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美國
證券和交易所 佣金
華盛頓特區 20549
表單
（標記一號）
截至本季度
在從到的過渡期間
委員會文件編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名） |
| ||
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
| （美國國税局僱主 證件號） |
（主要行政辦公室地址） |
( |
（發行人的電話號碼） |
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
| 交易品種 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
檢查發行人（1）是否在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了《交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ | |
☒ | 規模較小的申報公司 | |||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至 2023 年 8 月 11 日，有
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ALTC 收購公司
截至2023年6月30日的季度10-Q表格
目錄
頁面 | ||
第一部分財務信息 | ||
第 1 項。 | 財務報表 | |
截至2023年6月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明資產負債表 | 1 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明運營報表（未經審計） | 2 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的股東赤字變動簡明表（未經審計） | 3 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的簡明現金流量表（未經審計） | 4 | |
簡明財務報表附註（未經審計） | 5 | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 22 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 22 |
第二部分。其他信息 | ||
第 1 項。 | 法律訴訟 | 23 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 23 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 23 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 23 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 23 |
第 5 項。 | 其他信息 | 23 |
第 6 項。 | 展品 | 24 |
第三部分。簽名 | 25 | |
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第一部分-財務信息
第 1 項。中期財務報表。
ALTC 收購公司
簡明的資產負債表
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 | |||
（未經審計） | ||||||
資產 | ||||||
流動資產 | ||||||
現金 | $ | | $ | | ||
預付費用 |
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流動資產總額 | | | ||||
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信託賬户中持有的有價證券 | | | ||||
總資產 | $ | | $ | | ||
負債和股東赤字 |
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流動負債 | ||||||
應計費用 | $ | | $ | | ||
應繳所得税 | | | ||||
流動負債總額 | | | ||||
遞延所得税負債 | — | | ||||
遞延法律費 | | | ||||
應付的遞延承保費 | | | ||||
負債總額 | | | ||||
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承付款和或有開支（注6） |
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A類普通股可能被贖回， | | | ||||
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股東赤字 |
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優先股，$ |
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A 類普通股，$ |
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B 類普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東赤字總額 |
| ( |
| ( | ||
負債總額和股東赤字 | $ | | | |||
所附附附註是未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
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ALTC 收購公司
簡明的運營報表
（未經審計）
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
組建和運營成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
運營損失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
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其他收入： |
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信託賬户中持有的有價證券賺取的利息 | | | | | ||||||||
信託賬户中持有的有價證券的未實現收益（虧損） | | ( | — | ( | ||||||||
其他收入，淨額 | | | | | ||||||||
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所得税準備金前的收入 | | | | ( | ||||||||
所得税準備金 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
淨收益（虧損） | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
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基本和攤薄後的加權平均已發行股數，有待贖回的股份 |
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每股基本和攤薄後的淨收益（虧損），有待贖回的股份 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
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基本和攤薄後的加權平均已發行股數，無需贖回的股份 |
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每股基本和攤薄後的淨收益（虧損），股票不可贖回 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
所附附附註是未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
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ALTC 收購公司
股東赤字變動的簡明報表
（未經審計）
截至2023年6月30日的三個月零六個月
A 級 | B 級 | 額外 | 總計 | ||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 付費 | 累積的 | 股東 | |||||||||||||||
| 股份 |
| 金額 |
| 股份 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
餘額 — 2023 年 1 月 1 日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||||
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重新計算A類普通股與贖回的金額 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
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淨收入 |
| — |
| — | — | — |
| — |
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餘額——2023 年 3 月 31 日 | | $ | | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
重新計算A類普通股與贖回的金額 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
淨收入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||
餘額 — 2023 年 6 月 30 日 |
| | $ | | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | ||||||
截至2022年6月30日的三個月零六個月
A 級 | B 級 | 額外 | 總計 | ||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 付費 | 累積的 | 股東 | |||||||||||||||
| 股份 |
| 金額 |
| 股份 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
餘額 — 2022 年 1 月 1 日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||||
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淨虧損 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
餘額——2022 年 3 月 31 日 | | | | | — | ( | ( | ||||||||||||
淨收入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||
餘額 — 2022 年 6 月 30 日 |
| | $ | | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | ||||||
所附附附註是未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
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ALTC 收購公司
簡明的現金流量表
（未經審計）
截至6月30日的六個月 | ||||||
| 2023 |
| 2022 | |||
來自經營活動的現金流： | ||||||
淨收益（虧損） | $ | | $ | ( | ||
為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
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信託賬户中持有的有價證券賺取的利息 | ( | ( | ||||
信託賬户中持有的有價證券的未實現收益 | — | | ||||
遞延所得税準備金 | ( | — | ||||
運營資產和負債的變化： |
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預付費用 | | | ||||
應計費用 |
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應繳所得税 | | | ||||
用於經營活動的淨現金 |
| ( | ( | |||
來自投資活動的現金流： | ||||||
從信託賬户提取現金以支付特許經營税和所得税 | | — | ||||
投資活動提供的淨現金 |
| | — | |||
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現金淨變動 |
| ( | ( | |||
現金 — 期初 |
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現金 — 期末 | $ | | $ | | ||
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補充現金流信息： |
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為所得税支付的現金 | $ | | $ | | ||
所附附附註是未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
注意事項 1。組織、業務運營和持續經營的描述
AltC 收購公司（“公司”）於 2021 年 2 月 1 日在特拉華州註冊成立。公司成立的目的是與之進行合併、資本證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併
該公司是一家早期和新興成長型公司，因此，公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。
截至2023年6月30日，該公司尚未開始任何運營。2021年2月1日（成立）至2023年6月30日期間的所有活動都與公司的成立和首次公開募股（“首次公開募股”）有關，如下所述，以及首次公開募股之後的首次公開募股，以確定業務合併的目標公司。公司最早要等到初始業務合併完成後才會產生任何營業收入。公司以信託賬户（定義見下文）中持有的證券的利息收入的形式產生營業外收入。
公司首次公開募股的註冊聲明已於2021年7月7日宣佈生效。2021 年 7 月 12 日，公司完成了首次公開募股
在首次公開募股結束的同時，公司完成了首次公開募股的出售
交易成本為 $
在2021年7月12日首次公開募股結束後，金額為美元
公司管理層在首次公開募股淨收益的具體應用和私募股票的出售方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管幾乎所有淨收益都打算用於完成業務合併。無法保證公司能夠成功完成業務合併。公司的初始業務合併必須與
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
公司將為其已發行公開股票的持有者（“公眾股東”）提供贖回與業務合併相關的全部或部分公開股票的機會，要麼是（i）與為批准業務合併而召開的股東大會有關，要麼是（ii）通過要約方式贖回。公司是尋求股東批准業務合併還是進行要約的決定將由公司自行決定。公眾股東將有權按比例贖回其公共股票，按比例存入信託賬户（最初預計為美元）
如果公司的淨有形資產至少為美元，公司將進行業務合併
如果公司尋求股東批准業務合併，但不根據要約規則進行贖回，則經修訂和重述的公司註冊證書規定，公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東共同行事或作為 “團體”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13條），將限制其贖回的股份總額超過以下金額
保薦人已同意 (a) 放棄其創始人股份、私募股及其持有的與完成業務合併相關的公開股份的贖回權，(b) 如果公司未能在合併窗口（定義見下文）內完成業務合併，則放棄其從信託賬户中清算其創始人股份分配的權利；(c) 不對公司修正案提出修正案以及會影響實質內容的重述公司註冊證書或公司有義務百分之百贖回的時機（
2023年7月11日，公司與特拉華州的一家公司兼該公司的直接全資子公司AltC Merger Sub, Inc.（“合併子公司”）和特拉華州的一家公司Oklo Inc.（“Oklo”）簽訂了合併和重組協議和計劃（“合併協議”）。
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
如果公司無法在2023年10月12日之前完成業務合併（或根據股東投票決定修改我們必須完成業務合併的日期（“延期投票”）（“合併窗口”）可能批准的任何延期日期內完成業務合併，則公司將 (i) 停止除清盤之外的所有運營，(ii) 儘快但不超過 (10) 個工作日後，按每股價格贖回公共股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括利息（扣除允許的提款），最高為美元
如果公司未能在合併窗口內完成業務合併，保薦人已同意放棄其從信託賬户中清算創始人股份和私募股份分配的權利。但是，如果保薦人在首次公開募股時或之後收購了公開股份，則如果公司未能在合併窗口內完成業務合併，則此類公開股票將有權從信託賬户中清算分配。承銷商已同意，如果公司未在合併窗口內完成業務合併，則放棄其獲得信託賬户中持有的延期承保佣金（見附註6）的權利，在這種情況下，此類金額將包含在信託賬户中持有的可用於贖回公開股票的其他資金中。如果進行此類分配，則剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於每股公開發行股票的首次公開募股價格（美元）
為了保護信託賬户中持有的金額，保薦人已同意，如果第三方（公司的獨立註冊會計師事務所除外）就向公司提供的服務或出售的產品或與公司簽訂書面意向書、保密或類似協議的潛在目標企業提出任何索賠，將信託賬户中的存款金額減少至 (i) 以下，則對公司承擔責任
流動性和持續經營
截至 2023 年 6 月 30 日，我們的現金為 $
公司截至2023年6月30日的流動性需求通過$的收益得到滿足
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
此外，為了為營運資金提供資金，公司允許提款，年度限額不超過美元
我們認為，我們不需要籌集額外資金來支付運營業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判業務合併的成本估計低於這樣做所需的實際金額，那麼在業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資才能完成我們的業務合併，或者因為我們有義務贖回與延期投票或業務合併完成有關的大量公開股票，在這種情況下，我們可能會發行與此類業務合併相關的額外證券或產生債務。
關於公司根據ASC副標題205-40 “財務報表的列報——持續經營” 對持續經營考慮因素的評估，公司必須在2023年10月12日之前（除非根據延期投票延期），因為公司已簽訂合併協議以完成業務合併。目前尚不確定公司能否在此之前完成業務合併。如果業務合併未在此日期之前完成，並且發起人未獲得延期，則公司將進行強制清算並隨後解散。管理層已確定，潛在的強制清算和隨後的解散使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。如果要求公司在2023年10月12日之後（或在延期投票可能獲得批准的任何延期日期內）進行清算，則不會對資產或負債的賬面金額進行任何調整。公司打算在強制清算日之前完成業務合併。
風險和不確定性
我們將繼續評估通貨膨脹上升和利率上升、金融市場不穩定（包括最近的銀行倒閉）、COVID-19 疫情的持續影響以及某些地緣政治事件（包括烏克蘭及周邊地區的衝突）的影響。我們得出的結論是，儘管與這些事件有關或由這些事件產生的風險和不確定性有可能對我們的財務狀況、經營業績和/或完成初始業務合併的能力產生負面影響，但我們目前無法完全預測上述一個或多個事件的可能性、持續時間或規模，或者它們可能對我們的業務和完成初始業務合併的能力產生負面影響的程度。
2022 年降低通貨膨脹法案
2022年8月16日，2022年的《降低通貨膨脹法》（“IR法案”）簽署成為法律。除其他外，《投資者關係法》規定，在2022年12月31日之後，美國上市公司對某些股票回購（包括贖回）徵收新的1％美國聯邦消費税。消費税是針對回購公司本身徵收的，而不是向其回購股票的股東徵收的（儘管它可能會減少當前或後續贖回中可分配的現金金額）。消費税金額為回購公司在應納税年度回購的任何股票的公允市場價值的1％，這可能由回購公司在同一應納税年度發行的某些新股的公允市場價值抵消。此外，該消費税也有一些例外情況。美國財政部（“財政部”）已被授權提供法規和其他指導，以執行和防止濫用或避開這種消費税。
2022年12月27日，財政部發布了2023-2號通知，對消費税適用的一些方面進行了澄清。該通知通常規定，如果一家上市的美國公司完全清算和解散，則該公司在完全清算和解散時進行最終分配的同一應納税年度進行的此類完全清算中的分配和其他分配無需繳納消費税。
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
任何此類消費税都將由我們支付，而不是由贖回持有人支付，這可能會導致我們的A類普通股、用於實現業務合併的可用現金或在隨後的清算中可供分配的現金。我們是否以及在多大程度上需要繳納與企業合併相關的消費税將取決於許多因素，包括（i）業務合併的結構，（ii）與業務合併相關的贖回和回購的公允市場價值，（iii）與業務合併（或同一應納税範圍內的任何其他股權發行）相關的任何 “PIPE” 或其他股票發行的性質和金額企業合併的年份）以及（iv）任何後續法規的內容，澄清以及財政部發布的其他指導方針.
注意事項 2。重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計的簡明財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會第10-Q表和第S-X條例第8條的説明編制的。根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規則和條例，通常在根據公認會計原則編制的財務報表中包含的某些信息或腳註披露已被壓縮或省略。因此，它們不包括完整列報財務狀況、經營業績或現金流量所需的所有信息和腳註。管理層認為，所附未經審計的簡明財務報表包括所有調整數，這些調整是公允列報所述期間的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的，屬於正常的經常性調整。
隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告一起閲讀。截至2023年6月30日的三個月和六個月的中期業績不一定代表截至2023年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。
新興成長型公司
根據經2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS 法案”）修訂的《證券法》第2（a）條的定義，公司是一家 “新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於無需遵守第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求經修訂的2002年《薩班斯-奧克斯利法案》減少了披露定期報告和委託書中有關高管薪酬的義務，以及免除就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票和股東批准任何先前未獲批准的黃金降落傘補助金的要求。
此外，《就業法》第102（b）（1）條規定，在私營公司（即尚未根據《證券法》宣佈生效的註冊聲明或未根據《交易法》註冊類別的證券）被要求遵守新的或經修訂的財務會計準則之前，新興成長型公司無需遵守新的或修訂後的財務會計準則。《就業法》規定，公司可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出的選擇都是不可撤銷的。公司已選擇不退出此類延長的過渡期，這意味着當一項標準發佈或修訂並且上市或私營公司的申請日期不同時，作為一家新興成長型公司，公司可以在私營公司採用新標準或修訂後的標準時採用新標準或修訂後的標準。這可能使將公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司的上市公司進行比較困難或不可能，因為所使用的會計準則可能存在差異。
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
估算值的使用
根據公認會計原則編制簡明財務報表要求公司管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響截至簡明財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。
進行估算需要管理層做出重大判斷。由於未來發生一起或多起確認事件，管理層在制定估算時考慮的對財務報表發佈之日存在的條件、情況或一系列情況的影響的估計至少有可能在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計有很大差異。
現金和現金等價物
公司將購買時原始到期日為三個月或更短的所有短期投資視為現金等價物。該公司做到了
信託賬户中持有的有價證券
截至2023年6月30日和2022年12月31日，信託賬户中持有的幾乎所有資產分別存放在投資於美國國債和美國國庫券的貨幣市場基金中。2023年6月29日，美國國庫券到期，信託收益投資於投資於美國國債的貨幣市場基金。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司提取了一筆款項 $
可能贖回的A類普通股
根據ASC 480 “區分負債與權益” 中的指導方針，公司核算了可能贖回的A類普通股。需要強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權的普通股，這些贖回權要麼在持有人控制之內，要麼在發生不完全在公司控制範圍內的不確定事件時需要贖回）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，普通股都被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不受公司控制，未來可能會發生不確定的事件。因此，可能贖回的A類普通股按贖回價值列報為臨時權益，不在公司簡明資產負債表的股東赤字部分之外。
公司會立即識別贖回價值的變化，並調整可贖回的A類普通股的賬面價值，使其等於每個報告期結束時的贖回價值。首次公開募股結束後，公司立即確認了從初始賬面價值到贖回價值的重新計量。可贖回的A類普通股賬面價值的變化導致從額外實收資本和累計赤字中扣除費用。
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
截至2023年6月30日和2022年12月31日，簡明資產負債表中反映的A類普通股如下表所示：
總收益 |
| $ | |
減去： |
|
| |
A 類普通股發行成本 | ( | ||
另外： |
| ||
將賬面價值重新計量為贖回價值 | | ||
A類普通股可能被贖回，2022年12月31日 | | ||
另外： |
| ||
將賬面價值重新計量為贖回價值 | | ||
A類普通股可能被贖回，2023年6月30日 | $ | |
所得税
公司根據ASC 740 “所得税” 核算所得税。ASC 740（所得税）要求確認遞延所得税資產和負債，以反映未經審計的簡明財務報表與資產和負債税基之間的差異的預期影響，以及從税收損失和税收抵免結轉中獲得的預期未來税收優惠。此外，ASC 740還要求在遞延所得税資產的全部或部分無法變現時設定估值補貼。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司用於啟動組織開支的遞延所得税資產已記錄了全額估值補貼。我們的有效税率是
ASC 740還澄清了企業財務報表中確認的所得税中不確定性的核算，並規定了財務報表確認的確認門檻和衡量在納税申報表中採取或預期採取的納税狀況的計量流程。為了使這些福利得到承認，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得到維持。ASC 740還就取消確認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供指導。
公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税支出。有
該公司已將美國確定為其唯一的 “主要” 税收司法管轄區。自成立以來，公司須繳納主要税務機關的所得税。這些審查可能包括質疑扣除的時間和金額、不同税收司法管轄區之間的收入關係以及聯邦和州税法的遵守情況。公司管理層預計，在未來十二個月中，未確認的税收優惠總額不會發生重大變化。
發行成本
發行成本包括承銷、法律、會計和其他通過首次公開募股產生的與首次公開募股直接相關的費用。發行成本是根據相對公允價值分配給首次公開募股中發行的可分離金融工具的，與收到的總收益進行比較。發行成本為 $
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
普通股每股淨收益（虧損）
公司遵守財務會計準則委員會ASC 260 “每股收益” 的會計和披露要求。每股普通股淨收益（虧損）的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。由於贖回價值接近公允價值，因此與A類普通股可贖回股份相關的調整不包括在每股普通股淨收益（虧損）中。
下表反映了普通股基本和攤薄後的每股淨收益（虧損）的計算（以美元計，每股金額除外）：
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
| A 級 |
| B 級 |
| A 級 |
| B 級 |
| A 級 |
| B 級 |
| A 級 |
| B 級 | ||||||||
普通股每股基本和攤薄後的淨收益（虧損） | |||||||||||||||||||||||
分子： |
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淨收益（虧損）的分配 | $ | | $ | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||||
分母： |
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基本和攤薄後的加權平均已發行股數 |
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普通股每股基本和攤薄後的淨收益（虧損） | $ | | $ | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||||
信用風險的集中度
可能使公司面臨信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户超過了聯邦存款保險公司的25萬美元承保限額。公司在此賬户上沒有蒙受損失。
金融工具的公允價值
根據ASC 820 “公允價值計量”，公司資產和負債屬於金融工具，其公允價值與隨附的簡明資產負債表中顯示的賬面金額近似，這主要是由於其短期性質。
最新會計準則
管理層認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，都不會對公司的簡明財務報表產生重大影響。
注意事項 3。公開發行
根據首次公開募股，公司出售了
注意事項 4。私募配售
在首次公開募股結束的同時，保薦人共購買了
12
目錄
ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
注意事項 5。關聯方交易
創始人股票
2021 年 3 月，贊助商購買了
保薦人已同意，除非有有限的例外情況，否則不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股份，除非出現以下情況：(A)(1) 業務合併完成一年後，以及 (B) 公司在業務合併後完成清算、合併、證券交換、重組或類似交易的日期，該合併導致公司的所有股東都有權將其普通股兑換成現金、證券或其他財產。儘管如此，如果A類普通股的收盤價等於或超過美元
行政服務協議
公司簽訂了一項協議，從2021年7月8日起至公司完成業務合併及其清算的較早者為止，根據該協議，公司向保薦人的關聯公司支付總額為美元
諮詢費
公司可以聘請發起人的關聯公司M. Klein and Company, LLC或發起人的另一家關聯公司作為其與業務合併有關的首席財務顧問，並可能向該關聯公司支付慣常的財務諮詢費，金額相當於類似交易的市場標準財務諮詢費。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，分別沒有產生任何費用。
本票—關聯方
2021 年 3 月 4 日，保薦人同意向公司提供總額不超過 $ 的貸款
13
目錄
ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
關聯方貸款
為了支付與業務合併相關的交易成本，保薦人、保薦人的關聯公司或公司的高級管理人員和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。如果公司完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户收益中償還營運資金貸款。如果業務合併未完成，公司可以使用信託賬户外持有的部分收益來償還營運資金貸款，但信託賬户中持有的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述情況外，此類週轉資金貸款（如果有）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。營運資金貸款要麼在業務合併完成後償還，不帶利息，要麼由貸款人自行決定償還不超過美元
注意事項 6。承付款和意外開支
合併協議
2023年7月11日，公司與公司、Merger Sub和Oklo簽訂了合併和重組協議和計劃，該協議和計劃已在2023年7月11日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告中全面披露。根據合併協議，雙方打算進行業務合併交易，通過該交易，Merger Sub將與Oklo合併併入Oklo，而Oklo是合併中的倖存實體。
註冊權
根據2021年7月7日簽訂的註冊權協議，創始人股份、私募股和在轉換營運資金貸款時可能發行的A類普通股（以及在轉換創始人股份時可發行的任何A類普通股）的持有人將有權獲得註冊權，要求公司註冊此類證券進行轉售（就創始人股份而言，只有在轉換為A類普通股之後））。這些證券的持有人將有權彌補
承保協議
承銷商有權獲得$的現金承保折扣
公平意見
2023年6月6日，公司聘請了一家公司就擬議的業務合併提供公平意見。A $
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目錄
ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
盡職調查和併購法律費用
自2023年6月30日起，根據初始業務合併的完成，公司將被要求支付盡職調查和併購律師費，金額為美元
法律費用
自2023年6月30日和2022年12月31日起，公司在完成初始業務合併後，將被要求支付金額為美元的律師費
注意事項 7。股東赤字
優先股—公司有權發行
A 類普通股— 公司有權發行
B 類普通股—公司有權發行
B類普通股的持有人將有權在業務合併之前選舉公司的所有董事。除非法律要求，否則A類普通股和B類普通股的持有人將就提交股東投票的所有其他事項作為單一類別進行投票。
在B類普通股完成業務合併時，B類普通股的股份將自動轉換為A類普通股
注意事項 8。公允價值測量
公司遵循ASC 820中關於在每個報告期內重新計量和按公允價值報告的金融資產和負債以及至少每年以公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債的指導方針。
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目錄
ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
公司金融資產和負債的公允價值反映了管理層對公司在衡量之日因出售資產而本應收到的金額或因市場參與者之間的有序交易轉移負債而支付的金額的估計。在衡量其資產和負債的公允價值方面，公司力求最大限度地使用可觀察的投入（從獨立來源獲得的市場數據），並最大限度地減少不可觀察的輸入（關於市場參與者如何對資產和負債進行定價的內部假設）的使用。以下公允價值層次結構用於根據用於對資產和負債進行估值的可觀察輸入和不可觀察的輸入對資產和負債進行分類：
第 1 級： | 相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債交易的頻率和交易量足以持續提供定價信息的市場。 |
第 2 級： | 1 級輸入以外的可觀察輸入。二級投入的示例包括活躍市場中類似資產或負債的報價，以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。 |
第 3 級： | 根據我們對市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設的評估，無法觀察到的輸入。 |
下表列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日定期按公允價值計量的公司資產的信息，並指出了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次結構：
|
| 6月30日 |
| 十二月三十一日 | ||||
描述 | 級別 | 2023 |
| 2022 | ||||
資產： | ||||||||
信託賬户中持有的有價證券 |
| 1 | $ | | $ | | ||
注意事項 9。後續事件
公司管理層已經評估了資產負債表日期之後至簡明財務報表發佈之日之前發生的後續事件和交易。根據本次審查，除下文所述外，公司沒有發現任何需要在簡明財務報表中進行調整或披露的後續事件。
合併協議
2023年7月11日，公司與公司、Merger Sub和Oklo簽訂了合併協議。根據合併協議，雙方打算進行業務合併交易，通過該交易，Merger Sub將與Oklo合併併入Oklo，而Oklo是合併中的倖存實體。
擬議的合併預計將在獲得公司和Oklo股東的必要批准以及合併協議中進一步描述的某些其他條件得到滿足後完成。
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目錄
ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
在合併協議（“收盤”）所設想的交易收盤之日（“截止日期”）向Oklo股東（包括Oklo與其 “投資者” 方之間的簡單未來股權協議持有人以及既得和未歸屬的Oklo期權持有人）支付的總對價將等於 (a) $
相關協議
經修訂和重述的註冊權協議
關於收盤，公司於2021年7月7日簽訂的註冊權協議將進行修訂和重述，公司、發起人以及某些獲得與合併有關的A類普通股的個人和實體（“新持有人”，以及與發起人一起的 “註冊權持有人”）將簽訂經修訂和重述的註冊權協議，該協議作為合併協議附錄D（“A＆R 註冊權協議”）附錄 D”）。根據A＆R註冊權協議，公司將同意做出商業上合理的努力，(i) 向美國證券交易委員會（由公司自行承擔成本和費用）提交一份註冊聲明，登記轉售由註冊權利持有人持有或可發行的某些證券
經修訂和重述的贊助協議
關於合併協議的執行，公司修訂並重申了以下籤署人（“初始內部人士”）於2021年7月7日簽訂的每份信函協議，以及彼得·拉特曼（以及初始內部人士，“內部人士”）於2021年11月10日簽訂的某些信函協議（“經修訂和重述的贊助協議”），根據這些協議，每份協議除其他外，每份協議都是的發起人和業內人士同意 (i) 將此類內部人士在公司證券中的任何股份投贊成票關聯交易和其他SPAC股東事宜（定義見經修訂和重述的保薦人協議），（ii）不贖回該內幕人士的任何A類普通股或公司B類普通股，面值$
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ALTC 收購公司
簡明財務報表附註
2023年6月30日
（未經審計）
同樣根據經修訂和重述的保薦人協議，保薦人（或保薦人的關聯共同投資者）已同意在收盤前夕以私募方式收購，但須遵守其中包含的其他條款和條件
根據經修訂和重述的公司註冊證書，公司此前必須在2023年7月12日之前完成業務合併或清算，除非該公司在該日期之前已經簽署了初始業務合併的意向書、原則協議或最終協議。關於2023年7月11日執行合併協議，根據其經修訂和重述的公司註冊證書的條款，公司必須在2023年10月12日之前完成業務合併、清盤或尋求延期。
2023年7月6日，該公司提取了美元
2023年7月7日，公司將信託賬户中的所有資金從投資於國債的貨幣市場投資轉入活期存款賬户，以降低被視為經營未註冊投資公司的風險（包括根據1940年《投資公司法》第3（a）（1）（A）條的主觀測試）
18
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本報告（“季度報告”）中提及的 “我們” 或 “公司” 是指AltC Acquisition Corp. 提及我們的 “管理團隊”，指的是我們的高管和董事，提及 “贊助商” 是指AltC Sponsor LLC。以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度報告其他地方包含的財務報表及其附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括1933年《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及的風險和不確定性可能導致實際業績與預期和預期結果存在重大差異。除本10-Q表格中包含的歷史事實陳述外，所有陳述，包括但不限於本 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中關於擬議業務合併（定義見下文）的完成、公司的財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋找” 等詞語以及類似的詞語和表達方式旨在識別此類前瞻性陳述。根據目前可用的信息，此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和業績存在重大差異，包括擬議業務合併的條件未得到滿足。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期的結果存在重大差異的重要因素的信息，請參閲公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告的風險因素部分。該公司的證券申報可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分上查閲，網址為www.sec.gov。除非適用的證券法明確要求，否則公司不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
我們是一家空白支票公司，於2021年2月1日在特拉華州成立，目的是與一家或多家企業進行合併、證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併。我們打算使用首次公開募股收益和出售私募股票、我們的股票、債務或現金、股票和債務組合所得的現金來實現我們的業務合併。
我們預計，在執行收購計劃的過程中，將繼續承擔鉅額成本。我們無法向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。
運營結果
迄今為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。從2021年2月1日（成立）到2023年6月30日，我們唯一的活動是組織活動，即為首次公開募股做準備所必需的活動，如下所述，以及首次公開募股之後的活動，為我們的業務合併確定目標公司。我們預計在業務合併完成後才會產生任何營業收入。我們以信託賬户中持有的有價證券的利息收入的形式產生營業外收入。作為一家上市公司，我們承擔費用（用於法律、財務報告、會計和審計合規），以及盡職調查費用。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們的淨收入為3,782,431美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息5,862,881美元，以及信託賬户中持有的有價證券的未實現收益52,854美元，被901,500美元的運營成本和1,231,804美元的所得税準備金所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的淨收入為6,873,110美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息11,279,715美元，被2,058,865美元的運營成本和2,347,740美元的所得税準備金所抵消。
19
目錄
在截至2022年6月30日的三個月中，我們的淨收入為54,361美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息703,370美元，被430,744美元的形成和運營成本、信託賬户中持有的有價證券的未實現虧損126,150美元和92,115美元的所得税準備金所抵消。
在截至2022年6月30日的六個月中，我們的淨虧損為333,875美元，其中包括959,859美元的組建和運營成本，信託賬户中持有的有價證券的未實現虧損111,572美元，以及92,115美元的所得税準備金，由信託賬户中持有的有價證券的利息829,671美元所抵消。
流動性、資本資源和持續經營
2021年7月12日，我們完成了5,000,000股公開發行股票的首次公開募股，其中包括承銷商以每股公開發行10.00美元的價格全面行使5,000,000股公開發行超額配股權，產生了5億美元的總收益。在首次公開募股結束的同時，我們以每股私募股10.00美元的價格向贊助商完成了1450,000股私募股的出售，總收益為14,500,000美元。
在首次公開募股、行使超額配股權和出售私募股份之後，信託賬户中共存入了5億美元的資金。我們承擔了26,652,125美元的交易成本，包括8,58萬美元的承保費，其中扣除了承銷商的142萬美元報銷費用、17,500,000美元的延期承保費和572,125美元的其他發行成本。此外，5,285,860美元的現金存放在信託賬户之外，可用於週轉資金用途。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金為4,223,221美元。6,873,110美元的淨收入受到信託賬户中持有的有價證券的利息11,279,715美元和294,084美元的遞延所得税優惠的影響。運營資產和負債的變化為經營活動提供了477,468美元的現金。
在截至2022年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金為309,260美元。333,875美元的淨虧損受到信託賬户中持有的有價證券的利息829,671美元以及我們信託賬户中持有的有價證券的未實現虧損111,572美元的影響。運營資產和負債的變化為經營活動提供了742,714美元的現金。
截至2023年6月30日，我們在信託賬户中持有的有價證券為515,933,705美元（包括15,933,705美元的利息收入），包括到期日為185天或更短的美國國庫券。信託賬户餘額的利息收入可用於納税。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司從信託賬户中提取了1,486,090美元的應納税負債利息。截至2023年6月30日，公司有100萬美元的允許提款可用於與營運資金相關的款項。此外，截至2023年6月30日，公司已從運營賬户中繳納了1,146,274美元的税款，這筆税款可用於償還信託賬户中持有的金額所得的利息。
為了降低被視為經營未註冊投資公司的風險（包括根據1940年《投資公司法》第3（a）（1）（A）條的主觀測試），信託賬户中的所有資金均以現金（可能包括活期存款賬户）持有，直到我們完成初始業務合併或清算之前，信託賬户中的所有資金都將以現金（可能包括活期存款賬户）持有。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括代表信託賬户所得利息的任何金額（減去遞延承保佣金和應繳所得税），來完成我們的業務合併。如果我們的股本或債務全部或部分用作完成業務合併的對價，則信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營、進行其他收購和追求我們的增長戰略提供資金。
截至2023年6月30日，我們的現金為840,228美元。我們打算將信託賬户之外持有的資金主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行商業盡職調查，往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重大協議，以及構建、談判和完成業務合併。
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目錄
為了支付與業務合併相關的交易成本，發起人、發起人的關聯公司或公司的高級管理人員和董事可以根據需要向公司貸款資金（“營運資金貸款”），但沒有義務。如果公司完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户收益中償還營運資金貸款。如果業務合併沒有結束，公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還營運資金貸款，但信託賬户中持有的收益不得用於償還營運資金貸款。除上述規定外，此類週轉資金貸款（如果有的話）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。營運資金貸款要麼在業務合併完成後償還，不含利息，要麼由貸款人自行決定，最多1,500,000美元的此類營運資金貸款可以轉換為業務後合併實體的股票，價格為每股10.00美元。這些股票將與私募股票相同。
我們認為，我們不需要籌集額外資金來支付運營業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判業務合併的成本估計低於這樣做所需的實際金額，那麼在最初的業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資才能完成我們的初始業務合併，或者因為我們有義務贖回與延期投票或初始業務合併完成有關的大量公開股票，在這種情況下，我們可能會發行與此類業務合併相關的額外證券或產生債務。在遵守適用的證券法的前提下，我們只能在完成初始業務合併的同時完成此類融資。如果由於我們沒有足夠的可用資金而無法完成初始業務合併，我們將被迫在完成窗口到期後停止運營並清算信託賬户。此外，在我們最初的業務合併之後，如果手頭現金不足，我們可能需要獲得額外的融資才能履行我們的義務。
關於公司根據ASC副標題205-40 “財務報表的列報——持續經營” 對持續經營考慮因素的評估，公司必須在2023年10月12日（或延期投票可能獲得批准的任何此類延期日期）之前完成業務合併。目前尚不確定公司能否在此之前完成業務合併。如果業務合併未在此日期之前完成，並且發起人未獲得延期，則公司將進行強制清算並隨後解散。管理層已確定，潛在的強制清算和隨後的解散使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。如果要求公司在2023年10月12日（或延期投票可能獲得批准的任何此類延期日期）之後進行清算，則不會對資產或負債的賬面金額進行任何調整。
資產負債表外安排
截至2023年6月30日，我們沒有任何債務、資產或負債會被視為資產負債表外安排。我們不參與與未合併的實體或金融合夥企業（通常稱為可變權益實體）建立關係的交易，這些實體或金融合夥企業本來是為了促進資產負債表外安排而設立的。我們沒有簽訂任何資產負債表外融資安排，也沒有設立任何特殊目的實體，為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，也沒有購買任何非金融資產。
合同義務
公司同意，從2021年7月8日起，至公司完成業務合併及其清算的較早日期，每月向贊助商的關聯公司支付總額為30,000美元的辦公空間、行政和支持服務。
承銷商有權獲得每股公開股票0.35美元的遞延費，合計17,500,000美元。只有在公司完成業務合併的情況下，遞延費用才會從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商，但須遵守承保協議的條款。
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目錄
關鍵會計政策
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制簡明財務報表和相關披露要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債數額、財務報表日或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出。實際結果可能與這些估計存在重大差異。我們已經確定了以下關鍵會計政策。
可能贖回的A類普通股
根據會計準則編纂法（“ASC”）主題480 “區分負債與權益” 中的指導方針，我們對可能進行轉換的A類普通股進行了核算。需要強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權的普通股，這些贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在發生不完全在我們控制範圍內的不確定事件時需要贖回）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為超出了我們的控制範圍，並且可能發生不確定的未來事件。因此，在我們簡明資產負債表的股東赤字部分之外，可能被贖回的A類普通股以贖回價值列報為臨時權益。
普通股每股淨收益（虧損）
每股普通股淨收益（虧損）的計算方法是將淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。由於贖回價值接近公允價值，因此與A類普通股可贖回股份相關的調整不計入每股收益。
最新會計準則
公司管理層認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，都不會對我們的簡明財務報表產生重大影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
對於小型申報公司來説不是必需的。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
披露控制和程序旨在確保我們在交易法案報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告，並酌情收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。
根據《交易法》第13a-15條和第15d-15條的要求，我們的首席執行官兼首席財務官對截至2023年6月30日的披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近一個財季中，我們對財務報告的內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
22
目錄
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
沒有
第 1A 項。風險因素
截至本季度報告發布之日，10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
2021 年 7 月 12 日，我們完成了 5,000,000 股公開發行股票的首次公開募股。公開股票以每股公開發行10.00美元的發行價出售，總收益為5億美元。花旗集團環球市場公司擔任承銷商和摩根大通證券有限責任公司、高盛公司的聯席賬簿管理人和代表。有限責任公司和美國銀行證券公司擔任本次發行的聯席賬簿管理人。本次發行的證券是根據《證券法》在S-1表格（編號333-254263）上的註冊聲明中註冊的。美國證券交易委員會宣佈註冊聲明於2021年7月7日生效。
在首次公開募股結束的同時，保薦人以每股私募股10.00美元的價格共購買了1,45萬股私募股票，總收購價為14,500,000美元。私募股票的收益已添加到信託賬户中持有的首次公開募股的收益中。如果公司未在合併窗口內完成業務合併，則出售私募股票的收益將用於為贖回公開股票提供資金。本次發行是根據《證券法》第4（a）（2）條所載的註冊豁免進行的。
在從首次公開募股和出售私募股票獲得的總收益中，共有5億美元存入信託賬户。
我們承擔了26,652,125美元的交易成本，包括8,58萬美元的承保費，其中扣除了承銷商的142萬美元報銷費用、17,500,000美元的延期承保費和572,125美元的其他發行成本。此外，5,285,860美元的現金存放在信託賬户之外，可用於週轉資金用途。
有關首次公開募股所得收益用途的描述，請參閲本表10-Q的第一部分第2項。
第 3 項。優先證券違約
沒有
第 4 項。礦山安全披露
沒有
第 5 項。其他信息
沒有
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目錄
第 6 項。展品
以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交，或以引用方式納入本季度報告。
沒有。 |
| 展品描述 |
2.1 | AltC 收購公司、AltC Merger Sub, Inc. 和 Oklo Inc. 之間截至2023年7月11日的合併和重組協議和計劃（參照公司於2023年7月11日提交的8-K表最新報告中提交的附錄2.1納入） | |
10.1 | AltC 收購公司、AltC 贊助商有限責任公司、Oklo Inc. 和 Insiders 之間於 2023 年 7 月 11 日修訂和重述的贊助協議（參照公司於 2023 年 7 月 11 日提交的 8-K 表最新報告中提交的附錄 10.1 納入） | |
31.1* |
| 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
31.2* |
| 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
32.1** |
| 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 |
32.2** |
| 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 |
101.INS |
| XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
| XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
| XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
| XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
| XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
| XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，如附錄 101 所示） |
* 隨函提交。
** 隨函提供。
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目錄
簽名
根據《交易法》的要求，註冊人促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| ALTC 收購公司 | |
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日期：2023 年 8 月 11 日 | 來自： | /s/ Sam Altman |
| 姓名： | 山姆·奧特曼 |
| 標題： | 首席執行官 |
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| （首席執行官） |
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日期：2023 年 8 月 11 日 | 來自： | //傑伊·塔拉金 |
| 姓名： | 傑伊·塔拉金先生 |
| 標題： | 首席財務官 |
|
| （首席會計和財務官） |
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