展品99.3
規則 4.7.3和4.10.3
附錄4G
披露信息的關鍵 公司治理委員會原則和建議
| 實體名稱 |
| IMMURON有限公司 |
| ABN/ARBN | 財政 年度結束： | |
| 80 063 114 045 | 2023年6月30日 |
我們的公司治理聲明1 有關上述期間的資料，請瀏覽以下網址：2
| ☐ | 我們年度報告的以下幾頁： | |
| 我們網站上的這個URL： | Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance |
公司治理聲明是準確和最新的，截至2023年9月28日並已得到董事會的批准。
附件包括我們的公司治理信息披露位置的關鍵信息。3
| 日期： | 2023年9月28日 |
| 授權遞交的獲授權人員姓名： | 菲利普·海恩斯 |
| 1 | 上市規則第19.12條對“公司管治聲明”的定義是指上市規則第4.10.3條所指的聲明，該聲明披露實體在特定報告期內遵守澳交所公司管治委員會建議的程度 。 |
上市規則4.10.3要求以澳大利亞證券交易所上市形式列入正式名單的實體在其年度報告中包括符合該規則要求的公司治理 聲明或該聲明所在網站上的網頁URL。公司治理聲明必須披露實體在報告期內遵守澳大利亞證券交易所公司治理理事會提出的建議的程度。如果實體在本報告所述期間的任何時間內沒有遵守某項建議，其公司治理説明必須單獨説明該建議和未得到遵守的期間，並説明不遵守該建議的原因，以及在該期間採取了哪些替代治理做法(如果有)來代替建議。
根據上市規則第4.7.4條， 如某實體選擇在其網站而非其年報內列載其企業管治聲明，則該實體必須在向澳交所提交其年報的同時，向澳交所遞交一份企業管治聲明的副本。就上市規則第4.10.3條而言，公司管治聲明 必須在該聲明所指定的生效日期有效。
根據上市規則第4.7.3條， 實體在向澳交所遞交年報的同時，亦須向澳交所遞交已填妥的附錄4G。附錄4G 具有雙重用途。它作為一把鑰匙，旨在幫助讀者查找上市實體根據上市規則4.10.3和澳大利亞證券交易所公司治理委員會的建議所作的治理披露。它也是一種驗證工具，供上市實體確認其已符合上市規則4.10.3的披露要求。
附錄4G 不是實體公司治理聲明的替代品，也不應與之混淆。它們用於不同的目的， 一個實體必須分別生產它們。
| 2 | 勾選哪個選項是正確的 ，然後填寫年報的頁碼(S)或網頁的URL，在那裏可以找到您的公司治理聲明 。如果您願意，您可以刪除不適用的選項。 |
| 3 | 在整個表格中，如果給您兩個或多個選項可供選擇，您可以刪除任何不適用的選項，而只保留適用的選項 。如果您選擇了一個選項，該選項在選擇的末尾包含“OR”，並且刪除了其他 選項，如果您願意，也可以刪除選擇末尾的“OR”。 |
有關如何填寫此表格的進一步説明，請參閲下面的註釋4和5。
| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第1頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
附件-公司治理披露的關鍵
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 原則 1-為管理和監督奠定堅實基礎 | |||||
| 1.1 |
上市實體應擁有並披露一份董事會章程，列明：
(A)董事會和管理層各自的角色和職責；及
(B)明確保留給董事會和委託管理層處理的事項。 |
我們已經在以下網址披露了我們的董事會章程副本： Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance. |
|||
| 1.2 |
上市實體應：
(A)在任命董事或高管或提名某人競選董事之前進行適當的 審查；以及
(B)向證券持有人 提供其掌握的與決定是否選擇或連任董事有關的所有重要信息。 |
||||
| 1.3 | 上市實體應與董事的每一位高管和高管達成書面協議，列出他們的任命條款。 | ||||
| 1.4 | 上市實體的公司祕書應通過董事會主席，就與董事會正常運作有關的所有事宜直接向董事會負責。 | ||||
| 4 | 僅當您在上述整個期間完全遵循相關的 建議時，才能勾選此欄中的框。如建議書附有披露義務， 您必須填上已作出披露的地點，並以“插入位置“ 在下面。如果您的公司治理聲明中已經披露了相關信息，您只需填寫“我們的公司 治理聲明”。如已在貴公司年報中披露，應填寫貴公司年報的頁碼(S)(如“本公司年報第10-12頁”)。如果已在您的網站上披露，您應插入已披露或可訪問的網頁的 URL(例如“www.entityname.com.au/公司治理/charters/”)。 |
| 5 | 如果您在上述整個期間完全遵守了理事會的所有建議 ，如果您願意，可以從表格中刪除此欄並重新格式化。 |
| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第2頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 1.5 |
上市實體應：
(A)制定並披露多樣性政策；
(B)通過董事會或董事會委員會制定可衡量的目標，以便在董事會、高級管理人員和一般工作人員的組成中實現性別多樣性；以及
(C)披露與每個報告期有關的 ：
(1)為實現性別多樣性而為這一時期設定的可衡量目標；
(2)實體在實現這些目標方面的進展情況；以及
(3)以下其中一項：
(A)男性和女性在董事會、高級行政職位和全體員工中的比例(包括該實體如何為這些目的界定“高級行政人員”)；或
(B)如果該實體是《工作場所性別平等法》規定的“相關僱主”，則為該實體最新的“性別平等指標”，如該法案所界定和公佈的。
如果該實體在報告期開始時是S/P/ASX300指數成份股公司，其董事會組成中實現性別多元化的可衡量目標應是在指定期間內，其董事中男女比例不少於30%。 |
☐
我們已經在以下網址披露了我們的多樣性政策副本： Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
我們已在以下地址披露了第(Br)(C)段所指的資料： 在我們的公司治理聲明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
如果我們在報告期開始時被納入S/P/ASX300指數，我們的可衡量目標是在特定時期內實現董事會成員中性別多元化的不少於30%的男女董事。 |
在我們的公司治理聲明中列出
| ||
| 1.6 |
上市實體應：
(A)有並披露定期評估董事會、其委員會及個別董事表現的程序；及
(B)披露每個報告期 是否在該報告期內或就該報告期進行了業績評價。 |
我們已在以下位置披露了第(Br)(A)段所述的評估過程： 在我們的公司治理聲明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
是否按照該程序對報告所涉期間進行了業績評價，見： 在我們的公司治理聲明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance. |
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| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第3頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 1.7 |
上市實體應：
(A)制定並披露在每個報告期內至少一次對其高級管理人員的業績進行評估的程序；和
(B)披露每個報告期 是否在該報告期內或就該報告期進行了業績評價。 |
我們已在以下位置披露了第(Br)(A)段所述的評估過程：
在我們的公司治理聲明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
是否按照該程序在以下地點對報告所述期間進行了業績評價：
在我們的公司治理聲明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance |
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| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第4頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
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原則2-構建有效和增值的董事會 | |||||
| 2.1 |
上市實體的董事會應：
(A)有一個提名委員會 ，該委員會：
(1)至少有三名成員，其中大多數是獨立董事；以及
(2)由獨立的董事 擔任主席，
並披露：
(3)委員會的章程；
(4)委員會成員；
(5)截至每個報告期結束時，委員會在整個報告期內開會的次數和各成員出席這些會議的次數；
(B)如果沒有 提名委員會，披露這一事實及其處理董事會繼任問題所採用的流程，並確保董事會 擁有技能、知識、經驗、獨立性和多樣性的適當平衡，使其能夠有效地履行其職責 。 |
我們已在以下網址披露了委員會章程的副本： Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
以及第(4)款和第(5)款所指的資料： 在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度報告內的董事報告中 |
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| 2.2 | 上市實體應該擁有並披露一份董事會技能矩陣，其中列出了董事會目前擁有或正在尋求在其成員中實現的技能組合。 |
我們已經在以下網址披露了我們的董事會技能矩陣： 在我們的公司治理聲明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance. |
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| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第5頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 2.3 |
上市實體應披露：
(A)董事會認為是獨立董事的董事的姓名；
(B)如果董事擁有方框2.3所述類型的利益、地位、從屬關係或關係，但董事會認為這不會損害董事的獨立性、所涉利益、地位或關係的性質，並解釋董事會為何有此意見；以及
(C)每個董事的服務年限 。 |
我們已在以下地址披露了 董事會認為是獨立董事的董事名單：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度報告內的董事報告中
在適用的情況下，第(Br)(B)段所指的信息：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度報告內的董事報告中
及各董事的服務年限分別為： 在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度報告內的董事報告中 |
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| 2.4 | 上市實體董事會的多數成員應該是獨立董事。 | ||||
| 2.5 | 上市實體的董事會主席應由獨立的董事擔任，尤其不應與該實體的首席執行官擔任同一人。 | ||||
| 2.6 | 上市實體應制定一項計劃，以吸引新董事，並定期審查現有董事是否需要進行專業發展，以保持有效履行董事職責所需的技能和知識。 | ||||
| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第6頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 原則3-灌輸合法、合乎道德和負責任的行為文化 | |||||
| 3.1 | 上市實體應闡明並披露其價值。 |
☐
|
在我們的公司治理聲明中列出 | ||
| 3.2 |
上市實體應：
(A)擁有並披露其董事、高級管理人員和僱員的行為守則；和
(B)確保 董事會或董事會委員會獲悉任何重大違反該守則的行為。
|
我們已在以下網址披露了我們的行為準則：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
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| 3.3 |
上市實體應：
(A)制定並披露舉報人政策；以及
(B)確保將根據該政策報告的任何重大事故通知董事會或董事會委員會。
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我們已在以下地址披露了我們的舉報人政策：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
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| 3.4 |
上市實體應：
(A)制定並披露反賄賂和反腐敗政策；以及
(B)確保 董事會或董事會委員會獲悉任何重大違反該政策的行為。
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我們已在以下網址披露了我們的反賄賂和反腐敗政策：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
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| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第7頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 原則 4-維護公司報告的完整性 | |||||
| 4.1 |
上市實體的董事會應：
(A)有一個審計委員會，該委員會：
(1)至少有三名成員，他們都是非執行董事，其中大多數是獨立董事；以及
(2) 董事長由獨立的董事擔任，他不是董事會主席，
並披露：
(3)委員會章程；
(4)委員會成員的相關資歷和經驗；及
(5)就每個報告期而言，委員會在整個報告期內開會的次數和成員出席這些會議的次數；或
(B)如果它沒有審計委員會，應披露這一事實以及它採用的獨立核實和保障其公司報告完整性的流程，包括外聘審計員的任免和審計合作伙伴的輪換 。
|
我們已在以下網址披露了委員會章程的副本：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.
以及第(4)款和第(5)款所指的資料：
年報內的董事報告載於 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
|
請注意，於本財政年度開始時，本公司並不在S所有普通股指數或S ASX300指數內，因此無須根據澳交所LR12.7成立審核委員會或遵守建議4.1。
| ||
| 4.2 | 上市實體董事會在批准該實體某一財政期間的財務報表之前，應收到其首席執行官和首席財務官的聲明，表明他們認為該實體的財務記錄得到了適當的保存，該財務報表符合適當的會計準則，真實而公允地反映了該實體的財務狀況和業績，該意見是基於有效運作的健全的風險管理和內部控制系統而形成的。 | ||||
| 4.3 | 上市實體應披露其流程，以核實其向市場發佈的任何未經外部審計師審計或審查的定期公司報告的完整性。 | ||||
| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第8頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 原則 5-及時、平衡地披露 | |||||
| 5.1 | 上市實體應擁有並披露一份書面政策，以履行其根據上市規則3.1所承擔的持續披露義務。 |
我們已在以下地址披露了我們的持續披露合規政策：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
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| 5.2 | 上市實體應確保其董事會在所有重大市場公告發布後立即收到這些公告的副本。 | ||||
| 5.3 | 向投資者或分析師提供新的實質性演示的上市實體應在演示之前在ASX市場公告平臺上發佈演示材料的副本。 | ||||
| 原則6--尊重擔保持有人的權利 | |||||
| 6.1 | 上市實體應通過其網站向投資者提供有關自身及其治理的信息。 |
我們已經在我們的 網站上披露了有關我們和我們的治理的信息：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
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| 6.2 | 上市實體應該有一個投資者關係計劃，以促進與投資者的有效雙向溝通。 | ||||
| 6.3 | 上市實體應披露其如何便利和鼓勵證券持有人蔘加會議。 |
我們還披露了我們如何促進和鼓勵證券持有人在以下會議上參與：
在我們的公司治理聲明中提供at www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance |
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| 6.4 | 列入名單的實體應確保擔保持有人會議上的所有實質性決議都是通過投票而不是舉手錶決決定的。 | ||||
| 6.5 | 所列實體應允許擔保持有人選擇以電子方式從該實體及其擔保登記處接收通信以及向其發送通信。 | ||||
| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第9頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 原則 7-識別和管理風險 | |||||
| 7.1 |
上市實體的董事會應：
(A)有一個或多個委員會來監督風險，每個委員會：
(1)至少有三名成員，其中大多數是獨立董事；以及
(2)由獨立董事擔任董事長 ，
並披露：
(3)委員會章程；
(4)委員會成員；及
(5)截至每個報告期結束時，委員會在整個報告期內開會的次數和成員個人出席這些會議的次數；或
(B)如果它 沒有一個或多個滿足上述(A)項要求的風險委員會，披露這一事實及其為監督 實體的風險管理框架而採用的程序。
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我們已在以下網址披露了委員會章程的副本：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
以及第(4)款和第(5)款所指的資料：
在年度報告內的董事報告中，可在 www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance查閲
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| 7.2 |
董事會或董事會委員會應：
(A)至少每年審查該實體的風險管理框架，以確信該框架繼續是健全的，並且該實體在運作時適當考慮到董事會設定的風險偏好；以及
(B)就每個報告期披露是否進行了這種審查。
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我們還披露了在本報告所述期間是否對該實體的風險管理框架進行了審查：
在我們的公司治理聲明中，可在 Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
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| 7.3 |
上市實體應披露：
(A)如有內部審計職能，該職能的結構如何，發揮什麼作用；或
(B)如果它 沒有內部審計職能，該事實以及它為評估和持續改進其治理、風險管理和內部控制程序的有效性而採用的程序。 |
我們已經披露了我們沒有內部審計職能的事實，以及我們在以下方面為評估和持續改進我們的風險管理和內部控制流程的有效性而採用的流程：
在我們的公司治理聲明中，請訪問 www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance
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| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第10頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 7.4 | 上市實體應披露其是否對環境或社會風險有重大風險敞口，如果有，應披露其如何管理或打算管理這些風險。 |
我們已經披露了我們是否在以下方面對環境和社會風險有任何實質性的敞口：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度報告內的董事報告中
如果我們這樣做了，我們如何管理或打算在以下方面管理這些風險：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度報告內的董事報告中 |
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| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第11頁 |
附錄4G
披露公司治理委員會的關鍵原則和建議
| 企業管治委員會建議 | 在下面的方框中打勾，4在上述整個期間，我們完全遵守了這項建議。我們在公司治理聲明中披露了這一點： | 如果在下面的方框中打了勾，我們在上述整個期間內沒有完全遵循建議。我們不這樣做的原因是：5 | |||
| 原則 8-公平和負責任地支付報酬 | |||||
| 8.1 |
上市實體的董事會應：
(A)有一個薪酬委員會，該委員會：
(1)至少有三名成員，其中大多數是獨立董事；以及
(2)由獨立董事擔任董事長 ，
並披露：
(3)委員會章程；
(4)委員會成員；及
(5)截至每個報告期結束時，委員會在整個報告期內開會的次數和成員個人出席這些會議的次數；或
(B)如果它 沒有薪酬委員會，披露這一事實以及它為確定董事和高級管理人員的薪酬水平和構成而採用的程序 ，並確保這種薪酬是適當的，而不是過高的。
|
我們已在以下網址披露了委員會章程的副本：
Www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance.……。。
以及第(4)款和第(5)款所指的資料：
在www.immuron.com.au/corporate-directory-and-governance提供的年度報告內的董事報告中
|
請注意，本公司於本財政年度開始時並不在S指數內，因此無須根據澳交所LR 12.8成立薪酬委員會或遵守建議 8.1。
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| 8.2 | 上市公司應分別披露關於非執行董事薪酬和執行董事及其他高級管理人員薪酬的政策和做法。 |
我們已經分別披露了我們關於非執行董事薪酬以及執行董事和其他高級管理人員薪酬的薪酬政策和做法，具體如下：
年報內的董事報告載於
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| 8.3 |
實行股權薪酬制度的上市實體應當：
(A)是否有關於是否允許參與者進行限制參與該計劃的經濟風險的交易(無論是通過使用衍生品或其他方式)的政策；以及
(B)披露該保險單或其摘要。
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我們已在以下網址披露了我們對此問題的政策或摘要：
在證券交易保單中，可在
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| 澳交所上市規則附錄4G(目前截至2020年7月17日) | 第12頁 |