美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
| （Mark One） | ||
根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度 報告 1934 年的《證券交易法》 截至2023年6月30日的季度期間 |
要麼
根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡 報告 1934 年的《證券交易法》 對於 ，從到的過渡期 |
委員會 文件編號：001-41102
Canna-Global 收購公司
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。） | |
金鐘路 4640 號，500 號套房 Marina 德爾雷，加利福尼亞州 |
||
| （主要行政人員 辦公室的地址） | （郵政編碼） |
310-496-5700
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| ，以及一股普通股的可贖回認股權證 | 股票市場有限責任公司 | |||
|
| ||||
|
| ||||
| 股票市場有限責任公司 |
根據該法第 12 (g) 條註冊的證券 ：無
用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示 在過去 的 12 個月內（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短時間內），根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的每個 Interactive Data 文件（如果有），註冊人是否以電子方式提交併發佈在其公司網站上（如果有）。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者還是規模較小的申報公司 。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“非加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | |
| 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
用複選標記指明 註冊人是否為空殼公司（定義見該法第 12b-2 條）。是 ☒ 不是 ☐
截至2023年8月21日 ，公司已發行和流通的A類普通股有86萬股，面值每股0.000001美元 （不包括可能贖回的2,369,370股股票），5,75萬股B類普通股，面值每股0.000001美元，已發行和流通的公司有0股優先股，面值0.000001美元，以及0股優先股，面值0.000001美元每股公司已發行和流通股份。
Canna-Global 收購公司
截至2023年6月30日的季度的 10-Q 表格
目錄
| 頁面 | |
| 第一部分 — 財務信息 | F-1 |
| 第 1 項。財務報表 | F-1 |
| 餘額 表 截至 June 30, 2023 和 D十二月 31, 2022 (U未經審計) | F-1 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的經營報表（未經審計） | F-2 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月股東赤字變動表 （未經審計） | F-3 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月現金流報表 （未經審計） | F-4 |
| 財務報表附註 (U未經審計) | F-5 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 3 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 6 |
| 第 4 項。控制和程序 | 6 |
| 第二部分-其他信息 | 7 |
| 第 1 項。法律訴訟 | 7 |
| 第 1A 項。風險因素 | 7 |
| 第 2 項。未註冊出售股權證券和所得款項的使用 | 7 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 7 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 7 |
| 第 5 項。其他信息 | 7 |
| 第 6 項。展品 | 7 |
| 簽名 | 8 |
| 2 |
第 I 部分 — 財務信息
項目 1.財務報表
Canna-Global 收購公司
餘額 表
（未經審計）
6 月 30， 2023 | 十二月 31, 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 預付所得税 | - | |||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應繳特許經營税 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 營運資金貸款 | ||||||||
| 延期貸款 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延承銷商佣金 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支 | ||||||||
| A類普通股可能被贖回； 股票（美元）截至2023年6月30日的每股收益和美元截至2022年12月31日的每股） | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股，$面值； 授權股份； 已發行的和未決的 | ||||||||
| A 類普通股，$面值； 授權股份； 已發行和未決（不包括 股票（可能被贖回） | ||||||||
| B 類普通股，$面值； 授權股份； 已發行和流通股份 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的財務報表不可分割的一部分。
| F-1 |
Canna-Global 收購公司
操作語句
（未經審計）
對於 三個月已結束 2023年6月30日 |
對於 三個月已結束 2022年6月30日 |
對於 六 個月已結束 2023年6月30日 | 對於 六 個月已結束 2022年6月30日 | |||||||||||||
| 組建和運營成本 | $ | ( |
) | $ |
( |
) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 特許經營税 | ( |
) | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 運營損失 | ( |
) | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的有價證券所得的利息 | ||||||||||||||||
| 所得税前淨收益（虧損） | $ | ( |
) | $ |
$ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 所得税支出 | ( |
) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( |
) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| A 類普通股的加權平均已發行股數 | 3,229,370 |
|||||||||||||||
| 每股普通股的基本和攤薄後淨收益（虧損） | $ | (0.05 |
) | $ | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| B 類普通股的加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
| 每股普通股的基本和攤薄後淨收益（虧損） | $ | ) | $ | $ | ) | $ | ) | |||||||||
附註是這些未經審計的財務報表不可分割的一部分。
| F-2 |
Canna-Global 收購公司
股東赤字變動報表
在 截至2023年6月30日的六個月中，以及
在截至 2022 年 6 月 30 日的六個月中
（未經審計）
A 級 普通股票 | B 級 普通股票 | 額外 已付款 | 累積的 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 存入信託以供延期的額外金額 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 重新計量需要贖回的普通股 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 3 月 31 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 存入信託以供延期的額外金額 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 重新計量需要贖回的普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
A 級 普通股票 | B 級 普通股 | 額外 已支付 | 累積的 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2021 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 重新計量需要贖回的普通股 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的財務報表不可分割的一部分。
| F-3 |
Canna-Global 收購公司
現金流報表
（未經審計）
對於 六 個月已結束 2023 年 6 月 30 | 對於 六 個月已結束 2022 年 6 月 30 日 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 信託賬户中持有的有價證券賺取的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計費用 | ( | ) | ||||||
| 應繳特許經營税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應繳所得税 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 從信託賬户提取現金用於納税 | ||||||||
| 將現金投資於信託賬户 | ( | ) | ||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 營運資金貸款的收益 | ||||||||
| 延期貸款的收益 | ||||||||
| 本票的償還——關聯方 | ( | ) | ||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | ||||||||
| 重新計量需要贖回的普通股 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的財務報表不可分割的一部分。
| F-4 |
CANNA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註 （未經審計）
注意 1 — 組織和業務運營的描述
Canna-Global 收購公司（“公司”）是一家空白支票公司，於2021年4月12日在特拉華州註冊成立。公司成立 的目的是收購、與一家或 多個企業或實體進行股份交換、股份重組和合並，購買全部或大部分 的全部資產，與一家或 多個企業或實體簽訂合同安排或進行任何其他類似的業務合併（“業務合併”）。儘管公司可能會在任何業務 或行業中追求業務合併目標，但它打算將搜索重點放在補充其管理團隊背景的行業上，並利用 管理團隊的能力來識別和收購專注於自然資源行業的企業，尤其是在其管理團隊擁有豐富經驗的 石油和天然氣領域。
融資
截至2023年6月30日 ，除了首次公開募股和尋求初始業務合併外，該公司尚未開始任何業務。 從2021年4月12日（成立）到2023年6月30日期間的所有活動都與公司的成立和發行 （定義見下文）有關。公司最早要等到最初的業務合併完成後才會產生任何營業收入， 。公司將從本次發行中獲得的 收益中以現金和現金等價物的利息收入的形式產生營業外收入。該公司已選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。
公司的贊助商是特拉華州的一家有限責任公司Canna-Global LLC（“贊助商”）。公司首次公開募股的註冊聲明 已於2021年11月29日宣佈生效。
2021 年 11 月 30 日，公司以每單位 10.00 美元的價格進行了20,000,000個單位（“單位”，對於所發行單位中包含的 A 類普通股，即 “公開股票”）的首次公開募股，產生的總收益 為2億美元，於2022年12月2日結束，產生的發行成本為11,885,300美元，其中8,000 美元 50,000 用於延期承保 佣金（其中包括承銷商行使超額配股權 所產生的延期承保佣金，如如下所述）（參見注釋 6）。公司授予承銷商45天期權，可按首次公開募股價格額外購買 至多3,000,000個單位，以彌補超額配股。
在完成發行結束的同時，公司完成了向公司發起人 Canna-Global LLC（“私募單位”）共計712,500個單位 （“私募單位”）的私募配售，每股私募單位的定價為 10.00 美元，總收益為7,125,000美元（“私募配售”）（見注4）。
此外， 在收到承銷商選擇完全行使超額配股權（“超額配股 單位”）的通知後，公司於2021年12月2日完成了以每單位10.00美元的價格額外出售3,000,000個單位（即 “單位”），產生了3,000,000美元的額外總收益，承保過程中產生了45萬美元的額外發行成本 費用。每個單位由公司一股 A 類普通股（面值每股0.000001美元）（“A類普通股”）、 和公司的一份可贖回認股權證（“認股權證”）組成，根據公司在 S-Form S-上的註冊聲明，每份認股權證的持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股 股A類普通股，但須進行調整 1。
| F-5 |
注意 1 — 組織和業務運營描述（續）
在行使超額配股的同時，公司完成了向保薦人額外提供9萬個私募單位 的私募配售，總收益為90萬美元。
共計233,45萬美元，包括本次發行的收益和2021年12月2日結束的私募收益，扣除承保佣金、折扣和發行費用，存入了信託賬户（“信託賬户”） ，該賬户可以投資於美國政府證券，其含義見美國《投資公司法》第 2 (a) (16) 條 1940，經修訂（“投資公司法”），到期日不超過 185 天，或者適用於任何自稱的開放式投資公司 符合 公司確定的《投資公司法》第2a-7條條件的貨幣市場基金，直至以下較早者：(i) 完成業務合併或 (ii) 向公司 股東分配信託賬户，如下所述。
我們 在首次公開募股中承擔了交易成本，行使超額配股總額為15,335,300美元，包括3,45萬美元的現金承保 費用、8,050,000 美元的遞延承銷費、向信託賬户注資的345萬美元以及與首次公開募股相關的385,300美元的其他成本。
信託賬户
在 首次公開募股結束並完全行使承銷商的超額配股選擇權之後，在信託賬户之外持有853,288美元的現金 ，用於營運資金。截至2023年6月30日，我們的 資產負債表上有12美元的現金可供我們使用，營運資金赤字為2,099,501美元。
公司的管理層在首次公開募股 淨收益的具體應用和配售單位的出售方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管基本上所有的淨收益都打算用於完成 a 業務合併。納斯達克規則規定，在簽署業務合併的最終協議時，業務合併必須與一個或多個目標企業合併 的公允市場價值等於信託賬户（定義見下文）餘額的至少 80%（減去任何遞延承保佣金 和信託賬户利息應繳税款）的80％。 只有在業務合併後的公司擁有或收購目標公司已發行 有表決權的證券的50％或以上，或者以其他方式收購目標公司的控股權足以使其無需根據《投資公司法》將 註冊為投資公司時，公司才會完成業務合併。無法保證公司能夠成功實現 業務合併。
| F-6 |
注意 1 — 組織和業務運營描述（續）
兑換選項
公司將向其已發行公共股票的持有者（“公眾股東”）提供在業務合併完成後贖回 全部或部分公開股票的機會，無論是（i）與為批准業務合併而召開的股東大會 有關，還是（ii）通過要約方式。關於擬議的業務合併， 公司可以在為此目的召集的會議上尋求股東批准業務合併，在該會議上，股東可以尋求 贖回其股份，無論他們對業務合併投贊成票還是反對票。只有當公司在業務合併完成之前或之後的淨有形資產至少為5,000,001美元時，公司才會繼續進行業務 合併，並且如果公司尋求股東批准，則已投票的大多數已發行股份被投票贊成業務合併 。
公司必須在2023年12月2日（“終止日期”）之前完成業務合併。如果公司 無法在終止日期之前完成業務合併，則公司將 (i) 停止除了 清盤之外的所有業務，(ii) 儘快但不超過十個工作日，以每股 的價格贖回公眾股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括所持資金所賺取的利息 存入信託賬户，之前未發放給我們繳納税款（減去高達100,000美元的用於支付解散費的利息）支出）， 除以當時流通的公眾股票數量，在適用法律的前提下，贖回將完全取消公眾股東作為股東的權利 （包括獲得進一步清算分配的權利，如果有的話），以及 (iii) 在贖回後儘快 ，但須經我們剩餘股東和董事會的批准，解散 並清算，就上文第 (ii) 和 (iii) 條而言，根據特拉華州法律，我們有義務規定以下索賠債權人 和其他適用法律的要求。因此，我們打算在終止日期之後儘快贖回我們的公開股票 ，因此，我們不打算遵守這些程序。因此，我們的股東可能 對他們收到的分配的任何索賠負責（但僅此而已），而且我們的股東的任何責任都可能延長 遠遠超過該日期的三週年。
股東 批准
如果 適用法律或證券交易所上市要求要求股東批准交易，或者公司出於業務或其他原因決定 獲得股東批准，則公司將根據代理規則而不是根據要約規則提出在代理招標的同時贖回股份 。如果公司尋求股東批准 一項業務合併，則發起人已同意將其創始人股份（定義見附註5）和在 期間或公開發行之後購買的任何公開股票投贊成批准業務合併。此外，無論他們對擬議的交易投贊成票還是反對票，每位公眾股東都可以在不投票的情況下選擇贖回 其公共股份，如果他們確實投了票。
儘管有 有上述規定，但如果公司尋求股東批准業務合併並且不根據 要約規則進行贖回，則公司註冊證書將規定，公眾股東以及該股東 的任何關聯公司或與該股東協調行動或以 “團體”（定義見19年《證券 交易法》第 13 條）的任何其他人 34 經修訂的（“交易法”））將被限制以超過 的金額贖回其股份未經公司事先同意，共計公開發行股票的20％。
創始股份的 持有人同意 (a) 放棄他們持有的 與完成業務合併有關的創始人股份和公共股份的贖回權，以及 (b) 不提議修改公司註冊證書 (i) 以修改公司允許贖回與業務合併 相關的義務的實質或時機 如果公司未在合併期內完成業務合併（定義見下文 ），則為其公開股份或 (ii) 關於與股東權利或營業前合併活動有關的任何其他條款，除非 公司在任何此類修正案的同時向公眾股東提供贖回其公開股票的機會。
新 量子業務合併協議
2023年6月15日，Canna-Global與J.Gerald Combs簽訂了競標實施和業務合併協議，該協議僅以Canna-Global股東代表（“買方代表”）、澳大利亞公司編號為628 253 743（“New Quantum”）的澳大利亞公司New Quantum Holdings Pty Ltd.（澳大利亞公司編號（ACN）628 253 743（“New Quantum”）的股東代表和鍾鍾鍾先生簽訂了競標實施和業務合併協議， 僅以其作為代表的身份，在 New Quantum（“公司 代表”）（“業務”）的生效時間（定義見下文）之前和之後合併協議”）。業務合併協議包括一項擬議的收購 要約（“收購要約”），涉及Canna-Global收購New Quantum及其子公司，從而使New Quantum 成為Canna-Global的全資子公司（“收購”，以及業務合併協議中設想的其他交易，即 “業務合併” 或 “交易”）。除其他事項外，根據業務合併協議中規定的條款和條件，在收購生效時（“生效 時間”），Canna-Global將收購所有New Quantum普通股，合併後的實體將在納斯達克 全球市場上市，股票代碼為 “NQ”。
在 中，根據業務合併協議的條款和條件， 而且 視收盤情況而定，作為業務合併的對價，New Quantum 股東集體有權從 Canna-Global 獲得相當於 Canna-Global A 類普通股數量的對價股，以支付其新量子普通股的全額付款，確定如下：
| (i) | 八
一億美元 ($) | |
| (ii) | (A) 淨營運資金（定義見企業合併協議）減去 (B) Canna-Global 淨營運資金金額（定義在《企業合併協議》中 ）減去 | |
| (iii) | 期末淨負債（定義見企業合併協議），減去 | |
| (iv) | 任何未付交易費用的 金額（定義見企業合併協議），加上 (v) SPAC 期末淨負債 （定義見企業合併協議），再加上 | |
| (vi) | 託管金額（定義見企業合併協議），其中 (i) 至 (vi) 項的總額除以美元 是Canna-Global A類普通股每股的價值（根據收盤後的股票分割、股票分紅、組合、 資本重組等進行公平調整）。 |
| F-7 |
每位 New Quantum 股東將獲得該數量的代價股，計算方法是該新量子股東擁有的新量子普通股數量 除以所有新量子股東擁有的新量子普通股總數。 為避免疑問，Canna-Global不在交易所支付現金對價。繼交易所之後，New Quantum 的股東將成為Canna-Global的股東，New Quantum將繼續作為Canna-Global的全資子公司。每位 New Quantum 股東在獲得Canna-Global A類普通股後，將不再擁有New Quantum普通股 股的任何其他權利。
Charter 的修訂和終止日期
根據2021年11月29日生效的S-1表格（註冊號 333-258619）上的註冊聲明，Canna-Global於2021年11月30日完成了2000萬套的首次公開募股。此次首次公開募股包括 承銷商完全行使超額配股權後發行的300萬個單位，每個單位由一股A類普通股和一份可贖回的認股權證組成， 每份認股權證的持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股。
單位以每單位10.00美元的價格出售，為Canna-Global創造了2億美元的總收益。在首次公開募股結束的同時，Canna-Global以每單位10.00美元的收購價格向保薦人完成了共802,500套配售單位的私募出售，總收益為8,025,000美元。共有233,45萬美元存入信託賬户，其中包括 Canna-Global首次公開募股的2.3億美元收益（包括承銷商的8,05萬美元延期折扣）和出售配售單位的8,025,000美元收益的一部分 。
正如 2022年12月1日在8-K表格上報道的那樣，Canna-Global於2022年11月28日舉行了股東特別會議，股東 在會上批准了信託協議的修正案，根據該修正案，將Canna-Global尚未完成初始業務合併時受託人 必須清算信託賬户的日期從2022年12月2日延長至12月 2，2023 年前提是 Canna-Global 每月存入每股 0.045 美元 Canna-Global 公開 A 類普通股（“延期 修正提案”）。股東們還批准了Canna-Global第二次修訂和重述的公司註冊證書 的第一修正案，賦予Canna-Global將其必須完成初始業務合併的日期最多延長十二（12）個月至2023年12月2日的權利。在延期修正提案的投票中， 20,630,630股Canna-GlobalA類普通股的持有人行使權利，將這些股票兑換成現金，價格約為每股10.26美元，總額約為211,651,029美元。
在行使終止日期的第一個月延期時，Canna-Global促使其A類普通股每股流通股0.045美元 ，使上述贖回生效，或將剩餘的A類普通股 股票在2022年12月2日到期日之前於2022年11月30日存入信託賬户的約106,622美元，將終止日期 延長至 2023年1月2日。
與終止日期的第二個月延期有關，Canna-Global要求其A類普通股每股已發行股0.045美元，剩餘的A類普通股於2023年1月2日存入信託賬户，將終止日期延長至2023年2月2日，將終止日期延長至2023年2月2日。
與第三個月延長終止日期有關，Canna-Global要求其A類普通股每股已發行股0.045美元，剩餘的A類普通股在2023年2月2日到期日之前於2023年1月27日存入信託賬户，將終止日期延長至2023年3月2日。
與第四個月延長終止日期有關，Canna-Global要求其A類普通股每股已發行股0.045美元，剩餘的A類普通股在2023年3月2日到期日之前於2023年2月27日存入信託賬户，將終止日期延長至2023年4月2日。
與第五次延長終止日期有關，Canna-Global要求其A類普通股每股已發行股0.045美元，即約106,622美元，將剩餘的A類普通股在2023年3月24日存入信託賬户，將終止日期延長至2023年5月2日。
與第六次延長終止日期有關，Canna-Global要求其A類普通股每股已發行股0.045美元，即約106,622美元，將剩餘的A類普通股在2023年4月2日之前存入信託賬户，將終止日期延長至2023年6月2日。
與第七次延長終止日期有關，Canna-Global要求其A類普通股 每股已發行股0.045美元，剩餘的A類普通股於2023年6月5日存入信託賬户，與2023年6月2日的到期日有關，將終止日期延長至2023年7月2日。
在第八次延長終止日期方面，Canna-Global為其A類普通股每股流通股
帶來0.045美元，約合美元
為了保護信託賬户中持有的金額 ，我們的 發起人同意，如果第三方（獨立公共會計師事務所除外 公司）就向我們提供的服務或出售的產品提出的索賠，或者與我們簽訂了書面意向書 、保密或類似協議或業務合併協議的潛在目標企業提出的任何索賠，將對我們承擔責任在信託賬户中存入 ，低於 (i) 每股公眾股10.15美元和 (ii) 每股實際金額中較小者截至信託賬户清算之日 在信託賬户中持有的公共股份，如果由於信託資產價值減少而導致每股公眾股低於10.15美元，則減去 應繳税款，前提是此類責任不適用於第三方或潛在目標企業提出的任何索賠 放棄對信託賬户中持有的資金的任何和所有權利（無論此類豁免是否強制執行）able）也不適用於根據我們對本次發行的承銷商的賠償對某些負債的任何索賠，包括《證券 法》規定的負債。但是，我們沒有要求保薦人為此類賠償義務預留資金，也沒有獨立核實我們的保薦人是否有足夠的資金來履行其賠償義務，並認為我們的保薦人唯一的資產是我們公司的證券 。因此，我們無法向您保證我們的擔保人能夠履行這些義務。對於第三方的索賠，包括但不限於供應商和潛在目標企業的索賠，我們的高級管理人員或 董事均不會向我們提供賠償。
如果公司未能在合併期內完成業務合併，則創始人股份的持有人已同意，放棄其對創始人股份的清算權 。承銷商 已同意，如果公司 未在合併期內完成業務合併，則放棄對信託賬户中持有的延期承保佣金（見附註6）的權利，在這種情況下，這些金額將包含在信託賬户中持有的其他 基金中，這些資金將用於為贖回公眾股票提供資金。如果進行此類分配， 剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於首次公開募股 的每單位價格（10.00美元）。
| F-8 |
注意 1 — 組織和業務運營描述（續）
流動性 和管理層的計劃
在 完成首次公開募股之前，公司缺乏在合理的時間內 （即財務報表發佈之日起一年）維持運營所需的流動性。此後，公司完成了首次公開募股 ，當時，超過存入信託賬户和/或用於支付發行費用的資金的資本已發放給公司，用於一般營運資金。無法保證 公司完成初始業務合併的計劃會在合併期內成功。財務報表 不包括這種不確定性可能導致的任何調整。
Going 問題注意事項
公司預計在執行其融資和收購計劃時將產生鉅額成本。關於公司根據2014-15年度會計準則更新（“ASU”）“披露實體繼續作為持續經營企業能力的不確定性 ” 對持續經營考慮因素進行的 評估，管理層已確定，如果公司 在首次公開募股結束後的規定時間內未能成功完成初始業務合併，則公司停止所有業務的 要求兑換公開股票以及隨後的清算和解散引發了對 的實質性懷疑繼續經營的能力。資產負債表不包括這種不確定性的 結果可能導致的任何調整。管理層已確定，根據經修訂的公司 第二次修訂和重述的組織備忘錄的規定，公司擁有的資金足以滿足公司的營運資金需求 ，直到完成初始業務合併或公司清盤。隨附的財務報表是根據 美利堅合眾國公認的會計原則（“GAAP”）編制的，該原則考慮繼續將 公司作為持續經營企業。
風險 和不確定性
管理層 目前正在評估 COVID-19 疫情的影響，並得出結論，儘管該病毒 有可能對公司的財務狀況、運營業績和/或尋找目標公司產生負面影響，但截至財務報表發佈之日， 的具體影響尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整 。
注 2 — 重要會計政策摘要
演示文稿的基礎
所附財務報表是根據美利堅合眾國 普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）以及美國證券交易委員會的規章制度編制的。儘管公司認為所做的披露足以使 信息不會產生誤導性，但根據這些規章制度，通常包含在根據公認會計原則編制的年度財務報表中 中的某些信息和附註披露已被壓縮 或省略。分別截至2023年6月30日以及截至2023年6月30日和2022年6月 30日的六個月的中期財務報表未經審計。管理層認為，中期財務報表包括所有調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是公允地陳述中期業績所必需的。隨附的 截至2022年12月31日的資產負債表來自公司10-K表年度報告 中公佈的截至2022年12月31日的財年的經審計財務報表。
新興 成長型公司
公司是一家 “新興成長型公司”，定義見經2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS Act”）修訂的《證券法》第2（a）條，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司 的某些豁免，包括但不限於不要求 遵守審計師的規定《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的認證要求減少了有關 高管薪酬的披露義務其定期報告和委託書，以及關於就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢 表決以及股東批准任何先前未獲批准的黃金降落傘補助金的要求的豁免。
此外， 《就業法》第102 (b) (1) 條免除要求新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計 準則，直到私營公司（即尚未宣佈生效的《證券法》註冊聲明或 沒有根據《交易法》註冊一類證券的公司）必須遵守新的或修訂後的財務會計 標準。《就業法案》規定，公司可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求 ，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不退出 這樣的延長過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，上市公司 或私營公司的申請日期不同，公司作為新興成長型公司，可以在私營公司 採用新的或修訂後的標準時採用新的或修訂後的標準。這可能會使將公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，後者 既不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司 ，也不是因為所使用的會計準則可能存在差異。
| F-9 |
注 2 — 重要會計政策摘要（續）
使用估計值的
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的 資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及 在報告期內報告的收入和支出金額。
做出 估算需要管理層做出重要的判斷。由於未來發生一起或多起確認事件，管理層在制定 估算值時考慮的 對財務報表發佈之日存在的條件、情況或一系列情況的影響的估計至少有可能在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值存在顯著差異 。
現金 和現金等價物
公司將所有購買的原始到期日為三個月或更短的高流動性投資視為現金等價物。現金 等價物按成本記賬，成本近似於公允價值。截至2023年6月30日，該公司擁有12美元的現金，沒有現金等價物。 截至2022年12月31日，該公司擁有54,476美元的現金，沒有現金等價物。
信託賬户中持有的有價證券
公司的投資組合僅由《投資公司法》第2 (a) (16) (16) 條規定的美國政府證券組成，到期日為185天或更短，或者由符合投資公司法頒佈的第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金組成，這些基金僅投資於美國政府的直接國庫債務。公司在信託賬户中持有的投資 被歸類為交易證券。交易證券在每個報告期末按公允價值列報未經審計的簡明資產負債表 。在隨附的未經審計的運營報表中，由於這些證券的公允價值變動而產生的損益包含在信託賬户中持有的投資所得的投資收入 。信託賬户中持有的投資的估計 公允價值是根據現有的市場信息確定的。截至2023年6月30日，信託賬户中持有的幾乎所有資產都存放在共同基金中。截至2023年6月30日，信託賬户的餘額為24,974,546美元。 截至2022年12月31日，信託賬户的餘額為24,599,703美元。
所得 税
公司根據FASB 740 “所得税”（“ASC 740”）核算所得税。ASC 740要求確認遞延所得税資產和負債 與負債的財務報表和税基差異的預期影響，以及從税收損失和税收抵免結轉中獲得的預期未來税收優惠。此外，ASC 740 要求在全部或部分遞延所得税資產很可能無法變現 時確定估值補貼。
ASC 740還闡明瞭企業財務報表中確認的所得税不確定性的會計核算，並規定了 確認財務報表的確認門檻和衡量納税申報表中已採取或預計將採取 的税收狀況的衡量流程。為了使這些福利得到承認，税務機關的審查 後，税收狀況必須很有可能得以維持。ASC 740還就取消確認、分類、利息和罰款、臨時 期會計、披露和過渡提供指導。
公司自成立以來一直受到主要税務機構的所得税審查。這些審查可能包括質疑 扣除的時間和金額、不同税收司法管轄區之間的收入關係以及聯邦和州税法的遵守情況。 公司管理層預計，在接下來的十二個月中，未確認的税收優惠總額不會發生重大變化。
遞延所得税資產（包括淨營業虧損結轉）的變現，取決於未來應納税所得額的產生 足以實現税收減免、結轉和抵免。如果確定遞延所得税資產很可能無法變現，則確認遞延所得税資產的估值補貼。
| F-10 |
注 2 — 重要會計政策摘要（續）
作為首次公開募股單位一部分出售的所有 A類普通股都包含贖回功能，允許在與公司清算有關的股東投票或要約中贖回與公司清算有關以及公司經修訂和重述的公司註冊證書 的某些修正案有關的股東投票或要約 。根據ASC 480，有條件可贖回的A類普通股（包括具有贖回權的A類普通股 ，這些股票要麼在持有人控制範圍內，要麼在發生不完全由公司控制的不確定事件 時可以贖回）被歸類為臨時股權。涉及 實體所有股票工具的贖回和清算的普通清算事件不包括在ASC 480的規定範圍內。儘管 公司沒有具體規定最高贖回門檻，但其章程規定，目前，公司不會以導致其有形資產淨值（股東權益）低於5,000,001美元的金額贖回其公開發行 股票。但是，其章程中的門檻 不會改變標的股票的可贖回性質，因此需要在永久股權之外披露公開股份 。公司在贖回價值發生變化時立即予以確認，並將可贖回普通股的賬面價值 調整為等於贖回價值（2023年6月30日為每股10.54美元，截至2022年12月31日為每股10.38美元）。 此類變化反映在額外的實收資本中，或者在沒有額外資本的情況下，反映在累積赤字中。
信用風險的集中度
可能使公司面臨信用風險集中的金融 工具包括金融機構的現金賬户 ，該賬户有時可能超過聯邦存款保險25萬美元的承保範圍。2023年6月30日，公司在該賬户上沒有出現虧損 ，管理層認為公司在此賬户上不會面臨重大風險。
每股淨收益 的計算方法是將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。 攤薄後每股收益（虧損）的計算沒有考慮與首次公開發行有關的認股權證和作為私募單位組成部分發行的認股權證（“配售認股權證”）的影響，因為認股權證 的行使取決於未來事件的發生，納入此類認股權證將具有反攤薄作用。
公司的運營報表包括列報可能贖回的普通股的每股收益 ，其方式類似於兩類每股收益法。可贖回的 A 類普通股每股基本收益和攤薄後淨收益的計算方法是將分配給可能贖回的A類普通股的淨收益除以自最初發行以來已發行的可贖回A類普通股的加權平均數。不可贖回A類和B類普通股的每股基本和攤薄後淨收益 的計算方法是將分配給不可贖回普通股的淨收益除以該期間已發行不可贖回普通股的加權平均數。不可贖回的B類普通股 股票包括創始人股票，因為這些普通股沒有任何贖回功能，也不參與信託賬户上賺取的收入 。
對於 三個月已結束 2023年6月30日 |
對於 三個月已結束 2022年6月30日 |
對於 六 個月已結束 2023 年 6 月 30 | 對於 六 個月已結束 2022 年 6 月 30 日 | |||||||||||||
| A 類普通股 | ||||||||||||||||
| 分子：可分配給A類普通股的淨收益（虧損） | $ | ( |
) | $ |
$ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 分母：A類普通股的加權平均數 | ||||||||||||||||
| 每股 A 類普通股的基本和攤薄淨收益（虧損） | $ | ) | $ | $ | ) | $ | ) | |||||||||
| 不可贖回的B類普通股 | ||||||||||||||||
| 分子：可分配給不可贖回的B類普通股的淨收益（虧損） | $ | ( |
) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 分母：不可贖回的B類普通股的加權平均數 | ||||||||||||||||
| 每股不可贖回的B類普通股的基本和攤薄後淨收益（虧損） | $ | ) | $ | $ | ) | $ | ) | |||||||||
| F-11 |
注 2 — 重要會計政策摘要（續）
與首次公開募股相關的發行 成本
發行 成本包括法律、會計、承保費用以及通過首次公開募股產生的與首次公開募股直接相關的 的其他成本。發行成本根據相對公允價值基礎與收到的總收益進行比較，分配給在首次公開募股 發行中發行的可分離金融工具。與衍生權證 負債相關的發行成本在發生時記為支出，在運營報表中列報為非運營費用。首次公開募股完成後，與 A類普通股相關的發行成本計入股東權益。
金融工具的公平 價值
公允價值定義為在衡量日市場參與者之間的有序交易 中，出售資產或為負債轉移支付的價格。GAAP 建立了三級公允價值層次結構，優先考慮用於衡量公允價值的投入 。層次結構對活躍市場中相同資產 或負債（1級衡量標準）的未經調整的報價給予最高優先級，對不可觀察的投入（3級衡量標準）給予最低優先級。這些等級包括：
● Level 1，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場中相同工具的報價（未經調整）；
● Level 2，定義為活躍市場報價以外的其他可直接或間接觀察到的投入，例如活躍市場中類似工具的報價 或非活躍市場中相同或相似工具的報價； 和
● 3級，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此要求實體制定自己的假設， 例如從估值技術得出的估值，在這種技術中，一個或多個重要投入或重要價值驅動因素是不可觀察的。
在 某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能被歸入公允價值層次結構的不同級別。在 這些情況下，根據對公允價值衡量具有重要意義的最低水平輸入 ，將公允價值衡量標準全部歸入公允價值層次結構。
最新的 會計準則
管理層 認為，任何最近發佈但尚未生效的會計公告如果目前獲得通過，都不會對公司的財務報表產生重大 影響。
| F-12 |
注意 3 —首次公開募股
根據公司於2021年12月2日完成的首次公開募股 ，公司以每單位 10.00美元的收購價出售了23,000,000個單位，為公司帶來了2.3億美元的總收益。每個單位由一股 A 類普通股 股票和一份可贖回認股權證（“公共認股權證”）組成。每份公共認股權證使持有人有權以每整股11.50美元的行使價購買一股 A類普通股。
注意 4 — 私募配售
在首次公開募股結束的同時，公司完成了向Canna-Global LLC（“贊助商”）共計802,500個單位（“私募單位”）的私募出售（“私募配售”），收購 的價格為每個私募單位10.00美元，為公司創造了總收益8,025,000美元。
私募單位收益的 部分添加到信託賬户 的首次公開募股收益中。如果公司未在合併期內完成業務合併，則出售信託賬户中持有的私人 配售單位的收益將用於為贖回公開股提供資金（受適用的 法律的要求約束），私募單位將一文不值。
私募認股權證（包括行使私募認股權證時可發行的A類普通股）要等到初始業務合併完成後30天才能轉讓、轉讓或出售，但某些例外情況除外。
注意 5 — 關聯方交易
創始人 股票
2021 年 7 月 13 日，贊助商以 25,000 美元的價格購買了公司 5,750,000 股 B 類普通股（“創始人股”），以換取 。在承銷商 未全部或部分行使超額配股的情況下，創始人股份總共包括多達750,000股將被沒收的股票，因此，按轉換後的計算，創始人股份的數量將等於公司在首次公開募股後已發行和流通普通股的約 20％。由於承銷商充分行使了超額配股， 的創始人股份不再被沒收。
除有限的例外情況外， 持有人已同意，在 之前不轉讓、轉讓或出售任何創始人股份：（A）業務合併完成六個月後和（B）業務合併之後， (x) 如果A類普通股最後報告的銷售價格等於或超過每股12.00美元（經股票拆分調整後，在 開始的任何 30 個交易日內，在任何 20 個交易日內共享 資本化、重組、資本重組等）業務合併後150天，或（y）公司完成清算、合併、資本股份交換 或其他類似交易之日，該交易導致所有公眾股東都有權將其B類普通股 股票兑換成現金、證券或其他財產。
| F-13 |
注意 5 — 關聯方交易（續）
Promissory 註釋 — 關聯方
2021年4月12日，保薦人向公司發行了無抵押本票（“本票”），根據該期票， 公司最多可以借入本金總額為30萬美元的貸款。本票不計息，在 (i) 2023年6月30日或 (ii) 首次公開募股完成之日 之前支付。繼公司於2021年12月2日首次公開募股後，期票下共計154,288美元已於2022年1月21日全額償還。
相關 派對貸款
在 中，為了為與企業合併相關的交易費用提供資金，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些 高級管理人員和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款資金（“工作中 資本貸款”）。這種週轉資金貸款將以期票為證。這些票據可以在企業合併完成後償還，不計利息，或者，貸款人可自行決定，在業務合併完成後，最多可將1,500,000美元的票據轉換為單位，價格為每單位10.00美元。這些單位將與私募股相同。在 企業合併未完成的情況下，公司可以將信託賬户之外持有的部分收益用於償還營運資金貸款，但信託賬户中持有的收益不得用於償還營運資金貸款。截至2022年12月31日 31日，從此類營運資金貸款中提取了19萬美元。截至2023年6月30日，從這類 營運資金貸款中提取了544,135美元。
延期 貸款 — 關聯方
公司將在2023年6月2日之前延期六（6）個月，直到2023年12月2日（“終止日期”） 才能完成業務合併。如果公司無法在終止日期之前完成業務合併，則公司 將 (i) 停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘快但不超過十個工作日 天后，以每股價格贖回公開股票，以現金支付，等於當時存入 信託賬户的總金額，包括信託持有的資金所賺取的利息賬户，且之前未向我們發放用於支付解散費用的税款（減去 最高 100,000 美元的利息費用），除以當時已發行的公開股票數量，贖回將 完全取消公眾股東作為股東的權利（包括獲得進一步清算分配的權利， （如果有），在適用法律的前提下，並且（iii）在贖回後儘快解散和清算，但須經 我們的剩餘股東和董事會的批准，前提是條款另有規定（(ii) 和 (iii) 規定 我們在特拉華州法律下有義務提供以下索賠債權人和其他適用法律的要求.因此， 我們打算在終止日期之後儘快贖回我們的公開股票，因此，我們不打算 遵守這些程序。因此，我們的股東可能會對他們收到的分配 範圍內的任何索賠承擔責任（但僅此而已），並且我們的股東的任何責任都可能遠遠超過該日期的三週年。
關於延期修正提案的批准，公司要求在每個月到期日之前，向信託賬户支付每股已發行A類普通股0.045美元 ，剩餘的2,369,370股A類普通股約為106,622美元，用於從2022年12月2日延長至2023年9月2日的九個月 。截至2022年12月31日， 此類延期貸款下的未償還額為106,622美元。截至2023年6月30日，此類延期貸款的未償還額為856,487美元。
這筆 延期貸款不計利息，將在初始業務合併完成後到期。如果公司完成 初始業務合併，則公司將根據發起人的選擇，從發放給公司的 信託賬户的收益中償還此類貸款金額，或者以每單位10.00美元的價格將貸款總額的一部分或全部轉換為單位， 這些單位將與私募單位相同。如果公司未完成業務合併，則公司將 僅從信託賬户之外持有的資金中償還此類貸款。
贊助商 信託賬户資金
為了將信託資金籌集到所需水平，發起人已將3,45萬美元存入信託賬户。
代表 股
在與首次公開募股有關的 中，公司在2021年12月2日全面行使超額配股權（“代表性 股票”）後發行了代表57,500股股票。代表已同意，在初始業務合併完成之前，未經公司事先同意，不轉讓、轉讓或出售任何此類代表性股份。此外，代表已同意 (i) 放棄與完成初始業務合併相關的此類股份的贖回權（或參與任何要約的權利），(ii) 如果公司未能在終止日期之前完成初始業務合併，則放棄其從信託賬户中清算對 此類股份的分配的權利。
在以下 180 天內（根據 FINRA 行為規則第 5110 (e) (1) 條）， 代表不得出售、轉讓、分配、質押或抵押代表性股票，也不得讓代表股成為任何人對代表股份進行有效經濟處置 的套期保值、賣空、衍生品、看跌或看漲交易的標的 除了 (i) 與本次發行有關的代表、承銷商或選定交易商、 或 (ii) 以外的任何人的生效日期代表人或任何此類承銷商或選定交易商的真正高級職員或合夥人。在生效日期後的第 181 天 及之後，向他人進行轉賬的條件是遵守或免除適用的證券法。
| F-14 |
注意 5 — 關聯方交易（續）
管理 支持協議
從這些單位首次在納斯達克上市之日起 ，公司同意每月向保薦人支付總額為1萬美元的辦公空間、 公用事業以及祕書和行政支持，為期長達18個月。完成初始業務合併或 公司清算後，公司將停止支付這些月費。截至2022年12月31日，已根據行政支持協議向 發起人支付了12萬美元。截至2023年6月30日，根據行政支持協議，已累積了2萬美元。
諮詢 協議
2022年3月15日，公司與與首席執行官有親屬關係的喬納森·科姆斯簽署了諮詢服務協議。該公司 已同意每月向他支付總額為7,000美元的服務費。在截至2023年6月30日的六個月中，根據該協議，已向他支付了21,000美元。
注 6 — 承付款和或有開支
註冊 權利
根據要求在首次公開募股生效日期之前或生效之日簽署的註冊權 協議，創始人股份、私募單位和認股權證（以及行使私募認股權證或在 營運資金貸款轉換時發行的認股權證或認股權證）時可能發行的創始人股份、私募單位和認股權證 的持有人將有權獲得註冊權公司將註冊此類證券以供轉售 （在以創始人股份為例，僅在轉換為A類普通股之後）。這些證券的持有人將有權提出最多三項要求，要求公司註冊此類證券，但不包括簡短的註冊要求。此外，對於在企業合併完成 之後提交的註冊聲明， 持有人擁有某些 “搭便車” 註冊權，並有權根據《證券 法》第 415 條要求公司註冊轉售此類證券。但是，註冊權協議規定，在所涵蓋的證券解除封鎖限制之前，公司無需進行或允許任何註冊或 促使任何註冊聲明生效。 公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷商 協議
公司授予承銷商自首次公開募股之日起的45天期權，允許承銷商購買最多3,000,000個單位 ，以支付超額配股（如果有），按首次公開募股價格減去承銷折扣和佣金。
承銷商有權獲得每單位0.15美元的現金承銷折扣，合計3,000,000美元（如果承銷商的超額配售期權已全部行使，則總額為3,45萬美元 ），將在首次公開募股結束時支付。 此外，承銷商有權獲得每單位0.35美元，合計7,000,000美元的遞延費（如果承銷商的超額配股權已全部行使，則總額為8,050,000美元 ）。只有在公司完成業務合併的情況下，遞延費用才會從 信託賬户中持有的金額支付給承銷商，但須遵守 承保協議的條款。
2021 年 12 月 2 日，承銷商通過行使超額配股權額外購買了 3,000,000 個期權單位。 期權單位以每單位10.00美元的發行價出售，為公司創造了3,000萬美元的額外總收益。
| F-15 |
注意 7 — 股東權益
優先股 股——公司有權發行200萬股優先股，面值為每股0.000001美元 ，其名稱、權利和優先權可能由公司董事會不時決定。截至2022年12月31日 ，沒有已發行或流通的優先股。截至2023年6月30日，沒有已發行或流通的優先股 股。
A類普通股 — 我們的公司註冊證書將授權公司發行2億股A類普通股 股，面值為每股0.000001美元。公司A類普通股的持有人有權獲得每股 股一票。截至2022年12月31日和2023年6月30日，已發行和流通的A類普通股為86萬股（不包括可能贖回的2,369,370股股票）。
B類普通股 — 公司獲準發行2000萬股B類普通股，面值為每股0.000001美元。公司B類普通股的持有人有權獲得每股一票。截至2022年12月31日和2023年6月30日 30日，已發行和流通的B類普通股為5,75萬股，因此，在擬議的公開發行之後，初始股東將保持 至少20％的已發行和流通股的所有權。
在企業合併之前，只有B類普通股的 持有人才有權對董事選舉進行投票。除非法律另有要求，否則A類普通股的持有人 和B類普通股的持有人將就所有提交給 我們的股東投票的事項作為一個集體進行投票。關於我們的初始業務合併，我們可能會與目標股東或其他投資者簽訂股東 協議或其他安排，規定投票或其他公司治理 安排，這些安排與本次發行完成時生效的安排不同。
B類普通股的 股將在商業合併時自動轉換為A類普通股，或更早由持有人選擇 以一比一的方式轉換為A類普通股，但須進行調整。如果增發的A類普通股、 或股票掛鈎證券的發行量超過了首次公開募股的發行量且與 企業合併的收盤有關，則將調整B類普通股轉換為A類普通股 股票的比率（除非當時已發行的大多數B類普通股的持有人同意放棄）對任何此類發行或視同發行 進行此類調整），使股票數量為轉換後 可發行的所有B類普通股在轉換後合計將等於首次公開募股完成時已發行的所有 股A類普通股總數加上已發行或視為已發行的與業務合併有關的所有A類普通股和 股票掛鈎證券總數之和的20％（扣除A類股票數量）已贖回的普通股票（與業務合併相關的股票），不包括任何股票或股票掛鈎股票向我們在業務合併中擁有目標權益的任何 賣方發行或發行的證券。
認股權證 — 只能對整批股票行使公共認股權證。公開發行認股權證將在 (a) 業務合併完成後 30 天和 (b) 首次公開募股結束後的 後的 開始行使。 公共認股權證將在業務合併完成五年後到期，或更早在贖回或清算時到期。
公司沒有義務通過行使認股權證交付任何A類普通股，也沒有義務結算此類認股權證的行使 ，除非根據《證券法》簽發的關於發行認股權證時可發行的 A類普通股的註冊聲明生效，並且與這些A類 普通股相關的當前招股説明書可用，但須視公司而定履行其註冊義務或有效豁免 可以註冊。任何認股權證均不可以現金或無現金方式行使，公司也沒有義務向尋求行使認股權證的持有人發行 任何股票，除非行使認股權證的持有人居住國的證券法已註冊或符合條件 ，或者可以豁免註冊。
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注 7 — 股東權益（續）
公司已同意，只要切實可行，但無論如何不得遲於業務合併完成後的15個工作日， 公司將盡其商業上合理的努力提交一份涵蓋行使 認股權證後可發行的A類普通股的註冊聲明，並在業務合併後的60個工作日內宣佈 認股權證生效，並維持與這些認股權證有關的最新招股説明書認股權證到期或贖回之前的A類普通股。 儘管如此，如果在行使任何未在國家證券交易所上市的認股權證時 A 類普通股符合《證券法》第 18 (b) (1) 條對 “擔保證券” 的定義， 公司可以選擇要求行使認股權證的公共認股權證持有人在 “無現金基礎上” 依據 這樣做根據《證券法》第 3 (a) (9) 條，如果公司選擇這樣做，則公司無需申請 進行註冊或維持有效的註冊聲明，但在沒有豁免的情況下，將盡其商業上合理的努力根據適用的藍天法對股票進行註冊或獲得資格 。
當A類普通股的每股價格等於或超過18.00美元時贖回認股權證 ——一旦認股權證可行使， 公司可以贖回未償還的公共認股權證：
| ● | 全部而不是部分; | |
| ● | 以 $ 的價格出售 | |
| ● | 向每位認股權證持有人發出至少 30 天 的預先書面贖回通知或 30 天的贖回期；以及 | |
| ● | . |
如果 以及當認股權證可供公司贖回時，即使公司無法註冊 或根據所有適用的州證券法符合標的證券的出售資格，公司也可以行使贖回權。
如上所述 公司要求贖回公共認股權證，則其管理層可以選擇要求任何 希望行使公共認股權證的持有人在認股權證協議中所述的 “無現金基礎” 上進行兑換。在某些情況下，包括在股票分紅、特別股息或資本重組、重組、合併或合併的情況下，可以調整行使公共認股權證時可發行的A類普通股的行權 價格和數量。但是，除下文所述的 外，不會針對以低於其行使價的價格發行的A類普通股對公共認股權證進行調整。 此外，在任何情況下都不會要求公司以淨現金結算公共認股權證。如果公司無法在終止日期之前完成 業務合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，則公共認股權證 的持有人將不會獲得與其公共認股權證有關的任何此類資金，也不會從公司在信託賬户之外持有的 資產中獲得與此類公共認股權證有關的任何分配。因此，公共認股權證到期時可能一文不值。
私募認股權證與首次公開募股中出售的單位所依據的公開認股權證相同。
注意 8 — 後續事件
與第九次延長終止日期有關，Canna-Global 造成了 0.045 美元其A類普通股的每股已發行股份，
或大約 $
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商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本報告（“季度報告”）中提及 “我們” 或 “公司” 的 是指 Canna-Global Acquisition Corp. 提及我們的 “管理團隊” 是指我們的高管和董事， 提及 “贊助商” 是指 Canna-Global, LLC。以下對公司 財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度報告其他地方包含 的財務報表及其附註一起閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性 陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
這份 10-Q表季度報告包括《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及可能導致實際業績 與預期和預期結果存在重大差異的風險和不確定性。除本表格 10-Q 中包含的歷史事實陳述外，包括本 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中關於公司財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述， 均為前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預期”、“打算”、 “估計”、“尋找” 之類的詞以及變體以及類似的詞語和表達方式旨在識別此類前瞻性 陳述。根據目前可用的信息，此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和業績存在重大差異 。有關確定 可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期存在重大差異的重要因素的信息，請參閲公司於2023年6月30日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告的風險因素 部分。 該公司的證券文件可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR部分查閲。除非適用的證券法明確要求 ，否則公司不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務 ，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
我們 是一家以特拉華州公司形式註冊成立的空白支票公司，成立的目的是與 一家或多家企業進行業務合併。我們打算使用首次公開募股 （“首次公開募股”）和配售單位（“配售單位”）的私募所得款項、出售與初始業務合併相關的股票的收益 、向目標所有者發行的股份 、向銀行或其他貸款機構發行的債務或目標所有者，或上述所有者的組合。
向目標所有者或其他 投資者額外發行與初始業務合併相關的普通股：
| ● | 可能會大大稀釋投資者在我們首次公開募股中的股權，如果 創始人股票中的反稀釋條款導致普通股的發行大於一比一，則稀釋幅度將增加； | |
| ● | 如果優先股的發行權優先於我們普通股的優先權，則可以將普通股持有人的權利 置於次要地位； | |
| ● | 如果發行大量普通股，可能會導致 控制權發生變化，除其他外，這可能會影響我們使用 淨營業虧損結轉（如果有）的能力，並可能導致我們現任高級管理人員和董事辭職或被免職； | |
| ● | 可能會通過稀釋尋求獲得我們 控制權的人的股票所有權或投票權來延遲或阻止我們的控制權變更；以及 | |
| ● | 可能會對我們普通股和/或權利的現行 市場價格產生不利影響。 |
同樣， 如果我們發行債務證券或以其他方式向銀行或其他貸款機構或目標所有者揹負鉅額債務，則可能導致 ：
| ● | 如果我們在初始業務合併後的營業收入不足以償還我們的債務，則對我們的資產進行違約和取消抵押品贖回權 ； | |
| ● | 如果我們違反了某些要求 在不豁免或重新談判該契約的情況下維持某些財務比率或儲備金的契約，即使我們在到期時支付了所有本金和利息，我們也會加速履行償還債務的義務 ； | |
| ● | 如果債務擔保可按需支付，我們立即支付 所有本金和應計利息（如果有）； | |
| ● | 如果債務證券包含限制我們在 債務擔保未償還期間獲得此類融資的能力的契約，則我們無法獲得 必要的額外融資； | |
| ● | 我們無法為普通股支付股息 ； | |
| ● | 使用現金流的很大一部分 來支付債務的本金和利息，這將減少可用於普通股 分紅的資金（如果申報），減少我們支付支出、進行資本支出和收購以及為其他一般公司用途提供資金的能力； | |
| ● | 我們在規劃和應對業務和所經營行業變化方面的靈活性 受到限制； | |
| ● | 更容易受到總體經濟、工業和競爭條件的不利變化以及政府監管的不利變化的影響； | |
| ● | 借入額外金額用於支出、資本支出、收購、還本付息要求和戰略執行的能力受到限制； 以及 | |
| ● | 與債務較少的競爭對手相比，還有其他目的和其他 缺點。 |
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我們 預計在執行收購計劃時將繼續承擔鉅額成本。我們無法向您保證我們完成 初始業務合併的計劃會成功。
操作結果
迄今為止，我們 既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。自成立以來，我們唯一的活動是組織 活動以及與首次公開募股相關的必要活動，如下所述，以及為我們最初的 業務合併確定目標。在完成最初的業務合併之前，我們預計不會產生任何營業收入。 在截至2023年6月30日的 期間，我們以信託賬户中持有的有價證券的利息收入的形式創造了556,890美元的營業外收入。作為一家上市公司，我們產生了費用（用於法律、財務報告、會計和審計 合規），以及與完成初始業務合併相關的盡職調查費用，在截至2023年6月30日的六個月中，淨虧損 為500,286美元。
流動性 和資本資源
2021 年 11 月 30 日，我們完成了 20,000,000 個單位的首次公開募股，價格為每單位 10.00 美元，總收益 為 2 億美元。在首次公開募股結束的同時，根據單位認購協議，公司 完成了向保薦人私募出售712,500個單位（“私募單位”），收購價格為每股私募單位10.00美元，為公司創造了7,125,000美元的總收益。
我們的首次公開募股後，承銷商全額行使了超額配股權，另外3,000,000個單位（“超額配售單位”）的發行和出售 也於2021年12月2日結束，產生了3,000,000美元的總收益 。在超額配售單位的收購完成後，公司以每套私募單位10.00美元的價格向保薦人額外出售了90,000個私募單位 ，從而額外產生了90萬美元的總收益。 我們在首次公開募股中承擔了交易成本，行使超額配股總額為15,335,300美元，包括 3,45萬美元的現金承保費、8,050,000美元的延期承保費、向信託賬户注資的345萬美元以及與首次公開募股相關的385,300美元的其他成本。
我們 打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括信託 賬户賺取的利息（減去延期承保佣金）的任何金額，來完成我們的初始業務合併。我們可能會提取利息來納税。 根據我們目前授權和流通的普通股數量，我們估計我們的年度特許經營税義務為 200,000 美元，這是我們作為特拉華州公司每年應繳的最高年度特許經營税金額，我們可以 從信託賬户之外持有的本次首次公開募股的資金中支付，也可以從信託賬户中持有併為此目的發放給我們的資金賺取的利息中支付。我們的年度所得税義務將取決於信託賬户中持有的金額所賺取的利息和其他收入 。我們預計信託賬户中的金額所賺取的利息將足夠 支付我們的所得税。如果我們的資本存量或債務全部或部分用作完成 初始業務合併的對價，則信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營 提供資金，進行其他收購和實施我們的增長戰略。
在 完成初始業務合併之前，我們將向我們提供 信託賬户之外持有的大約 700,000 美元的收益。我們將使用這些資金來識別和評估目標企業，對潛在的 目標企業進行業務盡職調查，前往和離開潛在目標企業或其所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查 公司文件和潛在目標企業的重要協議，並構建、談判和完成初始業務 組合。
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為了彌補營運資金缺陷或為與預期的初始業務合併相關的交易成本提供資金， 我們的贊助商或首席執行官的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以但沒有義務根據需要在無利息 的基礎上向我們貸款資金。如果我們完成了最初的業務合併，我們將償還此類貸款金額。如果 我們的初始業務合併未完成，我們可以使用信託賬户之外持有的部分營運資金來償還 此類貸款金額，但我們的信託賬户的收益不會用於此類還款。
在我們完成初始業務合併後 ，最多可將150,000美元的此類貸款轉換為單位，由貸款人選擇以每單位10.00美元的價格兑換。這些單位將與放置單位相同。除上述外，我們的高級管理人員和董事提供的 此類貸款（如果有）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。 我們預計不會向我們的贊助商或首席執行官的關聯公司以外的各方尋求貸款，因為我們認為第三方不會 願意貸款此類資金，也不會對尋求獲得我們信託賬户資金的任何權利提供豁免。
我們 預計，在此期間，我們的主要流動性需求將包括約35萬美元的法律、會計、盡職調查、 差旅費和其他與構建、談判和記錄成功的業務合併相關的費用；60,000 美元的與監管報告要求相關的法律 和會計費用；12萬美元的辦公空間、公用事業以及祕書和行政 支持；15萬美元的董事和高管責任保險費；以及大約20,000美元的營運資金這將用於 雜項支出和儲備金。
這些 金額是估計值，可能與我們的實際支出存在重大差異。此外，我們可以將非 存入信託的資金的一部分用於支付融資承諾費、向顧問支付協助我們尋找目標業務的費用，或者用作 首付，或者為特定的 準備金提供資金（該條款旨在防止目標企業以更有利於此類目標企業的條件與其他公司或投資者進行交易）} 擬議的初始業務合併，儘管我們目前沒有任何這樣做的打算。如果我們簽訂協議，其中 我們為獲得目標企業的獨家經營權付費，那麼用作首付或為 “no-shop” 準備金提供資金的金額將根據特定業務合併的條款和我們當時的可用資金金額來確定。 我們沒收此類資金（無論是由於我們的違規行為還是其他原因）都可能導致我們沒有足夠的資金繼續 尋找潛在的目標企業或對這些企業進行盡職調查。
我們 認為我們不需要籌集額外資金來支付運營業務所需的支出。但是， 如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判初始業務合併的成本估算低於這樣做所需的實際金額，則在 初始業務合併之前，我們的可用資金可能不足以運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外融資才能完成最初的業務合併 ，或者因為我們有義務在完成初始業務合併後贖回大量的公開股票， 在這種情況下，我們可能會發行額外的證券或承擔與此類業務合併相關的債務。此外，我們打算 瞄準規模超過我們通過首次公開募股和出售配售單位的淨收益所能收購的企業，因此可能需要 尋求額外融資才能完成此類擬議的初始業務合併。在遵守適用的 證券法的前提下，我們只能在完成初始業務合併的同時完成此類融資。如果我們 因為沒有足夠的可用資金而無法完成初始業務合併，我們將被迫 停止運營並清算信託賬户。此外，在我們最初的業務合併之後，如果手頭現金不足， 我們可能需要獲得額外的融資才能履行我們的義務。
很擔心
根據財務會計標準委員會2014-15年度會計 標準更新（“ASU”）“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性” 對持續經營考慮因素的評估，我們必須在2023年12月2日之前完成有待延期的業務合併。目前尚不確定我們 能否在此之前完成業務合併。如果到該日期仍未完成業務合併，則將進行 強制清算和隨後的解散。管理層已經確定，如果業務合併 不發生，則強制清算 以及隨後可能的解散使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑。
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表外融資 表單融資安排
我們 沒有債務、資產或負債，截至2023年6月30日，這些債務、資產或負債將被視為資產負債表外安排。我們不參與 與未合併的實體或金融合夥企業（通常稱為可變權益 實體）建立關係的交易，這些實體本來是為了促進資產負債表外安排而設立的。我們沒有簽訂 任何資產負債表外融資安排，也沒有建立任何特殊目的實體，為其他實體的任何債務或承諾提供擔保， 或購買任何非金融資產。
合同 義務
我們 沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債，除了 向我們的贊助商的關聯公司支付每月向公司提供的辦公空間、公用事業和行政支持費用10,000美元的協議， 以及向喬納森·科姆斯支付向公司提供的諮詢服務月費7,000美元的協議除外。我們自 2021 年 11 月 30 日起開始收取這些 費用，並將繼續按月收取這些費用，直到初始業務 合併完成和公司清算的較早時間。
承銷商有權獲得總計每單位0.15美元（承銷商的超額配股權已全部行使 ，因此為3,45萬美元）的遞延費。如果我們完成業務合併，則遞延費用將僅從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商 ，但須遵守承保協議的條款。
關鍵 會計政策
按照美利堅合眾國 普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響所報告的資產和負債金額、財務報表日或有資產和負債的披露 以及報告期內的收入和支出。實際 結果可能與這些估計值存在重大差異。我們尚未確定任何關鍵的會計政策。
最近的 會計公告
管理層 認為，任何最近發佈但尚未生效的會計公告如果目前獲得通過，都不會對我們的簡明財務報表產生重大 影響。
商品 3.關於市場風險的定量和定性披露
完成首次公開募股後，我們的首次公開募股的淨收益，包括信託賬户中的金額， 已投資於到期日不超過185天的美國政府國庫券、票據或債券，或投資於某些僅投資美國國債的貨幣市場基金 。由於這些投資的短期性質，我們認為不會有相關的 重大利率風險。
商品 4.控制和程序
對披露控制和程序的評估
披露 控制和程序旨在確保我們在《交易法》報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、 處理、彙總和報告，並且 收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人 ，以便及時就所需的披露做出決定。
在 的監督下，在包括首席執行官和首席財務會計官在內的管理層的參與下，我們對截至2023年6月30日財季的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中定義。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務和會計官得出的結論是，在本報告所涉期間，我們的披露控制 和程序無效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的 財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生對我們的財務報告產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分-其他信息
項目 1.法律訴訟
沒有。
商品 1A。風險因素
截至本10-Q表季度報告發布之日 ，我們向美國證券交易委員會提交的涵蓋2022年1月1日至2022年12月31日期間的10-K表年度報告 中披露的風險因素沒有重大變化，除非我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中披露此類因素的 變化或不時披露其他因素。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大不利影響。我們目前不知道 或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營業績。
項目 2。未註冊的股權證券出售和所得款項的使用。
沒有。
項目 3.優先證券違約
沒有。
項目 4.礦山安全披露
不適用 。
項目 5.其他信息
沒有。
項目 6.展品
以下 附錄作為本10-Q表季度報告的一部分提交或以引用方式納入本季度報告。
| 沒有。 | 展品描述 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展 定義 Linkbase 文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展 標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類法擴展 演示鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面 Interactive 數據文件（格式為行列 XBRL，包含在附錄 101 中） |
* 隨函提交
| 7 |
簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。
| Canna-Global 收購公司 | ||
| 日期：2023 年 8 月 21 日 | 來自： | /s/ J. Gerald Combs |
| J. Gerald Combs | ||
| 首席執行官 | ||
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