美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 |
（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
(
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
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☐ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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☒ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至 2023 年 8 月 9 日，註冊人已經
關於前瞻性陳述的警示性説明
本10-Q表季度報告包含涉及重大風險和不確定性的前瞻性陳述。除本10-Q表季度報告中包含的歷史事實陳述外，所有陳述，包括與我們的財務狀況、經營業績、計劃、目標、未來業績和業務有關的陳述，均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“將”、“潛在”、“可能” 或 “繼續” 或其中的負面詞語術語或其他類似表達。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述可能包括但不限於以下方面的陳述：
2
我們提醒您，上述清單可能不包含本10-Q表季度報告中發表的所有前瞻性陳述。
本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績、前景、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受2023年3月30日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告（2022年10-K表年度報告）第一部分第1A項 “風險因素” 部分以及本10-Q表季度報告其他部分中描述的風險、不確定性、假設和其他因素的影響。這些風險並非詳盡無遺。本10-Q表季度報告的其他部分包括可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的其他因素。此外，新的風險和不確定性時不時出現，我們無法預測可能對本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定性。我們無法向您保證，前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況將實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異。
此外，“我們相信” 的陳述和類似陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些聲明基於截至本10-Q表季度報告發布之日我們獲得的信息，儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據，但此類信息可能有限或不完整，不應將我們的聲明解讀為表明我們已經對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
本10-Q表季度報告中做出的前瞻性陳述僅與截至此類陳述發表之日的事件有關。除非法律要求，否則我們沒有義務在本10-Q表季度報告發布之日之後更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使此類陳述與實際業績或修訂後的預期保持一致。
除非上下文另有要求，否則本10-Q表季度報告中的 “Teknova”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指Alpha Teknova, Inc.
3
ALPHA TEKNOVA, INC.
截至2023年6月30日的季度10-Q表
索引
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頁面 |
第一部分 |
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財務信息 |
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第 1 項。 |
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簡明財務報表（未經審計） |
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5 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明運營報表（未經審計） |
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5 |
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截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明資產負債表（未經審計） |
|
6 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的股東權益簡明表（未經審計） |
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7 |
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|
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月現金流量簡明表（未經審計） |
|
9 |
|
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未經審計的簡明財務報表附註 |
|
10 |
第 2 項。 |
|
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
|
20 |
第 3 項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
29 |
第 4 項。 |
|
控制和程序 |
|
29 |
第二部分。 |
|
其他信息 |
|
31 |
第 1 項。 |
|
法律訴訟 |
|
31 |
第 1A 項。 |
|
風險因素 |
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32 |
第 2 項。 |
|
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
|
34 |
第 3 項。 |
|
優先證券違約 |
|
34 |
第 4 項。 |
|
礦山安全披露 |
|
34 |
第 5 項。 |
|
其他信息 |
|
34 |
第 6 項。 |
|
展品 |
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34 |
簽名 |
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36 |
4
第一部分 — 財務信息
第 1 項。簡明財務報表
ALPHA TEKNOVA, INC.
簡明的運營聲明ns
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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$ |
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銷售成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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無形資產的攤銷 |
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長期資產減值 |
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運營費用總額 |
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運營損失 |
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其他（支出）收入，淨額 |
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利息（支出）收入，淨額 |
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其他收入，淨額 |
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其他（支出）收入總額，淨額 |
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所得税前虧損 |
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所得税（受益）準備金 |
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淨虧損 |
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每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
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) |
計算每股淨虧損時使用的加權平均股數——基本和攤薄後 |
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||||
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
5
ALPHA TEKNOVA, INC.
精簡版 B資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
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截至 |
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截至 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元 |
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合同資產 |
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庫存，淨額 |
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應收所得税 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備，淨額 |
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運營使用權租賃資產 |
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無形資產，淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款 |
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應計負債 |
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經營租賃負債的流動部分 |
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流動負債，淨額 |
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流動負債總額 |
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遞延所得税負債 |
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其他應計負債 |
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長期債務，淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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負債總額 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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$ |
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$ |
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||
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
6
ALPHA TEKNOVA, INC.
的簡要聲明 股東權益
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
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普通股 |
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額外 |
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累積的 |
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股東 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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公平 |
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截至2023年4月1日的餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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行使股票期權時發行普通股 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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淨虧損 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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普通股 |
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額外 |
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累積的 |
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股東 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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公平 |
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截至2022年4月1日的餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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行使股票期權時發行普通股 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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淨虧損 |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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( |
) |
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|||
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
7
ALPHA TEKNOVA, INC.
股東權益簡明表
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
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普通股 |
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額外 |
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累積的 |
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股東 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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公平 |
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2023 年 1 月 1 日的餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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行使股票期權時發行普通股 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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— |
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淨虧損 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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普通股 |
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額外 |
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|
累積的 |
|
|
股東 |
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||||||||
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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公平 |
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2022 年 1 月 1 日的餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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行使股票期權時發行普通股 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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— |
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|||
淨虧損 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
截至2022年6月30日的餘額 |
|
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
8
ALPHA TEKNOVA, INC.
簡明聲明現金流的比例
（未經審計）
（以千計）
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|||||
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2023 |
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2022 |
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經營活動： |
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淨虧損 |
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為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
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壞賬支出 |
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庫存儲備 |
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折舊和攤銷 |
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基於股票的薪酬 |
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遞延税 |
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債務融資成本的攤銷 |
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非現金租賃費用 |
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長期資產減值 |
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運營資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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合同資產 |
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) |
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— |
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庫存 |
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( |
) |
|
應收所得税 |
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預付費用和其他流動資產 |
|
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其他非流動資產 |
|
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|
|
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( |
) |
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應付賬款 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
應計負債 |
|
|
( |
) |
|
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|
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其他 |
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( |
) |
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( |
) |
用於經營活動的現金 |
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( |
) |
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( |
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投資活動： |
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購買不動產、廠房和設備 |
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( |
) |
用於投資活動的現金 |
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( |
) |
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( |
) |
籌資活動： |
|
|
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|
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長期債務的收益 |
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支付債務發行成本 |
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( |
) |
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) |
支付退出費費用 |
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( |
) |
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發行成本的支付 |
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行使股票期權的收益 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 |
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融資活動提供的（用於）現金 |
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現金、現金等價物和限制性現金的變化 |
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( |
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期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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$ |
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$ |
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補充現金流披露： |
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繳納的所得税 |
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$ |
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$ |
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已支付的利息，扣除資本化金額 |
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$ |
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$ |
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應付賬款和應計負債中包含的資本化不動產、廠房和設備 |
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$ |
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承認經營使用權租賃資產 |
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$ |
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確認經營租賃負債 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
9
ALPHA TEKNOVA, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。的性質電子商務
Alpha Teknova, Inc.（以下簡稱公司或Teknova）生產用於發現、開發和商業化新療法、疫苗和分子診斷的關鍵試劑。產品包括用於細胞生長和克隆的預澆培養基板；用於細胞擴張的液體細胞培養基和補充劑；以及用於樣本操作、再懸浮和純化的分子生物學試劑。Teknova為生命科學市場的客户提供目錄和定製的定製產品，包括製藥和生物技術公司、合同開發和製造組織、體外診斷特許經營以及學術和政府研究機構。
Teknova在其位於加利福尼亞州霍利斯特的總部生產產品，並在該地點庫存原材料、零部件和成品。該公司直接從其位於加利福尼亞州霍利斯特的倉庫發貨。
注意事項 2。重要會計政策的列報基礎和摘要
會計基礎、列報和估算的使用
隨附的未經審計的簡明中期財務報表和相關附註是根據美國公認的會計原則（GAAP）和美國證券交易委員會（SEC）關於中期財務報告的適用規章制度編制的。根據公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據此類細則和條例進行了壓縮或省略。
未經審計的簡明財務報表是在與截至2022年12月31日止年度的已審計年度財務報表一致的基礎上編制的，管理層認為，這些報表反映了公允列報中期業績所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響財務報表之日和報告期內一定數額的資產、負債、收入、支出和相關披露的估算和假設。公司的關鍵和重要會計估計受公司對經濟環境的評估的影響。實際結果可能與這些估計值不同。某些前期數額已重新歸類，以符合本年度的列報方式。
這些未經審計的簡明財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的經審計的財務報表及其相關附註一起閲讀，這些報表包含在公司於2023年3月30日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告（2022年10-K表年度報告）中。請參閲 “財務報表附註——附註2。重要會計政策摘要”，在10-K表的2022年年度報告中，列出了公司重要會計政策的完整清單。這些附註中的信息沒有變化，除非是由於過渡時期的正常調整。
Teknova已確定其在一個報告部門、一個運營部門和一個應報告部門中運營，因為公司的首席運營決策者審查合併列報的財務信息，以便做出運營決策、分配資源和評估財務業績。
繼續關注
會計準則編纂 (ASC) 205-40， 財務報表的列報——持續經營, 要求管理層評估一個實體在財務報表發佈之日後的十二個月內繼續作為持續經營企業的能力.管理層進行了評估，以確定是否存在單獨和總體考慮的條件或事件，使人們對公司在隨附的未經審計的財務報表發佈之日後的十二個月內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。該評估顯示了某些負面情況和事件，詳見下文，這使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。
截至2023年6月30日，該公司的資本資源有限，無法為持續運營提供資金。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，Teknova淨虧損為美元
10
結束了 如果公司無法改善其經營業績或增加運營現金流入，則為未來十二個月。如果這些資本資源不足，公司可能需要通過出售股權或債務證券籌集額外資金，與其他公司簽訂戰略業務合作協議，尋求其他融資機制或出售資產。但是，無法保證公司能夠實現上述任何一項或以優惠的條件做到這一點。如果公司無法通過其可用資本資源在未來十二個月內履行到期的義務，也無法在需要時獲得新的資本來源，則公司可能不得不推遲支出，縮小製造業務範圍，減少或取消一項或多項開發計劃，對運營計劃進行重大修改或停止運營。
正如附註10所披露的那樣。淨負債，公司受經修訂的信貸協議（定義見附註10）中規定的某些財務契約的約束。這些財務契約包括（i）每個日曆月必須遵守的過去十二個月的最低淨收入契約，以及（ii）要求在協議期限內始終保持最低現金水平。截至2023年6月30日，該公司遵守了其財務契約，但是，該公司認定，截至2023年7月31日，該公司未遵守過去十二個月的最低淨收入契約。與業內其他公司一樣，該公司繼續經歷不利的市場條件，這導致該公司下調了本年度的收入預期。因此，公司不太可能在2023年剩餘時間內遵守收入契約。根據修訂後的信貸協議，不遵守收入契約構成違約事件，貸款人有權但沒有義務加快公司償還定期貸款（定義見附註10）下到期應付的未償餘額的義務。如果公司無法就違反收入契約或未來的任何違規行為獲得貸款人的豁免或同意與貸款人達成其他和解，則公司可能需要償還定期貸款項下的全部或部分未償還款項。在這種情況下，公司可能需要尋求其他資金來源，並且無法保證公司能夠以可接受的條件這樣做。
隨附的未經審計的財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的，即在這些未經審計的財務報表發佈後的一年內，在正常業務過程中保持運營的連續性、資產變現和負債的清償。因此，隨附的未經審計的財務報表不包括與資產及其賬面金額的可收回性和分類有關的任何調整，也不包括與公司無法繼續作為持續經營企業可能產生的負債金額和分類有關的任何調整。
裁員
2023 年 2 月 1 日，該公司裁員了大約
市場設施
2023年3月30日，公司與Cowen and Company, LLC（Cowen）簽訂了銷售協議（自動櫃員機設施），根據該協議，公司可以不時發行和出售總收益不超過美元的普通股
現金和現金等價物
下表提供了資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金金額（以千計）的對賬表。限制性現金是指託管賬户中持有的與為提前終止租約而支付的款項有關的金額 如下文注14所述。關聯方。
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截至 |
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截至 |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金包含在其他流動資產中 |
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現金、現金等價物和限制性現金總額 |
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11
最近通過的會計公告
自 2023 年 1 月 1 日起，公司採用了 ASU 第 2016-13 號， 金融工具—信貸損失（主題326），它引入了一種新的模型，用於根據對當前預期信用損失的估計來確認金融工具的信用損失，並應用於公司的應收賬款。該準則的採用並未對公司的簡明財務報表產生重大影響。
注意事項 3。收入確認
當公司將承諾的商品或服務的控制權轉讓給客户時，Teknova確認銷售製成品和服務的收入，該金額反映了公司期望為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。當客户有能力指導商品或服務的使用並從中獲得利益時，控制權即被移交。公司的大多數銷售協議都包含在控制權移交給客户時履行的履約義務。
按產品類別分列，Teknova的收入如下（以千計）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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實驗室必備品 |
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$ |
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$ |
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臨牀解決方案 |
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其他 |
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總收入 |
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按地理區域劃分，Teknova的收入如下（以千計）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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國際 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。當存在無條件的發票和付款權時，應收賬款就記錄在案，因此只需要經過一段時間即可支付對價。當存在有條件的對價權並且發生了控制權轉移時，合同資產即被確認。我們會審查合同資產餘額的減值，同時考慮歷史經驗、信譽、餘額存續期限以及經濟狀況等因素。合同資產為 $
注意事項 4。風險集中
顧客
佔公司收入10％或以上的客户以及應收賬款和合同資產的未償餘額按以下方式列報：
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|
在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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截至 |
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截至 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
分銷商客户 A |
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* |
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* |
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* |
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* |
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分銷商客户 B |
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直接客户 A |
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* |
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* |
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* |
|||
* 表示小於 10%。
與直接客户相比，公司的分銷商客户代表着高度多元化的客户羣。
供應商
佔公司庫存採購量10％或以上的供應商和應付賬款的未清餘額如下所示：
12
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
在截至6月30日的六個月中 |
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截至 |
|
截至 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
分銷商供應商 A |
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直接供應商 A |
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* |
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* |
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* |
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直接供應商 B |
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* |
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* |
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* |
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* |
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直接供應商 C |
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* |
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* |
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* |
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* |
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* |
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直接供應商 D |
|
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* |
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* |
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* |
|
* |
|
* |
|
* 表示小於 10%。
該公司的供應商是分銷商，而不是直接供應商，代表着高度多元化的供應商羣。
注意事項 5。庫存，淨額
庫存包括以下內容（以千計）：
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截至 |
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截至 |
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製成品，淨額 |
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$ |
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$ |
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工作正在進行中 |
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原材料，淨額 |
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庫存總額，淨額 |
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$ |
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$ |
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注意事項 6。不動產、廠房和設備，淨額
不動產、廠房和設備包括以下內容（以千計）：
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截至 |
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截至 |
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機械和設備 |
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$ |
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$ |
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辦公室傢俱和設備 |
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車輛 |
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租賃權改進 |
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減去—累計折舊 |
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) |
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( |
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在建工程 |
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不動產、廠房和設備總額，淨額 |
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$ |
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$ |
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在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，折舊費用為美元
Teknova將借入資金的利息資本化，為其某些資本支出提供資金。資本化利息作為資產成本的一部分入賬，並在資產的使用壽命內折舊。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，資本化利息成本為 $
2023年6月，該公司發現的情況表明其某些長期資產可能無法收回。具體而言，這些情況包括資產組市場價格的變化、持續的虧損以及目前的預期，即這些長期存在的資產很可能會在先前估計的使用壽命結束之前被出售或以其他方式大量處置。公司審查了這些資產賬面價值的可收回性，並確定其賬面價值超過其公允價值。這些資產的公允價值是使用成本和市場方法來衡量的，使用ASC 820下的第三級投入， 公允價值測量。無法觀察的投入包括殘值估計數、重置或複製成本估計數，以及對物理狀況惡化以及功能和經濟陳舊的考慮（如果可以衡量）。根據這項公允價值分析，減值費用為美元
注意事項 7。租約
該公司租賃辦公空間、倉庫和製造空間以及設備。該公司’s 租賃協議的剩餘租賃條款為
13
公司的 選舉。延長或終止此類租賃的條款和條件被確認為使用權資產和租賃負債的一部分，前提是可以合理確定要行使。公司所有人’s 租約是經營租約。
經營租賃費用為 $
截至2023年6月30日，經營租賃負債的到期日如下（以千計）：
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金額 |
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2023 年的剩餘時間 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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減去：估算利息 |
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) |
租賃負債的現值 |
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注意事項 8。無形資產，淨額
以下是具有確定和無限期壽命（以千計）的無形資產的摘要：
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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格羅斯 |
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累積的 |
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網 |
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格羅斯 |
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累積的 |
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網 |
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絕對活着： |
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客户關係 |
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$ |
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無限期活着： |
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商標名稱 |
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無形資產總額 |
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$ |
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$ |
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在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，每個月的攤銷費用均為美元
截至2023年6月30日，確定有生命的無形資產的剩餘加權平均使用壽命為
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金額 |
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2023 年的剩餘時間 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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固定壽命無形資產的預計未來攤銷費用 |
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$ |
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14
註釋9。應計負債
應計負債包括以下內容（以千計）：
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截至 |
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截至 |
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工資相關 |
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不動產、廠房和設備 |
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遞延收入 |
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其他 |
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當期應計負債總額 |
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$ |
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注意事項 10。債務，淨額
2022年5月10日，公司作為借款人簽訂了經修訂和重述的信貸和擔保協議（定期貸款），中型股金融信託基金（MidCap）是代理人和貸款人，不時會有其他貸款人（定期貸款信貸協議）和經修訂和重述的信貸和擔保協議（循環貸款）作為借款人，MidCap作為代理人和貸款人，不時有其他貸款人擔任代理人和貸款人，其他貸款人不時出現其時間當事人（循環貸款信貸協議，以及定期貸款信貸協議，信貸協議）。
信貸協議規定了 $
定期貸款的利息基於一個月倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）的年利率加
信貸額度的到期日為
2022年11月8日，公司簽訂了信貸協議第1號修正案（第1號修正案），該修正案（i）用等於前瞻性一個月有擔保隔夜融資利率的利率取代了基於倫敦銀行同業拆借利率的利率
2023年3月28日，公司簽訂了信貸協議的第2號修正案（第2號修正案，或經修訂的信貸協議）) (i) 將適用的保證金從中提高
15
規定的 根據定期貸款，(iii)
如上所述，公司受經修訂的信貸協議中規定的某些財務契約的約束。這些財務契約包括（i）每個日曆月必須遵守的過去十二個月的最低淨收入契約，以及（ii）要求在協議期限內始終保持最低現金水平。截至2023年6月30日，該公司遵守了其財務契約，但是，該公司認定，截至2023年7月31日，該公司未遵守過去十二個月的最低淨收入契約。因此，在隨附的資產負債表中，淨長期債務已重新歸類為流動債務。
淨負債包括以下內容（以千計）：
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截至 |
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截至 |
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債務 |
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$ |
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退出費的累積增加 |
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未攤銷的債務折扣和債務發行成本 |
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( |
) |
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( |
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債務，淨額 |
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$ |
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$ |
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截至2023年6月30日，該公司的公允價值’的債務接近其賬面價值。公司的公允價值’的債務是基於可觀察到的市場投入（二級）。
註釋 11。基於股票的薪酬
股權激勵計劃
公司維持股票激勵計劃，允許授予激勵性股票期權或不合格股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵、績效獎勵和其他股票獎勵。根據兩個不同的歸屬時間表，員工的股權獎勵將在四年內發放。對於向員工發放的初始股權獎勵，第一件背心通常是為期一年的懸崖背心，然後是最後三年的每月獎勵。此後，向員工發放的年度股權獎勵通常在四年期限內按月發放。公司非僱員獨立董事在被任命為董事會成員時獲得的初始股權獎勵將為期三年，第一筆獎勵為期一年的懸崖，然後在剩下的兩年中按月歸屬。此後，向公司非僱員獨立董事發放的年度股權獎勵將在自授予之日起一年後懸而未決。
股票期權
下表彙總了截至2023年6月30日的六個月的股票期權活動（以千計，股票和每股數據除外）：
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的數量 |
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加權 |
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加權平均值 |
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聚合 |
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截至 2023 年 1 月 1 日未支付 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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被沒收 |
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已過期 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 |
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$ |
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可於 2023 年 6 月 30 日開始行使 |
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$ |
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歸屬，預計將於2023年6月30日歸屬 |
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$ |
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$ |
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16
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，Black-Scholes定價模型中使用的股票期權的加權平均假設如下：
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在截至6月30日的三個月中 |
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|
在截至6月30日的六個月中 |
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||||||||||
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2023 |
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2022 |
|
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2023 |
|
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2022 |
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估計的股息收益率 |
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% |
|
|
% |
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|
% |
|
|
% |
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加權平均預期股價波動 |
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% |
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% |
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% |
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|
% |
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加權平均無風險利率 |
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% |
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% |
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% |
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期權的預期平均期限（年） |
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普通股的加權平均公允價值 |
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每個期權的加權平均公允價值 |
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限制性股票
下表彙總了截至2023年6月30日的六個月中限制性股票單位的活動（以千計，股票和每股數據除外）：
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的數量 |
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加權 |
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加權平均值 |
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聚合 |
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截至 2023 年 1 月 1 日未支付 |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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被沒收 |
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$ |
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截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 |
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$ |
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$ |
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歸屬，預計將於2023年6月30日歸屬 |
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$ |
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$ |
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||||
員工股票購買計劃
公司還維持一項員工股票購買計劃（ESPP），該計劃授權根據授予符合條件的員工的購買權發行普通股。除非公司董事會另有決定，否則公司普通股將以等於 (i) 中較低者的每股價格為參與公司ESPP的員工的賬户購買
股票薪酬支出
隨附的簡明財務報表中包含的股票薪酬支出如下（以千計）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2023 |
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2022 |
|
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2023 |
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2022 |
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銷售成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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股票薪酬支出總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
與股票期權相關的股票薪酬支出為 $
與限制性股票單位相關的股票薪酬支出為 $
17
補償 與限制性股票單位相關的費用為 $
在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三六個月中，與ESPP相關的股票薪酬支出均不大。在這些時期，尚未確認的與ESPP相關的總薪酬成本也不大。截至2023年6月30日，已為員工預扣了微不足道的款項，用於將來根據ESPP進行購買。
注意 12。所得税
在截至2023年6月30日的三個月中，公司的所得税準備金並不重要，而截至2022年6月30日的三個月中，公司的所得税準備金為美元
在截至2023年6月30日的六個月中，公司的所得税收益並不顯著，而截至2022年6月30日的六個月中，公司的所得税收益為美元
注十三。每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨虧損是通過計算所有可能具有稀釋性的普通股等價物來計算的，前提是它們具有攤薄性。就計算而言，股票期權、限制性股票單位和員工股票購買權被視為普通股等價物，但被排除在攤薄後每股淨虧損的計算之外，因為它們的影響在所列的所有時期都是反稀釋的。
下表列出了基本和攤薄後的每股淨虧損的計算方法（以千計，股票和每股數據除外）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
計算每股淨虧損時使用的加權平均股數——基本和攤薄後 |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
||||
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
The 以下是相應時期已發行證券的普通股等價物摘要，這些證券被排除在攤薄後每股普通股淨虧損的計算之外，因為其影響將是反稀釋的：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
||||||||||
|
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
員工購買普通股的基於股份的獎勵 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
注十四。關聯方
該公司已通過共同控制將Meeches LLC（Meeches）確定為關聯方。Meeches由泰德·戴維斯和艾琳·戴維斯、創始人和現任董事以及公司超過5％的股東控制。在2023年5月16日之前，該公司從Meeches租賃了位於馬薩諸塞州曼斯菲爾德的某些不動產，截至2023年6月30日或2022年12月31日，沒有欠Meeches的任何未償餘額。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，該公司向Meeches支付了不大的租賃款和美元
2023年4月11日，公司與Meeches簽訂了終止曼斯菲爾德租約的協議，該租約於2023年5月16日終止。此後不久，Meeches將該物業出售給了第三方。作為提前終止曼斯菲爾德租約的對價的一部分，公司於2023年5月17日與新所有者簽訂了託管協議，並將相當於五個月的基本租金加上Teknova根據曼斯菲爾德租約承擔的相關費用的金額存入托管賬户。在接下來的五個月中，託管資金將按比例每月發放給新業主，或者直到向第三方租約的房產出現租金開始日期為止。在新租約的租金開始日期後，託管賬户中剩餘但尚未到期的所有款項均應按比例每天發放給Teknova。
18
注意 15。後續事件
2023年7月13日，公司簽訂了信貸協議的第3號修正案（第3號修正案），該修正案修訂了 修訂後的信貸協議中允許債務的定義從美元開始
2023年7月13日，公司還與First Insurance Funding簽訂了融資協議，為公司的董事和運營提供融資 責任保險及相關保單。根據融資協議的條款，公司將支付總額為$
19
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
您應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營業績的討論和分析，以及本10-Q表季度報告第一部分第一項中包含的未經審計的簡明財務報表及其相關附註，以及截至2022年12月31日止年度的經審計的財務報表及其相關附註，包含在2023年3月30日向美國證券交易委員會提交的2022年10-K表年度報告（2022年10-K表年度報告）中（秒）。要討論可能導致實際業績與以下討論和分析以及本10-Q表季度報告中其他地方的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異的因素，您應查看我們在10-K表2022年年度報告第一部分第1A項（風險因素）和本10-Q表季度報告第1A項（風險因素）中確定的風險因素。
與本10-Q表季度報告第1項一樣，除非上下文另有要求，否則在本項目2中，“Teknova”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指Alpha Teknova, Inc.
概述
自1996年成立以來，我們一直在為新療法、疫苗和分子診斷的發現、開發和商業化生產關鍵試劑。我們的 3,000 多名活躍客户遍佈生命科學市場的整個領域，包括領先的製藥和生物技術公司、合同開發和製造組織、體外診斷特許經營以及學術和政府研究機構。我們公司圍繞我們在專有製造流程中的知識、方法和專有技術而建立，這些流程具有很強的適應性和可配置性。這些專有流程使我們能夠在客户產品開發的各個階段，從早期研究到商業化，以較短的週轉時間和大規模生產和交付高質量、定製、按訂單生產的產品。
我們有兩個主要產品類別：實驗室必需品和臨牀解決方案。我們提供三種主要產品類型：(i) 用於細胞生長和克隆的預澆培養基板；(ii) 用於細胞擴張的液體細胞培養基和補充劑；(iii) 用於樣品操作、再懸浮和純化的分子生物學試劑。我們的液體細胞培養基和補充劑以及分子生物學試劑適用於我們的兩個產品類別；預澆培養基板僅在我們的實驗室必需品類別中提供。
2017 年，我們獲得了 ISO 13485:2016 認證，這使我們能夠生產用於診斷和治療應用的產品。我們的認證使我們能夠在整個客户產品開發工作流程中提供解決方案，為我們的客户提供支持’在從研究到商業化的過程中，需要更大批量且符合日益嚴格的質量要求的材料。
我們在加利福尼亞州霍利斯特的總部生產產品，並在該園區庫存原材料、零部件和成品。我們依賴有限數量的供應商來供應某些原材料，而且我們與供應商沒有長期的供應安排，因為我們是按採購訂單訂購的。我們通常根據採購訂單將產品從加利福尼亞州霍利斯特的倉庫直接運送給我們的客户和分銷商。我們通常在產品發貨時確認收入。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們創造了1150萬美元的收入，與截至2022年6月30日的三個月的收入1170萬美元相比，減少了20萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，我們分別只有3.9％和3.5％的收入來自美國以外的客户。在截至2023年6月30日的六個月中，我們創造了2,060萬美元的收入，與截至2022年6月30日的六個月的收入2,280萬美元相比，減少了220萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們分別只有4.1％和3.2％的收入來自美國以外的客户。我們在美國以外的銷售以美元計價。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們的營業虧損為700萬美元，而截至2022年6月30日的三個月中，我們的營業虧損為660萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，我們的營業虧損為1,590萬美元，而截至2022年6月30日的六個月中，我們的營業虧損為1,250萬美元。儘管我們的支出可能會在短期內波動，但我們預計未來一段時期我們的支出將繼續增加，但由於我們正在進行的活動，其增長速度會放緩，因為我們：
20
更廣泛的經濟趨勢對我們業務的影響
我們正在密切關注美國和國外的經濟不確定性。美國的總體通貨膨脹率上升到近幾十年來從未有過的水平。總體通貨膨脹，包括我們的原材料和其他投入價格上漲，以及工資和其他開支的上漲，增加了我們的銷售成本和運營費用，從而對我們的業務產生了負面影響。此外，出於對通貨膨脹的擔憂，美聯儲已經提高了利率，並可能再次提高利率。通貨膨脹加上利率的上升可能會導致我們的客户減少、延遲或取消我們的商品和服務的訂單，從而導致我們產品和服務的銷售時間減少或改變。我們無法預測未來通貨膨脹和利率上升對我們經營業績的影響。有關這些經濟因素對公司的影響的更多信息，請參閲我們2022年10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中確定的風險因素。
運營結果
截至2023年6月30日的三個月和截至2022年6月30日的三個月的比較
下表列出了我們截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的經營業績（千美元）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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|||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
11,690 |
|
|
$ |
(163 |
) |
|
|
(1.4 |
)% |
銷售成本 |
|
|
6,461 |
|
|
|
6,443 |
|
|
|
18 |
|
|
|
0.3 |
% |
毛利 |
|
|
5,066 |
|
|
|
5,247 |
|
|
|
(181 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
1,464 |
|
|
|
1,929 |
|
|
|
(465 |
) |
|
|
(24.1 |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
2,174 |
|
|
|
2,598 |
|
|
|
(424 |
) |
|
|
(16.3 |
)% |
一般和行政 |
|
|
5,943 |
|
|
|
7,059 |
|
|
|
(1,116 |
) |
|
|
(15.8 |
)% |
無形資產的攤銷 |
|
|
287 |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
長期資產減值 |
|
|
2,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
100.0 |
% |
運營費用總額 |
|
|
12,063 |
|
|
|
11,873 |
|
|
|
190 |
|
|
|
1.6 |
% |
運營損失 |
|
|
(6,997 |
) |
|
|
(6,626 |
) |
|
|
(371 |
) |
|
|
5.6 |
% |
其他（支出）收入，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息（支出）收入，淨額 |
|
|
(308 |
) |
|
|
28 |
|
|
|
(336 |
) |
|
|
(1200.0 |
)% |
其他收入，淨額 |
|
|
166 |
|
|
|
— |
|
|
|
166 |
|
|
|
100.0 |
% |
其他（支出）收入總額，淨額 |
|
|
(142 |
) |
|
|
28 |
|
|
|
(170 |
) |
|
|
(607.1 |
)% |
所得税前虧損 |
|
|
(7,139 |
) |
|
|
(6,598 |
) |
|
|
(541 |
) |
|
|
8.2 |
% |
所得税（受益）準備金 |
|
|
15 |
|
|
|
(395 |
) |
|
|
410 |
|
|
|
(103.8 |
)% |
淨虧損 |
|
$ |
(7,154 |
) |
|
$ |
(6,203 |
) |
|
$ |
(951 |
) |
|
|
15.3 |
% |
收入
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們按產品類別分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
實驗室必備品 |
|
$ |
7,581 |
|
|
$ |
8,393 |
|
|
$ |
(812 |
) |
|
|
(9.7 |
)% |
臨牀解決方案 |
|
|
3,653 |
|
|
|
2,943 |
|
|
|
710 |
|
|
|
24.1 |
% |
其他 |
|
|
293 |
|
|
|
354 |
|
|
|
(61 |
) |
|
|
(17.2 |
)% |
總收入 |
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
11,690 |
|
|
$ |
(163 |
) |
|
|
(1.4 |
)% |
21
截至2023年6月30日的三個月，總收入為1150萬美元，截至2022年6月30日的三個月，總收入為1170萬美元。
截至2023年6月30日的三個月，Lab Essentials的收入為760萬美元，與截至2022年6月30日的三個月的840萬美元相比，減少了80萬美元，下降了9.7％。Lab Essentials收入的減少歸因於客户數量的減少，但被每位客户平均收入的增加部分抵消。
截至2023年6月30日的三個月，臨牀解決方案收入為370萬美元，與截至2022年6月30日的三個月的290萬美元相比，增長了70萬美元，增長了24.1％。臨牀解決方案收入的增長歸因於客户數量的增加，但每位客户平均收入的下降部分抵消了這一增長。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們按地理區域分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
美國 |
|
$ |
11,075 |
|
|
$ |
11,285 |
|
|
$ |
(210 |
) |
|
|
(1.9 |
)% |
國際 |
|
|
452 |
|
|
|
405 |
|
|
|
47 |
|
|
|
11.6 |
% |
總收入 |
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
11,690 |
|
|
$ |
(163 |
) |
|
|
(1.4 |
)% |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，來自美國的銷售收入分別為1,110萬美元和1,130萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，來自美國的銷售收入佔我們總收入的百分比保持不變，分別佔我們總收入的96.1％和96.5％。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，國際銷售收入分別為50萬美元和40萬美元。國際銷售收入佔我們總收入的百分比也保持穩定，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，分別佔我們總收入的3.9％和3.5％。
毛利
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們的毛利如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
銷售成本 |
|
$ |
6,461 |
|
|
$ |
6,443 |
|
|
$ |
18 |
|
|
|
0.3 |
% |
毛利 |
|
|
5,066 |
|
|
|
5,247 |
|
|
|
(181 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
毛利％ |
|
|
43.9 |
% |
|
|
44.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，毛利百分比分別為43.9％和44.9％。毛利百分比下降的主要原因是管理費用增加，但部分被臨牀解決方案收入比例的提高所抵消。
運營費用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們的運營費用如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
研究和開發 |
|
$ |
1,464 |
|
|
$ |
1,929 |
|
|
$ |
(465 |
) |
|
|
(24.1 |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
2,174 |
|
|
|
2,598 |
|
|
|
(424 |
) |
|
|
(16.3 |
)% |
一般和行政 |
|
|
5,943 |
|
|
|
7,059 |
|
|
|
(1,116 |
) |
|
|
(15.8 |
)% |
無形資產的攤銷 |
|
|
287 |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
長期資產減值 |
|
|
2,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
100.0 |
% |
運營費用總額 |
|
$ |
12,063 |
|
|
$ |
11,873 |
|
|
$ |
190 |
|
|
|
1.6 |
% |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，研發費用分別為150萬美元和190萬美元。減少的主要原因是減少了員工人數和專業費用。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，銷售和營銷費用分別為220萬美元和260萬美元。減少的主要原因是營銷費用降低。
22
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，一般和管理費用分別為590萬美元和710萬美元。減少的原因是支出減少，主要是專業費用和佔用成本。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，無形資產攤銷額均穩定為30萬美元。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們產生了與長期資產相關的220萬美元減值費用，截至2022年6月30日的三個月中沒有類似的費用。有關減值的詳細信息，請參閲我們的財務報表中的 “財務報表附註——附註6——不動產、廠房和設備，淨額”。
其他（支出）收入，淨額
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們的其他（支出）淨收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
利息（支出）收入，淨額 |
|
$ |
(308 |
) |
|
$ |
28 |
|
|
$ |
(336 |
) |
|
|
(1200.0 |
)% |
其他收入，淨額 |
|
|
166 |
|
|
|
— |
|
|
|
166 |
|
|
|
100.0 |
% |
其他（支出）收入總額，淨額 |
|
$ |
(142 |
) |
|
$ |
28 |
|
|
$ |
(170 |
) |
|
|
(607.1 |
)% |
截至2023年6月30日的三個月，其他（支出）總收入淨額為10萬美元，在截至2022年6月30日的三個月中，淨收入不大。其他支出總額淨額的增加歸因於利息支出增加，這主要是由於債務增加和利率上升。由於短期流動性投資獲得的收入，其他收入總額淨額增加。我們繼續將借入資金的部分利息資本化，為我們的某些資本支出提供資金。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，資本化利息成本分別為30萬美元。
所得税（受益）準備金
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們的所得税（受益）準備金如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
所得税（受益）準備金 |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
(395 |
) |
|
$ |
410 |
|
|
|
(103.8 |
)% |
有效税率 |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
6.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
在截至2023年6月30日的三個月中，我們的所得税準備金並不重要，而截至2022年6月30日的三個月中，我們的所得税準備金為40萬美元。我們所得税準備金的增加歸因於預計不會產生收益的營業虧損.
23
截至2023年6月30日的六個月和截至2022年6月30日的六個月的比較
下表列出了我們截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的經營業績（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
22,837 |
|
|
$ |
(2,189 |
) |
|
|
(9.6 |
)% |
銷售成本 |
|
|
13,159 |
|
|
|
12,241 |
|
|
|
918 |
|
|
|
7.5 |
% |
毛利 |
|
|
7,489 |
|
|
|
10,596 |
|
|
|
(3,107 |
) |
|
|
(29.3 |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
2,859 |
|
|
|
3,942 |
|
|
|
(1,083 |
) |
|
|
(27.5 |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
4,517 |
|
|
|
4,195 |
|
|
|
322 |
|
|
|
7.7 |
% |
一般和行政 |
|
|
13,288 |
|
|
|
14,354 |
|
|
|
(1,066 |
) |
|
|
(7.4 |
)% |
無形資產的攤銷 |
|
|
573 |
|
|
|
574 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
長期資產減值 |
|
|
2,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
100.0 |
% |
運營費用總額 |
|
|
23,432 |
|
|
|
23,065 |
|
|
|
367 |
|
|
|
1.6 |
% |
運營損失 |
|
|
(15,943 |
) |
|
|
(12,469 |
) |
|
|
(3,474 |
) |
|
|
27.9 |
% |
其他（支出）收入，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息（支出）收入，淨額 |
|
|
(215 |
) |
|
|
15 |
|
|
|
(230 |
) |
|
|
(1533.3 |
)% |
其他收入，淨額 |
|
|
184 |
|
|
|
— |
|
|
|
184 |
|
|
|
100.0 |
% |
其他（支出）收入總額，淨額 |
|
|
(31 |
) |
|
|
15 |
|
|
|
(46 |
) |
|
|
(306.7 |
)% |
所得税前虧損 |
|
|
(15,974 |
) |
|
|
(12,454 |
) |
|
|
(3,520 |
) |
|
|
28.3 |
% |
所得税（受益）準備金 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(754 |
) |
|
|
751 |
|
|
|
(99.6 |
)% |
淨虧損 |
|
$ |
(15,971 |
) |
|
$ |
(11,700 |
) |
|
$ |
(4,271 |
) |
|
|
36.5 |
% |
收入
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們按產品類別分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
實驗室必備品 |
|
$ |
14,838 |
|
|
$ |
15,368 |
|
|
$ |
(530 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
臨牀解決方案 |
|
|
5,262 |
|
|
|
6,755 |
|
|
|
(1,493 |
) |
|
|
(22.1 |
)% |
其他 |
|
|
548 |
|
|
|
714 |
|
|
|
(166 |
) |
|
|
(23.2 |
)% |
總收入 |
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
22,837 |
|
|
$ |
(2,189 |
) |
|
|
(9.6 |
)% |
截至2023年6月30日的六個月中，總收入為2,060萬美元，截至2022年6月30日的六個月的總收入為2,280萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中，Lab Essentials收入為1,480萬美元，與截至2022年6月30日的六個月的1,540萬美元相比，減少了50萬美元，下降了3.4％。Lab Essentials收入的減少歸因於客户數量的減少，但被每位客户平均收入的增加部分抵消。
截至2023年6月30日的六個月中，臨牀解決方案收入為530萬美元，與截至2022年6月30日的六個月的680萬美元相比，減少了150萬美元，下降了22.1％。臨牀解決方案收入的減少歸因於每位客户的平均收入降低，但部分被客户數量的增加所抵消。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們按地理區域分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
美國 |
|
$ |
19,801 |
|
|
$ |
22,105 |
|
|
$ |
(2,304 |
) |
|
|
(10.4 |
)% |
國際 |
|
|
847 |
|
|
|
732 |
|
|
|
115 |
|
|
|
15.7 |
% |
總收入 |
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
22,837 |
|
|
$ |
(2,189 |
) |
|
|
(9.6 |
)% |
24
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，來自美國的銷售收入分別為1,980萬美元和2,210萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，來自美國的銷售收入佔我們總收入的百分比保持不變，分別佔我們總收入的95.9％和96.8％。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，國際銷售收入分別為80萬美元和70萬美元。國際銷售收入佔我們總收入的百分比也保持穩定，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別佔我們總收入的4.1％和3.2％。
毛利
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們的毛利如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
銷售成本 |
|
$ |
13,159 |
|
|
$ |
12,241 |
|
|
$ |
918 |
|
|
|
7.5 |
% |
毛利 |
|
|
7,489 |
|
|
|
10,596 |
|
|
|
(3,107 |
) |
|
|
(29.3 |
)% |
毛利％ |
|
|
36.3 |
% |
|
|
46.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，毛利百分比分別為36.3％和46.4％。毛利百分比下降的主要原因是管理費用增加，在較小程度上是收入減少和固定制造成本的相應吸收減少。
運營費用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們的運營費用如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
研究和開發 |
|
$ |
2,859 |
|
|
$ |
3,942 |
|
|
$ |
(1,083 |
) |
|
|
(27.5 |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
4,517 |
|
|
|
4,195 |
|
|
|
322 |
|
|
|
7.7 |
% |
一般和行政 |
|
|
13,288 |
|
|
|
14,354 |
|
|
|
(1,066 |
) |
|
|
(7.4 |
)% |
無形資產的攤銷 |
|
|
573 |
|
|
|
574 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
長期資產減值 |
|
|
2,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
100.0 |
% |
運營費用總額 |
|
$ |
23,432 |
|
|
$ |
23,065 |
|
|
$ |
367 |
|
|
|
1.6 |
% |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，研發費用分別為290萬美元和390萬美元。減少的主要原因是減少了員工人數和專業費用。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用分別為450萬美元和420萬美元。增長的主要原因是工資和福利的增加，但部分被較低的營銷費用所抵消。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，一般和管理費用分別為1,330萬美元和1,440萬美元。不包括與截至2023年6月30日的六個月中裁員70萬美元有關的一次性非經常性費用，一般和管理費用與截至2022年6月30日的六個月相比減少了180萬美元。減少的原因是支出減少，主要是專業費用和佔用成本，但部分被工資和股票薪酬支出的增加所抵消。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，無形資產攤銷額均穩定在60萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們產生了與長期資產相關的220萬美元減值費用，截至2022年6月30日的六個月中沒有類似的費用。有關減值的詳細信息，請參閲我們的財務報表中的 “財務報表附註——附註6——不動產、廠房和設備，淨額”。
25
其他（支出）收入，淨額
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們的其他（支出）淨收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
利息（支出）收入，淨額 |
|
$ |
(215 |
) |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
(230 |
) |
|
|
(1533.3 |
)% |
其他收入，淨額 |
|
|
184 |
|
|
|
— |
|
|
|
184 |
|
|
|
100.0 |
% |
其他（支出）收入總額，淨額 |
|
$ |
(31 |
) |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
(46 |
) |
|
|
(306.7 |
)% |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，其他（支出）淨收入總額均不大。利息支出淨額增加主要是由於債務增加和利率上升。同時，由於短期流動性投資獲得的收入，其他淨收入總額有所增加。我們繼續將借入資金的部分利息資本化，為我們的某些資本支出提供資金。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，資本化利息成本分別為90萬美元和60萬美元。
所得税（受益）準備金
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們的所得税收益如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
所得税（受益）準備金 |
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
(754 |
) |
|
$ |
751 |
|
|
|
(99.6 |
)% |
有效税率 |
|
|
0.0 |
% |
|
|
6.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的所得税收益並不大，而截至2022年6月30日的六個月中，我們的所得税收益為80萬美元。我們的所得税收益減少歸因於預計不會產生收益的營業虧損.
流動性和資本資源
我們運營的主要融資來源是我們的首次公開募股，在扣除770萬美元的承保折扣和佣金以及360萬美元的發行費用後，我們於2021年6月完成首次公開募股（IPO），淨收益為9,910萬美元。
為了促進我們的預期增長，我們利用流動性來源進行投資，以擴大業務和提高產能，並且將來可能會繼續這樣做。特別是，我們已經完成了新制造工廠的建設，並對位於加利福尼亞州霍利斯特的倉庫和配送設施進行了改進。
我們的主要流動性要求是為我們的運營和資本支出提供資金。截至2023年6月30日，我們為持續運營提供資金的資本資源有限。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們的淨虧損分別為720萬美元和1,600萬美元。此外，截至2023年6月30日，除了定期貸款（定義見下文）下的未償借款外，我們的累計赤字為7,100萬美元。截至2023年6月30日，我們有1,440萬美元的營運資金，其中包括2370萬美元的現金和現金等價物。如果我們無法改善經營業績或增加運營現金流入，我們的可用資本資源可能不足以讓我們繼續履行在未來十二個月內到期的債務。如果這些資本資源不足，我們可能需要通過出售股權或債務證券、與其他公司簽訂戰略業務合作協議、尋找其他資金來源或出售資產來籌集額外資金。但是，無法保證我們將能夠完成上述任何一項或以優惠的條件做到這一點。如果我們無法通過現有資本資源在未來十二個月內履行到期的債務，或者在需要時無法獲得新的資本來源，我們可能不得不推遲支出，縮小製造業務範圍，減少或取消一項或多項開發計劃，對運營計劃進行重大修改或停止運營。
截至2023年6月30日，根據我們與MidCap Financial Trust的修訂信貸協議（修訂後的信貸協議），我們在優先擔保定期貸款（定期貸款）下的未償還本金為2,210萬美元。修訂後的信貸協議規定，定期貸款下的貸款承諾總額為5,713.5萬美元，其中包括500萬美元的營運資金額度（Revolver），儘管該協議下的所有未來借款均由我們的貸款人自行決定。截至2023年6月30日，我們的Revolver下沒有借款。 我們的Revolver下的最高貸款額為500萬美元；但是，我們可以要求貸款人將該金額增加到1,500萬美元。W根據經修訂的信貸協議的條款，我們受某些財務契約的約束。這些財務契約包括（i）我們每個日曆月必須遵守的未來十二個月的最低淨收入契約，以及（ii）始終保持最低現金水平的要求
26
通過協議的期限。截至2023年6月30日，我們遵守了財務契約，但是，我們確定截至2023年7月31日，我們沒有遵守過去十二個月的最低淨收入契約。與業內其他公司一樣，我們繼續經歷不利的市場條件，這導致我們下調了今年的收入預期。因此，在2023年的剩餘時間裏，我們不太可能遵守收入契約。根據修訂後的信貸協議，不遵守收入契約構成違約事件，貸款人有權但沒有義務加快償還定期貸款項下到期應付的未償餘額的義務。如果我們無法就違反收入契約或將來的任何違規行為獲得貸款人的豁免或同意與貸款人達成其他和解，則我們可能需要償還定期貸款項下的全部或部分未償還款項。在這種情況下，我們可能需要尋求其他資本來源，但無法保證我們能夠以可接受的條件這樣做。 S有關我們經修訂的信貸協議實質性條款的更詳細討論，請參閲 “財務報表附註——附註10——債務，淨額”。
我們還有一個自動櫃員機設施，根據該設施，我們可以不時發行和出售總收益不超過5,000萬美元的普通股。對於根據自動櫃員機融資機制出售的任何普通股，我們將支付高達銷售收益總額的3.0％的佣金。在該指示要求的範圍內，符合自動櫃員機融資條件出售的股票的總市值將受S-3表格第I.B.6號一般指示的限制。有關我們自動櫃員機融資重要條款的更詳細討論，請參閲 “財務報表附註——附註2——重要會計政策的列報基礎和摘要”。
截至2023年6月30日，我們來自已知合同義務和承諾的重大現金需求主要涉及我們的辦公室、製造、倉庫和配送設施的運營租約。有關資產負債表上反映的租賃義務的討論，請參閲 “財務報表附註——附註7——租賃”。
本10-Q表季度報告第一部分第一項中隨附的未經審計的財務報表是在假設我們將繼續作為持續經營企業的情況下編制的，該企業考慮在這些未經審計的財務報表發佈後的一年內在正常業務過程中保持運營的連續性、資產變現和負債的清償。因此，隨附的未經審計的財務報表不包括與資產及其賬面金額的可收回性和分類有關的任何調整，也不包括與公司無法繼續作為持續經營企業可能產生的負債金額和分類有關的任何調整。
下表列出了所示期間用於經營活動、用於投資活動以及融資活動（使用）提供的淨現金流量（以千計）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
用於經營活動的淨現金 |
|
$ |
(11,540 |
) |
|
$ |
(11,039 |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(6,650 |
) |
|
|
(16,837 |
) |
融資活動提供的（用於）淨現金 |
|
|
(205 |
) |
|
|
5,092 |
|
現金和現金等價物的淨減少 |
|
$ |
(18,395 |
) |
|
$ |
(22,784 |
) |
經營活動
經營活動中使用的淨現金主要包括根據某些非現金項目（包括折舊和攤銷、壞賬支出、遞延所得税、不動產、廠房和設備處置虧損、庫存儲備、債務發行成本攤銷以及股票薪酬支出）調整後的淨虧損，以及營運資金和其他活動變化的影響。
截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為1150萬美元，其中主要包括1,600萬美元的淨虧損加上700萬美元的非現金費用淨調整，但被運營資產和負債淨變動250萬美元所抵消。淨虧損的主要非現金調整包括240萬美元的折舊和攤銷、與長期資產相關的220萬美元減值費用、210萬美元的股票薪酬以及20萬美元的債務融資成本攤銷。運營資產和負債變化的主要驅動因素是應付賬款減少140萬美元，應計負債減少120萬美元，合同資產增加110萬美元，應收賬款增加0.3美元，但部分被預付費用和其他流動資產減少100萬美元、其他非流動資產減少20萬美元以及庫存減少20萬美元所抵消。
截至2022年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為1,100萬美元，其中主要包括1170萬美元的淨虧損加上280萬美元的非現金費用淨調整，但被運營資產和負債淨變動220萬美元所抵消。淨虧損的主要非現金調整包括150萬美元的折舊和攤銷以及170萬美元的股票薪酬，部分被80萬美元的遞延所得税所抵消。經營資產和負債變化的主要驅動因素是庫存增加250萬美元，應收賬款增加120萬美元，60萬美元
27
其他非流動資產增加，應付賬款減少30萬美元，但部分被應收所得税減少110萬美元、預付費用和其他流動資產減少70萬美元以及應計負債增加60萬美元所抵消。
投資活動
用於投資活動的淨現金與購買不動產、廠房和設備有關。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金分別為670萬美元和1,680萬美元。
融資活動
截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為20萬美元，這主要歸因於支付了40萬美元的發行成本，部分被行使股票期權的10萬美元收益和根據我們的員工股票購買計劃發行普通股的10萬美元收益所抵消。
截至2022年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為510萬美元，這主要歸因於長期債務收益510萬美元，部分被20萬美元的相關債務發行成本和10萬美元債務再融資相關的退出費用支付所抵消。根據員工股票購買計劃，我們還從行使股票期權中獲得了10萬美元的收益和10萬美元的普通股發行收益。
關鍵會計政策與估計
有關我們關鍵會計估算的討論，請參閲我們2022年10-K表年度報告第二部分第7項中的 “管理層對經營業績和財務狀況的討論和分析” 以及第二部分第8項中財務報表附註。另見本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明財務報表附註2 “重要會計政策的列報基礎和摘要”。自從我們發佈2022年10-K表年度報告以來，我們的關鍵會計估計沒有發生重大變化。
新興成長型公司和小型申報公司
我們有資格成為《就業法》所定義的 “新興成長型公司”。只要我們有資格成為新興成長型公司，我們就可以利用某些豁免，免除各種報告要求和其他通常適用於上市公司的負擔。這些規定包括但不限於：
此外，根據JOBS法案，新興成長型公司可以推遲採用新的或修訂的會計準則，直到這些準則適用於私營公司。我們選擇利用這一豁免，不採用新的或修訂的會計準則，因此，我們不會像其他不是新興成長型公司或選擇不使用如此長的過渡期的上市公司那樣受到相同的新或修訂的會計準則的約束，這可能會使我們的財務報表與其他上市公司的財務報表進行比較變得更加困難。我們可以利用這些報告豁免，直到我們不再有資格成為新興成長型公司，或者在採用某些新的或修訂的會計準則方面，直到我們不可撤銷地選擇不使用延長的過渡期。
根據JOBS法案，我們將繼續是一家新興成長型公司，直到最早出現以下情況：
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我們也是《交易法》第12b-2條所定義的 “小型申報公司”。即使我們不再是一家新興成長型公司，我們仍可能繼續是一家規模較小的報告公司。在確定 (i) 非關聯公司持有的有表決權和無表決權普通股的市值等於或超過最近完成的第二財季的最後一個工作日的2.5億美元，並且在最近結束的財年中，我們的年收入超過1億美元，或 (ii) 我們有投票權的市值，或者 (ii) 我們投票的市值，在此之前，我們可以利用向小型申報公司提供的某些規模披露非關聯公司持有的無表決權普通股等於或超過7億美元是根據我們最近完成的第二財季的最後一個工作日計算的。
最近的會計公告
本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明財務報表的附註2 “列報基礎和重要會計政策摘要” 披露了對最近可能影響我們財務狀況、經營業績或現金流的會計公告的描述。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
根據本報告期《交易法》第12b-2條的定義，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項目所要求的信息。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本10-Q表季度報告所涉期末我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據對截至2023年6月30日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，由於我們在10-K表2022年年度報告中披露的財務報告的內部控制存在重大缺陷，截至2023年6月30日，我們的披露控制和程序尚未生效。
財務報告內部控制存在重大缺陷
根據上市公司會計監督委員會制定的標準，重大缺陷是財務報告的內部控制存在缺陷或多種缺陷，因此很有可能無法預防、發現和及時糾正我們的年度或中期財務報表的重大錯報。在審計截至2022年12月31日財年的財務報表時，我們和我們的獨立註冊會計師事務所發現，由於發現了錯誤並記錄了由此產生的調整，我們的所得税會計存在重大缺陷。具體而言，公司沒有與公司所得税會計流程相關的性質和複雜性相稱的適當税收資源補充。我們經審計的財務報表根據公認會計原則列報了所得税，但是，在與記錄的所得税相關的調整方面發現的錯誤構成了重大缺陷。截至2023年6月30日，重大疲軟仍未得到糾正。
管理層補救物質弱點的計劃
我們將繼續採取措施糾正與所得税會計有關的重大缺陷。這些措施包括聘請具有特定所得税會計經驗的會計人員和/或顧問來協助我們進行所得税會計，以及實施和採用額外的控制措施和程序。這些補救措施可能既耗時又昂貴，並且可能對我們的財務和運營資源提出很高的要求。我們認為，補救計劃的設計和實施將有效彌補重大缺陷；但是，在補救活動得到全面實施以及相關內部控制的運營有效性通過測試得到驗證之前，上述重大弱點將繼續存在。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估披露控制和程序以及財務報告的內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能提供合理的保證
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實現所需的控制目標。此外，披露控制和程序的設計以及財務報告的內部控制必須反映資源有限這一事實，管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時必須作出判斷。
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第二部分——第二部分她的信息
第 1 項。法律訴訟。
目前，我們不是任何重大法律訴訟的當事方。我們可能會不時捲入在正常業務過程中出現的各種法律訴訟。我們過去和將來都可能參與客户、員工、供應商、競爭對手、政府機構或其他方面發起的私人訴訟、集體行動、調查和其他各種法律訴訟。我們將評估任何索賠和訴訟的潛在案情、我們的潛在辯護和反訴，以及為索賠辯護對我們的預期影響和潛在的不利結果。但是，任何訴訟、調查或其他法律訴訟的結果本質上都是不可預測的，而且代價高昂。任何針對我們的索賠，無論是否有理，都可能耗費時間，導致代價高昂的訴訟，損害我們的聲譽，需要大量的管理時間，並轉移大量資源。如果任何法律訴訟對我們不利，或者我們要達成和解安排，我們可能會面臨金錢損害或業務運營能力的限制，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
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第 1 項A. 風險因素。
儘管我們試圖在實際可行的範圍內識別、管理和緩解與業務相關的風險和不確定性，但一定程度的風險和不確定性將始終存在。第 1A 項 — 2022 年年度報告 10-K 中的 “風險因素” 描述了與我們業務相關的一些風險和不確定性，我們強烈建議您仔細閲讀這些風險和不確定性。這些風險和不確定性有可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流、預期業績和未來前景產生重大影響。除下文所述外，我們的風險因素與2022年10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。
我們已經發現了一些條件和事件，使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了實質性懷疑。
本10-Q表季度報告第一部分第一項中隨附的未經審計的財務報表是在假設我們將繼續作為持續經營企業的情況下編制的，該企業考慮在這些未經審計的財務報表發佈後的一年內在正常業務過程中保持運營的連續性、資產變現和負債的清償。但是，我們已經發現了某些負面條件和事件，下文將進一步介紹，這些情況和事件使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。
如果我們無法改善經營業績或增加運營現金流入，我們的可用資本資源可能不足以讓我們繼續履行在未來十二個月內到期的債務。如果這些資本資源不足，我們可能需要通過出售股權或債務證券、與其他公司簽訂戰略業務合作協議、尋找其他資金來源或出售資產來籌集額外資金。但是，無法保證我們將能夠完成上述任何一項或以優惠的條件做到這一點。如果我們無法通過現有資本資源在未來十二個月內履行到期的債務，或者在需要時無法獲得新的資本來源，我們可能不得不推遲支出，縮小製造業務範圍，減少或取消一項或多項開發計劃，對運營計劃進行重大修改或停止運營。
此外，根據經修訂的信貸協議的條款，我們受某些財務契約的約束。這些財務契約包括（i）我們每個日曆月必須遵守的未來十二個月的最低淨收入契約，以及（ii）要求在協議期限內始終保持最低現金水平。截至2023年6月30日，我們遵守了財務契約，但是，我們確定截至2023年7月31日，我們沒有遵守過去十二個月的最低淨收入契約。與業內其他公司一樣，我們繼續經歷不利的市場條件，這導致我們下調了今年的收入預期。因此，在2023年的剩餘時間裏，我們不太可能遵守收入契約。根據修訂後的信貸協議，不遵守收入契約構成違約事件，貸款人有權但沒有義務加快償還定期貸款項下到期應付的未償餘額的義務。如果我們無法就違反收入契約或將來的任何違規行為獲得貸款人的豁免或同意與貸款人達成其他和解，則我們可能需要償還定期貸款項下的全部或部分未償還款項。在這種情況下，我們可能需要尋求其他資本來源，但無法保證我們能夠以可接受的條件這樣做。
我們繼續作為持續經營企業的能力的不確定性可能會對我們的股價以及我們償還債務、籌集新資金或進行商業交易的能力產生重大不利影響。為了解決這些問題，公司可能會採取對我們的業務產生重大不利影響的行動，包括大幅削減研究、開發、管理和商業活動，減少我們的員工基礎，最終削減或停止運營，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和股價產生重大不利影響。
如果我們未能遵守經修訂的信貸協議下的契約和其他義務，貸款人可能能夠加快償還貸款機制下的欠款，並可能取消抵押我們債務的資產的抵押品贖回權。
根據修訂後的信貸協議，我們的債務幾乎由我們所有的資產擔保。我們目前沒有遵守修訂後的信貸協議中包含的最低淨收入契約，該契約將允許貸款人在選擇不給予我們豁免或同意其他寬鬆措施的情況下加快償還全部或部分到期金額的要求。此外，如果我們不履行經修訂的信貸協議規定的其他契約，貸款人將能夠加快按要求償還到期款項，如果這些款項得不到償還，則可以取消抵押我們與此類債務有關的債務的資產的抵押品贖回權。
我們過去曾蒙受過營業虧損，將來可能會蒙受虧損。
我們過去曾蒙受過營業虧損，將來可能會出現營業虧損，並且可能永遠無法實現或維持盈利。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，我們的淨虧損分別為4,750萬美元和980萬美元，
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分別地。儘管截至2020年12月31日止年度的淨收入為360萬美元，但在此之前和之後我們也出現了淨虧損。此外，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們分別淨虧損720萬美元和1,600萬美元，在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，我們淨虧損620萬美元和1170萬美元。儘管我們的運營費用可能會在短期內波動，但我們預計，隨着業務的發展，我們的運營費用將繼續增加，並且我們在與上市公司運營相關的法律、會計和其他管理費用方面產生了額外的成本。自成立以來，我們主要通過產品收入、出售股權證券（包括通過首次公開募股）和信貸協議為我們的運營融資。儘管近年來我們的收入有所增長，但如果我們的收入下降或增長速度不足以抵消運營支出的增長，我們將無法在未來實現和維持盈利。我們可能永遠無法產生足夠的收入來實現或維持盈利，我們過去的增長和盈利能力不應被視為我們未來的業績的指標。
我們已發行普通股總額中有很大一部分可供立即轉售，並可能在不久的將來出售給市場。即使我們的業務表現良好，這也可能導致我們普通股的市場價格大幅下跌。
我們隨時可能在公開市場上出售大量普通股。這些出售，或者市場上認為大量普通股的持有人打算出售股票，可能會降低我們普通股的市場價格。根據《證券法》（第144條），我們首次公開募股中出售的所有股票均可在出售時自由交易，不受限制或進一步登記，但我們的關聯公司持有的任何股份除外，該術語由《證券法》（第144條）第144條定義，包括我們的董事、執行官和其他關聯公司（包括Telegraph Hill Partners Management Company LLC，後者通過其關聯公司Telegraph Hill Partners IV, L.P. 和THP IV Affiliates Fund, LLC控制了61.8％的股份我們已發行普通股的投票權），只能在遵守某些限制。
截至2023年6月30日，我們有28,341,302股已發行普通股，幾乎全部由董事、執行官和其他關聯公司持有，將受第144條規定的數量、出售方式和其他限制的約束。註冊這些已發行普通股中的任何一股都將導致此類股票在註冊聲明生效後無需遵守第144條即可自由交易。
如果目前限制性普通股的持有人出售此類股票或被市場認為有意這樣做，那麼我們股票的市場價格可能會下跌。這些因素還可能使我們更難通過未來發行普通股或其他證券來籌集更多資金。此外，根據我們的股權激勵計劃和員工股票購買計劃（ESPP）發行的普通股將有資格在公開市場上出售，但須遵守與各種歸屬協議、封鎖協議和第144條（如適用）有關的條款。
截至2023年6月30日，根據經修訂的2016年股票計劃（2016年計劃）、經修訂的2020年股權激勵計劃（2020年計劃）和2021年股權激勵計劃（2021年計劃），根據未償還的股票期權獎勵，分別有312,174股、1,620,882股和2,372,962股普通股留待發行。此外，2021年計劃和ESPP規定每年自動增加根據該計劃保留的股票數量。截至2023年1月1日，共有3,596,340股和804,236股普通股可供選擇，分別根據2021年計劃和我們的ESPP預留供將來發行。將來，我們還可能發行與投資或收購相關的證券。我們為投資或收購而發行的普通股數量可能構成我們當時已發行普通股的很大一部分。任何與投資或收購相關的額外證券的發行都可能導致您的額外稀釋。
如果我們持有現金和現金等價物的金融機構倒閉，我們的現金和現金等價物可能會受到不利影響。
2023年3月10日，聯邦存款保險公司（FDIC）宣佈，加州金融保護和創新部已關閉硅谷銀行。2023年3月12日，紐約州金融服務部關閉了Signature Bank，聯邦存款保險公司被指定為接管人。儘管我們沒有在硅谷銀行或Signature Bank開設任何銀行賬户，但我們確實在摩根大通於2023年5月1日收購的第一共和國銀行維持現金餘額。存款機構未能歸還我們的任何存款，或者金融或信貸市場中影響存款機構的任何其他不利條件，都可能影響我們獲得投資現金或現金等價物的渠道，並可能對我們的運營流動性和財務業績產生不利影響。
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第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
在我們向美國證券交易委員會提交的定期報告中，標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分的其他地方描述了自首次公開募股以來使用的現金。與截至2021年6月24日根據第424（b）（4）條於2021年6月25日向美國證券交易委員會提交的首次公開募股最終招股説明書（文件編號333-256795）中描述的首次公開募股收益的計劃用途相比，沒有重大變化。
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
第 6 項。展品。
展覽 數字 |
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描述 |
3.1 |
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經修訂和重述的Alpha Teknova, Inc. 公司註冊證書（參照註冊人於2021年6月29日向美國證券交易委員會提交的8-K表格最新報告的附錄3.1合併）。 |
3.2 |
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經修訂和重述的 Alpha Teknova, Inc. 章程（參照註冊人附錄 3.2 納入） 2021年6月29日向美國證券交易委員會提交的8-K表格最新報告）. |
4.1 |
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普通股證書表格（參照註冊人註冊聲明附錄 4.1 納入） 在S-1表格上（2021年6月21日向美國證券交易委員會提交的文件編號為333-256795）。 |
4.2 |
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Alpha Teknova, Inc. 及其某些公司之間於2019年1月14日簽訂的投資者權利協議 股東（參照註冊人 S-1 表格註冊聲明附錄 4.2 納入（文件編號 333-256795）於2021年6月4日向美國證券交易委員會提交）。 |
10.1* |
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截至2023年7月13日的經修訂和重述的信貸和擔保協議（定期貸款）的第3號修正案，日期為2022年5月10日，並由Alpha Teknova, Inc.和作為代理人和貸款人的MidCap Financial Trust以及不時的其他貸款機構於2022年11月8日和2023年3月28日修訂。 |
10.2* |
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截至2023年7月13日，經修訂和重述的信用和擔保協議（循環貸款）的第3號修正案，日期為2022年5月10日，並由Alpha Teknova, Inc.和作為代理人和貸款人的MidCap Financial Trust以及不時加入的其他貸款機構於2022年11月8日和2023年3月28日修訂。 |
10.3 |
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經修訂的Alpha Teknova, Inc.2021年員工股票購買計劃（參照註冊人於2023年5月11日向美國證券交易委員會提交的10-Q表格附錄10.7納入）。 |
31.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
31.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
32.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
101.INS |
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行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
34
101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
|
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 |
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封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
* 隨函提交。
35
SIG本質
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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ALPHA TEKNOVA 公司 |
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日期：2023 年 8 月 11 日 |
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來自： |
/s/ STEPHEN GU |
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斯蒂芬·岡斯特雷 |
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總裁兼首席執行官 （首席執行官） |
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日期：2023 年 8 月 11 日 |
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來自： |
/s/ 馬修·洛厄爾 |
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馬修·洛厄爾 |
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首席財務官 （首席財務官） |
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