附錄 99.1

新細分市場結構下應申報業務板塊摘要

下表列出了截至2023年4月30日和2022年4月30日的財年以及截至該財年的分部經營業績，以及在新細分市場結構下截至該財年的季度（以千計）：


	截至2022年7月30日的三個月								截至二零二一年七月三十一日的三個月
	UMS		哈哈哈		兆瓦		總計		UMS		哈哈哈		兆瓦		總計
收入	$	67,775	$	23,011	$	17,730	$	108,516	$	67,056	$	19,176	$	14,777	$	101,009
毛利率		21,504		7,746		4,464		33,714		20,699		5,989		2,035		28,723

（虧損）運營收入		(3,698)		(1,031)		1,455		(3,274)		(9,064)		(463)		(2,586)		(12,113)
收購相關費用		304		—		31		335		2,248		251		755		3,254
無形資產攤銷 (1)		6,231		—		616		6,847		8,512		—		612		9,124
調整後的運營收入（虧損）	$	2,837	$	(1,031)	$	2,102	$	3,908	$	1,696	$	(212)	$	(1,219)	$	265


	截至2022年10月29日的三個月								截至二零二一年十月三十日的三個月
	UMS		哈哈哈		兆瓦		總計		UMS		哈哈哈		兆瓦		總計
收入	$	61,634	$	31,101	$	18,849	$	111,584	$	87,840	$	18,418	$	15,750	$	122,008
毛利率		7,903		12,636		5,351		25,890		31,648		6,222		4,585		42,455

（虧損）運營收入		(17,347)		2,004		1,029		(14,314)		2,759		47		533		3,339
收購相關費用		569		—		—		569		542		163		143		848
無形資產攤銷 (1)		7,250		—		592		7,842		9,650		—		672		10,322
調整後（虧損）運營收入	$	(9,528)	$	2,004	$	1,621	$	(5,903)	$	12,951	$	210	$	1,348	$	14,509


	截至2023年1月28日的三個月								截至2022年1月29日的三個月
	UMS		哈哈哈		兆瓦		總計		UMS		哈哈哈		兆瓦		總計
收入	$	92,329	$	24,015	$	18,051	$	134,395	$	55,091	$	18,603	$	16,399	$	90,093
毛利率		33,432		7,841		4,237		45,510		11,177		5,209		5,050		21,436

運營收入（虧損）		4,902		(129)		(166)		4,607		(14,182)		(1,289)		1,345		(14,126)
收購相關費用		286		—		—		286		253		54		61		368
無形資產攤銷 (1)		6,604		—		542		7,146		8,763		—		620		9,383
調整後的運營收入（虧損）	$	11,792	$	(129)	$	376	$	12,039	$	(5,166)	$	(1,235)	$	2,026	$	(4,375)

附錄 99.1


	截至2023年4月30日的三個月								截至2022年4月30日的三個月
	UMS		哈哈哈		兆瓦		總計		UMS		哈哈哈		兆瓦		總計
收入	$	122,172	$	42,497	$	21,372	$	186,041	$	90,757	$	20,217	$	21,648	$	132,622
毛利率		49,111		14,513		4,776		68,400		33,944		7,065		7,613		48,622

（虧損）運營收入		(171,933)		7,230		(979)		(165,682)		11,461		(1,414)		2,966		13,013
商譽減值 (2)		190,166		—		—		190,166		—		—		—		—
收購相關費用		196		—		—		196		333		—		36		369
無形資產攤銷 (1)		6,925		—		544		7,469		7,267		—		637		7,904
調整後的運營收入（虧損）	$	25,354	$	7,230	$	(435)	$	32,149	$	19,061	$	(1,414)	$	3,639	$	21,286


	截至2023年4月30日的年度								截至2022年4月30日的年度
	UMS		哈哈哈		兆瓦		總計		UMS		哈哈哈		兆瓦		總計
收入	$	343,910	$	120,624	$	76,002	$	540,536	$	300,743	$	76,415	$	68,574	$	445,732
毛利率		111,950		42,736		18,828		173,514		97,467		24,486		19,283		141,236

來自持續經營業務的（虧損）收入		(188,076)		8,074		1,339		(178,663)		(9,025)		(3,120)		2,258		(9,887)
商譽減值 (2)		190,166		—		—		190,166		—		—		—		—
收購相關費用		1,354		—		31		1,385		3,562		297		995		4,854
無形資產攤銷 (1)		27,124		—		2,294		29,418		34,166		—		2,541		36,707
調整後的運營收入（虧損）	$	30,568	$	8,074	$	3,664	$	42,306	$	28,703	$	(2,823)	$	5,794	$	31,674

(1)

無形資產攤銷包括收購的無形資產的攤銷和其他購買會計調整。

(2)

商譽減值包括商譽減值和加速攤銷。

關於非公認會計準則指標的聲明

上述非公認會計準則指標應被視為對同類GAAP指標的補充，而不是替代或優於可比的GAAP指標，並且可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。管理層認為，這些指標為投資者提供了更多查看業績的方式，這些業績與相應的公認會計準則指標相一致，有助於我們的投資者瞭解我們業務的長期盈利趨勢，並將我們的盈利能力與之前和未來時期以及同行進行比較。此外，管理層使用這些非公認會計準則指標來評估我們的運營和財務業績。