美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
表格
(Mark One)
2023 年 6 月 30 日的季度 報告根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的報告 |
對於
來説,六個月已經結束了
要麼
根據 1934 年《證券交易法》第 13 條或 15 (d) 條提交的 TRANSITION 報告 |
對於 來説,從 _________ 到 _______ 的過渡期
委員會
文件編號:
(註冊人的確切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管轄區 of 註冊或組織) |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。) |
(主要行政辦公室的地址 )
(註冊人的 電話號碼,包括區號)
用勾號指明
在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類報告的較短期限),註冊人 (1) 是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2)
在過去 90 天內是否已提交此類申報要求。☒
用勾號指明
在過去
12 個月(或在要求註冊人提交和發佈此類文件的較短時間內),註冊人是否以電子方式提交併發佈了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交和發佈的每個 Interactive Data
文件(如果有)。☒
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者還是規模較小的申報公司 。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司” 和 “小型申報公司” 的定義。
大型 加速過濾器 ☐ | 加速 過濾器 ☐ |
規模較小的
報告公司 | |
新興
成長型公司 |
如果 一家新興成長型公司用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則 ☐
用勾號指明
註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。☐ 是 ☒
截至 2023 年 8 月 14 日有 註冊人面值0.001美元的已發行和流通普通股的股份。
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券
每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
CLEAN 能源技術有限公司
(A 內華達州公司)
目錄
頁面 | |||
第一部分財務信息 | |||
商品 1. | 合併 財務報表(未經審計) | 3 | |
商品 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 32 | |
商品 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 38 | |
商品 4. | 控制和程序 | 38 | |
第二部分。其他信息 | |||
商品 1. | 法律訴訟 | 38 | |
商品 1A。 | 風險因素 | 38 | |
商品 2. | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 38 | |
商品 3. | 優先證券違約 | 39 | |
商品 4. | 礦山安全披露 | 39 | |
商品 5. | 其他信息 | 39 | |
商品 6. | 展品 | 39 |
2 |
第 I 部分 — 財務信息
項目 1.財務報表
Clean 能源技術有限公司
合併 財務報表
(以美元表示 )
2023 年 6 月 30 日(未經審計)
財務 報表索引 | |
2023年6月30日(未經審計)和2022年12月31日的合併資產負債表 | 4 |
合併運營報表(未經審計) | 5 |
合併股東赤字表(未經審計) | 6 |
合併現金流量表(未經審計) | 7 |
合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
3 |
Clean 能源技術有限公司
合併 資產負債表
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
應收賬款-淨額 | ||||||||
應收賬款關聯方 | ||||||||
租賃應收賬款資產 | ||||||||
向供應商預付款-預付款 | ||||||||
向供應商預付款-關聯方 | ||||||||
延期發行成本 | ||||||||
投資菏澤宏源天然氣有限公司 | ||||||||
應收關聯方款項 | ||||||||
應收貸款 | ||||||||
庫存,淨額 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備-淨額 | ||||||||
善意 | ||||||||
哈哈哈哈無形資產 | ||||||||
長期投資-舒雅 | ||||||||
長期融資應收賬款——淨額 | ||||||||
執照 | ||||||||
專利 | ||||||||
使用權資產-長期 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
非流動資產總額 | ||||||||
總資產 | $ | |||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 | $ | |||||||
應付賬款-關聯方 | ||||||||
應計費用 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
保修責任 | ||||||||
遞延收入 | ||||||||
衍生責任 | ||||||||
設施租賃負債——當前 | ||||||||
信用額度 | ||||||||
應付可轉換票據(扣除折扣) | ||||||||
關聯方應付票據 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期責任: | ||||||||
設施租賃負債-長期 | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和意外開支 | $ | |||||||
股東權益 | ||||||||
普通股,$ | 面值; 授權股份; 和 分別於 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已發行和未付||||||||
額外實收資本 | ||||||||
累積的其他可理解的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
歸屬於CETY的股東權益總額 | ||||||||
非控股權益 | ||||||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總額 | $ |
隨附的 腳註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
4 |
Clean 能源技術有限公司
合併的 運營報表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月(未經審計)
2023 三 月 | 2022 三 月 | 2023 六 月 | 2022 六 月 | |||||||||||||
銷售 | $ | $ | $ | |||||||||||||
關聯方的銷售額 | ||||||||||||||||
總銷售額,淨額 | ||||||||||||||||
銷售商品的成本 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
一般和管理費用 | ||||||||||||||||
工資 | ||||||||||||||||
旅行 | ||||||||||||||||
專業費用法律和會計 | ||||||||||||||||
設施租賃和維護 | ||||||||||||||||
諮詢工程 | ||||||||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||||||
運營費用總額 | ||||||||||||||||
運營淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(支出) | ||||||||||||||||
衍生負債的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
債務清算收益和減記 | ||||||||||||||||
利息和融資費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(支出)總額: | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
歸屬於清潔能源技術公司的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他綜合項目 | ||||||||||||||||
外幣折算損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
可理解的總收入損失 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
每股信息: | ||||||||||||||||
已發行普通股的基本和攤薄後加權平均數 | ||||||||||||||||
基本和攤薄後每股普通股淨虧損 | $ | ) | ) | $ | ) | $ | ) |
隨附的 腳註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
5 |
Clean 能源技術有限公司
股東赤字合併報表
2022 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日(未經審計)
普通股票 .001 Par | 首選 股票 | 普通股票 發給 | 額外付費 | 訂閲 | 累積綜合 | 累積的 | 非 控制 | 股票 持有人 赤字/權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
描述 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 金額 | 資本 | 利息 | 收入 | 赤字 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為Reg A發行而發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為S1發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應收訂閲 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積綜合 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為S1發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行的認股權證 Mast Hill 基金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應收訂閲 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積綜合 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
普通股 0.001 面值 | 優先股 | 待發行的普通股 | 額外付款 | 累積綜合 | 累積的 | 非控制 | 股票 持有人赤字/權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
描述 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 金額 | 資本 | 收入 | 赤字 | 利息 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
與債務同時發行的認股權證 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為服務發行的認股權證 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為S-1註冊而發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
提供成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行四捨五入的股票 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
太平洋碼頭和Firstfire轉換的股票 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
為債務轉換而發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積綜合 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控股權益所有權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
同時發行的認股權證以換取現金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因償還票據而產生的衍生負債的重新分類 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積綜合 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年6月30日 | ( | ) | ( | ) |
隨附的 腳註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
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Clean 能源技術有限公司
合併 現金流量表
截至6月30日的六個月(未經審計)
2023 | 2022 | |||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
股票補償費用 | ||||||||
融資費 | ||||||||
債務清算的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
債務折扣的攤銷 | ||||||||
衍生負債的變化 | ( | ) | ||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
使用權資產(增加)減少 | ( | ) | ||||||
租賃負債(增加)減少 | ( | ) | ||||||
應收賬款(增加)減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
預付款(增加)減少 | ( | ) | ||||||
其他資產(增加)減少 | ||||||||
庫存(增加)減少 | ( | ) | ||||||
應付賬款(減少)增加 | ( | ) | ||||||
應計費用其他(減少)增加額 | ( | ) | ||||||
應計利息的其他(減少)增加額 | ( | ) | ||||||
其他應付賬款的其他(減少)增加-關聯方 | ( | ) | ||||||
客户存款的其他(減少)增加 | ( | ) | ||||||
(用於)經營活動提供的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||
通過合併Shuya獲得的現金 | ||||||||
向菏澤宏源天然氣有限公司付款 | ( | ) | ||||||
購買無形資產 | ( | ) | ||||||
購買財產和設備 | ( | ) | ||||||
/(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
來自融資活動的現金流 | ||||||||
應付票據的收益 | ||||||||
行使認股權證的收益 | ||||||||
應付票據付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
貸款給榮軍 | ( | ) | ||||||
以現金髮行的股票 | ||||||||
融資活動提供的淨現金 | ||||||||
外幣兑換 | ( | ) | ||||||
現金淨增加(減少) | ( | ) | ||||||
期初現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ | ||||||
補充現金流信息: | ||||||||
已支付的利息 | $ | $ | ||||||
已繳税款 | $ | $ | ||||||
投資和融資活動中的補充非現金披露 | ||||||||
新票據折扣 | $ | $ | ||||||
通用可轉換票據本金和應計利息轉換 | $ | $ | ||||||
與應付可轉換票據同時發行的認股權證 | $ | $ | ||||||
將衍生負債重新歸類為額外已付資本 | $ | $ | ||||||
為認股權證發行的股票 | $ | $ |
隨附的 腳註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
7 |
Clean 能源技術有限公司
合併財務報表附註 (未經審計)
注意 1 — 將軍
截至2023年6月30日止六個月的這些 未經審計的中期合併財務報表反映了管理層認為根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則 公允列報公司財務狀況和所列期間的經營業績 所必需的所有調整。所有調整 都是正常的重複性質。
這些 未經審計的中期合併財務報表應與公司截至2022年12月31日的財年報告中包含的公司財務報表及其附註 一起閲讀。公司假設此處的中期 財務信息的用户已經閲讀或有權訪問上一期間的經審計的財務報表,並且可以在這種背景下確定公允列報所需的額外披露是否充分 。截至2023年6月30日的六個月 的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的全年業績。
提供 Clean Energy Technologies, Inc. 重要會計政策的 摘要,以幫助理解公司 的財務報表。財務報表和附註代表了公司管理層,管理層對其完整性和客觀性負責 。
企業 歷史
我們 於 1995 年 7 月在加利福尼亞成立,名為 Probe Manufacturing Industries, Inc.。2005 年 4 月,我們以 Probe Manufacturing, Inc. 的名義重新註冊到內華達州。我們生產電子產品,併為工業、汽車、半導體、醫療、通信、軍事和高科技產品的原始設備製造商 (OEM) 提供服務。2015 年 9 月 11 日,我們的全資子公司 Clean Energy HRS 或 “CE HRS” 從通用電氣 國際手中收購了熱回收解決方案的資產。2015 年 11 月,我們更名為清潔能源技術有限公司。
我們的 互聯網網站地址是 www.cetyinc.com而我們子公司的網站是 www.heatrecoverysolu我們網站上包含的 信息未以引用方式納入本文檔,您不應將我們網站上包含的 或可通過我們的網站訪問的任何信息視為本文檔的一部分。
公司有四個應報告的領域:清潔能源HRS(HRS)、CETY可再生能源廢物轉化為能源解決方案、工程和製造 服務以及CETY HK天然氣交易業務。
8 |
很擔心
財務報表是在持續經營的基礎上編制的,其中考慮了正常業務過程中的業務連續性、資產變現
和清償負債。該公司的股東權益總額為美元
運營計劃
我們 的使命是通過為北美、歐洲和亞洲的中小型項目提供環保能源解決方案、清潔能源燃料和 替代電力,成為零排放革命的領導者。該公司利用熱能和生物質發電 ,以零排放和最低成本發電。此外,該公司還提供 Waste to Energy 解決方案,將製造業、農業和污水處理廠的廢物轉化為電力和生物炭。 Clean Energy Technologies 還提供工程、諮詢和項目管理解決方案,利用其專業知識 為市政和工業客户以及工程、採購和施工 (EPC) 公司開發清潔能源項目。
我們的 主要業務
熱回收解決方案 — Clean Energy Technologies 獲得專利的無摩擦、免潤滑和免維護的磁浮軸承渦輪機清潔循環發電機 (CCG) 是一種熱回收 系統,可捕獲來自各種來源的餘熱並將其轉化為電能。該系統可以集成到各種工業 流程中,有助於降低能源成本和碳排放。
廢物轉化為能源解決方案——Clean Energy Technologies 的 廢物轉化為能源解決方案涉及通過其專有的氣化技術將有機廢物,例如農業廢物和高温下的食物垃圾 分解為清潔能源,該技術生產一系列產品,包括電、熱和生物炭。
工程、 諮詢和項目管理解決方案 — 清潔能源技術提供工程和製造服務,幫助 客户將其可持續能源產品推向市場。這包括設計、原型製作、測試和生產服務。Clean Energy Technologies在工程和製造方面的專業知識使其能夠提供定製的解決方案,以滿足客户 的特定需求。
CETY HK
清潔
能源科技(香港)Limited(“CETY HK”)在中國大陸由兩家企業組成:(i)我們的天然氣(“NG”)
貿易業務,為各行各業和市政當局採購和供應天然氣。NG 主要用於重型卡車加油站
以及城市或工業用户。我們以固定價格從大型天然氣批發倉庫購買大量天然氣,這些倉庫預付了
,市場上有折扣。在合同有效期內,我們以固定價格或現行每日現貨價格向客户出售天然氣;(ii)我們計劃與中國一家名為深圳燃氣(香港)
International Co. 的大型國有天然氣企業合資企業。Ltd.(“深圳燃氣”),收購主要位於中國西南部
地區的天然氣管道運營商設施。我們計劃與深圳燃氣的合資企業計劃通過深圳燃氣的融資,收購天然氣管道運營商
設施,目標是在未來將這些設施彙總並出售給深圳燃氣。根據我們與深圳燃氣的框架協議
,我們將需要出資 $
注意 2 — 重要會計政策的列報依據和摘要:
提交 Clean Energy Technologies, Inc.(前身為Probe Manufacturing, Inc.)重要會計政策摘要,以幫助 理解公司的財務報表。財務報表和附註代表了公司 管理層,他們對其完整性和客觀性負責。
合併財務報表和相關附註是根據 美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“US GAAP”)編制的,包括公司及其全資子公司的賬目。在合併中,所有重要的 公司間餘額和交易均已清除。
估計數
根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層 作出估計和假設,這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額,披露財務報表當日的或有資產和 負債以及報告期內報告的收入和支出金額。這種 估計值可能與實際財務業績存在重大差異。重要估計包括長期資產的可收回性、 應收賬款的收取以及庫存和儲備的估值。
9 |
現金 和現金等價物
我們
的大部分現金賬户都在摩根大通銀行。總現金餘額由聯邦存款保險公司
公司(“FDIC”)承保,最高可達 $
應收賬款
我們
收取應收賬款的能力受到我們所服務的地理區域和行業的經濟波動的影響。根據過去的經驗和對賬户的具體分析,為
無法收回的金額提供了儲備金。儘管我們預計會收取
到期金額,但實際收款額可能與估計金額有所不同。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們為可能無法收回的
應收賬款準備金為美元
七個
(7) 位客户約佔
租賃 資產
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我們的租賃資產是從通用電氣購買的,價值為 $
庫存
庫存
按加權平均成本或可變現淨值中較低者估值。我們的行業經歷了技術變革、市場價值
和原材料供應的變化,以及不斷變化的客户需求。我們根據對現有庫存水平和預測的客户需求的定期審計和週期盤點,有時還會進行額外準備
,為估計的過剩和過時庫存
做準備。所有庫存註銷都將從儲備賬户中扣除。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我們的
可能過時庫存的儲備金為 $
屬性 和裝備
財產 和設備按成本入賬。資本租賃下持有的資產在租賃開始時按最低租賃付款的現值 或相關資產的公允市場價值的較低者入賬。普通維護和維修費用由運營部門支付 。在 相關資產的以下估計使用壽命內按直線法計算折舊和攤銷:
傢俱和固定裝置 | |||
裝備 | |||
租賃權改進 |
10 |
善意
公司根據ASC 350核算商譽和無形資產, 無形資產——商譽及其他。根據ASC 350,商譽不攤銷;相反,至少每年對其進行減值測試。商譽表示已支付的對價 超過所收購業務的標的可識別淨資產的公允價值。
公司在每個財年的第四季度測試商譽,如果發生事件或情況變化, 表明商譽可能受到減損,則更頻繁地測試商譽。公司使用定性和定量評估 評估是否存在商譽減值。定性評估涉及確定是否存在事件或情況,表明申報單位的公允價值更有可能低於其賬面金額,包括商譽。如果根據這種定性評估 公司確定申報單位的公允價值不大於其賬面金額,或者 公司選擇不進行定性評估,則按照ASC 350的要求進行定量評估,以確定 是否存在商譽減值。
定量測試用於將申報單位資產的賬面金額與申報單位的公允價值進行比較。 如果公允價值超過賬面價值,則無需進一步評估,也不確認減值損失。如果記錄的商譽金額超過隱含的商譽,則發生減值 損失。公司 申報單位公允價值的確定除其他外,基於對被估值申報單位未來經營業績的估計。必須每年至少完成一次 商譽減值測試,並在評估完成 時記錄由此產生的任何減值損失。除其他因素外,市場狀況的變化可能會對這些估計產生影響,需要進行中期減值 評估。
在 進行兩步定量減值測試時,公司的方法包括使用收入方法,該方法將 未來的淨現金流折成其現值,其利率反映了公司資本成本,也稱為貼現 現金流法(“DCF”)。這些估計的公允價值基於對企業未來現金流的估計。影響這些未來現金流的因素 包括市場對企業提供的產品和服務的持續接受、企業開發新產品和服務以及潛在的開發成本、業務的未來成本結構、 以及未來的技術變革。公司在確定申報單位的公允價值 時還考慮了可比公司的市場倍數。任何此類減值將在確定減值的報告期內予以全額確認。
無形 資產
公司的無形資產包括客户關係中的無形資產、許可證和專利。收購 後,對收購的無形資產進行估值,其中包括但不限於來自客户合同、客户名單的未來預期現金流 和項目完成後的現金流估算;商品名稱和市場地位,以及 作為對客户關係將持續的時間段的假設;以及折扣率。管理層對 公允價值的估計基於被認為是合理的假設,但這些假設本質上是不確定和不可預測的,因此, 的實際結果可能與確定公允價值時使用的假設不同。所有無形資產均按其原始 成本資本化,並在其估計使用壽命內攤銷。
11 |
長期資產的減值
長壽命 資產,包括不動產、廠房和設備以及壽命有限的無形資產,以及經營租賃使用權資產,每當事件或情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時, 都會進行減值審查。
持有和使用的長期資產的可收回性 是通過將資產的賬面金額與該資產預計產生的估計未貼現未來 現金流進行比較來衡量的。如果資產的賬面金額超過其估計的未貼現未來現金流, 減值費用按資產賬面金額超過資產公允價值的金額進行確認。公平 價值通常使用資產的預期未來貼現現金流或市值(如果可以確定)來確定。
每當事件或情況變化表明資產的賬面金額
可能無法收回時,
公司就會對長期資產進行減值審查。公司根據ASC 360-10-15 “減值
或長期資產處置” 進行長期資產減值分析。ASC 360-10-15要求公司將資產和負債分組在最低水平,其中
可識別的現金流在很大程度上獨立於其他資產和負債的現金流,並根據
未貼現的未來現金流之和對資產組進行評估。如果未貼現的現金流並不表明資產的賬面金額是可收回的,則
根據貼現現金流分析或評估,
資產組的賬面金額超過其公允價值的金額來衡量。曾經有
收入 確認
公司確認亞利桑那州立大學的收入編號為 2014-09, “與客户簽訂合同的收入(主題 606),”(“ASC 606”)。
績效 義務隨着時間的推移而得到履行
FASB ASC 606-10-25-27 到 25-29、25-36 到 25-37、55-5 到 55-10
實體會隨着時間的推移轉移對商品或服務的控制權,履行履約義務並在一段時間內確認收入,前提是滿足了以下條件之一 :
a. 客户在實體業績的同時獲得和消費實體績效所帶來的好處(如FASB ASC 606-10-55-5 至 55-6 所述)。
b. 該實體的績效創建或增強了資產(例如,正在進行的工作),由客户在資產創建或增強時對其進行控制(如FASB ASC 606-10-55-7所述)。
c. 該實體的績效並未創造出具有實體其他用途的資產(參見FASB ASC 606-10-25-28),並且該實體 擁有就迄今為止完成的績效獲得報酬的強制執行權利(如FASB ASC 606-10-25-29中所述)。
績效 義務在某個時間點得到履行
FASB ASC 606-10-25-30
如果 某項履約義務在一段時間內未得到履行,則該履約義務將在某個時間點得到履行。要確定客户獲得對承諾資產的控制權以及該實體履行履約義務的時間點 ,該實體應考慮 FASB ASC 606-10-25-23 至 25-26 中的控制指南。此外,它應考慮 控制權轉移的指標,包括但不限於以下指標:
a. 該實體目前有權獲得該資產的付款。
b. 客户對資產擁有合法所有權。
c. 該實體已轉移對資產的實際佔有權。
d. 客户擁有資產所有權的重大風險和回報。
e. 客户已接受資產。
校長獲得對以下任何一項的控制權(ASC 606-10-55-37A):
a. | 來自另一方的商品或其他資產,然後該實體將其轉移給客户。請注意,在將 轉移給客户之前的即時控制可能不符合條件。 | |
b. | 有權要求另一方提供服務,這使實體能夠指示該方代表該實體向客户提供服務 。 | |
c. | 來自另一方的 商品或服務,然後將其與其他商品或服務結合起來,向客户提供特定商品或服務 。 |
如果 實體在商品或服務轉讓給客户之前獲得了對上述其中一項的控制權,則該實體可以被視為 為委託人。
收入準則的 核心原則是,公司應確認收入,以描述向客户轉讓承諾的商品或服務 的情況,其金額應反映公司為換取這些商品或 服務而期望有權獲得的對價。只有當公司有可能收取其有權獲得的對價 以換取轉讓給客户的商品和服務時,公司才將五步模式應用於合同。此外,a) 如果客户取消合同,公司也沒有 資產的替代用途;b.) 擁有完全可執行的權利,可以就已完成的工作獲得付款 (即,客户需要在達到不同的里程碑和/或時限後付款)
為了實現我們的 HRS 和 CETY 歐洲分部的核心原則,我們採用了以下五個步驟:
● | 確定 與客户簽訂的合同 | |
● | 確定 合同中的履約義務 | |
● | 確定 的交易價格 | |
● | 將 交易價格分配給合同中的履約義務 | |
● | 當公司履行績效義務時確認 收入 |
以下步驟適用於我們的傳統工程和製造部門:
● | 我們 生成報價單 | |
● | 我們 收到來自客户的採購訂單。 | |
● | 我們 按照他們的規格製造產品 | |
● | 我們 在發貨時開具發票 | |
● | 期限通常為淨 30 天 |
12 |
以下步驟適用於我們的 CETY HK 業務部門:
● | CETY HK 主要負責履行合同/承諾提供指定商品或服務。 |
此外,
我們的合同不時規定,在設備投入使用之前,客户沒有義務支付最後一筆款項,即
最後一筆款項
此外,
根據合同,我們會不時要求客户預先存款。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我們
的未償客户存款為 $
金融工具的公平 價值
財務會計準則委員會發布了金融資產和負債的ASC(會計準則編纂)820-10(SFAS 第 157 號),即 “公允價值計量 和披露”。ASC 820-10 提供了衡量公允價值的框架,並要求擴大有關公允價值衡量標準的 披露。FASB ASC 820-10將公允價值定義為在衡量日 市場參與者之間的有序交易中,資產將獲得的價格或 為轉移主要市場或最有利市場的負債而支付的退出價格。FASB ASC 820-10 還建立了公允價值層次結構,要求實體最大限度地使用 可觀測輸入(如果有)。以下總結了 公司用來衡量公允價值的標準所要求的三個輸入級別:
● | 等級 1:相同資產或負債在活躍市場上的報價。 | |
● | 第 2 級:除第 1 級價格以外的可觀察輸入,例如類似資產或負債的報價;非活躍市場 的報價或相關資產或負債基本上完整 期內可觀測或可由可觀測的市場數據證實的其他投入。 | |
● | 級別
3:由很少或根本沒有市場活動支持且對資產
或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的輸入。該公司的衍生負債已計值為三級工具。我們使用格子模型對衍生負債
進行估值,波動率為 |
公司的金融工具包括現金、預付費用、庫存、應付賬款、可轉換應付票據、關聯方預付款 和衍生負債。由於這些 工具的短期性質,現金、預付費用、投資、應付賬款、 可轉換應付票據和關聯方預付款的估計公允價值接近其賬面金額。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司金融工具的 賬面金額反映了:
第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||
可轉換票據衍生負債的公允價值 — 2023年6月30日 | $ | $ | $ | $ |
第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||
可轉換票據衍生負債的公允價值——2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ |
應付賬款和應計費用賬面金額被認為代表了它們各自的公允價值,因為 具有這些金融工具的短期性質。
外匯 貨幣折算和綜合收益(虧損)
我們 沒有其他綜合收益(虧損)的實質性組成部分,因此,所有時期的淨虧損等於綜合虧損。 公司中國實體的賬户以人民幣維護。根據FASB ASC主題830 “外匯問題”,中國實體的賬户已折算成 美元。所有資產和負債均在資產負債表日按匯率 折算;股東權益按歷史匯率折算,運營報表和現金 流量按該期間的加權平均匯率折算。根據FASB ASC Topic 220 “綜合收益”,由此產生的折算調整在其他 綜合收益(虧損)下報告。 外幣交易產生的收益和虧損反映在運營報表中。
公司關注FASB ASC主題220-10 “綜合收益(虧損)”。綜合收益(虧損)包括淨收益(虧損) 和股東權益變動表的所有變化,但股東投資、額外實收資本變動 和向股東分配的變動除外。
13 |
將 從公允價值法或權益法改為合併。
2022年7月
,CETY HK的全資子公司JHJ和其他三位股東同意組建並出資總額為人民幣
Shuya 是作為管道天然氣(PNG)和壓縮天然氣(CNG)貿易業務的運營實體成立的,而Shuya的其他 兩名股東則擁有龐大的供應關係。
在截至2022年12月31日的年度中 ,公司已確定Shuya不是VIE,並已在 投票權模型下評估了其整合分析。由於公司直接或間接擁有的已發行有表決權股份的比例不超過50%, 它已按權益會計法將其對Shuya的投資入賬。在這種方法下,投資者(“JHJ”) 確認其在被投資者(“Shuya”)的利潤和虧損中所佔的份額 也反映在被投資者的賬户中。投資實體確認的任何損益均顯示在其損益表中。 此外,任何確認的利潤都會增加投資實體記錄的投資,而確認的虧損會減少投資。
JHJ
投資了人民幣
但是, 自2023年1月1日起,JHJ、SSET和Shuya 10%股東 成都翔悦恆企業管理有限公司(“Xiangyueheng”)簽訂了三方一致行動協議,根據該協議,這三名股東(或三方)將保證 的投票權將在舒亞股東大會上以相同的方式表達,以鞏固控股地位舒亞三黨的 三方同意,在本協議的有效期內,在一方打算 就與股東 或董事會表決權有關的重大事項向股東或董事會提出議案之前,三方將在內部討論、協商和協調議案議題以保持一致性; 如果出現分歧,則以JHJ的意見為準。
由於 是一致行動協議的結果,公司重新分析並確定Shuya是JHJ的可變權益實體(“VIE”) ,因為 1) 風險股權投資者作為一個羣體缺乏控股財務權益的特徵;2) Shuya 的結構具有不成比例的投票權,幾乎所有活動都是代表 投票權不成比例的投資者進行的。根據ASC 810,申報實體擁有VIE的控股財務權益,如果申報實體具有以下兩個特徵,則必須合併 該VIE:(a)有權指導VIE對VIE的經濟表現影響最大 的活動;以及(b)吸收損失的義務或獲得收益的權利, 這可能對VIE具有重要意義。公司得出結論,JHJ被視為VIE的主要受益人。因此, 公司將Shuya合併,自2023年1月1日起生效。
控制權變更是使用 根據《會計準則編纂法》(簡稱ASC,805,企業合併)的會計收購方法核算的。 出於財務會計目的,管理層確定公司是收購方。在將公司確定為會計 收購方時,兩家公司考慮了交易結構和三方一致行動 協議所考慮的其他行動、相對未償還的股票所有權和市值、合併後的公司董事會組成、 Shuya的相對規模以及合併後公司某些高級管理職位的指定。
根據ASC 805,公司根據轉讓對價的公允價值記錄了 的收購,然後將收購價格分配給收購的可識別資產 和根據截至收購之日的各自公允價值承擔的負債。轉移的對價價值 超過這些淨資產總公允價值的部分記為商譽。任何已確定的已確定的活期無形資產 將在其估計使用壽命內攤銷,任何已確定的具有無限使用壽命和商譽的無形資產 都不會攤銷,而是至少每年進行減值測試。當存在某些指標時,將對所有無形資產和商譽進行減值測試 。確定收購的資產和承擔的負債的公允價值需要管理層使用 重要的判斷和估計,包括估值方法的選擇、未來收入和現金流的估計、折扣 利率以及可比公司的選擇。購買注意事項的估值基於管理層 認為在這種情況下是合理的初步估計。根據初步的獨立估值,管理層決定 支付的對價和賬面記錄的公允價值之間的差異無關緊要。由於自控制生效 生效之日起,Shuya已經運營了不到一年。管理層決定,最終的收購價格分配應重新估值,但可能因其他運營業績和預測假設而發生變化 。
由於《一致行動協議》沒有量化 獲得控制權的任何對價,因此支付的視同對價是截至2023年1月 1日 51% 的非控股權益的公允價值。下表彙總了2023年1月1日(收購日)支付的對價的公允價值以及收購資產和承擔的負債 的公允價值。
非控股權益的公允價值 | $ | |||
先前持有的股權投資的公允價值 | ||||
小計 | $ | |||
100% 的可識別淨資產的確認價值 | ( | ) | ||
商譽已確認 | $ | |||
收購的可識別資產和承擔的負債的確認金額(初步): | ||||
庫存 | $ | |||
現金和現金等價物 | ||||
貿易和其他應收賬款 | ||||
高級存款 | ||||
淨固定資產 | ||||
無形資產和商譽 | ||||
貿易和其他應付賬款 | ( | ) | ||
高級付款 | ( | ) | ||
應付薪金和工資 | ( | ) | ||
其他應收賬款 | ||||
可識別淨資產總額 | $ |
根據 ASC-805-10-50-2,先前使用公允價值或權益法報告的被投資方的初始合併應從該實體獲得控股財務權益之日起進行前瞻性核算 。而且,公共商業實體應提供pro 形式的信息,就好像合併是在當前和之前的每個比較報告期開始時發生的。 但是,Shuya成立於2022年7月,實際合併於2023年1月1日生效,因此,在截至2022年6月30日的三個月中,由於不存在比較 期調整,因此沒有對比 期調整。
14 |
基本 每股虧損是根據已發行普通股的加權平均數計算得出的。2023 年 6 月 30 日,我們有 的已發行普通股
用於計算每股基本收益。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,基本加權平均普通股及等價物為 和 分別是 。截至2023年6月30日,我們有可轉換票據,可轉換為大約 的額外普通股, 普通股認股權證。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個 個月中,完全攤薄後的加權平均普通股及等價物被排除在計算之外,因為它們被認為是反稀釋的。
研究 和開發
我們
有
分段 披露
FASB 編纂主題 280, 分部報告,制定了報告有關 企業應報告細分市場的財務和描述性信息的標準。該公司有四個應報告的領域:製造與工程服務、Clean Energy HRS(HRS)、CETY HK LNG Trading和CETY可再生能源廢物轉化為能源。 細分市場是根據多個因素確定的,包括產品和服務的性質、生產 流程的性質、客户羣、交付渠道和類似的經濟特徵。有關在每個細分市場下生產的各種 產品類別的描述,請參閲註釋 1。
運營分部的業績是根據其税前營業貢獻或分部收入進行評估的。分部收入為 ,定義為淨銷售額減去銷售成本以及分部銷售、一般和管理費用,不包括無形資產的攤銷 、股票薪酬、其他費用(收入)、淨額和利息以及其他淨額。
選定的 財務數據:
截至6月30日的六個月內 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
淨銷售額 | ||||||||
製造與工程 | ||||||||
清潔能源 HRS | ||||||||
CETY HK 液化天然氣交易 | ||||||||
CETY 可再生能源廢物轉化為能源 | ||||||||
總銷售額 | ||||||||
分部收入和税前對賬 | ||||||||
製造與工程 | ||||||||
清潔能源 HRS | ||||||||
CETY HK 液化天然氣交易 | ||||||||
CETY 可再生能源廢物轉化為能源 | ||||||||
分部收入總額 |
下表根據我們的產品和解決方案的銷售地點顯示了按地理區域劃分的收入:
截至6月30日的六個月內 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
美國 | ||||||||
中國 | ||||||||
其他國際 | ||||||||
總銷售額 |
15 |
基於股份的 薪酬
公司採用了第 123R 號財務會計準則聲明 “股份支付”(SFAS 編號 123R) (現包含在 FASB 編纂主題718中) 補償股票補償),它取代了APB第25號意見 “向員工發行的股票的會計 ” 及其相關的實施指南,取消了使用最初發布的報表123中規定的使用意見25的 內在價值會計方法的替代方案。本聲明要求實體根據授予日衡量的獎勵的公允價值(有限的例外情況),衡量為換取股票工具(包括股票期權和 股票認股權證的授予)而獲得的員工服務成本。根據該標準,每個獎勵的 公允價值是在授予日估算的,使用符合特定要求的期權定價模型。我們使用Black-Scholes 期權定價模型來估算包括股票期權和認股權證在內的股票獎勵的公允價值。Black-Scholes 模型符合 SFAS 第 123R 號的要求;但是,生成的公允價值可能無法反映其實際公允價值,因為它沒有考慮 某些因素,例如歸屬要求、員工流失和可轉讓性限制。Black-Scholes 模型估值 受到我們的股價和許多假設的影響,包括預期波動率、預期壽命、無風險利率和 預期分紅。我們根據歷史波動率估算了授予日股票期權的預期波動率和預計壽命。 對於 “無風險利率”,我們對90天政府證券使用固定到期國債利率。期限為 等於期權到期的時間。股息收益率不適用,因為公司沒有支付任何股息,我們 也不預計在可預見的將來支付股息。我們的限制性股票的公允價值基於我們在授予日的自由交易 普通股的市場價值,使用20個交易日的平均值計算。在授予時,基於股份的薪酬支出 在我們的財務報表中根據最終預計將採用歷史員工流失率 發放的獎勵予以確認,支出相應減少。它還進行了調整,以考慮到股票的受限和交易量稀鬆的性質。如果實際流失與估計數不同,則將在後續期間審查和調整 費用。
我們 每季度重新評估用於估值基於股份的獎勵的假設,如果變化需要不同的假設, 基於股份的薪酬支出可能與過去的支出金額有很大差異。我們可能需要根據股份獎勵的任何增加、取消或調整,調整任何 剩餘的基於股份的薪酬支出。 費用是在要求員工提供服務以換取獎勵的時期內確認的,即 必需的服務期(通常是歸屬期)。對於員工 未提供必要服務的權益工具,不確認任何薪酬成本。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們有 $ 以股份為基礎的開支。截至2023年6月30日,我們沒有其他非既得支出需要確認。
16 |
租賃
2020年1月2日 ,公司採用了ASC主題842,租賃或ASC 842,使用修改後的追溯過渡方法,將累計 效應調整為截至2019年1月1日的累計赤字,並相應地修改了租賃會計政策,如下所述 。如下文 “最近通過的會計公告” 中所述,為 公司採用ASC 842的主要影響是在合併資產負債表中確認了某些與租賃相關的資產和期限超過12個月的運營租賃 的負債。
公司的租賃主要包括歸類為運營租賃的設施租賃。公司在開始時評估 安排是否包含租約。公司承認 期限超過十二個月的所有租賃下支付合同付款的租賃負債和相應的使用權資產,表示其在租賃 期限內使用標的資產的權利。租賃負債最初是根據租賃期內租賃付款的現值來衡量的,使用抵押的 增量借款利率,因為隱含利率未知。當有理由確定公司將行使此類選擇權時,租賃期限中包含延長或終止租約的選項 。使用權資產最初以合同 租賃負債加上任何初始直接成本和預付租賃款減去任何租賃激勵措施來衡量。租賃費用在租賃期限內按直線方式確認 。
租賃的 使用權資產作為資產組層面的長期資產需要接受減值測試。公司監控其長期存在的 資產是否存在減值指標。由於公司的租賃使用權資產主要與設施租賃有關,因此作為重組計劃的一部分,提前放棄 全部或部分設施通常是減值的指標。如果存在減值指標, 公司將測試租賃使用權資產的賬面金額是否可收回,包括轉租收入的對價, ,如果不可收回,則衡量使用權資產或資產組的減值損失。
所得 税
聯邦 所得税目前尚未繳納,因為自清潔能源技術公司成立以來我們一直蒙受損失。
根據 ASC 740-10-25,所得税 是根據負債會計法提供的 所得税—認可。 在 這種方法下,記錄遞延所得税是為了反映未來幾年資產和負債的納税基礎 與每年年底的財務報告金額之間的差異所產生的税收後果。如果管理層認為公司未達到ASC 740-10-25-5要求的 “很有可能” 標準,則根據遞延税收資產 記錄估值補貼。
遞延 所得税金額反映了用於財務 申報目的的資產和負債賬面金額與用於所得税申報目的的金額之間臨時差額的淨税收影響。
2018 年 2 月 13 日,內華達州的一家公司(“註冊人” 或 “公司”)clean Energy Technologies, Inc.
簽訂了由MGW Investment I Limited(“MGWI”)
與公司簽訂的普通股購買協議(“股票購買協議”)。公司收到了 $
2018 年 2 月 13 日,公司和糖果風險投資有限公司。(“CVL”)簽訂了可轉換票據購買協議
(“可轉換票據購買協議”,以及股票購買協議及其下設想的交易
,即 “融資”),根據該協議,公司向CVL發行了本金為美元的可轉換本票(“CVL
票據”)
這個
導致了控制權的變更,這限制了該日期以後的淨運營情況。在美國和加利福尼亞州
州,我們需要納税。此外,在此之前,公司目前沒有開放的納税年度需要審計
17 |
最近 發佈了會計準則
公司管理層審查了 最近發行的所有尚未被公司採用的亞利桑那州立大學,並認為未來採用任何此類亞利桑那州立大學不會對公司的合併財務狀況或運營業績產生重大影響。
延期 股票發行成本
遞延的 股票發行成本是指為法律、諮詢和其他發行費用支付的金額,以及未來將在一年內籌集額外資金 。這些成本在相應股票配售結束時作為股票 發行成本的額外實收資本中扣除。
注意 3 — 賬户和應收票據
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
應收賬款 | $ | |||||||
應收賬款關聯方 | ||||||||
減少無法收回賬户的儲備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ |
我們的 應收賬款已質押給我們的信貸額度 Nations Interbanc。
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
租賃資產 | $ | $ |
公司目前正在修改需要租賃的資產,以符合協議的規定,截至2023年6月30日,還不認為可能收取任何租賃款項 ,這導致標的資產沒有被撤銷,也沒有根據ASC 842-30-25-3在銷售類租賃中確認淨租賃投資 。
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
長期融資應收賬款 | $ | $ | ||||||
減少無法收回賬户的儲備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
長期融資應收賬款——淨額 | $ | $ |
在 逐份合同的基礎上,或者為了應對某些情況或安裝困難,公司可以選擇允許超過1年的無息還款 。
我們的 長期融資應收賬款已認捐給我們的信貸額度Nations Interbanc。
18 |
注意 4 — 庫存
按主要分類的庫存 由以下內容組成:
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
庫存 | $ | |||||||
減少儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ |
我們的 庫存已質押給我們的信貸額度 Nations Interbanc。
注意 5 — 財產和設備
財產 和設備由以下部分組成:
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
財產和設備 | $ | |||||||
租賃權改進 | ||||||||
累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
固定資產淨額 | $ |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們的
折舊費用為美元
我們的 房地產廠房和設備已向我們的信貸額度Nations Interbanc認捐。
注意 6 — 無形資產
無形資產由以下資產組成:
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
善意 | $ | |||||||
LWL Intangibles | $ | |||||||
執照 | ||||||||
專利 | ||||||||
累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
固定資產淨額 | $ |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們
的攤銷費用為美元
19 |
根據上述對公司收購LWL的事實的分析,根據上述對公司收購LWL的事實的分析,公司的立場是 公司是LWL的收購方,採用會計收購方法。
因此 ,截至2021年11月8日(收購日期),公司將收購的可識別資產 和業務合併中承擔的負債與商譽分開確認。
下表顯示了購買價格分配:
注意事項: | ||||
現金和現金等價物 | $ | |||
買方總對價 | $ | |||
收購的資產: | ||||
現金和現金等價物 | $ | |||
預付款 | $ | |||
其他應收賬款 | $ | |||
交易合約 | $ | |||
深圳燃氣關係 | $ | |||
收購的資產總額 | $ | |||
假設的負債: | ||||
預付收據 | $ | |||
收購的淨資產: | $ |
20 |
注意 7 — 可轉換應收票據
2022年1月10日生效 JHJ(“票據持有人”)與成都融君企業諮詢有限公司簽訂了可轉換票據協議。,
Ltd(“Rongjun” 或 “借款人”),到期日為
注意 8 — 應計費用
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
應計工資 | $ | $ | ||||||
應計税款及其他 | ||||||||
應計工資和税款 | $ | $ |
注意 9 — 應付票據
2013年11月11日,我們與American Interbanc(現為Nations Interbanc)簽訂了應收賬款融資協議。協議下的未償金額
按以下利率計息
2021 年 4 月 1 日,我們與 DHN Capital, LLC dba Nations Interbanc 簽訂了採購訂單融資協議修正案。Nations
Interbanc 已將應計費用餘額降低了美元
2015 年 9 月 11 日,我們的 CE HRS 子公司發行了一張初始本金為 $ 的期票
根據
加州時效法規、內華達州時效法規和紐約時效法規,
我們的法律顧問認為,上述債務不再是強制執行的義務。根據加利福尼亞州法律、內華達州法律和紐約
法律,由於債務的到期時間不遲於 2016 年 11 月 3 日,也就是六 (6) 年前,最後一筆債務還款是在11月
3,2016 年,也就是六 (6) 年多以前。本次註銷所確認的總收益為 $
21 |
2021 年 9 月 7 日,該公司簽訂了一張金額為 $ 的期票
2021 年 9 月 28 日,該公司簽訂了一張金額為 $ 的期票
2022 年 3 月 10 日,該公司簽訂了一張金額為 $ 的期票
2022年6月30日,該公司簽訂了金額為美元的期票
2022 年 7 月 13 日,該公司簽訂了一張金額為 $ 的期票
2022 年 10 月 25 日,該公司簽訂了一張金額為 $ 的期票
2022 年 12 月 5 日,該公司簽訂了一張金額為 $ 的期票
2023 年 2 月 10 日,該公司簽訂了一張金額為 $ 的期票
2023 年 3 月 6 日,該公司簽訂了金額為 $ 的期票
22 |
可兑換 紙幣
2017 年 5 月 5 日,我們簽訂了一張為期九個月的可轉換票據,應付金額為 $
2017 年 5 月 24 日,我們簽訂了一張為期九個月的可轉換票據,應付金額為 $
2021 年 12 月 27 日,我們簽訂了一張可轉換票據,應向 Universal Scope Inc. 支付,價格為 $
2022 年 5 月 6 日,我們與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向 Mast Hill 發行了 $
2022年8月5日,我們與傑斐遜街資本有限責任公司(傑斐遜)簽訂了證券購買協議,根據該協議,
公司向傑斐遜發行了 $
2022 年 8 月 17 日,我們與 Firstfire Global Opportunities Fund LLC
(“Firstfire”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司向 Mast Hill 發行了 $
2022 年 9 月 1 日,我們與 Pacific Pier Capital, LLC (Pacific) 簽訂了證券購買協議,根據該協議,
公司向太平洋發行了 $
23 |
2022 年 9 月 16 日,我們與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,
公司向 Mast Hill 發行了 $
2022 年 11 月 10 日,我們與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,
公司向 Mast Hill 發行了 $
2022 年 11 月 21 日,我們與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議
公司向 Mast Hill 發行了 $
2022 年 12 月 26 日,我們與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議
公司向 Mast Hill 發行了 $
2023 年 1 月 19 日,我們與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議
公司向 Mast Hill 發行了 $
2023 年 3 月 8 日,我們與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向 Mast Hill 發行了 $
應付可轉換票據總額
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
可轉換票據總額 | $ | |||||||
應計利息 | ||||||||
債務折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ |
注意 10 — 衍生負債
由於
是可轉換票據的結果,我們在票據發行之日確認了嵌入式衍生負債。我們還對資產負債表公佈之日未償票據餘額中剩餘的衍生品負債進行了重新估值
。我們使用二項式晶格模型對導數
負債進行估值,其預期波動率為
其餘的衍生負債為:
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
可轉換貸款的衍生負債: | ||||||||
未清餘額 | $ | $ |
24 |
注意 11 — 承付款和意外開支
經營 租賃租約
自 2017 年 5 月 1 日起,我們的公司總部位於加利福尼亞州科斯塔梅薩的 Redhill Unit A 2990。2017 年 3 月 10 日,公司簽署了
的租賃協議
截至 2023 年 6 月 30 日的
年 | 租賃付款 | |||
2023 (6 個月) | ||||
歸屬利息 | ( | ) | ||
淨租賃負債 | $ |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們
的租賃費用為美元
以下是截至2023年6月30日Shuya按租賃付款年份分列的時間表。
在截至的 12 個月裏 | 租賃付款 | |||
2023 (6 個月) | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
未貼現現金流總額 | ||||
歸屬利息 | ( | ) | ||
租賃負債的現值 | $ |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,我們對Shuya的
租賃費用為美元
ASB
ASU 2016-02 “租賃(主題 842)” — 2016年2月,財務會計準則委員會發布了ASU 2016-02,要求承租人
將其資產負債表上的幾乎所有租賃確認為使用權資產和租賃負債。出於損益表的目的,
FASB保留了雙重模式,要求將租賃歸類為運營租賃或財務租賃。分類將基於
標準,這些標準與當前租賃會計中應用的標準基本相似,但沒有明確的區別。出租人會計
與當前模型類似,但已更新,以適應承租人模式和新的收入
確認標準的某些變化。該亞利桑那州立大學在 2018 年 12 月 15 日之後開始的財政年度有效,包括
這些財政年度內的過渡期。自 2019 年 1 月 1 日起,我們已經採用了上述亞利桑那州立大學。使用權資產和租賃負債
已按未來最低租賃付款的現值記錄,使用了
遣散費 福利
Mahdi先生將獲得遣散費,包括一次性現金補助,等於Mahdi先生在剩餘時間或就業期或一(1)年內有權獲得的工資,以較高者為準。
注意 12 — 股本交易
2005 年 4 月 21 日,我們的董事會和股東批准將公司遷至內華達州,與此相關的是 我們將授權普通股的數量增加到 並指定面值為 $ 每股。
2006 年 5 月 25 日,我們的董事會和股東批准了對公司章程的修正案,批准了新的 系列優先股,被指定為 C 系列,包括 授權股份。
2017 年 6 月 30 日,我們的董事會和股東批准將我們的授權普通股數量增加至 以及我們的授權優先股數量 。影響我們法定資本增加的修正案已於 提交併於 2017 年 7 月 5 日生效。
2018 年 8 月 28 日,我們的董事會和股東批准將我們的授權普通股數量增加至 。 影響我們法定資本增加的修正案已於2018年8月23日提交併生效。
2019 年 6 月 10 日,我們的董事會和股東批准將我們的授權普通股數量增加至 。 影響我們法定資本增加的修正案於2019年9月27日生效。
2023 年 1 月 6 日,我們的董事會和大股東批准了反向股票拆分。自我們向內華達州國務卿提交公司章程修正證書 起,公司在2023年1月6日生效前夕發行和流通的普通股 將自動重新歸類為普通股 併合併為普通股,因此每 (40) 股舊普通股應重新歸類為一 (1) 股 } 新普通股。所有對普通股的每股提法均在財務報表中追溯顯示。
25 |
普通 股票交易
2021 年 12 月 27 日,我們簽訂了一張可轉換票據,應向 Universal Scope Inc. 支付,價格為 $
我們於 2022 年 2 月 21 日發佈了 我們在Reg A發行的普通股的股票價格為美元 每股。這些股票不受限制 且可自由交易。
在
截至2022年3月31日的季度中,我們發佈了
在 2022 年 4 月
期間,我們發佈了
2022 年 12 月 28 日,Mast Hill 在無現金的基礎上全額行使了認股權證進行購買 股普通股。
我們於 2022 年 8 月 17 日發佈了
我們於 2022 年 9 月 1 日發佈了
2023 年 1 月 19 日,公司與 Mast Hill, L.P. (Mast Hill”)
簽訂了證券購買協議和認股權證協議,根據該協議,公司向 Mast Hill 發行了 Mast Hill a 購買權證
2023 年 1 月 27 日,我們發佈了 股我們的普通股在反向股票拆分後四捨五入。
2023 年 3 月 23 日我們賣掉了
2023年第二季度,該公司發行了
2023年3月8日,公司與Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂了證券
購買協議和認股權證協議,根據該協議,公司向Mast Hill
發放了為期五年的收購認股權證
2023 年 4 月 18 日,Mast Hill 行使了購買權
2023 年 5 月 10 日,Mast Hill 行使了購買權
2023 年 6 月 14 日,Mast Hill 行使了購買權
2023 年 6 月 23 日,Mast Hill 行使了購買權
26 |
普通股票
我們的 公司章程授權我們簽發 股普通股,面值 $ 每股 。截至 2023 年 6 月 30 日,有 股已發行普通股。所有已發行普通股均已全額支付,即將發行的普通股將全額 支付,不可評估。我們的每股普通股在各個方面都有相同的權利和特權。我們 普通股的持有人有權對提交股東表決的所有事項進行投票,並且有權對持有的每股 股普通股進行一次投票。沒有累積投票權。
在滿足任何已發行優先股的任何先前權利和優先權後 ,我們普通股的持有人有權平等分享我們的董事會可能不時宣佈 用於此目的的合法資金(如果有)的股息和其他分配。如果我們清算、解散或清盤,普通股持有人將有權在我們向未償還優先股持有人的所有負債和 的義務得到償還後,在分配我們剩餘的所有資產中按比例分配 。
首選 股票
我們的 公司章程授權我們簽發 優先股股票,面值 $ 每股。我們的董事會 有權在一個或多個系列中發行更多優先股,並確定每個系列中應包含的股票名稱和 股數量。我們的董事會還有權設定每個此類系列股份的權力、特權、偏好、 和相對參與權、可選權或其他權利(如果有),以及每個此類系列股份的資格、限制、 或限制。
除非 我們的董事會另有規定,否則所有系列優先股的股票在股息的支付 和清算時的資產分配方面將按平價排列。我們發行任何優先股的效果都可能延遲、推遲或阻止我們的控制權變更或主動提出收購提議。發行優先股 還可能減少可供分配給普通股持有人的收益和資產金額,或者可能對 普通股持有者的權利和權力(包括投票權)產生不利影響。
我們 之前已獲得授權 A系列可轉換優先股的股票, B 系列可轉換優先股的股票,以及 股票C系列可轉換優先股。截至2006年8月20日,所有A、B和C系列優先股均已轉換為普通股 。
自 2013 年 8 月 7 日起,我們的
以下
是 D 系列優先股的主要術語。
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認股證
期間的認股權證活動摘要如下:
我們於 2022 年 5 月 6 日發佈了
我們於 2022 年 8 月 5 日發佈了
我們於 2022 年 8 月 17 日發佈了
我們於 2022 年 9 月 1 日發佈了
我們於 2022 年 9 月 16 日發佈了
我們於 2022 年 11 月 10 日發佈了
2022 年 11 月 21 日,我們發佈了
2022 年 12 月 26 日,我們發佈了
2023 年 1 月 19 日,我們發佈了
2023 年 2 月 13 日,我們發佈了
2023 年 3 月 8 日,我們發佈了
認股證 | |||||||||||||||||||||
認股證- | 加權 | 可行使- | 加權 | ||||||||||||||||||
常見 | 平均值 | 常見 | 平均值 | ||||||||||||||||||
分享 | 運動 | 分享 | 剩餘的 | 固有的 | |||||||||||||||||
等價物 | 價格 | 等價物 | 生活 | 價值 | |||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 日傑出 | $ | ||||||||||||||||||||
已過期 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
增補 | |||||||||||||||||||||
增補 | |||||||||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
2023 年 6 月 30 日未付 | $ | $ |
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股票 期權
我們 目前沒有未償還的股票期權。
注意 13 — 關聯方交易
從
2022 年 8 月到 2022 年 10 月,CETY HK Limited 持有 49% 股權的子公司(也是我們的合併VIE)宏卓舒雅(Shuya)從事
交易管道氣和壓縮天然氣加工和銷售,向四川雷神宏卓能源開發有限公司(Leishen)提供
的總額約為 $
此外,
Leishen 與天然氣業務的供應方建立了關係,能夠獲得大量的天然氣。因此,Shuya 還與 Leishen
建立了供應商關係。從雷神獲得的價格將比任何無關方都要好,因為它們的加價低於市場
。我們的董事會已批准雷神與公司之間的交易。在截至3月31日的季度中,
2023 Shuya 賺了 $
自
2022 年 8 月 5 日起,Shuya 與雷神簽訂了為期 48 個月的天然氣回收站的租約,包括該站所有資產和設備的運營權和使用權
。年租金約為 $
2021年5月13日,公司成立了CETY Capital LLC
,這是CETY的全資子公司。此外,該公司與我們的合作伙伴
Synergy Bioproducts Corporation(“SBC”)一起成立了佛蒙特州可再生天然氣有限責任公司(“VRG”)。合資企業的目的是開發一座熱解廠
,通過使用Clean Energy
Technology, Inc. 持有許可證的高温燒蝕快速熱解反應器將木材原料轉化為電能和生物炭。VRG 位於佛蒙特州的林登。根據成員協議的條款,CETY Capital
LLC 擁有
2023年6月2日,CETY與佛蒙特州可再生天然氣有限責任公司簽訂了設計、建造和向能源廠交付有機物的交鑰匙協議
。因此,CETY
開具了 VRG $ 的發票
2016 年 11 月 2 日,我們償還了日期為 2016 年 3 月 15 日的可轉換票據,總金額為 $
在償還上述票據的同時,我們與成立的懷俄明州有限責任公司 Megawell USA Technology Investment Fund I LLC(“MW I”)簽訂了信貸協議和本票(“信貸協議”),根據該協議, MW I 將收購可轉換協議票據和其他協議的權利轉讓給了MW I 如果票據是用 MW I 預付的資金 償還的,那個 MW I 將代位獲得每位票據持有人的權利同時,MW I收購了主票據,我們同意,MG I向我們的利益預付的所有款項 將受主票據條款的約束,包括支付融資費、利息、最低利息和可兑換性。 Reddot 是 MW I 的代理人,負責管理信貸協議和主票據及其下的預付款。
2018 年 2 月 13 日,公司和糖果風險投資有限公司。(“CVL”)簽訂了可轉換票據購買協議
(“可轉換票據購買協議”,以及股票購買協議及其下設想的交易
,即 “融資”),根據該協議,公司向CVL發行了本金為美元的可轉換本票(“CVL
票據”)
2018 年 2 月 8 日,公司發行了本金為 $ 的可轉換本票
隨後
29 |
2019 年 5 月 31 日,我們簽訂了訂閲協議,根據該協議,公司同意出售
在
2019 年第四季度 MGW Investment I Limited,預付了美元
2021 年 3 月 24 日,公司轉移了 $
2022 年 9 月 21 日
MGW 我轉換了 $
我們的首席執行官Kambiz
Mahdi擁有電子元器件分銷商Billet Electronics。我們
不時從 Billet Electronics 購買零件。此外,Billet還是零件供應商,在加入公司之前,曾與公司的現任和前任
客户打過交道。2023 年第一和第二季度的零件購買量為 $
注意 14 - 質保 責任
截至2023年6月30日的季度和截至2022年12月31日的年度中,有
注意 15 — 非控股權益
2023年4月2日,該公司成立了CETY Capital LLC,這是CETY的全資子公司。此外,該公司與我們的合作伙伴Synergy Bioproducts Corporation(“SBC”)一起成立了佛蒙特州
可再生天然氣有限責任公司(“VRG”)。合資企業的目的是開發一座熱解廠,該熱解廠旨在使用清潔能源技術公司持有許可證的高温
燒蝕快速熱解反應器將木材原料轉化為電能和生物炭。VRG 位於佛蒙特州的林登。
根據成員協議的條款,CETY Capital LLC擁有
公司分析了ASC 810合併下的交易,以確定該合資企業是否歸類為可變權益實體 (“VIE”)。該公司分析了ASC 810合併下的交易,以確定該合資企業是否歸類為 可變權益實體(“VIE”)。合資企業有資格成為VIE,因為如果沒有雙方的資金支持,合資企業沒有足夠的 股權來運營。根據ASC 810-25-38A至25-38J段的規定,當申報實體擁有可變權益(或可變權益組合)向申報實體提供控股 財務權益時,申報實體應合併該VIE 。合併 VIE 的申報實體稱為該 VIE 的主要受益人。根據合資經營協議,所有權權益為49/51, 協議規定管理委員會由3名成員組成。三名成員中有兩名來自Synergy Bioproducts Corporation,一名 來自CETY。雙方都沒有大量的風險資本,CETY也沒有投票權。但是,中英國際銀行擁有控股權和更多的董事會選票,因此中英國際銀行是VIE的受益人,因此 我們將其記錄為股權投資。因此,根據ASC 323 Investments — 權益法和合資企業,公司選擇將合資企業 記為權益法投資。 這項 決定是公司對其參與潛在可變權益實體及其各自的風險 和回報情景進行評估的結果,這些情景共同證實 不存在需要應用可變利息模型的條件。
2022年7月,JHJ和其他三位股東同意組建並出資總額為人民幣
30 |
注意 16 – 法定儲備金
公司支付股息的能力主要取決於其從子公司獲得資金。中國法律法規允許 公司的中國子公司僅從子公司的留存收益(如果有)中支付股息, 根據中國會計準則和法規確定。根據美國公認會計原則 編制的財務報表中反映的經營業績與公司中國子公司的法定財務報表中反映的經營業績不同。
根據《中華人民共和國外商投資企業條例》及其公司章程,在中國設立的外商投資企業
(“FIE”)需要提供法定準備金,該準備金從外商投資企業中國法定賬目中申報
的淨利潤中撥出。外商投資企業至少需要分配
此外,
根據中華人民共和國公司法,國內企業必須至少提供盈餘儲備
由於
,這些中華人民共和國法律法規要求每年撥款
此外,根據中華人民共和國財政部
和國家安全生產監督管理總局發佈的《企業安全生產資金徵收和使用管理辦法》,對於生產或儲存危險品的公司,
需要為改善和改善其安全生產條件留出專項儲備。根據中國公認會計原則,儲備金
被記錄為銷售費用;但是,根據美國公認會計原則,由於該支出尚未發生,而且公司將在實際發生或發生安全相關費用時記錄銷售成本
,因此該特別儲備金被記錄為其税後
收入的撥款。儲備金按以下比率計算
注意 17 — 後續事件
2023 年 7 月 20 日,內華達州的一家公司(“公司”)完成了
與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)於 2023 年 7 月 18 日簽訂的證券購買協議(“證券購買協議”)
所設想的交易,根據該協議,公司向 Mast Hill 發行了 $
票據的
本金和利息可以在發行之日或之後的任何時候全部或部分轉換為公司的普通股
,面值 $
31 |
商品 2。管理層對財務狀況或運營計劃的討論和分析
前瞻性 陳述
此 管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析(MD&A)包含前瞻性陳述 ,涉及已知和未知的風險、重大不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、 業績或成就與這些前瞻性陳述所表達的 或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。您可以使用 “可能”、“將”、“應該”、“可以”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“提議或繼續” 等詞來識別前瞻性陳述,也可以使用這些術語的否定詞來識別前瞻性陳述。 這些陳述只是預測。在評估這些陳述時,您應考慮各種因素,這些因素可能導致我們的實際 業績與任何前瞻性陳述存在重大差異。儘管我們認為前瞻性 陳述中反映的例外情況是合理的,但我們無法保證未來的業績、活動水平、績效或成就。因此,實際結果 可能與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大和不利的差異。我們沒有義務出於任何原因公開修改或更新 任何前瞻性陳述。
公司描述
我們 於 1995 年 7 月在加利福尼亞成立,名為 Probe Manufacturing Industries, Inc.。2005 年 4 月,我們以 Probe Manufacturing, Inc. 的名義重新註冊到內華達州。我們生產電子產品,併為工業、汽車、半導體、醫療、通信、軍事和高科技產品的原始設備製造商 (OEM) 提供服務。2015 年 9 月 11 日,我們的全資子公司 Clean Energy HRS 或 “CE HRS” 從通用電氣 國際手中收購了熱回收解決方案的資產。2015 年 11 月,我們更名為清潔能源技術有限公司。
我們的 主要行政辦公室位於加利福尼亞州科斯塔梅薩紅山大道 2990 號 92626。我們的電話號碼是 (949) 273-4990。我們的普通 股票在納斯達克市場上市,股票代碼為 “CETY”。
我們的 互聯網網站地址是 www.cetyinc.com我們網站上包含的信息未以引用方式納入本 文檔,您不應將我們網站上包含或可通過本網站訪問的任何信息視為本文檔的一部分。
公司有四個應報告的領域:清潔能源HRS、工程與製造服務、CETY Renewables 廢物轉化為能源 解決方案和CETY HK天然氣貿易業務。
我們 專門從事可再生能源和能源效率系統的設計、製造和項目實施。我們於 1995 年 7 月在加利福尼亞州成立 ,名為 Probe Manufacturing Industries, Inc.。我們於 2005 年 4 月以 Probe Manufacturing, Inc. 的名義遷至內華達州。我們為 清潔能源、工業、汽車、半導體、醫療、通信、軍事和高科技產品的原始設備製造商 (OEM) 提供工程和製造電子服務。
我們以 為願景應對氣候變化,創造一個更美好、更清潔和環境可持續的未來,成立了清潔能源技術公司的全資子公司Clean Energy HRS, LLC,並於2015年9月11日從通用電氣 國際手中收購了熱回收解決方案的資產。2015 年 11 月,我們更名為 Clean Energy Technologies, Inc. 我們的首席執行官 辦公室位於加利福尼亞州科斯塔梅薩紅山大道 2990 號 92626。我們有 15 名全職員工。所有員工和管理費用由 Clean Energy Technologies, Inc. 共擔
Clean Energy Technologies, Inc. 成立了一家名為CETY Europe, SRL(CETY Europe)的新公司作為全資子公司。CETY Europe 是一家位於意大利西萊阿(特雷維索)的銷售 和服務中心,成立於 2017 年。該服務中心於 2018 年 11 月開始運營。他們的辦公室 位於 Alzaia Sul Sile,26D,31057 Silea(TV),他們有 1 名全職員工。
Clean Energy Technologies, Inc. 成立了一家名為CETY Capital的全資子公司,這是CETY的融資部門,為生產低碳能源的專屬可再生能源 能源項目提供資金。CETY Capital將增加CETY為客户提供的容量的靈活性,並利用其產品和清潔能源解決方案為項目提供資金 。
CETY Capital保留佛蒙特可再生天然氣有限責任公司49%的所有權,該有限責任公司旨在利用CETY的 高温燒蝕熱解系統在佛蒙特州開發生物質發電廠。
清潔 能源科技(香港)Limited. 是清潔能源技術公司的全資子公司,收購了中國液態天然氣貿易公司Leading Wave Limited的100%所有權。
商業 概述
普通的
公司的業務和經營業績直接受到整體客户需求、運營成本和績效的變化 以及我們的固定成本和銷售、一般和管理(“SG&A”)基礎設施的利用率的影響。
產品 的銷售額會因多種因素而波動,包括許多公司無法控制的因素,例如總體經濟狀況、 利率、政府法規、消費者支出、勞動力可用性以及我們客户的生產率和庫存 水平。產品銷售包括來自許多不同市場的客户的需求,這些市場的週期性和季節性水平不同。
運營 業績取決於公司管理原材料、勞動力和 間接運營成本等項目的投入成本變化的能力。績效還受到製造效率的影響,包括準時交貨、質量、 廢料和生產率等項目。供求的市場因素會影響運營成本。
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我們是誰
我們 開發可再生能源產品和解決方案,並在可再生能源領域建立具有環境和經濟意義的合作伙伴關係。 我們的使命是通過為北美、歐洲和亞洲的中小型項目提供可回收能源解決方案、清潔能源燃料和 替代電力,成為零排放革命的細分市場領導者。我們的目標是為我們帶來利潤、為客户帶來利潤並代表全球能源生產未來的可持續能源解決方案 。
我們的 主要業務
Waste Heat Recovery Solutions — 我們使用我們獲得專利的 Clean Cycle 回收製造業產生的廢熱、廢物轉化為能源和發電設施 TM發電機用於產生可以回收或出售給電網的電力。
廢物 轉化為能源解決方案-我們將製造業、農業、污水處理廠和其他行業 產生的廢物轉化為電力、可再生天然氣(“RNG”)、氫氣和生物炭,由我們的客户出售或使用。
工程、 諮詢和項目管理解決方案 — 我們在為市政 和工業客户以及工程、採購和施工 (EPC) 公司開發清潔能源項目方面擁有豐富的經驗,因此他們可以識別、設計清潔 能源解決方案並將其納入其項目。
CETY HK
清潔 能源科技(香港)Limited(“CETY HK”)在中國大陸由兩家企業組成:(i)我們的天然氣(“NG”) 貿易業務,為各行各業和市政當局採購和供應天然氣。天然氣主要用於重型卡車加油 站以及城市或工業用户。我們以固定價格從大型天然氣批發倉庫購買大量天然氣,這些倉庫以折扣價提前預付 。在合同有效期內,我們以固定價格或現行每日現貨價格向客户出售天然氣;(ii)我們計劃與中國一家名為深圳燃氣(香港) International Co. 的大型國有天然氣企業合資企業。Ltd.(“深圳燃氣”),收購主要位於中國西南部 地區的天然氣管道運營商設施。我們計劃與深圳燃氣的合資企業計劃通過深圳燃氣的融資,收購天然氣管道運營商 設施,目標是在未來將這些設施彙總並出售給深圳燃氣。根據我們與深圳燃氣公司的框架協議 ,我們將需要向該合資企業出資800萬美元,該合資企業計劃在未來幾輪融資中籌集資金。 合資企業的條款以最終協議的執行為準。
業務 和細分市場信息
我們 設計、生產和銷售清潔能源產品和綜合解決方案,側重於能源效率和可再生能源。我們的目標 是通過向電網提供電力、可再生天然氣 和生物炭,幫助商業公司和市政當局 減少能源浪費和排放,降低能源成本並創造增量收入,從而成為可再生和能源效率產品及解決方案的領先提供商。
分段 信息
出於會計目的,我們的 四個分部是:
Clean Energy HRS & CETY Europe——我們的餘熱回收解決方案,將熱能轉化為零排放電力。
CETY 可再生能源廢物轉化為能源解決方案——提供廢物轉化能源技術和解決方案。
工程 和製造服務 — 為客户提供全面的設計、製造和項目管理解決方案。
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CETY HK
哪個 是我們在中國的天然氣貿易業務的母公司,也是我們計劃收購天然氣配送系統 倉庫和輸電系統的合資企業。在2022年第一季度之前,該公司有三個應申報的細分市場,但增加了CETY HK 細分市場,以反映其最近在中國的新業務。
截至2023年6月30日的六個月經營業績摘要 與2022年同期相比。
很擔心
財務報表是在持續經營的基礎上編制的,考慮了在正常業務過程中運營的連續性、資產變現和負債的清算。截至2023年6月30日,該公司的股東權益總額為5,735,399美元,營運資金為2,124,013美元。截至2023年6月30日,該公司的累計赤字也為19,108,027美元,在截至2023年6月30日的六個月中,來自經營活動的淨現金為2620,809美元。CETY制定了明確的戰略,有能力成功重組其現有的 債務並獲得額外融資。憑藉其當前的戰略方針以及產品和解決方案的多樣化,管理層 為公司向盈利過渡創造了有利的環境。
在截至2023年6月30日的六個月中, 我們的總收入為7,696,401美元,而2022年同期為2,522,968美元,這意味着 的收入增長了205%,比2022年的總收入增長了189%。
在截至2023年6月30日的六個月中, 我們的毛利為674,246美元,而2022年同期為1,125,990美元。冬季和夏季高度波動的 天然氣(NG)價格影響了利潤率,但是CETY的能源浪費和工程解決方案 大大提高了利潤率。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的運營 支出為1,653,741美元,而2022年同期為1,154,358美元。這一增長是由於CETY在2023年的擴張以及與營銷和業務發展、法律和會計專業費用、新任首席財務官和運營董事的工資 支出增加以及諮詢工程的額外成本相關的額外成本。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的淨虧損為1793,384美元,而2022年同期為459,531美元,這是由於利息、 融資費和與上述認股權證發行相關的債務折扣計算以及額外運營費用增加了1,349,594美元。
在截至2023年6月30日的六個月中,股東 的權益為5,735,399美元,而2022年12月31日為1,878,196美元。這是與納斯達克上市相關的發行以及 作為債務轉換和註銷的結果。
CETY 成功地重新定位了自己,創建了4個不同的業務領域,以創造更大、更穩定、更多元化的 收入來源,並可以擴大規模。這四個細分市場是清潔能源HRS(熱回收)、廢物轉能(熱解廠)、 工程採購與諮詢(EPC)和CETY HK(天然氣交易和收購)。2023 年上半年的收入主要來自 NG trading 的 。預計該細分市場的收入將繼續擴大,這將有助於將CETY確立為中國市場的 參與者,並允許CETY產品和解決方案的交叉銷售。CETY預計,在今年下半年, 廢物轉化為能源、熱回收和EPC的收入貢獻將增加,這些細分市場是毛利率更高的細分市場。我們在佛蒙特州的 Waste-to-Energy 試點工廠將CETY的所有技術和專業知識整合到一個解決方案中,該工廠正在穩步推進 ,更新即將推出。美國和歐洲的熱回收市場不斷增長,CETY HK已開始在中國交叉銷售 Heat Recovery 產品。CETY還在為EPC領域做準備,在全球範圍內實施全面的自發電解決方案 。
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管理層 認為,這種四細分市場戰略在不同市場創造了許多運營協同效應和交叉銷售機會。本季度出現的 驚人的收入增長是這一戰略的直接結果,因為我們已經超過了 2022年全年的收入。CETY認為,由於我們相信 的行業宏觀背景樂觀,它今年將繼續在所有細分市場實現增長。使我們受益的主要宏觀因素是全球政府承諾將可再生能源推向 的最前沿。《巴黎協定》和 COP26 就證明瞭這一點。 國會於2022年8月通過的《降低通貨膨脹法》有具體條款,可以利用CETY的產品和解決方案。 可能對我們公司有所幫助的另一個催化劑是全球供應鏈的持續改善,因為在COVID之後,美國和歐洲市場已開始恢復 的正常水平,中國也重新開放了邊境。歐洲能源危機為CETY 提供了銷售更多產品和解決方案的機會,因為客户正在尋找可再生能源的自發電能力。最後,隨着 中國結束其嚴厲的COVID封鎖政策,CETY得以恢復其在該地區不斷增長的業務。
2023年3月23日,CETY 達到了其公司歷史上的一個重要里程碑,當時該公司得以達到納斯達克的所有上市標準 並開始在納斯達克交易。納斯達克的交易地位極大地提高了CETY的聲譽,也有利於CETY的全球銷售計劃。 這也提高了公司以更優惠的條件獲得資本的能力。
CETY 期望並將繼續執行其企業戰略,通過提供端到端的完整 集成解決方案和技術,擴大我們的全球銷售和營銷、生產、研發,以及搜索 尋找協同收購機會,實現持續和盈利的增長。
有關重要會計政策的討論,見財務報表附註的 附註1。
相關 方交易
有關關聯方交易的討論,見財務報表附註的 附註13。
截至2023年6月30日的六個月的業績 與截至2022年6月30日的六個月相比
淨銷售額
在截至2023年6月30日的六個月中, 我們的總收入為7,696,401美元,而2022年同期為2522,968美元。該公司 有四個應報告的部門:清潔能源HRS(HRS)、CETY Renewables廢物轉化為能源解決方案、工程和製造服務、 和CETY HK天然氣貿易業務。
分段 明細
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的工程和製造收入為36,332美元,而2022年同期為61,018美元。我們的工程團隊正在過渡到在歐洲建立創新中心,並已與RPG簽訂了主服務協議 ,以支持其財富500強客户實現其可持續發展目標。此外,我們的工程團隊已於 2023 年第二季度開始處理 Vermont 項目。我們預計該細分市場將持續增長。
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在截至2023年6月30日的六個月中,我們的HRS收入為28,338美元,而2022年同期為460,885美元。2023年 該細分市場的收入來自服務費與2022年的設備銷售。我們正在確保長鉛材料,以便 在接下來的幾個月內完成幾個單元,並能夠在年底之前確認單位銷售額。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的全資子公司CETY HK的收入為7,219,049美元,而2022年同期 的收入為1,963,053美元。增長是由於能夠獲得更多天然氣,由於業務的性質,我們應該會看到 該細分市場的增長更快。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的全資子公司CETY Renewables Waste to Energy的收入為412,682美元,而2022年同期為38,012美元。
總利潤
截至2023年6月30日的六個月 ;我們的毛利為674,246美元,而2022年同期為1,125,990美元。 總利潤的下降是由於天然氣業務的利潤率下降被HRS和工程服務收入的增加所抵消。
分段 明細
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的工程和製造業毛利為18,355美元,而2022年同期為22,543美元 。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們從HRS獲得的毛利為29美元,而2022年同期為445,885美元。我們僅在2023年第一季度從HRS細分市場獲得了服務 收入,2022年同期的收入增加是設備銷售的結果。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們從CETY HK獲得的毛利為270,457美元,而2022年同期為650,180美元。 利潤率下降是由於冬季和春季的天然氣價格下跌以及銷量增加。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的廢物轉化為能源解決方案的毛利為385,404美元,而2022年同期為7,382美元 。利潤率的提高是銷售額增加和佛蒙特州可再生天然氣項目的啟動的結果。
銷售、 一般和管理 (SG&A) 費用
截至2023年6月30日的六個月 ;我們的銷售和收購支出為299,430美元,而2022年同期為201,304美元。由於營銷和擴張的增加,增長是 。
工資 費用
截至2023年6月30日的六個月;我們的工資支出為584,526美元,而2022年同期為390,892美元。截至 2023 年 6 月 30 日的 季度增長是由於招聘了新員工。
旅行 費用
截至2023年6月30日的六個月 ;我們的差旅費用為201,165美元,而2022年同期為87,398美元。增長的原因是 與歐洲相關的MSA開發差旅費,以及由於銷售機會的增加和調試機會的增加,以及與液化天然氣貿易業務相關的中國客户拜訪增加。
專業人士 法律和會計費用
截至2023年6月30日的六個月 ;我們的專業費用支出為177,437美元,而2022年同期為224,195美元。 法律和會計費用減少的原因是與註冊相關的工作量減少。
設施 租賃和維護費用
截至2023年6月30日的六個月中,我們的設施租賃和維護費用為196,373美元,而2022年同期為173,840美元。
折舊 和攤銷費用
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的折舊和攤銷費用為9,203美元,而2022年同期為15,038美元,相對保持不變。
在衍生責任中更改
截至2023年6月30日的六個月 ;我們的衍生品負債收益為326,539美元,而 2022年同期的收益為13,399美元。在截至2023年6月30日的六個月中,衍生品負債的收益來自有利的衍生品計算和幾張可轉換票據的回報。
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利息 和財務費用
截至2023年6月30日的六個月利息和財務費用為1349,594美元,而2022年同期為416,864美元。之所以上漲 ,是因為有幾張新票據幫助納斯達克上市。
淨收入/虧損
截至2023年6月30日的六個月 ;我們的虧損為1,793,384美元,而2022年同期的虧損為459,531美元。這一增長主要是 歸因於1,349,594美元的融資費用,這是因為我們願意為融資支付更多費用以保護投資者,從而防止在較低的 估值下進行稀釋。
流動性 和資本資源
Clean 能源技術有限公司
簡明的 合併現金流量表
截至2023年6月30日的六個月
(未經審計)
2023 | 2022 | |||||||
經營活動中提供的淨現金/(已使用) | $ | (2,620,809 | ) | $ | (1,233,919 | ) | ||
用於投資活動的現金流 | 14,319 | (785,828 | ) | |||||
融資活動提供/(使用)的現金流 | 3,159,324 | 1,905,454 | ||||||
現金和現金等價物的淨(減少)增長 | $ | 583,899 | $ | (223,397 | ) |
長期債務的資本 要求。
沒有。
關鍵 會計政策
我們的 財務報表和附註是根據一貫適用的美國公認會計原則 編制的。根據美國公認的會計原則編制財務報表 要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、財務報表發佈之日的或有 資產和負債的披露以及報告 期間報告的收入和支出金額。
我們 定期評估我們用來編制財務報表的會計政策和估算。這些 政策的完整摘要包含在我們的財務報表附註中。總的來説,管理層的估計基於歷史經驗、 來自第三方專業人員的信息,以及在事實和 情況下被認為合理的其他各種假設。實際結果可能不同於管理層的估計。
未來 融資
我們 將繼續依靠普通股的股權出售來繼續為我們的業務運營提供資金。增發股份 將導致現有股東的稀釋。無法保證我們會額外出售股權證券 ,也無法保證我們會安排債務或其他融資,為計劃中的收購和勘探活動提供資金。
非平衡表 表單安排
我們 沒有對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源 產生或合理可能產生對股東至關重要的重大資產負債表外安排 。
37 |
最近 發佈的會計公告
從 起,新的會計公告由財務會計準則委員會(“FASB”)或我們在指定生效日期通過的其他標準 制定機構發佈。除非另有討論,否則我們認為 最近發佈的尚未生效的標準在採用後不會對我們的合併財務狀況或經營業績產生重大影響 。
項目 3.關於市場風險的定量和定性披露。
根據1934年《證券交易法》第12b-2條的定義,我們 是一家規模較小的申報公司,無需在本項目下提供信息 。
項目 4.控制和程序。
對披露控制和程序的評估
披露 控制和程序是控制和程序,旨在確保在美國證券交易委員會規則 和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交的報告 中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保我們公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 得到積累並傳達給我們的管理層,包括其主要執行官和主要財務官或履行類似職能的人 ,以便及時就所需的披露做出決定。根據1934年《證券交易法》(“交易所 法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條,我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的監督和參與下,對 我們的披露控制和程序的設計和運營有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年6月30日,我們的披露 控制和程序尚未生效,這是由於董事會 目前沒有任何獨立成員,也沒有董事符合S-K法規第407 (d) (5) (ii) 項所定義的審計委員會財務專家的資格,控制措施也沒有設計和到位確保我們的 財務報表中最初涉及所需的所有披露內容。有關上述披露和程序評估的完整討論 ,請參閲我們於2022年4月17日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告。
財務報告內部控制的變化
我們的 管理層還評估了我們對財務報告的內部控制,在我們上次評估之日之後,我們的內部 控制措施或其他可能對這些控制措施產生重大影響的因素沒有發生重大變化。
第二部分—其他信息
項目 1.法律訴訟
,公司不時參與與其業務開展相關的訴訟。公司目前沒有參與 管理層認為可能對公司合併 財務狀況或經營業績產生重大不利影響的法律訴訟。
商品 1A。風險因素。
與之前在截至 2022 年 12 月 31 日的 10-K 表年度報告中披露的風險因素相比,公司的風險因素沒有重大變化。
項目 2。未註冊的股權證券銷售
在截至2022年3月31日的季度中,根據GHS的S-1註冊聲明,我們發行了78,896股普通股,淨收益總額為134,755美元,因此支出了45,498美元的法律和融資費用。
2022年2月21日,我們在Reg A發行下以每股3.20美元的價格發行了375,875股普通股。這些股票是不受限制的 和自由交易。
38 |
在2022年4月 期間,根據GHS的S-1註冊聲明,我們發行了122,891股普通股,淨收益總額為153,324美元 ,因此支出了34,500美元的法律和融資費用。
2022年9月21日 MGW 我將其可轉換票據的未償餘額中的1,548,904美元轉換為12,907,534股公司 普通股。
2022年5月6日,公司與Mast Hill, L.P.(Mast Hill”) 簽訂了證券購買協議和認股權證協議,根據該協議,公司向Mast Hill發行了為期五年的認股權證,要求購買與交易相關的234,375股普通股 。
2022年12月28日,Mast Hill在無現金的基礎上全額行使了認股權證,購買了100,446股普通股。
2021年12月27日,我們與Universal Scope Inc.簽訂了一張可轉換的 票據,應付金額為65萬美元,到期日為2022年6月21日,其應計利率為每年 2%。i本票據和應計利息已於2023年3月28日轉換為277,604股普通股。
2023年3月1日,First Fire在無現金的基礎上全額行使了認股權證 ,購買了33,114股普通股。
2023年3月1日,太平洋碼頭在無現金的基礎上全額行使了認股權證 ,購買了31,111股普通股。
2023年第二季度,該公司向一位顧問發行了40,000股股票,公允價值為72,000美元。
這些 證券是根據《證券法》第4(2)條和/或據此頒佈的第506條發行的。持有人表示 他們只打算收購證券用於投資,而不是為了分發。投資者獲得了有關我們的充足 信息,以做出明智的投資決策。我們沒有參與任何一般性招標或廣告。我們指示 我們的過户代理簽發股票證書,並在限制性股票上附上相應的限制性圖例。
項目 3.優先證券違約
沒有。
項目 4.礦山安全披露
不適用 。
項目 5.其他信息
沒有。
項目 6.展品
在截至2023年6月30日的10-Q表報告中,附錄索引(緊隨本2023年6月30日10-Q表季度報告的簽名部分)中列出的 附錄 或以引用方式納入。
展覽 | ||||
數字 | 描述 | |||
31.01 | 根據規則 13a-14 對首席執行官進行認證 | 隨函提交 。 | ||
31.02 | 根據規則 13a-14 對首席財務官進行認證 | 隨函提交 。 | ||
32.01 | 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 | 隨函提交 。 | ||
32.02 | 根據薩班斯-奧克斯利法案第906條對首席財務官進行認證 | 隨函提交 。 | ||
101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.SCH* | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.CAL* | Inline XBRL 分類擴展計算鏈接基礎文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.LAB* | Inline XBRL 分類擴展標籤鏈接基礎文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.PRE* | Inline XBRL 分類擴展演示文稿鏈接基礎文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.DEF* | Inline XBRL 分類擴展定義鏈接基礎文檔 | 隨函提供 。 | ||
104 | Cover 頁面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
*根據S-T法規第406T條 ,就經修訂的1933年《證券法》第11或12條而言,本文附錄101中的交互式數據文件被視為未提交或註冊聲明 或招股説明書的一部分,被視為未歸檔,否則不承擔這些條款規定的責任。
39 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條的要求,註冊人已正式促使下列簽署人於2023年8月22日在加利福尼亞州科斯塔梅薩市代表其簽署本報告
Clean 能源技術有限公司 | ||
註冊人 | ||
/s/{ br} Kambiz Mahdi | ||
作者: | Kambiz Mahdi | |
主管 執行官 | ||
日期: | 2023 年 8 月 14 日將所有日期更新為簽署日期 | |
/s/ Calvin Pang | ||
來自: | Calvin Pang | |
主管 財務官 | ||
日期: | 2023 年 8 月 14 日 |
/s/{ br} Ted Hsu 先生 | ||
作者: | Ted Hsu | |
導演 | ||
日期: | 2023 年 8 月 14 日將所有日期更新為簽署日期 | |
/s/{ br} 勞倫·莫里森女士 | ||
來自: | 勞倫 莫里森 | |
導演 | ||
日期: | 2023 年 8 月 14 日 |
/s/{ br} 馬修·格雷厄姆·史密斯先生 | ||
作者: | 馬修 格雷厄姆·史密斯 | |
導演 | ||
日期: | 2023 年 8 月 14 日將所有日期更新為簽署日期 |
根據 1934 年《證券交易法》的要求,本報告由以下人員代表 註冊人以所示身份和日期在下文簽署。
簽名 | 標題 | ||
/s/ Kambiz Mahdi | 主管 執行官兼董事 | ||
作者: | Kambiz Mahdi | (主要 執行官) | |
2023 年 8 月 14 日 |
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