PDCO-20230729
錯誤2024Q10000891024--04-27Http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpenseHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpense39100008910242023-04-302023-07-2900008910242023-08-22Xbrli：共享00008910242023-07-29ISO 4217：美元00008910242023-04-29ISO 4217：美元Xbrli：共享00008910242022-05-012022-07-300000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-04-300000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-300000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-300000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-300000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-04-3000008910242022-04-300000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-05-012022-07-300000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-05-012022-07-300000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-05-012022-07-300000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-05-012022-07-300000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-05-012022-07-300000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-300000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-300000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-300000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-300000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-07-3000008910242022-07-300000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-312022-10-2900008910242022-07-312022-10-290000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-312022-10-290000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-07-312022-10-290000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-312022-10-290000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-312022-10-290000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-10-290000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-290000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-290000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-10-290000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-10-2900008910242022-10-290000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-302023-01-2800008910242022-10-302023-01-280000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-10-302023-01-280000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-10-302023-01-280000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-302023-01-280000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-280000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-280000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-280000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-280000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-01-2800008910242023-01-280000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-292023-04-2900008910242023-01-292023-04-290000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-292023-04-290000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-01-292023-04-290000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-292023-04-290000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-292023-04-290000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-04-290000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-290000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-290000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-04-290000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-04-290000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-302023-07-290000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-04-302023-07-290000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-04-302023-07-290000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-04-302023-07-290000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-302023-07-290000891024美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-07-290000891024US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-07-290000891024Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-07-290000891024美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-07-290000891024美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-07-290000891024Pdco：MillerVetHoldingsLLCM成員2023-04-302023-07-290000891024Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2022-10-302023-01-280000891024Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2023-01-280000891024Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2023-01-292023-04-290000891024Pdco：應收款採購協議成員2023-07-290000891024Pdco：應收款採購協議成員2023-04-290000891024Pdco：應收款採購協議成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：應收款採購協議成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：應收款採購協議成員2022-04-300000891024Pdco：應收款採購協議成員2022-07-30Pdco：融資協議0000891024Pdco：三菱UFJ金融集團成員2023-04-302023-07-29Xbrli：純0000891024Pdco：三菱UFJ金融集團成員2023-07-290000891024Pdco：FithThirdNationalBank成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：FithThirdNationalBank成員2023-04-290000891024Pdco：客户融資合同成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：客户融資合同成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：未設定合同成員2023-07-290000891024Pdco：未設定合同成員2023-04-290000891024Pdco：客户融資合同成員2023-04-290000891024Pdco：客户融資合同成員2022-04-300000891024Pdco：客户融資合同成員2023-07-290000891024Pdco：客户融資合同成員2022-07-300000891024美國-公認會計準則：InterestRateCapMember2023-07-290000891024Pdco：InterestRateCapTwoMember2023-07-290000891024Pdco：InterestRateCapThreeMember2023-07-290000891024Pdco：InterestRateSwapAgreement成員2014-01-310000891024Pdco:FivePointOneSevenPercentageSeniorNotesMember2014-01-310000891024Pdco：A348老年人注意事項：2025成員2015-03-250000891024Pdco：InterestRateSwapAgreement成員2015-03-012015-03-310000891024US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-04-290000891024Pdco：InterestRateSwapTwoMember2023-07-290000891024US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-07-290000891024Pdco：InterestRateSwapAgreement成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：InterestRateSwapAgreement成員2022-05-012022-07-300000891024Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2023-07-290000891024Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2023-04-290000891024美國-GAAP：其他非當前資產成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-07-290000891024美國-GAAP：其他非當前資產成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-04-290000891024Pdco：其他應計負債成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-07-290000891024Pdco：其他應計負債成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-04-290000891024US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2023-07-290000891024US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2023-04-290000891024US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-04-302023-07-290000891024US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-05-012022-07-300000891024美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-05-012022-07-300000891024美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-04-302023-07-290000891024美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2023-07-290000891024美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-07-290000891024美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-07-290000891024美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2023-04-290000891024美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-04-290000891024美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-04-290000891024Pdco：VetourceMembers2023-07-290000891024Pdco：VetourceMembers2023-04-290000891024PDCO：技術合作夥伴創新LLCM成員2018-04-292019-04-270000891024PDCO：技術合作夥伴創新LLCM成員2022-05-012022-10-290000891024PDCO：技術合作夥伴創新LLCM成員Pdco：CurePartnersMember2023-04-302023-07-290000891024PDCO：技術合作夥伴創新LLCM成員2023-04-302023-07-290000891024PDCO：技術合作夥伴創新LLCM成員2022-05-012022-07-30Pdco：細分市場0000891024國家：美國2023-04-302023-07-290000891024國家：美國2022-05-012022-07-300000891024國家：GB2023-04-302023-07-290000891024國家：GB2022-05-012022-07-300000891024國家：加利福尼亞州2023-04-302023-07-290000891024國家：加利福尼亞州2022-05-012022-07-300000891024國家：美國Pdco：DentalSupplyMember2023-04-302023-07-290000891024國家：美國Pdco：DentalSupplyMember2022-05-012022-07-300000891024Pdco：DentalSupplyMember國家：加利福尼亞州2023-04-302023-07-290000891024Pdco：DentalSupplyMember國家：加利福尼亞州2022-05-012022-07-300000891024Pdco：DentalSupplyMember2023-04-302023-07-290000891024Pdco：DentalSupplyMember2022-05-012022-07-300000891024國家：美國Pdco：動物健康會員2023-04-302023-07-290000891024國家：美國Pdco：動物健康會員2022-05-012022-07-300000891024國家：GBPdco：動物健康會員2023-04-302023-07-290000891024國家：GBPdco：動物健康會員2022-05-012022-07-300000891024國家：加利福尼亞州Pdco：動物健康會員2023-04-302023-07-290000891024國家：加利福尼亞州Pdco：動物健康會員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：動物健康會員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：動物健康會員2022-05-012022-07-300000891024國家：美國美國-公認會計準則：公司成員2023-04-302023-07-290000891024國家：美國美國-公認會計準則：公司成員2022-05-012022-07-300000891024美國-公認會計準則：公司成員2023-04-302023-07-290000891024美國-公認會計準則：公司成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：消費品會員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：消費品會員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：設備和軟件成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：設備和軟件成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：其他產品成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：其他產品成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：消費品會員Pdco：DentalSupplyMember2023-04-302023-07-290000891024Pdco：消費品會員Pdco：DentalSupplyMember2022-05-012022-07-300000891024Pdco：DentalSupplyMemberPdco：設備和軟件成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：DentalSupplyMemberPdco：設備和軟件成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：其他產品成員Pdco：DentalSupplyMember2023-04-302023-07-290000891024Pdco：其他產品成員Pdco：DentalSupplyMember2022-05-012022-07-300000891024Pdco：消費品會員Pdco：動物健康會員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：消費品會員Pdco：動物健康會員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：動物健康會員Pdco：設備和軟件成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：動物健康會員Pdco：設備和軟件成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：其他產品成員Pdco：動物健康會員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：其他產品成員Pdco：動物健康會員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：其他產品成員美國-公認會計準則：公司成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：其他產品成員美國-公認會計準則：公司成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：DentalSupplyMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：DentalSupplyMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-300000891024美國公認會計準則：運營部門成員Pdco：動物健康會員2023-04-302023-07-290000891024美國公認會計準則：運營部門成員Pdco：動物健康會員2022-05-012022-07-300000891024美國公認會計準則：運營部門成員美國-公認會計準則：公司成員2023-04-302023-07-290000891024美國公認會計準則：運營部門成員美國-公認會計準則：公司成員2022-05-012022-07-300000891024Pdco：DentalSupplyMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-07-290000891024Pdco：DentalSupplyMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-04-290000891024美國公認會計準則：運營部門成員Pdco：動物健康會員2023-07-290000891024美國公認會計準則：運營部門成員Pdco：動物健康會員2023-04-290000891024美國公認會計準則：運營部門成員美國-公認會計準則：公司成員2023-07-290000891024美國公認會計準則：運營部門成員美國-公認會計準則：公司成員2023-04-290000891024Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-04-290000891024Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-04-290000891024Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-04-302023-07-290000891024Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-04-302023-07-290000891024Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-07-290000891024Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-07-290000891024Pdco：TimothyErogan成員2023-04-302023-07-290000891024Pdco：TimothyErogan成員2023-07-29
目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 ____________________________________________________________ 
表格10-Q
 ____________________________________________________________
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2023年7月29日.
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
委託文檔號0-20572
 __________________________________________________________
帕特森公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)
 ____________________________________________________________
明尼蘇達州41-0886515
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
標識(編號)
1031號公路，門多塔高地公路
聖保羅明尼蘇達州55120
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(651) 686-1600
(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)節登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊所在的交易所名稱
普通股，面值$0.01PDCO納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器 ☒  加速的文件管理器 ☐非加速文件服務器 ☐
規模較小的新聞報道公司 ☐  新興成長型公司 ☐ 
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐*☒
截至2023年8月22日，有95,850,000註冊人已發行和已發行的普通股。


目錄表
帕特森公司
索引
頁面
第一部分-財務信息
項目1--財務報表
3
簡明綜合資產負債表
3
簡明合併經營報表和其他全面收益表
4
簡明合併股東權益變動表
5
現金流量表簡明合併報表
7
簡明合併財務報表附註
8
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
18
項目3--關於市場風險的定量和定性披露
22
項目4--控制和程序
22
第二部分--其他資料
項目1--法律訴訟
23
項目1A--風險因素
23
項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用
23
項目5--其他信息
23
項目6--展品
25
簽名
26

2
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
帕特森公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
2023年7月29日2023年4月29日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$108,573 $159,669 
應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元4,265及$3,667
408,929 477,384 
庫存912,666 795,072 
預付費用和其他流動資產341,974 351,011 
流動資產總額1,772,142 1,783,136 
財產和設備，淨額221,300 212,283 
經營性租賃使用權資產淨額99,267 92,956 
長期應收賬款淨額124,743 121,717 
商譽156,629 156,420 
可識別的無形資產，淨額222,543 231,873 
投資160,993 160,022 
其他非流動資產，淨額126,014 120,739 
總資產$2,883,631 $2,879,146 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$717,426 $724,993 
應計工資費用51,754 82,253 
其他應計負債176,657 168,696 
經營租賃負債29,910 28,390 
長期債務當期到期日36,000 36,000 
循環信貸借款76,000 45,000 
流動負債總額1,087,747 1,085,332 
長期債務450,603 451,231 
非流動經營租賃負債72,406 67,376 
其他非流動負債161,634 156,672 
總負債1,772,390 1,760,611 
股東權益：
普通股，$0.01面值：600,000授權股份；95,806和96,350已發行及已發行股份
958 964 
額外實收資本242,290 233,706 
累計其他綜合損失(81,633)(89,262)
留存收益948,730 972,127 
帕特森公司股東權益總額1,110,345 1,117,535 
非控制性權益896 1,000 
股東權益總額1,111,241 1,118,535 
總負債和股東權益$2,883,631 $2,879,146 
請參閲附註
3
目錄表
帕特森公司
簡明合併業務報表
和其他綜合收益
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
 
 截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
淨銷售額$1,576,745 $1,523,265 
銷售成本1,257,690 1,211,132 
毛利319,055 312,133 
運營費用280,833 277,289 
營業收入38,222 34,844 
其他收入(支出)：
其他收入，淨額11,901 1,780 
利息支出(9,512)(5,563)
税前收入40,611 31,061 
所得税費用9,481 6,801 
淨收入31,130 24,260 
非控股權益應佔淨虧損(104)(330)
可歸因於帕特森公司的淨收入。$31,234 $24,590 
Patterson Companies，Inc.每股收益：
基本信息$0.33 $0.25 
稀釋$0.32 $0.25 
加權平均股價：
基本信息95,544 96,629 
稀釋96,190 97,794 
宣佈的每股普通股股息$0.26 $0.26 
綜合收入：
淨收入$31,130 $24,260 
外幣折算收益(虧損)7,368 (4,991)
現金流量套期保值，税後淨額261 261 
綜合收益$38,759 $19,530 
請參閲附註
4
目錄表
帕特森公司
簡明合併股東權益變動表
(單位：千)
(未經審計)
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
損失		保留
收益		非控制性權益總計
股票金額
2022年4月30日的餘額96,762 $968 $200,520 $(81,516)$921,704 $959 $1,042,635 
外幣折算— — — (4,991)— — (4,991)
現金流對衝— — — 261 — — 261 
淨收益(虧損)— — — — 24,590 (330)24,260 
宣佈的股息— — — — (25,667)— (25,667)
已發行普通股653 6 (2,148)— — — (2,142)
普通股回購(516)(5)— — (14,995)— (15,000)
基於股票的薪酬— — 7,159 — — — 7,159 
非控股權益的貢獻— — — — — 500 500 
2022年7月30日的餘額96,899 969 205,531 (86,246)905,632 1,129 1,027,015 
外幣折算— — — (17,591)— — (17,591)
現金流對衝— — — 260 — — 260 
淨收益(虧損)— — — — 54,073 (424)53,649 
宣佈的股息— — — — (25,138)— (25,138)
已發行普通股150 1 2,178 — — — 2,179 
基於股票的薪酬— — 1,234 — — — 1,234 
非控股權益的貢獻— — — — — 500 500 
2022年10月29日的餘額97,049 970 208,943 (103,577)934,567 1,205 1,042,108 
外幣折算— — — 14,197 — — 14,197 
現金流對衝— — — 261 — — 261 
淨收益(虧損)— — — — 53,929 (82)53,847 
宣佈的股息— — — — (25,581)— (25,581)
已發行普通股659 7 14,626 — — — 14,633 
基於股票的薪酬— — 2,956 — — — 2,956 
2023年1月28日的餘額97,708 977 226,525 (89,119)962,915 1,123 1,102,421 
外幣折算— — — (403)— — (403)
現金流對衝— — — 260 — — 260 
淨收益(虧損)— — — — 74,965 (123)74,842 
宣佈的股息— — — — (25,276)— (25,276)
已發行普通股146 2 2,987 — — — 2,989 
普通股回購(1,504)(15)— — (40,477)— (40,492)
基於股票的薪酬— — 4,194 — — — 4,194 
2023年4月29日的餘額96,350 $964 $233,706 $(89,262)$972,127 $1,000 $1,118,535 

請參閲附註
5
目錄表
帕特森公司
簡明合併股東權益變動表
(單位：千)
(未經審計)
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
損失		保留
收益		非控制性權益總計
股票金額
2023年4月29日的餘額96,350 $964 $233,706 $(89,262)$972,127 $1,000 $1,118,535 
外幣折算— — — 7,368 — — 7,368 
現金流對衝— — — 261 — — 261 
淨收益(虧損)— — — — 31,234 (104)31,130 
宣佈的股息— — — — (25,134)— (25,134)
已發行普通股565 5 1,569 — — — 1,574 
普通股回購(1,109)(11)— — (29,497)— (29,508)
基於股票的薪酬— — 7,015 — — — 7,015 
2023年7月29日的餘額95,806 $958 $242,290 $(81,633)$948,730 $896 $1,111,241 
請參閲附註

6
目錄表

帕特森公司
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
 
 截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
經營活動：
淨收入$31,130 $24,260 
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
折舊11,406 10,827 
攤銷9,627 9,351 
非現金僱員補償7,015 7,159 
非現金損失(收益)和其他淨額2,268 3,559 
資產和負債變動情況：
應收賬款(154,602)(171,148)
庫存(114,323)(91,124)
應付帳款(11,093)(22,926)
應計負債(21,715)(60,061)
經營活動的其他變動，淨額(13,079)(12,436)
用於經營活動的現金淨額(253,366)(302,539)
投資活動：
物業、設備和軟件的附加費(17,087)(14,554)
應收延期收購價應收款242,013 252,909 
與收購相關的付款，扣除收購的現金(1,108)— 
投資活動提供的現金淨額223,818 238,355 
融資活動：
已支付的股息(25,432)(25,418)
普通股回購(29,508)(15,000)
償還長期債務(750)— 
利用循環信貸31,000 116,000 
其他融資活動1,574 (2,142)
融資活動提供(用於)的現金淨額(23,116)73,440 
匯率變動對現金的影響1,568 (1,710)
現金和現金等價物淨變化(51,096)7,546 
期初現金及現金等價物159,669 142,014 
期末現金及現金等價物$108,573 $149,560 
補充披露非現金投資活動：
證券化交易中的留存權益$226,957 $241,375 
請參閲附註
7
目錄表
帕特森公司
簡明合併財務報表附註
(美元，不包括每股金額，股票以千為單位)
(未經審計)

注1。一般信息
陳述的基礎
管理層認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表包含所有必要的調整，以公平地反映Patterson Companies，Inc.(本文中稱為“Patterson”或第一人稱符號“We”、“Our”和“Us”)截至2023年7月29日和2022年7月30日的財務狀況以及我們的經營業績和現金流量。這樣的調整是正常的經常性調整。截至2023年7月29日的三個月的運營結果不一定表明任何其他中期或截至2024年4月27日的年度的預期結果。這些財務報表應與我們於2023年6月21日提交的Form 10-K年度報告中包含的財務報表一起閲讀。
未經審核的簡明綜合財務報表包括PDC Funding Company，LLC(“PDC Funding”)、PDC Funding Company II，LLC(“PDC Funding II”)、PDC Funding Company III，LLC(“PDC Funding III”)及PDC Funding Company IV，LLC(“PDC Funding IV”)的資產和負債，該等公司均為我們的全資附屬公司，並根據明尼蘇達州法律成立獨立的法人實體。PDC Funding和PDC Funding II是完全合併的特殊目的實體，成立的目的是在其正常業務過程中向外部金融機構出售客户分期付款銷售合同。PDC Funding III和PDC Funding IV是完全合併的特殊目的實體，旨在將某些應收款出售給獨立的金融機構。PDC Funding、PDC Funding II、PDC Funding III和PDC Funding IV的資產將首先用於滿足債權人的債權。沒有已知的PDC Funding、PDC Funding II、PDC Funding III或PDC Funding IV的債權人。未經審計的簡明合併財務報表還包括Technology Partner Innovation，LLC的資產和負債，附註8進一步説明瞭這一點。
財政年度結束
我們按照52-53周的會計慣例運作，我們的財政年度將在4月份的最後一個星期六結束。2024財年第一季度和2023財年第一季度分別代表截至2023年7月29日和2022年7月30日的13周。2024財年將包括52周，2023財年將包括52周。
其他收入，淨額
其他收入，淨額包括：
截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
利率互換協議的收益(虧損)$6,775 $(1,948)
投資收益及其他5,126 3,728 
其他收入，淨額$11,901 $1,780 
綜合收益
全面收益按淨收益計算，包括直接計入股東權益的某些其他項目。全面收益中包含的重要項目是外幣換算調整和扣除税收後的現金流量對衝的有效部分。外幣換算調整不包括所得税撥備，因為海外業務的收益被認為是無限期地再投資於美國以外的地區。與現金流對衝有關的所得税支出為#美元。80及$80分別截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月。
每股收益(EPS)
8
目錄表
下表列出了用於計算基本和稀釋每股收益的加權平均流通股的計算方法：
截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
基本每股收益加權平均股票的分母95,544 96,629 
稀釋性證券的影響--股票期權、限制性股票和股票購買計劃646 1,165 
每股攤薄後加權平均股價的分母96,190 97,794 
潛在的稀釋證券代表1,066截至2023年7月29日的三個月和877截至2022年7月30日的三個月的股票不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們的影響是使用庫存股方法進行反稀釋的。
收入確認
收入來自銷售消耗性產品、設備和支持、軟件和支持、技術服務部件和勞動力以及其他來源。收入在履行業績義務時或作為履行義務時確認。當客户獲得對商品或服務的控制權時，履行義務即告履行。
消耗品、設備、軟件和部件的銷售在交付時記錄，但銷售條件為FOB裝運點的情況除外，在這種情況下，銷售記錄在裝運時記錄。技術服務勞動是按提供的方式予以承認的。設備和軟件支助產生的收入在提供支助期間按比例確認。
除了根據安排(購買/銷售協議)銷售消費品所產生的收入外，我們還賺取根據代理協議提供的服務的佣金。代理協議與買賣協議的不同之處在於，我們對交易沒有控制權，因為我們沒有履行商品或服務承諾的主要責任，也不向代理關係中的客户開具賬單或收取費用。代理協議項下的佣金在提供服務時記錄。
對退貨、損壞貨物、回扣、忠誠度計劃和其他收入津貼的估計是在根據這些項目的歷史經驗確認收入時做出的。確認收入所產生的應收賬款在扣除相關準備後列報。我們根據所持應收賬款的預期可收回性來維持估值撥備。估算值用於確定估值額度，並基於幾個因素，包括歷史收集數據、當前和預測的經濟趨勢以及客户的信用狀況。當我們確定無法收回的金額時，應收賬款被註銷，通常是在客户破產或對持續的催收努力沒有反應時。預計不會在未來12個月內收回的應收款項部分被歸類為長期。
淨銷售額不包括銷售税，因為我們被認為是收取和匯出銷售税的直通渠道。
合同餘額
合同餘額是指當我們已將貨物或服務轉讓給客户或客户已根據合同向我們支付對價時，在我們的精簡合併資產負債表中列報的金額。這些合同餘額包括應收賬款、合同資產和合同負債。
截至2023年7月29日和2023年4月29日的合同資產餘額為美元1,002及$1,338，分別為。我們的合同責任主要涉及客户的預付款、隨時間推移提供的軟件和支持的預付款以及為客户提供實質性權利的選項，例如我們的客户忠誠度計劃。截至2023年7月29日和2023年4月29日，合同負債為37,527及$36,850分別在其他應計負債中報告。在截至2023年7月29日的三個月內，我們確認了13,574之前於2023年4月29日遞延的金額。
近期發佈的會計公告
9
目錄表
我們預計最近發佈的任何會計聲明都不會對我們的財務報表產生實質性影響。
注2.收購
在2024財年第一季度，我們使用了1,108在我們收購Miller Vet Holdings，LLC的幾乎所有資產後支付阻礙。這筆款項本應在24截止日期的月份週年紀念日。
在2023財年第三季度，我們收購了德克薩斯州獸醫從業者救濟服務和動物護理技術公司(RSVP和ACT)的幾乎所有資產，這些公司通過數據提取和轉換、人員配備和基於視頻的培訓服務為獸醫實踐提供創新的解決方案。同樣在2023財年第三季度，我們收購了總部位於科羅拉多州的Dary Tech，Inc.的幾乎所有資產，該公司提供巴氏殺菌設備和一次性袋子，允許乳製品生產商生產、儲存和餵養新生小牛的初乳，以及為肉牛生產商提供產品。這些收購擴大了我們的伴侶動物和生產動物增值平臺，併為他們的產品套件增加了解決方案。
這些收購的總收購價為$37,535，其中包括美元的阻礙。4,255這筆錢將在24截止日期和週轉資金調整數為#美元的月份週年23這些款項是在2023財年第四季度支付的。截至收購日期，我們已記錄了$17,300可識別的無形資產，$16,040商譽和有形淨資產為#美元4,233在我們與這些收購相關的精簡合併資產負債表中。可用於所得税扣除的商譽增加了#美元。272收購日期之後，由於營運資金調整的結果。商譽記錄在動物健康部門，代表將這些增值平臺與我們現有業務整合的預期好處。自收購之日起，我們在動物健康部門的財務報表中包括了它們的運營結果。這些收購的會計核算並不完整，因為仍在獲取或審查可能影響我們初始估值的某些信息和分析。收購對我們的財務報表沒有重大影響，因此沒有提供形式上的結果。
注3.應收賬款證券化計劃
本公司與三菱UFG銀行(“MUFG”)簽訂了若干應收款採購協議(“應收款採購協議”)(下稱“應收款採購協議”)。三菱東京日聯銀行(三菱東京日聯銀行)，根據該協議，三菱UFG擔任代理，協助向若干非關聯金融機構(“買方”)出售若干Patterson應收賬款(“應收賬款”)。這些應收款的出售根據ASC 860“轉讓和服務”的規定作為資產出售入賬。我們利用PDC Funding III和PDC Funding IV促進銷售，以滿足協議中的要求。我們對這些應收賬款使用每日記賬單位。
出售該等應收賬款所得款項包括現金及遞延購入價(“DPP”)應收賬款。應收DPP款項最終由Patterson在收取出售予買方的相關應收賬款後變現。應收款採購協議下的可用金額根據正常業務過程中產生的符合條件的應收款總額隨時間波動，最高可用金額為1美元。200,000截至2023年7月29日，其中200,000被利用了。
吾等於轉讓的應收賬款中並無保留權益，惟吾等有權收取DPP應收賬款及收取及行政服務費。吾等認為所收取的費用足以補償所提供的服務，因此並無記錄任何維修資產或負債。截至2023年7月29日及2023年4月29日，根據融資機制轉移至買方並從簡明綜合資產負債表中取消確認的未償還應收賬款的公允價值為$412,247及$429,853，分別為。根據這一安排，貿易應收賬款的銷售額為#美元。916,568及$903,780，銷售應收賬款從客户那裏收取的現金為#美元。933,874及$907,112分別截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月內。
DPP應收款項於簡明綜合資產負債表內於預付開支及其他流動資產內按公允價值入賬。應收賬款賬面值與轉讓時收到的DPP應收賬款的現金和公允價值之和之間的差額確認為相關應收賬款的出售損益，包括銀行手續費和信貸損失撥備。在簡明綜合經營報表及其他全面收益中，我們錄得虧損#美元。3,424及$1,435截至2023年7月29日及2022年7月30日止三個月，分別與應收賬款有關。
以下前滾彙總了與DPP應收賬款相關的活動：
10
目錄表
截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
期初DPP應收餘額$227,946 $195,764 
DPP應收賬款的非現金追加216,112 227,291 
應收DPP收款(233,798)(230,780)
期末DPP應收餘額$210,260 $192,275 
注4.客户融資
為了方便我們的客户，我們提供了幾種不同的融資選擇，包括第三方計劃和帕特森贊助的計劃。對於第三方項目，我們充當客户和第三方融資實體之間的促進者，不會持續參與融資交易。根據Patterson贊助的計劃，信譽良好的客户購買的設備最高可獲得$1,000。我們通常在正常的業務過程中將客户的融資合同出售給外部金融機構。根據ASC 860的規定，這些融資安排作為出售資產、轉讓和服務入賬。我們對這些融資合同使用月度記賬單位。
管道持有的應收賬款的購買價格部分被視為DPP應收賬款，支付給適用的特殊目的實體PDC Funding或PDC Funding II，因為客户融資合同的付款由Patterson向客户收取。根據該等計劃出售的應收賬款賬面值與轉讓時收到的DPP應收賬款的現金和公允價值之和之間的差額確認為相關應收賬款的銷售損益，並在簡明綜合經營報表和其他全面收益的銷售淨額中記錄。與客户融資活動相關的費用在我們的簡明綜合經營報表和其他全面收益中計入營業費用。
從歷史上看，我們堅持二我們出售這些合同的安排。
我們根據一項協議運營，將我們的設備融資合同出售給商業票據管道，三菱UFG擔任代理。我們利用PDC資金來滿足參與商業票據管道的要求。我們在向三菱UFG出售合同時收到合同收益。至少15.0收益的%由管道持有，作為投資組合最終表現的擔保。這一百分比可以更大，並基於與三菱UFG達成的協議中規定的某些比例。根據與三菱UFG達成的協議，截至2023年7月29日，運力為$575,000.
我們以前維持與Five Third Bank(“Five Third”)的協議，根據該協議，Five Third購買客户的融資合同。PDC Funding II將其融資合同出售給Five Third。我們在出售給Five Third時收到了合同的收益。至少15.0收益的%由管道持有，作為投資組合最終業績的擔保。
在2024財年第一季度，Five Third出售了剩餘的購買客户融資合同，並將其分配給三菱UFG為代理商的設施。我們轉移並分配了相關的DPP應收賬款$15,400從民進黨二期融資到民進黨融資，民進黨對手方從五三變成三菱日聯。我們修改了與三菱UFG作為代理的協議，並根據該協議將產能從1美元擴大到1美元。525,000至$575,000。因此，我們終止了與Five Third的協議。
我們為支付維修費的融資合同提供服務。我們收到的維修費被認為是對所提供服務的足夠補償。因此，沒有記錄維修資產或負債。
在截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月中，我們銷售了83,873及$73,612在這些安排下的合同分別。在簡明綜合經營報表和其他全面收益的淨銷售額中，我們記錄了#美元的虧損。8,927以及1美元的收益988在截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月內，分別與這些合同有關的銷售。已售出融資應收賬款的現金收款為#美元。66,678及$84,094分別截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月內。
包括在簡明綜合資產負債表中的現金和現金等價物為#美元24,905及$33,072截至2023年7月29日和2023年4月29日，分別代表從之前出售的尚未結算的客户融資合同中收取的現金。包括在壓縮合並的當期應收賬款中
11
目錄表
資產負債表為$11,933及$77,646分別截至2023年7月29日和2023年4月29日，我們尚未出售的金融合同。總額為$577,518截至2023年7月29日，根據該安排出售的應收金融合同的未清償部分。自1994年開始實施內部融資方案以來，壞賬核銷總額不到1貸款的發放率為%。
以下前滾彙總了與DPP應收賬款相關的活動：
截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
期初DPP應收餘額$102,979 $125,332 
DPP應收賬款的非現金追加10,845 14,084 
應收DPP收款(8,215)(22,129)
期末DPP應收餘額$105,609 $117,287 
這些安排要求我們維持最低流動比率和最高槓杆率。我們在2023年7月29日遵守了這些公約。
注5.衍生金融工具
我們是某些抵銷和相同利率上限協議的一方，這些協議是為了履行設備融資合同銷售協議的某些契約而簽訂的。利率上限協議還為PDC Funding和PDC Funding II出售給商業票據管道的融資合同提供了信用增強功能。
利率上限協議被取消，並定期簽訂新協議，以保持與銷售協議的最高金額和相關融資合同的到期日的一致性。截至2023年7月29日，PDC Funding已從一家銀行購買了名義金額為美元的利率上限。575,000到期日為2031年7月。我們向同一家銀行出售了相同的利率上限。
截至2023年7月29日，PDC Funding有一家銀行的利率上限，名義金額為$525,000PDC Funding II有一家銀行的利率上限，名義金額為#美元。100,000。我們向同一家銀行出售了相同的利率上限。儘管這些衍生品在財季結束前被取消，但最終在財季結束後不久就得到了結算。
該等利率上限協議不符合對衝會計處理的資格，因此，我們將該等協議的公允價值記錄為資產或負債，並將公允價值的變動記錄為發生變動期間的收入或支出。
2014年1月，我們簽訂了一項遠期利率互換協議，名義金額為#美元。250,000並將其作為現金流對衝，以對衝預期再融資時的利率波動5.172015年3月25日到期的優先債券百分比。這些鈔票已於2015年3月25日償還，並換成了新的美元250,0003.482025年3月24日到期的%優先債券。現金支付$29,003於2015年3月達成，以結算利率互換。這一數額計入其他綜合收益(虧損)、税後淨額，並確認為相關債務有效期內的利息支出。
我們利用遠期利率互換協議來對衝利率波動對我們與客户融資合同相關的淨銷售額的影響。該等利率互換協議不符合對衝會計處理的資格，因此，我們將該等協議的公允價值記錄為資產或負債，並將公允價值的變動記錄為發生變化期間的收入或支出。
截至2023年4月29日，利率互換協議的剩餘名義金額為美元。551,504，最新到期日為2030財年。在截至2023年7月29日的三個月內，我們簽訂了名義金額為美元的遠期利率互換協議。68,074。截至2023年7月29日，利率互換協議的剩餘名義金額為美元。566,721，最新到期日為2031財年。
現金收入淨額為美元3,653收到現金，淨現金付款為#美元。560分別在截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月內支付，以清償與利率互換協議相關的部分資產和負債。這些付款和收入在簡明合併現金流量表中反映為現金流量，現金流量表包含在經營活動中使用的現金淨額內。
12
目錄表
以下為簡明綜合資產負債表所載衍生工具的公允價值：
派生型分類2023年7月29日2023年4月29日
資產：
利率合約預付費用和其他流動資產$7,081 $5,875 
利率合約其他非流動資產，淨額27,484 23,210 
總資產衍生工具$34,565 $29,085 
負債：
利率合約其他應計負債$231 $267 
利率合約其他非流動負債15,387 12,993 
總負債衍生工具$15,618 $13,260 
下表列出了衍生工具對簡明綜合經營報表和其他全面收益的税前影響：
從累計其他全面虧損中重新分類為收益(有效部分)的損益金額
截至三個月
現金流對衝關係中的衍生品運營報表位置2023年7月29日2022年7月30日
利率合約利息支出$(341)$(341)
在衍生工具收益中確認的收益(虧損)金額
截至三個月
未被指定為對衝工具的衍生工具運營報表位置2023年7月29日2022年7月30日
利率合約其他收入，淨額$6,775 $(1,948)
有幾個不是在截至2023年7月29日或2022年7月30日的三個月內，在現金流量對衝衍生品的其他全面收益(虧損)中確認的損益。
我們錄製了不是在截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月內無效。截至2023年7月29日，預計將在未來12個月內重新分類為收益的累計其他全面虧損的税前估計部分為$1,363，這將被記錄為利息支出的增加。
注6.公允價值計量
公允價值是指在知情、有意願的各方之間進行當前交易時，資產可以交換的價格。根據使用的重要投入的最低水平，公允價值計量層次分為以下三個級別之一：
第1級財務報告顯示，在計量日期，相同的資產和負債在活躍的市場上報價。
二級一級報價以外的其他可觀察到的投入，如活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價；或可觀察到或可被可觀察到的市場數據證實的其他投入。
第三級新興市場是指無法觀察到的投入，幾乎沒有或根本沒有市場數據。這些投入反映了管理層對市場參與者將使用什麼來為資產或負債定價的假設。
我們在經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債層次如下：
13
目錄表
2023年7月29日
總計1級2級3級
資產：
現金等價物$3,612 $3,612 $— $— 
DPP應收-應收款項證券化計劃210,260 — — 210,260 
DPP應收賬款-客户融資105,609 — — 105,609 
衍生工具34,565 — 34,565 — 
總資產$354,046 $3,612 $34,565 $315,869 
負債：
衍生工具$15,618 $— $15,618 $— 
2023年4月29日
總計1級2級第三級
資產：
現金等價物$47,777 $47,777 $— $— 
DPP應收-應收款項證券化計劃227,946 — — 227,946 
DPP應收賬款-客户融資102,979 — — 102,979 
衍生工具29,085 — 29,085 — 
總資產$407,787 $47,777 $29,085 $330,925 
負債：
衍生工具$13,260 $— $13,260 $— 
現金等價物-我們按現金等價物的當前市場匯率進行估值。現金等價物的賬面價值接近公允價值，到期日少於三個月。
DPP應收-應收款項證券化計劃-我們基於使用不可觀察投入的貼現現金流分析對這筆DPP應收賬款進行估值，其中包括估計的付款時間和基礎債權人的信用質量。孤立的任何重大不可觀察到的投入的重大變化不會導致公允價值估計的重大差異。這些投入之間的相互關係微不足道。
DPP應收賬款-客户融資-我們基於使用不可觀察投入的貼現現金流分析對這筆DPP應收賬款進行估值，其中包括遠期收益率曲線、估計的付款時機和標的債權人的信用質量。孤立的任何重大不可觀察到的投入的重大變化不會導致公允價值估計的重大差異。這些投入之間的相互關係微不足道。
衍生工具-我們的衍生工具包括利率上限協議和利率互換。這些工具使用利率和信用利差等投入進行估值。
某些資產在非經常性基礎上按公允價值計量。該等資產並非持續按公允價值計量，但在某些情況下須作出公允價值調整。當發生相同或類似證券的可觀察交易時，或由於減值，我們將我們現有的非上市股權證券的賬面價值調整為公允價值。
我們投資了Vetource，這是一家商業合作伙伴，也是領先的獸醫送貨上門服務提供商。這筆投資是根據我們在2022財年第一季度出售的投資部分的銷售價格進行估值的。這次出售後，我們所擁有的投資的賬面價值為$56,849及$56,849分別截至2023年7月29日和2023年4月29日。在2022財年第一季度完成出售的同時，我們獲得了在某些情況下允許我們要求Vetource的另一位股東購買我們剩餘股份的權利。截至2023年7月29日，這一受下限限制的看跌期權的賬面價值為$25,757，並在我們的簡明綜合資產負債表中的投資中報告。在獲得這一認沽期權的同時，我們還向同一Vetource股東授予了權利，允許該股東在某些情況下要求我們以公允價值出售我們剩餘的股份。在截至2023年7月29日的三個月內，該等資產沒有進行公允價值調整。
14
目錄表
我們的債務在壓縮的綜合資產負債表中沒有按公允價值計量。截至2023年7月29日和2023年4月29日，我們債務的估計公允價值為$481,296及$483,139，而賬面價值為#美元486,603及$487,231分別於2023年7月29日和2023年4月29日。債務的公允價值採用基於預期市場收益(即第二級投入)的貼現現金流分析來計量。
於2023年7月29日及2023年4月29日，應收賬款的賬面值，扣除備抵、應付賬款及若干應計及其他流動負債後，接近公允價值。
注7.所得税
截至2023年7月29日的三個月的實際所得税税率為23.3百分比與21.9截至2022年7月30日的三個月。税率的增加主要是由於上一年超額税收優惠較大，以及收入的地理位置發生了變化。
注8.技術合作夥伴創新有限責任公司(TPI)
在2019財年，我們與Cure Partners達成協議，成立TPI，為其客户提供基於雲的實踐管理軟件NaVetor。Patterson和Cure Partners分別貢獻了淨資產$4,000形成TPI。Patterson和Cure Partners各自貢獻了額外的淨資產1,000在截至2023年4月29日的財政年度內，以及不是在截至2023年7月29日的三個月中，貢獻了額外的淨資產。我們已經確定TPI是一個可變利益實體，我們合併了TPI的運營結果，因為我們已經得出結論，我們是TPI的主要受益者。自TPI成立以來，所有權權益沒有變化。截至2023年7月29日，我們擁有非控股權益$896在我們的濃縮合並資產負債表上。
非控股權益應佔淨虧損為#美元。104及$330分別截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月。
注9.細分和地理數據
我們呈現的是三需要報告的部門：牙科、動物健康和企業。牙科和動物健康是向不同客户羣提供類似產品和服務的戰略業務部門。牙科公司為北美各地的牙醫、牙科實驗室、機構和其他醫療保健專業人員提供幾乎全套的消耗性牙科產品、設備、軟件、交鑰匙數字解決方案和增值服務。動物健康是北美和英國領先的全線動物保健產品、服務和技術分銷商，面向生產動物和寵物市場。我們的公司部門由一般和行政費用組成，包括信息技術、財務、法律、人力資源和設施等領域的家庭辦公室支持成本。此外，客户融資和其他雜項銷售在公司業績中報告。公司資產主要包括現金和現金等價物、應收賬款、財產和設備以及長期應收賬款。我們根據營業收入評估部門業績。運營履行中心的成本根據各單位的產量分配給各經營單位。
下表提供了按地理區域劃分的銷售額細目：
15
目錄表
截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
合併淨銷售額
美國$1,291,371 $1,260,398 
英國191,611 162,221 
加拿大93,763 100,646 
總計$1,576,745 $1,523,265 
牙科淨銷售額
美國$510,250 $499,835 
加拿大57,050 58,082 
總計$567,300 $557,917 
動物保健網銷售額
美國$782,666 $755,585 
英國191,611 162,221 
加拿大36,713 42,564 
總計$1,010,990 $960,370 
企業淨銷售額
美國$(1,545)$4,978 
總計$(1,545)$4,978 

16
目錄表
下表提供了按產品和服務類別分列的銷售額：
截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
合併淨銷售額
消耗品$1,315,725 $1,261,769 
裝備163,971 173,935 
增值服務和其他97,049 87,561 
總計$1,576,745 $1,523,265 
牙科淨銷售額
消耗品$352,047 $337,840 
裝備137,549 146,510 
增值服務和其他77,704 73,567 
總計$567,300 $557,917 
動物保健網銷售額
消耗品$963,678 $923,929 
裝備26,422 27,425 
增值服務和其他20,890 9,016 
總計$1,010,990 $960,370 
企業淨銷售額
增值服務和其他$(1,545)$4,978 
總計$(1,545)$4,978 
下表提供了按可報告部門分列的營業收入(虧損)細目：
截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
營業收入(虧損)
牙科$38,670 $36,895 
動物健康29,693 21,859 
公司(30,141)(23,910)
總計$38,222 $34,844 
下表提供了按報告部門分列的總資產細目：
2023年7月29日2023年4月29日
總資產
牙科$943,147 $853,369 
動物健康1,591,289 1,570,760 
公司349,195 455,017 
總計$2,883,631 $2,879,146 

注10.累計其他全面虧損(“AOCL”)
下表總結了AOCL在截至2023年7月29日的三個月內的變化：
17
目錄表
現金流
套期保值
貨幣
翻譯
調整，調整		總計
AOCL於2023年4月29日$(2,412)$(86,850)$(89,262)
改敍前的其他全面收入— 7,368 7,368 
從AOCL重新分類的金額261 — 261 
AOCL於2023年7月29日$(2,151)$(79,482)$(81,633)
在截至2023年7月29日的三個月內，從AOCL重新分類的金額包括現金流對衝的損益，扣除税款後淨額為#美元。80。對簡明綜合經營報表和其他全面收益的影響是利息支出增加#美元。341截至2023年7月29日的三個月.
注11.法律訴訟
我們不時地捲入訴訟、行政訴訟、政府傳票和政府調查(在某些情況下，可能涉及我們達成和解協議或同意法令)，涉及反壟斷、商業、環境、產品責任、知識產權、監管、就業歧視、證券和其他事項，包括正常業務過程中產生的事項。任何此類訴訟的結果都不能肯定地預測，因為這類事項本身就是不確定的。在一些問題上可能會尋求重大損害賠償或處罰，而一些問題可能需要數年時間才能解決。我們還可能受到罰款或處罰，以及公平的補救措施(包括但不限於暫停、吊銷或不續簽許可證)。當很可能發生了債務，並且損失金額可以合理估計時，我們就這些事項進行應計。不利的結果可能導致針對我們的重大金錢損害或禁令救濟，這可能對我們開展業務的能力產生不利影響。在不利結果的影響成為可能並可合理評估的期間，也可能對我們的財務報表產生重大不利影響。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
1995年《私人證券訴訟改革法》下的安全港聲明
1995年的美國私人證券訴訟改革法為前瞻性陳述提供了“安全港”，以鼓勵公司提供前瞻性信息，只要這些陳述被確認為前瞻性陳述，並伴隨着指出可能導致實際結果與陳述中披露的重大不同的重要因素的有意義的警告性陳述。
本10-Q表格包含符合1995年美國私人證券訴訟改革法安全港條款的某些“前瞻性陳述”，包括有關未來財務業績以及管理層的目標和預期的陳述。前瞻性陳述通常包括“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“尋求”等詞或具有類似含義的詞，或未來或條件動詞，如“將”、“應該”、“可能”或“可能”。前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證。相反，它們僅基於我們目前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設。
由於前瞻性陳述與未來有關，它們會受到固有的不確定性、風險和環境變化的影響，這些不確定性、風險和變化很難預測，其中許多是我們無法控制的。我們的實際結果和財務狀況可能與前瞻性陳述中指出的大不相同。因此，您不應過度依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。
許多因素都可能影響我們的實際結果，並導致這些結果與前瞻性聲明中預期的結果大不相同，這些因素包括但不限於：我們在新冠肺炎疫情中經歷並可能繼續經歷的廣泛的公共衞生問題；我們對供應商製造和供應我們銷售的幾乎所有產品的依賴；銷售能力可能中斷，包括與第三方託運人的服務問題；我們依賴銷售代表和服務技術人員的關係來留住客户和發展業務；供應商返點或其他採購激勵措施的不利變化；銷售自有品牌產品的風險，包括不利的風險。
18
目錄表
影響我們與供應商關係的風險；我們銷售的產品技術和市場過時的風險；未能創新和開發新的和增強型軟件和電子服務產品的風險；我們對Patterson聲譽的正面印象的依賴；與我們分銷的藥品非法人類使用相關的風險；收購和處置資產或其他業務的固有風險以及整合收購業務的固有風險；關鍵人員或高技能員工的流動或流失；與信息系統、軟件產品和網絡安全攻擊相關的風險；與氣候變化相關的風險；我們遵守限制性契約和信貸協議中其他限制的能力；我們的管理文件和明尼蘇達州法律可能會阻止收購和業務合併的風險；我們競爭的牙科和動物保健供應市場競爭激烈的影響；牙科和動物保健供應市場內部整合的影響；暴露於動物生產業務的風險，包括不斷變化的消費者需求、週期性牲畜市場、天氣條件、自然資源的可用性和其他我們無法控制的因素；以及同伴動物業務的風險，包括疾病對寵物種羣產生不利影響的可能性；暴露於保健行業的風險，包括由於政治、經濟和監管影響以及我們控制之外的其他因素而導致的需求變化；場外銷售和電子商務選擇的增加；可能使我們處於競爭劣勢的GPO、提供商網絡和購買集團的形成或擴大的風險；訴訟和政府調查和調查的風險，包括轉移管理層注意力的風險、針對此類行動的辯護成本、損害賠償或和解的可能性、罰款或處罰或公平補救(包括但不限於吊銷或不續簽許可證)以及固有的不確定性；未能遵守醫療欺詐或其他法律法規；醫療保健行業的變化和不確定性；不遵守現有或未來的美國或外國法律和法規，包括那些管理藥品和受管制物質分銷的法律和法規；不遵守不斷變化的數據隱私法律和法規；税收立法；國際運營中固有的風險，包括貨幣波動；以及不確定的宏觀經濟狀況，包括通脹壓力。
這些因素出現的順序不應被解釋為表明它們的相對重要性或優先順序。 我們告誡説，這些因素可能不是包羅萬象的，因此，本文所載的任何前瞻性陳述都不應被視為對實際結果的預測。
您應該仔細考慮這些因素和其他相關因素，包括我們最新的10-K表格中第I部分第1A項(“風險因素”)中的風險因素，以及在我們提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的其他文件中可能包含的信息，同時在審閲任何前瞻性陳述時提供這些信息。
投資者應該明白，預測或識別所有這些因素或風險是不可能的。因此，您不應將上述清單或美國證券交易委員會備案文件中確定的風險視為對所有潛在風險或不確定性的完整討論。
在本10-Q表格中所作的任何前瞻性陳述僅以我們目前掌握的信息為基礎，並且僅説明截止日期。我們不承擔公開發布對任何前瞻性陳述的任何修訂的義務，無論是書面的還是口頭的，無論是由於新的信息、未來的發展還是其他原因。
概述
我們2024財年前三個月的財務信息在本管理層的討論和分析以及簡明綜合財務報表和相關説明中概述。我們為讀者提供以下背景資料，以協助審閲本公司的財務資料。
我們提出了三個可報告的部門：牙科、動物健康和公司。牙科和動物健康是向不同客户羣提供類似產品和服務的戰略業務部門。牙科公司為北美各地的牙醫和牙科實驗室提供幾乎全套的牙科消耗品、設備、交鑰匙數字解決方案和增值服務。動物健康是北美和英國領先的全線動物保健產品、服務和技術分銷商，面向生產動物和寵物市場。我們的公司部門由一般和行政費用組成，包括信息技術、財務、法律、人力資源和設施等領域的家庭辦公室支持成本。此外，客户融資和其他雜項銷售在公司業績中報告。
動物保健業務的營業利潤率低於牙科業務。雖然與牙科業務相比，動物保健業務的運營費用較低，但由於銷售醫藥產品的毛利率較低，動物保健業務的毛利率普遍較低。
19
目錄表
我們按照52-53周的會計慣例運作，我們的財政年度將在4月份的最後一個星期六結束。2024財年第一季度和2023財年第一季度分別代表截至2023年7月29日和2022年7月30日的13周。2024財年將包括52周，2023財年將包括52周。
我們認為，我們的業務有幾個重要方面有助於分析它，包括：(1)我們運營的各個市場的增長；(2)內部增長；(3)通過收購實現增長；以及(4)繼續專注於控制成本和提高效率。管理層將內部增長定義為扣除外幣、最近收購的貢獻和會計期間週數差異的影響而進行調整的淨銷售額。外幣影響指可歸因於貨幣匯率波動的結果差異，該公司使用貨幣匯率波動來換算功能貨幣不是美元的所有外國實體的結果。該公司將影響計算為使用本期貨幣匯率換算的本期結果與使用可比上期貨幣匯率換算的本期結果之間的差額。該公司認為，根據匯率的波動，披露以不變貨幣計算的淨銷售額變化為投資者提供了有用的補充信息。
影響我們結果的因素
宏觀經濟狀況。我們受到各種條件的影響，這些條件給我們的宏觀經濟環境帶來了不確定性。利率上升增加了浮動利率負債的利息支出。成本上漲增加了某些運營成本，Patterson已經實施了價格上漲；然而，成本上漲並未對我們在2024財年第一季度的淨運營業績產生實質性影響。我們繼續監測新冠肺炎疫情造成的破壞後的恢復情況。隨着供應鏈和個人防護裝備需求的穩定，通貨緊縮對個人防護裝備的影響已經減弱。
應收賬款證券化計劃。吾等與三菱UFG銀行有限公司(“三菱UFG”)訂立若干應收賬款購買協議，根據該協議，三菱UFG擔任代理，協助向若干獨立金融機構(“買方”)出售若干Patterson應收賬款(“應收賬款”)。出售該等應收賬款所得款項包括現金及遞延購入價(“DPP”)應收賬款。應收DPP款項最終由Patterson在收取出售予買方的相關應收賬款後變現。應收DPP款項確認為在簡明綜合現金流量表內投資活動提供的現金淨額增加，而在簡明綜合現金流量表內相應減少經營活動中使用的現金淨額。
行動的結果
截至2023年7月29日的季度與截至2022年7月30日的季度相比
下表彙總了我們的結果，以淨銷售額的百分比表示：
截至三個月
2023年7月29日2022年7月30日
淨銷售額100.0 %100.0 %
銷售成本79.8 79.5 
毛利20.2 20.5 
運營費用17.8 18.2 
營業收入2.4 2.3 
其他收入(費用)0.2 (0.3)
税前收入2.6 2.0 
所得税費用0.6 0.4 
淨收入2.0 1.6 
非控股權益應佔淨虧損— — 
可歸因於帕特森公司的淨收入。2.0 %1.6 %
淨銷售額。截至2023年7月29日的三個月的綜合淨銷售額為15.767億美元，比截至2022年7月30日的三個月的15.233億美元增長了3.5%。外匯匯率的變化對本季度的銷售額產生了0.2%的有利影響。
20
目錄表
截至2023年7月29日的三個月，牙科部門的銷售額為5.673億美元，比截至2022年7月30日的三個月的5.579億美元增長1.7%。外匯匯率的變化對本季度的銷售額產生了0.4%的不利影響。本季度消費品銷售額增長4.2%，設備銷售額下降6.1%，增值服務和其他銷售額增長5.6%。消費品的增長是由於非個人防護設備產品類別的強勁增長，但由於與上年相比價格下降，個人防護設備產品的下降抵消了這一增長。設備銷售額的下降受到時機的影響，因為設備銷售在2023財年結束時銷量強勁。
截至2023年7月29日的三個月，動物健康部門的銷售額為10.11億美元，比截至2022年7月30日的三個月的9.604億美元增長了5.3%。收購貢獻了0.8%，匯率變化對本季度銷售額產生了0.5%的有利影響。與上一財季相比，Production Animal和Companion Animal在2024財年第一季度的銷售額都有所增長。
毛利。截至2023年7月29日止三個月的綜合毛利率下降30個基點至20.2%。這一下降是由於利率變化對我們的客户融資組合產生不利影響而導致我們的公司部門造成的。這一利率影響被相關利率掉期協議的收益部分抵消，該收益反映在其他收入、簡明綜合經營報表和其他全面收益的淨額中。
運營費用。截至2023年7月29日的三個月的綜合運營費用為2.808億美元，比去年同期的2.773億美元增長了1.3%。綜合運營費用比率為17.8%，比去年同期下降40個基點，這是由運營效率推動的，但在截至2023年7月29日的三個月中，為支持銷售增長而增加的費用部分抵消了這一影響。
營業收入。截至2023年7月29日的三個月，營業收入為3820萬美元，佔淨銷售額的2.4%，而截至2022年7月30日的三個月，營業收入為3480萬美元，佔淨銷售額的2.3%。營業收入的增加主要是由於銷售增長和營業費用中的運營效率。
截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月，牙科部門的營業收入分別為3870萬美元和3690萬美元。營業收入的增長主要是由於消費品和增值服務的銷售增長、毛利率的擴大以及營業費用內的運營效率。
在截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月裏，動物健康部門的營業收入分別為2970萬美元和2190萬美元。營業收入的增加主要是由於生產動物和伴畜的銷售增長、毛利率擴大以及運營費用內的運營效率。
截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月，企業部門運營虧損分別為3010萬美元和2390萬美元。這一變化主要是由於與客户融資相關的淨銷售額下降所致。
其他收入(費用)。淨其他收入反映了截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月的收入和支出分別為240萬美元和380萬美元。這一變化主要是由於利率互換的收益，但部分被截至2023年7月29日的三個月比去年同期更大的加息導致的利息支出增加所抵消。
所得税費用。截至2023年7月29日的三個月的實際所得税税率為23.3%，而截至2022年7月30日的三個月的實際所得税税率為21.9%。税率的增加主要是由於上一年超額税收優惠較大，以及收入的地理位置發生了變化。
可歸因於帕特森公司的淨收入和每股收益。截至2023年7月29日的三個月，可歸因於Patterson Companies，Inc.的淨收入為3120萬美元，而截至2022年7月30日的三個月為2460萬美元。本季度稀釋後每股收益為0.32美元，而去年同期為0.25美元。本季度的加權平均稀釋後流通股為9620萬股，而去年同期為9780萬股。本季度和上年同期宣佈的現金紅利為每股普通股0.26美元。
流動資金和資本資源
截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月，經營活動中使用的淨現金分別為2.534億美元和3.025億美元。截至2023年7月29日的三個月的經營活動中使用的淨現金主要是受我們的應收賬款證券化計劃和營運資本增加的影響。
21
目錄表
截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月，投資活動提供的淨現金分別為2.238億美元和2.384億美元。截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月，DPP應收賬款分別為2.42億美元和2.529億美元。在截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月中，資本支出分別為1710萬美元和1460萬美元。我們預計2024財年的資本支出總額約為7100萬美元。在截至2023年7月29日的三個月裏，我們用110萬美元支付了收購Miller Vet Holdings，LLC幾乎所有資產後的滯納金，這筆資產將於交易完成24個月週年日到期。
截至2023年7月29日的三個月，融資活動使用的淨現金為2,310萬美元，其中2,950萬美元用於股票回購，2,540萬美元用於股息支付，部分被我們循環信貸額度中提取的3,100萬美元所抵消。截至2022年7月30日的三個月，融資活動提供的淨現金為7340萬美元，主要是由我們循環信貸額度的1.16億美元推動的，但部分被2540萬美元的股息支付和1500萬美元的股票回購所抵消。
在2021財年，我們與包括三菱UFG銀行有限公司在內的多家貸款機構作為行政代理對某些信貸協議進行了修訂、重述和合並。這項經修訂及重述的信貸協議(“信貸協議”)包括一項7,000,000,000美元的循環信貸安排及一項3,000,000,000美元的定期貸款安排，並將不遲於2024年2月到期。
在2023財年第二季度，我們修訂並重述了信貸協議(修訂後的信貸協議)。經修訂信貸協議包括一項7.00億美元的循環信貸安排及一項3.00億美元的定期貸款安排，並將不遲於2027年10月到期。吾等使用經修訂信貸協議融資對信貸協議進行再融資及合併，並支付由此產生的費用及開支。我們預計將使用經修訂的信貸協議為我們持續的營運資金需求提供資金，並用於其他一般公司用途。
截至2023年7月29日，經修訂信貸協議定期貸款項下未償還金額為2.978億美元，利率為6.42%，而經修訂信貸協議循環信貸安排項下未償還金額為7,600萬美元，利率為6.24%。截至2023年4月29日，信貸協議定期貸款項下的未償還金額為2.985億美元，利率為6.08%，而信貸協議循環信貸安排項下的未償還金額為4,500萬美元，利率為5.93%。
我們預計，在現有債務安排下收取遞延購買價格應收賬款、現有現金餘額和信貸可用性，減去我們在運營中使用的資金，將足以滿足我們的營運資金需求，並在2024財年剩餘時間為我們的業務提供資金。
最近發佈的會計聲明
見簡明合併財務報表附註1。
第3項：關於市場風險的定量和定性披露
與我們2023年6月21日提交的Form 10-K年報中第7A項披露的情況相比，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
管理層在總裁、首席執行官(“首席執行官”)和首席財務官(“首席財務官”)的監督下，在管理層的參與下，評估了截至2023年7月29日我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定)的設計和運作的有效性。根據對這些披露控制和程序的評估，首席執行官和首席財務官得出結論，披露控制和程序自2023年7月29日起有效。
在截至2023年7月29日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據外匯法案規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
22
目錄表
第二部分--其他資料
項目2.法律程序
我們不時地捲入訴訟、行政訴訟、政府傳票和政府調查(在某些情況下，可能涉及我們達成和解協議或同意法令)，涉及反壟斷、商業、環境、產品責任、知識產權、監管、就業歧視、證券和其他事項，包括正常業務過程中產生的事項。任何此類訴訟的結果都不能肯定地預測，因為這類事項本身就是不確定的。在一些問題上可能會尋求重大損害賠償或處罰，而一些問題可能需要數年時間才能解決。我們還可能受到罰款或處罰，以及公平的補救措施(包括但不限於暫停、吊銷或不續簽許可證)。當很可能發生了債務，並且損失金額可以合理估計時，我們就這些事項進行應計。不利的結果可能導致針對我們的重大金錢損害或禁令救濟，這可能對我們開展業務的能力產生不利影響。在不利結果的影響成為可能並可合理評估的期間，也可能對我們的財務報表產生重大不利影響。

第1A項。風險因素
我們在截至2023年4月29日的財政年度的Form 10-K中的2023年年度報告中，第一部分第1A項“風險因素”中披露的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人購買股權證券
2021年3月16日，董事會批准了一項5億美元的股票回購計劃，直至2024年3月16日。截至2023年7月29日，股票回購計劃剩餘3.8億美元。
下表列出了2024財年第一季度股票回購計劃下的活動。
總計
數量
股票
購得		平均值
付出的代價
每股		總人數
購入的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序		極大值
股票的美元價值
這可能還是可能的
在以下條件下購買
《計劃》
2023年4月30日至2023年5月27日949,275 $26.66 949,275 $384,197,834 
2023年5月28日至2023年6月24日160,055 26.23 160,055 380,000,012 
2023年6月25日至2023年7月29日— — — 380,000,012 
1,109,330 $26.60 1,109,330 $380,000,012 
我們的信貸協議允許我們宣佈和支付股息，並回購股份，前提是不存在違約或未到期的違約，並且我們遵守了適用的財務契約。
項目5.其他信息
內幕交易安排
我們高管薪酬的很大一部分是以股權獎勵的形式提供的，包括限制性股票單位、業績單位和不合格的股票期權。所有這些獎勵都包含與服務相關的歸屬要求，業績單位也需要滿足一定的業績標準才能獲得獎勵。這一薪酬設計旨在使高管薪酬與我們股東的業績保持一致。在根據該等股權獎勵交付本公司普通股後，一旦符合任何適用的服務或績效歸屬標準，我們的高管將不時出於多元化或其他個人原因參與公開市場出售其中一些股份。我們的高管也可能不時參與涉及我們證券的其他交易。

23
目錄表
我們董事和高級管理人員對我們證券的交易必須符合我們的證券交易和信息披露政策(我們的“內幕交易政策”)，其中要求交易符合適用的美國聯邦證券法，該法律禁止在擁有重大非公開信息的情況下進行交易。《交易法》下的規則10b5-1提供了一種肯定的抗辯，使董事和高級管理人員能夠預先安排公司證券的交易，以避免在擁有重大非公開信息的情況下啟動交易的擔憂。我們的內幕交易政策允許我們的董事和高級管理人員參與旨在遵守規則10b5-1的交易計劃。
下表介紹了我們的董事和高級管理人員在截至2023年7月29日的三個月內通過的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃(如交易法第16a-1(F)條所定義)，這些合同、指示或書面計劃旨在滿足10b5-1(C)條的積極辯護條件。 只有當股價達到要求的最低水平時，這些計劃才會執行。此外，下表所列人員必須持有公司普通股，其價值至少等於他們的年度基本工資(我們的首席執行官的5倍年薪和所有直接向我們的首席執行官報告的3倍年薪)或他們的年度現金預付金(非僱員董事的5倍年度現金預付金)的倍數。
姓名和頭銜通過交易計劃的日期交易計劃預定到期日*擬購買或出售的證券總數
蒂莫西·E·羅根, 總裁·帕特森牙科
2023年7月6日2024年7月31日
最高可銷售34,375普通股股份
*計劃期限為至下列日期或較早的日期：(A)計劃下的所有交易完成，(B)與該等交易有關的指令到期而沒有執行，或(C)發生該計劃所指明的其他終止事件。
在截至2023年7月29日的三個月內，公司董事或高級管理人員(定義見《交易法》第16a-1(F)條)均未修改或終止規則10b5-1的交易安排，且沒有公司董事或高級職員(如《交易法》第16a-1(F)條所界定)通過、修改或終止非規則10b5-1交易安排(這些術語在修訂後的1933年證券法S-K條例第408項中定義)。
24
目錄表
項目6.展品
展品
不是的。
展品説明
10.1
PDC Funding Company II，LLC，PDC Funding Company，LLC，Patterson Companies，Inc.，Patterson Dental Supply，Inc.，Patterson獸醫供應，Inc.，Five Third Bank，National Association和MUFG Bank，Ltd.之間的終止、償付和轉讓協議，日期為2023年7月28日(特此提交)。
10.2
PDC Funding，LLC作為賣方，Patterson Companies，Inc.作為服務機構，管道方，金融機構方，購買代理方，以及三菱UFG銀行有限公司(F.k.a.)之間的第三次修訂和重新簽署的應收款採購協議日期為2010年12月3日。作為代理人的三菱東京日聯銀行)通過了2023年7月28日的第25號修正案(茲提交)。
10.3
Patterson Companies，Inc.和Tim E.Rogan於2021年7月19日簽訂的引誘、離職和控制變更協議(通過參考我們2023年6月21日的Form 10-K年度報告(文件號：000-20572)合併)。
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行幹事的證明。
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的證明。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。
101(以電子方式提交)以下財務信息來自我們截至2023年7月29日的10-Q表格季度報告，格式為內聯XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合經營報表和其他全面收益，(Iii)簡明綜合股東權益變動表，(Iv)簡明綜合現金流量表和(V)簡明綜合財務報表附註。
104(電子存檔)我們截至2023年7月29日的Form 10-Q季度報告的封面採用內聯XBRL(可擴展商業報告語言)格式。(*)
(*)本季度報告表格10-Q的證物101和104中與XBRL相關的內聯信息不應被視為就1934年證券交易法(經修訂)第18條的目的而被存檔，或以其他方式承擔該條的責任，並且不得通過引用將其併入任何根據經修訂的1933年證券法的任何文件或其他文件中，除非在該文件或文件中通過具體引用明確規定。
第二部分下的所有其他項目都被省略，因為它們不適用或答案是否定的，或者以前在2023年6月21日提交的Form 10-K的2023年年度報告中報告過。
25
目錄表

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
帕特森公司
(註冊人)
日期：2023年8月30日發信人：/S/凱文·M·巴里
凱文·M·巴里
首席財務官
(首席財務官兼首席財務官兼首席會計官)

26