cvs-20230911

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 8-K

當前報告

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條


報告日期（最早報告事件的日期）：			2023年9月11日

CVS 健康公司演講

（註冊人的確切姓名如其章程所示）


特拉華	001-01011	05-0494040
（公司成立的州或其他司法管轄區）	（委員會文件號）	（國税局僱主證件號）

一個 CVS 驅動器, Woonsock, 羅德島 02895

（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號：(401) 765-1500

以前的姓名或以前的地址，如果自上次報告以來發生了變化：不適用

如果提交8-K表格是為了同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務，請勾選下面的相應方框：

☐根據《證券法》（17 CFR 230.425）第425條提交的書面通信

☐根據《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12條徵集材料

☐根據《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2（b）條進行的啟動前通信

☐根據《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）條進行的啟動前通信

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元	CVS	紐約證券交易所

用複選標記表明註冊人是否是1933年《證券法》第405條（本章第230.405條）或1934年《證券交易法》第12b-2條（本章第240.12b-2條）所定義的新興成長型公司。


新興成長型公司			☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。			☐

第 7.01 項 FD 披露條例。

2023年9月12日，CVS Health Corporation（“CVS Health”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）高級管理團隊的成員將與投資者會面，並將參加上午8點50分（美國東部時間）的網絡直播。在會議和網絡直播中，高級管理團隊將重申公司先前宣佈的2023年全年GAAP攤薄後每股收益（“EPS”）指導區間為6.53美元至6.75美元，其2023年全年調整後每股收益預期區間為8.50美元至8.70美元，2023年全年運營預期現金流為125億美元至135億美元。

該演講的網絡音頻將通過CVS Health網站的投資者關係部分同時向所有感興趣的各方播出，網址為 http://investors.cvshealth.com。隨附的演示材料可在網站上查閲，並將與網絡直播重播一起存檔一年。

非公認會計準則財務指標

這份8-K表最新報告包括預計的調整後每股收益，這是公司用來描述其業績的非公認會計準則財務指標。公司使用非公認會計準則財務指標來分析潛在的業務表現和趨勢。公司認為，提供非公認會計準則財務指標增強了公司和投資者將公司過去的財務業績與當前業績進行比較的能力。不應將非公認會計準則財務指標視為替代或優於根據公認會計原則確定或計算的財務指標。公司對其非公認會計準則財務指標的定義可能無法與其他公司報告的類似標題的指標相提並論。最直接可比的GAAP指標是預計的GAAP攤薄後每股收益。

預計的GAAP攤薄後每股收益和預計的調整後每股收益分別是通過將歸屬於CVS Health的預計淨收益和歸屬於CVS Health的預計調整後收益除以公司預計的加權平均攤薄後已發行股票來計算。公司將歸屬於CVS Health的調整後收益定義為歸屬於CVS Health的淨收益（GAAP衡量標準），不包括無形資產攤銷、已實現的淨資本收益或虧損以及其他與公司正常業務流程無關，也不反映公司基礎業務業績的項目（如果有）的影響，例如收購相關交易和整合成本、重組費用、辦公房地產優化費用、持有待售資產的損失以及相應的所得税優惠或與可歸因於CVS Health的調整後收益中排除的項目相關的費用。

以下是預計的GAAP攤薄後每股收益與預計的調整後每股收益的對賬情況：

2023 年調整後預計每股收益的對賬


	截至 2023 年 12 月 31 日的一年
	低				高
以百萬計，每股金額除外	總計公司		Per 常見分享		總計公司		Per 常見分享
歸屬於CVS Health的淨收益（GAAP衡量標準）	$	8,437	$	6.53	$	8,733	$	6.75
非公認會計準則調整：
無形資產的攤銷	1,915		1.48		1,895		1.47
已實現的淨資本損失	203		0.16		203		0.16
與收購相關的交易和整合成本 (1)	350		0.27		330		0.26
重組費用 (2)	496		0.38		496		0.38
辦公室房地產優化費用 (3)	70		0.05		60		0.05
待售資產的損失 (4)	349		0.27		349		0.27
非公認會計準則調整的税收影響 (5)	(830)		(0.64)		(817)		(0.64)

歸屬於CVS Health的調整後收益	$	10,990	$	8.50	$	11,249	$	8.70

加權平均攤薄後已發行股數			1,293				1,293

_____________________________________________

(1)與收購相關的交易和整合成本與收購Signify Health, Inc.（“Signify Health”）和橡樹街健康公司（“Oak Street Health”）有關。

(2)重組費用主要包括遣散費、員工相關成本和資產減值費用。在2023年第二季度，公司制定了全企業重組計劃，旨在精簡和簡化組織，提高效率並降低成本。關於該計劃的制定以及最近完成的對Signify Health和Oak Street Health的收購，該公司還對其各種轉型計劃進行了戰略審查，並決定終止某些計劃。

(3)辦公房地產優化費用主要與放棄租賃房地產以及相關的使用權資產和財產與設備有關，這些資產與為應對公司新的靈活工作安排而計劃減少公司辦公房地產空間有關。

(4)待售資產的損失與公司在藥房和消費者健康領域的長期護理（“LTC”）報告部門有關。2022年，該公司確定其LTC業務不再是戰略資產，並承諾將其出售，當時LTC業務符合持有待售會計標準，其淨資產被記為待售資產。截至2023年6月30日，LTC業務的淨資產繼續符合持有待售會計標準，LTC業務的賬面價值反映了其估計的公允價值減去出售成本。在2023年第一季度，持有的待售資產出現虧損，將LTC業務的賬面價值減記為公司對最終銷售價格的最佳估計，該估計反映了其估計的公允價值減去出售成本。

(5)代表與上述預計調整後每股收益中不包括的項目相關的相應税收優惠或支出。對每項非公認會計準則調整的性質進行評估，以確定是否應對調整後的所得税準備金進行離散調整。

關於前瞻性陳述的警示聲明

1995年的《私人證券訴訟改革法》為CVS Health Corporation或代表CVS Health Corporation發表的前瞻性陳述提供了安全港。本8-K表最新報告中具有前瞻性的陳述包括CVS Health預計的2023年全年GAAP攤薄後每股收益、調整後每股收益、歸屬於CVS Health的淨收益、歸屬於CVS Health的調整後收益以及本8-K表最新報告中的其他財務信息，所有這些都是初步的。就其性質而言，所有前瞻性陳述都不能保證未來的業績或業績，並且存在難以預測和/或量化的風險和不確定性。由於與 COVID-19 和 CVS Health 收購 Signify Health 和 Oak Street Health 的影響相關的風險和不確定性，以及美國證券交易委員會文件中描述的其他風險和不確定性，包括我們最近提交的 10-K 表年度報告《季度報告》中 “風險因素” 部分和 “關於前瞻性陳述的警示聲明” 標題下列出的風險和不確定性在 10 號表格上-Q 截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度期間以及我們在8-K表上的當前報告。

提醒您不要過分依賴CVS Health的前瞻性陳述。CVS Health的前瞻性陳述是並將基於管理層當時對未來事件和經營業績的看法和假設，僅適用於此類陳述發佈之日。CVS Health不承擔任何更新或修改前瞻性陳述的責任，無論是由於新信息、未來事件、不確定性還是其他原因。

就1934年《證券交易法》（經修訂的《交易法》）第18條而言，本8-K表最新報告中的信息不應被視為 “已歸檔”，也不得被視為受該節規定的責任約束，也不得將其視為以提及方式納入根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件中，無論此類申報中使用何種通用公司措辭。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。



			CVS 健康公司

日期：	2023年9月11日	來自：	/s/ Shawn M. Guertin
			Shawn M. Guertin
			執行副總裁兼首席財務官