	-60.0		%

(*)這些變化是以年度為基礎計算的。

Grupo Galicia還進行了敏感性分析，以評估波動性對宏觀經濟變量對預期信貸損失結果的影響。

情景1(概率的變化 宏觀經濟情景)			基本方案			敏感度
常規場景			70		%	45		%
積極的情景			15		%	10		%
負面情景			15		%	45		%
Galicia ECL集團			69,963,024			73,414,144
零售、零售和批發ECL			53,494,466			54,423,670
Naranja ECL			16,468,558			18,990,474

情景2(預測PIB的變化、通貨膨脹、名義 (匯率、失業率、經常賬户)			正規化 一種情景			正性 一種情景			負性 一種情景
宏觀經濟情景概率			70		%	15		%	15		%
						敏感度
國內生產總值			1		%	5		%	1		%
失業率			10		%	10		%	10		%
實際工資			-5		%	-5		%	-5		%
巴德拉爾			5		%	2		%	5		%
CPI			2		%	2		%	2		%
Galicia ECL集團						76,673,078
零售、零售和批發RCL						57,682,604
Naranja ECL						18,990,474

F-87

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

最大信用風險敞口

除非在較早階段被確認，否則所有金融資產在逾期30天(“DPD”)並從第一階段轉移到第二階段時被視為信用風險顯著增加。以下披露介紹第二階段金融資產的賬齡。它將逾期不到30天(1-29 DPD)的資產歸類為第二階段，與逾期30天以上(30->DPD)的資產區分開來。逾期的金融工具是指客户未能按照其貸款的合同條款付款的貸款。

下表分析了已確認ECL備抵的金融工具的信用風險敞口。

			零售產品組合
			2022年12月31日												十二月三十一日， 2021
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月 *ECL			終生 *ECL			終生 *ECL			總計			總計
逾期天數
0			338,150,700			48,504,317			2,774,855			389,429,872			433,722,384
1-30			6,906,848			3,991,341			596,248			11,494,437			11,861,749
31-60			—			3,574,414			483,375			4,057,789			4,344,289
61-90			—			3,408,034			1,129,396			4,537,430			3,027,636
默認			—			—			16,272,757			16,272,757			27,483,672
總賬面金額			345,057,548			59,478,106			21,256,631			425,792,285			480,439,730
損失津貼			(13,799,965)			(10,449,275)			(17,663,734)			(41,912,974)			(60,820,412)
賬面淨額			331,257,583			49,028,831			3,592,897			383,879,311			419,619,318

			類似零售的投資組合
			2022年12月31日												十二月三十一日， 2021
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月 *ECL			終生 *ECL			終生 *ECL			總計			總計
逾期天數
0			285,232,375			13,791,961			991,392			300,015,728			332,411,365
1-30			3,252,010			765,050			335,489			4,352,549			3,582,700
31-60			—			984,980			178,799			1,163,779			754,843
61-90			—			311,254			322,016			633,270			515,614
默認			—			—			2,569,606			2,569,606			4,338,644
總賬面金額			288,484,385			15,853,245			4,397,302			308,734,932			341,603,166
損失津貼			(4,460,088)			(853,819)			(2,758,796)			(8,072,703)			(8,236,841)
賬面淨額			284,024,297			14,999,426			1,638,506			300,662,229			333,366,325

F-88

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			批發投資組合
			2022年12月31日												十二月三十一日， 2021
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月 *ECL			終生 *ECL			終生 *ECL			總計			總計
逾期天數
A			903,893,469			5,013,457			—			908,906,926			1,000,961,837
B1			—			960,759			—			960,759			417,940
默認			—			—			406,853			406,853			1,422,154
總賬面金額			903,893,469			5,974,216			406,853			910,274,538			1,002,801,931
損失津貼			(2,811,154)			(426,487)			(271,148)			(3,508,789)			(4,898,659)
賬面淨額			901,082,315			5,547,729			135,705			906,765,749			997,903,272

			Naranja X
			2022年12月31日												十二月三十一日， 2021
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月 *ECL			終生 *ECL			終生 *ECL			總計			總計
逾期天數
0			303,711,671			1,995,712			482,741			306,190,124			329,892,757
1-30			18,495,084			806,646			139,159			19,440,889			15,737,905
31-60			—			6,682,840			144,715			6,827,555			4,724,469
61-90			—			2,820,265			114,012			2,934,277			2,473,086
默認			—			—			8,280,357			8,280,357			7,727,163
總賬面金額			322,206,755			12,305,463			9,160,984			343,673,202			360,555,380
損失津貼			(7,874,190)			(3,297,262)			(5,297,106)			(16,468,558)			(18,763,655)
賬面淨額			314,332,565			9,008,201			3,863,878			327,204,644			341,791,725

			零售產品組合
			2021年12月31日												2020年12月31日
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計			總計
逾期天數
0			320,364,389			107,481,301			5,876,694			433,722,384			479,431,987
1-30			5,017,194			5,631,652			1,212,903			11,861,749			11,915,088
31-60			—			3,453,046			891,243			4,344,289			3,076,452
61-90			—			1,754,004			1,273,632			3,027,636			1,929,130
默認			—			—			27,483,672			27,483,672			16,338,835
總賬面金額			325,381,583			118,320,003			36,738,144			480,439,730			512,691,492
損失津貼			(11,385,942)			(19,512,589)			(29,921,881)			(60,820,412)			(69,025,765)
賬面淨額			313,995,641			98,807,414			6,816,263			419,619,318			443,665,727

F-89

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			類似零售的投資組合
			2021年12月31日												十二月三十一日， 2020
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計			總計
逾期天數
0			299,083,771			31,221,936			2,105,658			332,411,365			346,717,647
1-30			2,153,637			1,026,827			402,236			3,582,700			5,083,637
31-60			—			591,067			163,776			754,843			636,424
61-90			—			273,453			242,161			515,614			179,077
默認			—			—			4,338,644			4,338,644			3,491,097
總賬面金額			301,237,408			33,113,283			7,252,475			341,603,166			356,107,882
損失津貼			(502,138)			(2,651,733)			(5,082,970)			(8,236,841)			(13,295,225)
賬面淨額			300,735,270			30,461,550			2,169,505			333,366,325			342,812,657

			批發投資組合
			2021年12月31日												十二月三十一日， 2020
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計			總計
逾期天數
A			967,578,509			33,383,328			—			1,000,961,837			812,383,746
B1			—			417,940			—			417,940			2,946,857
默認			—			—			1,422,154			1,422,154			2,340,836
總賬面金額			967,578,509			33,801,268			1,422,154			1,002,801,931			817,671,439
損失津貼			(2,854,090)			(623,198)			(1,421,371)			(4,898,659)			(9,378,252)
賬面淨額			964,724,419			33,178,070			783			997,903,272			808,293,187

			Naranja X
			2021年12月31日												十二月三十一日， 2020
			ECL分期
			階段1			第二階段			階段3
			12個月			終生			終生			總計			總計
逾期天數
0			325,828,310			3,505,494			558,953			329,892,757			256,552,154
1-30			14,711,777			863,047			163,081			15,737,905			10,332,004
31-60			—			4,626,519			97,950			4,724,469			2,648,967
61-90			—			2,389,335			83,751			2,473,086			1,186,546
默認			—			—			7,727,163			7,727,163			5,806,493
總賬面金額			340,540,087			11,384,395			8,630,898			360,555,380			276,526,164
損失津貼			(11,059,883)			(2,449,329)			(5,254,443)			(18,763,655)			(18,068,601)
賬面淨額			329,480,204			8,935,066			3,376,455			341,791,725			258,457,563

Grupo Galicia採用了一系列政策和做法來緩解信貸風險。其中最常見的是接受貸款或預付款的抵押品。該集團就特定類別抵押品的可接受性制定了內部政策。

F-90

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

在報告期內，Grupo Galicia有關取得抵押品的政策並無重大改變，自上一期間以來，集團持有的抵押品的整體質素亦無重大改變。

該表提供了資產負債表項目及其抵銷抵押品以及貸款和其他與信貸有關的承付款的資料。

應計提減值的資產

項目			賬面金額			損失免税額			淨毛利 金額			宣傳品交易會S 價值
預付款			66,463,313			(1,396,467)			65,066,846			—
文件			310,595,276			(1,004,755)			309,590,521			—
按揭貸款			19,400,825			(4,050,793)			15,350,032			296,771,586
質押貸款			25,613,225			(201,195)			25,412,030			135,790,974
個人貸款			113,819,719			(14,698,456)			99,121,263			—
信用卡貸款			650,493,992			(30,802,855)			619,691,137			—
融資租賃			3,478,221			(29,020)			3,449,201			—
其他			798,610,386			(17,779,483)			780,830,903			222,172,002
截至2022年12月31日合計			1,988,474,957			(69,963,024)			1,918,511,933			654,734,562

下表顯示了有關抵押貸款組合LTV分佈的信息。

抵押貸款組合-LTV分銷			暴露
低於50%			43,745
50%至60%			12,632
60%至70%			4,474
70%至80%			1,393
80%至90%			731
90%至100%			400
高於100%			416
總計			63,791

信用風險敞口及相關撥備的演變

本財政年度確認的信貸風險撥備受多種因素影響，例如：

•在第一階段和第二或第三階段之間的轉移，因為金融工具在這段時間內信用風險顯著增加(或減少)或減值，12個月和終身ECL之間的相應“增加”(或“減少”)；

•本財政年度確認的新金融工具的額外撥款，以及該財政年度不再確認的金融工具貸款損失準備金的沖銷；

•定期更新模型投入對本財政年度PD、EAD和LGD變化對ECL計量的影響；

•模型和假設的變化對ECL測量的影響；

•對現值進行更新所造成的時間流逝造成的影響；

•外幣資產的本幣折算及其他變動；

•在此期間被取消確認的金融資產以及與該會計年度資產負債表中被取消確認的資產相關的免税額的應用；以及

F-91

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

下表説明瞭由於這些因素在財政年度開始和結束期間損失準備金的變化情況：

			階段1			第二階段			階段3
零售產品組合			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的損失準備金			11,385,942			19,512,589			29,921,881			60,820,412
通貨膨脹效應			(7,076,542)			(9,365,996)			(14,643,752)			(31,086,290)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(386,558)			386,558			—			—
從第一階段轉到第三階段			(203,345)			—			203,345			—
從第二階段轉到第一階段			1,144,510			(1,144,510)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(556,417)			556,417			—
從第三階段轉到第一階段			—			556,846			(556,846)			—
從第三階段轉到第二階段			893,879			—			(893,879)			—
新發或新購金融資產			10,808,982			8,178,683			9,714,517			28,702,182
PDS/LGDS/EADS的變化			911,533			1,114,440			(1,445,831)			580,142
外匯和其他動向			(2,037,565)			(4,006,227)			1,533,738			(4,510,054)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(1,640,871)			(4,226,691)			(6,725,856)			(12,593,418)
截至2022年12月31日的損失準備金			13,799,965			10,449,275			17,663,734			41,912,974

			階段1			第二階段			階段3
類似零售的投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的損失準備金			502,138			2,651,733			5,082,970			8,236,841
通貨膨脹效應			(1,309,196)			(1,144,910)			(2,381,663)			(4,835,769)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(10,610)			10,610			—			—
從第一階段轉到第三階段			(2,675)			—			2,675			—
從第二階段轉到第一階段			45,464			(45,464)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(12,252)			12,252			—
從第三階段轉到第一階段			—			46,431			(46,431)			—
從第三階段轉到第二階段			32,962			—			(32,962)			—
新發或新購金融資產			4,818,218			634,751			2,043,634			7,496,603
PDS/LGDS/EADS的變化			708,124			175,892			(25,254)			858,762
外匯和其他動向			(125,987)			(1,343,062)			(480,160)			(1,949,209)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(198,350)			(119,910)			(1,416,265)			(1,734,525)
截至2022年12月31日的損失準備金			4,460,088			853,819			2,758,796			8,072,703

F-92

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			階段1			第二階段			階段3
批發投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的損失準備金			2,854,090			623,198			1,421,371			4,898,659
通貨膨脹效應			(1,384,307)			(322,304)			(469,961)			(2,176,572)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(2,353)			2,353			—			—
從第一階段轉到第三階段			(723)			—			723			—
從第二階段轉到第一階段			62,106			(62,106)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(46)			46			—
從第三階段轉到第一階段			—			—			—			—
從第三階段轉到第二階段			—			—			—			—
新發或新購金融資產			3,169,125			389,542			148,122			3,706,789
PDS/LGDS/EADS的變化			(2,978)			(32,146)			(97)			(35,221)
外匯和其他動向			(62,244)			63,572			139,465			140,793
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(1,821,562)			(235,576)			(968,521)			(3,025,659)
截至2022年12月31日的損失準備金			2,811,154			426,487			271,148			3,508,789

			階段1			第二階段			階段3
Naranja X			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的損失準備金			11,059,883			2,449,329			5,254,443			18,763,655
通貨膨脹效應			(6,283,934)			(1,993,355)			(3,521,273)			(11,798,562)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(227,468)			227,468			—			—
從第一階段轉到第三階段			(272,750)			—			272,750			—
從第二階段轉到第一階段			160,125			(160,125)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(242,841)			242,841			—
從第三階段轉到第一階段			—			15,409			(15,409)			—
從第三階段轉到第二階段			21,088			—			(21,088)			—
新發或新購金融資產			3,808,598			4,107,568			6,463,039			14,379,205
PDS/LGDS/EADS的變化			(1,687,752)			(171,569)			(384,925)			(2,244,246)
外匯和其他動向			1,893,302			(231,845)			851,828			2,513,285
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(596,902)			(702,777)			(3,845,100)			(5,144,779)
截至2022年12月31日的損失準備金			7,874,190			3,297,262			5,297,106			16,468,558

F-93

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			階段1			第二階段			階段3
零售產品組合			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的損失準備金			14,566,640			37,129,499			17,329,625			69,025,764
通貨膨脹效應			(5,131,753)			(11,610,961)			(9,361,388)			(26,104,102)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(1,000,522)			1,000,522			—			—
從第一階段轉到第三階段			(359,222)			—			359,222			—
從第二階段轉到第一階段			1,404,210			(1,404,210)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(1,095,367)			1,095,367			—
從第三階段轉到第一階段			—			901,772			(901,772)			—
從第三階段轉到第二階段			470,276			—			(470,276)			—
新發或新購金融資產			3,617,411			4,643,702			17,886,568			26,147,681
PDS/LGDS/EADS的變化			660,892			1,666,662			(2,283,492)			44,062
外匯和其他動向			(1,757,911)			(10,275,159)			11,036,132			(996,938)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(1,084,079)			(1,443,871)			(4,768,105)			(7,296,055)
截至2021年12月31日的損失準備金			11,385,942			19,512,589			29,921,881			60,820,412

			階段1			第二階段			階段3
類似零售的投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的損失準備金			1,644,197			6,265,275			5,385,753			13,295,225
通貨膨脹效應			(397,806)			(1,816,419)			(2,100,227)			(4,314,452)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(73,579)			73,579			—			—
從第一階段轉到第三階段			(22,615)			—			22,615			—
從第二階段轉到第一階段			88,736			(88,736)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(86,393)			86,393			—
從第三階段轉到第一階段			—			91,506			(91,506)			—
從第三階段轉到第二階段			134,051			—			(134,051)			—
新發或新購金融資產			328,643			98,061			4,021,445			4,448,149
PDS/LGDS/EADS的變化			(503,959)			(341,225)			(505,660)			(1,350,844)
外匯和其他動向			(3,623)			(1,368,845)			86,338			(1,286,130)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(691,907)			(175,070)			(1,688,130)			(2,555,107)
截至2021年12月31日的損失準備金			502,138			2,651,733			5,082,970			8,236,841

F-94

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			階段1			第二階段			階段3
批發投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的損失準備金			5,762,039			1,832,073			1,784,140			9,378,252
通貨膨脹效應			(1,621,545)			(663,489)			(506,298)			(2,791,332)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(41,528)			41,528			—			—
從第一階段轉到第三階段			—			—			—			—
從第二階段轉到第一階段			272,260			(272,260)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(600,730)			600,730			—
從第三階段轉到第一階段			—			—			—			—
從第三階段轉到第二階段			—			—			—			—
新發或新購金融資產			1,951,943			413,186			577			2,365,706
PDS/LGDS/EADS的變化			468,363			25,084			(88,080)			405,367
外匯和其他動向			(3,008,409)			(50,360)			676,978			(2,381,791)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(929,033)			(101,834)			(1,046,676)			(2,077,543)
截至2021年12月31日的損失準備金			2,854,090			623,198			1,421,371			4,898,659

			階段1			第二階段			階段3
Naranja X			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的損失準備金			10,901,355			1,732,257			5,434,989			18,068,601
通貨膨脹效應			(4,150,042)			(818,358)			(1,974,916)			(6,943,316)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(163,872)			163,872			—			—
從第一階段轉到第三階段			(262,684)			—			262,684			—
從第二階段轉到第一階段			433,524			(433,524)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(196,496)			196,496			—
從第三階段轉到第一階段			—			20,759			(20,759)			—
從第三階段轉到第二階段			333,281			—			(333,281)			—
新發或新購金融資產			6,959,111			2,782,950			5,694,790			15,436,851
PDS/LGDS/EADS的變化			(1,976,128)			(275,449)			(596,722)			(2,848,299)
外匯和其他動向			(165,286)			(36,732)			(78,800)			(280,818)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(849,376)			(489,950)			(3,330,038)			(4,669,364)
截至2021年12月31日的損失準備金			11,059,883			2,449,329			5,254,443			18,763,655

F-95

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			階段1			第二階段			階段3
零售產品組合			12個月			終生			終生			總計
截至2019年12月31日的損失準備金			16,212,557			7,511,120			18,319,003			42,042,680
通貨膨脹效應			(5,714,689)			(5,590,035)			(6,541,478)			(17,846,202)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(1,465,659)			1,465,659			—			—
從第一階段轉到第三階段			(347,548)			—			347,548			—
從第二階段轉到第一階段			1,139,386			(1,139,386)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(988,108)			988,108			—
從第三階段轉到第一階段			585,092			—			(585,092)			—
從第三階段轉到第二階段			—			1,061,621			(1,061,621)			—
新發或新購金融資產			4,075,738			2,294,331			6,094,385			12,464,454
PDS/LGDS/EADS的變化			7,087,517			33,062,541			8,110,954			48,261,012
外匯和其他動向			(3,960,745)			1,557,157			1,618,501			(785,087)
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(3,045,009)			(2,105,401)			(9,960,683)			(15,111,093)
截至2020年12月31日的損失準備金			14,566,640			37,129,499			17,329,625			69,025,764

			階段1			第二階段			階段3
類似零售的投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2019年12月31日的損失準備金			1,412,677			586,483			10,065,525			12,064,685
通貨膨脹效應			(472,580)			(527,464)			(2,991,632)			(3,991,676)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(106,501)			106,501			—			—
從第一階段轉到第三階段			(10,003)			—			10,003			—
從第二階段轉到第一階段			86,330			(86,330)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(25,863)			25,863			—
從第三階段轉到第一階段			(50,469)			—			50,469			—
從第三階段轉到第二階段			—			212,515			(212,515)			—
新發或新購金融資產			1,408,460			458,350			3,820,066			5,686,876
PDS/LGDS/EADS的變化			(3,309,974)			5,077,553			1,949,467			3,717,046
外匯和其他動向			3,393,691			1,257,930			(57,840)			4,593,781
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(707,434)			(794,400)			(7,273,653)			(8,775,487)
截至2020年12月31日的損失準備金			1,644,197			6,265,275			5,385,753			13,295,225

F-96

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			階段1			第二階段			階段3
批發投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2019年12月31日的損失準備金			1,996,426			885,647			17,983,770			20,865,843
通貨膨脹效應			88,356			(38,504)			(4,582,608)			(4,532,756)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(177,575)			177,575			—			—
從第一階段轉到第三階段			(39)			—			39			—
從第二階段轉到第一階段			15,741			(15,741)			—			—
從第二階段轉到第三階段			—			(50,175)			50,175			—
從第三階段轉到第一階段			—			—			—			—
從第三階段轉到第二階段			—			—			—			—
新發或新購金融資產			1,779,765			312,415			146,712			2,238,892
PDS/LGDS/EADS的變化			5,396,825			1,214,580			2,661,278			9,272,683
外匯和其他動向			319,447			218,270			(47,306)			490,411
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(3,656,907)			(871,994)			(14,427,920)			(18,956,821)
截至2020年12月31日的損失準備金			5,762,039			1,832,073			1,784,140			9,378,252

			階段1			第二階段			階段3
Naranja X			12個月			終生			終生			總計
截至2019年12月31日的損失準備金			8,099,136			2,818,599			18,756,242			29,673,977
通貨膨脹效應			(2,829,398)			(856,196)			(5,317,832)			(9,003,426)
運動與P&L的影響
從第一階段轉到第二階段			(212,200)			212,200			—			—
從第一階段轉到第三階段			(428,479)			—			428,479			—
從第二階段轉到第一階段			—			(455,791)			455,791			—
從第二階段轉到第三階段			511,451			(511,451)			—			—
從第三階段轉到第一階段			318,643			—			(318,643)			—
從第三階段轉到第二階段			—			39,923			(39,923)			—
新發或新購金融資產			8,587,755			729,179			778,649			10,095,583
PDS/LGDS/EADS的變化			855,643			241,941			860,966			1,958,550
外匯和其他動向			—			—			—			—
其他無P&L影響的動作
註銷和其他變動			(4,001,196)			(486,147)			(10,168,740)			(14,656,083)
截至2020年12月31日的損失準備金			10,901,355			1,732,257			5,434,989			18,068,601

F-97

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

下表進一步解釋了特定部門投資組合賬面總額的變化，以幫助解釋這些變化對損失準備金變化的意義：

			階段1			第二階段			階段3
零售產品組合			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的賬面總金額			325,381,583			118,320,003			36,738,144			480,439,730
轉賬：
從階段1轉到階段2			(9,462,311)			9,462,311			—			—
從第一階段轉至第三階段			(3,278,979)			—			3,278,979			—
從第二階段轉至第一階段			22,163,715			(22,163,715)			—			—
從第二階段轉至第三階段			—			(2,707,010)			2,707,010			—
從第三階段轉至第二階段			—			746,701			(746,701)			—
從第三階段轉至第一階段			1,171,318			—			(1,171,318)			—
除核銷外，本期間已取消確認的金融資產			(46,492,531)			(23,056,454)			(10,666,548)			(80,215,533)
新發或新購金融資產			152,427,910			30,522,084			9,337,360			192,287,354
外匯和其他動向			60,514,540			5,932,842			(342,228)			66,105,154
通貨膨脹效應			(157,367,697)			(57,578,656)			(17,878,067)			(232,824,420)
截至2022年12月31日的賬面總金額			345,057,548			59,478,106			21,256,631			425,792,285

			階段1			第二階段			階段3
類似零售的投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的賬面總金額			301,237,408			33,113,283			7,252,475			341,603,166
轉賬：
從階段1轉到階段2			(2,683,417)			2,683,417			—			—
從第一階段轉至第三階段			(306,706)			—			306,706			—
從第二階段轉至第一階段			6,849,837			(6,849,837)			—			—
從第二階段轉至第三階段			—			(280,745)			280,745			—
從第三階段轉至第二階段			—			66,910			(66,910)			—
從第三階段轉至第一階段			46,340			—			(46,340)			—
除核銷外，本期間已取消確認的金融資產			(102,487,078)			(5,665,314)			(2,636,810)			(110,789,202)
新發或新購金融資產			227,094,096			7,952,659			2,467,999			237,514,754
外匯和其他動向			5,326,574			946,955			368,745			6,642,274
通貨膨脹效應			(146,592,669)			(16,114,083)			(3,529,308)			(166,236,060)
截至2022年12月31日的賬面總金額			288,484,385			15,853,245			4,397,302			308,734,932

F-98

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			階段1			第二階段			階段3
批發投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的賬面總金額			967,578,509			33,801,268			1,422,154			1,002,801,931
轉賬：
從階段1轉到階段2			(665,540)			665,540			—			—
從第一階段轉至第三階段			(255,703)			—			255,703			—
從第二階段轉至第一階段			3,641,094			(3,641,094)			—			—
從第二階段轉至第三階段			—			(14,672)			14,672			—
從第三階段轉至第二階段			—			—			—			—
從第三階段轉至第一階段			—			—			—			—
除核銷外，本期間已取消確認的金融資產			(637,090,574)			(11,132,908)			(1,272,683)			(649,496,165)
新發或新購金融資產			814,445,099			2,747,286			176,058			817,368,443
外匯和其他動向			44,688,624			(2,324)			503,019			45,189,319
通貨膨脹效應			(288,448,040)			(16,448,880)			(692,070)			(305,588,990)
截至2022年12月31日的賬面總金額			903,893,469			5,974,216			406,853			910,274,538

			階段1			第二階段			階段3
Naranja X			12個月			終生			終生			總計
截至2021年12月31日的賬面總金額			340,540,087			11,384,395			8,630,898			360,555,380
轉賬：
從階段1轉到階段2			(4,835,368)			4,835,368			—			—
從第一階段轉至第三階段			(4,490,879)			—			4,490,879			—
從第二階段轉至第一階段			2,890,092			(2,890,092)			—			—
從第二階段轉至第三階段			—			(1,002,079)			1,002,079			—
從第三階段轉至第二階段			—			59,015			(59,015)			—
從第三階段轉至第一階段			492,246			—			(492,246)			—
除核銷外，本期間已取消確認的金融資產			(4,880,277)			(1,806,648)			(3,797,975)			(10,484,900)
新發或新購金融資產			158,209,583			7,265,549			3,586,461			169,061,593
外匯和其他動向			—			—			—			—
通貨膨脹效應			(165,718,729)			(5,540,045)			(4,200,097)			(175,458,871)
截至2022年12月31日的賬面總金額			322,206,755			12,305,463			9,160,984			343,673,202

F-99

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			階段1			第二階段			階段3
零售產品組合			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的賬面總金額			343,769,409			147,722,731			21,199,352			512,691,492
轉賬：
從階段1轉到階段2			(24,353,507)			24,353,507			—			—
從第一階段轉至第三階段			(7,160,779)			—			7,160,779			—
從第二階段轉至第一階段			24,030,326			(24,030,326)			—			—
從第二階段轉至第三階段			—			(10,011,916)			10,011,916			—
從第三階段轉至第二階段			—			1,222,395			(1,222,395)			—
從第三階段轉至第一階段			645,141			—			(645,141)			—
除核銷外，本期間已取消確認的金融資產			(33,541,699)			(15,925,615)			(6,656,773)			(56,124,087)
新發或新購金融資產			90,812,821			37,371,767			17,950,811			146,135,399
外匯和其他動向			46,033,242			7,472,736			(3,905,786)			49,600,192
通貨膨脹效應			(114,853,371)			(49,855,276)			(7,154,619)			(171,863,266)
截至2021年12月31日的賬面總金額			325,381,583			118,320,003			36,738,144			480,439,730

			階段1			第二階段			階段3
類似零售的投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的賬面總金額			310,987,242			38,096,531			7,024,110			356,107,883
轉賬：
從階段1轉到階段2			(11,610,657)			11,610,657			—			—
從第一階段轉至第三階段			(601,556)			—			601,556			—
從第二階段轉至第一階段			5,831,753			(5,831,753)			—			—
從第二階段轉至第三階段			—			(840,461)			840,461			—
從第三階段轉至第二階段			—			140,495			(140,495)			—
從第三階段轉至第一階段			192,707			—			(192,707)			—
除核銷外，本期間已取消確認的金融資產			(121,979,493)			(7,678,208)			(2,630,203)			(132,287,904)
新發或新購金融資產			227,280,279			8,808,873			4,761,680			240,850,832
外匯和其他動向			(3,907,078)			1,664,434			(641,345)			(2,883,989)
通貨膨脹效應			(104,955,789)			(12,857,285)			(2,370,582)			(120,183,656)
截至2021年12月31日的賬面總金額			301,237,408			33,113,283			7,252,475			341,603,166

F-100

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			階段1			第二階段			階段3
批發投資組合			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的賬面總金額			787,770,121			39,865,673			2,340,837			829,976,631
轉賬：
從階段1轉到階段2			(10,752,480)			10,752,480			—			—
從第一階段轉至第三階段			—			—			—			—
從第二階段轉至第一階段			2,253,243			(2,253,243)			—			—
從第二階段轉至第三階段			—			(853,309)			853,309			—
從第三階段轉至第二階段			—			—			—			—
從第三階段轉至第一階段			—			—			—			—
除核銷外，本期間已取消確認的金融資產			(482,790,522)			(8,525,129)			(909,573)			(492,225,224)
新發或新購金融資產			681,349,422			16,588,494			1,079			697,938,995
外匯和其他動向			174,843,635			(8,319,342)			(73,484)			166,450,809
通貨膨脹效應			(185,094,910)			(13,454,356)			(790,014)			(199,339,280)
截至2021年12月31日的賬面總金額			967,578,509			33,801,268			1,422,154			1,002,801,931

			階段1			第二階段			階段3
Naranja X			12個月			終生			終生			總計
截至2020年12月31日的賬面總金額			262,330,753			7,220,399			6,975,012			276,526,164
轉賬：
從階段1轉到階段2			(3,261,759)			3,261,759			—			—
從第一階段轉至第三階段			(3,799,780)			—			3,799,780			—
從第二階段轉至第一階段			2,411,298			(2,411,298)			—			—
從第二階段轉至第三階段			—			(689,135)			689,135			—
從第三階段轉至第二階段			—			30,773			(30,773)			—
從第三階段轉至第一階段			488,500			—			(488,500)			—
除核銷外，本期間已取消確認的金融資產			(4,303,118)			(1,276,805)			(4,384,804)			(9,964,727)
新發或新購金融資產			175,208,793			7,685,532			4,425,060			187,319,385
外匯和其他動向			—			—			—			—
通貨膨脹效應			(88,534,600)			(2,436,830)			(2,354,012)			(93,325,442)
截至2021年12月31日的賬面總金額			340,540,087			11,384,395			8,630,898			360,555,380

信息的使用

根據IFRS 9標準，Grupo Financiero Galicia使用所有可用信息，包括過去、現在和未來，以確定和估計預期的信貸損失。

操作風險

操作風險管理被理解為對這種風險的識別、評估、監測、控制和緩解。這是一個在整個集團範圍內持續進行的過程，通過由高級管理層領導的有效政策和計劃，在所有組織級別培養風險管理文化。

鑑定

操作風險管理的出發點是識別風險及其與為緩解風險而建立的控制措施的關聯，同時考慮可能影響過程開發的內部和外部因素。結果是

F-101

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

這項工作的一部分被記入風險日誌，作為每個風險的性質和狀況及其控制的中央儲存庫。

評估

一旦確定了風險，就考慮到現有的控制措施，確定了影響、頻率和風險發生的可能性的大小。影響和發生可能性的組合決定了風險暴露水平。最後，考慮到潛在利益和不利結果的平衡，將估計的風險水平與預先建立的標準進行比較。

監控

通過監測過程，可以發現和糾正業務風險管理政策、程序和程序中可能存在的缺陷及其更新。

風險控制與緩解

控制過程確保遵守內部政策，並分析風險和應對措施，以避免、接受、緩解或分擔這些風險，方法是使它們與定義的風險容忍度保持一致。

IT風險

本集團管理其產品、活動和業務流程所固有的IT風險。它還管理與材料信息系統、技術和信息安全流程相關的風險。它還包括分包活動和服務提供者提供的服務所產生的風險。

聲譽風險

聲譽風險可能源於其他風險的具體化：法律、合規、運營、技術、戰略、市場、流動性、信用等。

利益集團是管理的核心，在制定任何類型的緩解措施時都會考慮這些利益集團。

加利西亞銀行的聲譽風險管理職能被分配給合規管理司，尋求獲得更全面的願景，並能夠通過使用能夠監測和跟蹤不同利益集團的看法的工具，立即做出保護實體形象和聲譽的決定。

加利西亞銀行定義了一項內部政策，通過定義具有角色和責任的治理模式，並確定需要管理和可見性的關鍵情景，減少具有負面影響的聲譽事件的發生。

與關鍵業務領域建立了聯繫，制定了基於協同作用和持續溝通的工作計劃，以便在整個組織傳播風險文化。

聲譽危機委員會負責瞭解可能影響銀行聲譽的事件。面對這種特徵的事件，在儘可能短的時間內收集所有必要的信息，以便能夠作出果斷的決定，在適當的情況下正式宣佈危機情況，並確定緩解危機的行動計劃。此外，該委員會還考慮到所涉及的利益集團，確定應遵循的溝通戰略。最後，遵循應對危機的戰略和相關行動。

戰略風險

戰略風險是指由於不適當的業務戰略或支持該戰略的預測、參數、目標和其他功能的不利變化而產生的風險。

F-102

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

這意味着存款可能出現波動，使加利西亞銀行或其子公司無法獲得預期的業務結果。無論預算是什麼，這些潛在影響的業務結果都將導致收入減少或成本增加。

洗錢和恐怖主義融資風險

關於控制和防止資產洗錢和資助恐怖主義活動，加利西亞銀行遵守阿根廷中央銀行、金融信息股和修訂後的25246號法律的規定，該法在阿根廷財政和公共財政部的職權範圍內設立了金融信息股，實行專制。金融信息股負責分析、處理和報告收到的信息，以防止和避免資產洗錢和資助恐怖主義活動。

世界銀行推動執行旨在打擊犯罪組織利用國際金融體系的措施。為此目的，Banco Galicia制定了使用“基於風險的方法”的控制政策、程序和結構，允許根據“客户概況”(根據與客户的經濟和財務狀況有關的信息和文件單獨定義)對交易進行監測，以便發現應被視為異常的此類交易，並在適用的情況下向UIF報告。反洗錢管理司負責管理這一活動，方法是執行控制程序和預防程序，並通過起草相關手冊和培訓所有僱員將這些程序傳達給本組織的其他部門。此外，內部審計定期審查這一風險的管理。

根據世界銀行金融基金會發布的經修訂的第121/11號決議，該行已任命一名董事為合規官，負責確保有關程序和義務的遵守和執行。

世界銀行通過參與國際監管標準的採納過程，為預防和減輕這些與交易有關的犯罪行為帶來的風險做出了貢獻。

網絡安全風險

現有技術的使用為我們提供了大量加快和改進世行流程的工具，對我們的產品和服務產生了積極影響。然而，在帶來上述好處的同時，與數字技術提供的這些新機會相關的風險和/或威脅也出現了。

與網絡安全相關的風險是引入這些新技術所固有的問題。一方面，這種風險管理是加利西亞銀行的主要目標之一，另一方面，所有人員以及客户對使用上述技術的考慮因素的認識也是突出的。在這方面，本組織必須徹底瞭解其內部流程、所使用的工具和現有技術，以減輕與網絡安全有關的風險。

注46。或有事項和承付款

A)税務問題

在編制這些合併財務報表之日，省級税務機關以及布宜諾斯艾利斯自治市的税務機關正在(在不同程度上完成)主要就適用流轉税所產生的事項進行審查和評估。

這些程序及其可能的影響正在不斷受到監測。儘管根據現行條例，它被認為已完全履行了其納税義務，但根據每一程序的演變情況，已經制定了被認為足夠的規定。

同樣，有幾項要求退還2014、2015、2016、2017、2018、2019和2021年財政年度超額繳納的所得税的索賠。433,815，Ps.459,319，Ps.944,338，Ps.866,842，Ps.3,646,382，Ps.4,403,712和Ps.629,837已分別提交給聯邦公共收入管理局(Administration ación Federal de

F-103

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

Ingresos Públicos，AFIP)。這些主張的依據是阿根廷的判例，該判例確定禁止適用税收通貨膨脹調整的規則是違憲的，從而導致沒收情況。考慮到聯邦公共收入管理局決議的拖延，提出了相應的司法索賠。

其他集團子公司也向聯邦公共收入管理局提出了同樣的索賠：

Tarjetas Cuyanas S.A.(Tarjeta Naranja S.A.U前身公司)，2014年和2016年期間，P。145,478，名義價值；Tarjeta Naranja S.A.U，2014年和2016年期間，P。580,164，名義價值；2015年、2017年和2018年期間，P的數量。149,763，Ps.326,498、和Ps.973,843、名義價值。考慮到聯邦公共收入管理局決議的拖延，提出了相應的司法索賠。2020年5月26日，Tarjeta Naranja S.A.U.A.向AFIP提出了與2019年期間Ps重複繳納所得税的索賠。1,364,949按名義價值計算。

在這些財務報表結束時，本集團沒有記錄上述列報所產生的或有資產。

B)消費者保護協會

消費者保護協會代表消費者向加利西亞銀行提出了關於收取某些費用、利率和財務費用的索賠。

專家組認為，這些爭議的解決不會對其財務狀況產生重大影響。

C)阿根廷中央銀行啟動對加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行的處罰和簡易程序

阿根廷中央銀行施加的處罰和啟動的簡易程序詳見附註52。

已記錄的或有事項準備金如下：

			12.31.22			12.31.21
其他或有事項			7,346,416			7,874,793
商業訴訟/法律事務			5,364,381			5,326,109
針對勞工訴訟			538,162			739,127
適用於索賠和信用卡			200			390
對於所提供的擔保			1,142			2,225
對於其他意外情況			1,442,531			1,806,942
對於解僱福利			2,777,084			512,006
司法存款美元化的差異--通信“A”4686			131,523			148,257
總計			10,255,023			8,535,056

注47。金融資產和負債的抵消

金融資產及負債予以抵銷，淨額於財務狀況表內列報，而本集團目前擁有法律上可強制執行的抵銷已確認金額的權利，並有意按淨額結算或同時變現資產及清償負債。

下表中的披露包括下列金融資產和負債：

•在本集團的綜合財務狀況表中予以抵銷；或

•須遵守涵蓋類似金融工具的淨額結算協議或類似協議，不論該等工具是否於綜合財務狀況表內抵銷。

F-104

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

貸款和存款等金融工具沒有在下表中披露，因為它們沒有在綜合財務狀況表中抵銷。

截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，受抵銷、總淨額結算協議和類似協議約束的金融工具如下：

			抵銷對報表的影響 財務狀況									相關金額備註 偏移量
12.31.22			毛收入 金額			偏移量 金額			網絡 金額(以 陳述式 金融 職位			受制於 編織成網 協議			總淨值 金額
金融資產
衍生工具			1,070,298			—			1,070,298			(1,033,708)			36,590
總計			1,070,298			—			1,070,298			(1,033,708)			36,590
金融負債
衍生工具			1,133,943			—			1,133,943			(1,033,708)			100,235
總計			1,133,943			—			1,133,943			(1,033,708)			100,235

			抵銷對報表的影響 財務狀況									相關金額備註 偏移量
12.31.21			毛收入 金額			偏移量 金額			網絡 金額(以 陳述式 金融 職位			受制於 編織成網 協議			總淨值 金額
金融資產
衍生工具			208,098			—			208,098			(194,641)			13,457
總計			208,098			—			208,098			(194,641)			13,457
金融負債
衍生工具			249,179			—			249,179			(194,641)			54,538
總計			249,179			—			249,179			(194,641)			54,538

注48。表外項目

在正常的業務過程中，為了滿足客户的融資需求，進行表外交易。除確認於資產內的貸款外，該等工具亦令本集團面臨信貸風險。這些金融工具包括信貸貸款承諾、信用證準備金、已批出的擔保和承兑。

對於商定的信貸、擔保和貸款發放，使用相同的信貸政策。未償還的承諾和擔保並不代表信用風險異常高。

約定學分

它們是在未來日期向客户發放貸款的承諾，但要遵守某些合同協議，這些合同協議通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。

預計承諾將在不訴諸承諾的情況下到期。商定的承付款總額不一定代表未來的現金需求。每個客户的償付能力都是逐一評估的。

F-105

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

已給予的擔保

如果有擔保債務人在到期時不履行其義務，開證行承諾向受益人賠償損失。

進出口跟單信用證

該等承諾是本集團為確保客户對第三方遵守而作出的有條件承諾。

外貿經營的責任

它們是對外貿易交易的有條件承諾。

如果另一方在金融工具中違約，我們面臨的信用損失由相同投資的合同名義金額表示。

這些交易的信用風險詳細説明如下。

			12.31.22			12.31.21
約定學分			104,414,369			105,928,657
跟單進出口信用證			3,926,770			11,583,342
已給予的擔保			73,166,630			22,478,015
外貿經營負債問題			3,343,274			1,699,613

截至所列日期，與上述項目有關的費用和佣金如下：

			12.31.22			12.31.21
對於約定的積分			187,208			170,183
對於跟單進出口信用證			234,130			154,584
對於所提供的擔保			110,265			65,916

這些工具的信用風險與向客户放貸所涉及的信用風險基本相同。

為了向我們的客户提供擔保，我們可能需要反擔保，按類型分類，其數額為：

			12.31.22			12.31.21
收到的其他優先擔保			652,888			32,657
收到的其他擔保			4,656,895			1,038,715

此外，待記入借方和貸方的支票以及收款過程中的其他要素，如票據、發票和雜項，都記錄在備忘錄賬户中，直到有關票據獲得核準或接受。

這些抵銷交易的虧損風險並不大。

			12.31.22			12.31.21
要借記的價值			22,617,220			18,181,314
要記入貸方的價值			24,268,481			20,604,627
集合的值			231,487,473			280,252,236

F-106

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

本集團憑藉信託協議擔任受託人，以確保各方之間的幾項協議所產生的債務。截至所列日期，託管的信託基金和證券數額如下：

			12.31.22			12.31.21
信託基金			14,547,762			19,393,590
以託管方式持有的證券			3,254,360,176			3,513,435,889

由於本集團並無對該等信託施加控制，故該等信託並不包括於合併內。

附註49。金融資產的轉移

本集團進行的所有投資組合出售均無追索權；因此，均有資格全面取消對金融資產的確認。

當這種取消確認發生時，賬面價值和抵銷分錄價值之間的差額計入收入。

注50。非控制性權益

下表提供了每一家擁有非控股權益的子公司的信息。

截至註明日期的非控制性股權投資比例和投票權如下：

公司						營業地點			12.31.22			12.31.21
加利西亞經紀商Asesore de Seguros S.A.						卡巴-阿根廷			0.01		%	0.01		%

截至註明日期，本集團非控股權益的變動如下：

公司			天平 截至 12.31.21			購買量/ 投稿： 銷售/銷售			現金 分紅			利潤 信息共享 在……裏面 個人收入 虧損(虧損) 對於 年			天平 截至 12.31.22
加利西亞經紀商Asesore de Seguros S.A.			10			—			—			9			19
總計			10			—			—			9			19

公司			餘額為 的 12.31.20			購買量/ 投稿： 銷售/銷售			現金 分紅			利潤 在中國分享 個人收入 虧損(虧損) 對於 年			天平 截至 12.31.21
加利西亞經紀商Asesore de Seguros S.A.			10			—			—			—			10
總計			10			—			—			—			10

F-107

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

公司			餘額為 的 12.31.19			購買量/ 投稿： 銷售/銷售			現金 分紅			利潤 在中國分享 個人收入 虧損(虧損) 對於 年			餘額為 的 12.31.20
Cobranzas Regionales S.A.			(78,317)			78,317			—			—			—
加利西亞經紀商Asesore de Seguros S.A.			12			—			—			(2)			10
Galicia Retiro Compañía de Seguros S.A.U.			12			—			—			(12)			—
Galicia Seguros S.A.U.			16			—			—			(16)			—
Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U			(60,339)			60,339			—			—			—
Ondara S.A.(已清算)			33,465			(33,465)			—			—			—
Tarjeta Naranja S.A.U.			10,114,135			(10,114,135)			—			—			—
區域蒲公英Tarjetas Regionales S.A.			1,571,340			(2,151,371)			(422,935)			1,002,966			—
總計			11,580,324			(12,160,315)			(422,935)			1,002,936			10

有關附屬公司的摘要資料詳見附註15。

注51。關聯方交易

直接或間接控制該實體或由該實體控制的法人及法人被視為關聯方；該等實體包括附屬公司、聯營公司及聯營公司；董事會成員、辛迪加及高級管理人員；在金融機構或輔助服務公司擔任類似職位的人士；關鍵人員可能對其施加重大影響或控制的公司或獨資企業；以及與本集團直接或間接聯繫的所有人士的配偶、合作伙伴及親屬至二級血親或一級親緣關係。

當另一實體擁有對其他實體的財務和經營決策的控制權時，該集團控制着該實體，進而從該實體獲得利益。

另一方面，當雙方就共同經濟活動的控制權達成協議時，專家組認為它擁有共同控制權。

最後，集團施加重大影響的情況意味着有能力參與財務政策和公司運營的決策。股東的權益等於或大於20本集團總投票權或其附屬公司的總投票權百分比被認為具有重大影響。在確定上述情況時，不僅要注意法律方面的問題，還要注意關係的性質和實質。

此外，集團管理層的關鍵人員(董事會成員和經理)以及關鍵人員可以對其施加重大影響或控制的實體被視為關聯方。

51.1.獨立的控股實體

本集團由以下人士控制：

名字

自然界

主營業務

營業地點

股權投資百分比

EBA Holding S.A.

54.09投票權的百分比

金融與投資 運營

布宜諾斯艾利斯自治市-阿根廷

19.07%

F-108

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

51.2.提高關鍵人員薪酬標準

集團關鍵人員截至2022年12月31日和2021年12月31日的薪酬總額為P。4,072,411和Ps.4,107,123分別進行了分析。

51.3.表中關鍵人員的結構

截至指定日期的關鍵人員結構如下：

			12.31.22			12.31.21
常務董事			79			80
總經理			1			1
區域經理和部門經理			95			89
總計			175			170

51.4.禁止關聯方交易

下表載列本集團向主要人士、銀團、大股東，以及與他們有至多二級血緣關係或一級血緣關係(根據阿根廷中央銀行對有關人士的定義)的家庭關係有關的所有個人，以及與任何該等人士有聯繫而無須合併的任何實體提供的信貸援助總額。

			12.31.22			12.31.21
信貸援助總額			5,505,721			8,589,049
收信人數量(數量)			279			280
--自然人			219			221
-法人實體			60			59
平均信貸資助額			19,734			30,676
最大限度的援助			843,892			3,238,904

財政援助，包括重組後的財政援助，是在正常業務過程中提供的，條件基本上與當時與其他非關聯方進行可比交易的條件相同，包括利率和抵押品。此外，這種財政援助並沒有超過正常的貸款損失風險，也沒有表現出其他不利的特徵。

關於根據應收款質量、應收款單據和優先擔保給予關聯公司的信貸援助的資料載於附表N。

F-109

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

51.50億美元的關聯交易金額

截至標明日期進行的關聯方交易金額如下：

			12.31.22			12.31.21
資產
銀行的現金和到期款項			5,048,868			8,357,923
按公允價值計入損益的債務證券			4,057,904			1,217,662
衍生金融工具			1,241,177			660,119
回購交易			10,916,515			—
其他金融資產			51,720			—
貸款和其他融資			35,453,589			18,041,984
其他債務證券			362,621			244,647
總資產			57,132,394			28,522,335
負債
存款			7,352,996			9,335,744
衍生金融工具			1,241,177			660,119
回購交易			10,916,515			—
其他財務負債			74,970			199,199
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			33,068,323			16,808,004
發行的債務證券			4,420,525			1,462,309
保險合同的責任			4,332			1,724
其他非金融負債			53,556			55,236
總負債			57,132,394			28,522,335

			12.31.22			12.31.21			12.31.20
收入(虧損)
利息淨收益(虧損)			2,098,935			(1,101,914)			(665,867)
手續費淨收入(費用)			2,974,406			3,452,512			3,192,339
通過損益按公允價值計量的金融工具淨收益			(2,258,171)			660,119			2,658
其他營業收入(費用)			2,963,883			3,087,267			3,509,103
保險業務收入			(5,114,755)			(6,037,909)			(5,896,993)
行政費用			(325,204)			(273,741)			—
其他運營費用			(7,096)			(14,267)			(42,513)
總收入			331,998			(227,933)			98,727

注52.阿根廷央行要求提供的其他信息

52.1.提高對存款保險制度的繳費

24485號法律和第540/95號法令規定，除《金融機構法》設想的特權和保障制度外，還設立存款保險制度，以涵蓋銀行存款的風險。

國家行政部門通過第1127/98號法令規定了這一保險制度以比索和/或外幣計價的活期存款和定期存款的最高限額。這樣的限制被設定為ps。1,500自2020年5月1日起。從2023年1月1日起，這一金額將增加到Ps。6,000.

這一制度不包括其他金融機構的存款、與銀行有關的各方直接或間接存款、證券存款、承兑匯票或擔保，以及利率高於阿根廷中央銀行定期制定的利率的存款。

F-110

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

通過背書獲得的存款、因利率以外的激勵措施而進行的存款、因存款和其他被排除的交易而鎖定的餘額也不包括在內。這一制度是通過設立存款保險基金來實施的，該基金由一家名為Seguros de Depósitos S.A.(“SEDESA”)的公司管理。SEDESA的股東是阿根廷中央銀行和金融機構，其比例由阿根廷中央銀行根據對該基金的捐款確定。

機構每月應向煙氣脱硫計劃作出的供款為0.015按月平均總存款的%計算。

52.2.減少受限資產

自2022年12月31日和2021年12月31日起，自由處置以下資產的能力受到限制，具體如下：

加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。

A)購買現金和政府證券

			12.31.22			12.31.21
對於Rofex、Mae和BYMA的交易			52,044,160			21,824,166
用於回購交易的評估			—			70,024
用於借記卡/信用卡交易			7,732,900			8,985,815
對於附件			10,009			18,330
作為CNV代理運行所需的液體抵銷入口			162,086			168,301
對M.A.E.的貢獻。S聯保基金(Fondo de Garantía Mancomunada)			1,100			2,143
區域經濟競爭力計劃的保障			86,801			252,851
其他交易(包括與租賃合同掛鈎的擔保)			40,505			47,043
用於回購交易的遠期購買			—			630,222

B)開立特別擔保賬户

截至所示日期，阿根廷中央銀行已開立特別擔保賬户，作為涉及電子清算所的交易、清償債務的支票和其他類似交易的抵押品，這些交易總額為：

			12.31.22			12.31.21
第三方託管賬户			40,024,234			36,054,654

C)將更多存款轉給阿根廷中央銀行

			12.31.22			12.31.21
因交換交易而無法獲得的存款			533			1,038

D)收購股權投資公司

帳户“股權投資”包括1,222,406不可轉讓不可轉讓不可批註的電子股份有限公司登記普通股，其轉讓須經國家當局批准，根據先前簽署的特許權合同的條款。

E)增加對風險基金的繳費

加利西亞和布宜諾斯艾利斯銀行作為Garantizar S.G.R.Risk Fund的發起合夥人，Don Mario S.G.R.和Móvil S.G.R.承諾在兩年內繼續向他們提供捐款(2)年。

F-111

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

			12.31.22			12.31.21
Fondo de Riesgo Garantizar SGR			1,124,476			1,928,453
唐·馬裏奧·斯圖爾特			500,000			—
莫維爾SGR			100,000			—

INVIU S.A.U。

			12.31.22			12.31.21
作為CNV代理運行所需的液體抵銷入口			60,166			65,201
與擔保債券掛鈎的擔保			63,333			8,824

Tarjeta Naranja S.A.U.

			12.31.22			12.31.21
由司法案件引起的扣押			173,624			193,340
與租賃合同掛鈎的擔保			8,521			16,842

加利西亞資產管理公司

			12.31.22			12.31.21
作為互惠基金的集合投資產品管理代理所需的流動抵銷記項，如CNV(*)所要求的			98,452			102,444

(*)			截至2022年12月31日，它對應於6,600,000FIMA Capital Plus“C”共同基金的股份。

加利西亞證券公司

			12.31.22			12.31.21
在市場上進行交易			272,665			317,204
作為CNV代理運行所需的液體抵銷入口			59,763			48,068
與擔保債券掛鈎的擔保			357,182			39,382

截至註明日期，上述受控公司因上述原因而持有的受限資產總額如下：

			12.31.22			12.31.21
受限資產總額			103,478,456			70,774,345

F-112

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

52.3.加強信任活動

A)審查信託合同，以保證遵守義務：

目的：為了保證履行合同義務，這些協議的當事人同意向加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行交付受託財產，數額按以下細目分配：

合同日期			信任者			信託基金結餘			成熟性(*)
11.23.11			埃克森美孚			41,478			04.19.23
09.12.14			庫珀。德特拉布。葡萄牙人			7,671			09.12.24
03.16.21			Fondo Fiduciario Aceitero			10,686			01.31.23
04.26.22			Fondo Anticiclico Agroalim			7,426			01.31.24
總計						67,261

____________________

(1)			這些金額應按月發放，直至委託人債務的結算日或到期日，以較早發生者為準。

B)簽署金融信託合同：

目的：管理和行使信託資產的受託所有權，直至贖回債務證券和參與證書：

合同日期			托拉斯			信託基金結餘			成熟性(*)
12.06.06			天然氣I			281,417			12.31.23
05.14.09			GAS II			14,149,612			12.31.23
06.08.11			Mila III			44,870			12.31.23
09.01.11			Mila IV			4,602			12.31.23
總計						14,480,501

(*)			自到期日起的預計日期應發生在所有信託資產分配之時。

52.4.確保遵守規定。

52.4.1.銀行代理--最低流動資金要求

加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。

在CNV第622/13號決議的框架內，加利西亞和布宜諾斯艾利斯銀行已在該機構正式登記以下類別：金融託管人登記處第54號集體投資產品託管代理以及第22號結算和綜合賠償代理(AlyC和AN-INTELL)。

截至2022年12月31日，對於金融託管人登記處的集合投資產品託管代理，所需的股東權益為Ps。176,054，並且所需的最小偏移量條目為Ps。88,027.

對於AlyC和An-整數，所述要求相當於Ps。87,165，所需的最小偏移量條目為Ps。43,583.

該實體將這些要求與阿根廷共和國票據合併，並進行了CER調整，2023年2月17日到期貼現，按Ps總和的攤銷成本估值。162,086其公允價值為157,493盧比，交由卡賈·德瓦洛雷託管(本金100100)。

F-113

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

加利西亞資產管理公司

根據CNV第622/13號決議的要求，作為集合投資產品託管代理運營的最低股東權益，共同基金的金額為P。194,282最小抵銷分錄為Ps。97,141.

本公司於2022年12月31日的股東權益超過上述決議案所規定的最低限額。

Galicia Asset Management S.A.U將上述要求與6,600Fondo Fima Premium Class“C”的股份，相當於Ps。98,452.

加利西亞證券公司

在CNV大會第622/13號決議的框架內，該公司已在上述機構正式註冊以下類別：“結算和抵銷代理(ALyC和自己的投資組合)”和“綜合共同基金配售和分銷代理”。

根據規定的要求，對於ALYC和自己的投資組合，股東權益必須相當於470,350採購價值單位(UVA)。截至2022年12月31日，上述要求相當於Ps。87,165，所需的最小偏移量條目為Ps。43,583。對於綜合互惠基金配售和分銷代理，上述要求相當於Ps。30,300，並且所需的最小偏移量條目為Ps。15,150.

截至2022年12月31日，公司股東權益為P。2,008,631抵銷分錄將由總額為Ps的政府證券組成。59,763.

INVIU S.A.U。

根據大會第622/13號決議提出的要求，對於ALYC和整數，股東權益必須等於470,350購買價值單位(UVA)，所述要求等於Ps。87,165截至2022年12月31日，以及Ps所需的最低抵銷條目。43,583。對於綜合互惠基金配售和分銷代理，上述要求相當於Ps。30,300，並且所需的最小偏移量條目為Ps。15,150.

截至2022年12月31日，公司股東權益為P。2,309,282並且抵銷分錄將與具有Ps量的活期賬户整合。60,166.

52.4.2.互惠基金對應的集合投資產品託管代理

同樣，根據上述決議第二章第五章第7條，加利西亞銀行以共同基金集合投資產品託管代理的身份(託管公司)：“FIMA Acciones”、“Fima P.B.Acciones”、“Fima Renta en Posos”、“Fima Ahorro Pesos”、“Fima Renta Plus”、“Fima Ahorro Plus”、“Fima Capital Plus”、“Fima Abierto Pymes”、“Fima Mix I”、“Fima Renta Fija Internaconal”和“Fima Acciones Latinoamericas US$”。特此聲明，截至2022年12月31日託管的總數量為42,336,393,400股票，它們的現金價值是P。775,167,807，這反映在賬户“以託管方式持有的證券儲户”中。

截至2021年12月31日，託管證券的數量相當於28,342,213,607股票，它們的現金價值是Ps。671,207,220.

F-114

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

互惠基金截至所示日期的結餘詳列如下：

共同基金			12.31.22			12.31.21
菲瑪·阿西奧內斯			3,813,287			2,465,388
FIMA P.B.Acciones			2,582,474			2,054,173
菲瑪·倫塔·恩比索			19,071,848			20,589,512
菲瑪·阿霍羅·比索			28,384,574			34,850,123
Fima Renta Plus			8,304,489			16,594,936
FIMA高級版			623,265,398			500,851,452
FIMA Ahorro Plus			51,739,245			56,356,580
FIMA Capital Plus			32,193,257			26,837,093
菲瑪·阿比耶託·皮梅斯			1,437,879			2,000,343
FIMA MIX I			2,706,104			6,957,717
FIMA MIX II			140,946			—
菲瑪倫塔菲亞國際隊			1,140,420			1,517,835
FIMA可持續ASG			277,370			—
美洲細毛蟲FIMA Acciones Latinoamericanas Dólares(*)			110,516			132,068
總計			775,167,807			671,207,220

____________________

(*)			以阿根廷中央銀行設定的美元參考匯率表示。見注1.6(B)。

上面詳述的所有交易都記錄在表外項目-託管的證券中。

由於本集團並非上述共同基金的控股公司，上述互惠基金尚未合併，因為在此情況下，託管角色並不意味着：

•對信託的權力，使其能夠開展物質活動；

•風險敞口或獲得可變收益的權利；

•有能力對參與活動獲得的回報金額產生影響。

52.4.3.支持文件的存儲

根據CNV第629號決議，加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行注意到，它有關於會計和管理交易的證明文件，這些文件存放在位於布宜諾斯艾利斯省魯塔省36公里31.5號第6471號(CP1888)博斯克的ADEA(C.U.I.T.30-68233570-6)工廠，合法住所在Av。朱拉門託1775年，第4名。布宜諾斯艾利斯自治市，(CP 1428)。

F-115

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

52.5.確保遵守最低現金要求：

截至2022年12月31日，記錄為可計算項目的餘額如下：

			貨幣
項目			PS。			美元			歐元(*)
阿根廷中央銀行的支票賬户			12,703,548			1,010,394			27
阿根廷中央銀行託管賬户			40,692,757			3,694			—
以阿根廷比索為單位的國庫券，可計算最低現金			56,026,785			—			—
最低現金可計算的流動資金票據			254,866			—			—
政府證券			153,458,505			—			—
整合最低現金合計			263,136,461			1,014,088			27

____________________

(*)			以千美元為單位。

52.6.阿根廷中央銀行啟動了對Banco DE Galicia Y Buenos AIres S.A.U銀行的處罰和簡易程序

對加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行的處罰截至2022年12月31日：

UIF訴訟程序--案卷867/13。處罰通知日期：2020年6月19日。處罰理由：處罰理由：據稱未遵守《反洗錢法》第21條的規定，以及據稱未遵守UIF第121/11號決議的規定，特別是第13條(J)款、第14條(H)款、第21條(a款)、第23條和第24條(d和e款)的規定。這些反對意見涉及防止洗錢和資助恐怖主義的風險彙總表和交易監測系統，以及據稱缺失的必要信息。適用金額和負責人受到處罰：對銀行和八名董事適用的全球金額為440英鎊的罰款。案件現狀：2020年9月14日，根據經第24,144號法律修訂的第25,246號法律第25條的規定，直接向聯邦首都聯邦行政糾紛國家上訴法院提出了對處罰的直接上訴；指定在訴訟待決的第三室作出判決。

簡易程序編號1570。處罰通知日期：2021年8月13日。處罰理由：涉嫌違反關於“會計記錄的真實性”的修正案文第2.2點的規定。(“負債”)，根據上述修正案文第1點，根據阿根廷中央銀行函件“A”6248，CONAU 1-1260--補充和修正條款的附表。申請的金額和負責人受到的處罰：銀行，金額1,680便士。案件現狀：2021年9月6日，阿根廷中央銀行根據經第24,144號法律修正的第21,526號法律第42條的規定，向阿根廷中央銀行提出上訴，反對處罰，但隨後沒有通知其他步驟。

摘要第7732號。制裁通知日期：2022年8月8日。指控：在未經阿根廷中央銀行事先批准的情況下進行客户進行的兑換業務，據稱違反了ART。第1條，e)節和f)節，與《刑事交流法》(O.T.第480/95號行政命令)第5、6、9、10、15和18條、第6770號來文、第6815號函件、43716、49077、50737、52384、52388、57618、62862、66581、66582、67343、70322、81561、82665和84797條的規定相結合，加以修正和補充。責任人：總經理、區域經理和其他官員。案件情況：仍在為被告設立辯護理由的過程中。

本集團認為，這些訴訟的解決不會對其股權產生重大影響。

52.7.增加債務證券的發行

債務證券的發行詳情載於附註27及28。

F-116

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

52.8.取消對收入分配的限制

根據《公司法總則》第70條，Grupo Financiero Galicia S.A.應將5至法定儲備金的年度淨收入的%20達到資本存量的%，加上資本調整賬户的餘額。

關於加利西亞銀行，《阿根廷中央銀行條例》要求20在財政年度末損益表中顯示的利潤的百分比，加上(或更少)前幾個財政年度所作的調整，如果有的話，減去上一個財政年度末累積的虧損，應撥入法定準備金。

無論法定儲備基金與股本的比例如何，這一比例都適用。如果法定公積金用於吸收損失，只有當法定公積金的價值達到20股本的百分比加上資本調整。

阿根廷中央銀行為金融機構可以進行利潤分配的條件制定了規則。根據這些規則，只要經營結果是積極的，利潤就可以分配，不僅要扣除法律和法定要求的準備金，還要從留存收入中扣除以下項目：阿根廷中央銀行發行的非市場價的公共部門資產和/或債務工具的賬面價值與市場價值之間的差額，與存款有關的訴訟的資本化金額，以及外聘審計員或阿根廷中央銀行要求的任何未記錄的調整。

此外，為了使金融機構能夠分配利潤，該機構必須遵守資本充足率規則，即最低資本要求和監管資本的計算。

為此，應從其資產和留存收益中扣除前款所述的所有項目。此外，在這種計算中，金融機構不得計算影響最低資本要求、可計算的監管資本或其資本充足率的臨時減少額。

阿根廷中央銀行規定，除了最低資本要求外，還必須保持資本保證金，相當於3.5風險加權資產的百分比。上述保證金必須與第一級合併，扣除免賠額項目。當機構監管資本的水平和構成將收入分配置於資本保證金範圍內時，收入分配將受到限制。

阿根廷中央銀行規定，收入分配必須事先獲得其授權。在上述授權過程中，SEFyC除其他要素外，將考慮根據IFRS 9確定的信貸損失的總體影響。

阿根廷中央銀行規定，從01.01.22到12.31.22，金融機構可以將收入分配給20%的累積收入，經上述機構事先授權。反過來，上述分配必須以12個等額、每月和連續的分期付款方式進行。

第7719號來文規定，自2011年1月23日起至12月31日止，阿根廷中央銀行授權的金融機構可按月、按月和連續分6次平均分配利潤，最高可達適用“利潤分配”規則時相應金額的40%。

2006年3月16日召開的S普通及特別股東大會，決定將股息分配的最高限額定為25每一財年已實現和流動利潤的%。只要公司的股東權益低於Ps，這一限制就將繼續有效。300,000(PS.16,614,201(以結算貨幣計算)。

根據XXXVII類票據的價格補充條款，Tarjeta Naranja S.A.U已同意不派發可能超過公司淨收入50%的股息。這一限制也適用於任何超過某些負債率的情況。

F-117

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

本集團可派發股息，但以其擁有按照阿根廷中央銀行規則計算的可分配留存收益和可分配儲備為限。因此，包括在合併財務報表中的留存收益可能不能完全分配。

本集團已於2022年2月15日根據本規則呈報其本地財務報表。

根據阿根廷中央銀行的規定，股東權益包括以下説明：

			12.31.22
股本			1,474,692
額外實收資本			17,281,187
對股東權益的調整			217,357,729
法定準備金			5,194,789
可分配儲量			316,357,520
不可分配儲量			218,815
本年度利潤			51,460,139
阿根廷中央銀行規定的全部股東權益			609,344,871

董事會建議，截至2022年12月31日的財年利潤為Ps。51,460,139，分配給：(I)5法定儲備金的構成%；(Ii)支付現金股息，其數額經通貨膨脹調整後得出Ps的總和。10,000,000(Iii)為最終派發股息而設立的特別酌情儲備金的結餘。

52.9.完善資本管理和公司治理透明度政策

Grupo Financiero Galicia S.A.

董事會

S金融集團董事會是公司的最高管理機構。它由9名董事和3名候補董事組成，他們必須具備必要的知識和技能，清楚地瞭解自己在公司治理中的責任和職責，並以優秀商人的忠誠和勤勉行事。

根據其章程規定，董事和候補董事的任期為三(3)年；他們每年部分更換，並可無限期連任。

公司遵守有關董事總人數以及獨立董事人數的適當標準。此外，公司的章程規定了必要的靈活性，以使董事人數適應公司開展活動的條件可能發生的變化，從三(3)名董事增加到九(9)名董事。

董事會在所有相關方面都遵守國家證券委員會發布的《公司治理守則》(2013年修訂文本)第四章附表四所載的建議。

同樣，通過執行委員會、提名和薪酬委員會、審計委員會、披露委員會和道德、行為和廉正委員會，對現行法規所界定的公司治理政策的應用進行控制。委員會定期向董事會報告，董事會了解每個委員會的決定，有關事項記錄在會議紀要中。

F-118

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

執行委員會

2018年7月，Grupo Financiero Galicia S.A.S董事會批准成立執行委員會及其管理規則和條例。它由五名董事組成，其成立的目的是為公司日常業務的開展和董事會有效履行職責做出貢獻。

提名及補償委員會

設立該委員會的目的是根據良好的公司治理做法，促進對若干問題的分析和監測；該委員會由五名董事組成，其中兩名是獨立董事。

其主要職責是支持公司董事會準備候選人的任命建議，以擔任董事會成員。

審計委員會

根據資本市場法26831號和CNV法規設立的審計委員會由三名董事組成，其中兩名是獨立董事，符合美國薩班斯-奧克斯利法案的要求。

該委員會的任務是協助董事會監督財務報表，以及控制Grupo Financiero Galicia及其子公司的任務。

信息完整性委員會

信息完整性委員會是根據美國薩班斯·奧克斯利法案的建議成立的，由總經理、行政和財務經理以及行政和財務部門的兩名主管組成。

其最重要的職責是監督公司的內部控制，審查已公佈的財務報表和其他信息，根據委員會開展的活動編寫董事會報告。它的運作已適應當地法律，目前履行重要的行政和報告職責，供董事會和審計委員會使用，有助於提高向市場提供的信息的透明度。

道德、行為和誠信委員會

道德、行為和誠信委員會的目標是促進對標準、良好行為原則和道德準則的遵守。

基本持倉結構

Grupo Financiero Galicia S.A.是一家公司，其唯一目的是根據《公司法通則》第31條開展金融和投資活動。也就是説，它是一家控股公司，其活動涉及管理其股權投資、資產和資源。

因此，Grupo Financiero Galicia S.A.直接或間接持有從事非補充活動的公司的股權。

Grupo Financiero Galicia S.A.由於其作為金融服務集團控股公司的性質而減少了結構。因此，大型運營公司的某些典型組織方面不適用於此。

最後，應該指出的是，Grupo Financiero Galicia S.A.由一家純控股公司EBA Holding S.A.控制，該公司擁有在股東大會上持有多數表決權所需的票數，儘管它對前者沒有任何管理職能。

F-119

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

薪酬體系

董事薪酬由股東大會確定，並在法律和公司章程規定的範圍內確定。

審計委員會在考慮到市場標準後，就董事薪酬建議是否合理發表意見。

商業行為政策

該公司一貫尊重其股東的權利、所提供信息的可靠性和準確性、其政策和決策的透明度以及在披露戰略性業務問題方面的謹慎。

道德守則

Grupo Financiero Galicia S.A.已正式批准了指導其政策和活動的道德準則。它考慮業務客觀性和與利益衝突相關的方面，以及員工在發現違反道德準則時應如何行動。

加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行。

加利西亞銀行董事會是該公司的最高管理機構。截至編制這份合併財務報表之日，由7名董事和4名候補董事組成，他們擁有必要的知識和技能，能夠清楚地瞭解自己在公司治理中的責任和職責，並以優秀商人的忠誠和勤勉行事。

加利西亞銀行遵守有關董事總人數以及獨立董事人數的適當標準。此外，其章程規定了必要的靈活性，以適應世行開展活動的條件可能發生的變化，從三(3)名董事調整到九(9)名董事。

股東大會有權確定獨立董事和非獨立董事的人數，並任命他們。在七名董事中，有一名是獨立董事。此外，兩名候補董事是獨立的。獨立的概念在CNV制定的條例和阿根廷中央銀行條例中定義。

關於防止利益衝突，適用《公司法通則》和《資本市場法》的規定。

根據章程的規定，董事和候補董事的任期均為三年；其中三分之二(或至少三年的一小部分)每年更換，並可無限期連任。

董事會會議每週至少召開一次，並在任何董事要求時召開。董事會負責世行的一般管理，併為此作出一切必要的決定。董事會成員也或多或少地參與所設立的委員會和委員會。因此，他們不斷被告知世行的業務進程，並瞭解這些機構做出的決定，這些決定被轉錄成會議紀要。

此外，董事會每月收到一份由總經理編寫的報告，其目的是報告總經理和高級管理層之間舉行的不同會議上處理的重大問題和事件。正如會議紀要所證明的那樣，董事會意識到了這樣的報告。

在董事培訓和發展方面，世行有一個每九個月審查一次的計劃，讓他們定期參加不同類型和主題的課程和研討會。

F-120

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

根據世行開展的活動、有效的法律和公司戰略，設立了以下委員會，以實現對世行開展的所有活動的有效控制：

•風險與資本分配委員會

它負責批准和分析資本分配、制定風險政策和監測銀行的風險。

•高信用委員會

該委員會的職能是批准和簽署信用評級，並批准與高風險羣體和客户有關的交易，即2.5銀行個人可計算監管資本的%，向金融機構(本地或外國)和相關客户提供的貸款，在這種情況下，需要三分之二的董事會成員參與。

•低信用委員會

該委員會的職能是批准和簽署信用評級，並批准與中等風險羣體和客户有關的交易，金額大於1銀行個人可計算監管資本的百分比。

•資產及負債管理委員會

它負責分析籌資及其在不同資產中的配置，跟蹤和控制流動性、利率和貨幣錯配，並對其進行管理。

•資訊科技委員會

該委員會負責監督和批准新系統的開發計劃及其預算，並監督這些系統的預算控制。它還負責批准系統結構的總體設計、系統的主要流程和實施的系統，並在董事會制定的政策範圍內監測世行系統的質量。

•審計委員會

審計委員會負責協助董事會履行對本銀行及其控制公司及其持有股份的公司的控制職能，以公平地確保下列目標：

•業務的效力和效率；

•會計信息的可靠性；

•遵守適用的法律和法規；以及

•遵守董事會制定的目標和戰略。

•控制和防止洗錢及資助恐怖主義活動委員會(CPLA/FT，西班牙語首字母縮寫)

它負責規劃、協調和確保遵守董事會制定和批准的反洗錢和資助恐怖主義活動的政策。

•信息完整性委員會

它負責鼓勵遵守《薩班斯-奧克斯利法案》(2002年)的規定。

•人力資源和治理委員會

F-121

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

負責展示總經理和事業部經理的繼任情況，分析和制定總經理和事業部經理的薪酬，監測部門和事業部經理的績效矩陣。

•業績報告委員會

它負責監測業務的績效和結果，並對宏觀形勢進行評估。

•流動性危機委員會

它負責在面臨流動性危機時評估情況，並決定應對措施。

•合規委員會

它負責灌輸對加利西亞銀行規則、行為準則和道德的尊重，並通過制定政策、建立控制和報告來降低合規風險，以最大限度地維護銀行及其員工、股東和客户的利益。

•保護金融服務用户委員會

它負責跟蹤加利西亞銀行管理層開展的活動，這些活動涉及用户保護內部程序，以確保充分遵守法律和監管標準。

銀行將總經理和事業部管理人員向總經理彙報視為高級管理人員。具體內容如下：

•零售銀行部

•批發銀行部

•財務部

•產品和技術部

•人事部

•風險部

•規劃部

高級管理層的主要職責如下：

•確保銀行的活動與業務戰略、董事會批准的政策和將要承擔的風險保持一致。

•執行必要的政策、程序、流程和控制，謹慎地管理運營和風險，實現董事會設定的戰略目標，並確保董事會獲得重要、全面和及時的信息，以便評估管理層並分析分配的職責是否有效履行。

•根據董事會制定的政策和程序，監督不同部門的管理人員，並建立有效的內部控制制度。

基本持倉結構

該行的大股東是Grupo Financiero Galicia S.A.，完全控制其股份和投票權。反過來，該行作為母公司的股東持有補充公司的股權投資，並持有控股公司是母公司自己股東的公司的少數股權。從業務角度來看，這種結構使銀行能夠利用顯著的協同效應，保證其客户和其他業務的忠誠度。與這些公司的所有業務關係，無論是永久性的還是偶發性的，都是

F-122

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

在正常和通常的市場條件下培育，當銀行持有多數或少數權益時，情況就是如此。

商業行為政策和/或道德準則

世界銀行擁有正式批准的指導其做法和活動的“道德守則”。它考慮了與業務中的客觀性、透明度和誠實有關的方面，幷包含了員工在不遵守它或我們的內部政策時應如何行事的指導方針，對行為操守委員會進行了幹預。

與人事經濟激勵實踐相關的信息

人力資源和治理委員會由兩(2)名董事組成，即總經理和組織發展和人力資源部經理，負責制定加利西亞銀行人員的薪酬政策。

加利西亞銀行的政策是在現行法律法規的框架內，根據公平、任人唯賢和正義的原則管理其工作人員的全額薪酬。

這項政策的目的是通過設計和實施工具，根據每個職位職責的範圍和複雜性、個人在履行職責方面的表現、對銀行業績的貢獻和對市場價值的遵守，通過設計和實施工具來管理支付給每個員工的固定和可變薪酬，從而提供客觀和公平的基礎，目的是：

•吸引和創造對適合實現業務戰略和目標的高質量人員的忠誠度。

•作為一種個人動力意味着。

•放寬薪酬管理的分權管理。

•允許對人員費用進行有效的預算控制。

•確保內部公平，以監督和確保在固定和可變薪酬支付方面的外部和內部公平。薪酬和人員分析領域根據管理層為不同公司級別確定的市場定位政策，使用專門研究薪酬問題的諮詢公司發佈的市場調查報告，供高級管理層和人力資源委員會使用。

為了促使個人實現有助於世界銀行/地區全球業績的可實現的結果，並增加共同實現目標的動力，區分個人貢獻，加利西亞銀行有不同的可變薪酬制度：

1)商業獎勵和/或通過佣金制度對商業領域的獎勵。

2)未納入企業激勵制度的管理層、高級管理人員和其他員工的年度獎金制度。年度獎金根據個人業績和世行業績確定，並在下一財年第一季度支付。為了確定高級管理人員和中層管理人員的可變薪酬，世行使用了管理業績考核系統。該體系包括定性KPI和定量KPI(關鍵績效指標)。標準都是量化的，並至少考慮了三個特點：

a)結果。

b)業務量或規模。

c)預測：保護企業未來的指標(例如：質量、內部和外部客户滿意度、風險覆蓋範圍、工作環境等)。

根據董事會批准的戰略，每年都會監測和調整每一項措施的重要性或影響。

F-123

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

這三個方面之間的相互作用力求使與成果和增長有關的激勵措施與董事會確定的風險門檻保持一致。考慮到阿根廷金融系統的商業環境的特點是主要是交易性的，貸款和借款交易的調整期很短，因此不會根據未來事件的發生或長期來推遲支付可變薪酬。

年度預算和管理控制--後者一般按月進行，按季度更詳細地進行--包括不同的風險比率，包括報酬與承擔的風險之間的比率。浮動薪酬只以現金支付。沒有以股份為基礎的支付。這項政策的任何變化都會提交給布宜諾斯艾利斯銀行的S人力資源委員會審議。

實施的性別政策和做法

該小組的多樣性戰略由兩項工作組成：性別和殘疾。

這一戰略的主要目標是尋找婦女在本組織各級的代表性，並僱用殘疾人。今天，集團超過了30%的女性擔任領導職務，並尋求達到1相對於殘障人士的百分比。

該小組以關於性別問題的主要倡議、準則、標準和國際認證為指南；聯合國全球契約；環境署負責任銀行財務原則；聯合國增強婦女權能原則。

作為公司治理良好做法和模範做法戰略的一部分，該集團力求促進其子公司在管理機構和監督委員會中實現性別平等的融合。

截至2022年12月31日，該集團中的女性百分比(%)如下：

婦女在羣體中的形態			總計			女人			%的女性
常備董事及候補董事(1)			15			2			13		%
普通受託人及候補受託人(2)			6			1			17		%
總經理、區域經理和部門經理			97			18			19		%
其他合作者			8,667			4,419			51		%
總計			8,785			4,440			51		%

注53。集團運營的經濟背景

該集團在國家和國際領域的複雜經濟背景下運作。

近幾個月來，國際市場的行為繼續受到俄羅斯入侵烏克蘭、大宗商品價格波動、通脹壓力加劇導致的普遍加息、中國的零利率政策等影響。因此，全球經濟活動開始顯示發達國家的一些指標出現負變化，與幾個月前的預測相比，增長預測被下調。新的國際情景似乎正在向以下情景趨同：經濟增長較為温和，金融狀況趨緊，但考慮到國際運費成本的降低和航運時間正常化的進程，供應方的通脹壓力較小。生產鏈。然而，一些原材料的價格保持着較高的波動性，通脹顯示出更具慣性的成分，影響了世界經濟中的大部分商品和服務。沿着這些思路，美國聯邦儲備委員會繼續推進提高參考利率和減少餘額(量化緊縮)的進程。在12月份，有一個50加息兩個基點，將利率提高到4%-4.50%的幅度，這是自20世紀80年代以來最激進的調整。根據該實體貨幣政策委員會成員的預測，到2023年底，參考利率將位於5.125%，未來幾個月美元的量化緊縮節奏95每月1,000億美元將保持不變。

F-124

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

就阿根廷而言，經濟活動繼續復甦，儘管速度比2021年(當年有所擴大)要慢10.4%)。根據國家統計和普查研究所發佈的月度經濟活動估算器，經濟累計增長5.22022年，儘管12月份出現了近兩年來的首次下降(-1.2同比%)。

2022年3月初，宣佈該國政府和國際貨幣基金組織達成了一項協議：一項大約為美元的擴展設施方案45,0001000萬美元，持續兩年半。這筆款項將用於滿足2018年備用協議的不同資本到期日。上述轉移將遵守一系列要求，包括基本赤字上限、中央銀行對財政部的融資限制、中央銀行期貨賣出頭寸的最高限額和淨儲備的積累下限。該協定的前三次修訂獲得批准，從而使國際貨幣基金組織在2022年支付了約1美元23.51000億美元。全年對一些量化目標進行了修訂，以適應以俄羅斯入侵烏克蘭及其引發的通脹加速為標誌的國際背景。目前，政府正在與貨幣基金組織對話，以修改2023年第一季度淨儲備的累積目標。同樣，與2022年第四季度相對應的訂正將在3月份公佈，遵守情況取決於國際組織的下一次付款。

2022年，非金融公共部門積累了基本財政赤字。1,955,1413.8億(2.4佔GDP的百分比)。一方面，由於財政部安排了債務，另一方面，阿根廷中央銀行提供了貨幣援助，紅色得到了彌補。在此期間，總收入增長了75.7%同比增長，受財產收入的推動(在與國際貨幣基金組織的協議中，這一比例限制為0.32022年全年佔GDP的百分比)。與此同時，基本支出擴大。70.5%，受資本支出的支撐，資本支出增長104.7%。其他項目，如目前向各省的轉移(+54.12022年%)和經濟補貼(+54.9%)遏制了支出的擴張。2022年的赤字低於Ps的量化目標。2,015,7002000萬美元，在擴展設施計劃中建立，因此第四季度的財政目標應該已經實現。

2023年1月，非金融公共部門的基本赤字為Ps。203,9383.8億(0.12(佔國內生產總值的%)，這是由於實際支出加速增長，與2022年同月相比實際增長，以及總收入經歷的實際下降。以實現當前第一季度的財政目標。基本赤字的上限是Ps。237,562在2-3月的兩個月期間。

2022年第四季度，國際儲備增加了#美元6,9736億美元，與去年9月底相比。這一增長是由於美元的外幣淨流入。4,756來自多邊組織的付款，主要是向貨幣基金組織的付款；由於其他因素，意味着收入為#美元7931000萬美元；最低現金回收金額為美元1,0471000萬美元；以及以美元向私營部門購買和出售外幣8171000萬美元。購買尤其集中在12月份(美元1,988(億美元)，這是重新啟動出口增加計劃生效的月份。

2023年頭兩個月，國際儲備減少了#美元。5,5531000萬美元，原因是向私營部門出售外幣，向國際貨幣基金組織和外幣債務持有人支付本金和利息，以及財政部回購主權債券。

2022年第四季度，匯率的變動速度加快，從每月的6.2接近2022年9月底的其中一項6.72022年12月底。然而，在2023年1月和2月，匯率回落和平均上漲了5.4%和5.3每個月分別為%。

2022年，阿根廷中央銀行通過連續上調流動性票據利率(LELIQ)，將利率從38%至75%。同樣，貨幣實體提高了個人定期存款的最低利率上限，建立了一個新的75%，而其他部門的最低税率為66.5%。此外，在公共債務市場波動的背景下，阿根廷中央銀行開始向金融機構提供從2022年7月起授予的、2023年12月31日之前到期的國家政府證券的看跌期權。這項措施旨在減少國庫券價格的波動，併為實體提供管理其流動性的新工具。

金融部門通過權利、政府證券、貸款和其他資產對阿根廷公共部門有很大的敞口。

F-125

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

截至這些簡明綜合中期財務報表發佈之日，波動性和不確定性的背景仍在繼續。

本集團管理層長期監控影響其業務的變數的演變，以確定其行動方針，並確定對其股權和財務狀況的潛在影響。閲讀這些合併財務報表時必須考慮到這些情況。

注54。後續事件

分紅

2023年2月14日和2023年3月28日，Sudamericana Holding S.A.召開了臨時股東大會，股東們在會上批准了派發面額為Ps的現金股息。700,000和Ps.765,000，分別為。

2023年2月13日和2023年3月28日，Galicia Seguros S.A.U召開了臨時股東大會，股東們在會上批准了支付Ps金額的現金股息。689,000和Ps.720,000，分別為。

2023年3月28日，Galicia Asset Management S.A.U召開普通股東大會，股東在會上批准支付Ps金額的現金股息。4,108,707.

2023年3月28日，Galicia認股權證公司召開普通股東大會，股東在會上批准支付Ps金額的現金股息。150,000.

2023年3月28日，Galicia經紀商Asesore de Seguros S.A.召開普通股東大會，股東在會上批准支付Ps金額的現金股息。45,000.

2023年4月17日，Galicia Securities S.A.U召開普通股東大會，股東在會上批准支付現金股息，金額為860,400盧比。

2023年4月17日，Tarjeta Naranja S.A.U召開普通股東大會，股東在會上批准支付現金股息500萬盧比。

不可撤銷的捐款

2023年1月20日，加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行向Play Digital S.A.捐款，金額為Ps。462,529.

2023年1月30日，Tarjetas Regionales S.A.向其子公司Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U捐贈了Ps。1,000,000.

2023年2月7日，Grupo Financiero Galicia S.A.向子公司農業技術投資有限責任公司捐款，金額為Ps。300,000.

2023年3月27日，Tarjetas Regionales S.A.向子公司Naranja Digital Compañia Financiera S.A.U提供了100萬盧比的捐款。

債務證券

2023年2月3日，Tarjeta Naranja S.A.U發行並配售了LVII類債務證券。前述發行的金額為Ps。12,512,200，自發行日起12個月到期。利息將在以下時間累算巴德拉爾匯率加a4.50%利潤率，按季度支付。

股東大會

2023年3月29日，加利西亞銀行和布宜諾斯艾利斯銀行召開普通股東大會。在上述會議上，除其他項目外，決議如下：

•將未分配的結果按如下方式分配：(I)將Ps的金額計入法律儲備。10,090,059；(Ii)對未來利潤分配的可選準備金的數額為Ps。40,360,235.

•留出高達Ps的金額。74,993,592根據阿根廷共和國中央銀行的事先授權，用於分配不超過上述數額的現金股息，按月、按月和連續分6次等額支付。

F-126

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 合併財務報表附註

2023年4月12日，Naranja Digital Compañía Financiera S.A.U普通股東大會召開。在上述會議上，除其他項目外，決議如下：

•通過以下方式吸收負的未分配結果：(I)使用對方案計劃總額的不可撤銷捐款進行調整所對應的賬户。891,759(2)對方案預算總額使用不可撤銷的捐款。2,482,390.

2023年4月12日，Cobranzas Regionales S.A.召開普通股東大會。在上述會議上，除其他項目外，決議如下：

•通過以下方式吸收負的未分配結果：(I)使用對方案計劃總額的不可撤銷捐款進行調整所對應的賬户。1,904,792(2)對方案預算總額使用不可撤銷的捐款。2,054,334.

2023年4月12日，Tarjetas Regionales S.A.召開普通股東大會。在上述會議上，除其他項目外，決議如下：

•將未分配結果分配如下：(1)向法定儲備金分配62,093盧比；(2)向未來利潤分配可選儲備金分配1,179,757盧比。

•預留最高3,000,000便士的金額，用於分配現金股息，最高可達上述金額。

2023年4月13日，Inviu S.A.U召開普通股東大會。在上述會議上，除其他項目外，決議如下：

•通過以下方式吸收負的未分配結果：(1)使用對不可撤銷捐款總額進行調整的賬户1,463,460；(2)使用不可撤銷捐款總額179,159。

2023年4月18日，阿根廷農業科技投資股份有限公司召開普通股東大會。在上述會議上，除其他項目外，決議如下：

•將未分配結果分配如下：(1)向法定儲備金分配378美元；(2)向未來利潤分配可選儲備金分配7,181美元。

F-127

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表A-政府及私人證券分項數字

截至2022年12月31日和2021年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

			持有量
						賬面金額
項目			公允價值 水平			12.31.22			12.31.21
按公允價值計入損益的債務證券						792,270,323			459,588,993
阿根廷人						789,707,058			459,588,993
政府證券						68,292,637			101,105,881
阿根廷政府債券			1級			10,212,442			18,858,734
省級政府債券			1級			1,039,237			—
省級政府債券			2級			1,420,485			—
省級政府債券			3級			—			3,365,652
布宜諾斯艾利斯市債券			1級			39,560			2,754,107
國庫券			1級			55,213,913			72,270,483
國庫券			2級			367,000			3,856,905
阿根廷中央銀行的票據						720,162,015			353,680,977
流動資金票據			2級			720,162,015			353,680,977
公司證券						1,252,406			4,802,135
債務證券			1級			390,288			4,143,343
債務證券			2級			163,813			—
債務證券			3級			590,693			658,792
金融信託的債務證券			1級			63,226			—
金融信託的債務證券			2級			10,361			—
金融信託的債務證券			3級			34,025			—
來自國外的						2,563,265			—
政府證券						2,563,265			—
國庫券						2,563,265			—
其他債務證券						366,674,973			183,801,002
通過保監處按公允價值計量						3,691,391			8,240,568
阿根廷人						3,691,391			8,240,568
政府證券						930,395			8,240,568
阿根廷政府債券			1級			90,009			6,324,678
國庫券			1級			613,033			1,436,964
省級政府債券			1級			91,270			—
布宜諾斯艾利斯市債券			1級			136,083			478,926
阿根廷中央銀行的票據						2,760,996			—
流動資金票據			2級			2,760,996			—
按攤餘成本計量						362,983,582			175,560,434
阿根廷人						362,983,582			175,560,434
政府證券						325,436,463			173,653,300
阿根廷政府債券						90,939,038			56,429,144
國庫券						235,099,278			117,644,370
壞賬風險準備						(601,853)			(420,214)
阿根廷中央銀行的票據						34,707,901			—
內部賬單						34,707,901			—
公司證券						2,839,218			1,907,134
債務證券						2,727,103			1,703,628
金融信託的債務證券						84,324			161,201
其他						27,791			42,305
對股權工具的投資						2,239,039			2,438,682
通過損益按公允價值計量						2,239,039			2,438,682
阿根廷人						2,114,327			2,297,662
股票			1級			7			12
股票			3級			2,114,320			2,297,650
來自國外的						124,712			141,020
股票			1級			108,644			125,795
股票			3級			16,068			15,225

F-128

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表B--按狀況和收到的擔保分類的貸款和其他融資

截至2022年12月31日和2021年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

項目			12.31.22			12.31.21
商業投資組合
在正常情況下			322,150,950			403,582,427
優先擔保和反擔保“A”			5,973,764			15,104,772
優先擔保和反擔保“B”			10,995,187			24,848,453
沒有優先擔保或反擔保			305,181,999			363,629,202
有特殊的跟蹤觀察			960,759			417,940
優先擔保和反擔保“B”			266,891			417,272
沒有優先擔保或反擔保			693,868			668
有問題			412,134			—
優先擔保和反擔保“B”			333,501			—
沒有優先擔保或反擔保			78,633			—
高破產風險			—			1,420,477
沒有優先擔保或反擔保			—			1,420,477
無法收藏			—			1,665
沒有優先擔保或反擔保			—			1,665
總商業投資組合			323,523,843			405,422,509

F-129

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表B--按狀況和收到的擔保分列的貸款和其他融資分類(續)

截至2022年12月31日和2021年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

項目			12.31.22			12.31.21
消費和住房投資組合
正常性能			1,050,785,679			1,138,726,201
優先擔保和反擔保“A”			20,109,414			18,656,122
優先擔保和反擔保“B”			27,471,000			88,230,956
沒有優先擔保或反擔保			1,003,205,265			1,031,839,123
低風險			21,609,979			19,860,953
優先擔保和反擔保“A”			162,769			251,916
優先擔保和反擔保“B”			285,004			1,087,727
沒有優先擔保或反擔保			21,162,206			18,521,310
中等風險			12,129,533			12,218,109
優先擔保和反擔保“A”			78,613			125,040
優先擔保和反擔保“B”			213,438			443,996
沒有優先擔保或反擔保			11,837,482			11,649,073
高風險			13,988,625			26,331,823
優先擔保和反擔保“A”			84,948			82,810
優先擔保和反擔保“B”			273,595			676,363
沒有優先擔保或反擔保			13,630,082			25,572,650
無法收藏			8,585,034			12,773,317
優先擔保和反擔保“A”			21,345			62,182
優先擔保和反擔保“B”			133,258			664,455
沒有優先擔保或反擔保			8,430,431			12,046,680
總消費和住房投資組合			1,107,098,850			1,209,910,403
總計(1)			1,430,622,693			1,615,332,912

(1)附表B與財務狀況表之間的對賬：

			12.31.22			12.31.21
貸款和其他融資			1,243,616,465			1,450,106,105
其他債務證券			366,674,973			183,801,002
已批出的商定信貸和擔保計入表外			80,436,674			37,514,109
再加上壞賬準備			69,596,623			92,593,269
此外，對基於國際財務報告準則的會計框架的調整，而不是對債務人財務狀況報表的計算			38,577,591			38,071,798
減去其他不可計算的債務人財務狀況表			(367,349,238)			(178,512,803)
通過保監處按公允價值計量的減去政府證券			(930,395)			(8,240,568)
總計			1,430,622,693			1,615,332,912

F-130

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表C--貸款和其他融資的集中

截至2022年12月31日和2021年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

			貸款
			12.31.22						12.31.21
客户數量			傑出的 天平			佔總數的百分比 投資組合			傑出的 天平			佔總數的百分比 投資組合
十大客户			104,206,085			7		%	91,127,007			6		%
接下來的50個最大客户			101,017,628			7		%	134,498,060			8		%
接下來的100個最大客户			57,382,734			4		%	81,434,883			5		%
其他客户			1,168,016,246			82		%	1,308,272,962			81		%
共計(1)			1,430,622,693			100		%	1,615,332,912			100		%

(1)附表C與財務狀況表之間的對賬：

			12.31.22			12.31.21
貸款和其他融資			1,243,616,465			1,450,106,105
其他債務證券			366,674,973			183,801,002
已批出的商定信貸和擔保計入表外			80,436,674			37,514,109
再加上壞賬準備			69,596,623			92,593,269
此外，對基於國際財務報告準則的會計框架的調整，而不是對債務人財務狀況報表的計算			38,577,591			38,071,798
減去其他不可計算的債務人財務狀況表			(367,349,238)			(178,512,803)
通過保監處按公允價值計量的減去政府證券			(930,395)			(8,240,568)
總計			1,430,622,693			1,615,332,912

F-131

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表D--貸款和其他融資的細分到期日

自2021年1月1日至2022年12月31日止的財政年度

除另有説明外，以千比索為單位的數字

下表顯示合同現金流量，包括在合同到期前應計的利息和其他費用。

						剩餘期限至到期
項目			逾期 貸款 投資組合			1個月			3個月			6個月			12個月			24個月			超過24歲 月份			總計
非金融公共部門			—			3,904,572			—			—			—			—			—			3,904,572
金融部門			—			11,870,087			3,554,858			21,975			—			—			—			15,446,920
非金融私營部門和海外居民			37,580,182			699,385,520			354,893,628			330,938,244			362,372,291			169,522,015			214,141,307			2,168,833,187
共計			37,580,182			715,160,179			358,448,486			330,960,219			362,372,291			169,522,015			214,141,307			2,188,184,679

F-132

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表E-其他公司的權益詳情

自2021年1月1日至2022年12月31日止的財政年度

除另有説明外，以千比索為單位的數字

			股票																					上次財務報表中的數據
面額			班級			名義上的 每項價值 分享			每張選票 分享			數量			12.31.22			12.31.21			本金 線路： 業務			年份- 結束 日期			資本			股東的利益 權益			網絡 收入/ (虧損)
在互補性服務公司
聯營公司和合資企業
阿根廷人
Play Digital S.A.			命令。ESC。			1			1			522,909,060			666,769			329,876			服務			30.09.22			2,152,921			3,874,339			(2,875,476)
共計															666,769			329,876

F-133

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表F--物業、廠房和設備的變更

截至2022年和2021年12月31日的財政年度

除另有説明外，以千比索為單位的數字

																		折舊															截止日期的賬面淨值
項目			價值在 起頭 財政部長 年			估計數 有用 生活在 年份			加法			處置			轉賬			累計			轉賬			處置			對於 財政 年			在財政方面 年終			12.31.22			12.31.21
按成本計量
房地產			95,014,443			50			1,390,667			(151,017)			606,912			(11,647,221)			17,024			85,373			(2,026,538)			(13,571,362)			83,289,643			83,367,222
傢俱和設施			21,768,099			10			1,287,485			(482,364)			480,693			(14,813,088)			—			447,252			(1,599,947)			(15,965,783)			7,088,130			6,955,011
機器和設備			59,033,955			3 y 5			3,286,543			(1,260,789)			1,422,886			(41,852,110)			—			1,228,624			(7,605,443)			(48,228,929)			14,253,666			17,181,845
車輛			929,123			5			138,440			(196,823)			—			(473,052)			—			151,835			(146,575)			(467,792)			402,948			456,071
不動產使用權			20,491,870			5 y 10			1,349,709			(48,405)			—			(11,716,919)			—			—			(2,683,632)			(14,400,551)			7,392,623			8,774,951
各式各樣			7,760,975			(*)			24,441			(34,222)			546,888			(5,072,823)			—			34,220			(764,635)			(5,803,238)			2,494,844			2,688,152
進行中的工作			1,730,367			—			1,013,096			(12,307)			(1,832,022)			—			—			—			—			—			899,134			1,730,367
總計			206,728,832						8,490,381			(2,185,927)			1,225,357			(85,575,213)			17,024			1,947,304			(14,826,770)			(98,437,655)			115,820,988			121,153,619

																		折舊															截止日期的賬面淨值
項目			價值在 起頭 財政部長 年			估計數 有用 生活在 年份			加法			處置			轉賬			累計			轉賬			處置			對於 財政 年			在財政方面 年終			12.31.21			12.31.20
按成本計量
房地產			94,492,894			50			443,086			(32,458)			110,921			(9,650,122)			—			—			(1,997,099)			(11,647,221)			83,367,222			84,842,772
傢俱和設施			21,426,198			10			1,175,665			(366,710)			(467,054)			(13,069,498)			—			10,283			(1,753,873)			(14,813,088)			6,955,011			8,356,700
機器和設備			52,935,749			3 y 5			6,201,837			(641,270)			537,639			(34,660,139)			—			355,618			(7,547,589)			(41,852,110)			17,181,845			18,275,610
車輛			823,007			5			212,517			(106,401)			—			(409,045)			—			99,906			(163,913)			(473,052)			456,071			413,962
不動產使用權			19,687,310			5 y 10			1,173,475			(368,915)			—			(7,771,747)			—			—			(3,945,172)			(11,716,919)			8,774,951			11,915,563
各式各樣			7,739,863			(*)			32,059			(33,512)			22,565			(4,110,981)			—			—			(961,842)			(5,072,823)			2,688,152			3,628,882
進行中的工作			1,147,379			—			803,715			(16,656)			(204,071)			—			—			—			—			—			1,730,367			1,147,379
總計			198,252,400						10,042,354			(1,565,922)			—			(69,671,532)			—			465,807			(16,369,488)			(85,575,213)			121,153,619			128,580,868

F-134

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表F-投資物業的變動

截至2022年和2021年12月31日的財政年度

除另有説明外，以千比索為單位的數字

在“其他非金融資產”賬户中記錄的投資財產的變化詳列如下。

																		折舊															截止日期的賬面淨值
項目			價值在 起頭 財政部長 年			估計數 有用 生活在 年份			加法			處置			轉賬			累計			轉賬			處置			對於 財政 年			在財政方面 年終			12.31.22			12.31.21
按成本計量
出租的房地產			1,892,686			50			—			—			—			(222,499)			—			—			(27,837)			(250,336)			1,642,350			1,670,187
總計			1,892,686						—			—			—			(222,499)			—			—			(27,837)			(250,336)			1,642,350			1,670,187

																		折舊															截止日期的賬面淨值
項目			價值在 起頭 財政部長 年			估計數 有用 生活在 年份			加法			處置			轉賬			累計			轉賬			處置			對於 財政 年			在財政方面 年終			12.31.21			12.31.20
按成本計量
出租的房地產			1,892,686			50			—			—			—			(185,383)			—			—			(37,116)			(222,499)			1,670,187			1,707,303
總計			1,892,686						—			—			—			(185,383)			—			—			(37,116)			(222,499)			1,670,187			1,707,303

F-135

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表G--無形資產變動

截至12月的財政年度

除另有説明外，以千比索為單位的數字

																		攤銷															截止日期的賬面淨值
項目			價值在 起頭 年份的			估計數 有用 生命 以年為單位			加法			處置			轉賬			累計			處置			對於 財政 年			轉賬			在財政方面 年終			12.31.22			12.31.21
按成本計量
許可證			33,966,090			5			3,591,922			(2,181,976)			184,468			(22,307,928)			1,821,586			(5,345,562)			—			(25,831,904)			9,728,600			11,658,162
其他無形資產			44,331,350			5			6,447,912			(11,142)			—			(14,632,113)			2,268			(7,353,856)			—			(21,983,701)			28,784,419			29,699,237
總計			78,297,440						10,039,834			(2,193,118)			184,468			(36,940,041)			1,823,854			(12,699,418)			—			(47,815,605)			38,513,019			41,357,399

																		攤銷															截止日期的賬面淨值
項目			價值在 起頭 年份的			估計數 有用 生命 以年為單位			加法			處置			轉賬			累計			處置			對於 財政 年			轉賬			在財政方面 年終			12.31.21			12.31.20
按成本計量
許可證			29,840,021			5			4,108,225			(280,589)			298,433			(16,968,828)			254,977			(5,593,843)			(234)			(22,307,928)			11,658,162			12,871,193
其他無形資產			38,080,261			5			6,391,704			(140,862)			247			(8,409,644)			—			(6,222,222)			(247)			(14,632,113)			29,699,237			29,670,617
總計			67,920,282						10,499,929			(421,451)			298,680			(25,378,472)			254,977			(11,816,065)			(481)			(36,940,041)			41,357,399			42,541,810

F-136

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表H-存款的集中度

截至2022年12月31日和2021年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

			存款賬户
			12.31.22						12.31.21
客户數量			債務餘額			啟用% 總計 投資組合			債務餘額			啟用% 總計 投資組合
十大客户			436,383,175			20		%	383,272,498			19		%
接下來的50個最大客户			255,373,344			12		%	273,760,026			14		%
接下來的100個最大客户			106,148,316			5		%	101,192,018			5		%
其他客户			1,344,072,899			63		%	1,259,650,017			62		%
共計			2,141,977,734			100		%	2,017,874,559			100		%

F-137

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表一--按剩餘合同期限分列的財務負債

截至2022年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

下表顯示了合同現金流的下降，包括在未貼現合同到期日之前應計的利息和其他費用。

			期限至到期
項目			1個月			3個月			6個月			12個月			24個月			多過 24個月			總計
存款(1)			2,093,595,497			88,522,870			9,052,333			6,076,398			109,249			6,554			2,197,362,901
非金融公共部門			36,177,686			6,451,506			14,799			320,136			—			—			42,964,127
金融部門			701,774			—			—			—			—			—			701,774
非金融私營部門和海外居民			2,056,716,037			82,071,364			9,037,534			5,756,262			109,249			6,554			2,153,697,000
按公允價值通過損益計量的負債			78,223			—			—			—			—			—			78,223
衍生金融工具			1,694,114			—			—			—			—			—			1,694,114
回購交易			—			—			—			—			—			—			—
其他財務負債			240,700,828			56,153,081			45,608,731			1,261,190			2,409,487			6,073,501			352,206,818
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			8,669,292			5,221,867			15,239,333			18,339,685			1,331,938			574,563			49,376,678
債務證券			8,357,182			18,821,329			19,847,071			24,315,628			26,389,967			2,037,134			99,768,311
次級債務證券			1,721,348			—			—			1,721,348			3,442,697			50,703,017			57,588,410
共計			2,354,816,484			168,719,147			89,747,468			51,714,249			33,683,338			59,394,769			2,758,075,455

____________________

(1)第一個月到期的債券包括：

•支票賬户298,809,384頁

•儲蓄賬户Ps.874,860,591

•定期存款Ps.857,489,755

•其他存款P.62,435,767

F-138

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表J-條文的更改

截至2022年12月31日和2021年12月31日的財政年度

除另有説明外，以千比索為單位的數字

									減少									截止日期的餘額
項目			餘額為 一開始 年度最佳			增加			反轉			沖銷			通貨膨脹率 效應			12.31.22			12.31.21
免除債務
對於解僱福利			512,006			2,606,335			—			(54,372)			(286,885)			2,777,084			512,006
其他			8,023,050			4,421,519			(20,228)			(605,535)			(4,340,867)			7,477,939			8,023,050
撥備總額			8,535,056			7,027,854			(20,228)			(659,907)			(4,627,752)			10,255,023			8,535,056

F-139

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表K--股本結構

截至2022年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

股票												股本
												已發佈
班級			數量			名義價值 每 分享 (*)			每股投票權			傑出的			投資組合股票			待定 發行或 分佈			已分配			已繳費			未繳入
“A”級			281,221,650			1			5			281,222			—			—			—			281,222			—
“B”級			1,193,470,441			1			1			1,193,470			—			—			—			1,193,470			—
總計			1,474,692,091									1,474,692			—			—			—			1,474,692			—

____________________

(*)以比索為單位的每股面值。

F-140

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表L-外幣餘額

截至2022年12月31日和2021年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

									12.31.22
項目			總部 和分支機構 在這個國家			12.31.22			美元			歐元			真實			其他			12.31.21
資產
銀行的現金和到期款項			408,114,207			408,114,207			401,915,687			5,757,679			70,412			370,429			401,884,005
按公允價值計入損益的債務證券			11,282,841			11,282,841			11,282,841			—			—			—			1,778,316
其他金融資產			10,531,002			10,531,002			10,531,002			—			—			—			13,806,461
貸款和其他融資			73,896,146			73,896,146			73,713,215			159,170			—			23,761			88,606,005
其他金融機構			—			—			—			—			—			—			98,357
給非金融私營部門和海外居民			73,896,146			73,896,146			73,713,215			159,170			—			23,761			88,507,648
其他債務證券			67,651,567			67,651,567			67,651,567			—			—			—			305,152
質押為抵押品的金融資產			1,182,810			1,182,810			1,182,810			—			—			—			1,012,802
對股票工具的投資			124,712			124,712			108,644			16,068			—			—			141,021
保險合同的資產			14,951			14,951			14,951			—			—			—			29,272
其他非金融資產			183,292			183,292			183,292			—			—			—			59,145
總資產			572,981,528			572,981,528			566,584,009			5,932,917			70,412			394,190			507,622,179
負債
存款			375,827,559			375,827,559			375,827,559			—			—			—			386,296,580
非金融公共部門			4,414,394			4,414,394			4,414,394			—			—			—			8,031,576
金融部門			181,161			181,161			181,161			—			—			—			6,124
非金融私營部門和海外居民			371,232,004			371,232,004			371,232,004			—			—			—			378,258,880
按公允價值計入損益的負債			78,223			78,223			78,223			—			—			—			—
其他財務負債			35,780,627			35,780,627			34,890,076			791,648			—			98,903			33,006,125
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			8,518,320			8,518,320			7,066,277			1,452,043			—			—			15,253,342
債務證券			9,262,485			9,262,485			9,262,485			—			—			—			10,707,237
次級債務證券			45,405,004			45,405,004			45,405,004			—			—			—			51,182,953
保險合同的責任			5,334			5,334			5,334			—			—			—			3,956
其他非金融負債			1,538,062			1,538,062			1,435,034			203			—			102,825			1,500,045
總負債			476,415,614			476,415,614			473,969,992			2,243,894			—			201,728			497,950,238

F-141

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表N--向附屬公司提供信貸援助

截至2022年12月31日和2021年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

形勢			正常			使用 特價 以下為- 向上/向下 風險			有問題/ 中等風險						高破產率 風險/高風險 風險						無法收藏			無法收藏 由於 技術 原因			總計
項目									不 過去時 到期			過去時 到期			不是過去 到期			逾期									12.31.22			12.31.21
貸款和其他融資			1,540,773			—			—			—			25			3,563			—			—			1,544,362			4,308,404
-預付款			135,353			—			—			—			—			130			—			—			135,483			2,950,260
沒有優先擔保或反擔保			135,353			—			—			—			—			130			—			—			135,483			2,950,260
-透支			809,323			—			—			—			—			—			—			—			809,323			864,180
沒有優先擔保或反擔保			809,323			—			—			—			—			—			—			—			809,323			864,180
--按揭及抵押貸款			81,300			—			—			—			—			—			—			—			81,300			33,900
優先擔保和反擔保“B”			81,146			—			—			—			—			—			—			—			81,146			33,900
沒有優先擔保或反擔保			154			—			—			—			—			—			—			—			154			—
--個人貸款			112,054			—			—			—			—			—			—			—			112,054			67,998
沒有優先擔保或反擔保			112,054			—			—			—			—			—			—			—			112,054			67,998

F-142

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表N--向附屬公司提供信貸援助(續)

截至2022年12月31日和2021年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

形勢			正常			使用 特價 跟進 /低 風險			有問題/ 中等風險						帶高 無力償債 風險/高風險 風險						無法收藏			無法收藏 由於 技術 原因			總計
項目									不 過去時 到期			過去時 到期			不是過去 到期			逾期									12.31.22			12.31.21
-信用卡			360,459			—			—			—			25			14			—			—			360,498			330,761
優先擔保和反擔保“A”			—			—			—			—			—			—			—			—			—			228
沒有優先擔保或反擔保			360,459			—			—			—			25			14			—			—			360,498			330,533
-其他			42,284			—			—			—			—			3,419			—			—			45,704			61,305
優先擔保和反擔保“B”			595			—			—			—			—			—			—			—			595			3,534
沒有優先擔保或反擔保			41,689			—			—			—			—			3,419			—			—			45,109			57,771
對股票工具的投資			747,533			—			—			—			—			—			—			—			747,533			1,038,254
或有承付款項			3,213,826			—			—			—			—			—			—			—			3,213,826			3,242,391
共計			5,502,132			—			—			—			25			3,563			—			—			5,505,721			8,589,049
津貼			15,829			—			—			—			25			3,563			—			—			19,417			26,796

F-143

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表O-衍生金融工具

截至2022年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

合同類型

客觀化 的 運營

潛在的 資產

類型： 安置點

談判範圍 或 對口單位

加權 平均值 術語 原本- 同意

殘渣 加權 平均值 術語

加權 平均值 期限至 結算 差異

金額(*)

外幣遠期

場外交易-購買

經紀業務--自有賬户

外幣

每日結算差額

梅

3

2

1

11,312,169

場外交易-銷售

經紀業務--自有賬户

外幣

每日結算差額

梅

2

2

1

3,799,408

Rofex-購買

經紀業務--自有賬户

外幣

每日結算差額

Rofex

3

2

1

159,867,664

Rofex-銷售

經紀業務--自有賬户

外幣

每日結算差額

Rofex

3

2

1

129,884,371

與客户一起前進

購買

經紀業務--自有賬户

外幣

在差異成熟的時候

場外交易- 北京的居民 阿根廷-- 非金融類 扇區

7

4

207

16,063,178

銷售額

經紀業務--自有賬户

外幣

在差異成熟的時候

場外交易- 北京的居民 阿根廷-- 非金融類 扇區

4

2

116

78,450,690

回購交易

遠期買入

經紀業務--自有賬户

阿根廷政府證券

隨着標的資產的交付

梅

—

—

—

126,196,373

選項

採取看跌期權

經紀業務--自有賬户

阿根廷政府證券

隨着標的資產的交付

BCRA

3

6

—

250,818,157

採取看跌期權

經紀業務--自有賬户

外幣

隨着標的資產的交付

BCRA

7

10

—

37,280,188

____________________

(*)與名義金額有關。

F-144

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表P--金融資產和負債類別

截至2022年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

			攤銷成本			公允價值 穿過 保監處			公允價值 通過利潤 或損失			公允價值層次結構
項目									強制性 量測			1級			2級			3級
金融資產
銀行的現金和到期款項			447,544,202			—			—			—			—			—
現金			172,582,784			—			—			—			—			—
金融機構和記者			274,961,418			—			—			—			—			—
按公允價值計入損益的債務證券			—			—			792,270,323			69,521,931			722,123,674			624,718
衍生金融工具			—			—			3,327,780			615			3,327,165			—
回購交易			115,523,908			—			—			—			—			—
阿根廷中央銀行			115,523,908			—			—			—			—			—
其他金融資產			45,012,228			—			10,559,086			10,559,086			—			—
貸款和其他融資			1,243,616,465			—			—			—			—			—
非金融公共部門			1,225,269			—			—			—			—			—
阿根廷中央銀行			3,682			—			—			—			—			—
其他金融機構			13,649,413			—			—			—			—			—
非金融私營部門和海外居民			1,228,738,101			—			—			—			—			—
預付款			66,463,313			—			—			—			—			—
透支			310,595,276			—			—			—			—			—
按揭貸款			19,400,825			—			—			—			—			—
質押貸款			25,613,225			—			—			—			—			—
個人貸款			113,819,719			—			—			—			—			—
信用卡貸款			650,493,992			—			—			—			—			—
融資租賃			3,449,201			—			—			—			—			—
其他			38,902,550			—			—			—			—			—
其他債務證券			362,983,582			3,691,391			—			930,395			2,760,996			—
質押為抵押品的金融資產			151,375,750			—			726,983			726,983			—			—
對股票工具的投資			—			—			2,239,039			108,651			—			2,130,388
金融資產總額			2,366,056,135			3,691,391			809,123,211			81,847,661			728,211,835			2,755,106

F-145

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表P--金融資產和負債類別(續)

截至2022年12月31日

除另有説明外，以千比索為單位的數字

			攤銷成本			公允價值 穿過 保監處			公允價值 通過利潤 或損失			公允價值層次結構
項目									強制性 量測			1級			2級			3級
金融負債
存款			2,141,977,734			—			—			—			—			—
非金融公共部門			41,710,545			—			—			—			—			—
金融部門			701,773			—			—			—			—			—
非金融私營部門和海外居民			2,099,565,416			—			—			—			—			—
支票賬户			282,351,576			—			—			—			—			—
儲蓄賬户			907,221,144			—			—			—			—			—
定期存款和定期投資			822,005,054			—			—			—			—			—
其他			87,987,642			—			—			—			—			—
按公允價值計入損益的負債			—			—			78,223			78,223			—			—
衍生金融工具			—			—			1,694,114			—			1,694,114			—
其他財務負債			348,779,269			—			—			—			—			—
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			37,438,244			—			—			—			—			—
債務證券			67,303,327			—			—			—			—			—
次級債務證券			45,405,004			—			—			—			—			—
財務負債總額			2,640,903,578			—			1,772,337			78,223			1,694,114			—

F-146

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表Q-損益表細目

2021年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，以比較格式列報

除另有説明外，以千比索為單位的數字

項目			淨財務收入/(費用)
			強制性 量測			保監處
從公允價值計提損益計量金融資產
來自政府證券的收入(虧損)			322,207,164			(1,062,135)
公司證券收益(虧損)			13,234,087			—
衍生金融工具的收益(虧損)			3,405,096			—
回購交易			3,405,096
其他金融資產的收益(虧損)			—			(22,348)
從按公允價值通過損益計量金融負債
衍生金融工具的收入			(734,836)			—
遠期交易			(220,617)			—
選項			(514,219)			—
截至12.31.22的合計			338,111,511			(1,084,483)

			淨財務收入/(費用)
項目			強制性 量測			保監處
從公允價值計提損益計量金融資產
來自政府證券的收入(虧損)			175,672,685			243,938
公司證券收益(虧損)			6,350,566			—
衍生金融工具的收益(虧損)			4,388,698			—
回購交易			4,388,698			—
按公允價值出售或終止確認金融資產的收入			15,170			—
從按公允價值通過損益計量金融負債
衍生金融工具收益(虧損)			(185,679)			—
回購交易			(183,540)			—
利率互換			(2,139)			—
截至12.31.21的合計			186,241,440			243,938

項目			淨財務收入/(費用)
			強制性 量測			保監處
從公允價值計提損益計量金融資產
來自政府證券的收入(虧損)			182,648,772			(932,324)
公司證券收益(虧損)			13,882,710			—
衍生金融工具的收益(虧損)			7,260,341			—
回購交易			5,136,282			—
利率互換			105,443			—
選項			2,018,616			—
來自其他金融資產的收入			—			(50,634)
截至12.31.20的合計			203,791,823			(982,958)

F-147

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表Q--損益表細目(續)

2021年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，以比較格式列報

除另有説明外，以千比索為單位的數字

按攤餘成本計量的金融資產實際利率的利息和適用調整			12.31.22			12.31.21			12.31.20
利息收入
淺談銀行的現金與到期			4,682			785			8,356
論公司證券			1,344,436			818,593			917,278
淺談政府證券			166,749,436			34,064,801			27,000,542
關於貸款和其他融資			503,939,005			425,371,520			438,155,715
金融部門			3,976,796			4,421,542			9,192,247
非金融私營部門			499,962,209			420,949,978			428,963,468
預付款			40,904,928			24,774,861			34,952,016
按揭貸款			43,253,638			38,862,294			38,446,019
質押貸款			9,284,565			8,761,879			4,180,001
個人貸款			49,525,491			48,184,903			47,922,391
信用卡貸款			172,737,293			153,006,705			138,800,788
融資租賃			680,851			552,813			1,034,563
備註			154,974,298			121,686,602			139,388,980
前期融資和出口融資			1,596,764			4,896,910			11,276,891
其他			27,004,381			20,223,011			12,961,819
論回購交易			44,859,517			104,975,379			26,055,684
阿根廷中央銀行和其他金融機構			43,574,270			104,950,942			25,841,029
其他金融機構			1,285,247			24,437			214,655
總計			716,897,076			565,231,078			492,137,575

利息相關費用			12.31.22			12.31.21			12.31.20
關於存款			(505,489,873)			(319,013,215)			(233,698,825)
非金融私營部門			(505,489,873)			(319,013,215)			(233,698,825)
支票賬户			(521,685)			(609,773)			—
儲蓄賬户			(2,890,517)			(35,051)			(33,260)
定期存款和定期投資			(395,123,114)			(239,344,042)			(184,717,512)
其他			(106,954,557)			(79,024,349)			(48,948,053)
從阿根廷中央銀行和其他金融機構獲得的融資			(21,861,108)			(5,980,067)			(5,129,023)
論回購交易			(1,548,143)			(464,948)			(892,087)
其他金融機構			(1,548,143)			(464,948)			(892,087)
論其他金融負債			(3,942,263)			(11,885,457)			(3,609,837)
淺談債務證券			(27,847,241)			(10,773,163)			(18,562,807)
淺談次級債證券			(3,692,114)			(4,249,033)			(4,684,526)
總計			(564,380,742)			(352,365,883)			(266,577,105)

F-148

---

目錄表

Grupo Financiero Galicia S.A. 附表Q--損益表細目(續)

2021年1月1日至2022年12月31日止的財政年度，以比較格式列報

除另有説明外，以千比索為單位的數字

費用收入			12.31.22			12.31.21			12.31.20
與信用卡有關的費用			65,466,902			61,469,379			62,496,929
與保險有關的費用			4,956,738			5,222,053			5,044,455
與債務有關的費用			43,302,629			40,114,113			33,721,182
與學分相關的費用			20,442,116			21,114,060			22,284,321
與貸款承諾和財務擔保有關的費用			298,733			236,586			322,827
有關證券的費用			4,773,876			4,583,275			5,217,050
收藏品管理費			837,407			802,854			1,036,417
外匯交易手續費			4,582,676			3,601,247			4,839,862
總計			144,661,077			137,143,567			134,963,043

與費用相關的費用			12.31.22			12.31.21			12.31.20
與證券交易有關的費用			(335,786)			(362,292)			(475,228)
與信用卡有關的費用			(16,280,287)			(16,349,680)			(15,727,393)
涉外業務和匯兑相關費用			(627,873)			(676,826)			(1,421,691)
間接渠道相關費用			(598,562)			(689,134)			(1,073,932)
其他			(9,117,548)			(6,495,473)			(9,020,137)
總計			(26,960,056)			(24,573,405)			(27,718,381)

F-149