24 財年第一季度 指導 | 24 財年 指導 | ||||||||||
總收入(百萬) | $295.5 - $298.5 | $1,288.5 - $1,306.5 | |||||||||
總收入同比增長 | 28% - 30% | 22% - 23% | |||||||||
非公認會計準則淨收入(百萬) | $56.5 - $59.5 | $217 - $235 | |||||||||
攤薄後每股非公認會計準則淨收益 | $0.48 - $0.50 | $1.82 - $1.97 |
6月30日 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 1,617,151 | $ | 1,596,542 | ||||||||||
短期投資 | 1,043,110 | 1,108,493 | ||||||||||||
應收賬款,淨額 | 28,233 | 24,045 | ||||||||||||
獲得的信用卡應收賬款,淨額 | 458,650 | 256,392 | ||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | 170,111 | 151,258 | ||||||||||||
為客户保留的資金 | 3,355,909 | 3,142,660 | ||||||||||||
流動資產總額 | 6,673,164 | 6,279,390 | ||||||||||||
非流動資產: | ||||||||||||||
經營租賃使用權資產,淨額 | 68,988 | 76,445 | ||||||||||||
財產和設備,淨額 | 81,564 | 56,985 | ||||||||||||
無形資產,淨額 | 361,427 | 432,583 | ||||||||||||
善意 | 2,396,509 | 2,362,893 | ||||||||||||
其他資產 | 54,366 | 47,730 | ||||||||||||
總資產 | $ | 9,636,018 | $ | 9,256,026 | ||||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
應付賬款 | $ | 8,519 | $ | 9,948 | ||||||||||
應計薪酬和福利 | 32,901 | 29,004 | ||||||||||||
遞延收入 | 26,328 | 31,868 | ||||||||||||
其他應計項目和流動負債 | 194,733 | 120,080 | ||||||||||||
來自信貸機構的借款,淨額 | 135,046 | 75,097 | ||||||||||||
客户資金存款 | 3,355,909 | 3,142,660 | ||||||||||||
流動負債總額 | 3,753,436 | 3,408,657 | ||||||||||||
非流動負債: | ||||||||||||||
遞延收入 | 410 | 2,159 | ||||||||||||
經營租賃負債 | 72,477 | 82,728 | ||||||||||||
可轉換優先票據,淨額 | 1,704,782 | 1,697,985 | ||||||||||||
其他長期負債 | 18,944 | 20,803 | ||||||||||||
負債總額 | 5,550,049 | 5,212,332 | ||||||||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||||||
股東權益: | ||||||||||||||
普通股 | 2 | 2 | ||||||||||||
額外的實收資本 | 4,946,623 | 4,598,737 | ||||||||||||
累計其他綜合虧損 | (4,488) | (10,217) | ||||||||||||
累計赤字 | (856,168) | (544,828) | ||||||||||||
股東權益總額 | 4,085,969 | 4,043,694 | ||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 9,636,018 | $ | 9,256,026 |
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的年度 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022(1) | |||||||||||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||||||||||
訂閲費和交易費 (3) | $ | 259,510 | $ | 194,820 | $ | 944,710 | $ | 633,365 | ||||||||||||||||||
為客户持有的資金的利息 | 36,473 | 5,401 | 113,758 | 8,594 | ||||||||||||||||||||||
總收入 | 295,983 | 200,221 | 1,058,468 | 641,959 | ||||||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||||
服務成本 (3) | 41,327 | 33,269 | 151,010 | 105,496 | ||||||||||||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (2) | 11,225 | 10,172 | 42,967 | 39,508 | ||||||||||||||||||||||
總收入成本 | 52,552 | 43,441 | 193,977 | 145,004 | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 243,431 | 156,780 | 864,491 | 496,955 | ||||||||||||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||||||||||||
研究與開發 (3) | 81,841 | 66,908 | 314,632 | 219,818 | ||||||||||||||||||||||
銷售和市場營銷 (3) | 117,199 | 102,484 | 515,858 | 307,151 | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 (3) | 73,441 | 58,686 | 281,278 | 241,174 | ||||||||||||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (2) | 12,348 | 12,057 | 48,496 | 45,630 | ||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 284,829 | 240,135 | 1,160,264 | 813,773 | ||||||||||||||||||||||
運營損失 | (41,398) | (83,355) | (295,773) | (316,818) | ||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | 26,264 | (970) | 72,856 | (13,861) | ||||||||||||||||||||||
所得税(受益)準備金前的虧損 | (15,134) | (84,325) | (222,917) | (330,679) | ||||||||||||||||||||||
所得税(受益)準備金 | 737 | 617 | 808 | (4,318) | ||||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (15,871) | $ | (84,942) | $ | (223,725) | $ | (326,361) | ||||||||||||||||||
歸屬於普通股股東的每股淨虧損, 基本的和稀釋的 | $ | (0.15) | $ | (0.81) | $ | (2.11) | $ | (3.21) | ||||||||||||||||||
過去的普通股加權平均數 計算歸屬於普通股的每股淨虧損 股東,基本股東和攤薄後股東 | 106,414 | 104,439 | 105,976 | 101,753 |
______________________________________ (1) 包括自2021年9月1日收購之日起的Invoice2GO的業績。 | ||
(2) 折舊費用不包括資本化的內部使用軟件工資成本的攤銷。 | ||
(3) 包括計入收入和支出的股票薪酬成本,如下所示(以千計): |
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的年度 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 188 | $ | — | $ | 188 | $ | — | ||||||||||||||||||
收入成本 | 2,391 | 1,470 | 9,111 | 5,144 | ||||||||||||||||||||||
研究和開發 | 23,213 | 16,155 | 93,364 | 54,907 | ||||||||||||||||||||||
銷售和營銷 | 13,480 | 23,325 | 130,421 | 60,237 | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 18,579 | 15,826 | 80,619 | 76,869 | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬總額 (4) | $ | 57,851 | $ | 56,776 | $ | 313,703 | $ | 197,157 |
______________________________________ |
佔總收入的百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的年度 | 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收購相關獎項 | $ | 4,105 | $ | 22,993 | $ | 107,815 | $ | 100,698 | 1 | % | 11 | % | 10 | % | 16 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
與收購無關的獎項 | 53,746 | 33,783 | 205,888 | 96,459 | 18 | % | 17 | % | 19 | % | 15 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬總額 | $ | 57,851 | $ | 56,776 | $ | 313,703 | $ | 197,157 | 19 | % | 28 | % | 29 | % | 31 | % |
三個月已結束 6月30日 | 年末 6月30日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022(1) | |||||||||||||||||||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (15,871) | $ | (84,942) | $ | (223,725) | $ | (326,361) | ||||||||||||||||||
為使淨虧損與(用於)經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | ||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | 57,850 | 56,776 | 313,567 | 197,157 | ||||||||||||||||||||||
無形資產的攤銷 | 20,221 | 19,768 | 80,205 | 75,977 | ||||||||||||||||||||||
財產和設備的折舊 | 3,351 | 2,460 | 11,258 | 9,161 | ||||||||||||||||||||||
資本化內部使用軟件成本的攤銷 | 1,206 | 847 | 4,215 | 2,366 | ||||||||||||||||||||||
債務發行成本攤銷,扣除債務溢價的增加 | 1,747 | 1,415 | 6,964 | 4,777 | ||||||||||||||||||||||
攤銷有價債務證券投資的溢價(增加折扣) | (13,484) | 1,347 | (37,194) | 11,386 | ||||||||||||||||||||||
收購的信用卡應收賬款損失準備金 | 8,504 | 4,258 | 32,189 | 19,879 | ||||||||||||||||||||||
非現金運營租賃費用 | 2,379 | 2,294 | 9,493 | 8,601 | ||||||||||||||||||||||
遞延所得税 | (193) | 616 | (1,361) | (4,075) | ||||||||||||||||||||||
其他 | (220) | (726) | 1,127 | (726) | ||||||||||||||||||||||
資產和負債的變化: | ||||||||||||||||||||||||||
應收賬款 | 5,487 | 2,814 | (4,482) | (3,032) | ||||||||||||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | (9,367) | (10,004) | (16,844) | (12,970) | ||||||||||||||||||||||
其他資產 | 2,360 | 6,073 | 320 | 5,105 | ||||||||||||||||||||||
應付賬款 | (421) | 664 | (1,686) | (3,771) | ||||||||||||||||||||||
其他應計項目和流動負債 | 24,826 | (5,205) | 34,465 | 7,460 | ||||||||||||||||||||||
經營租賃負債 | (2,592) | (2,286) | (10,303) | (7,877) | ||||||||||||||||||||||
其他長期負債 | (2,825) | (7,051) | (3,097) | (6,749) | ||||||||||||||||||||||
遞延收入 | (2,603) | 408 | (7,343) | 5,599 | ||||||||||||||||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 80,355 | (10,474) | 187,768 | (18,093) | ||||||||||||||||||||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||||||||||||||||||||
為收購支付的現金,扣除收購的現金和現金等價物 | — | — | (28,902) | (144,349) | ||||||||||||||||||||||
購買企業和客户資金的短期投資 | (349,245) | (625,570) | (2,743,763) | (2,801,697) | ||||||||||||||||||||||
公司和客户資金到期所得的短期投資 | 773,132 | 593,824 | 3,283,961 | 1,902,474 | ||||||||||||||||||||||
出售企業和客户資金短期投資的收益 | — | 5,000 | 11,607 | 55,744 | ||||||||||||||||||||||
收購的信用卡應收賬款淨額增加 | (36,011) | (39,269) | (234,256) | (129,178) | ||||||||||||||||||||||
購買財產和設備 | (1,090) | (1,619) | (7,589) | (5,377) | ||||||||||||||||||||||
內部使用軟件成本的資本化 | (6,383) | (2,850) | (23,614) | (10,259) | ||||||||||||||||||||||
實益利息收益 | — | 6,699 | 2,080 | 6,699 | ||||||||||||||||||||||
其他 | (1,194) | (1,167) | (239) | (1,359) | ||||||||||||||||||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 379,208 | (64,952) | 259,285 | (1,127,302) | ||||||||||||||||||||||
來自融資活動的現金流: | ||||||||||||||||||||||||||
在公開發行時發行普通股的收益,扣除承銷折扣和其他發行成本 | — | — | — | 1,341,122 | ||||||||||||||||||||||
發行可轉換優先票據的收益,扣除折扣和發行成本 | — | — | — | 560,075 | ||||||||||||||||||||||
購買上限通話 | — | — | — | (37,893) | ||||||||||||||||||||||
客户資金、存款、負債和其他增加 | 250,482 | 119,960 | 204,390 | 941,003 | ||||||||||||||||||||||
回購普通股 | (63,614) | — | (87,615) | — | ||||||||||||||||||||||
預付卡存款增加 | 5,520 | 29,886 | 26,584 | 29,886 | ||||||||||||||||||||||
信貸額度借款的收益 | — | 37,500 | 60,000 | 37,500 | ||||||||||||||||||||||
信用額度付款和銀行借款 | — | (40,000) | — | (40,000) | ||||||||||||||||||||||
行使股票期權的收益 | 3,012 | 4,908 | 13,872 | 34,024 | ||||||||||||||||||||||
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 | — | — | 17,879 | 12,849 | ||||||||||||||||||||||
融資活動提供的淨現金 | 195,400 | 152,254 | 235,110 | 2,878,566 | ||||||||||||||||||||||
匯率變動對現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的影響 | (51) | (149) | (38) | (149) | ||||||||||||||||||||||
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的淨增長 | 654,913 | 76,679 | 682,125 | 1,733,022 | ||||||||||||||||||||||
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物,期初 | 3,569,927 | 3,466,036 | 3,542,715 | 1,809,693 | ||||||||||||||||||||||
期末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 | $ | 4,224,840 | $ | 3,542,715 | $ | 4,224,840 | $ | 3,542,715 |
______________________________________ | ||
(1) 包括自2021年9月1日收購之日起的Invoice2GO的業績。 |
年末 6月30日 | ||||||||||||||
2023 | 2022(1) | |||||||||||||
將合併資產負債表中的現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物與上述合併現金流量表中顯示的金額進行對賬: | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 1,617,151 | $ | 1,596,542 | ||||||||||
限制性現金包含在其他流動資產中 | 87,322 | 85,252 | ||||||||||||
限制性現金包含在其他資產中 | 13,810 | 6,724 | ||||||||||||
為客户持有的資金中包含限制性現金和限制性現金等價物 | 2,506,557 | 1,854,197 | ||||||||||||
期末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物總額 | $ | 4,224,840 | $ | 3,542,715 | ||||||||||
現金流信息的補充披露: | ||||||||||||||
在此期間為利息支付的現金 | $ | 7,440 | $ | 4,867 | ||||||||||
在此期間為所得税支付的現金 | $ | 1,266 | $ | — | ||||||||||
非現金投資和融資活動: | ||||||||||||||
在購買財產和設備以及內部使用軟件費用時支付 | $ | 174 | $ | 1,936 | ||||||||||
作為收購對價發行的股票的公允價值 | $ | 3,375 | $ | 488,494 | ||||||||||
收購中假設的股票獎勵的公允價值 | $ | — | $ | 21,724 | ||||||||||
收購收益對價的公允價值 | $ | 10,762 | $ | — | ||||||||||
確認實益利益 | $ | 1,682 | $ | 4,690 |
______________________________________ | ||
(1) 包括自2021年9月1日收購之日起的Invoice2GO的業績。 |
三個月已結束 6月30日 | 年末 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
毛利的對賬: | |||||||||||||||||||||||
GAAP 毛利 | $ | 243,431 | $ | 156,780 | $ | 864,491 | $ | 496,955 | |||||||||||||||
添加: | |||||||||||||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 11,225 | 10,172 | 42,967 | 39,508 | |||||||||||||||||||
計入收入成本的股票薪酬和相關的工資税 | 2,495 | 1,534 | 9,428 | 5,599 | |||||||||||||||||||
非公認會計準則毛利 | $ | 257,151 | $ | 168,486 | $ | 916,886 | $ | 542,062 | |||||||||||||||
GAAP 毛利率 | 82.2 | % | 78.3 | % | 81.7 | % | 77.4 | % | |||||||||||||||
非公認會計準則毛利率 | 86.9 | % | 84.2 | % | 86.6 | % | 84.4 | % | |||||||||||||||
_____________________________ (1) 包括不動產和設備的折舊以及已開發技術的攤銷,不包括資本化的攤銷 內部使用的軟件成本。 |
三個月已結束 6月30日 | 年末 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
對賬運營費用: | |||||||||||||||||||||||
GAAP 研發費用 | $ | 81,841 | $ | 66,908 | $ | 314,632 | $ | 219,818 | |||||||||||||||
減去-股票薪酬和相關工資税 | (23,935) | (16,681) | (95,876) | (57,760) | |||||||||||||||||||
非公認會計準則研發費用 | $ | 57,906 | $ | 50,227 | $ | 218,756 | $ | 162,058 | |||||||||||||||
GAAP 銷售和營銷費用 | $ | 117,199 | $ | 102,484 | $ | 515,858 | $ | 307,151 | |||||||||||||||
減去-股票薪酬和相關工資税 | (13,802) | (23,551) | (132,414) | (61,366) | |||||||||||||||||||
非公認會計準則銷售和營銷費用 | $ | 103,397 | $ | 78,933 | $ | 383,444 | $ | 245,785 | |||||||||||||||
GAAP 一般和管理費用 | $ | 73,441 | $ | 58,686 | $ | 281,278 | $ | 241,174 | |||||||||||||||
減去: | |||||||||||||||||||||||
股票薪酬和相關的工資税 | (18,937) | (16,191) | (82,178) | (81,307) | |||||||||||||||||||
收購和整合相關費用 | (1,004) | — | (1,506) | (10,985) | |||||||||||||||||||
非公認會計準則一般和管理費用 | $ | 53,500 | $ | 42,495 | $ | 197,594 | $ | 148,882 |
三個月已結束 6月30日 | 年末 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
核對運營損失: | |||||||||||||||||||||||
GAAP 運營虧損 | $ | (41,398) | $ | (83,355) | $ | (295,773) | $ | (316,818) | |||||||||||||||
添加: | |||||||||||||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 23,573 | 22,229 | 91,463 | 85,138 | |||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬和相關的工資税,計入收入成本和運營費用 | 59,169 | 57,957 | 319,896 | 206,032 | |||||||||||||||||||
收購和整合相關費用 | 1,004 | — | 1,506 | 10,985 | |||||||||||||||||||
非公認會計準則運營收入(虧損) | $ | 42,348 | $ | (3,169) | $ | 117,092 | $ | (14,663) | |||||||||||||||
_____________________________ (1) 不包括資本化內部使用軟件成本的攤銷。 |
三個月已結束 6月30日 | 年末 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
淨損失的核對: | |||||||||||||||||||||||
GAAP 淨虧損 | $ | (15,871) | $ | (84,942) | $ | (223,725) | $ | (326,361) | |||||||||||||||
加(少): | |||||||||||||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 23,573 | 22,229 | 91,463 | 85,138 | |||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬和相關的工資税,計入收入成本和運營費用 | 59,169 | 57,957 | 319,896 | 206,032 | |||||||||||||||||||
收購和整合相關費用 | 1,004 | — | 1,506 | 10,985 | |||||||||||||||||||
債務發行成本攤銷,扣除債務溢價的增加 | 1,747 | 1,415 | 6,964 | 4,777 | |||||||||||||||||||
清償債務的收益 | — | (566) | — | (566) | |||||||||||||||||||
與收購相關的所得税影響 | (193) | 616 | (1,685) | (4,322) | |||||||||||||||||||
非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 69,429 | $ | (3,291) | $ | 194,419 | $ | (24,317) | |||||||||||||||
_____________________________ (1) 不包括資本化內部使用軟件成本的攤銷。 |
三個月已結束 6月30日 | 年末 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
歸屬於以下各項的每股淨虧損的對賬 普通股股東,基本股東和攤薄後股東 | |||||||||||||||||||||||
歸屬於普通股股東的GAAP每股淨虧損, 基本的和稀釋的 | $ | (0.15) | $ | (0.81) | $ | (2.11) | $ | (3.21) | |||||||||||||||
加(少): | |||||||||||||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 0.22 | 0.21 | 0.86 | 0.84 | |||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬和相關的工資税,計入收入成本和運營費用 | 0.55 | 0.55 | 3.02 | 2.02 | |||||||||||||||||||
收購和整合相關費用 | 0.01 | — | 0.01 | 0.11 | |||||||||||||||||||
債務發行成本攤銷,扣除債務溢價的增加 | 0.02 | 0.02 | 0.07 | 0.05 | |||||||||||||||||||
清償債務的收益 | — | (0.01) | — | (0.01) | |||||||||||||||||||
與收購相關的所得税影響 | — | 0.01 | (0.02) | (0.04) | |||||||||||||||||||
歸屬於普通股的非公認會計準則每股淨收益(虧損) 股東,基本 | $ | 0.65 | $ | (0.03) | $ | 1.83 | $ | (0.24) | |||||||||||||||
歸屬於普通股的非公認會計準則每股淨收益(虧損) 股東,攤薄 | $ | 0.59 | $ | (0.03) | $ | 1.65 | $ | (0.24) | |||||||||||||||
___________________ (1) 不包括資本化內部使用軟件成本的攤銷。 |
三個月已結束 6月30日 | 年末 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
用於計算 GAAP 和非 GAAP 淨收益(虧損)的股票 歸屬於普通股股東的每股,基本 | 106,414 | 104,439 | 105,976 | 101,753 | |||||||||||||||||||
用於計算 GAAP 和非 GAAP 淨收益(虧損)的股票 歸屬於普通股股東的每股,攤薄 (1) | 117,022 | 104,439 | 117,827 | 101,753 | |||||||||||||||||||
___________________ (1) 攤薄後歸屬於普通股股東的GAAP每股淨虧損是使用截至2023年6月30日的三個月和年度的普通股加權平均數計算得出的。 |
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的年度 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 | $ | 80,355 | $ | (10,474) | $ | 187,768 | $ | (18,093) | |||||||||||||||
購買財產和設備 | (1,090) | (1,619) | (7,589) | (5,377) | |||||||||||||||||||
內部使用軟件成本的資本化 | (6,383) | (2,850) | (23,614) | (10,259) | |||||||||||||||||||
自由現金流 | $ | 72,882 | $ | (14,943) | $ | 156,565 | $ | (33,729) |
6月30日 2023 | 6月30日 2022 | ||||||||||
剩餘的履約義務應確認為收入: | |||||||||||
2 年內 | $ | 101,177 | $ | 98,723 | |||||||
此後 | 29,960 | 51,567 | |||||||||
總計 | $ | 131,137 | $ | 150,290 |