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歸因於非控股權益成員2023-03-310001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-04-012023-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-12-310001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-12-310001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-03-310001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-03-310001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-03-310001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-03-310001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-04-012022-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-04-012022-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-04-012022-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-04-012022-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2021-12-310001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2021-12-310001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2021-12-310001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2021-12-310001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-012022-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-01-012022-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-012022-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-01-012022-06-300001852244US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-04-012022-06-300001852244US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-01-012022-06-300001852244美國公認會計準則：外國計劃成員2023-04-012023-06-300001852244美國公認會計準則：外國計劃成員2022-04-012022-06-300001852244美國公認會計準則：外國計劃成員2023-01-012023-06-300001852244美國公認會計準則：外國計劃成員2022-01-012022-06-300001852244US-GAAP：員工離職會員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：設施關閉成員2023-01-012023-06-300001852244GXO：重組行動成員2022-12-310001852244US-GAAP：員工離職會員2023-04-012023-06-300001852244GXO：重組行動成員2023-01-012023-06-300001852244GXO：重組行動成員2023-06-300001852244GXO: ClipperLogisticsPLC 成員2022-05-242022-05-240001852244GXO: ClipperLogisticsPLC 成員2022-05-24 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_______________________________________________________
表單 10-Q
_______________________________________________________
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號： 001-40470
_______________________________________________________
GXO Logistics, Inc
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
____________________________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 86-2098312 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
| 兩條美國車道 | | |
格林威治, 康涅狄格 | | 06831 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(203) 489-1287
註冊人的電話號碼，包括區號
_______________________________________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.01美元 | | GXO | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的☒ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不是 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | | ☒ | | 加速過濾器 | | ☐ |
| | | | | | |
| 非加速過濾器 | | ☐ | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是☒
截至 2023 年 8 月 1 日，有 118,935,831註冊人的已發行普通股，面值每股0.01美元。
| | | | | | | | |
GXO Logistics, Inc |
| 10-Q 表格 |
截至2023年6月30日的季度期間 |
目錄 |
| | 頁面 |
第一部分—財務信息 | | |
第 1 項。財務報表（未經審計） | | 2 |
簡明合併運營報表 | | 2 |
綜合收益（虧損）簡明合併報表 | | 3 |
簡明合併資產負債表 | | 4 |
簡明合併現金流量表 | | 5 |
簡明合併權益變動表 | | 6 |
簡明合併財務報表附註 | | 8 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 20 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | | 28 |
第 4 項。控制和程序 | | 28 |
第二部分—其他信息 | | |
第 1 項。法律訴訟 | | 29 |
第 1A 項。風險因素 | | 29 |
第 6 項。展品 | | 30 |
簽名 | | 31 |
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表
GXO Logistics, Inc
簡明合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （百萬美元，千股，每股金額除外） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | $ | 2,394 | | | $ | 2,156 | | | $ | 4,717 | | | $ | 4,239 | |
| 直接運營費用 | | 1,957 | | | 1,775 | | | 3,863 | | | 3,523 | |
| 銷售、一般和管理費用 | | 245 | | | 220 | | | 503 | | | 410 | |
| 折舊和攤銷費用 | | 84 | | | 77 | | | 167 | | | 153 | |
| 交易和整合成本 | | 6 | | | 24 | | | 19 | | | 43 | |
| 重組成本及其他 | | 3 | | | 1 | | | 24 | | | 14 | |
| 營業收入 | | 99 | | | 59 | | | 141 | | | 96 | |
| 其他收入，淨額 | | 1 | | | 23 | | | 1 | | | 39 | |
| 利息支出，淨額 | | (14) | | | (9) | | | (27) | | | (13) | |
| 所得税前收入 | | 86 | | | 73 | | | 115 | | | 122 | |
| 所得税支出 | | (20) | | | (21) | | | (23) | | | (32) | |
| 淨收入 | | 66 | | | 52 | | | 92 | | | 90 | |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
| 歸屬於GXO的淨收益 | | $ | 65 | | | $ | 51 | | | $ | 90 | | | $ | 88 | |
| | | | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | 0.55 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.76 | | | $ | 0.76 | |
| 稀釋 | | $ | 0.54 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.76 | |
| 已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | | |
| 基本 | | 118,927 | | | 116,131 | | | 118,854 | | | 115,435 | |
| 稀釋 | | 119,415 | | | 116,646 | | | 119,323 | | | 116,111 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
綜合收益（虧損）簡明合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | | $ | 66 | | | $ | 52 | | | $ | 92 | | | $ | 90 | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | | | | | | | |
外幣折算收益（虧損），扣除税款（支出）收益美元6, $(10), $9和 $ (10) | | 17 | | | (75) | | | 30 | | | (120) | |
現金流套期保值的未實現淨收益，扣除税款（支出）為美元（1), $0, $0和 $0 | | 4 | | | — | | | 1 | | | — | |
固定福利計劃，淨虧損攤銷，扣除税款0, $0, $0和 $0 | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | 22 | | | (75) | | | 32 | | | (120) | |
| 綜合收益（虧損） | | 88 | | | (23) | | | 124 | | | (30) | |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 | | 2 | | | — | | | 3 | | | — | |
| 歸因於 GXO 的綜合收益（虧損） | | $ | 86 | | | $ | (23) | | | $ | 121 | | | $ | (30) | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併資產負債表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| （百萬美元，千股，每股金額除外） | | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 305 | | | $ | 495 | |
減去美元備抵後的應收賬款12和 $12 | | 1,719 | | | 1,647 | |
| 其他流動資產 | | 282 | | | 286 | |
| 流動資產總額 | | 2,306 | | | 2,428 | |
| 長期資產 | | | | |
不動產和設備，扣除累計折舊美元1,428和 $1,297 | | 965 | | | 960 | |
| 經營租賃資產 | | 2,194 | | | 2,227 | |
| 善意 | | 2,802 | | | 2,728 | |
無形資產，扣除累計攤銷額 $500和 $456 | | 544 | | | 570 | |
| 其他長期資產 | | 315 | | | 306 | |
| 長期資產總額 | | 6,820 | | | 6,791 | |
| 總資產 | | $ | 9,126 | | | $ | 9,219 | |
| 負債和權益 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 應付賬款 | | $ | 566 | | | $ | 717 | |
| 應計費用 | | 950 | | | 995 | |
| 當前債務 | | 35 | | | 67 | |
| 當期經營租賃負債 | | 568 | | | 560 | |
| 其他流動負債 | | 284 | | | 193 | |
| 流動負債總額 | | 2,403 | | | 2,532 | |
| 長期負債 | | | | |
| 長期債務 | | 1,625 | | | 1,739 | |
| 長期經營租賃負債 | | 1,838 | | | 1,853 | |
| 其他長期負債 | | 449 | | | 417 | |
| 長期負債總額 | | 3,912 | | | 4,009 | |
承付款和或有開支（注12） | | | | |
| 股東權益 | | | | |
普通股，$0.01每股面值； 300,000授權股份， 118,932和 118,728已發行的和未決的 | | 1 | | | 1 | |
優先股，$0.01每股面值； 10,000授權股份， 無已發行的和未決的 | | — | | | — | |
| 額外的實收資本 | | 2,587 | | | 2,575 | |
| 留存收益 | | 413 | | | 323 | |
| 累計其他綜合虧損 | | (223) | | | (254) | |
| 扣除非控股權益前的股東權益總額 | | 2,778 | | | 2,645 | |
| 非控股權益 | | 33 | | | 33 | |
| 權益總額 | | 2,811 | | | 2,678 | |
| 負債和權益總額 | | $ | 9,126 | | | $ | 9,219 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 |
| 來自經營活動的現金流： | | | | |
| 淨收入 | | $ | 92 | | | $ | 90 | |
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 | | | | |
| 折舊和攤銷費用 | | 167 | | | 153 | |
| 股票薪酬支出 | | 18 | | | 16 | |
遞延所得税支出（福利） | | (17) | | | 3 | |
| 其他 | | 10 | | | 1 | |
| 經營資產和負債的變化 | | | | |
| 應收賬款 | | (29) | | | (20) | |
| 其他資產 | | 18 | | | (30) | |
| 應付賬款 | | (107) | | | (56) | |
| 應計費用和其他負債 | | (52) | | | 43 | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 100 | | | 200 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | | |
| 資本支出 | | (150) | | | (154) | |
| 出售財產和設備的收益 | | 10 | | | 6 | |
| 收購業務，扣除獲得的現金 | | — | | | (874) | |
| 跨貨幣互換協議的淨收益 | | — | | | 10 | |
| 其他 | | — | | | 9 | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (140) | | | (1,003) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | | |
| 發行債務的收益，淨額 | | — | | | 898 | |
| 債務償還額，淨額 | | (138) | | | — | |
| 償還融資租賃債務 | | (16) | | | (15) | |
| 與股票薪酬獎勵相關的已繳税款 | | (6) | | | (12) | |
| 其他 | | 5 | | | (2) | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | | (155) | | | 869 | |
| 匯率對現金和現金等價物的影響 | | 5 | | | (15) | |
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | | (190) | | | 51 | |
| 現金和現金等價物，期初 | | 495 | | | 333 | |
現金和現金等價物，期末 | | $ | 305 | | | $ | 384 | |
| | | | |
| 非現金活動的補充披露： | | | | |
| 為收購而發行的普通股 | | $ | — | | | $ | 203 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併權益變動表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積的
其他
全面
損失 | | 之前的權益
非控制性
興趣愛好 | | 非控制性
興趣愛好 | | 總計
公平 |
（千股，
美元（百萬美元） | | 股份 | | 金額 |
| 截至2023年3月31日的餘額 | | 118,889 | | | $ | 1 | | | $ | 2,580 | | | $ | 348 | | | $ | (244) | | | $ | 2,685 | | | $ | 34 | | | $ | 2,719 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 65 | | | — | | | 65 | | | 1 | | | 66 | |
| 其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 21 | | | 21 | | | 1 | | | 22 | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| 股票薪酬獎勵的歸屬 | | 71 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 歸屬股票薪酬獎勵的預扣税款 | | (28) | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
| 分紅 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | 118,932 | | | $ | 1 | | | $ | 2,587 | | | $ | 413 | | | $ | (223) | | | $ | 2,778 | | | $ | 33 | | | $ | 2,811 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
（千股，
美元（百萬美元） | | 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積的
其他
全面
損失 | | 之前的權益
非控制性
興趣愛好 | | 非控制性
興趣愛好 | | 總計
公平 |
| 股份 | | 金額 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | 118,728 | | | $ | 1 | | | $ | 2,575 | | | $ | 323 | | | $ | (254) | | | $ | 2,645 | | | $ | 33 | | | $ | 2,678 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 90 | | | — | | | 90 | | | 2 | | | 92 | |
| 其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | 31 | | | 1 | | | 32 | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | |
| 股票薪酬獎勵的歸屬 | | 336 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 歸屬股票薪酬獎勵的預扣税款 | | (132) | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | (6) | |
| 分紅 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | 118,932 | | | $ | 1 | | | $ | 2,587 | | | $ | 413 | | | $ | (223) | | | $ | 2,778 | | | $ | 33 | | | $ | 2,811 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併權益變動表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積的
其他
全面
損失 | | 之前的權益
非控制性
興趣愛好 | | 非控制性
興趣愛好 | | 總計
公平 |
（千股，
美元（百萬美元） | | 股份 | | 金額 |
| 截至 2022 年 3 月 31 日的餘額 | | 114,840 | | | $ | 1 | | | $ | 2,349 | | | $ | 163 | | | $ | (172) | | | $ | 2,341 | | | $ | 34 | | | $ | 2,375 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 51 | | | — | | | 51 | | | 1 | | | 52 | |
| 其他綜合損失 | | — | | | | | — | | | — | | | (74) | | | (74) | | | (1) | | | (75) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | 10 | |
| 股票補償獎勵的授予 | | 23 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股票補償獎勵歸屬時的預扣税款 | | (2) | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| 為收購而發行的普通股 | | 3,749 | | | — | | | 203 | | | — | | | — | | | 203 | | | — | | | 203 | |
| 分紅 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 截至2022年6月30日的餘額 | | 118,610 | | | $ | 1 | | | $ | 2,561 | | | $ | 214 | | | $ | (246) | | | $ | 2,530 | | | $ | 31 | | | $ | 2,561 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積的
其他
全面
損失 | | 之前的權益
非控制性
興趣愛好 | | 非控制性
興趣愛好 | | 總計
公平 |
（千股，
美元（百萬美元） | | 股份 | | 金額 |
| 截至2021年12月31日的餘額 | | 114,659 | | | $ | 1 | | | $ | 2,354 | | | $ | 126 | | | $ | (130) | | | $ | 2,351 | | | $ | 39 | | | $ | 2,390 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 88 | | | — | | | 88 | | | 2 | | | 90 | |
| 其他綜合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (118) | | | (118) | | | (2) | | | (120) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 16 | | | — | | | — | | | 16 | | | — | | | 16 | |
| 股票補償獎勵的授予 | | 341 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股票補償獎勵歸屬時的預扣税款 | | (139) | | | — | | | (12) | | | — | | | — | | | (12) | | | — | | | (12) | |
| 為收購而發行的普通股 | | 3,749 | | | — | | | 203 | | | — | | | — | | | 203 | | | — | | | 203 | |
| 分拆可變利益實體 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | | | (5) | | | (3) | |
| 分紅 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 截至2022年6月30日的餘額 | | 118,610 | | | $ | 1 | | | $ | 2,561 | | | $ | 214 | | | $ | (246) | | | $ | 2,530 | | | $ | 31 | | | $ | 2,561 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
1。列報基礎和重要會計政策
演示基礎
隨附的GXO Logistics, Inc.（“GXO” 或 “公司”）未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會（“SEC”）的規則編制的。因此，它們不包括公認會計原則為完整財務報表所要求的所有信息和附註。管理層認為，包括正常經常性應計費用在內的所有調整均已包括在內，這些調整是公平列報所必需的。
過渡期的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績。公司的簡明合併財務報表包括GXO及其控股子公司的賬目以及公司為主要受益人的可變權益實體的賬目。公司取消了公司間賬户和交易。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表及其附註應與截至2022年12月31日的10-K表年度報告（“2022年表格10-K”）一起閲讀。以往各期報告的某些數額已重新分類，以符合本期的列報方式。
該公司將其業務描述為 一可報告的細分市場。
最近通過的會計公告
2020年，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了ASU 2020-04，“參考利率改革（主題848）：促進參考利率改革對財務報告的影響。”在滿足某些標準的情況下，亞利桑那州立大學提供了可選的權宜之計和例外情況，允許將公認會計原則應用於受參考利率改革影響的合約、套期保值關係和其他交易。ASU 僅適用於參考倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）或其他預計因參考利率改革而終止的參考利率的合約和對衝關係。2021年，FASB擴大了指南的範圍，將衍生品包括在內。2022年，財務會計準則委員會將主題848的到期日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日。2023年3月9日，公司對其循環信貸額度簽訂了第1號修正案，用基於SOFR的基準利率和其他合規變更（“循環信貸額度”）取代了基於倫敦銀行同業拆借利率的基準利率。該公司已將其現有合同過渡到替代指數。ASU 2020-04及其修正案對公司的簡明合併財務報表沒有重大影響。
2。收入確認
按地域分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 英國 | | $ | 893 | | | $ | 777 | | | $ | 1,737 | | | $ | 1,481 | |
| 美國 | | 692 | | | 685 | | | 1,406 | | | 1,366 | |
| 法國 | | 217 | | | 183 | | | 419 | | | 359 | |
| 荷蘭 | | 198 | | | 163 | | | 394 | | | 333 | |
| 西班牙 | | 136 | | | 123 | | | 263 | | | 243 | |
| 意大利 | | 94 | | | 80 | | | 182 | | | 162 | |
| 其他 | | 164 | | | 145 | | | 316 | | | 295 | |
| 總計 | | $ | 2,394 | | | $ | 2,156 | | | $ | 4,717 | | | $ | 4,239 | |
公司的收入也可以按客户的主要行業進行細分。按行業分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 全渠道零售 | | $ | 1,026 | | | $ | 879 | | | $ | 1,990 | | | $ | 1,704 | |
| 技術和消費電子產品 | | 355 | | | 315 | | | 721 | | | 620 | |
| 食物和飲料 | | 335 | | | 336 | | | 642 | | | 674 | |
| 工業和製造業 | | 270 | | | 269 | | | 540 | | | 532 | |
| 消費品包裝品 | | 232 | | | 223 | | | 458 | | | 436 | |
| 其他 | | 176 | | | 134 | | | 366 | | | 273 | |
| 總計 | | $ | 2,394 | | | $ | 2,156 | | | $ | 4,717 | | | $ | 4,239 | |
合同資產和負債
合同資產由兩個部分組成，即客户獲取成本和履行合同的成本。在合同期內，合同資產主要攤銷為簡明合併運營報表中的直接運營支出。
合同負債是指公司有義務向客户轉讓服務，而公司已收到對價或應向客户支付款項。
與客户簽訂的合同的合同資產和合同負債餘額如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 |
| 合同資產包括： | | | | |
| 其他流動資產 | | $ | 15 | | | $ | 25 | |
| 其他長期資產 | | 161 | | | 165 | |
| 合同資產總額 | | $ | 176 | | | $ | 190 | |
| 合同負債包括： | | | | |
| 其他流動負債 | | $ | 196 | | | $ | 154 | |
| 其他長期負債 | | 119 | | | 134 | |
| 合同負債總額 | | $ | 315 | | | $ | 288 | |
收入包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
年初合同負債餘額中包含的金額 | | $ | 16 | | | $ | 8 | | | $ | 98 | | | $ | 71 | |
剩餘的履約義務
截至2023年6月30日，公司剩餘履約義務的固定對價部分約為美元3.5十億，該公司預計將獲得大約 74下一筆金額的百分比 三年其餘的則在此之後。公司估算了某個時間點的剩餘履約義務，由於外幣匯率的變化以及合同的修訂或終止，實際金額可能與這些估計有所不同。
3。租賃
該公司的經營租賃主要用於房地產、倉庫設備、卡車、拖車、集裝箱和物料搬運設備。此外，該公司還為倉庫設備提供融資租賃。
以下與租賃相關的金額記錄在簡明合併資產負債表中：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 |
| 經營租賃： | | | | |
| 經營租賃資產 | | $ | 2,194 | | | $ | 2,227 | |
| | | | |
| 當期經營租賃負債 | | $ | 568 | | | $ | 560 | |
| 長期經營租賃負債 | | 1,838 | | | 1,853 | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | 2,406 | | | $ | 2,413 | |
| | | | |
| 融資租賃： | | | | |
| 財產和設備，淨額 | | $ | 124 | | | $ | 123 | |
| | | | |
| 當前債務 | | $ | 31 | | | $ | 35 | |
| 長期債務 | | 96 | | | 97 | |
| 融資租賃負債總額 | | $ | 127 | | | $ | 132 | |
簡明合併運營報表中記錄的租賃支出組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 經營租賃： | | | | | | | | |
| 運營租賃成本 | | $ | 183 | | | $ | 171 | | | $ | 398 | | | $ | 340 | |
| 短期租賃成本 | | 63 | | | 23 | | 92 | | | 45 | |
| 可變租賃成本 | | 29 | | | 22 | | 57 | | | 42 | |
運營租賃總成本 (1) | | $ | 275 | | | $ | 216 | | | $ | 547 | | | $ | 427 | |
| 融資租賃： | | | | | | | | |
| 租賃攤銷 | | $ | 6 | | | $ | 11 | | | $ | 13 | | | $ | 18 | |
| 租賃負債的利息支出 | | 1 | | | 2 | | | 2 | | | 3 | |
| 融資租賃成本總額 | | $ | 7 | | | $ | 13 | | | $ | 15 | | | $ | 21 | |
| 運營和融資租賃總成本 | | $ | 282 | | | $ | 229 | | | $ | 562 | | | $ | 448 | |
(1) 運營租賃成本主要包含在簡明合併運營報表中的直接運營費用中。
補充現金流信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 |
為換取新的經營租賃負債而獲得的租賃資產，包括美元249來自 2022 年的一次收購 | | $ | 239 | | | $ | 559 | |
為換取新的融資租賃負債而獲得的租賃資產，包括美元14來自 2022 年的一次收購 | | 8 | | | 16 | |
4。債務和融資安排
下表彙總了債務的賬面價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 費率 (1) | | 2023 | | 2022 |
1.652026 年到期的無抵押票據百分比 (2) | | 1.65% | | $ | 398 | | | $ | 397 | |
2.652031年到期的無抵押票據百分比 (3) | | 2.65% | | 397 | | | 397 | |
兩年2024 年到期的定期貸款 (4) | | —% | | — | | | 115 | |
三年2025 年到期的定期貸款 (5) | | 6.33% | | 235 | | | 234 | |
五年2027 年到期的定期貸款 (6) | | 6.45% | | 499 | | | 499 | |
| 融資租賃和其他 | | 各種各樣 | | 131 | | | 164 | |
| 債務總額 | | | | 1,660 | | | 1,806 | |
| 減去：當前債務 | | | | 35 | | | 67 | |
| 長期債務總額 | | | | $ | 1,625 | | | $ | 1,739 | |
(1) 截至2023年6月30日的利率。
(2) 扣除未攤銷債務發行成本後的淨額2截至 2023 年 6 月 30 日的百萬美元和3截至 2022 年 12 月 31 日，已達百萬。
(3) 扣除未攤銷的債務發行成本（美元）3截至2023年6月30日和2022年12月31日，百萬人。
(4) 已於2023年第二季度償還。
(5) 扣除未攤銷的債務發行成本（美元）1截至 2022 年 12 月 31 日，已達百萬。
(6) 扣除未攤銷的債務發行成本（美元）1截至2023年6月30日和2022年12月31日，百萬人。
保理計劃
公司根據各種保理協議，以無追索權方式將其某些貿易應收賬款出售給第三方金融機構。公司將這些交易記為應收賬款的銷售，並在簡明合併現金流量表中將現金收益列為經營活動提供的現金。
與出售的貿易應收賬款有關的信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 期內出售的應收賬款 | | $ | 269 | | | $ | 228 | | | $ | 532 | | | $ | 457 | |
| 現金對價 | | 268 | | | 228 | | | 529 | | | 456 | |
運營現金流中使用的淨現金 (1) | | — | | | (8) | | | — | | | (2) | |
(1) 截至2022年6月30日的三個月，包括美元8保理計劃使用的百萬現金。截至2022年6月30日的六個月包括美元116保理計劃提供的百萬現金，減少了美元1182022年第一季度終止的證券化計劃中使用的百萬現金。
契約與合規
除其他限制外，無抵押票據、定期貸款和循環信貸額度中的契約限制了公司承擔債務和授予留置權的能力，這些契約是此類融資的慣例。此外，這些設施要求公司將合併槓桿率維持在規定的最大值以下。
截至2023年6月30日，公司遵守了其債務和融資安排中包含的契約。
5。公允價值計量和金融工具
公允價值被定義為在衡量日市場參與者之間在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。用於衡量公允價值的投入水平為：
•級別 1-活躍市場中相同工具的報價；
•Level 2——活躍市場中類似工具的報價；非活躍市場中相同或相似工具的報價；以及模型衍生估值，其中所有重要投入都可以在活躍市場中觀察；以及
•3級——基於無法觀察的輸入進行估值，通常使用定價模型或其他反映管理層判斷和估計的估值技術。
資產和負債
公司根據市場假設和現有信息進行公允價值估算。由於其短期性質，現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、應計費用和長期債務當前到期日的賬面價值接近其截至2023年6月30日和2022年12月31日的公允價值。
債務
債務的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| （以百萬計） | | 級別 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 |
1.652026 年到期的無抵押票據百分比 | | 2 | | $ | 347 | | | $ | 398 | | | $ | 342 | | | $ | 397 | |
2.652031年到期的無抵押票據百分比 | | 2 | | 312 | | | 397 | | | 294 | | | 397 | |
兩年2024 年到期的定期貸款 | | 2 | | — | | | — | | | 115 | | | 115 | |
三年2025 年到期的定期貸款 | | 2 | | 231 | | | 235 | | | 234 | | | 234 | |
五年2027 年到期的定期貸款 | | 2 | | 493 | | | 499 | | | 499 | | | 499 | |
金融工具
公司直接管理其因業務運營和經濟因素（包括利率和外幣波動）而產生的風險敞口。公司使用衍生工具來管理與這些風險敞口相關的波動。這些衍生工具的目的是減少與外幣匯率和利率變化相關的收益和現金流波動。這些金融工具不用於交易或其他投機目的。公司預計不會因交易對手違約而蒙受任何損失。
公司衍生工具的公允價值和相關的名義金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| （以百萬計） | | 名義上的 | | 衍生資產 (1) | | 衍生負債 (2) |
被指定為對衝 | | | | | | |
| 跨貨幣互換協議 | | $ | 1,337 | | | $ | 14 | | | $ | 37 | |
利率互換 (3) | | 250 | | | 9 | | | — | |
| 未被指定為對衝 | | | | | | |
| 外幣期權合約 | | $ | 315 | | | $ | 4 | | | $ | — | |
| | | | | | |
(1) 衍生資產包含在簡明合併資產負債表中的其他流動資產和其他長期資產中。
(2) 衍生負債包含在簡明合併資產負債表中的其他流動負債和其他長期負債中。
(3) 2023年6月，公司修改了計劃於2027年至2024年到期的一次利率互換，名義金額為美元125百萬。與該修正案有關，公司收到了 $2百萬現金，代表縮短期限的公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| （以百萬計） | | 名義上的 | | 衍生資產 (1) | | 衍生負債 (2) |
| 被指定為對衝 | | | | | | |
| 跨貨幣互換協議 | | $ | 1,337 | | | $ | 22 | | | $ | 13 | |
| 利率互換 | | 250 | | | 9 | | | — | |
| 未被指定為對衝 | | | | | | |
| 外幣期權合約 | | $ | 354 | | | $ | — | | | $ | 5 | |
| 外幣遠期合約 | | 3 | | | — | | | — | |
(1) 衍生資產包含在簡明合併資產負債表中的其他流動資產和其他長期資產中。
(2) 衍生負債包含在簡明合併資產負債表中的其他流動負債和其他長期負債中。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，這些衍生品在公允價值層次結構中被歸類為二級。
套期保值對累計其他綜合虧損（“AOCL”）和簡明合併運營報表的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 衍生品其他綜合收益中確認的收益（虧損）金額 | | 收益（虧損）從AOCL重新歸類為淨收益 (1) | | 衍生品淨收益中確認的收益（虧損）（不包括有效性測試） (1) | | 衍生品其他綜合收益中確認的收益（虧損）金額 | | 收益（虧損）從AOCL重新歸類為淨收益 (1) | | 衍生品淨收益中確認的收益（虧損）（不包括有效性測試） (1) |
| 被指定為淨投資套期保值的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
| 跨貨幣互換協議 | | $ | (18) | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | (34) | | | $ | — | | | $ | 1 | |
| 被指定為現金流對衝的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | |
(1) 重新歸類為淨收益的金額在簡明合併運營報表中的淨利息支出中列報。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 衍生品其他綜合收益中確認的收益（虧損）金額 | | 收益（虧損）從AOCL重新歸類為淨收益 (1) | | 衍生品淨收益中確認的收益（虧損）（不包括有效性測試） (1) | | 衍生品其他綜合收益中確認的收益（虧損）金額 | | 收益（虧損）從AOCL重新歸類為淨收益 (1) | | 衍生品淨收益中確認的收益（虧損）（不包括有效性測試） (1) |
| 被指定為淨投資套期保值的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
| 跨貨幣互換協議 | | $ | 43 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 46 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 被指定為現金流對衝的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | — | |
(1) 重新歸類為淨收益的金額在簡明合併運營報表中的淨利息支出中列報。
未指定為套期保值的衍生品
外幣期權和遠期合約簡明合併運營報表中其他收益中確認的淨收益和虧損如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 已實現的外匯合約收益（虧損） | | $ | (4) | | | $ | 7 | | | $ | (6) | | | $ | 9 | |
| 未實現的外匯合約收益 | | 3 | | | 9 | | | 4 | | | 15 | |
淨收入中確認的外幣收益（虧損）總額 | | $ | (1) | | | $ | 16 | | | $ | (2) | | | $ | 24 | |
6。股東權益
下表按組件彙總了 AOCL 中的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 現金
流量
樹籬 | | 已定義
好處
計劃 | | 減去：AOCI
可歸因於
非控制性的
利息 | | AOCL
可歸因
到 GXO |
| 截至2023年3月31日 | | $ | (136) | | | $ | 4 | | | $ | (112) | | | $ | — | | | $ | (244) | |
| 外幣折算收益 | | 33 | | | — | | | — | | | (1) | | | 32 | |
| 套期保值未實現收益（虧損），扣除税款 | | (13) | | | 4 | | | — | | | — | | | (9) | |
| 金額從 AOCL 重新歸類為淨收入 | | (3) | | | — | | | 1 | | | — | | | (2) | |
| 其他綜合收益，扣除税款 | | 17 | | | 4 | | | 1 | | | (1) | | | 21 | |
| 截至2023年6月30日 | | $ | (119) | | | $ | 8 | | | $ | (111) | | | $ | (1) | | | $ | (223) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 現金
流量
樹籬 | | 已定義
好處
計劃 | | 減去：AOCI
可歸因於
非控制性的
利息 | | AOCL
可歸因
到 GXO |
| 截至2022年12月31日 | | $ | (149) | | | $ | 7 | | | $ | (112) | | | $ | — | | | $ | (254) | |
| 外幣折算收益 | | 57 | | | — | | | — | | | (1) | | | 56 | |
| 套期保值未實現收益（虧損），扣除税款 | | (26) | | | 1 | | | — | | | — | | | (25) | |
| 金額從 AOCL 重新歸類為淨收入 | | (1) | | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
| 其他綜合收益，扣除税款 | | 30 | | | 1 | | | 1 | | | (1) | | | 31 | |
| 截至2023年6月30日 | | $ | (119) | | | $ | 8 | | | $ | (111) | | | $ | (1) | | | $ | (223) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 外幣折算調整 | | 現金流套期保值 | | 固定福利計劃 | | 減去：歸屬於非控股權益的 AOCI | | AOCL 歸因於 GXO |
| 截至2022年3月31日 | | $ | (94) | | | $ | — | | | $ | (76) | | | $ | (2) | | | $ | (172) | |
| 外幣折算損失 | | (107) | | | — | | | — | | | 1 | | | (106) | |
| 套期保值未實現收益，扣除税款 | | 34 | | | — | | | — | | | — | | | 34 | |
| 金額從 AOCL 重新歸類為淨收入 | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | | (75) | | | — | | | — | | | 1 | | | (74) | |
| 截至2022年6月30日 | | $ | (169) | | | $ | — | | | $ | (76) | | | $ | (1) | | | $ | (246) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 外幣折算調整 | | 現金流套期保值 | | 固定福利計劃 | | 減去：歸屬於非控股權益的 AOCI | | AOCL 歸因於 GXO |
| 截至2021年12月31日 | | $ | (53) | | | $ | — | | | $ | (76) | | | $ | (1) | | | $ | (130) | |
| 外幣折算損失 | | (152) | | | — | | | — | | | 2 | | | (150) | |
| 套期保值未實現收益，扣除税款 | | 36 | | | — | | | — | | | — | | | 36 | |
| 金額從 AOCL 重新歸類為淨收入 | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (4) | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | | (120) | | | — | | | — | | | 2 | | | (118) | |
| 分拆可變利益實體 | | 4 | | | — | | | — | | | (2) | | | 2 | |
| 截至2022年6月30日 | | $ | (169) | | | $ | — | | | $ | (76) | | | $ | (1) | | | $ | (246) | |
7。員工福利計劃
固定福利計劃
公司在英國贊助一項退休計劃（“英國退休計劃”）。英國退休計劃確認的定期補助金淨成本的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 利息成本 | | $ | (9) | | | $ | (5) | | | $ | (19) | | | $ | (11) | |
| 計劃資產的預期回報率 | | 12 | | | 14 | | | 24 | | | 29 | |
| 淨虧損的攤銷 | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | |
定期養老金淨收入 (1) | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | $ | 4 | | | $ | 18 | |
(1) 定期養老金淨收入記入其他收入，淨額記入簡明合併運營報表。
該公司還為其部分外國子公司維持固定福利養老金計劃，這些子公司因不重要而被排除在披露範圍之外。
固定繳款計劃
公司已為其美國員工和某些外國子公司的員工制定了繳款退休計劃。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，該公司的繳款均為美元5百萬。在截至2023年6月30日的六個月中，2023年和2022年為美元22百萬和美元19分別為百萬。固定繳款成本主要記錄在簡明合併運營報表的直接運營費用中。
8。重組成本及其他
重組成本和其他成本主要與遣散費有關，包括優化財務、人力資源和信息技術職能的項目，與客户流失無關。
在截至2023年6月30日的三個月中，重組成本和其他費用總額為美元3百萬美元，與遣散費有關。在截至2023年6月30日的六個月中，重組成本和其他費用總額為美元24百萬美元，包括遣散費18百萬美元，減值費用為美元6由於關閉了某些公司和行政辦公室，數百萬美元。
以下是重組負債的展期，該負債包含在簡明合併資產負債表中的其他流動負債中：
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | $ | 13 | |
| 產生的費用 | | 18 | |
| 付款 | | (21) | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | $ | 10 | |
截至2023年6月30日的剩餘重組負債主要與遣散費有關，預計將在未來十二個月內大量支付。
9。所得税
有效税率是 23.0截至2023年6月30日的三個月的百分比，相比之下 29.42022年同期的百分比。有效税率為 19.9截至2023年6月30日的六個月的百分比，相比之下 26.42022年同期的百分比。在過去的三個月和六個月中，我們的有效税率下降的主要原因是某些未確認收益的司法管轄區的税前虧損減少，以及2022年同期與Clipper收購相關的不可扣除的交易成本增加。在截至2023年6月30日的六個月中，我們的有效税率下降也反映了估值補貼的發放。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的估值補貼為美元39百萬和美元44分別為其遞延所得税資產的百萬美元。
10。善意
下表顯示了截至2023年6月30日的六個月的商譽變化：
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | $ | 2,728 | |
收購 (1) | | 44 | |
外匯折算的影響 (2) | | 30 | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | $ | 2,802 | |
(1) 代表收購快船收購價格分配的最終完成。有關更多信息，請參閲註釋 11 — 收購。
(2) 收購之日後因外幣折算而導致的商譽金額變動列為外匯折算的影響。
11。收購
2022年5月24日，公司完成了對總部位於英國利茲的全渠道零售物流專家Clipper Logistics plc（“Clipper”）的收購（“快船收購”）。該公司以美元收購了 Clipper1,106百萬，由美元組成902百萬現金和發行 3,757,657價值為 $ 的 GXO 普通股204百萬。
公司使用收購會計法將收購Clipper視為業務合併。收購的資產和承擔的負債的公允價值基於管理層使用包括收入、成本和市場方法在內的估值技術對公允價值的估值。
下表彙總了收購之日收購的可識別資產和承擔的負債的最終公允價值：
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | |
| 資產 | | |
| 流動資產 | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 26 | |
| 應收賬款 | | 143 | |
| 其他流動資產 | | 67 | |
| 流動資產總額 | | 236 | |
| 長期資產 | | |
| 財產和設備 | | 80 | |
| 經營租賃資產 | | 219 | |
無形資產 (1) | | 392 | |
| 其他長期資產 | | 29 | |
| 長期資產總額 | | 720 | |
| 總資產 | | $ | 956 | |
| 負債 | | |
| 流動負債 | | |
| 應付賬款 | | $ | 81 | |
| 應計費用 | | 96 | |
| 當前債務 | | 55 | |
| 當期經營租賃負債 | | 43 | |
| 其他流動負債 | | 56 | |
流動負債總額 | | 331 | |
| 長期負債 | | |
| 長期債務 | | 10 | |
| 長期經營租賃負債 | | 176 | |
| 其他長期負債 | | 173 | |
| 長期負債總額 | | 359 | |
| 負債總額 | | $ | 690 | |
| 購買的淨資產 | | $ | 266 | |
| 已支付現金 | | $ | 902 | |
普通股發行 (2) | | 204 | |
| 已支付的購買價格 | | $ | 1,106 | |
商譽記錄在案 (3) | | $ | 840 | |
(1) 公司收購了美元392百萬無形資產，包括客户關係和商品名稱，加權平均使用壽命為 15年份。
(2) 代表公司已發行普通股的公允價值。
(3) 商譽是收購價格超過收購之日收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值。收購的商譽記錄在英國和愛爾蘭的報告部門，主要歸因於預期的協同效應。出於所得税的目的，公司預計與收購Clipper相關的商譽不會被扣除。
12。承付款和或有開支
公司參與並將繼續參與因其業務行為而產生的多項法律訴訟。這些訴訟可能包括因運輸和處理貨物而產生的人身傷害索賠、合同糾紛和與就業相關的索賠，包括涉嫌違反工資和工時法的行為。
當認為可能發生損失並且可以合理估計損失金額時，公司為特定的法律訴訟確定應計額。公司每季度審查和調整損失意外開支的應計額，並在獲得更多信息時進行審核和調整。如果損失既不可能發生，
可以合理估計，或者如果存在的損失風險超過應計金額，公司將評估是否至少存在可能發生損失或額外損失的合理可能性。如果有合理的可能性可能造成損失或額外損失，則公司披露對可能損失的估計值或損失範圍（如果是重大損失並且可以做出估計），或者披露無法做出這樣的估計。確定損失是否可以合理地視為可能或可能發生，取決於管理層和法律顧問對事件最終結果的評估。
公司管理層認為，它已經充分計入了可能且可以合理估計的意外損失的潛在影響。公司管理層認為，公司目前參與的任何事項的最終解決不會對其經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。但是，無法確定地預測這些事項的結果，其中一個或多個事項的不利解決可能會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。與這些事項相關的法律費用在發生時即列為支出。
公司承保的責任和超額雨傘保險單被認為足以涵蓋其正常運營過程中產生的潛在法律索賠。如果公司被要求在保險提供的承保範圍之外解決法律索賠，則其財務狀況、經營業績或現金流可能會受到負面影響。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的警示聲明
本10-Q表季度報告以及我們不時發表的其他書面報告和口頭陳述包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。除歷史事實陳述以外的所有陳述均為或可能被視為前瞻性陳述。在某些情況下，前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “預期”、“估計”、“相信”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“展望”、“努力”，” “目標”，“軌跡” 或這些術語或其他類似術語的否定詞。但是，缺少這些詞並不意味着這些陳述不是前瞻性的。這些前瞻性陳述基於公司根據其經驗和對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法以及其認為適合情況的其他因素做出的某些假設和分析。這些前瞻性陳述受已知和未知的風險、不確定性和假設的影響，這些不確定性和假設可能導致實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。可能導致或導致重大差異的因素包括下文討論的因素以及公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件中討論的風險。本10-Q表季度報告中列出的所有前瞻性陳述均受這些警示性陳述的限制，無法保證公司預期的業績或發展將得到實現，也無法保證即使已基本實現，也會對公司或其業務或運營產生預期的後果或影響。
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析應與公司於2023年2月16日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告（“2022年10-K表”）中包含的經審計的合併財務報表及其附註以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表及其相關附註一起閲讀。
業務概述
GXO Logistics, Inc. 及其子公司（“GXO”，“公司” 或 “我們”）是世界上最大的純合同物流提供商，也是該行業最重要的創新者。我們為客户提供高附加值的倉儲和配送、訂單履行、電子商務、逆向物流和其他供應鏈服務，因我們能夠大規模提供技術支持的定製解決方案而與眾不同。我們的客户依賴我們通過他們的供應鏈高效地運送他們的貨物——從入境貨物到達我們的倉庫的那一刻起，一直到配送和退回產品的管理。我們的客户羣包括許多表現出高增長和/或持續需求的行業的藍籌領導者，通過客户外包物流和倉儲服務，具有巨大的增長潛力。
我們努力為所有客户提供始終如一的高水平服務和先進的自動化。我們還與最大的客户合作進行規劃和預測，並協助進行網絡優化，與這些客户合作設計或重新設計他們的供應鏈，以實現環境、社會和治理等特定目標。我們的多學科諮詢方法使我們的許多關鍵客户關係延續了多年，範圍也不斷擴大。
近年來，長期需求增長最為顯著的是電子商務及相關行業，包括全渠道零售和其他直接面向消費者的渠道。我們希望通過新項目吸引新客户並擴大我們為現有客户提供的服務，從而從他們的外部和內部物流支出中獲得更多收入。我們使用技術來管理複雜倉庫環境中的高級自動化、勞動生產率、可持續性、安全和複雜的貨物流動。
我們的商業模式是輕資產的，在週期中具有歷史彈性，具有高回報、強勁的自由現金流以及對收入和收益的可見性。我們與客户簽訂的絕大多數合同本質上都是長期性的，我們的設施租賃安排通常與合同期限一致。公司既有固定價格合約（封閉式賬面合約或混合合約），也有成本加價合約（公開賬面合約）。我們的大多數客户合同都包含固定和可變部分。固定部分通常設計用於支付設施、技術和設備成本，而可變部分則根據預期的數量和相關的人力成本確定。根據固定價格合同，公司同意以預先確定的價格完成規定的工作。如果公司的實際成本與談判價格時所依據的估計值不同，公司將產生或多或少的利潤。成本加合同規定支付合同履行期間產生的允許費用外加規定的利潤。
2022年5月24日，公司完成了對總部位於英國利茲的全渠道零售物流專家Clipper Logistics plc（“Clipper”）的收購（“快船收購”）。由於對快船的收購，我們在2023年至2022年間的經營業績中的比較意義不大。
運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
| 收入 | | $ | 2,394 | | | $ | 2,156 | | | $ | 238 | | | 11 | % |
| 直接運營費用 | | 1,957 | | | 1,775 | | | 182 | | | 10 | % |
| 銷售、一般和管理費用 | | 245 | | | 220 | | | 25 | | | 11 | % |
| 折舊和攤銷費用 | | 84 | | | 77 | | | 7 | | | 9 | % |
| 交易和整合成本 | | 6 | | | 24 | | | (18) | | | (75) | % |
| 重組成本及其他 | | 3 | | | 1 | | | 2 | | | n/m |
| 營業收入 | | 99 | | | 59 | | | 40 | | | 68 | % |
| 其他收入，淨額 | | 1 | | | 23 | | | (22) | | | (96) | % |
| 利息支出，淨額 | | (14) | | | (9) | | | (5) | | | 56 | % |
| 所得税前收入 | | 86 | | | 73 | | | 13 | | | 18 | % |
| 所得税支出 | | (20) | | | (21) | | | 1 | | | (5) | % |
| 淨收入 | | $ | 66 | | | $ | 52 | | | $ | 14 | | | 27 | % |
n/m-沒有意義
截至2023年6月30日的三個月，而截至2022年6月30日的三個月
截至2023年6月30日的三個月中，收入增長了11％，達到24億美元，達到2.38億美元，而2022年同期為22億美元。與上一時期相比，2023年的增長主要反映了Clipper收購在不可比的時期內增加了1.54億美元，以及我們的歐洲大陸業務的增長，這主要是由新合同的實施推動的。2023年，外匯流動使收入增加了1700萬美元。
直接運營費用包括固定費用和可變支出，包括與我們的物流設施相關的運營成本，包括人員成本、設施和設備費用，例如租金、公用事業、設備維護和維修、運輸成本、材料和用品成本以及信息技術支出。截至2023年6月30日的三個月中，直接運營支出增長了10％，即1.82億美元，達到20億美元，而2022年同期為18億美元。直接運營費用增加的主要原因是收購了Clipper，以及我們業務增長導致的人員和臨時勞動力支出增加。截至2023年6月30日的三個月中，直接運營支出佔收入的百分比為81.7％，而2022年同期為82.3％。
銷售、一般和管理費用（“SG&A”）主要包括行政和管理職能的工資和福利、專業費用和法律費用。截至2023年6月30日的三個月的銷售和收購，
與2022年同期的2.2億美元相比，增長了11％，即2500萬美元，達到2.45億美元。由於對Clipper的收購，銷售和收購有所增加。
截至2023年6月30日的三個月中，折舊和攤銷費用增加了700萬美元，達到8400萬美元，而2022年同期為7700萬美元。截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，攤銷費用分別為1,900萬美元和1,300萬美元。折舊和攤銷費用增加的主要原因是收購了Clipper。
截至2023年6月30日的三個月中，交易和整合成本為600萬美元，而2022年同期為2400萬美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，交易和整合成本主要與收購Clipper有關。
重組成本和其他成本主要與遣散費有關，包括優化財務、人力資源和信息技術職能的項目，與客户流失無關。截至2023年6月30日的三個月中，重組成本和其他費用為300萬美元，而2022年同期為100萬美元。
其他收入淨額因外匯波動和養老金收入而減少。其他收入淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
定期養老金淨收入 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | $ | (7) | | | (78) | % |
外幣： | | | | | | | | |
已實現的外匯合約收益（虧損） | | (4) | | | 7 | | | (11) | | | n/m |
未實現的外匯合約收益 | | 3 | | | 9 | | | (6) | | | (67) | % |
外幣重新計量損失 | | — | | | (2) | | | 2 | | | (100) | % |
| 外幣收益（虧損）總額 | | (1) | | | 14 | | | (15) | | | n/m |
| | | | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | $ | 1 | | | $ | 23 | | | $ | (22) | | | (96) | % |
n/m-沒有意義
利息支出淨額增加主要是由於收購快船所產生的債務。淨利息支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
債務和資本租賃 | | $ | 23 | | | $ | 12 | | | $ | 11 | | | 92 | % |
跨幣種互換 | | (8) | | | (3) | | | (5) | | | n/m |
利息收入 | | (1) | | | — | | | (1) | | | n/m |
| 利息支出，淨額 | | $ | 14 | | | $ | 9 | | | $ | 5 | | | 56 | % |
n/m-沒有意義
截至2023年6月30日的三個月中，所得税前收入增至8600萬美元，而2022年同期為7300萬美元。增長是由於營業收入增加，但部分被其他收入減少和利息支出增加所抵消。
截至2023年6月30日的三個月中，所得税支出為2000萬美元，而2022年同期為2100萬美元。截至2023年6月30日的三個月，我們的有效税率為23.0％，而2022年同期為29.4％。我們的有效税率下降的主要原因是某些司法管轄區的税前虧損減少，這些司法管轄區沒有確認任何收益，以及2022年同期與Clipper收購相關的不可扣除的交易成本增加。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
| 收入 | | $ | 4,717 | | | $ | 4,239 | | | $ | 478 | | | 11 | % |
| 直接運營費用 | | 3,863 | | | 3,523 | | | 340 | | | 10 | % |
| 銷售、一般和管理費用 | | 503 | | | 410 | | | 93 | | | 23 | % |
| 折舊和攤銷費用 | | 167 | | | 153 | | | 14 | | | 9 | % |
| 交易和整合成本 | | 19 | | | 43 | | | (24) | | | (56) | % |
| 重組成本及其他 | | 24 | | | 14 | | | 10 | | | 71 | % |
| 營業收入 | | 141 | | | 96 | | | 45 | | | 47 | % |
| 其他收入，淨額 | | 1 | | | 39 | | | (38) | | | (97) | % |
| 利息支出，淨額 | | (27) | | | (13) | | | (14) | | | n/m |
| 所得税前收入 | | 115 | | | 122 | | | (7) | | | (6) | % |
| 所得税支出 | | (23) | | | (32) | | | 9 | | | (28) | % |
| 淨收入 | | $ | 92 | | | $ | 90 | | | $ | 2 | | | 2 | % |
n/m-沒有意義
截至2023年6月30日的六個月與截至2022年6月30日的六個月相比
截至2023年6月30日的六個月中，收入增長了11％，達到47億美元，達到47億美元，而2022年同期為42億美元。這一增長主要反映了收購Clipper在不可比的時期內增加了3.78億美元，以及我們業務的增長，這主要是由新合同的實施推動的。2023年，外匯變動使收入減少了8300萬美元。
直接運營費用包括固定費用和可變支出，包括與我們的物流設施相關的運營成本，包括人員成本、設施和設備費用，例如租金、公用事業、設備維護和維修、運輸成本、材料和用品成本以及信息技術支出。截至2023年6月30日的六個月中，直接運營支出增長了10％，達到3.4億美元，達到39億美元，而2022年同期為35億美元。直接運營支出增加的主要原因是收購了Clipper，以及我們業務增長導致的設施支出增加以及人員和臨時勞動力開支的增加。截至2023年6月30日的六個月中，直接運營支出佔收入的百分比為81.9％，而2022年同期為83.1％。
銷售、一般和管理費用（“SG&A”）主要包括行政和管理職能的工資和福利、專業費用和法律費用。截至2023年6月30日的六個月中，銷售和收購增長了23％，達到5.03億美元，達到9300萬美元，而2022年同期為4.1億美元。銷售和收購的增加主要是由於收購Clipper以及人事成本的增加，主要是某些管理職能的人事成本，這反映了我們業務的增長。
截至2023年6月30日的六個月中，折舊和攤銷費用增加了1400萬美元，達到1.67億美元，而2022年同期為1.53億美元。截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，攤銷費用分別為3,600萬美元和2700萬美元。折舊和攤銷費用增加的主要原因是收購了Clipper。
截至2023年6月30日的六個月中，交易和整合成本為1,900萬美元，而2022年同期為4300萬美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，交易和整合成本主要與收購Clipper有關。
重組成本和其他成本主要與遣散費有關，包括優化財務、人力資源和信息技術職能的項目，與客户流失無關。截至2023年6月30日的六個月中，重組成本和其他費用為2400萬美元，而2022年同期為1400萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，重組成本和其他費用包括18美元的遣散費
由於關閉某些公司和行政辦公室, 減值費用為600萬美元.在截至2022年6月30日的六個月中，重組成本和其他費用包括與合資企業解散相關的600萬美元和800萬美元的遣散費。
其他收入淨額因外匯波動和養老金收入而減少。其他收入淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
定期養老金淨收入 | | $ | 4 | | | $ | 18 | | | $ | (14) | | | (78) | % |
外幣： | | | | | | | | |
已實現的外匯合約收益（虧損） | | (6) | | | 9 | | | (15) | | | n/m |
未實現的外匯合約收益 | | 4 | | | 15 | | | (11) | | | (73) | % |
外幣重新計量損失 | | (1) | | | (3) | | | 2 | | | (67) | % |
| 外幣收益（虧損）總額 | | (3) | | | 21 | | | (24) | | | n/m |
| | | | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | $ | 1 | | | $ | 39 | | | $ | (38) | | | (97) | % |
n/m-沒有意義
利息支出淨額增加主要是由於收購快船所產生的債務。淨利息支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
債務和資本租賃 | | $ | 47 | | | $ | 21 | | | $ | 26 | | | n/m |
跨幣種互換 | | (16) | | | (7) | | | (9) | | | n/m |
利息收入 | | (4) | | | (1) | | | (3) | | | n/m |
| 利息支出，淨額 | | $ | 27 | | | $ | 13 | | | $ | 14 | | | n/m |
n/m-沒有意義
截至2023年6月30日的六個月中，所得税前收入降至1.15億美元，而2022年同期為1.22億美元。減少的原因是其他收入減少和利息支出增加，但被營業收入的增加所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中，所得税支出為2300萬美元，而2022年同期為3200萬美元。截至2023年6月30日的六個月中，我們的有效税率為19.9％，而2022年同期為26.4％。我們有效税率的下降主要是由估值補貼的發放、某些未確認收益的司法管轄區的税前虧損減少以及2022年同期與Clipper收購相關的不可扣除的交易成本上漲所致。
流動性和資本資源
我們為運營和預期資本需求提供資金的能力取決於運營產生的現金，必要時還會定期使用我們的循環信貸額度。我們未來現金的主要用途將是為我們的運營、營運資金需求、資本支出、償還借款和戰略業務發展交易提供資金。我們初創企業的時機和規模可能有所不同，可能會對我們的現金流產生正面或負面影響。
截至2023年6月30日，我們持有的現金及現金等價物為3.05億美元，扣除循環信貸額度下的信用證後，我們有7.99億美元的可用借貸能力。
我們會根據我們的運營需求、增長計劃和資本資源，不斷評估我們的流動性需求和資本結構。我們認為，我們現有的流動性和資本來源足以支持我們在未來12個月的運營。
某些應收賬款的銷售
根據各種保理協議，我們將某些貿易應收賬款以無追索權方式出售給第三方金融機構。我們在簡明合併現金流量表中將這些交易記為應收賬款的銷售，將現金收益記為經營活動提供的現金。
與出售的貿易應收賬款有關的信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 期內出售的應收賬款 | | $ | 269 | | | $ | 228 | | | $ | 532 | | | $ | 457 | |
| 現金對價 | | 268 | | | 228 | | | 529 | | | 456 | |
運營現金流中使用的淨現金 (1) | | — | | | (8) | | | — | | | (2) | |
(1) 截至2022年6月30日的三個月，包括保理計劃使用的800萬美元現金。截至2022年6月30日的六個月中，包括保理計劃提供的1.16億美元現金，減少了2022年第一季度終止的證券化計劃中使用的1.18億美元現金。
契約與合規
此類融資的慣用無抵押票據、定期貸款和循環信貸額度中的契約限制了我們承擔債務和授予留置權的能力，以及其他限制。此外，這些設施要求我們將合併槓桿率維持在指定的最大值以下。
截至2023年6月30日，我們遵守了債務和融資安排中包含的契約。
財務狀況
下表彙總了我們的資產和負債餘額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | | | | |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
| 流動資產總額 | | $ | 2,306 | | | $ | 2,428 | | | $ | (122) | | | (5) | % |
| 長期資產總額 | | 6,820 | | | 6,791 | | | 29 | | | — | % |
| 流動負債總額 | | 2,403 | | | 2,532 | | | (129) | | | (5) | % |
| 長期負債總額 | | 3,912 | | | 4,009 | | | (97) | | | (2) | % |
從2022年12月31日到2023年6月30日，總資產和總負債的減少主要反映了我們提前償還了1.15億美元的兩年期定期貸款，以及由於還款時機而導致的應付賬款減少。
現金流活動
正如我們的簡明合併現金流量表所反映的那樣，我們來自運營、投資和融資活動的現金流彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
| 經營活動提供的淨現金 | | $ | 100 | | | $ | 200 | | | $ | (100) | | | (50) | % |
| 用於投資活動的淨現金 | | (140) | | | (1,003) | | | 863 | | | (86) | % |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | | (155) | | | 869 | | | (1,024) | | | (118) | % |
| 匯率對現金和現金等價物的影響 | | 5 | | | (15) | | | 20 | | | n/m |
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | | $ | (190) | | | $ | 51 | | | $ | (241) | | | n/m |
n/m-沒有意義
經營活動
截至2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金流與2022年同期相比減少了1億美元，這主要是由於交易和整合費用以及遣散費的支付時間導致應付賬款和應計費用減少。
投資活動
截至2023年6月30日的六個月中，投資活動使用了1.4億美元的現金，而2022年同期的現金使用量為10億美元。在截至2023年6月30日的六個月中，我們使用了1.5億美元的現金購買了不動產和設備，並從出售不動產和設備中獲得了1000萬美元的現金。在截至2022年6月30日的六個月中，我們使用8.74億美元（扣除已收現金）為Clipper收購提供資金，使用1.54億美元現金購買財產和設備，從與收購Kuehne + Nagel相關的託管發行中獲得了1400萬美元，從跨貨幣互換協議中獲得了1000萬美元的收益，不包括應計利息，並從出售財產和設備中獲得了600萬美元的現金。
融資活動
在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動使用了1.55億美元的現金，其中包括用於償還債務的1.38億美元，用於償還融資租賃債務的1,600萬美元以及用於支付股票薪酬獎勵員工税的600萬美元。在截至的六個月中，融資活動創造了8.69億美元的現金
2022年6月30日，包括8.98億美元的長期債務收益，部分被用於償還融資租賃債務的1500萬美元和股票薪酬獎勵的1200萬美元員工税款所抵消。
資產負債表外安排
我們不參與任何對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生重大當前或未來影響的資產負債表外財務安排。
合同義務
截至2023年6月30日，與2022年12月31日相比，公司的合同義務沒有發生重大變化。
關鍵會計政策與估計
正如我們之前在截至2022年12月31日的年度10-K表第二部分第7項的 “關鍵會計政策” 中披露的那樣，關鍵會計政策和估算沒有重大變化。
會計公告
與新會計準則相關的信息包含在本表10-Q季度報告第一部分第1項的附註1——列報基礎和重要會計政策中。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨的市場風險可能會影響我們的簡明合併財務報表，這主要是由於浮動利率長期債務和某些外幣的波動。為了減少與利息和外幣匯率風險相關的市場風險敞口，我們採用各種衍生工具來對衝此類風險。截至2023年6月30日的六個月中，我們的市場風險敞口與之前在截至2022年12月31日止年度的10-K表第二部分第7A項中的 “市場風險定量和定性披露” 中披露的市場風險敞口沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
在包括首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“首席財務官”）在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2023年6月30日修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年6月30日，我們的披露控制和程序自2023年6月30日起生效，因此美國證券交易委員會（“SEC”）報告中要求包含的信息是：（i）在與公司（包括我們的合併子公司）相關的美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告；（ii）收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官以及首席財務官（視情況而定），以便及時做出有關以下方面的決策要求披露。
財務報告內部控制的變化
除了與收購Clipper Logistics plc相關的內部控制措施的設計和實施外，在截至2023年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關我們法律訴訟的描述，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中的附註12——承諾和意外開支。
第 1A 項。風險因素
正如我們截至2022年12月31日止年度的10-K表第一部分第1A項所述 “風險因素” 中先前披露的那樣，風險因素沒有重大變化。
第 6 項。展品
| | | | | | | | |
展覽
數字 | | 描述 |
| 31.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條就註冊人截至2023年6月30日的財季的10-Q表季度報告對首席執行官進行認證。 |
| 31.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條就註冊人截至2023年6月30日的財季的10-Q表季度報告對首席財務官進行認證。 |
| 32.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，就註冊人截至2023年6月30日的財季的10-Q表季度報告對首席執行官進行認證。 |
| 32.2** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，就註冊人截至2023年6月30日的財季的10-Q表季度報告對首席財務官進行認證。 |
| 101.INS* | | 內聯 XBRL 實例文檔。 |
| 101.SCH* | | 內聯 XBRL 分類擴展架構。 |
| 101.CAL* | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫。 |
| 101.DEF* | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫。 |
| 101.LAB* | | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase。 |
| 101.PRE* | | 內聯 XBRL 分類學擴展演示文稿鏈接庫。 |
| 104* | | 封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | | 隨函提交。 |
| ** | | 隨函提供。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| | | | | | | | |
| | GXO Logistics, Inc |
| | |
日期：2023 年 8 月 3 日 | 來自： | /s/馬爾科姆·威爾遜 |
| | 馬爾科姆·威爾遜 |
| | （首席執行官） |
| | （首席執行官） |
| | |
日期：2023 年 8 月 3 日 | 來自： | /s/Baris Oran |
| | 巴里斯·奧蘭 |
| | （首席財務官） |
| | （首席財務官） |
