美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 11-K

（Mark One）

或者

委員會檔案編號 1-06089

H&R Block, Inc. 2000 年員工股票購買計劃

（計劃的完整標題）

H&R Block, Inc.

一條 H&R Block Way

密蘇裏州堪薩斯城 64105

（根據計劃持有的證券的發行人名稱和

其主要行政辦公室的地址）

H&R BLOCK, INC. 2000 名員工股票購買計劃

目錄

獨立註冊會計師事務所的報告

致計劃參與者和計劃管理員

H&R Block, Inc. 2000

員工股票購買計劃

密蘇裏州堪薩斯城

對財務報表的意見

我們審計了隨附的截至2023年6月30日和2022年6月30日的H&R Block, Inc. 2000員工股票購買計劃（“計劃”）的財務狀況報表，以及截至2023年6月30日的三年中每年的相關收益和計劃權益變動報表以及相關附註（統稱 “財務報表”）。我們認為，財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則，在所有重大方面公允列報了截至2023年6月30日和2022年6月30日的計劃財務狀況，以及截至2023年6月30日的三年中每年的收入和計劃權益變化。

意見依據

這些財務報表由計劃管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對本計劃的財務報表發表意見。我們是一家在公共會計監督委員會（美國）（PCAOB）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規章制度，我們必須在計劃方面保持獨立。

我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些準則要求我們計劃和進行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報表是否存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。我們的審計包括執行程序，評估財務報表因錯誤或欺詐而出現重大錯報的風險，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中金額和披露內容的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和做出的重要估計，以及評估財務報表的總體列報方式。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

//德勤會計師事務所

密蘇裏州堪薩斯城

2023年9月28日

自2007年以來，我們一直擔任該計劃的審計員。

H&R BLOCK, INC. 2000 名員工股票購買計劃

財務狀況表

 

 

所附附附註是這些財務報表的組成部分。

H&R BLOCK, INC. 2000 名員工股票購買計劃

收益表和計劃權益變動表

 

 

所附附附註是這些財務報表的組成部分。

H&R BLOCK, INC. 2000 名員工股票購買計劃

財務報表附註

注意事項 1。計劃描述

普通的

以下是經修訂和重述的H&R Block, Inc. 2000年員工股票購買計劃（“計劃”）的簡要描述。該計劃旨在鼓勵和協助H&R Block, Inc.（以下簡稱 “公司”）子公司的員工通過購買公司普通股來收購公司的股權。就本計劃而言，“子公司” 是指公司直接或間接擁有擁有所有類別股票總合並投票權50％或以上的股票的任何公司或其他實體。“參與子公司” 是指公司董事會（“董事會”）或董事會薪酬委員會（“委員會”）指定為其員工有資格參與本計劃的子公司，符合上述要求的任何子公司。有關計劃的更完整描述，參與者應參閲計劃文件。

該計劃於2000年6月28日獲得董事會通過，股東們在2000年9月13日的年會上通過。董事會於2012年7月23日修訂並重申了該計劃，並在2012年9月13日的年度會議上獲得股東的批准。委員會於2013年11月7日和2020年1月1日對該計劃進行了進一步修訂和重申。

本計劃的普通股直接從公司授權但未發行的股票或公司重新收購併持有的先前已發行的股份（也稱為庫存股）中發行。根據本計劃可能發行的股票總數不得超過600萬股。截至2023年6月30日，已發行的股票約為440萬股。

富達管理信託公司（“富達”）是該計劃的記錄管理人。

資格

如果公司參與子公司的員工連續受僱於參與子公司至少 12 個月，則該員工有資格參與本計劃。此外，員工通常必須每週至少工作20小時，並且在任何日曆年中必須超過5個月。

根據計劃文件中的定義，在授予期權後，立即直接或間接擁有或持有期權或收購權合計佔公司或任何子公司所有類別股票所有已發行股票總投票權或價值的5％或以上的員工沒有資格參與。

每位符合條件的員工都可以在計劃管理人確定的開放註冊期內，從計劃文件中定義的期權期的第一天起註冊本計劃，該期限在該期權期開始之前結束。期權期為6個月，分別從每年的7月1日和1月1日開始，到每年的12月31日和6月30日結束。

捐款

計劃參與者可以在期權期內通過税後工資扣除來繳納參與者 “薪酬” 的1％至10％，如計劃文件中定義的那樣。在期權期內，參與者不得增加或減少預扣税百分比。除了這些限額外，根據1986年《美國國税法》（“守則”）第423條，參與者不能累積通過本計劃以超過25,000美元的利率購買普通股的權利，該利率以截至期權期第一天的股票公允市場價值來衡量。公司持有在公司參與子公司工作直到期權期結束的參與者的繳款，屆時公司將根據收到的繳款發行股票。參與者的工資扣除額不支付或應計利息。

收到的超過25 000美元限額的繳款將在行政上切實可行的情況下儘快退還給參與人，並作為提款反映在損益表和計劃權益變動表上。

參與者提款

在期權期內，參與者不得在任何時候退出本計劃。除非參與者在開放註冊期內選擇退出，否則該參與者將繼續參與本計劃。在公司或其子公司的僱傭關係被終止的參與者沒有資格繼續參與本計劃，將被視為已退出本計劃。終止僱傭關係或死亡後，員工不再被視為本計劃的參與者，期權期內的任何累積繳款均由公司在行政上可行的情況下儘快無息地分配給員工或受益人。

截至2023年6月30日和2022年6月30日，退出本計劃的員工或達到上述25,000美元限額的參與者的負債分別為15,604美元和2,755美元，並在行政上可行的情況下儘快支付款項。

股票購買條款

在期權期的第一天（“授予日期”），符合條件的員工將獲得計劃文件中定義的購買公司普通股的期權。股票在每個期權期的最後一個交易日（“購買日”）被記錄為買入。一旦根據計劃文件購買股票，參與者即擁有股份。股票在隨後的交易期內結算後，就會分配到每位參與者的賬户。公司發行的每股普通股的收購價格為購買日公司普通股公允市場價值的85％。公允市場價值是根據公司在紐約證券交易所上市的普通股的收盤價確定的。截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日的年度購買的普通股的公允價值分別為400萬美元、320萬美元和270萬美元。根據本計劃發行的股票在購買日後的六個月內不得出售、轉讓或轉讓。

根據本計劃購買的股票和兩個期權期內普通股的每股購買價格如下：

計劃管理

本計劃由公司董事會薪酬委員會管理，除非董事會選擇管理本計劃。

計劃開支

本計劃的管理費用由公司支付。

計劃終止

儘管董事會並未表示打算這樣做，但它有權隨時終止本計劃。如果本計劃終止，董事會可以選擇在本計劃終止的期權期內限制購買本計劃下的股份。如果行使了該權利，則向本計劃繳納的所有未用於購買股票的資金將不計利息退還給參與者。

注意事項 2。重要會計政策摘要

所附財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的。購買普通股的支出是在購買日按公司普通股公允市場價值的85％分配給參與者時記錄的。財務狀況表上的現金和負債（如果有）是指在計劃年度內提款或達到上述25,000美元限額但直到計劃年底之後才支付給參與者的繳款。

注意事項 3。聯邦所得税狀況

該計劃旨在構成《守則》第423條所指的員工股票購買計劃。根據本守則的規定，根據本計劃發行股票無意為本計劃的參與者帶來應納税所得額。因此，該計劃旨在免徵所得税。公司認為，該計劃是按照《守則》運作的，因此所附財務報表中沒有反映所得税準備金。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，受託人（或其他管理僱員福利計劃的人）已正式促使本年度報告由本協議正式授權的下列簽署人代表其簽署。

H&R Block, Inc. 2000 名員工

股票購買計劃

/s/ Kellie J. Logerwell

Kellie J. Logerwell

副總裁和

首席會計官

H&R Block, Inc.

2023年9月28日