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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格40-F
☐*根據1934年《證券交易法》第12條提交註冊聲明
☒根據1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)條提交的年度報告
截至的財政年度12月31日, 2020
佣金檔案編號001-39750
DOCEBO Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
加拿大安大略省 | 7372 | 這些規則不適用。 |
(省或其他司法管轄區 公司或組織) | (基本標準工業 分類碼號, (如適用) | (國際税務局僱主身分證號碼, (如適用) |
阿德萊德街西路366號
701套房
多倫多, 安大略省, 加拿大M5V 1R7
(800) 681-4601
(註冊人主要執行辦公室的地址和電話)
CT公司系統
自由街28號
紐約, 紐約10005
(212) 894-8940
(姓名、地址(含郵政編碼)、電話號碼(含區號))
在美國服務的代理)
| | | | | | | | |
|
根據該法第12(B)條登記的證券: |
每節課的題目: | 交易代碼: | 在其註冊的每個交易所的名稱: |
普通股,沒有面值 | DCBO | 納斯達克全球精選市場 |
普通股,沒有面值 | DCBO | 多倫多證券交易所 |
根據該法第12(G)條登記的證券:無 根據該法第15(D)條負有報告義務的證券:無 對於年度報告,請用複選標記標明與本表格一起填寫的信息: |
☒*年度信息表*☒**經審計的年度財務報表
註明截至年度報告所涵蓋期間結束時發行人所屬資本類別或普通股的流通股數量:
32,630,536普通股(截至2020年12月31日)。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了交易所法案第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是 *編號:
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(本章第232.405條)要求提交的每個互動數據文件。
是 *編號:
用複選標記表示註冊人是否是交易法第12b-2條規定的新興成長型公司。新興成長型公司
是 ☒*編號:
如果一家新興成長型公司按照美國公認會計原則編制其財務報表,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
是 ☐*編號: ☒
†新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
是 *編號: ☒
主要文件
以下文件作為本年度報告的一部分以Form 40-F形式提交:
A.報告年度信息表
有關注冊人截至2020年12月31日的年度資料表格,請參閲本年度報告附件99.1的表格40-F。
B.審計後的年度財務報表
關於註冊人截至2020年12月31日的年度經審計的綜合財務報表,包括獨立註冊會計師事務所與此相關的報告,見本年度報告附件99.2的Form 40-F。
C.B.C.董事會管理層的討論與分析
供註冊人管理層討論和分析截至2020年12月31日的年度財務狀況和經營業績(“MD&A“),請參閲本年度報告的表格40-F附件99.3。
控制和程序
答:中國沒有獲得認證。
所要求的披露包括在本年度報告的表格40-F的附件99.5和99.6中。
B.報告披露控制和程序
截至2020年12月31日止年度末,在註冊人管理層(包括行政總裁及財務總監)的監督及參與下,對註冊人根據經修訂的《1934年證券交易法》第13a-15(E)條所界定的“披露控制及程序”的設計及運作成效進行了內部評估(“證券交易法”下的“披露控制及程序”),並在其監督及參與下,就註冊人的“披露控制及程序”的設計及運作進行一次內部評估,該等“披露控制及程序”乃根據經修訂的“1934年證券交易法”第13a-15(E)條所界定。《交易所法案》“)。根據這項評估,行政總裁及財務總監認為,註冊人的披露管制及程序的設計及運作,有效確保註冊人向美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)提交或提交的報告所要求披露的資料。選委會“)在規定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告。
應注意的是,雖然行政總裁及財務總監相信註冊人的披露控制及程序可提供合理程度的保證,確保其有效,但他們並不期望註冊人的披露控制及程序可防止所有錯誤及欺詐行為。一個控制系統,無論構思或操作如何完善,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。
美國上市公司管理層財務報告內部控制年度報告
註冊人管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。財務報告內部控制是由首席執行官和首席財務官設計或監督,並由註冊人董事會、管理層和其他人員實施的程序,目的是為財務報告的可靠性和根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則為外部目的編制財務報表提供合理保證。(C)財務報告的內部控制是由首席執行官和首席財務官設計或在其監督下進行的,並由註冊人董事會、管理層和其他人員實施,以提供關於財務報告可靠性的合理保證,並根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則編制財務報表。
管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013)中規定的標準,評估了截至2020年12月31日註冊人對財務報告的內部控制的有效性。
基於這一評估,管理層得出結論,截至2020年12月31日,註冊人對財務報告的內部控制是有效的。此外,管理層認定,截至2020年12月31日,註冊人對財務報告的內部控制沒有重大缺陷。
管理層已將註冊人在上一財年收購的一家實體排除在截至2020年12月31日的財務報告內部控制評估之外。於截至2020年12月31日止年度,該全資實體的總資產及總收入分別佔相關綜合財務報表金額的3.5%及0.69%。
D.註冊會計師事務所的認證報告
這份40-F表格年度報告不包括註冊人的獨立註冊會計師事務所的證明報告,因為“就業法案”為“新興成長型公司”設立了一項豁免。
歐盟委員會宣佈財務報告內部控制的變化
截至2020年12月31日止年度,註冊人對財務報告的內部控制並無重大影響或合理可能對註冊人的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
審計委員會財務專家
註冊人董事會認定Steven Sponer先生、William Anderson先生和Trisha Price女士在其審計委員會任職,並且是“獨立的”(定義見交易所法案第10A-3條和Nasdaq Marketplace Rules第5605(A)(2)條),Steven Sponer先生和William Anderson先生是“審計委員會財務專家”(該詞的定義見一般指示B第8(B)段至Form 40-F)。關於史蒂文·斯普納先生、威廉·安德森先生和特里莎·普萊斯女士在財務事務方面的相關經歷的描述,請參閲登記人截至2020年12月31日的年度信息表格中“董事和高管”項下對史蒂文·斯普納先生、威廉·安德森先生和特里莎·普萊斯女士的個人介紹,該表格作為本年度報告40-F表的附件99.1存檔。
美國證券交易委員會已經表示,史蒂文·斯普納先生和威廉·安德森先生被指定為審計委員會財務專家並不意味着他們成為任何目的的“專家”,也不會使他們承擔的任何職責、義務或責任大於審計委員會和董事會成員所承擔的職責、義務或責任,而審計委員會和董事會成員既不具有這一稱號,也不影響審計委員會任何其他成員的職責、義務或責任。
道德準則
註冊人已通過一項“道德守則”(該詞在一般指示B第9(B)段中定義,以形成40-F)(“道德守則“),適用於其所有董事、經理、高級職員和僱員(包括其主要行政人員、主要財務人員、主要會計人員或控制人,以及執行類似職能的人)。題為“商業行為和道德守則”的道德守則可在註冊人網站www.docebo.com上查閲。
在上個財政年度,註冊人沒有對其道德準則的任何條款給予任何豁免,包括隱含的豁免。
首席會計師費用及服務
所要求的披露包括在註冊人截至2020年12月31日的年度信息表中“外聘審計師費用”項下,該表作為本年度報告的附件99.1以Form 40-F形式提交,並通過引用併入本文。
表外安排
在表99.3,MD&A的第20頁的標題“表外安排”下提供的公開內容通過引用併入本文。
合同義務
在附件99.3,MD&A第19頁的標題“合同義務”下提供的公開內容通過引用併入本文。
審計委員會的身份
註冊人有一個根據交易所法案第3(A)(58)(A)條設立的單獨指定的常設審計委員會。註冊人審計委員會成員包括Steven Sponer先生、William Anderson先生和Trisha Price女士。請參閲註冊人截至2020年12月31日的財政年度信息表中的“董事和高級管理人員”和“審計委員會信息”,該表作為本年度報告的附件99.1以Form 40-F的形式存檔。
納斯達克和加拿大公司治理要求的差異
註冊人是一家外國私人發行人,其普通股在納斯達克全球精選市場(“NASDAQ Global Select Market”)上市(“納斯達克”).
納斯達克規則5615(A)(3)允許外國私人發行人遵循其本國慣例,以代替規則5600系列的要求、規則5250(D)中規定的分發年度和中期報告的要求以及規則5210(C)和5255中規定的直接註冊計劃要求;然而,該公司應遵守重大違規通知要求(第5625條)、投票權要求(第5640條)、有一個符合第5605(C)(3)條的審計委員會,並確保該審計委員會的成員符合第5605(C)(2)(A)(Ii)條的獨立性要求。
註冊人沒有遵循規則5605(D)(1),該規則要求公司通過正式的書面薪酬委員會章程,並讓薪酬委員會每年審查和重新評估章程的充分性。註冊人遵循多倫多證券交易所的規則,而不是遵循第5605(D)(1)條。
註冊人沒有遵守規則5605(D)(2),該規則要求公司有一個由至少兩名成員組成的薪酬委員會,每名成員均為規則5605(A)(2)所界定的獨立董事。註冊人遵循多倫多證券交易所的規則,而不是遵循第5605(D)(2)條。
註冊人沒有遵守規則5605(E)(1),該規則要求獨立董事參與董事被提名人的遴選,沒有設立一個完全由獨立董事組成的提名委員會。註冊人遵循多倫多證券交易所的規則,而不是遵循第5605(E)(1)條。
註冊人沒有遵守規則5605(E)(2),該規則要求公司通過正式的書面章程或董事會決議(視情況而定),解決董事提名過程和聯邦證券法可能要求的相關事項。註冊人遵循多倫多證券交易所的規則,而不是遵循第5605(E)(2)條。
註冊人沒有遵循第5620(C)條(股東法定人數),而是遵循本國的做法,如下所述:
◦股東大會法定人數要求:根據規則5620(C),納斯達克股東大會的最低法定人數要求是普通股流通股的33-1/3%。此外,在納斯達克上市的註冊人必須在其章程中説明其法定人數要求。註冊人的法定人數要求在其章程中有所規定。一個
註冊人股東大會的法定人數為持有或代表(視情況而定)有權在會議上投票的已發行和流通股不少於25%的兩名股東或委託書持有人。
上述規定符合加拿大的法律、習俗和慣例。
前瞻性陳述
本年度報告中關於Form 40-F的某些陳述屬於前瞻性陳述,符合“交易法”第21E節和修訂後的“1933年證券法”第27A節的規定。有關可能導致實際結果與前瞻性陳述不同的風險、不確定性和假設的討論,請參閲註冊人截至2020年12月31日的年度信息表格中的“前瞻性信息”,該表格作為本年度報告40-F表格的附件99.1。
承諾
註冊人承諾親自或通過電話向證監會工作人員提供代表,答覆證監會工作人員的詢問,並在證監會工作人員提出要求時,迅速提供與有義務提交表格40-F年度報告所涉及的證券或上述證券的交易有關的信息。
同意送達法律程序文件
註冊人之前已經提交了一份與提交本報告的義務所涉及的證券類別相關的F-X表格。
註冊人代理送達的名稱或地址的任何更改,應通過修改F-X表格(提及註冊人的檔案編號)迅速傳達給委員會。
簽名
根據“交易法”的要求,註冊人證明其符合提交40-F表格的所有要求,並已正式促使本報告由正式授權的下列簽名者代表其簽署。
日期:2021年3月11日。Docbo Inc.
作者:/s/Ian Kidson
姓名:首席執行官伊恩·基德森(Ian Kidson)
職務:摩根士丹利首席財務官
表格40-F目錄
| | | | | |
證物編號: | 公文 |
99.1 | 註冊人截至2020年12月31日財政年度的年度信息表。 |
99.2 | 註冊人截至2020年12月31日止年度經審核綜合財務報表連同獨立註冊會計師事務所報告。 |
99.3 | 管理層對註冊人截至2020年12月31日年度財務狀況及經營業績的討論與分析。 |
99.4 | 獨立註冊會計師事務所的同意書 |
99.5 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)證書。 |
99.6 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)證書。 |
101.INS | XBRL實例文檔。 |
101.SCH | XBRL架構鏈接庫文檔。 |
101.CAL | XBRL計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF | XBRL定義鏈接庫文檔。 |
101.LAB | XBRL擴展標籤Linkbase文檔。 |
101.PRE | XBRL演示文稿鏈接庫文檔。 |