美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
適用於從 _______________ 到 _____________ 的過渡期。
委員會檔案編號
美國共享醫院服務
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | (國税局僱主 證件號) |
| 1112 號套房 | | | |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | |
用勾號指明註冊人是否:(1)在過去的12個月中(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速申報器 ☐ | 加速文件管理器 ☐ | 規模較小的申報公司 | |
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的
截至2023年8月14日,尚有未完成的
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
美國共享醫院服務
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
資產 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
限制性現金 | ||||||||
應收賬款,扣除截至2023年6月30日和2022年12月31日的10萬美元可疑賬款備抵額 | ||||||||
其他應收賬款 | ||||||||
預付費維護 | ||||||||
預付費用和其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
土地 | ||||||||
善意 | ||||||||
使用權資產,淨額 | ||||||||
無形資產 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 | $ | $ | ||||||
員工薪酬和福利 | ||||||||
其他應計負債 | ||||||||
關聯方負債 | ||||||||
資產報廢義務,關聯方 | ||||||||
應繳所得税 | ||||||||
當期部分遞延收入 | ||||||||
租賃負債的流動部分 | ||||||||
長期債務的流動部分,淨額 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期租賃負債,減去流動部分 | ||||||||
長期債務,淨額,減去流動部分 | ||||||||
遞延收入,減去流動部分 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承諾(見附註9) | ||||||||
股東權益: | ||||||||
普通股,無面值 ( 已授權;已發行和流通股票——截至2023年6月30日為6,21.4萬股和 在 2022 年 12 月 31 日) | ||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
Total Equity-美國共享醫院服務 | ||||||||
子公司的非控股權益 | ||||||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總額 | $ | $ |
參見隨附的註釋
美國共享醫院服務
簡明合併運營報表
(未經審計)
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
醫療服務租金收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
患者收入 | ||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||
維護和用品 | ||||||||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||||||
其他直接運營成本 | ||||||||||||||||
其他直接運營成本,關聯方 | ||||||||||||||||
毛利率 | ||||||||||||||||
銷售和管理費用 | ||||||||||||||||
利息支出 | ||||||||||||||||
減值資產減記損失及相關的搬遷費用 | ||||||||||||||||
營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利息和其他收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税前(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税(福利)支出 | ( | ) | ||||||||||||||
淨(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
減去:歸屬於非控股權益的淨虧損(收益) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
歸屬於美國共享醫院服務的淨(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
每股淨(虧損)收益: | ||||||||||||||||
普通股每股(虧損)收益——基本 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
普通股每股(虧損)收益——攤薄 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
按每股基本收益計算的加權平均普通股 | ||||||||||||||||
攤薄後每股收益的普通股加權平均值 |
參見隨附的註釋
美國共享醫院服務
簡明合併股東權益表
(未經審計)
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 額外的實收資本 | 留存收益 | ASHS 小計 | 子公司的非控股權益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
截至2022年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
既得限制性股票獎勵 | ||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的餘額 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
既得限制性股票獎勵 | ||||||||||||||||||||||||||||
行使的期權 | ||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | - | |||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的餘額 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | - | |||||||||||||||||||||||||||
既得限制性股票獎勵 | ||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
參見隨附的註釋
美國共享醫院服務
簡明的合併現金流量表
(未經審計)
截至6月30日的六個月 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動: | ||||||||
淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
為核對淨收入(虧損)與經營活動淨現金而進行的調整: | ||||||||
折舊、攤銷和其他 | ||||||||
減值資產減記損失及相關的搬遷費用 | ||||||||
債務發行成本的增加 | ||||||||
非現金租賃費用 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
股票薪酬支出 | ||||||||
與租賃負債相關的利息支出 | ||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收款 | ( | ) | ||||||
預付費用和其他資產 | ||||||||
資產報廢義務,關聯方 | ( | ) | ||||||
關聯方負債 | ( | ) | ||||||
應付賬款、應計負債和遞延收入 | ( | ) | ||||||
租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營活動提供的淨現金 | ||||||||
投資活動: | ||||||||
購買財產和設備的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
籌資活動: | ||||||||
長期債務的本金支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
短期融資的本金支付 | ( | ) | ||||||
行使期權的收益 | ||||||||
用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | ||||||||
期初的現金、現金等價物和限制性現金 | ||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
補充現金流披露 | ||||||||
在此期間支付的現金用於: | ||||||||
利息 | $ | $ | ||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金明細 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
限制性現金 | ||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ |
參見隨附的註釋
美國共享醫院服務
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注意 1.演示基礎
美國共享醫院服務(“ASHS”)管理層認為,隨附的未經審計的簡明合併財務報表包含公允列報截至ASHS合併財務狀況所需的所有調整 2023年6月30日,其運營結果 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日 和 2022,以及的現金流 六-已結束的月期 2023年6月30日 和 2022。的操作結果 三和 六-已結束的幾個月 2023年6月30日是 不必然是按年計算的業績的指標。截至的合併資產負債表金額 2022年12月31日來自經審計的合併財務報表。
這些未經審計的簡明合併財務報表應與截至年度的經審計的合併財務報表一併閲讀 2022年12月31日包含在 ASHS 年度表格報告中 10-K於以下日期向美國證券交易委員會(“SEC”)提交 2023年3月31日。
這些簡明的合併財務報表包括ASHS及其子公司(“公司”)的賬目,如下所示:ASHS全資擁有子公司美國共享放射外科服務公司(“ASRS”)、PBRT Orlando, LLC(“奧蘭多”),或者 21,Inc. 和 MedLeader.com, Inc.(“MedLeader”);ASHS是長灘設備有限責任公司(“LBE”)的大股東;ASRS是GK Financing, LLC(“GKF”)的大股東,後者全資擁有子公司太平洋伽瑪刀研究所(“GKPeru”)和 HoldCo GKC S.A.(“HoldCo GKC”)和 HoldCo GKC S.A.(“HoldCo GKC”)Co”)。HoldCo 全資擁有子公司 Gamma Knife Center Ecuador S.A.(“GKCE”)。GKF是子公司Albuquerque GK Equipment, LLC(“AGKE”)和傑克遜維爾GK設備有限責任公司(“JGKE”)的大股東。
該公司(通過ASRS)與伽瑪刀製造商Elekta AB(“Elekta”)(通過其在美國的全資子公司GKV Investments, Inc.)簽訂了運營協議併成立了GKF。截至 2023年6月30日,GKF 為美國加利福尼亞州、佛羅裏達州、伊利諾伊州、印第安納州、密西西比州、內布拉斯加州、新墨西哥州、紐約州、俄亥俄州、俄亥俄州、俄勒岡州和德克薩斯州的十二個醫療中心提供伽瑪刀裝置。GKF 還擁有和經營 二位於祕魯利馬和厄瓜多爾瓜亞基爾的單體伽瑪刀設施。該公司通過其全資子公司奧蘭多向美國客户提供質子束放射治療(“PBRT”)和相關設備。
該公司成立了子公司GKPeru並收購了GKCE以將其業務擴展到國際市場;奧蘭多和LBE分別在佛羅裏達州奧蘭多和加利福尼亞州長灘提供PBRT設備和服務;AGKE和JGKE分別在新墨西哥州的阿爾伯克基和佛羅裏達州的傑克遜維爾提供伽瑪刀設備和服務。LBE 是 不預計將在未來產生收入 二年份。
開啟2022年4月27日,公司與Guadalupe Amor Y Bien(“Guadalupe”)的主要所有者簽署了合資協議(“協議”),成立普埃布拉(“普埃布拉”)的AB Radiocirugia Y Radiocirugia Y Radioterapia de C.V.(“普埃布拉”),以治療公共和私人付費的癌症患者。公司和瓜達盧佩將持有
該公司繼續開發《手術室》的設計和商業模式 21CenturySM 通過其
合併中取消了所有重要的公司間賬户和交易。
收入確認——公司根據會計準則編纂法(“ASC”)確認收入842 租賃(“ASC 842”) 和 ASC 606 與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”).
醫療服務租金收入— 公司根據ASC確認收入 842在每次使用收費或收益分享的基礎上,已經提供服務並且合理地保證了可收取性。公司與醫院簽訂的合同條款確實如此 不包含任何保證的最低還款額。該公司的合同通常是 十為期一年,分為每次使用費用或零售費。零售安排進一步歸類為交鑰匙或收入分成。每次使用費合同的收入由每家醫院的合同費率決定。收入在進行手術時根據每家醫院的合同費率和手術次數進行確認。根據收益分享安排,公司將獲得醫院收到的報銷的合同百分比。公司預期收到的金額記錄為收入,並根據歷史經驗估算。定期審查收入估計數,並在必要時進行調整。根據交鑰匙安排,公司從醫院獲得按商定的百分比份額從醫院報銷額中獲得付款 第三付款方,公司負責支付設備的所有運營成本。運營成本主要根據醫院的歷史治療方案和費用表來確定。公司記錄了運營成本的估算,定期對其進行審查,並在必要時進行調整,以更準確地反映實際運營成本。對於交鑰匙網站,公司還分享一定比例的淨營業利潤。該公司根據估計的收入減去估計的運營成本來記錄淨營業利潤的估計。運營成本和估計淨營業利潤作為其他直接運營成本記錄在簡明的合併運營報表中。對於 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日,該公司確認的收入約為美元
患者收入— 該公司在祕魯利馬和厄瓜多爾瓜亞基爾設有獨立設施,公司的設施與在該機構接受治療的個人患者之間存在合同。在 ASC 之下 606,公司在這些交易中充當主體,並在某個時間點以伽瑪刀待遇的形式提供單一的履約義務。與伽瑪刀治療相關的收入在患者接受治療時按總額確認。有 不公司的履約義務中存在可變對價,交易價格是根據規定的合同費率商定的。GkPeru的付款條件通常為自費患者預付,保險提供商的付款是淨額支付的 30天。GKCE的患者羣體主要由政府付款人承保,付款在兩者之間支付 三和 六月。該公司做到了 不將與履行客户合同有關的任何增量成本資本化。GKPeru的應收賬款餘額為 不截至目前意義重大2023年6月30日和2022年12月31日。GKCE的應收賬款為美元
業務部門信息-根據ASC提供的指導方針 280 分部報告(“ASC 280”),該公司分析了其子公司,這些子公司都從事向醫療保健提供者租賃放射外科和放射治療設備的業務,得出的結論是 十五符合運營細分市場定義的地點以及這些十五地點彙總為兩個可報告的細分市場,即國內和國外。該公司提供 Gamma Knife 和 PBRT 設備
對於 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日,該公司的PBRT業務佔國內利潤的絕大部分,如下所示。公司的收入和損益分配二截至可報告的細分市場2023年6月30日 和 2022包括以下內容:
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
國內 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
國外 | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
歸屬於美國共享醫院服務的淨(虧損)收益 | ||||||||||||||||
國內 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
國外 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
總計 | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
注意 2.財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊列報。Gamma Knife 設備和其他設備的折舊是使用直線法根據資產的估計使用壽命來確定的,醫療和辦公設備的估計使用壽命通常在三到
公司根據設備在使用壽命結束時的估計公允價值來確定殘值。截至 2023年1月1日 該公司縮短了其估計使用壽命和分配的殘餘價值 一其國際 Gamma Knife 部隊。所作估算變動的淨影響 一月1, 2023,對於 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日,淨收入減少了約美元
PBRT設備的折舊是使用修改後的生產單位方法確定的,該方法取決於設備的時間和使用情況。這種折舊方法在分配成本時考慮了PBRT裝置在整個使用壽命內的預計使用量,估計為
下表彙總了截至目前的財產和設備 2023年6月30日和 2022年12月31日:
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
醫療設備和設施 | $ | $ | ||||||
辦公設備 | ||||||||
在建工程 | ||||||||
累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨財產和設備 | $ | $ | ||||||
在美國境外持有的淨財產和設備 | $ | $ |
注意 3.長期債務融資
開啟 2021年4月9日 該公司及其某些國內子公司(統稱為 “貸款方”)簽訂了為期五年的$
截至2021年12月31日倫敦銀行同業拆息率不用於為新貸款定價的時間更長,但是1-月,3-月,以及 6-月到期日將繼續使用綜合方法公佈,直到 2024年9月30日。 該公司正在與北卡羅來納州第五三銀行合作,將其貸款定價改為基於擔保隔夜融資利率(SOFR),而不是倫敦銀行同業拆借利率。之後北卡羅來納州第五三銀行發放的任何信貸 2023年7月1日 將是一筆基於SOFR的貸款。向循環線收取的未使用線路費用為
與美國國際開發金融公司(“DFC”)簽訂的與收購GKCE有關的貸款 2020 年 6 月 (“DFC貸款”)是通過該公司的全資子公司HoldCo獲得的,由GKF擔保。DFC貸款由GKCE資產的留置權擔保。DFC貸款下的未償還金額應支付於 17按季度分期付款,固定利率為
債務發行成本的增加三和 六-已結束的月期 2023年6月30日和 2022是 $
截至 2023年6月30日, 簡明合併資產負債表上的長期債務為美元
截至12月31日的年度 | 校長 | |||
2023 年(不包括截至2023年6月30日的六個月) | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
$ |
注意事項 4。 其他應計負債
其他應計負債包括以下內容2023年6月30日和 2022年12月31日:
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
保險 | $ | $ | ||||||
專業服務 | ||||||||
運營成本 | ||||||||
其他 | ||||||||
其他應計負債總額 | $ | $ |
注意 5.租約
公司從一開始就確定合同是否為租約。在 ASC 之下 842,該公司是向各種客户出租設備的公司。在 ASC 之前開始的租約 842根據歷史指導,採用日期被歸類為經營租約。由於公司選擇了一攬子實際權宜之計,允許它這樣做 不重新評估租賃分類,根據ASC,這些租賃被歸類為經營租賃 842也是。公司的所有出租人安排都是在澳大利亞證券交易委員會之後簽訂的 842收養也被歸類為經營租賃。其中一些租賃條款可以選擇在初始期限之後延長租約,但確實如此 不包含提前終止或在期限結束時購買資產的選項。
根據ASC,該公司與醫院簽訂的 Gamma Knife 和 PBRT 合同被歸類為運營租約 842.相關設備包含在公司簡明合併資產負債表上的醫療設備和設施中。由於公司出租人安排的所有收入僅基於手續量,因此所有收入均被視為可變付款 不取決於指數或匯率。因此,公司確實如此 不衡量未來的經營租賃應收賬款。
開啟2021年11月3日公司簽訂了轉租(“轉租”)其位於Embarcadero Center Two Suite的公司辦公室的協議410,加利福尼亞州舊金山,大約在那裏租賃
公司的承租人經營租賃在簡明的合併資產負債表上記為使用權(ROU)資產、其他流動負債和租賃負債。ROU的資產和負債是根據生效日租賃期內未來最低租賃付款的現值確認的。該公司的經營租賃合同確實如此 不提供計算未來租賃付款現值的隱含費率。該公司確定其增量借款利率大約在以下範圍內
下表彙總了截至目前公司承租人經營租賃負債的到期日 2023年6月30日:
截至12月31日的年度 | 經營租賃 | |||
2023 年(不包括截至2023年6月30日的六個月) | $ | |||
2024 | ||||
租賃付款總額 | ||||
減去估算的利息 | ( | ) | ||
總計 | $ |
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
租賃成本 | ||||||||||||||||
運營租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
轉租收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
其他信息 | ||||||||||||||||
為計量租賃負債所含金額而支付的現金-經營租賃 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加權平均剩餘租賃期限——以年為單位的經營租賃 | ||||||||||||||||
加權平均折扣率-經營租賃 | % | % | % | % |
注意 6.每股金額
每股信息是根據已發行普通股和攤薄後普通股等價物的加權平均數計算得出的。根據ASC提供的指導方針260 每股收益(“ASC260”),可能具有稀釋性的普通股等價物,例如攤薄後的股票期權,是不考慮何時將其納入報告每股收益會稀釋報告的每股虧損。因為該公司報告了虧損 三-一個月的期限已結束 2023年6月30日, 大約的潛在稀釋效應
的計算 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日 和 2022不包括大約 64,000
下表列出了基本和攤薄後每股收益的計算方法 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日 和 2022:
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
歸屬於美國共享醫院服務的淨(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
按每股基本收益計算的加權平均普通股 | ||||||||||||||||
股票期權和限制性股票獎勵的稀釋效應 | ||||||||||||||||
攤薄後每股收益的普通股加權平均值 | ||||||||||||||||
每股基本(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
攤薄(虧損)每股收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
注意 7.股票薪酬
在 2021 年 6 月, 公司股東批准了對公司激勵性薪酬計劃(“計劃”)的修正和重述,除其他外,該修正案將根據該計劃預留髮行的公司普通股數量增加到
與公司向員工提供的股票期權相關的股票薪酬支出是使用Black-Scholes估值模型計算的。公司的股票獎勵與交易期權的特徵截然不同,主觀投入假設的變化可能會對公允價值估計產生重大影響。公司期權授予的估計公允價值是使用針對每個獎勵的預期壽命、波動率、股息收益率和無風險利率的假設來估算的。公司期權的估計公允價值計入員工必須提供服務以換取獎勵的時期(必需的服務期),通常是歸屬期。因此,公司期權和限制性股票獎勵在所得税影響前的股票薪酬成本分別為97,000美元和19.3萬美元 對於 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日,分別為,和 $
下表彙總了股票期權活動 六-已結束的月期 2023年6月30日 和 2022:
股票期權 | 授予日期加權-平均行使價 | 加權——平均剩餘合同期限(以年為單位) | 內在價值 | |||||||||||||
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | $ | $ | ||||||||||||||
已授予 | $ | $ | - | |||||||||||||
被沒收 | ( | ) | $ | - | $ | - | ||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | $ | ||||||||||||||
可於 2023 年 6 月 30 日開始行使 | $ | $ | - | |||||||||||||
已於 2022 年 1 月 1 日發行 | $ | $ | ||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | $ | - | $ | - | ||||||||||
被沒收 | ( | ) | $ | - | $ | - | ||||||||||
截至 2022 年 6 月 30 日未兑現 | $ | $ | ||||||||||||||
可於 2022 年 6 月 30 日行使 | $ | $ | - |
注意 8.所得税
公司通常使用預計適用於整個財年的年化有效所得税税率的估計值來計算過渡期末的有效所得税税率。但是,當無法對年化有效所得税税率做出可靠的估計時,公司使用年初至今報告的經營業績的實際有效所得税税率來計算其所得税準備金。該公司的有效所得税税率在很大程度上受到報告的相對收入或虧損、與普通股期權授予相關的不可扣除的股票薪酬金額和國外業務業績的影響。考慮到這些項目的預期金額,估計的年度税前收入的微小變化可能會導致年化有效所得税税率出現顯著差異。因此,該公司計算了其所得税準備金 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日 和 2022通過將實際有效税率應用於所得税率或在這些時期的簡明合併財務報表中申報。
注意 9.承諾
開啟 2018年12月20日 公司簽署了第二修正案 二公司的系統構建協議 第二和 第三Mevion PBRT 單位。該公司和Mevion Medical Systems Inc.(“Mevion”)已同意升級 第二和 第三公司有購買承諾的PBRT單位。該公司正在積極為這些單位尋找用地,但迄今為止, 不與任何一方就安置PBRT單位或相關融資達成協議。該公司預計將需要開始交付 第二和 第三PBRT 單位 不晚於 2023 年 12 月。 如果公司無法在規定的時限內簽訂客户協議或無法獲得Mevion的延期,則公司可能會沒收其存款。在年底期間 2020年12月31日, 公司減值了這些存款,並註銷了存款和相關的資本化利息。截至 2023年6月30日,該公司在存款後承諾購買 二MEVION s250iPBRT 系統售價 $
開啟2023年2月15日,該公司與新客户簽訂了設備銷售協議,出售伽瑪刀升級版和Cobalt-60重新加載。該公司預計將在此期間完成出售第三四分之一2023.公司將通過履行其購買承諾來履行該訂單。
截至 2023年6月30日, 該公司承諾維修和維護其伽瑪刀和PBRT設備。服務承諾是通過與Mevion、Elekta和Mobius Imaging, LLC簽訂的合同履行的。此外,在 2019 年 4 月, 公司簽署了為 Icon 升級提供服務的協議,這些升級將在兩者之間的不同日期安裝 2023和 2024.公司的購買承諾 二直線加速器系統還包括
注意 10.關聯方交易
該公司的伽瑪刀業務通過其運營
下表彙總了關聯方在以下方面的活動 三和 六-已結束的月期 2023年6月30日 和 2022:
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
設備購買和拆卸成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
維護設備所產生的費用 | ||||||||||||||||
關聯方交易總額 | $ | $ | $ | $ |
該公司還承諾購買或升級伽瑪刀單元,購買直線加速器並維修相關設備,費用為 $
簡明合併資產負債表上的關聯方負債包括以下內容2023年6月30日和 2022年12月31日
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
應付賬款、資產報廢義務和其他應計負債 | $ | $ |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
向美國證券交易委員會提交的這份季度報告可能被視為包含某些前瞻性陳述,內容涉及美國共享醫院服務的財務狀況、運營業績和未來計劃(包括有關公司MEVION S250系統的預期治療持續增長、公司PBRT業務的擴張、新伽瑪刀系統治療的時機和擴大、公司向新市場的擴張以及公司收購及其服務的潛在細分市場的陳述,其中涉及風險和不確定性,包括但不限於經濟和市場狀況的風險、季度之間財務業績變動的風險、伽瑪刀和放射治療業務的風險、開發 “21世紀手術室” 計劃的風險、醫療保險和醫療補助中心(“CMS”)報銷率或報銷方法變更的風險、公司PBRT的時機、融資和運營風險業務、在新市場內擴張或向新市場擴張的風險,以及以下風險被收購業務的整合或持續運營可能會對財務業績產生不利影響,並有可能使當前和未來的收購可能對公司的財務狀況產生負面影響。有關可能影響美國共享醫院服務財務狀況、運營業績和未來計劃的潛在因素的更多信息已包含在公司向美國證券交易委員會提交的文件中,包括截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告和將於2023年6月20日舉行的年度股東大會的最終委託書。
概述
American Shared Hospital Services是立體定向放射外科和先進放射治療設備和服務的交鑰匙技術解決方案的領先提供商。該公司的國內伽瑪刀業務通過按使用收費合同或零售合同運營,其中公司分享設備的收入和運營成本。該公司還通過GKF在祕魯利馬和厄瓜多爾瓜亞基爾擁有並經營兩個單機Gamma Knife設施。這些單位在經濟上運作類似於公司的交鑰匙零售安排。該公司在奧蘭多健康癌症研究所(“奧蘭多健康”)的PBRT系統也被視為零售安排。公司收入的主要驅動因素是場地數量、手術量和報銷。
根據ASC 280提供的指導,該公司確定其有兩個應報告的細分市場,即國內和國際。更多信息見附註1——簡明合併財務報表的列報基礎。公司管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析反映了這兩個細分市場的活動,並在適當的時候專門針對某個細分市場。
補償
CMS 已經確定了 2023配送代碼報銷率約為 7,691 美元(2022 年為 7,943 美元))用於醫療保險伽瑪刀治療。2023 年在沒有補償的情況下為簡單治療提供 PBRT 的大致報銷率是 572 美元(2022 年為 554 美元))和1,323美元(2022年為1,321美元),分別用於簡單有補償的治療、中級和複雜治療。
2020年9月18日,CMS發佈了最終規則,該規則將為放射腫瘤學服務實施一種新的強制性付款模式:放射腫瘤學替代付款方式(“RO APM”)。RO APM原本生效五年,現已無限期推遲。如果不推遲RO殺傷人員地雷計劃,CMS的支付方法將從收費服務模式轉變為按癌症類型對90天護理期間提供的放射服務的固定報銷。根據RO APM,根據放射治療提供者是否位於隨機選擇的基於核心的統計區域內,醫院和獨立的放射治療提供者必須參與該模型。CMS預計,治療約30%的放射腫瘤患者的提供者將被選中參與RO APM。未包括在區域殺傷人員地雷管理中的其餘提供商將繼續根據收費服務方法獲得報銷。RO APM 本來可以包括但不限於 PBRT 和 Gamma Knife 服務。預計該公司的三個伽瑪刀中心將被納入反滲透殺傷人員地雷計劃。預計納入反滲透APM不會對公司的Gamma Knife收入產生重大影響。該公司的PBRT中心未被選入RO APM。2023年,最常用的PBRT配送代碼的醫療保險報銷額增加了約3.2%和0.2%,Gamma Knife的報銷額下降了約3.2%。
2022年8月29日,CMS發佈了一項最終規則,將RO APM的開始日期推遲到未來規則制定中確定的日期,並修改了 “模型績效期” 的定義,規定五年模型績效期的開始和結束日期將由CMS通過未來的規則制定來確定。目前,尚不清楚反滲透殺傷人員地雷是否會得到實施,以及實施的時機以及將以何種形式實施。如果提議了ROAPM的開始日期,CMS將在擬議的開始日期之前至少提前六個月發出通知,擬議的開始日期將接受公眾意見。
關鍵會計政策和估算的應用
公司的簡明合併財務報表是根據公認的會計原則編制的,並遵循其經營所在行業的一般慣例。這些原則的應用要求管理層做出影響簡明合併財務報表和隨附附註中報告的金額的估計、假設和判斷。這些估計、假設和判斷基於截至簡明合併財務報表發佈之日可用的信息;因此,隨着這些信息的變化,簡明的合併財務報表可能會反映不同的估計、假設和判斷。某些政策本質上更依賴估計數、假設和判斷的使用,因此更有可能得出可能與最初報告的結果有重大差異的結果。
公司遵循的最重要的會計政策載於公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告的合併財務報表附註2。這些政策以及其他簡明合併財務報表附註中提供的披露以及本次討論和分析中,提供了有關簡明合併財務報表中重要資產和負債的估值以及如何確定這些價值的信息。根據所使用的估值技術和財務報表金額的敏感性以及這些金額所依據的方法、假設和估計,管理層確定了交鑰匙和收入分享安排的收入確認和銷售成本,以及財產和設備的賬面價值以及使用壽命,因此,隨着新信息的出現,上述內容最有可能受到修訂。以下是我們的關鍵會計政策,在這些政策中,管理層的估計、假設和判斷對簡明的合併財務報表產生最直接和實質性的影響:
收入確認
該公司根據ASC 842和ASC 606確認收入。截至2023年6月30日和2022年6月30日,該公司在美國有十二臺國產伽瑪刀裝置、兩套國際伽瑪刀裝置和一套PBRT系統在運行。該公司的十二個國內Gamma Knife客户中有六個簽訂了按次付費的合同,六個客户簽訂了零售安排。該公司還通過GKF在祕魯利馬和厄瓜多爾瓜亞基爾擁有並經營兩個單一單元的國際伽瑪刀工廠。這兩個單位的經濟運作方式與公司的交鑰匙零售安排類似。該公司在奧蘭多健康的PBRT系統也被視為零售安排。
醫療服務租金收入— 公司根據ASC 842確認收入,前提是已提供服務並且可收回性得到合理保證,無論是按使用收費還是收益分成。公司與醫院簽訂的合同條款不包含任何有保障的最低付款額。該公司的合同期限通常為十年,分為每次使用費或零售費。零售安排進一步歸類為交鑰匙或收入分成。每次使用費合同的收入由每家醫院的合同費率決定。收入在進行手術時根據每家醫院的合同費率和手術次數進行確認。根據收益分享安排,公司將獲得醫院收到的報銷的合同百分比。公司預期收到的金額記錄為收入,並根據歷史經驗估算。定期審查收入估計數,並在必要時進行調整。根據交鑰匙安排,公司從第三方付款人那裏獲得醫院報銷的商定百分比的付款,公司負責支付設備的所有運營成本。運營成本主要根據醫院的歷史治療方案和費用表來確定。公司記錄了運營成本的估算,定期對其進行審查,並在必要時進行調整,以更準確地反映實際運營成本。對於交鑰匙網站,公司還分享一定比例的淨營業利潤。該公司根據估計的收入減去估計的運營成本來記錄淨營業利潤的估計。運營成本和估計淨營業利潤作為其他直接運營成本記錄在簡明的合併運營報表中。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,公司確認的收入分別約為4,81.2萬美元和9,041,000美元,而去年同期在ASC 842下分別確認收入為4,140,000美元和8,28.1萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,ASC 842的收入中,分別約有254.5萬美元和485.9萬美元用於PBRT服務,而去年同期分別為230.8萬美元和434.7萬美元。
患者收入— 該公司在祕魯利馬和厄瓜多爾瓜亞基爾設有獨立設施,公司的設施與在該機構接受治療的個人患者之間存在合同。根據ASC 606,公司作為這些交易的主體,並在某個時間點以伽瑪刀待遇的形式提供單一履約義務。與伽瑪刀治療相關的收入在患者接受治療時按總額確認。公司的履約義務中沒有可變對價,交易價格是根據規定的合同費率商定的。GkPeru的付款條件通常為自費患者預付,保險提供商的付款在30天內淨支付。GKCE的患者羣體主要由政府付款人承保,補助金在三到六個月之間支付。該公司沒有將與履行客户合同相關的任何增量成本資本化。截至2023年6月30日和2022年12月31日,GKPeru的應收賬款餘額並不重要。截至2023年6月30日,GKCE的應收賬款為65.2萬美元,截至2022年12月31日為86.2萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,公司在ASC 606下確認的收入分別約為75.6萬美元和1,45.2萬美元,而去年同期分別為89.4萬美元和160萬美元。
裝備的殘值
殘值基於設備在使用壽命結束時的估計公允價值。公司根據設備在使用壽命結束時的估計公允價值來確定殘值。Gamma Knife或PBRT設備沒有活躍的轉售市場,但該公司認為,其救助價值估計是對合同到期時設備經濟價值的合理評估。自 2023 年 1 月 1 日起,該公司更改了對其中一個國際分支機構的殘餘價值的估計。第二個國際 Gamma Knife 單位沒有分配殘值。該公司尚未為其PBRT設備分配殘值。有關殘值的進一步討論以及2023年第二季度業績中對摺舊費用的討論,請參閲簡明合併財務報表附註3——財產和設備。
2023 年第二季度業績
收入增加了53.4萬美元還有 612,000 美元到 截至2023年6月30日的三個月和六個月期間為5,568,000美元和10,493,000美元,而為503.4萬美元去年同期分別為9,881,000美元.該公司國內業務的收入增長了67.2萬美元,增長了76萬美元 截至2023年6月30日的三個月和六個月期間為481.2萬美元和9,041,000美元,而同期為4,140,000美元和去年同期分別為8,28.1萬美元。該公司國際板塊的收入下降了13.8萬美元和14.8萬美元,至75.6萬美元和145.2萬美元截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,與 去年同期分別為89.4萬美元和160萬美元。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,公司PBRT系統產生的收入增加了23.7萬美元和51.2萬美元,達到254.5萬美元和485.9萬美元,而去年同期分別為230.8萬美元和434.7萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,PBRT收入的增長是由於該期間的平均報銷額增加。
截至2023年6月30日的三個月期間,PBRT分數增加了46個,達到1,370個,而去年同期為1,324個。截至2023年6月30日的六個月期間,PBRT分數減少了46個,至2,906個,而去年同期為2952個。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,PBRT交易量的變化主要是由於正常的週期性波動。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,伽瑪刀收入增長了29.7萬美元和10萬美元,達到302.3萬美元和5,63.4萬美元,而去年同期分別為272.6萬美元和553.4萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,Gamma Knife收入的總體增長是由於付款人結構向更多的商業付款人轉移,平均報銷額有所增加。
伽瑪刀手術次數減少了26例還有 62到 309截至2023年6月30日的三個月和六個月期間為602個,而335個前一年同期分別為664個.在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,伽瑪刀手術減少的原因是 正常的週期性波動。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,總收入成本增加了10.4萬美元和34.1萬美元,達到305萬美元和6,067,000美元,而去年同期分別為294.6萬美元和5,72.6萬美元,這與收入的增長一致。
維護和用品以及其他直接運營成本(關聯方)增加了59,000美元,增加了13.1萬美元至80萬美元還有 1,581,000 美元截至2023年6月30日的三個月和六個月中,這一數字為74.1萬美元還有 145 萬美元,分別為前一年的同期。關聯方維護和用品以及其他直接運營成本的增加主要是由於公司的PBRT維護協議逐年增加。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,折舊和攤銷分別增加了71,000美元和24.1萬美元,至122.7萬美元和258.4萬美元,而去年同期為11.6萬美元和2,34.3萬美元。截至2023年6月30日的六個月期間,折舊和攤銷額的增加主要是由於公司對殘值和使用壽命的估計發生了變化,但由於合同負債到期,上一年度折舊費用的減少部分抵消。截至2023年1月1日,該公司縮短了其一臺國際伽瑪刀裝置的估計使用壽命和分配的殘餘價值。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,2023年1月1日的估算變動淨影響是,淨收益分別減少約5萬美元,攤薄每股收益0.01美元,攤薄後每股收益減少10.1萬美元,攤薄後每股收益0.02美元。估計值的這些變化也將影響未來的時期。殘值基於設備在使用壽命結束時的估計公允價值。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,其他直接運營成本下降了26,000美元和31,000美元,至1,02.3萬美元和19.02萬美元,而去年同期為1,04.9萬美元和19.33萬美元。截至2023年6月30日的六個月期間,其他直接運營成本的減少主要是由於各個運營地點的正常波動。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,銷售和管理費用增加了84.2萬美元和1,062,000美元,至1,98.8萬美元和352.7萬美元,而去年同期為11.46萬美元和246.5萬美元。截至2023年6月30日的六個月期間,銷售和管理費用的增加是由於銷售、財務和客户留存領域的人員配備增加,以及與新商機相關的費用約為25萬美元。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,利息支出增加了12.8萬美元和25.1萬美元,達到27.7萬美元和54.8萬美元,而去年同期為14.9萬美元和29.7萬美元。2021年4月9日,該公司主要對其所有現有債務和融資租賃組合進行了再融資。定期貸款和DDTL的浮動利率為倫敦銀行同業拆借利率加3%。截至2023年6月30日的六個月期間的增長是由於倫敦銀行同業拆借利率與去年同期相比有所上升。有關公司長期債務的討論以及用於計算利息的指數的預期變化,請參閲流動性和資本資源。
在截至2023年6月30日的三個月中,公司增加了應計資產報廢債務。這些特定單位的現金流無法支持標的租賃資產的相關增長,因此,該公司在減記這些資產時出現虧損。截至2023年6月30日的三個月和六個月中,減值資產和相關搬遷成本的減記損失為57.8萬美元。去年同期沒有類似的減記。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,利息和其他收入增加了11.8萬美元和18.8萬美元,至11.3萬美元和18.3萬美元,而去年同期的虧損分別為5,000美元和5,000美元。這些增長與公司現金和現金等價物的增加以及利率的上升一致。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,所得税支出減少了28.3萬美元和42.1萬美元,税收優惠為35,000美元,支出為33,000美元,而去年同期的税收支出為24.8萬美元和45.4萬美元。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,所得税支出的減少為 這主要是由於本期收入較低。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,歸屬於非控股權益的淨收益減少了10.9萬美元和32.2萬美元,分別為淨虧損6.6萬美元和15.4萬美元,而去年同期的收入分別為43,000美元和16.8萬美元。歸屬於非控股權益的淨收益是指GKF19%的非控股權益所賺取的淨虧損(收益),以及GKF控制的各子公司的非控股權益的淨收益。歸屬於非控股權益的淨收益的減少或增加反映了GKF的相對盈利能力,在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,GKF的盈利能力受到減值資產減記的重大影響。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,淨收益減少了60.8萬美元,至淨虧損11.1萬美元,攤薄每股虧損0.02美元,淨收益為7.7萬美元,攤薄每股收益為0.01美元,而去年同期的淨收益為49.7萬美元,攤薄每股收益為0.08美元,合76.6萬美元,合0.12美元。截至2023年6月30日的六個月期間,淨收入有所下降,這主要是由於減值資產和相關的搬遷成本被減值,以及利息支出增加以及為支持公司尋求新的商機而增加的銷售和管理費用。
流動性和資本資源
公司的主要流動性需求是為資本支出提供資金以及支持營運資金需求。總體而言,公司的主要流動性來源是手頭現金和現金等價物以及700萬美元的循環信貸額度。截至2023年6月30日,該公司尚未動用其信貸額度。截至2023年6月30日,該公司的現金、現金等價物和限制性現金為13,794,000美元,而截至2022年12月31日為12,453,000美元。由於經營活動產生的現金為521.4萬美元,該公司的現金狀況在2023年前六個月增加了134.1萬美元,但被購買不動產和設備25.61萬美元的付款、11.6萬美元的長期債務付款和15.2萬美元的短期融資付款所抵消。公司預期的短期和長期主要現金需求用於資本支出、業務擴張、營運資金和其他一般公司用途。該公司計劃在未來12個月內根據其債務支付約232.4萬美元的利息和本金。
營運資金
截至2023年6月30日,該公司的營運資金為13,32.7萬美元,而截至2022年12月31日為13,54.8萬美元。淨營運資金減少22.1萬美元主要是由於其資產報廢義務的增加。該公司認為,其手頭現金、運營現金流和其他現金資源足以滿足其未來12個月的定期債務和營運資金需求。見下文與承諾有關的其他討論。該公司過去曾為其伽瑪刀和放射治療部門獲得融資。該公司已從多家貸款機構那裏獲得了項目融資,並預計它將能夠從這些貸款來源或其他貸款來源獲得未來項目的融資,但無法保證融資將繼續以可接受的條件提供。
長期債務
2021年4月9日,該公司及其某些國內子公司與北卡羅來納州第五三銀行簽訂了為期五年的2200萬美元信貸協議,該銀行為其當時現有的國內伽瑪刀投資組合進行了再融資。根據信貸協議,奧蘭多先前獲得的租賃融資也作為長期債務進行了再融資。信貸協議包括截至2023年6月30日公司尚未動用的700萬美元循環額度。信貸協議在58個月內攤銷48%,到期時將支付一筆大筆款項,並由公司及其某些國內子公司的幾乎所有資產的留置權擔保。該公司在厄瓜多爾的伽瑪刀部門由DFC提供資金。DFC貸款由GKCE資產的留置權擔保。DFC貸款下的未償還金額分17個季度支付,固定利率為3.67%。
從2021年12月31日起,倫敦銀行同業拆借利率將不再用於為新貸款定價,但1月、3個月和6個月到期日將繼續使用綜合方法公佈,直到2024年9月30日。該公司正在與北卡羅來納州第五三銀行合作,將其貸款定價改為基於擔保隔夜融資利率(SOFR),而不是倫敦銀行同業拆借利率。北卡羅來納州第五三銀行在2023年7月1日之後發放的任何信貸都將是基於SOFR的貸款。循環線每年收取0.25%的未使用線路費。定期貸款和DDTL的利息和本金每季度到期。定期貸款和DDTL的年度本金攤銷相當於第一至第五年原始本金貸款承諾的48%,剩餘本金餘額的期末還款。有關更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註3——長期債務融資。
承諾
關聯方交易
該公司的伽瑪刀業務通過其在GKF子公司81%的間接權益運營。GKF的其餘19%股份歸Elekta的美國全資子公司所有,該公司是伽瑪刀的製造商。由於該公司從Elekta購買了伽瑪刀裝置,因此與Elekta發生了大量的關聯方交易,例如設備採購、購買和維修設備的承諾以及設備的維護成本。
下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間關聯方的活動:
截至6月30日的三個月 |
截至6月30日的六個月 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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設備購買和拆卸成本 |
$ | 1,217,000 | $ | 131,000 | $ | 1,418,000 | $ | 1,363,000 | ||||||||
維護設備所產生的費用 |
295,000 | 279,000 | 590,000 | 548,000 | ||||||||||||
關聯方交易總額 |
$ | 1,512,000 | $ | 410,000 | $ | 2,008,000 | $ | 1,911,000 |
截至2023年6月30日,該公司還承諾購買或升級伽瑪刀單元、購買直線加速器和維修相關設備,金額為25,511,000美元。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,簡明合併資產負債表上的關聯方負債包括以下內容
6月30日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
應付賬款、資產報廢義務和其他應計負債 |
$ | 2,091,000 | $ | 857,000 |
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露
公司不持有或發行用於交易目的的衍生工具,也不是任何具有槓桿或預付款功能的工具的一方。公司與旨在促進資產負債表外金融交易或類似安排的合夥企業、信託或其他實體沒有隸屬關係, 因此不存在與此類實體相關的融資, 流動性, 市場或信貸風險風險.2023 年 6 月 30 日,該公司沒有大量的長期、對市場敏感的投資。
第 4 項。 控制和程序
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,我們評估了1934年《證券交易法》第13a-15(e)條所定義的披露控制和程序的設計和運作的有效性。這些控制和程序旨在確保將與公司及其子公司有關的重要信息傳達給首席執行官和我們的首席財務官。根據該評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2023年6月30日,我們的披露控制和程序是有效的,可以確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給首席執行官和我們的首席財務官,並在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。
披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序,旨在確保發行人根據該法提交或提交的報告中必須披露的信息得到積累,並酌情傳達給發行人的管理層,包括其主要執行官和主要財務官或履行類似職能的人員,以便及時就所需的披露做出決定。
在截至2023年6月30日的六個月期間,我們對財務報告的內部控制沒有變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的行為。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟。
沒有。
第 1A 項。風險因素
在本報告所述期間,公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第1部分第1A項中披露的風險因素沒有重大變化,但以下情況除外:
銀行倒閉或其他影響金融機構的事件可能會對我們的運營、流動性和財務業績產生重大不利影響。
我們在多家金融機構開設存款賬户,其中一家機構的存款賬户有時會超過美國聯邦存款保險公司(“FDIC”)的投保限額。如果我們開設賬户的一家或多家機構倒閉或被聯邦存款保險公司接管,則無法保證我們擁有的超過聯邦存款保險公司保險限額的存款是可以收回的。即使這些金額最終可以收回,但銀行倒閉,或者金融或信貸市場中涉及流動性有限、違約、不履約或其他不利條件影響我們存款的金融機構的事件,或者對此類事件的擔憂或傳聞,都可能導致我們的銀行存款渠道中斷或以其他方式對我們的運營、流動性和財務業績產生不利影響。此外,金融市場的不穩定或其他困境,包括銀行倒閉、違約、不履約或其他影響金融機構的不利事態發展的影響,可能會危及我們在信貸額度下借款的能力,如果我們無法取代這些承諾或以可接受的條件找到其他流動性來源,這可能會對我們的業務產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
第 6 項。展品索引
此處以引用方式納入 |
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展品編號 |
描述 |
表單 |
展覽 |
日期 |
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10.1 |
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GK Financing, LLC與凱特琳醫療中心於2021年4月20日簽訂的購買服務協議第四修正案 | |||||||||||||||||||||||||||
10.2 |
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GK Financing, LLC與凱特琳醫療中心於2023年5月1日簽訂的購買服務協議第五修正案 |
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31.1 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14a/15d-14a條對首席執行官進行認證 |
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31.2 |
* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14a/15d-14a條對首席財務官進行認證 |
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32.1 |
ǂ |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 |
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101.INS |
* |
內聯 XBRL 實例文檔 |
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101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯 XBRL 分類計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
* |
內聯 XBRL 分類法定義鏈接庫文檔 |
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101.LAB |
* |
內聯 XBRL 分類標籤 Linkbase 文檔 |
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101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104 |
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封面交互式數據文件——封面 XBRL 標籤嵌入在附錄 101 中包含的內聯實例 XBRL 中 |
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* |
隨函提交。 |
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ǂ |
隨函提供。 |
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# |
為了保密處理,本展品的某些部分(其中用星號表示)已被省略。 |
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• | 表示管理層補償計劃、合同或安排。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
美國共享醫院服務
註冊人
日期: |
2023年8月14日 |
/s/ Raymond C. Stachowiak |
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雷蒙德 C. Stachowiak |
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董事會執行主席(首席執行官) |
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日期: |
2023年8月14日 |
/s/ Robert L. Hiatt |
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羅伯特·L·希亞特 |
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首席財務官(首席財務官和首席會計官) |