目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 在截至的季度期間 | |
|
|
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 在從 _____________ 到 _______________ 的過渡期 |
委員會文件編號:
(註冊人的確切姓名(如其章程所示) | |
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(州或其他司法管轄區) | (國税局僱主識別號) |
公司或組織的) | |
(郵政編碼) | |
(主要行政辦公室地址) | |
( | |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記註明註冊人是否在過去 12 個月(或要求註冊人提交此類文件的較短期限)內以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的每份交互式數據文件。
用複選標記註明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、規模較小的申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義:
加速過濾器 ☐ | |
非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
是的
截至2023年8月25日,
目錄
索引 | ||
第一部分 | 頁面 | |
第 1 項 | 財務報表 | 3 |
簡明合併資產負債表 | 3 | |
簡明合併收益表 | 4 | |
簡明綜合收益表 | 5 | |
簡明合併現金流量表 | 6 | |
股東權益簡明合併報表 | 7 | |
簡明合併財務報表附註 | 8 | |
第 2 項 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 26 |
第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 36 |
第 4 項 | 控制和程序 | 36 |
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| |
第二部分 | 37 | |
第 1 項 | 法律訴訟 | 37 |
第 1A 項 | 風險因素 | 37 |
第 2 項 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 37 |
第 3 項 | 優先證券違約 | 38 |
第 4 項 | 礦山安全披露 | 38 |
第 5 項 | 其他信息 | 38 |
第 6 項 | 展品 | 39 |
簽名 | 40 |
2
目錄
第一部分財務信息
第 1 項財務報表
CALERES, INC.
簡明的合併資產負債表
(未經審計) | |||||||||
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 2023年1月28日 | |||
資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 | $ | | $ | | $ | | |||
應收賬款,淨額 |
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庫存,淨額 |
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所得税 |
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持有待出售的財產和設備 | | | | ||||||
預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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預付養老金費用 |
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租賃使用權資產 |
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財產和設備,淨額 |
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商譽和無形資產,淨額 |
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其他資產 |
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總資產 | $ | | $ | | $ | | |||
負債和權益 |
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流動負債: |
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循環信貸協議下的借款 | $ | | $ | | $ | | |||
貿易應付賬款 |
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所得税 |
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租賃義務 |
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其他應計費用 |
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流動負債總額 |
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其他負債: |
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非當期租賃債務 |
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所得税 |
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遞延所得税 |
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其他負債 |
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其他負債總額 |
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股權: |
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普通股 |
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額外的實收資本 |
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累計其他綜合虧損 |
| ( |
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| ( | |||
留存收益 |
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Caleres, Inc. 股東權益總額 |
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非控股權益 |
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權益總額 |
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負債和權益總額 | $ | | $ | | $ | |
參見簡明合併財務報表附註。
3
目錄
CALERES, INC.
簡明合併收益表
| (未經審計) | |||||||||||
十三週已結束 |
| 二十六週已結束 | ||||||||||
(千美元,每股金額除外) |
| 2023年7月29日 | 2022年7月30日 | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | ||||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
銷售商品的成本 |
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毛利 |
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銷售和管理費用 |
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重組和其他特別費用,淨額 |
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營業收益 |
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利息支出,淨額 |
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其他收入,淨額 |
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所得税前收益 |
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所得税準備金 |
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淨收益 |
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歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
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| ( | ||||
歸屬於 Caleres, Inc. 的淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
歸屬於Caleres, Inc. 股東的每股普通股基本收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
歸屬於Caleres, Inc. 股東的攤薄後每股普通股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
參見簡明合併財務報表附註。
4
目錄
CALERES, INC.
簡明綜合收益表
(未經審計) | |||||||||||
十三週已結束 |
| 二十六週已結束 | |||||||||
(千美元) | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | |||||
淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
扣除税款的其他綜合收益(虧損)(“OCI”): |
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外幣折算調整 |
| ( |
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| ( |
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養老金和其他退休後福利調整 |
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其他綜合收益,扣除税款 |
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綜合收入 |
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歸屬於非控股權益的綜合收益(虧損) |
| |
| ( |
| |
| ( | |||
歸屬於Caleres, Inc.的綜合收益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
參見簡明合併財務報表附註。
5
目錄
CALERES, INC.
簡明的合併現金流量表
(未經審計) |
| |||||
二十六週已結束 | ||||||
(千美元) | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
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經營活動 |
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淨收益 | $ | | $ | | ||
為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
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折舊 |
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資本化軟件的攤銷 |
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無形資產的攤銷 |
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債務發行成本和債務折扣的攤銷 |
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基於股份的薪酬支出 |
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處置財產和設備損失 |
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財產、設備和租賃使用權資產的減值費用 |
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對預期信貸損失的調整 | | ( | ||||
遞延所得税 |
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運營資產和負債的變化: |
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應收款 |
| ( |
| ( | ||
庫存 |
| ( |
| ( | ||
預付費用和其他流動和非流動資產 |
| ( |
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貿易應付賬款 |
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應計費用和其他負債 |
| ( |
| ( | ||
所得税,淨額 |
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其他,淨額 |
| ( |
| ( | ||
經營活動提供的淨現金 |
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投資活動 |
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購買財產和設備 |
| ( |
| ( | ||
資本化軟件 |
| ( |
| ( | ||
用於投資活動的淨現金 |
| ( |
| ( | ||
融資活動 |
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循環信貸協議下的借款 |
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根據循環信貸協議還款 |
| ( |
| ( | ||
已支付的股息 |
| ( |
| ( | ||
收購庫存股票 |
| ( |
| ( | ||
根據股份計劃發行普通股,淨額 |
| ( |
| ( | ||
非控股權益的出資 |
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融資活動提供的(用於)淨現金 |
| ( |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物的增加 |
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期初的現金和現金等價物 |
| |
| | ||
期末的現金和現金等價物 | $ | | $ | |
參見簡明合併財務報表附註。
6
目錄
CALERES, INC.
簡明的股東權益合併報表
累積的 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
其他 | Caleres, Inc. | ||||||||||||||||||||||
(未經審計) | 普通股 | 額外 | 全面 | 已保留 | 股東 | 非控制性 | |||||||||||||||||
(千美元,股票數量和每股金額除外) |
| 股份 |
| 美元 |
| 實收資本 |
| 損失 |
| 收益 |
| 公平 |
| 興趣愛好 |
| 權益總額 | |||||||
餘額 2023 年 4 月 29 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
淨收益 |
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外幣折算調整 |
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| ( |
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養老金和其他退休後福利調整,扣除税款 |
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綜合收入 |
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非控股權益的出資 | — | | | ||||||||||||||||||||
股息 ($) |
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| ( |
| ( |
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| ( | ||||||||||
收購庫存股票 |
| ( |
| ( |
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| ( |
| ( |
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根據股份計劃發行普通股,淨額 |
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| ( |
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| ( |
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| ( | ||||||||||
基於股份的薪酬支出 |
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餘額 2023 年 7 月 29 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
餘額 2022 年 4 月 30 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
淨收益 |
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外幣折算調整 |
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養老金和其他退休後福利調整,扣除税款 |
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綜合收益(虧損) |
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股息 ($) |
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| ( |
| ( |
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| ( | |||||||||||
收購庫存股票 |
| ( | ( | ( | ( |
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根據股份計劃發行普通股,淨額 |
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| ( |
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基於股份的薪酬支出 |
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2022 年 7 月 30 日餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | |
累積的 | |||||||||||||||||||||||
其他 | Total Caleres, Inc. | ||||||||||||||||||||||
(未經審計) | 普通股 | 額外 | 全面 | 已保留 | 股東 | 非控制性 | |||||||||||||||||
(千美元,股票數量和每股金額除外) |
| 股份 |
| 美元 |
| 實收資本 |
| 損失 |
| 收益 |
| 公平 |
| 興趣愛好 |
| 權益總額 | |||||||
餘額 2023 年 1 月 28 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
淨收益 |
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外幣折算調整 |
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養老金和其他退休後福利調整,扣除税款 |
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綜合收入 |
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非控股權益的出資 | — | | | ||||||||||||||||||||
股息 ($) |
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收購庫存股票 |
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根據股份計劃發行普通股,淨額 |
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基於股份的薪酬支出 |
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餘額 2023 年 7 月 29 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
2022 年 1 月 29 日餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
淨收益(虧損) |
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外幣折算調整 |
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養老金和其他退休後福利調整,扣除税款 |
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綜合收益(虧損) |
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非控股權益的出資 | — | | | ||||||||||||||||||||
股息 ($) |
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收購庫存股票 |
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根據股份計劃發行普通股,淨額 |
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基於股份的薪酬支出 |
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2022 年 7 月 30 日餘額 |
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參見簡明合併財務報表附註。
7
目錄
CALERES, INC.
簡明合併財務報表附註
附註1 列報和一般依據
演示基礎
隨附的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會(“SEC”)10-Q表的指示編制的,反映了所有具有正常經常性質的調整和應計費用,管理層認為這些調整和應計費用對於公允列報Caleres, Inc.(“公司”)的財務狀況、經營業績、綜合收益和現金流是必要的。但是,這些報表並不包括根據美國普遍接受的會計原則完整列報公司的合併財務狀況、經營業績、綜合收益和現金流所必需的所有信息和腳註。簡明的合併財務報表包括公司間賬户和交易後的公司及其全資和控股子公司的賬目。
由於消費者支出模式,返校和假日季銷售額增加,該公司的業務本質上是季節性的。儘管從歷史上看,第三財季佔公司本年度收益的很大一部分,但近年來,公司在各季度之間的分配更加平等。中期業績不一定代表任何其他中期或全年的預期業績。
隨附的簡明合併財務報表和腳註應與公司截至2023年1月28日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表和腳註一起閲讀。
估算值的使用
按照公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表要求管理層做出影響簡明合併財務報表和隨附附註中報告的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計值不同。
非控股權益
2019年,該公司與Gemkell集團旗下的Brand Investment Holding Limited(“Brand Investment Holding”)成立了一家合資企業,在中國銷售山姆·愛德曼、Naturalizer和其他品牌鞋類。公司和品牌投資控股公司各為
截至2023年7月29日和2022年7月30日的期間,CLT的淨銷售額和營業收益如下:
| 十三週已結束 | 二十六週已結束 | ||||||||||
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | |||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
營業收益(虧損) |
| |
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| ( |
該公司將CLT合併為其簡明的合併財務報表。歸屬於非控股權益的淨收益(虧損)代表歸屬於Brand Investment Holding的淨收益或虧損的份額。公司與合資企業之間的交易已在簡明的合併財務報表中刪除。
供應鏈融資
公司為自願供應鏈融資計劃(“該計劃”)提供便利,該計劃為公司的某些供應商提供了以槓桿公司信用評級的利率向參與的金融機構出售與公司購買的產品相關的應收賬款的機會,這可能比他們根據自己的信用評級獲得的利率對供應商更有利。無論供應商是否參與該計劃,公司都直接與供應商協商付款和其他條款,並且公司的責任僅限於根據最初與供應商談判的條款進行付款。參與該計劃的供應商可以自行決定向參與計劃的融資機構出售哪些發票(如果有)。參與該計劃的供應商的負債在公司簡明的合併資產負債表中列為應付賬款,結算後的變化反映在經營活動的現金流中。截至2023年7月29日和7月
8
目錄
2022 年 30 日,該公司有 $
財產和設備,待售
該公司繼續積極推銷其待售商品
附註2 新會計公告的影響
最近通過的會計公告的影響
2022 年 9 月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了 2022-04 年度會計準則更新(“ASU”), 負債-供應商融資計劃(主題405-50):披露供應商融資計劃義務。該指導方針要求在年度財務報表中對供應商融資計劃進行定性和定量披露,包括計劃的關鍵條款、未償金額、資產負債表列報和年度未償金額的結轉。對於過渡期,亞利桑那州立大學要求披露已確認有效的未償債務總額。亞利桑那州立大學在2023財年對公司生效,但展期要求除外,該要求將於2024財年生效。公司在2023年第一季度追溯通過了修正案,但年度展期要求除外,該要求將在生效日期之前在預期的基礎上通過。有關公司供應商融資計劃的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註1。
最近發佈的會計公告的影響
公司已經評估了所有最近發行的ASU,並確定它們要麼不適用,要麼預計不會對合並財務報表產生重大影響。
9
目錄
N附註3 收入
收入分類
下表按細分市場和主要來源對截至2023年7月29日和2022年7月30日的收入進行了細分:
截至2023年7月29日的十三週 | ||||||||||||
淘汰賽和 | ||||||||||||
(千美元) |
| 著名鞋類 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
電子商務-公司網站 (1) |
| |
| |
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| | ||||
電子商務-批發直銷 (1) |
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| ( |
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直接面向消費者的銷售總額 | | | ( | | ||||||||
批發-電子商務 (1) |
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批發-已到岸 |
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| ( |
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批發-第一成本 |
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許可和特許權使用費 |
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其他 (2) |
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淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
| 截至2022年7月30日的十三週 | |||||||||||
淘汰賽和 | ||||||||||||
(千美元) |
| 著名鞋類 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
電子商務-公司網站 (1) |
| |
| |
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電子商務-批發直銷 (1) | | | ( | | ||||||||
直接面向消費者的銷售總額 | | | ( | | ||||||||
批發-電子商務 (1) |
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批發-已到岸 |
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批發-第一成本 |
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許可和特許權使用費 |
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其他 (2) |
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淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
截至2023年7月29日的二十六週 | ||||||||||||
淘汰賽和 | ||||||||||||
(千美元) |
| 著名鞋類 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
電子商務-公司網站 (1) |
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電子商務-批發直銷 (1) |
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| ( |
| | ||||
直接面向消費者的銷售總額 | | | ( | | ||||||||
批發-電子商務 (1) |
| |
| |
| |
| | ||||
批發-已到岸 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
批發-第一成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
許可和特許權使用費 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 (2) |
| |
| |
| |
| | ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
10
目錄
截至2022年7月30日的二十六週 | ||||||||||||
淘汰賽和 | ||||||||||||
(千美元) |
| 著名鞋類 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
電子商務-公司網站 (1) |
| |
| |
| |
| | ||||
電子商務-批發直銷 (1) |
| |
| |
| ( |
| | ||||
直接面向消費者的銷售總額 | | | ( | | ||||||||
批發-電子商務 (1) |
| |
| |
| |
| | ||||
批發-已到岸 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
批發-第一成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
許可和特許權使用費 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 (2) |
| |
| |
| |
| | ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
(1) | 在下面的敍述中統稱為 “電子商務” |
(2) | 包括未兑換禮品卡的損壞收入 |
零售店
公司從零售銷售中獲得收入,控制權移交併在銷售點確認收入。零售銷售額是扣除預計回報後的淨額,不包括銷售税。公司記錄了商品預期回報的退貨儲備金和相應的回報資產。
公司忠誠度計劃(包括 Famously You Rewards 計劃)會員的零售銷售額包括
電子商務
公司的收入來自公司維護的網站上的銷售,這些網站從公司的配送中心或零售商店直接運送給消費者,或者消費者直接從公司的門店(“電子商務——公司網站”)提貨;公司批發客户網站的銷售以直接發貨方式完成(“電子商務——批發直接發貨”);以及其他電子商務銷售(“批發——電子商務”),統稱為 “電子商務”。公司轉讓所售商品的控制權並確認收入,這些商品在交付給消費者時直接運送給個人消費者。
落地批發
到岸銷售是批發銷售,在這種銷售中,公司從海外供應商那裏獲得鞋類的所有權,並在商品通過美國海關之前保留所有權。商品直接從公司的倉庫運送給客户。許多在陸地購買鞋類的客户自行安排商品運輸,除少數例外情況外,控制權在裝運時移交。由於與產品相關的品牌資產,以及向客户提供的額外海關、倉儲和物流服務以及與庫存所有權相關的風險,到岸銷售的利潤率通常高於第一成本的批發銷售。
第一成本批發
第一成本銷售是批發銷售,即公司從生產該產品的國際工廠購買商品,然後在海外港口向客户出售。然後,許多客户將該產品進口到美國。收入在商品交付給客户指定的貨運代理人並將控制權移交給客户時確認。
許可和特許權使用費
公司與第三方簽訂了許可協議,允許他們銷售公司的品牌產品或其他使用公司自有或許可品牌名稱的商品。這些許可協議允許被許可人訪問公司的象徵性信息
11
目錄
知識產權,因此收入在許可期內予以確認。對於沒有最低限額保證的特許權使用費合同,公司在被許可方的銷售發生時確認收入。對於保證最低限額的特許權使用費合同,在期限內按直線確認最低限額的收入,直到累計特許權使用費超過最低擔保總額為止。預付款按最低保證金所涉及的合同條款予以確認。
該公司還將其Famous Footwear的商品名稱和徽標許可給第三方金融機構,以便向其消費者提供Famous Footwear品牌的信用卡。公司根據持卡人的支出獲得特許權使用費,該支出在使用信用卡時被確認為許可收入。
合約餘額
收入按交易價格入賬,扣除為之設立儲備金的可變對價的估計值,包括回報、備抵和折扣。可變對價是使用預期價值法估算的,鑑於有大量具有相似特徵的合約,因此採用投資組合法來確定每個收入流的可變對價。預計回報儲備金基於歷史模式和當前預期。
有關與客户簽訂的合同所產生的大量合同餘額的信息如下:
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 2023年1月28日 |
| |||
客户津貼和折扣 | $ | | $ | | $ | | ||||
忠誠度計劃責任 |
| |
| |
| | ||||
退貨儲備 |
| |
| |
| | ||||
禮品卡責任 |
| |
| |
| |
與客户簽訂的合同餘額的變化通常反映了所列期間相對銷售量的差異。此外,在截至2023年7月29日的二十六週內,忠誠度計劃的負債增加了美元
下表彙總了截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六週內公司預期信用損失準備金中的活動:
二十六週已結束 | ||||||
(千美元) |
| 2023年7月29日 | 2022年7月30日 | |||
餘額,期初 | $ | | $ | | ||
對預期信貸損失的調整 | | ( | ||||
扣除收回款後註銷了無法收回的賬户 | | ( | ||||
餘額,期末 | $ | | $ | |
附註4 每股收益
公司使用兩類方法來計算歸屬於Caleres, Inc.股東的每股普通股的基本收益和攤薄後收益。在淨虧損期間,對公司的參與證券不產生任何影響,因為它們沒有通過合同參與虧損
12
目錄
該公司。下表列出了截至2023年7月29日和2022年7月30日期間歸屬於Caleres, Inc.股東的基本和攤薄後每股普通股收益的計算結果:
十三週已結束 | 二十六週已結束 | ||||||||||
(千美元,每股金額除外) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | ||||
分子 | |||||||||||
淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
歸屬於非控股權益的淨(收益)虧損 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | |||
歸屬於 Caleres, Inc. 的淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
分配給參與證券的淨收益 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
將收益分配給參與證券後,歸屬於Caleres, Inc.的淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
歸屬於Caleres, Inc.股東的每股普通股基本收益的分母 |
| |
| |
| |
| | |||
基於股份的獎勵的稀釋效應 |
| — |
| |
| — |
| | |||
歸屬於Caleres, Inc.股東的攤薄後每股普通股收益的分母 |
| |
| |
| |
| | |||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
歸屬於Caleres, Inc. 股東的每股普通股基本收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
歸屬於Caleres, Inc. 股東的攤薄後每股普通股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
有
正如在第 2 項中進一步討論的那樣, 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用,該公司有
13
目錄
附註5 重組和其他特別費用
該公司承擔的費用約為 $
附註6 業務部門信息
以下是截至2023年7月29日和2022年7月30日期間公司業務板塊的某些關鍵財務指標的摘要:
著名 | 品牌 | 淘汰 | ||||||||||
(千美元) |
| 鞋類 |
| 投資組合 |
| 和其他 |
| 總計 | ||||
截至2023年7月29日的十三週 |
|
|
|
| ||||||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
細分市場間銷售 (1) |
| — | | — |
| | ||||||
營業收益(虧損) |
| |
| |
| ( |
| | ||||
分部資產 |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
截至2022年7月30日的十三週 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
細分市場間銷售 (1) |
| — | | — |
| | ||||||
營業收益(虧損) |
| |
| |
| ( |
| | ||||
分部資產 |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
截至2023年7月29日的二十六週 |
|
|
|
| ||||||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
細分市場間銷售 (1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
營業收益(虧損) |
| |
| |
| ( |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
截至2022年7月30日的二十六週 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
細分市場間銷售 (1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
營業收益(虧損) |
| |
| |
| ( |
| |
(1) | 包含在品牌組合細分市場的淨銷售額中,在淘汰和其他類別中被淘汰。 |
沖銷和其他類別包括未分配給運營部門的公司資產、管理費用和其他成本和回收,以及沖銷部門間銷售和利潤。
以下是營業收益與所得税前收益的對賬表:
| 十三週已結束 | 二十六週已結束 | ||||||||||
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | |||||
營業收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利息支出,淨額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
其他收入,淨額 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税前收益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
14
目錄
附註7 庫存
該公司的淨庫存餘額包括以下內容:
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 2023年1月28日 | |||
原材料 | $ | | $ | | $ | | |||
在處理中工作 |
| |
| |
| | |||
成品 |
| |
| |
| | |||
庫存,淨額 | $ | | $ | | $ | |
附註8 商譽和無形資產
商譽和無形資產如下:
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 2023年1月28日 | |||
無形資產 |
|
|
|
|
|
| |||
著名鞋類 | $ | | $ | | $ | | |||
品牌組合 (1) |
| |
| |
| | |||
無形資產總額 |
| |
| |
| | |||
累計攤銷 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
無形資產總額,淨額 |
| |
| |
| | |||
善意 |
|
|
|
|
|
| |||
品牌組合 (2) |
| |
| |
| | |||
商譽總額 |
| |
| |
| | |||
商譽和無形資產,淨額 | $ | | $ | | $ | |
(1) | 截至2023年7月29日、2022年7月30日和2023年1月28日的無形資產賬面金額扣除累計減值費用 $ |
(2) | 截至2023年7月29日、2022年7月30日和2023年1月28日的商譽賬面金額減值扣除累計減值費用為 $ |
15
目錄
截至2023年7月29日、2022年7月30日和2023年1月28日,該公司的無形資產如下:
(千美元) |
| 2023年7月29日 | ||||||||||||
| 預計使用壽命 |
|
| 累積的 |
| 累積的 |
| |||||||
(以年為單位) | 成本基礎 | 攤銷 | 減值 | 淨賬面價值 | ||||||||||
商標名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商標名稱 |
| 無限期 |
| |
| — |
| |
| | ||||
客户關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| 2022年7月30日 | |||||||||||||
| 預計使用壽命 |
|
| 累積的 |
| 累積的 |
| |||||||
(以年為單位) | 成本基礎 | 攤銷 | 減值 | 淨賬面價值 | ||||||||||
商標名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商標名稱 |
| 無限期 |
| |
| — |
| |
| | ||||
客户關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| 2023年1月28日 | |||||||||||||
| 預計使用壽命 |
|
| 累積的 |
| 累積的 |
| |||||||
(以年為單位) | 成本基礎 | 攤銷 | 減值 | 淨賬面價值 | ||||||||||
商標名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商標名稱 |
| 無限期 |
| |
| — |
| |
| | ||||
客户關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | |
與無形資產相關的攤銷費用為美元
使用定性評估或基於公允價值的定量測試,至少每年對商譽進行一次減值測試,如果事件或情況表明商譽可能受到減值,則更頻繁地進行減值測試。該公司記錄了
除非事件或情況表明需要進行中期測試,否則從每個財年第四季度的第一天起,對無限期無形資產進行減值測試。該公司記錄了
附註9 租約
該公司租賃其所有零售地點、製造設施以及某些辦公地點、配送中心和設備。在合同開始時,對租賃進行評估並歸類為運營租賃或融資租賃。初始期限為12個月或更短的租賃不記錄在資產負債表上。
租賃使用權資產和租賃負債根據租賃期內未來最低租賃付款的現值進行確認。公司的大多數租約都沒有提供隱含的利率,因此,公司使用基於開始日期獲得的信息的遞增借款利率來確定未來還款的現值。對於經營租賃,最低租賃付款的租賃費用在租賃期內按直線方式確認。可變租賃付款在發生時記作支出。
公司定期分析其所有門店的業績,並評估表現不佳的門店的可行性,以確定是否存在表明門店應關閉的事件或情況,或者其長期資產的賬面金額是否可能無法收回。在考慮了適當的啟動期並考慮了任何不尋常的非經常性事件、財產和設備之後
16
目錄
在商店和被列為減值的租賃使用權資產減記為使用貼現現金流法計算的公允價值。租賃使用權資產的公允價值是利用每個門店地點的預計現金流確定的,並使用風險調整後的貼現率進行貼現,但須視基於當前市場租賃費率的市場下限而定。有關公司經營租賃使用權資產以及零售商店財產和設備的減值費用的進一步討論,請參閲簡明合併財務報表附註14。
在截至2023年7月29日的二十六週內,公司簽訂了新的或修訂的租約,從而確認了使用權資產和租賃義務為美元
截至2023年7月29日和2022年7月30日的十三週和二十六週的租賃費用組成部分如下:
十三週已結束 | ||||||
(千美元) | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | |||
運營租賃費用 |
| $ | |
| $ | |
可變租賃費用 |
| |
| | ||
短期租賃費用 |
| |
| | ||
租賃費用總額 | $ | | $ | |
二十六週已結束 | ||||||
(千美元) | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | |||
運營租賃費用 |
| $ | |
| $ | |
可變租賃費用 |
| |
| | ||
短期租賃費用 |
| |
| | ||
轉租收入 |
| — |
| ( | ||
租賃費用總額 | $ | | $ | |
與租賃相關的補充現金流信息如下:
二十六週已結束 | ||||||
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | ||
為租賃負債支付的現金 | $ | | $ | | ||
從轉租收入中獲得的現金 |
| — |
| |
附註10 融資安排
信貸協議
公司維持循環信貸額度,以滿足營運資金需求。該公司是主要借款人,Sidney Rich Associates, Inc.、BG Retail, LLC、Allen Edmonds LLC、Vionic Group LLC、Vionic International LLC和Blowfish, LLC分別是共同借款人和擔保人。
2021年10月5日,公司簽訂了第四修正案和重述信貸協議(經修訂的 “信貸協議”)的第五修正案,除其他修改外,該修正案將循環信貸額度下的可用金額減少了美元
信貸協議下的借款可用性僅限於承付款總額和借款基礎(“貸款上限”)中較小的一個,後者基於符合條件的應收賬款、符合條件的庫存和符合條件的信用卡應收賬款總額的規定百分比,因為
17
目錄
已定義的、較少適用的儲備金。根據信貸協議,貸款方的債務由所有應收賬款、庫存品和某些其他抵押品中的第一優先擔保權益擔保。
借款利息按浮動利率計算,基於SOFR或最優惠利率(定義見信貸協議),再加上利差。信用證的利率和費用根據信貸協議下的超額可用程度而有所不同。該額度下未使用的部分需要支付未使用的額度費,信用證下的未付面額需要支付信用證費用。
信貸協議限制了公司創造、產生、承擔或允許存在額外債務和留置權、進行投資或特定付款、提供擔保、支付股息、進行資本支出以及合併、收購或出售資產的能力。此外,如果多餘的可用性低於以下兩者中較大者
信貸協議包含慣常的違約事件,包括但不限於付款違約、違反陳述和擔保、契約違約、類似債務的交叉違約、某些破產和破產事件、判決違約以及任何支持該協議的擔保或擔保文件未能完全生效。如果發生違約事件,抵押代理人可以控制公司的現金(“現金支配事件”),直到此類違約事件得到糾正或免除,或者超額可用性連續30天超過該金額,前提是現金支配權事件發生後應被視為持續(即使違約事件不再持續和/或超額可用性連續30個工作日超過要求的金額)並在任何12個月內曾兩次停產.信貸協議還包含某些其他契約和限制。截至2023年7月29日,該公司遵守了信貸協議下的所有契約和限制。
截至2023年7月29日,該公司擁有美元
18
目錄
附註11 股東權益
累計其他綜合虧損
下表列出了截至2023年7月29日和2022年7月30日止期間按組成部分分列的累計其他綜合虧損(OCL)的變化:
養老金和 | 累積的 | ||||||||
國外 | 其他 | 其他 | |||||||
貨幣 | 退休後 | 全面 | |||||||
(千美元) | 翻譯 | 交易 (1) | (虧損)收入 | ||||||
截至2023年4月29日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
重新分類前的其他綜合收入 | | — | | ||||||
重新分類: |
|
|
| ||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | — | | | ||||||
税收優惠 |
| — |
| ( |
| ( | |||
淨額重新分類 |
| — |
| |
| | |||
其他綜合收入 |
| |
| |
| | |||
截至2023年7月29日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
截至2022年4月30日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
重新分類前的其他綜合收入 |
| |
| — |
| | |||
重新分類: |
|
|
|
|
|
| |||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 |
| — |
| |
| | |||
税收優惠 |
| — |
| ( |
| ( | |||
淨額重新分類 |
| — |
| |
| | |||
其他綜合收入 |
| |
| |
| | |||
截至2022年7月30日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
截至2023年1月28日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
重新分類前的其他綜合損失 |
| ( |
| — |
| ( | |||
重新分類: |
|
|
|
|
| ||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 |
| — |
| |
| | |||
税收優惠 |
| — |
| ( |
| ( | |||
淨額重新分類 |
| — |
| |
| | |||
其他綜合(虧損)收入 |
| ( |
| |
| | |||
截至2023年7月29日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
截至2022年1月29日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
重新分類前的其他綜合收入 |
| |
| — |
| | |||
重新分類: |
|
|
|
|
| ||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 |
| — |
| |
| | |||
税收優惠 |
| — |
| ( |
| ( | |||
淨額重新分類 |
| — |
| |
| | |||
其他綜合收入 |
| |
| |
| | |||
截至2022年7月30日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
(1) | 重新分類的金額包含在其他收入淨額中。有關養老金和其他退休後福利的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註13。 |
附註12 基於股份的薪酬
公司確認的基於股份的薪酬支出為美元
19
目錄
該公司的淨髮行量為
限制性股票
下表彙總了截至2023年7月29日和2022年7月30日期間的限制性股票活動:
十三週已結束 | 十三週已結束 | |||||||||||
2023年7月29日 | 2022年7月30日 | |||||||||||
加權- | 加權- | |||||||||||
總數 | 平均值 | 總數 | 平均值 | |||||||||
的受限的 | 授予日期 | 的受限 | 授予日期 | |||||||||
| 股份 |
| 公允價值 |
|
| 股份 |
| 公允價值 | ||||
2023年4月29日 | | $ | | 2022年4月30日 | | $ | | |||||
已授予 | | | 已授予 | | | |||||||
被沒收 | ( | | 被沒收 | ( | | |||||||
既得 |
| ( |
| |
| 既得 |
| ( |
| | ||
2023年7月29日 |
| | $ | | 2022年7月30日 |
| | $ | |
二十六週已結束 | 二十六週已結束 | |||||||||||
| 2023年7月29日 |
|
| 2022年7月30日 | ||||||||
加權- | 加權- | |||||||||||
總數 | 平均值 | 總數 | 平均值 | |||||||||
的受限的 | 授予日期 | 的受限的 | 授予日期 | |||||||||
股份 |
| 公允價值 | 股份 | 公允價值 | ||||||||
2023年1月28日 |
| | $ | | 2022年1月29日 |
| | $ | | |||
已授予 |
| |
| | 已授予 |
| |
| | |||
被沒收 |
| ( |
| | 被沒收 |
| ( |
| | |||
既得 |
| ( |
| | 既得 |
| ( |
| | |||
2023年7月29日 |
| | $ | | 2022年7月30日 |
| | $ | |
的
績效獎
在截至2023年7月29日的二十六週內,公司向目標公司發放了績效份額獎勵
20
目錄
在截至2022年7月30日的二十六週內,公司發放了2022-2024年業績期以現金支付的長期激勵獎勵,目標價值為美元
非僱員董事的限制性股票單位
可以以限制性股票單位(“RSU”)的形式向非僱員董事發放基於股權的補助金,以現金或普通股形式支付,不向非僱員董事免費支付。限制性股票單位必須遵守歸屬要求(通常為一年),並按與公司普通股股息相同的利率賺取等值股息。立即歸屬的股息等價物將自動再投資於額外的限制性股票單位。與限制性股票單位初始授予相關的費用在歸屬期內根據限制性股票單位的公允價值按比例確認。以現金支付的限制性股票單位在每個期末重新計量。當發放等值股息時,股息等價物的支出按公允價值確認。歸屬期之後和結算日之前以現金支付的限制性股票單位的公允價值變化所產生的損益在公司的簡明合併收益表中確認。公司授予
附註13 退休金和其他福利計劃
下表列出了公司定期福利淨收入的組成部分,包括國內和加拿大的計劃:
養老金福利 |
| 其他退休後福利 | ||||||||||
| 十三週已結束 | 十三週已結束 | ||||||||||
(千美元) | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | |||||
服務成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| |
| |
| |
| | |||||
| ( |
| ( |
| |
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攤銷: |
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| ( |
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| ( |
| ( |
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定期養卹金淨收入總額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
養老金福利 |
| 其他退休後福利 | ||||||||||
| 二十六週已結束 | 二十六週已結束 | ||||||||||
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | ||||
服務成本 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
| |
| |
| |
| | |||||
| ( |
| ( |
| — |
| — | |||||
攤銷: |
|
| ||||||||||
| |
| |
| ( |
| ( | |||||
| ( |
| ( |
| — |
| — | |||||
定期養卹金淨收入總額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
定期養卹金淨收入中的非服務成本部分包含在簡明合併收益表中的其他收入淨額中。服務成本包含在銷售和管理費用中。
附註14 公允價值計量
公允價值層次結構
公允價值計量披露要求規定了估值技術的層次結構,其依據是這些估值技術的輸入是否反映了其他市場參與者根據從獨立來源獲得的市場數據將使用的假設(“可觀察”)
21
目錄
投入”)或反映公司自己對市場參與者估值的假設(“不可觀察的投入”)。根據公允價值指導,根據投入的可靠性,用於衡量公允價值的估值技術的投入分為三個等級,如下所示:
● | 第 1 級 — 活躍市場中相同的、不受限制的資產或負債在計量日未經調整且可獲得的報價; |
● | 第 2 級 — 非活躍市場中相同資產和負債的報價、活躍市場中類似資產和負債的報價,或者可以直接或間接觀察到大量投入的金融工具的報價;以及 |
● | 第 3 級 — 需要既對公允價值計量具有重要意義又不可觀察的投入的價格或估值。 |
在確定公允價值時,公司使用估值技術,最大限度地利用可觀察的投入,並儘可能減少使用不可觀察的投入。公司在評估公允價值時還考慮交易對手的信用風險。層次結構中金融或非金融資產或負債的分類是根據對公允價值計量具有重要意義的最低層次的投入來確定的。
公允價值的衡量
對於以公允價值計量的所有金融和非金融資產以及以公允價值計量的負債,公司使用下述程序將公允價值作為退出價格,即在計量日市場參與者之間通過有序交易出售資產或轉移負債的價格。
不符合條件的遞延薪酬計劃資產和負債
為了某些管理層員工的利益,公司維持一項不合格的遞延薪酬計劃(“遞延薪酬計劃”)。向參與者提供的投資基金通常與公司401(k)計劃中提供的基金相對應,賬户餘額會隨着這些基金的投資回報而波動。遞延薪酬計劃允許最多延期
非僱員董事遞延薪酬計劃
非僱員董事有資格參與遞延薪酬計劃,遞延金額的估值就像通過使用幻影股票單位(“PSU”)投資於公司的普通股一樣。根據該計劃,根據獲得現金補償的財季最後一個交易日公司普通股的高價和低價的平均值,將PSU數量等於參與者可以購買或收到的公司普通股數量以及遞延薪酬金額存入每位參與董事的賬户。PSU的股息等價物以與公司普通股股息相同的比率支付,並在下一財季末再投資於其他PSU。該計劃的負債基於未償還PSU的公允價值,並在簡明的合併資產負債表中以其他應計費用(流動部分)或其他負債列報。PSU公允價值變動產生的損益在公司簡明的合併收益表中的銷售和管理費用中列報。每隻PSU的公允價值基於公司普通股在活躍市場中未經調整的報價市場價格,每個衡量日期都有足夠的交易量和頻率(1級)。
非僱員董事的限制性股票單位
根據公司的激勵性薪酬計劃,公司的現金等值限制性股票單位(“RSU”)此前是免費向非僱員董事發放的。這些現金等價的限制性股票單位受歸屬要求的約束(通常
22
目錄
下表列出了截至2023年7月29日、2022年7月30日和2023年1月28日按公允價值定期計量的公司資產和負債。在截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六週內,有
| 公允價值測量 | |||||||||||
(千美元) |
| 總計 |
| 第 1 級 |
| 第 2 級 |
| 第 3 級 | ||||
資產(負債) |
|
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| ||||||||
2023 年 7 月 29 日: |
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| ||||||||
不合格的遞延薪酬計劃資產 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
不符合條件的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
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非僱員董事的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
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非僱員董事的限制性股票單位 |
| ( |
| ( |
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2022年7月30日: |
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| ||||||||
不合格的遞延薪酬計劃資產 | | | | | ||||||||
不符合條件的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
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非僱員董事的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非僱員董事的限制性股票單位 |
| ( |
| ( |
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2023 年 1 月 28 日: |
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| ||||||||
不合格的遞延薪酬計劃資產 |
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不符合條件的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
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非僱員董事的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
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非僱員董事的限制性股票單位 |
| ( |
| ( |
| | |
減值費用
每當事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時,公司都會評估長期資產的減值。公司認為可能觸發減值審查的重要因素包括相對於歷史或預計的未來經營業績表現不佳、資產使用方式的重大變化或行業或經濟趨勢的負面影響。當公司根據上述一個或多個因素的存在確定長期資產的賬面價值可能無法收回時,則根據預計的貼現現金流法來衡量減值。根據FASB ASC Topic 820的定義,用於這種非經常性公允價值衡量的某些因素,例如估計的門店銷售額和費用,被視為第三級輸入, 公允價值測量。持有和使用的長期資產,賬面金額為美元
十三週已結束 | 二十六週已結束 | |||||||||||
(千美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | ||||
長期資產減值費用 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
著名鞋類 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
品牌組合 |
| — |
| |
| — |
| | ||||
長期資產減值費用總額 | $ | | $ | | $ | | $ | |
公司其他金融工具的公允價值
由於這些工具的短期性質,現金和現金等價物、應收賬款和貿易應付賬款的公允價值接近其賬面價值。
循環信貸協議下借款的公允價值為美元
附註15 所得税
公司的合併有效税率可能因不同時期而有很大差異,具體取決於多種因素。該公司的合併有效税率為
23
目錄
該公司的合併有效税率為
截至2023年7月29日,
附註16 承付款和意外開支
環境修復
先前的業務包括許多製造和其他設施,根據各種環境法,公司可能有責任對這些設施進行補救,以修復將來可能發現的情況。該公司參與了多個地點的環境修復和持續的合規活動,並已被告知其在其他幾個地點是或可能成為潛在的責任方。
雷德菲爾德
在科羅拉多州當局的監督下,該公司正在修復其在科羅拉多州的自有設施(“雷德菲爾德工地”,或者在提及設施內或下方的修復活動時,“現場修復”)以及該物業附近和附近的住宅區(“場外修復”)的地下水和室內空氣,這些社區受到該設施先前使用的溶劑的影響。現場修復要求運行泵和處理系統(防止受污染的地下水從房產中遷出),作為場地的最終補救措施,但須對現場條件和將來可能開發的其他補救技術進行監測和定期審查。2016年,該公司提交了一份修訂後的計劃,以解決現場條件問題,包括對源頭區域的直接處理,並獲得了監督機構的批准,開始實施修訂後的計劃。該公司獲得了監督機構的許可,可以將泵和處理系統改裝為被動處理屏障系統,並於2023年第二季度完成了轉換。
自2000年安裝泵和處理系統以及從2003年開始注入清潔水以來,場外的地下水濃度一直在下降。但是,位於物業界限之外的局部受污染基巖區域繼續影響場外的地下水。為解決這種情況而修改的工作計劃包括將場外生物修復系統轉變為監測井網絡,並在這些頑固地區採用不同的補救方法。根據工作計劃,對某些地下水補救方法進行了試點測試,測試結果被用來為場外區域的補救活動制定更詳細的計劃,這些計劃已獲得當局的批准,正在分階段實施。地下水監測的結果正被用來評估這些活動的有效性。公司繼續實施監管機構於2015年批准的擴大的補救工作計劃,並與監督機構合作制定場外工作計劃。
截至2023年7月29日,現場和場外修復的累計支出為美元
其他
各聯邦和州當局已將該公司確定為對某些其他地點進行補救的潛在責任方。但是,該公司目前認為其對此類網站的責任(如果有的話)不會是重大的。
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目錄
該公司繼續與其環境顧問一起評估其修復計劃,並記錄其對修復負債的最佳估計。但是,今後的行動和相關費用須經各政府當局的監督和批准。因此,最終成本可能會有所不同,並且成本可能會超過記錄的金額。
訴訟
公司參與正常業務過程中出現的法律訴訟和訴訟。管理層認為,這種正常的業務程序和目前懸而未決的訴訟的結果預計不會對公司的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。與訴訟相關的法律費用在發生時記為支出。
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目錄
項目2 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
概述
業務概述
我們是一家全球鞋類公司,經營零售商店和電子商務網站,為所有年齡段的人設計、開發、採購、製造和分銷鞋類。我們的使命是激勵人們感覺良好... 腳踏實地。我們以深刻的消費者洞察力為基礎,為消費者提供多元化的領先鞋類品牌組合,從而產生堅定不移的消費者忠誠度和信任。作為零售商和批發商,我們對市場的看法使我們能夠從不同的角度為消費者提供服務。我們相信,我們的多元化商業模式通過跨越消費細分市場、類別和分銷渠道,為我們提供了協同效應。周到的規劃和嚴格的執行相結合,是我們成功優化業務和品牌組合的關鍵。
影響我們業務的已知趨勢
宏觀經濟環境
宏觀經濟因素,包括通貨膨脹、利率環境上升、房地產成本上升、消費者債務水平上升以及學生貸款暫停即將結束,繼續影響2023年第二季度的消費者可自由支配支出和我們的財務業績。在截至2023年7月29日的第二季度和六個月中,我們的零售商店的消費者流量有所下降,這導致了淨銷售額的下降。儘管我們認為,我們在過去幾年中實施的結構性變革以及我們的多元化模式和運營紀律使公司能夠在各種市場條件下推動價值,但宏觀層面消費者支出趨勢的變化可能會繼續對我們未來的財務業績產生不利影響。為了減輕這些宏觀經濟因素的影響,我們在2023年第一季度開始啟動削減開支的舉措,從而從第二季度開始節省開支。這些行動,包括取消空缺的公司職位、降低非商品採購成本以及將我們的Blowfish Malibu辦公室和信息系統整合到聖路易斯基礎設施中,預計將在2023年下半年帶來更多節省。我們在2023年上半年也經歷了較低的運費,並預計這種趨勢將在2023財年的剩餘時間內持續下去。我們相信,我們對成本控制的關注以及我們對執行明確定義的戰略計劃的承諾使我們能夠實現可持續的長期增長。
財務要聞
我們2023年和2022年第二季度的合併業績和分部業績要點如下:
十三週已結束 | |||||||||||
(百萬美元,每股金額除外) | 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | 改變 (1) | |||||||
合併淨銷售額 | $695.5 | $738.3 | ($42.8) | (5.8) | % | ||||||
著名鞋類板塊淨銷售額 | $414.2 | $436.4 | ($22.2) | (5.1) | % | ||||||
著名鞋類可比銷售額變動百分比 | (4.3) | % | (3.1) | % | n/m | n/m | |||||
品牌組合細分市場淨銷售額 | $300.9 | $324.1 | ($23.2) | (7.2) | % | ||||||
毛利 | $314.2 | $336.8 | ($22.6) | (6.7) | % | ||||||
毛利率 | 45.2 | % | 45.6 | % | n/m | (45) bps | |||||
營業收益 | $49.7 | $68.4 | ($18.7) | (27.3) | % | ||||||
攤薄後的每股收益 | $0.95 | $1.38 | ($0.43) | (31.2) | % |
(1) | n/m — 沒有意義 |
在評估我們2023年和2022年第二季度業績的可比性時,應考慮以下項目:
● | 削減開支舉措——正如簡明合併財務報表附註5中進一步討論的那樣,在2023年第二季度,我們產生了約170萬美元的成本(税後120萬美元,攤薄後每股0.03美元),這與我們在2023年第一季度末開始啟動的削減支出計劃有關。這些削減開支的舉措將在2023年下半年繼續進行,預計將導致約230萬美元的額外成本,合攤薄後每股0.05美元。 |
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目錄
評估我們業務時使用的指標
以下是我們評估業務、確定趨勢和做出戰略決策的幾個關鍵指標:
可比銷售額
可比銷售指標是零售行業中常用的指標,用於評估開業超過一年的門店所產生的收入,儘管其他零售商可能以不同的方式計算該指標。管理層使用可比的銷售指標來衡量個別門店的成功,以確定其表現是否符合預期。我們的可比銷售指標是該期間的每日加權計算,其中包括已開業至少 13 個月的門店的銷售額。此外,為了被納入可比銷售指標,商店必須在當前時期以及上一年度可比零售日曆的相應日期開業。因此,關閉的門店被排除在關閉當天的可比銷售指標之外。搬遷後的商店被視為新門店,因此不包括在計算範圍內。那些充當零售連鎖店延伸的網站的電子商務銷售額包含在可比銷售額計算中。我們認為,可比的銷售指標有助於股東和投資者評估我們與去年銷售額相比的現有地點的零售業績,這與門店開業或門店關閉的影響分開。
每平方英尺的銷售額
零售業通常使用每平方英尺的銷售額來衡量標準 根據商店的平方英尺計算銷售效率。管理層使用每平方英尺銷售額作為衡量各門店成功的衡量標準,以確定其表現是否符合預期。每平方英尺銷售額的計算方法是將零售商店的總銷售額(不包括電子商務銷售額和我們在中國的合資企業的零售業務)除以相應時期每個月末北美零售商店基地的總平方英尺。
可怕的CT 對消費者的銷售
直接面向消費者的銷售包括來自我們的零售商店、我們公司自有網站的銷售以及通過客户網站進行的銷售,這些銷售是我們以直接發貨方式完成的。雖然我們採用全渠道方法來吸引消費者,但我們相信,我們的直接面向消費者的渠道可以鞏固我們品牌的形象,並加強我們與最終消費者的聯繫。此外,與批發銷售相比,直接面向消費者的銷售通常會使公司的毛利率更高。因此,管理層監控了直接面向消費者的銷售額佔我們品牌組合細分市場的百分比和合並淨銷售總額的趨勢。
操作結果
以下是合併業績和按細分市場劃分的業績:
合併業績
| 十三週已結束 | 二十六週已結束 |
| |||||||||||||||||||
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
|
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| |||||||||||||
% 的 | % 的 | % 的 | % 的 | |||||||||||||||||||
(百萬美元) |
|
|
| 淨銷售額 |
|
|
| 淨銷售額 |
|
|
|
| 淨銷售額 |
|
|
| 淨銷售額 |
| ||||
淨銷售額 | $ | 695.5 |
| 100.0 | % | $ | 738.3 |
| 100.0 | % | $ | 1,358.3 |
| 100.0 | % | $ | 1,473.4 |
| 100.0 | % | ||
銷售商品的成本 |
| 381.3 |
| 54.8 | % |
| 401.5 |
| 54.4 | % |
| 741.4 |
| 54.6 | % |
| 809.6 |
| 54.9 | % | ||
毛利 |
| 314.2 |
| 45.2 | % |
| 336.8 |
| 45.6 | % |
| 616.9 |
| 45.4 | % |
| 663.8 |
| 45.1 | % | ||
銷售和管理費用 |
| 262.8 |
| 37.8 | % |
| 268.4 |
| 36.3 | % |
| 515.9 |
| 38.0 | % |
| 529.2 |
| 36.0 | % | ||
重組和其他特別費用,淨額 |
| 1.7 |
| 0.3 | % |
| — |
| — | % |
| 1.7 |
| 0.1 | % |
| — |
| — | % | ||
營業收益 |
| 49.7 |
| 7.1 | % |
| 68.4 |
| 9.3 | % |
| 99.3 |
| 7.3 | % |
| 134.6 |
| 9.1 | % | ||
利息支出,淨額 |
| (5.1) |
| (0.7) | % |
| (2.5) |
| (0.3) | % |
| (10.8) | (0.8) | % |
| (4.8) |
| (0.3) | % | |||
其他收入,淨額 |
| 1.6 |
| 0.2 | % |
| 3.2 |
| 0.4 | % |
| 3.1 | 0.2 | % |
| 6.6 |
| 0.5 | % | |||
所得税前收益 |
| 46.2 |
| 6.6 | % |
| 69.1 |
| 9.4 | % |
| 91.6 |
| 6.7 | % |
| 136.4 |
| 9.3 | % | ||
所得税準備金 |
| (11.8) |
| (1.7) | % |
| (17.5) |
| (2.4) | % |
| (22.4) |
| (1.6) | % |
| (34.9) |
| (2.4) | % | ||
淨收益 |
| 34.4 |
| 4.9 | % |
| 51.6 | 7.0 | % |
| 69.2 |
| 5.1 | % |
| 101.5 | 6.9 | % | ||||
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
| 0.5 |
| 0.0 | % |
| 0.4 |
| 0.1 | % |
| 0.5 |
| 0.0 | % |
| (0.2) |
| (0.0) | % | ||
歸屬於 Caleres, Inc. 的淨收益 | $ | 33.9 |
| 4.9 | % | $ | 51.2 |
| 6.9 | % | $ | 68.7 |
| 5.1 | % | $ | 101.7 |
| 6.9 | % |
淨銷售額
2023年第二季度的淨銷售額下降了4,280萬美元,至6.955億美元,下降了5.8%,而2022年第二季度的淨銷售額為7.383億美元。2023年第二季度,充滿挑戰的宏觀經濟環境和競爭激烈的零售格局持續存在,影響了我們的品牌組合和著名鞋類細分市場的銷售。與2022年第二季度相比,我們品牌組合板塊的淨銷售額在2023年第二季度下降了2320萬美元,下降了7.2%。由於經濟狀況和
27
目錄
消費者信心下降,我們的許多批發客户繼續嚴格管理庫存水平和適度購買,這導致批發淨銷售額與去年同期相比下降。與2022年第二季度相比,Famous Footwear在2023年第二季度的淨銷售額下降了2220萬美元,下降了5.1%,可比銷售額下降了4.3%,部分原因是謹慎的消費者支出推動了我們零售商店的客户流量下降。合併而言,我們的直接面向消費者的銷售額約佔2023年第二季度淨銷售總額的74%,而2022年第二季度為72%。我們仍然專注於最大限度地利用著名鞋類和品牌組合細分市場之間的垂直機會,Dr. Scholl's、LifeStride、Naturalizer和Blowfish Malibu代表了本季度Famous Footwear最暢銷的20個鞋類品牌中的四個。
截至2023年7月29日的六個月中,淨銷售額下降1.151億美元,至13.583億美元,下降7.8%,而截至2022年7月30日的六個月為14.734億美元。與2022年前六個月相比,我們品牌組合板塊的淨銷售額在2023年前六個月下降了6,340萬美元,下降了9.2%。與2022年前六個月相比,Famous Footwear的淨銷售額在2023年前六個月下降了5,750萬美元,下降了7.0%,部分原因是謹慎的消費者支出推動了我們零售商店的客户流量下降。在截至2023年7月29日的六個月中,可比銷售額下降了6.3%。合併而言,截至2023年7月29日的六個月中,我們的直接面向消費者的銷售額增長至淨銷售總額的71%左右,而截至2022年7月30日的六個月中,這一比例為69%。
毛利
2023年第二季度的毛利下降了2,260萬美元,至3.142億美元,下降了6.7%,而2022年第二季度的毛利為3.368億美元。按佔淨銷售額的百分比計算,2023年第二季度的毛利降至45.2%,而2022年第二季度為45.6%,這得益於著名鞋類板塊毛利率的下降反映了本期產品降價幅度的增加。2022年第二季度,由於需求強勁和庫存水平降低,產品降價和清倉銷售異常低。2023年第二季度,Famous Footwear的清倉銷售組合有所增加,產品降價幅度也隨之增加,儘管與歷史水平一致。這一下降被我們的品牌組合板塊毛利率的增加部分抵消,這反映了入境運費的降低和庫存降價的降低。
截至2023年7月29日的六個月中,毛利下降了4,690萬美元,至6.169億美元,下降了7.1%,而截至2022年7月30日的六個月為6.638億美元,這主要反映了淨銷售額的減少。按佔淨銷售額的百分比計算,截至2023年7月29日的六個月中,毛利略有增長至45.4%,而截至2022年7月30日的六個月為45.1%,這得益於我們品牌組合板塊毛利率的增長,但由於上述相同因素,我們的著名鞋類板塊毛利率下降部分抵消。
我們將某些倉儲、配送、採購和其他庫存採購成本歸類為銷售和管理費用。因此,我們的毛利以及銷售和管理費用佔淨銷售額的百分比可能無法與其他公司相提並論。
銷售和管理費用
2023年第二季度的銷售和管理費用減少了560萬美元,至2.628億美元,下降了2.1%,而2022年第二季度為2.684億美元。下降是由較低的現金和股票激勵成本以及較低的廣告支出推動的,但部分被零售設施成本的上漲所抵消。銷售和管理費用佔淨銷售額的百分比從2022年第二季度的36.3%增至2023年第二季度的37.8%,這反映了淨銷售額減少導致的費用去槓桿化。
截至2023年7月29日的六個月中,銷售和管理費用減少了1,330萬美元,至5.159億美元,下降了2.5%,而截至2022年7月30日的六個月為5.292億美元。減少的主要原因是現金和股票激勵成本的降低以及倉庫成本的降低,但設施成本的增加部分抵消了這一下降。截至2023年7月29日的六個月中,銷售和管理費用佔淨銷售額的百分比從截至2022年7月30日的六個月的36.0%增至38.0%,這反映了淨銷售額減少導致的費用去槓桿化。
重組和其他特別費用,淨額
在截至2023年7月29日的三個月和六個月中,重組和其他約170萬美元的特別費用與削減開支計劃有關,主要是遣散費。有關這些費用的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註5。截至2022年7月30日的六個月中,沒有相應的費用。
28
目錄
營業收益
由於上述因素,2023年第二季度的營業收益減少了1,870萬美元,至4,970萬美元,而2022年第二季度的營業收益為6,840萬美元。按佔淨銷售額的百分比計算,2023年第二季度的營業收益為7.1%,而2022年第二季度的營業收益為9.3%。
截至2023年7月29日的六個月中,營業收益減少了3,530萬美元,至9,930萬美元,而截至2022年7月30日的六個月為1.346億美元,這主要反映了淨銷售額和毛利潤的下降。截至2023年7月29日的六個月中,營業收益佔淨銷售額的百分比為7.3%,而截至2022年7月30日的六個月的營業收益為9.1%。
利息支出,淨額
2023年第二季度的利息支出淨額增加了260萬美元,至510萬美元,增幅為98.5%,而2022年第二季度為250萬美元。截至2023年7月29日的六個月中,利息支出淨額增加了590萬美元,至1,080萬美元,增幅為120.2%,而截至2022年7月30日的六個月為480萬美元。增長反映了循環信貸額度的利息支出增加,這歸因於利率上升,但被平均借款額的減少部分抵消。我們的循環信貸額度的利息基於浮動利率,在當前利率上升的環境下,這導致了更高的利息支出。我們在2023年下半年的利息支出將繼續受到更高利率的影響。
其他收入,淨額
其他收入淨額減少160萬美元,至2023年第二季度的160萬美元,降幅為49.8%,而2022年第二季度為320萬美元,這主要是由於我們的養老金計劃的預期資產回報率降低和利息成本的增加。
截至2023年7月29日的六個月中,其他收入淨額減少了350萬美元,至310萬美元,至310萬美元,而截至2022年7月30日的六個月為660萬美元,這主要是由於預期資產回報率降低和養老金計劃的利息成本增加。有關我們退休計劃的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註13。
所得税準備金
我們的有效税率可能因不同時期而有很大差異,具體取決於多種因素。我們2023年第二季度的合併有效税率為25.6%,而2022年第二季度的合併有效税率為25.3%。
截至2023年7月29日的六個月中,我們的合併有效税率為24.5%,而截至2022年7月30日的六個月為25.5%。有效税率的降低是由截至2023年7月29日的六個月中約60萬美元的離散税收優惠所致,主要與基於股份的薪酬有關。
歸屬於Caleres, Inc.的淨收益
由於上述因素,截至2023年7月29日的第二季度和六個月中,歸屬於Caleres, Inc.的淨收益分別為3,390萬美元和6,870萬美元,而截至2022年7月30日的第二季度和六個月的淨收益分別為5,120萬美元和1.017億美元。
29
目錄
著名的鞋子
十三週已結束 | 二十六週已結束 | ||||||||||||||||||||||
2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
|
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | ||||||||||||||||
% 的 | % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||
(百萬美元,每平方英尺的銷售額除外) |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
| |||||||||
淨銷售額 | $ | 414.2 | 100.0 | % | $ | 436.4 | 100.0 | % | $ | 763.4 | 100.0 | % | $ | 820.9 | 100.0 | % | |||||||
銷售商品的成本 | 222.7 | 53.8 | % | 222.8 | 51.1 | % | 412.8 | 54.1 | % | 418.1 | 50.9 | % | |||||||||||
毛利 | 191.5 | 46.2 | % | $ | 213.6 | 48.9 | % | 350.6 | 45.9 | % | $ | 402.8 | 49.1 | % | |||||||||
銷售和管理費用 | 150.7 | 36.4 | % | 151.1 | 34.6 | % | 292.7 | 38.3 | % | 290.6 | 35.4 | % | |||||||||||
重組和其他特別費用,淨額 | 0.2 | 0.0 | % | — | — | 0.2 | 0.0 | % | — | — | % | ||||||||||||
營業收益 | $ | 40.6 | 9.8 | % | $ | 62.5 | 14.3 | % | $ | 57.7 | 7.6 | % | $ | 112.2 | 13.7 | % | |||||||
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關鍵指標 |
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可比銷售額變動百分比 | (4.3) | % |
| (3.1) | % |
| (6.3) | % |
| (3.5) | % |
| |||||||||||
可比銷售額變動 | $ | (18.3) |
| $ | (13.5) |
| $ | (50.1) |
| $ | (29.1) |
| |||||||||||
與新門店和已關閉門店相比,淨銷售額變化 | $ | (3.5) |
| $ | (3.3) |
| $ | (6.5) |
| $ | (1.4) |
| |||||||||||
加拿大匯率變動對銷售的影響 | $ | (0.4) |
| $ | (0.4) |
| $ | (0.9) |
| $ | (0.4) |
| |||||||||||
每平方英尺銷售額,不包括電子商務(十三週和二十六週結束) | $ | 65 |
| $ | 66 |
| $ | 119 |
| $ | 123 |
| |||||||||||
每平方英尺銷售額,不包括電子商務(過去十二個月) | $ | 249 |
| $ | 250 |
| $ | 249 |
| $ | 250 |
| |||||||||||
平方英尺(千平方英尺) |
| 5,672 |
| 5,832 |
|
| 5,672 |
| 5,832 |
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門店開業 |
| — |
| — |
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| 2 |
| — |
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門店已關閉 |
| 5 |
| 6 |
|
| 14 |
| 13 |
| |||||||||||||
結束門店 |
| 861 |
| 881 |
|
| 861 |
| 881 |
|
淨銷售額
2023年第二季度的淨銷售額為4.142億美元,與2022年第二季度相比下降了2,220萬美元,下降了5.1%。與2022年第二季度相比,可比銷售額下降了4.3%。2023年第二季度,在充滿挑戰的宏觀經濟環境的推動下,謹慎的消費者支出繼續影響我們零售商店和電子商務業務的銷售。我們的兒童類別是Famous Footwear的關鍵差異化因素,是本季度我們最強的性別類別,淨銷售額穩步增長。在我們進入返校季之際,我們對這一必不可少且不斷增長的類別的關注尤其重要,因為家庭繼續優先購買兒童鞋。我們在2023年第二季度關閉了五家門店,截至本季度末關閉了861家門店,總面積為570萬平方英尺,而2022年第二季度末為881家門店,總平方英尺為580萬平方英尺。對我們的客户忠誠度計劃Famously You Rewards(“獎勵”)會員的銷售額繼續佔該細分市場銷售額的大部分,在2023年和2022年第二季度,我們淨銷售額中約有77%來自計劃會員。
截至2023年7月29日的六個月中,淨銷售額為7.634億美元,與截至2022年7月30日的六個月相比,減少了5,750萬美元,下降了7.0%,這主要是由於上述因素。在截至2023年7月29日的六個月中,可比銷售額下降了6.3%,這得益於我們零售商店的客户流量下降。田徑運動和休閒裝仍然是我們最暢銷的類別。我們仍然專注於最大限度地利用著名鞋類和品牌組合細分市場之間的垂直機會,在截至2023年7月29日的六個月中,Dr. Scholl's、LifeStride、Naturalizer和Blowfish Malibu代表了Famous Footwear最暢銷的20個鞋類品牌中的四個。2023 年上半年,我們開設了兩家門店,關閉了 14 家門店。
毛利
2023年第二季度的毛利下降了2,210萬美元,至1.915億美元,下降了10.4%,而2022年第二季度的毛利為2.136億美元,這主要是由於淨銷售額的下降。按佔淨銷售額的百分比計算,我們的毛利從2022年第二季度的48.9%降至2023年第二季度的46.2%。在2022年第二季度,由於持續的供應鏈限制,需求增加和庫存減少,產品降價減少了,清倉銷售也減少了。在2023年第二季度,我們的著名鞋類細分市場經歷了更具歷史意義的清倉產品銷售組合。
截至2023年7月29日的六個月中,毛利下降了5,220萬美元,至3.506億美元,而截至2022年7月30日的六個月為4.028億美元,下降了13.0%,這主要是由於淨銷售額的下降。受上述相同因素的推動,截至2023年7月29日的六個月中,我們的毛利佔淨銷售額的百分比降至45.9%,而截至2022年7月30日的六個月為49.1%。
30
目錄
銷售和管理費用
2023年第二季度的銷售和管理費用減少了40萬美元,至1.507億美元,下降了0.3%,而2022年第二季度為1.511億美元。下降是由較低的工資和福利支出以及較低的廣告支出推動的,但部分被較高的零售設施成本所抵消。2023年第二季度,銷售和管理費用佔淨銷售額的百分比增至36.4%,而2022年第二季度為34.6%。
截至2023年7月29日的六個月中,銷售和管理費用增加了210萬美元,達到2.927億美元,增長0.7%,而截至2022年7月30日的六個月為2.906億美元。這一增長是由包括折舊費用在內的設施成本上漲所推動的,因為我們繼續投資於原型店和門店翻新。預計這一趨勢將繼續下去,因為我們仍然致力於投資門店,以提高、激發和現代化商店體驗。這些增長被較低的薪資和福利支出以及較低的廣告費用部分抵消。截至2023年7月29日的六個月中,銷售和管理費用佔淨銷售額的百分比增至38.3%,而截至2022年7月30日的六個月為35.4%
重組和其他特別費用,淨額
在截至2023年7月29日的三個月和六個月中,重組和其他20萬美元的特別費用與削減開支計劃有關,主要是遣散費。有關這些費用的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註5。截至2022年7月30日的六個月中,沒有相應的費用。
營業收益
2023年第二季度的營業收益減少了2190萬美元,至4,060萬美元,而2022年第二季度的營業收益為6,250萬美元,這主要反映了銷售額和毛利潤的下降,如上所述。按佔淨銷售額的百分比計算,2023年第二季度的營業收益為9.8%,而2022年第二季度的營業收益為14.3%。
截至2023年7月29日的六個月中,營業收益減少了5,450萬美元,至5,770萬美元,而截至2022年7月30日的六個月為1.122億美元。截至2023年7月29日的六個月中,營業收益佔淨銷售額的百分比為7.6%,而截至2022年7月30日的六個月的營業收益為13.7%。
31
目錄
品牌組合
十三週已結束 | 二十六週已結束 | ||||||||||||||||||||||
2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
|
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | ||||||||||||||||
% 的 |
| % 的 | % 的 |
| % 的 | ||||||||||||||||||
(百萬美元,每平方英尺的銷售額除外) |
| 淨銷售額 |
|
|
| 淨銷售額 |
|
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| 淨銷售額 |
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|
| 淨銷售額 |
| ||||||||
淨銷售額 | $ | 300.9 | 100.0 | % | $ | 324.1 | 100.0 | % | $ | 626.4 | 100.0 | % | $ | 689.8 | 100.0 | % | |||||||
銷售商品的成本 | 176.8 | 58.7 | % | 200.0 | 61.7 | % | 358.4 | 57.2 | % | 426.4 | 61.8 | % | |||||||||||
毛利 | 124.1 | 41.3 | % | 124.1 | 38.3 | % | 268.0 | 42.8 | % | 263.4 | 38.2 | % | |||||||||||
銷售和管理費用 | 96.4 | 32.1 | % | 94.7 | 29.2 | % | 197.6 | 31.6 | % | 192.6 | 27.9 | % | |||||||||||
重組和其他特別費用,淨額 | 0.9 | 0.3 | % | — | — | % | 0.9 | 0.1 | % | — | — | % | |||||||||||
營業收益 | $ | 26.8 | 8.9 | % | $ | 29.4 | 9.1 | % | $ | 69.5 | 11.1 | % | $ | 70.8 | 10.3 | % | |||||||
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關鍵指標 |
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直接面向消費者(佔淨銷售額的百分比) (1) | 33 | % |
| 30 | % |
| 32 | % |
| 28 | % |
| |||||||||||
批發淨銷售額的變化 ($) | $ | (27.4) |
| $ | 80.1 |
| $ | (69.7) |
| $ | 184.3 |
| |||||||||||
零售淨銷售額的變化 ($) | $ | 4.2 |
| $ | 5.0 |
| $ | 6.3 |
| $ | 16.2 |
| |||||||||||
期末未成交的訂單頭寸 | $ | 246.8 |
| $ | 360.4 |
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每平方英尺銷售額,不包括電子商務(過去十二個月) (2) | $ | 1,160 |
| $ | 1,018 |
| $ | 1,160 |
| $ | 1,018 |
| |||||||||||
平方英尺(千平方英尺) (2) | 98 |
| 108 |
| 98 |
| 108 |
| |||||||||||||||
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北美門店: | |||||||||||||||||||||||
門店開業 | 1 |
| 1 |
| 2 |
| 1 |
| |||||||||||||||
門店已關閉 | 2 |
| 1 |
| 4 |
| 5 |
| |||||||||||||||
終點門店-北美 | 61 | 66 | 61 | 66 | |||||||||||||||||||
終端門店-中國 | 33 | 19 | 33 | 19 | |||||||||||||||||||
終端門店——品牌組合總數 | 94 |
| 85 |
| 94 |
| 85 |
|
(1) | 直接面向消費者的銷售包括我們的零售商店和電子商務網站的銷售以及通過客户網站進行的銷售,這些銷售是我們直接發貨的。 |
(2) | 這些指標不包括我們在中國的合資企業的零售業務。有關合資企業的進一步討論,請參閲簡明合併財務報表附註1。 |
淨銷售額
2023年第二季度的淨銷售額為3.009億美元,與2022年第二季度相比減少了2320萬美元,下降了7.2%。2023年第二季度,充滿挑戰的宏觀經濟環境和競爭激烈的零售格局持續存在,導致我們的許多批發客户更加嚴格地管理庫存水平並減少了購買,這導致批發淨銷售額與去年同期相比有所下降。儘管面臨這些挑戰,但我們自有電子商務業務的淨銷售額在2023年第二季度仍增長了約8%。儘管消費者支出謹慎,但消費者對新穎性、舒適性和多功能性反應積極。我們正在戰略性地協調我們的營銷工作和多元化的品牌產品,以利用我們在市場上看到的機會。在本季度,我們的休閒、平底鞋和時尚運動鞋類別引起了消費者的共鳴,而對涼鞋類別的需求低於預期。2023年第二季度,我們在美國開設了一家門店,關閉了兩家門店,共開設61家門店,總面積為10萬平方英尺,而2022年第二季度末為66家門店,總面積為10萬平方英尺。此外,我們通過開設三家新門店和關閉一家門店來繼續擴大在中國的零售門店,從而總共開設33家門店,而2022年第二季度末為19家。
截至2023年7月29日的六個月中,淨銷售額下降了6,340萬美元,至6.264億美元,下降了9.2%,而截至2022年7月30日的六個月為6.898億美元,這反映了上述充滿挑戰的宏觀經濟環境和競爭激烈的零售格局。我們的自有電子商務業務繼續增長,在截至2023年7月29日的六個月中,該業務與截至2022年7月30日的六個月相比增長了4.8%。
32
目錄
截至2023年7月29日,我們的批發銷售未完成訂單頭寸減少了1.136億美元,至2.468億美元,下降了31.5%,而截至2022年7月30日為3.604億美元。與去年相比,我們的積壓訂單量有所下降 反映了我們的批發客户在根據消費者情緒管理庫存水平時更為保守的訂購模式。
毛利
2023年第二季度的毛利為1.241億美元,與2022年第二季度持平。按佔淨銷售額的百分比計算,我們的毛利在2023年第二季度增至41.3%,而2022年第二季度為38.3%,這反映了較低的入境運費和較低的庫存降價。
截至2023年7月29日的六個月中,毛利增長了460萬美元,達到2.680億美元,增長了1.7%,而截至2022年7月30日的六個月為2.634億美元,這反映了供應鏈正常化後入境運費的降低、庫存降價的減少以及零售業務的平均價格上漲。按佔淨銷售額的百分比計算,截至2023年7月29日的六個月中,我們的毛利大幅增長至42.8%,而截至2022年7月30日的六個月為38.2%。
銷售和管理費用
2023年第二季度的銷售和管理費用增加了170萬美元,達到9,640萬美元,增長了1.8%,而2022年第二季度為9,470萬美元。增加的主要原因是設施成本增加,但部分被較低的工資和福利支出所抵消。銷售和管理費用佔淨銷售額的百分比在2023年第二季度增至32.0%,而2022年第二季度為29.2%。
截至2023年7月29日的六個月中,銷售和管理費用增加了500萬美元,達到1.976億美元,增長2.6%,而截至2022年7月30日的六個月為1.926億美元。這一增長是由更高的營銷費用和更高的設施成本推動的,但部分被較低的工資和福利支出所抵消。截至2023年7月29日的六個月中,銷售和管理費用佔淨銷售額的百分比增至31.6%,而截至2022年7月30日的六個月為27.9%,這反映了支出去槓桿化而不是淨銷售額的減少。
重組和其他特別費用,淨額
在截至2023年7月29日的三個月和六個月中,重組和其他90萬美元的特別費用與削減開支計劃有關,主要是遣散費。有關這些費用的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註5。截至2022年7月30日的六個月中,沒有相應的費用。
營業收益
由於上述因素,營業收益從2022年第二季度的2940萬美元降至2023年第二季度的2680萬美元。按佔淨銷售額的百分比計算,2023年第二季度的營業收益為8.9%,而2022年第二季度為9.1%。
由於上述因素,截至2023年7月29日的六個月中,營業收益降至6,950萬美元,而截至2022年7月30日的六個月為7,080萬美元。截至2023年7月29日的六個月中,營業收益佔淨銷售額的百分比為11.1%,而截至2022年7月30日的六個月中為10.3%。
消除和其他
十三週已結束 | 二十六週已結束 | |||||||||||||||||||||||
2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
|
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 | |||||||||||||||||
% 的 | % 的 | % 的 | % 的 | |||||||||||||||||||||
(百萬美元) |
| 淨銷售額 |
| 淨銷售額 |
|
| 淨銷售額 |
| 淨銷售額 | |||||||||||||||
淨銷售額 | $ | (19.6) | 100.0 | % | $ | (22.1) | 100.0 | % | $ | (31.5) | 100.0 | % | $ | (37.2) | 100.0 | % | ||||||||
銷售商品的成本 | (18.2) | 92.7 | % | (21.2) | 95.8 | % | (29.8) | 94.5 | % | (34.7) | 93.4 | % | ||||||||||||
毛利 | (1.4) | 7.3 | % | (0.9) | 4.2 | % | (1.7) | 5.5 | % | (2.5) | 6.6 | % | ||||||||||||
銷售和管理費用 | 15.8 | (80.5) | % | 22.6 | (102.0) | % | 25.6 | (81.2) | % | 45.8 | (123.2) | % | ||||||||||||
重組和其他特別費用,淨額 | 0.6 | (2.9) | % | — | — | % | 0.6 | (1.8) | % | — | — | % | ||||||||||||
營業虧損 | $ | (17.8) | 90.7 | % | $ | (23.5) | 106.2 | % | $ | (27.9) | 88.5 | % | $ | (48.3) | 129.8 | % |
沖銷和其他類別包括沖銷部門間銷售和利潤、未分配的公司管理費用以及其他成本和回收。
33
目錄
2023年第二季度淨銷售額減少1,960萬美元,比2022年第二季度減少250萬美元,下降11.4%。截至2023年7月29日的六個月中,淨銷售額減少了3150萬美元,比截至2022年7月30日的六個月減少了570萬美元,下降了15.3%。這兩個時期的下降反映了從我們的品牌組合細分市場向Famous Footwear銷售的產品減少。
銷售和管理費用減少了680萬美元,至2023年第二季度的1,580萬美元,而2022年第二季度為2,260萬美元。減少的主要原因是與我們的現金和股票激勵性薪酬以及其他員工福利相關的費用減少。
截至2023年7月29日的六個月中,銷售和管理費用減少了2,020萬美元,至2560萬美元,而截至2022年7月30日的六個月為4,580萬美元。減少的主要原因是與我們的現金和股票激勵性薪酬以及其他員工福利相關的費用減少。
在截至2023年7月29日的三個月和六個月中,重組和其他60萬美元的特別費用與我們公司總部的開支削減計劃有關。有關這些費用的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註5。截至2022年7月30日的六個月中,沒有相應的費用。
流動性和資本資源
借款
截至2023年7月29日,債務總額為2.44億美元,較2022年7月30日的3.485億美元減少了1.045億美元,從2023年1月28日的3.075億美元減少了6,350萬美元。由於利率上升,2023年第二季度的淨利息支出增加了250萬美元,至510萬美元,而2022年第二季度的淨利息支出為260萬美元。這一增長被我們的循環信貸協議下的平均借款減少所部分抵消。我們的循環信貸額度的利息基於浮動利率,在當前利率上升的環境下,這導致了更高的利息支出。儘管我們在2023年下半年的利息支出將繼續受到利率上升的不利影響,但我們預計將繼續減少循環信貸協議下的借款,以減輕高利率環境的影響。
信貸協議
正如簡明合併財務報表附註10中進一步討論的那樣,公司維持循環信貸額度,以滿足營運資金需求。2021年10月5日,我們簽訂了第四修正和重述信貸協議的第五修正案(“第五修正案”),除其他修改外,該修正案將信貸額度的到期日從2024年1月18日延長至2026年10月5日,並將循環信貸額度下的可用金額減少了1億美元,至總額不超過5億美元,但須遵守借款基礎限制,並且可能會增加增至2.5億美元。此前,借款利息是使用基於倫敦銀行同業拆借利率(“倫敦銀行同業拆借利率”)(下限為0.0%)或最優惠利率(定義見第五修正案)加上利差的浮動利率計算的。第五修正案將適用於倫敦銀行同業拆借利率或最優惠利率的利差共降低了75個基點。2023年4月27日,公司簽訂了第四修正案和重述信貸協議(經修訂後的 “信貸協議”)的第六修正案,將循環信貸額度的借款從基於倫敦銀行同業拆借利率的計息過渡到定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。
截至2023年7月29日,根據信貸協議,我們有2.44億美元的借款和1,070萬美元的未償信用證。截至2023年7月29日,可用借款總額為2.453億美元。截至2023年7月29日,我們遵守了信貸協議下的所有契約和限制。
營運資金和現金流
二十六週已結束 | ||||||||||
(百萬美元) |
| 2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 改變 |
| |||
經營活動提供的淨現金 | $ | 125.2 | $ | 27.2 | $ | 98.0 | ||||
用於投資活動的淨現金 | (16.9) | (20.7) | 3.8 | |||||||
融資活動提供的(用於)淨現金 | (95.0) | 9.3 | (104.3) | |||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 0.1 | — | 0.1 | |||||||
現金和現金等價物的增加 | $ | 13.4 | $ | 15.8 | $ | (2.4) |
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目錄
上表中提供(使用)現金出現重大差異的原因如下:
截至2023年7月29日的六個月中,經營活動提供的現金與截至2022年7月30日的六個月相比增加了9,800萬美元,這主要反映了以下因素:
● | 與截至2022年7月30日的二十六週相比,截至2023年7月29日的二十六週庫存增長幅度較小,部分原因是由於庫存管理強勁,批發庫存減少,供應鏈延誤得到緩解,在途庫存水平降低;以及 |
● | 在截至2023年7月29日的二十六週內,貿易應付賬款的增長幅度更大,這反映了與截至2022年7月30日的二十六週相比,庫存購買量有所增加;部分被以下因素抵消 |
● | 與截至2022年7月30日的二十六週相比,截至2023年7月29日的二十六週淨收益有所下降, |
● | 與截至2022年7月30日的二十六週相比,截至2023年7月29日的二十六週內應繳的淨所得税的增幅較小;以及 |
● | 與截至2022年7月30日的二十六週相比,截至2023年7月29日的二十六週內,應計費用和其他負債的減少幅度更大,部分原因是我們的現金激勵性薪酬計劃導致的餘額減少。 |
截至2023年7月29日的二十六週內,用於投資活動的現金與截至2022年7月30日的二十六週相比減少了380萬美元,這反映了資本支出的減少。我們預計,到2023年,我們購買的不動產、設備和資本化軟件將在5000萬至6000萬美元之間,而2022年為6,400萬美元。
截至2023年7月29日的六個月中,用於融資活動的現金比截至2022年7月30日的六個月增加了1.043億美元,這主要是由於在截至2023年7月29日的六個月中,我們的循環信貸協議淨還款額為6,350萬美元,而2022年同期的淨借款為5,850萬美元。此外,與截至2022年7月30日的六個月相比,在截至2023年7月29日的六個月中,基於股份計劃的普通股發行量增加了620萬美元。與截至2022年7月30日的六個月相比,在截至2023年7月29日的六個月中,根據我們的股票回購計劃回購普通股減少了2420萬美元,部分抵消了這些增長。
所示日期的關鍵財務數據和比率摘要如下:
2023年7月29日 |
| 2022年7月30日 |
| 2023年1月28日 |
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營運資金(百萬美元) (1) | $ | (41.5) | $ | (121.0) | $ | (79.7) | ||||
當前比率 (2) | 0.96:1 | 0.89:1 | 0.91:1 | |||||||
債務與資本比率 (3) | 34.1 | % | 47.5 | % | 41.9 | % |
(1) | 營運資金的計算方法是流動資產總額減去流動負債總額。 |
(2) | 流動比率的計算方法是將流動資產總額除以流動負債總額。 |
(3) | 債務與資本比率的計算方法是將我們的循環信貸協議下的借款除以總資本。總資本定義為債務總額和總權益. |
截至2023年7月29日,營運資金赤字為4,150萬美元,與2022年7月30日和2023年1月28日相比,分別增加了7,950萬美元和3,820萬美元。自2022年7月30日起,營運資金的增加主要反映了貿易應付賬款和應計費用的減少,部分被庫存減少所抵消。自2023年1月28日起,營運資金的增加主要反映了庫存增加和應計費用減少,但部分被貿易應付賬款的增加所抵消。截至2023年7月29日,我們的當前比率為0. 96:1,而2022年7月30日為0. 89:1,2023年1月28日為0. 91:1。截至2023年7月29日,我們的債務與資本比率為34.1%,而截至2022年7月30日為47.5%,截至2023年1月28日為41.9%。
我們在2023年和2022年第二季度宣佈並支付了每股0.07美元的股息。未來任何股息的申報和支付均由董事會自行決定,並將取決於我們的經營業績、財務狀況、業務狀況和董事會認為相關的其他因素。但是,我們目前預計將繼續支付股息。
我們有各種合同義務或其他義務,包括循環信貸額度下的借款、經營租賃承諾、對累積國外收入的強制性視同匯回的一次性過渡税、補充高管退休計劃的債務以及其他退休後福利的債務。我們也有購買庫存、資產和其他商品和服務的購買義務。我們認為,至少在未來 12 個月內,我們的運營現金流足以滿足我們的重大現金需求。
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目錄
關鍵會計政策和估計
自最近一個財政年度結束以來,在關鍵會計政策和估計方面沒有發生任何重大變化。有關公司關鍵會計政策和估算的更多信息,請參閲截至2023年1月28日止年度的10-K表年度報告的第二部分第7項。
最近發佈的會計公告
簡明合併財務報表附註2中描述了最近發佈的會計公告(如果有)及其對公司的影響。
前瞻性陳述
本10-Q表格包含有關公司未來業績及其品牌業績的某些前瞻性陳述和預期。此類陳述存在各種風險和不確定性,可能導致實際結果存在重大差異。這些風險包括 (i) 消費者需求的變化,這可能受到總體經濟狀況和其他因素的影響;(ii) 通貨膨脹壓力;(iii) 供應鏈中斷;(iv) 消費者偏好、購買模式和時尚趨勢的迅速變化;(v) 零售業的客户集中和整合加強;(vii) 鞋類行業內部的激烈競爭;(viii) 外匯波動;(viii) 政治和經濟狀況或其他對持續的威脅以及來自中國的庫存不間斷流動其他國家,公司大量庫存嚴重依賴第三方製造設施;(ix)網絡安全威脅或其他對公司信息技術系統的重大幹擾;(x)準確預測銷售和管理庫存水平的能力;(xi)公司配送中心中斷;(xii)招聘和留住高級管理層和其他關鍵員工的能力;(xiii)以優惠條件獲得/退出租賃的能力;(xiv) 與當前人保持關係的能力供應商;(xv) 收購和剝離的過渡性挑戰;(xvi) 税法、政策和條約的變化;(xvii) 遵守有關勞動、貿易和產品安全問題的適用法律和標準;以及 (xviii) 吸引、保留和維持與許可方的良好關係並保護我們的知識產權的能力。公司向美國證券交易委員會提交的報告包含與此類因素有關的詳細信息,包括但不限於公司截至2023年1月28日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項中 “風險因素” 標題下的信息,該信息以引用方式納入此處,並由公司的10-Q表季度報告更新。儘管情況可能會發生變化,但公司不承擔任何義務或計劃更新這些前瞻性陳述。
第 3 項關於市場風險的定量和定性披露
自上一財年結束以來,有關市場風險的定量和定性信息沒有發生任何實質性變化。欲瞭解更多信息,請參閲公司截至2023年1月28日止年度的10-K表年度報告第二部分第7A項。
項目4 控制和程序
評估披露控制和程序
首席執行官和首席財務官的最終責任是確保我們維持披露控制和程序,以提供合理的保證,確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在委員會規則和表格規定的期限內被記錄、處理、彙總和報告,並積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官或個人酌情履行類似的職能,以便及時就所需的披露做出決定。我們的披露控制和程序包括重要事件的強制性溝通、自動會計處理和報告、管理層對月度、季度和年度業績的審查、既定的內部控制系統以及內部審計師的持續監測。
控制系統,無論構思或操作多麼精良,都只能為實現控制系統的目標提供合理的保證,而不是絕對的保證。此外,控制系統的設計必須反映資源有限這一事實,並且必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。由於所有控制系統都存在固有的侷限性,因此任何對控制措施的評估都無法絕對保證所有控制問題和欺詐事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣一個現實,即決策中的判斷可能是錯誤的,而崩潰可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的。此外,某些人的個人行為、兩個或兩個以上的人的串通,或者管理層對控制的置之不理,都可能規避管制
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目錄
控件。任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設,無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標;隨着時間的推移,控制措施可能會因為條件的變化而變得不足,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性,因此可能會出現由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述而無法被發現。我們的披露控制和程序旨在為其目標的實現提供合理程度的保證。截至2023年7月29日,公司管理層,包括首席執行官兼首席財務官,對我們的披露控制和程序(定義見1934年《證券交易法》第13a-15(e)條)的有效性進行了評估。根據評估之日,首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
根據對財務報告內部控制的評估,首席執行官兼首席財務官得出結論,在截至2023年7月29日的季度中,公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分其他信息
項目1 法律訴訟
我們參與正常業務過程中出現的法律訴訟和訴訟。管理層認為,這種正常的業務程序和目前懸而未決的訴訟的結果不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。與訴訟相關的所有法律費用均按實際發生的費用記為支出。
有關法律訴訟的信息載於簡明合併財務報表附註16,並以引用方式納入此處。
第 1A 項風險因素
自上一財年結束以來,沒有發生與我們的風險因素相關的重大變化。欲瞭解更多信息,請參閲截至2023年1月28日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項。
第 2 項未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用
下表提供了有關我們在2023年第二季度回購普通股的信息:
總數 | 最大數量 | ||||||||
作為零件購買 | 當年 5 月的股票數量 | ||||||||
的總數 | 的公開場合 | 還沒被購買 | |||||||
股份 | 支付的平均價格 | 已宣佈 | 在下面 | ||||||
財政期 |
| 已購買 (1) |
| 每股 (1) |
| 程式 (2) |
| 程式 (2) | |
2023 年 4 月 30 日-2023 年 5 月 27 日 |
| — | $ | — |
| — |
| 6,367,379 | |
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2023 年 5 月 28 日-2023 年 7 月 1 日 |
| 763,205 |
| 22.86 |
| 763,000 |
| 5,604,379 | |
|
|
|
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2023年7月2日-2023年7月29日 |
| — |
| — |
| — |
| 5,604,379 | |
總計 |
| 763,205 | $ | — |
| 763,000 |
| 5,604,379 |
(1) | 包括員工投標的與某些基於股份的獎勵相關的股票,以滿足限制性股票獎勵的預扣税額。回購普通股的平均每股價格不包括經紀人佣金成本。根據2022年《通貨膨脹削減法》的規定,在截至2023年7月29日的二十六週內,公司的股票回購無需繳納消費税。 |
(2) | 2019年9月2日,董事會批准了一項股票回購計劃(“2019年計劃”),授權回購500萬股已發行普通股。此外,2022年3月10日,董事會批准了一項股票回購計劃(“2022年計劃”),授權再回購700萬股已發行普通股。我們可以用 |
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目錄
在公開市場或私人交易中回購股票的回購計劃。根據2022年計劃,該公司在截至2023年7月29日的十三週和二十六週內回購了76.3萬股股票。在截至2022年7月30日的十三週和二十六週內,公司根據這些計劃分別回購了1,083,496股和1,784,820股股票。截至2023年7月29日,根據2022年計劃,共有5,604,379股股票獲準回購。根據我們的循環信貸協議,我們對普通股的回購是有限的。 |
第 3 項優先證券違約
沒有。
第 4 項礦山安全披露
不適用。
第 5 項其他信息
處長和第 16 節官員交易安排
開啟
沒有其他董事或第 16 節官員
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目錄
第 6 項展品
展覽 |
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3.1 |
| 根據2020年6月1日提交的公司8-K表格附錄3.1,在此註冊成立的Caleres, Inc.(“公司”)的重述公司註冊證書。 |
3.2 |
| 經修訂至2023年3月9日的公司章程,參照公司2023年3月15日提交的8-K表格附錄3.1納入此處。 |
31.1 | † | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
31.2 | † | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
32.1 | † | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
101.INS | † | ixBrl 實例文檔 |
101.SCH | † | ixBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL | † | ixBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.LAB | † | ixBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE | † | ixBRL 分類法演示文稿鏈接庫文檔 |
101.DEF | † | ixBRL 分類法定義鏈接庫文檔 |
104 | † | 封面交互式數據文件,採用 ixBRL 格式幷包含在附錄 101 中。 |
† 表示附錄已與此 10-Q 表格一起提交。
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| CALERES, INC. | |
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日期:2023 年 9 月 5 日 | /s/ 傑克·P·卡蘭德拉 | |
傑克·P·卡蘭德拉 高級副總裁兼首席財務官 代表註冊人並作為 首席財務官 |
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