附錄 99.1
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聯繫人：Caspar Tudor，投資者關係主管 (508) 482-2429
沃特世公司（紐約證券交易所代碼：WAT）公佈2023年第二季度財務業績
亮點
| | 銷售額為 741 美元據報道，百萬增長了4％，按有機固定貨幣計算增長了3％ |
| | 實力由工業和學術領域的兩位數增長帶動和政府 |
| | 卓越運營使毛利率增長了230個基點 |
| | 中國醫藥公司 疲軟部分抵消了美國和歐洲高個位數的有機恆定貨幣增長 |
| | 對Wyatt的收購超出預期，本季度銷售貢獻為2％ |
馬薩諸塞州米爾福德，2023年8月2日——沃特世公司（紐約證券交易所代碼：WAT）今天公佈了其2023年第二季度的財務業績。
2023年第二季度的銷售額為7.41億美元，同比增長4％，而2022年第二季度的銷售額為7.14億美元。貨幣折算使銷售額下降了1％，而收購的影響使銷售額增加了2％，從而使固定貨幣銷售額有機增長了3％。
按公認會計原則計算，2023年第二季度的攤薄後每股收益（EPS）為2.55美元，而2022年第二季度為2.72美元。按非公認會計準則計算，每股收益為2.80美元，而2022年第二季度為2.75美元。
Waters Corporation總裁兼首席執行官Udit Batra博士説，我要感謝我們所有團隊 對商業執行和創新的奉獻精神，他們提供了改變遊戲規則的新產品，例如Xevo TQ Absolute和Alliance iS，以滿足客户未得到滿足的需求。在艱難的中國市場中，我們看到了美國和歐洲的穩健增長。我們在終端市場表現良好，質譜增長了近20％，TA繼續保持兩位數 增長的趨勢。
巴特拉博士繼續説，我相信，我們的商業執行、振興的投資組合以及對高增長鄰近地區的持續投資使我們為未來的增長做好了充分的準備。通過收購懷亞特，我們也有了一個良好的開端，懷亞特在本季度貢獻了2％的增長。
2023 年第二季度
據報道，在2023年第二季度， 藥品市場的銷售額下降了2％，按有機固定貨幣計算下降了4％，工業市場的銷售額如報告所示增長了10％，按有機固定貨幣計算增長了11％，學術和政府 市場的銷售額增長了23％，按有機固定貨幣計算增長了21％。
在本季度，儀器系統的銷售額如報告的那樣增長了1％，按有機恆定 貨幣計算下降了2％，而代表服務和精密化學品組合的經常性收入按報告增長了6％，按有機不變貨幣計算增長了7％。
從地理上看，據報道，本季度亞洲的銷售額下降了8％，按有機固定貨幣計算下降了5％（中國銷售額下降了十幾％）。據報道，美洲的銷售額 增長了10％，按有機固定貨幣計算增長了7％（據報道，美國的銷售額增長了12％，按有機固定貨幣計算增長了8％）。據報道，歐洲的銷售額增長了13％，按有機固定貨幣計算增長了9％。
2023 年上半年
2023年上半年的銷售額為14.25億美元，增長了1％，而2022年上半年的銷售額為14.05億美元。貨幣折算使銷售額下降了3％，而收購的影響使銷售額增加了1％，導致 2023年上半年固定貨幣銷售額有機增長3％。
按公認會計原則計算，2023年上半年的每股收益為4.95美元，而2022年上半年為5.35美元。按非公認會計準則計算，每股收益為5.31美元，而2022年上半年為5.55美元。這包括由於外匯不利而導致的約4％的不利因素。
據報道，2023年上半年，醫藥市場的銷售額下降了5％，按有機固定貨幣計算下降了4％，工業 市場的銷售額按報告增長了5％，按有機固定貨幣計算增長了7％，學術和政府市場的銷售額增長了30％，按有機固定貨幣計算增長了33％。
2023年上半年，按報告和有機固定貨幣計算，儀器系統的銷售額下降了3％，而 報告的經常性收入增長了5％，按有機固定貨幣計算增長了7％。
從地理上看，據報道，2023年上半年亞洲的銷售額下降了5％，按有機 固定貨幣計算持平。據報道，美洲的銷售額增長了5％，按有機固定貨幣計算增長了3％（據報道，美國的銷售額增長了4％，按有機固定貨幣計算增長了2％）。據報告，按有機恆定 貨幣計算，歐洲的銷售額增長了6％。
除非另有説明，否則銷售增長和下降百分比均按報告的形式列報。 對GAAP與非公認會計準則業績的描述和對賬顯示在下表中，可在公司網站www.waters.com的投資者關係部分找到。
2023年全年和第三季度財務指引
2023 年全年財務指導
該公司現在預計 2023年全年固定貨幣銷售額有機增長將在0.5％至1.5％之間。預計貨幣折算對全年有機銷售增長的影響微乎其微。懷亞特的交易預計將使全年報告的銷售增長 增長約2.5％。由此產生的2023年全年銷售增長預計在3％至4％之間。
該公司正在將其2023年全年非公認會計準則每股收益預期更新為 ，目前在12.20美元至12.30美元之間，其中包括由於外匯不利而導致的不利因素估計約為1％。
請參閲 下表，瞭解全年GAAP與非公認會計準則財務前景的對賬情況。
2023年第三季度財務指引
該公司 預計，2023年第三季度有機固定貨幣銷售增長將在-4％至-2％之間下降。預計貨幣折算將使第三季度的銷售增長提高約1％。懷亞特的交易預計將使第三季度報告的銷售增長提高約4％。由此產生的2023年第三季度報告稱，銷售增長預計在1％至3％之間。
該公司預計，2023年第三季度非公認會計準則每股收益在2.50美元至2.60美元之間，其中包括中性的 外匯影響。
請參閲下表，瞭解第三季度GAAP與非GAAP 財務展望的對賬情況。
電話會議詳情
沃特世公司將於今天，即美國東部時間2023年8月2日上午 8:00 通過網絡直播其2023年第二季度財務業績電話會議。要收聽電話會議並查看隨附的幻燈片演示，請訪問www.waters.com，在 “關於沃特斯” 部分下選擇 “投資者”，導航到 “活動與演講”，然後單擊 網絡直播。重播將在2023年8月16日之前在同一網站上通過網絡直播和致電 (866) 363-1807 播出。
關於沃特斯公司
沃特世公司（紐約證券交易所代碼：WAT）是分析儀器和軟件領域的全球領導者，60多年來一直率先推出色譜、質譜和熱分析創新，服務於生命、材料和食品科學。沃特世在全球擁有約8,000名員工 ，直接在35個國家開展業務，包括14個製造工廠，產品銷往100多個國家。欲瞭解更多信息，請訪問 www.waters.com。
非公認會計準則財務指標
本新聞稿包含財務指標，例如有機恆定貨幣增長率、調整後的營業收入、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益和調整後的自由現金流等，根據適用的美國證券交易委員會規則和 法規，這些指標被視為非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標應被視為對根據美國公認會計原則 (GAAP) 編制的財務信息的補充，而不是其替代品。公司對這些非公認會計準則指標的定義可能與其他公司使用的標題相似的指標不同。本 新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標針對可能變化很大或難以預測的特定項目進行了調整。公司通常使用這些非公認會計準則財務指標來促進管理層的財務和 運營決策，包括評估公司的歷史經營業績、與競爭對手的經營業績進行比較以及確定管理層激勵性薪酬。這些 非公認會計準則財務指標反映了另一種看待公司運營方面的方式，從GAAP業績以及與相應的GAAP財務指標的對賬來看， 可以更全面地瞭解影響公司業務的因素和趨勢。由於非公認會計準則財務指標不包括將增加或減少 公司報告的經營業績的項目的影響，因此管理層強烈鼓勵投資者完整地審查公司的合併財務報表和公開提交的報告。本新聞稿附帶的表格中包含了非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
警示聲明
本新聞稿包含有關未來業績和事件的 前瞻性陳述。為此，任何不是歷史事實陳述的陳述都可能被視為前瞻性陳述。在不限制上述內容的前提下， 感覺、相信、預期、計劃、期望、打算、建議、出現、估計、項目和類似表達，無論是 中的負面還是肯定的，都旨在識別前瞻性陳述。公司的未來實際業績可能與本新聞稿中前瞻性陳述中討論的業績存在很大差異，原因有很多 ，包括但不限於與懷亞特交易完成後實現商業成功的預期或能力相關的風險；本次交易對公司業務的影響，沃特世研究計劃的預期 進展，開發新的分析儀器和相關軟件或消耗品，製造開發和能力；懷亞特交易導致公司負債增加， 該交易的償還可能會影響公司的未來業績、其產品的市場前景以及銷售和收益指引；外幣匯率波動可能會影響公司未來非美國經營業績的折算，尤其是在外幣兑美元貶值的情況下；當前的全球經濟、主權和政治狀況和不確定性，包括新的或 擬議關税的影響或貿易法規;通貨膨脹和利率的變化；戰爭的影響和代價，特別是俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突造成的影響和代價；以及進一步升級可能導致新的 地緣政治和監管不穩定；英國退出歐盟和中國政府
持續收緊對政府資助客户的採購限制；公司能夠在動盪的 市場條件下獲得資金、維持流動性和償還公司債務；與持續的 COVID-19 疫情對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景的影響相關的風險；公司 客户和各市場領域對公司產品的時間和需求的變化，特別是由於支出或能力的波動獲得資金的能力；能力實現與公司各種成本節省計劃相關的預期收益； 其他公司推出競爭產品和失去市場份額，以及競爭對手和/或客户對價格的壓力；所有權變動、合併和公司競爭對手之間的持續整合導致的競爭格局發生變化；新產品推出的監管、經濟和競爭障礙；缺乏對新產品的接受以及無法通過創新實現有機增長; 快速技術變化和 產品過時；與先前或未來的收購、戰略投資、合資企業和資產剝離相關的風險，包括與或有收購價支付以及將我們的業務擴展到或開發 市場相關的風險；與運營意外中斷相關的風險；未能充分保護公司的知識產權、侵犯第三方的知識產權以及無法按商業上合理的條件獲得許可證；公司的能力獲得充足的供應來源，依賴外部承包商購買某些組件和模塊，以及供應鏈中斷；與第三方 銷售中介機構和經銷商相關的風險；公司運營所在司法管轄區法定或合同税率變化的影響和成本，以及有效税率不同的司法管轄區之間應納税所得額的轉移、正在進行和未來的税務審查的結果以及影響公司的立法變化的影響和成本的有效税率；公司吸引和留住合格員工和管理人員的能力；與 網絡安全和技術相關的風險，包括第三方企圖破壞公司及其第三方合作伙伴的安全措施；隨着公司業務的發展，監管負擔增加，尤其是與美國食品藥品監督管理局和美國環境保護署等相關的監管負擔，以及與政府合同有關的監管、環境和後勤障礙；影響分銷的監管、環境和後勤障礙公司的產品、 採購訂單文件的填寫以及客户獲得信用證或其他融資選擇的能力；與訴訟和其他法律和監管程序相關的風險；以及 會計原則和慣例變更所產生的影響和成本。這些因素和其他因素將在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中標題為 “前瞻性陳述和風險因素” 的章節以及向美國證券交易委員會（SEC）提交的公司10-Q表季度報告 中標題為 “關於前瞻性陳述和風險因素的特別説明” 的章節中進行了更全面的討論，這些討論以引用方式納入了本新聞稿，由 公司更新未來向美國證券交易委員會提交的文件。本新聞稿中包含的前瞻性陳述代表了公司截至本新聞稿發佈之日的估計或觀點，不應將其視為公司截至本新聞稿發佈之日之後的任何日期的 估計或觀點。除非法律要求，否則公司不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
沃特斯公司及其子公司
合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | |||||||||||||
| 淨銷售額 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | $ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | ||||||||
| 成本和運營費用： |
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| 銷售成本 |
301,076 | 307,206 | 585,456 | 592,891 | ||||||||||||
| 銷售和管理費用 |
186,953 | 161,877 | 368,909 | 319,352 | ||||||||||||
| 研究和開發費用 |
45,873 | 44,006 | 88,564 | 84,478 | ||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 |
6,815 | 1,598 | 8,294 | 3,271 | ||||||||||||
| 收購了正在進行的研發 |
| | | 9,797 | ||||||||||||
| 營業收入 |
199,859 | 199,632 | 374,027 | 395,102 | ||||||||||||
| 其他（支出）收入，淨額 |
(352 | ) | 1,535 | 1,036 | 1,705 | |||||||||||
| 利息支出，淨額 |
(19,232 | ) | (8,893 | ) | (29,615 | ) | (17,838 | ) | ||||||||
| 所得税前的運營收入 |
180,275 | 192,274 | 345,448 | 378,969 | ||||||||||||
| 所得税準備金 |
29,721 | 27,410 | 53,971 | 54,274 | ||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 150,554 | $ | 164,864 | $ | 291,477 | $ | 324,695 | ||||||||
| 每股基本普通股淨收益 |
$ | 2.56 | $ | 2.74 | $ | 4.97 | $ | 5.38 | ||||||||
| 基本普通股的加權平均數 |
58,857 | 60,206 | 58,703 | 60,399 | ||||||||||||
| 攤薄後每股普通股淨收益 |
$ | 2.55 | $ | 2.72 | $ | 4.95 | $ | 5.35 | ||||||||
| 攤薄後普通股和等價物的加權平均數 |
59,010 | 60,510 | 58,909 | 60,744 | ||||||||||||
沃特斯公司及其子公司
公認會計原則與調整後的非公認會計原則的對賬
按運營部門、產品和服務、地域和市場劃分的淨銷售額
截至2023年7月1日和2022年7月2日的三個月
（以千計）
| 有機 常量 |
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| 三個月已結束 | 百分比 | 的影響 | 的影響 | 貨幣 | ||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 改變 | 貨幣 | 收購 | 增長率 (a) | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額-運營部門 |
||||||||||||||||||||||||
| 水域 |
$ | 653,235 | $ | 635,152 | 3 | % | (1 | %) | 2 | % | 2 | % | ||||||||||||
| TA |
87,341 | 79,167 | 10 | % | (1 | %) | 0 | % | 11 | % | ||||||||||||||
|
|
|
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| 總計 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 淨銷售額-產品與服務 |
||||||||||||||||||||||||
| 樂器 |
$ | 342,007 | $ | 337,683 | 1 | % | (1 | %) | 4 | % | (2 | %) | ||||||||||||
| 服務 |
262,650 | 244,689 | 7 | % | (2 | %) | 1 | % | 8 | % | ||||||||||||||
| 化學 |
135,919 | 131,947 | 3 | % | (2 | %) | 0 | % | 5 | % | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||||||||||
| 總重複次數 |
398,569 | 376,636 | 6 | % | (2 | %) | 1 | % | 7 | % | ||||||||||||||
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|||||||||||||||||||||
| 總計 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
|
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|||||||||||||||||||||
| 淨銷售額-地理 |
||||||||||||||||||||||||
| 亞洲 |
$ | 254,623 | $ | 278,010 | (8 | %) | (3 | %) | 0 | % | (5 | %) | ||||||||||||
| 美洲 |
282,927 | 257,271 | 10 | % | 0 | % | 3 | % | 7 | % | ||||||||||||||
| 歐洲 |
203,026 | 179,038 | 13 | % | 1 | % | 3 | % | 9 | % | ||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||||||||
| 總計 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
|
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| 淨銷售額-市場 |
||||||||||||||||||||||||
| 製藥 |
$ | 426,744 | $ | 437,171 | (2 | %) | (1 | %) | 3 | % | (4 | %) | ||||||||||||
| 工業 |
229,655 | 208,517 | 10 | % | (1 | %) | 0 | % | 11 | % | ||||||||||||||
| 學術與政府 |
84,177 | 68,631 | 23 | % | (1 | %) | 3 | % | 21 | % | ||||||||||||||
|
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| 總計 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| (a) | 該公司認為，參考可比的有機恆定貨幣增長率是 評估沃特世公司淨銷售額基本業績的有用方法。有機恆定貨幣增長是一種非公認會計準則財務指標，用於衡量本年度和上一年度之間淨銷售額的變化，其中不包括本期外匯 匯率的影響，也不包括收購結束後十二個月內進行的收購的影響。參見本新聞稿中對非公認會計準則財務指標的描述。 |
沃特斯公司及其子公司
公認會計原則與調整後的非公認會計原則的對賬
按運營部門、產品和服務、地域和市場劃分的淨銷售額
截至2023年7月1日和2022年7月2日的六個月
（以千計）
| 有機 常量 貨幣 |
||||||||||||||||||||||||
| 六個月已結束 | 百分比 | 的影響 | 的影響 | |||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 改變 | 貨幣 | 收購 | 增長率 (a) | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額-運營部門 |
||||||||||||||||||||||||
| 水域 |
$ | 1,255,310 | $ | 1,248,308 | 1 | % | (2 | %) | 1 | % | 2 | % | ||||||||||||
| TA |
169,940 | 156,583 | 9 | % | (1 | %) | 0 | % | 10 | % | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 淨銷售額-產品與服務 |
||||||||||||||||||||||||
| 樂器 |
$ | 644,949 | $ | 662,905 | (3 | %) | (2 | %) | 2 | % | (3 | %) | ||||||||||||
| 服務 |
510,867 | 484,421 | 5 | % | (3 | %) | 0 | % | 8 | % | ||||||||||||||
| 化學 |
269,434 | 257,565 | 5 | % | (2 | %) | 0 | % | 7 | % | ||||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||||
| 總重複次數 |
780,301 | 741,986 | 5 | % | (3 | %) | 1 | % | 7 | % | ||||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||||
| 總計 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
|
|
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| 淨銷售額-地理 |
||||||||||||||||||||||||
| 亞洲 |
$ | 507,704 | $ | 532,344 | (5 | %) | (5 | %) | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||
| 美洲 |
529,348 | 506,108 | 5 | % | 0 | % | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||||
| 歐洲 |
388,198 | 366,439 | 6 | % | (2 | %) | 2 | % | 6 | % | ||||||||||||||
|
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| 總計 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 淨銷售額-市場 |
||||||||||||||||||||||||
| 製藥 |
$ | 811,642 | $ | 852,943 | (5 | %) | (3 | %) | 2 | % | (4 | %) | ||||||||||||
| 工業 |
439,305 | 417,914 | 5 | % | (2 | %) | 0 | % | 7 | % | ||||||||||||||
| 學術與政府 |
174,303 | 134,034 | 30 | % | (4 | %) | 1 | % | 33 | % | ||||||||||||||
|
|
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| 總計 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| (a) | 該公司認為，參考可比的有機恆定貨幣增長率是 評估沃特世公司淨銷售額基本業績的有用方法。有機恆定貨幣增長是一種非公認會計準則財務指標，用於衡量本年度和上一年度之間淨銷售額的變化，其中不包括本期外匯 匯率的影響，也不包括收購結束後十二個月內進行的收購的影響。參見本新聞稿中對非公認會計準則財務指標的描述。 |
沃特斯公司及其子公司
GAAP與調整後的非公認會計準則財務的對賬
截至2023年7月1日和2022年7月2日的三個月和六個月
（以千計，每股數據除外）
| 銷售和行政開支 (a) | 已收購知識產權與開發和研究和發展開支 | 正在運營收入 | 正在運營收入百分比 | 其他收入（費用） | 來自的收入運營以前收入税收 | 編列的經費收入税收 | 網收入 | 稀釋收益每股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年7月1日的三個月 |
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| GAAP |
$ | 193,768 | $ | 45,873 | $ | 199,859 | 27.0 | % | $ | (352 | ) | $ | 180,275 | $ | 29,721 | $ | 150,554 | $ | 2.55 | |||||||||||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 (b) |
(6,815 | ) | | 6,815 | 0.9 | % | | 6,815 | 1,616 | 5,199 | 0.09 | |||||||||||||||||||||||||
| 重組成本和某些其他項目 (d) |
(5,229 | ) | | 5,229 | 0.7 | % | | 5,229 | 1,217 | 4,012 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||
| 與收購相關的成本 (e) |
(3,693 | ) | | 3,693 | 0.5 | % | | 3,693 | 886 | 2,807 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||
| 留存獎金/義務 (g) |
(2,643 | ) | (881 | ) | 3,524 | 0.5 | % | |
|
3,524 |
|
846 | 2,678 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
|
|
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|
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|
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| 調整後的非公認會計準則 |
$ | 175,388 | $ | 44,992 | $ | 219,120 | 29.6 | % | $ | (352 | ) |
|
$199,536
|
|
$ | 34,286 | $ | 165,250 | $ | 2.80 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
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| 截至2022年7月2日止的三個月 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP |
$ | 163,475 | $ | 44,006 | $ | 199,632 | 27.9 | % | $ | 1,535 | $ | 192,274 | $ | 27,410 | $ | 164,864 | $ | 2.72 | ||||||||||||||||||
| 調整： |
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| 購買的無形資產攤銷 (b) |
(1,598 | ) | | 1,598 | 0.2 | % | | 1,598 | 366 | 1,232 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
| 重組成本和某些其他項目 (d) |
(1,830 | ) | | 1,830 | 0.3 | % | (1,818 | ) | 12 | (5 | ) | 17 | | |||||||||||||||||||||||
| 某些所得税項目 (f) |
| | | | | | (506 | ) | 506 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 調整後的非公認會計準則 |
$ | 160,047 | $ | 44,006 | $ | 203,060 | 28.4 | % | $ | (283 | ) | $ | 193,884 | $ | 27,265 | $ | 166,619 | $ | 2.75 | |||||||||||||||||
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| 截至2023年7月1日的六個月 |
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| GAAP |
$ | 377,203 | $ | 88,564 | $ | 374,027 | 26.2 | % | $ | 1,036 | $ | 345,448 | $ | 53,971 | $ | 291,477 | $ | 4.95 | ||||||||||||||||||
| 調整： |
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| 購買的無形資產攤銷 (b) |
(8,294 | ) | | 8,294 | 0.6 | % | | 8,294 | 1,951 | 6,343 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||
| 重組成本和某些其他項目 (d) |
(4,824 | ) | | 4,824 | 0.3 | % | | 4,824 | 1,473 | 3,351 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
| 與收購相關的成本 (e) |
(12,035 | ) | | 12,035 | 0.8 | % | | 12,035 | 2,888 | 9,147 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||
| 留存獎金/義務 (g) |
(2,643 | ) | (881 | ) | 3,524 | 0.2 | % | |
|
3,524 |
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846 | 2,678 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
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| 調整後的非公認會計準則 |
$ | 349,407 | $ | 87,683 | $ | 402,704 | 28.3 | % | $ | 1,036 |
|
$374,125
|
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$ | 61,129 | $ | 312,996 | $ | 5.31 | |||||||||||||||||
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| 截至2022年7月2日止的六個月 |
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| GAAP |
$ | 322,623 | $ | 94,275 | $ | 395,102 | 28.1 | % | $ | 1,705 | $ | 378,969 | $ | 54,274 | $ | 324,695 | $ | 5.35 | ||||||||||||||||||
| 調整： |
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| 購買的無形資產攤銷 (b) |
(3,271 | ) | | 3,271 | 0.2 | % | | 3,271 | 749 | 2,522 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
| 收購了正在進行的研發 (c) |
| (9,797 | ) | 9,797 | 0.7 | % | | 9,797 | 2,351 | 7,446 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||
| 重組成本和某些其他項目 (d) |
(4,205 | ) | | 4,205 | 0.3 | % | (2,234 | ) | 1,971 | 456 | 1,515 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
| 某些所得税項目 (f) |
| | | | | | (994 | ) | 994 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 調整後的非公認會計準則 |
$ | 315,147 | $ | 84,478 | $ | 412,375 | 29.4 | % | $ | (529 | ) |
|
$394,008
|
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$ | 56,836 | $ | 337,172 | $ | 5.55 | ||||||||||||||||
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| (a) | 銷售和管理費用包括購買的無形資產攤銷。 |
| (b) | 為了與管理層 根據歷史經營業績和競爭對手在一段時間內的經營業績評估其核心業務業績的方式一致，不包括購買的無形資產攤銷，即非現金支出。 |
| (c) | 收購的在製品研發不包括在內，因為它涉及電荷探測質譜法許可安排的成本 ，該公司認為這種安排不尋常，並不代表其正常業務運營。 |
| (d) | 重組成本和某些其他項目被排除在外，因為公司認為整合 業務、減少管理費用和某些其他收入或支出項目的成本不正常，也不代表公司特定職能或地理位置的未來持續業務支出。 |
| (e) | 與收購相關的成本包括產生的所有增量費用，例如諮詢、法律、會計、税務、 估值和其他專業費用。公司認為，這些成本不正常，也不代表未來的持續業務開支。 |
| (f) | 某些所得税項目被排除在外，因為這些非現金支出和福利代表了 管理層對正在進行的考試或其他不代表公司正常或未來所得税支出的税收項目的評估的最新情況。 |
| (g) | 在收購懷亞特時，公司開始確認為期兩年的留用獎金 ，該義務取決於員工在沃特世提供未來服務和繼續就業。公司認為，這些成本不正常，也不代表未來的持續業務開支。 |
沃特斯公司及其子公司
初步簡明未分類合併資產負債表
（以千計，未經審計）
| 2023年7月1日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 現金、現金等價物和投資 |
$ | 330,578 | $ | 481,391 | ||||
| 應收賬款 |
693,436 | 722,892 | ||||||
| 庫存 |
536,828 | 455,710 | ||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 |
615,211 | 582,217 | ||||||
| 無形資產，淨額 |
649,731 | 227,399 | ||||||
| 善意 |
1,313,501 | 430,328 | ||||||
| 其他資產 |
408,911 | 381,516 | ||||||
| 總資產 |
$ | 4,548,196 | $ | 3,281,453 | ||||
| 應付票據和債務 |
$ | 2,630,198 | $ | 1,574,878 | ||||
| 其他負債 |
1,146,769 | 1,202,087 | ||||||
| 負債總額 |
3,776,967 | 2,776,965 | ||||||
| 股東權益總額 |
771,229 | 504,488 | ||||||
| 負債和股東權益總額 |
$ | 4,548,196 | $ | 3,281,453 | ||||
沃特斯公司及其子公司
初步簡明合併現金流量表
截至2023年7月1日和2022年7月2日的三個月和六個月
（以千計，未經審計）
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | |||||||||||||
| 來自經營活動的現金流： |
|
|||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 150,554 | $ | 164,864 | $ | 291,477 | $ | 324,695 | ||||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
10,929 | 9,789 | 23,734 | 20,722 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 |
38,884 | 34,227 | 70,038 | 66,891 | ||||||||||||
| 運營資產和負債及其他淨額變動 |
(182,249 | ) | (151,977 | ) | (170,380 | ) | (157,445 | ) | ||||||||
|
|
|
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|||||||||
| 經營活動提供的淨現金 |
18,118 | 56,903 | 214,869 | 254,863 | ||||||||||||
| 來自投資活動的現金流： |
|
|||||||||||||||
| 增建不動產、廠房、設備 |
||||||||||||||||
| 和軟件資本化 |
(46,607 | ) | (46,995 | ) | (80,997 | ) | (74,746 | ) | ||||||||
| 業務收購，扣除獲得的現金 |
(1,285,907 | ) | | (1,285,907 | ) | | ||||||||||
| 股權投資收益（投資），淨額 |
| (1,139 | ) | | 5,646 | |||||||||||
| 知識產權許可的付款 |
| | | (4,897 | ) | |||||||||||
| 投資淨變動 |
| 21,739 | (16 | ) | 66,594 | |||||||||||
|
|
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|||||||||
| 用於投資活動的淨現金 |
(1,332,514 | ) | (26,395 | ) | (1,366,920 | ) | (7,403 | ) | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： |
|
|||||||||||||||
| 債務淨變動 |
1,149,742 | 40,000 | 1,054,782 | (30,000 | ) | |||||||||||
| 股票計劃的收益 |
6,250 | 18,082 | 8,628 | 30,914 | ||||||||||||
| 購買庫存股 |
(236 | ) | (151,808 | ) | (69,741 | ) | (321,944 | ) | ||||||||
| 來自融資活動的其他現金流，淨額 |
2,418 | 10,956 | 5,294 | 10,849 | ||||||||||||
|
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|||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 |
1,158,174 | (82,770 | ) | 998,963 | (310,181 | ) | ||||||||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(155 | ) | (8,911 | ) | 2,252 | (19,616 | ) | |||||||||
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|||||||||
| 現金和現金等價物減少 |
(156,377 | ) | (61,173 | ) | (150,836 | ) | (82,337 | ) | ||||||||
| 期初的現金和現金等價物 |
486,070 | 480,070 | 480,529 | 501,234 | ||||||||||||
|
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|||||||||
| 期末的現金和現金等價物 |
$ | 329,693 | $ | 418,897 | $ | 329,693 | $ | 418,897 | ||||||||
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| 運營活動產生的GAAP現金流與自由現金流的對賬 (a) |
| |||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金——GAAP |
$ | 18,118 | $ | 56,903 | $ | 214,869 | $ | 254,863 | ||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||
| 增加不動產、廠房、設備和軟件資本 |
(46,607 | ) | (46,995 | ) | (80,997 | ) | (74,746 | ) | ||||||||
| 税收改革付款 |
72,101 | 38,454 | 72,101 | 38,454 | ||||||||||||
| 已支付的訴訟和解金，淨額 |
(375 | ) | | (750 | ) | (584 | ) | |||||||||
| 主要設施翻新 |
4,394 | 11,112 | 8,860 | 17,039 | ||||||||||||
| 支付收購的懷亞特負債 (b) |
25,617 | | 25,617 | | ||||||||||||
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|||||||||
| 自由現金流-調整後的非公認會計準則 |
$ | 73,248 | $ | 59,474 | $ | 239,700 | $ | 235,026 | ||||||||
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| (a) | 公司將自由現金流定義為根據公認會計原則核算的運營產生的淨現金流減去資本 支出和軟件資本加上或減去任何異常和非經常性項目。自由現金流不是公認會計原則的衡量標準，可能無法與其他公司報告的自由現金流相提並論。 |
| (b) | 在收購懷亞特時，該公司承擔了懷亞特的某些債務，並在交易完成後立即支付了這些 債務。公司認為，承擔的債務並不代表未來的持續業務開支。 |
沃特斯公司及其子公司
預計公認會計原則與調整後的非公認會計準則財務前景的對賬
| 三個月已結束2023年9月30日 | 十二個月已結束2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 範圍 | 範圍 | |||||||||||||||||||||||
| 預計銷售額 |
||||||||||||||||||||||||
| 有機固定貨幣銷售增長率 (a) |
(4.0 | %) | | (2.0 | %) | 0.5 | % | | 1.5 | % | ||||||||||||||
| 的影響： |
||||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算 |
1.0 | % | | 1.0 | % | | | | ||||||||||||||||
| 收購 |
4.0 | % | | 4.0 | % | 2.5 | % | | 2.5 | % | ||||||||||||||
|
|
|
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|
|
|||||||||||||||||
| 報告的銷售增長率 |
1.0 | % | | 3.0 | % | 3.0 | % | | 4.0 | % | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||||||
| 範圍 | 範圍 | |||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股預計收益 |
||||||||||||||||||||||||
| GAAP 攤薄後每股收益 |
$ | 1.84 | | $ | 1.94 | $ | 10.92 | | $ | 11.02 | ||||||||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 |
$ | 0.16 | | $ | 0.16 | $ | 0.42 | | $ | 0.42 | ||||||||||||||
| 重組成本和某些其他項目 |
$ | 0.40 | | $ | 0.40 | $ | 0.47 | | $ | 0.47 | ||||||||||||||
| 與收購相關的成本 |
$ | | | $ | | $ | 0.15 | | $ | 0.15 | ||||||||||||||
| 留存獎金義務 |
$ | 0.10 | | $ | 0.10 | $ | 0.24 | | $ | 0.24 | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||||||
| 調整後的非公認會計準則攤薄後每股收益 |
$ | 2.50 | | $ | 2.60 | $ | 12.20 | | $ | 12.30 | ||||||||||||||
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| (a) | 有機恆定貨幣增長率是一種非公認會計準則財務指標，用於衡量本年度和上一年度之間淨銷售額 的變化，不包括本期外幣匯率的影響，也不包括收購結束後十二個月內進行的收購的影響。這些金額是按當前外幣匯率、預測的當地貨幣銷售額以及對當今市場狀況的評估估算得出的，可能與實際結果有很大差異。 |
這些前瞻性調整估計並未反映未來的收益和費用，這些收益和費用本質上難以預測和估計，因為它們的時機、影響和/或重要性未知。