附錄 99.1
Exela Technologies,
公司報告
2023 年第二季度初步業績
第二季度初步亮點
| ● | 收入 為2.729億美元，同比增長2.3％（按固定貨幣計算增長2.5％） |
| ● | 淨虧損3,090萬美元 |
| ● | 總利潤(1)為6,090萬美元，同比增長23.0％或1140萬美元， 的相應利潤率為22.3％，同比增長3.8％，環比增長1.4％ |
| ● | 調整後 息税折舊攤銷前利潤為4,090萬美元，同比增長12.1％，相應利潤率為15.0％， 環比增長17.8％ |
| ● | 1.062 億美元的新電視收入(2)贏得並續訂了3,280萬美元的TCV，這反映了屢獲殊榮的 同類最佳解決方案和服務的實力 |
| ● | 長期 責任(3)從16.08億美元減少到7.92億美元 |
| ● | 增值舉措包括完成債務資本重組和 XBP Europe 進展 |
電話會議定於美國東部時間 2023 年 8 月 14 日上午 8:30 舉行
德克薩斯州歐文—— 2023年8月14日——全球 業務流程自動化領導者Exela Technologies, Inc.（“Exela” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：XELA，XELA）今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。
Exela執行董事長Par Chadha説：“我們在第二季度指標的改善是 許多因素的結果，但最重要的是某些因素——專注於成本管理、債務減免以及我們服務的價值主張，以及不斷髮展的人工智能增強的 解決方案。”
第二季度 亮點
| ● | 收入： 2023年第二季度的收入為2.729億美元，與2022年第二季度的2.668億美元相比增長了2.3％。 |
| ● | 信息和交易處理解決方案板塊的收入 為1.85億美元，同比下降2.6％，這主要是由於銷量減少、客户重新平衡投資組合 和流失。 |
| ● | Healthcare Solutions的收入為6,360萬美元，同比增長12.8％，這得益於我們的新客户和現有客户的銷量增加 。 |
| ● | Legal 和損失預防服務收入為2430萬美元，由於服務需求增加，同比增長19.5％ 。 |
營業收入/（虧損）： 2023年第二季度的營業收入為1,120萬美元，而2022年第二季度的營業虧損為2,090萬美元。同比增長3,210萬美元 的主要原因是收入增加、收入成本降低、銷售、一般和管理費用 （包括出售資產的收益）。
| ● | 淨虧損：2023年第二季度的淨虧損為3,090萬美元，而2022年第二季度的淨虧損為7,920萬美元 。 |
| ● | 税前利潤(4): 2023年第二季度的息税折舊攤銷前利潤為3160萬美元，而2022年第二季度的虧損為1760萬美元。 2023年第二季度的息税折舊攤銷前利潤率為11.6％，而2022年第二季度為6.6％。 |
| ● | 調整後 息税折舊攤銷前利潤(5): 2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為4,090萬美元，與2022年第二季度的3,650萬美元相比增長了12.1％。2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率為15.0％， 較2022年第二季度的13.7％增加了130個基點。 |
資本支出： 2023年第二季度的資本支出佔收入的1.4％，而2022年第二季度為收入的2％
納斯達克違規通知
2023年8月11日， Exela收到了納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）的違規通知，通知公司，由於 公司未能及時提交截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告（“Form 10-Q”），公司不遵守納斯達克上市規則5250 (c) (1)（規則”），要求上市公司 及時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交所有定期財務報告。根據納斯達克的 上市規則，公司有60個日曆日的時間提交恢復合規的計劃。如果該計劃被納斯達克接受，則從10-Q表格到期日起，或者直到2024年2月5日或之前，公司 最多可以獲得180個日曆日以恢復合規性。公司 預計將完成其10-Q表格，並打算儘快提交10-Q表格，以便在 提供合規計劃的期限內恢復對規則的遵守。
財報電話會議和音頻 網絡直播
Exela將於美國東部時間2023年8月14日上午8點30分舉辦 電話會議，討論其2023年第二季度的財務業績。要接聽此電話，請撥打 833-255-2831 或 +1-412-902-6724（國際）。電話會議的密碼是 “Exela財報電話會議”。
電話會議結束後不久，重播將持續到2023年5月18日，電話為877-344-7529或+1-412-317-0088（國際）。重播 密碼是 20333000。重播也將存檔在Exela投資者關係網站 http://investors.exelatech.com 上。
Exela邀請所有 投資者提出他們想在電話會議上解決的問題。我們要求投資者通過電子郵件將問題提交至 IR@exelatech.com。
本次電話會議的網絡直播 將在公司網站（www.exelatech.com）的 “投資者” 頁面上播出。 本次電話會議和網絡直播附帶的補充幻燈片演示文稿可在投資者關係網站上找到（http://investors.exelatech.com/) and 將在電話會議結束後繼續提供。
以下是上面引用的 筆記：
| (1) | 總利潤 定義為收入減去收入成本，不包括折舊和攤銷 |
| (2) | TCV: 合約總價值，合約在有效期內的總美元價值 |
| (3) | 長期 負債：包括優先擔保定期貸款和循環貸款、2023 年優先擔保票據、2026 年優先擔保票據、證券化融資機制和計息流動負債 從 2021 年 6 月開始計算，截至 2023 年 7 月 |
| (4) | 息税折舊攤銷前利潤 是一項非公認會計準則指標。本新聞稿附有息税折舊攤銷前利潤對賬表。 |
| (5) | 調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則 衡量標準。本新聞稿附有調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表。 |
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關於 Exela
Exela Technologies是業務 流程自動化 (BPA) 的領導者，利用全球足跡和專有技術提供數字化轉型解決方案 ，提高質量、生產力和最終用户體驗。憑藉數十年的關鍵任務流程運營經驗，Exela 為 50個國家的4,000多名客户提供服務，其中包括超過60％的財富® 100強客户。Exela 的軟件和服務 利用信息管理、工作流程自動化和集成通信等基礎技術，包括涉及財務和會計、人力資本管理和法律管理的多行業、部門解決方案套件， 以及針對銀行、醫療保健、保險和公共部門的特定行業解決方案。通過支持雲的平臺，在可配置的自動化模塊堆棧上構建 ，以及在 21 個國家/地區運營的大約 15,500 名員工，Exela 作為端到端數字旅程合作伙伴迅速部署了集成技術和運營。
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財務披露 諮詢
本新聞稿中包含的未經審計的初步財務 業績基於截至2023年8月14日的可用信息以及管理層對2023年第二季度運營 和財務業績的審查。實際業績可能與這些初步財務業績存在重大差異。 根據慣例審查程序的完成，它們仍可能發生變化，並且是前瞻性陳述。除非法律要求，否則公司 沒有義務更新這些聲明。實際業績可能存在重大差異， 受本新聞稿以及公司向美國證券交易委員會提交的年度和季度文件 中確定的風險因素和不確定性的影響。獨立註冊會計師事務所尚未對本新聞稿中包含的初步 未經審計的財務信息進行審查或執行任何程序。獨立註冊會計師事務所審查了相關的未經審計的財務信息後，公司預計將在截至2023年6月30日的10-Q表上提交截至2023年6月30日的季度報告。
關於非公認會計準則財務指標
本新聞稿包括固定貨幣 、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤，每一項都是一項財務指標，不是根據美國公認的 會計原則（“GAAP”）編制的。Exela認為，這些非公認會計準則財務指標的列報將為投資者提供有用的 信息，幫助他們評估我們的財務業績、經營業績和流動性，並使投資者能夠更好地瞭解 我們的業務趨勢，更好地瞭解和比較我們的業績。Exela的董事會和管理層使用固定貨幣 貨幣、息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估Exela的財務業績，因為這使他們能夠通過消除Exela資本結構（例如不同水平的 債務和利息支出，以及Quinpario Acquisition Corp. 2、SourceHOV 合併產生的交易成本），在不同時期內持續比較Exela的運營 業績 2017 年 7 月 12 日的 Holdings、 Inc. 和 Novitex Holdings, Inc.（“Novitex 業務合併”）和資本基於市場的活動）。 調整後的息税折舊攤銷前利潤還旨在消除整合和相關成本的影響，以實現節約、Novitex業務合併導致的運營費用的任何預期減少 、資產基礎（例如折舊和攤銷）以及我們管理團隊無法控制的其他類似非常規 項目。優化和重組費用以及合併調整主要與實施與Novitex業務合併相關的戰略行動和舉措有關。所有這些成本都是 可變的，取決於正在實施的行動的性質，並且可能因業務需求而有很大差異。因此， 由於這種顯著的差異性，我們不包括這些費用，因為我們認為它們並不能真正反映我們過去、當前或未來的經營業績 。固定貨幣列報方式不包括外幣匯率波動的影響。我們 以固定貨幣為基礎計算固定貨幣收入和調整後息税折舊攤銷前利潤，方法是使用上期相應的匯率轉換本期當地貨幣 財務業績，並將這些調整後的金額與我們相應的 上一期間報告的業績進行比較。Exela不會孤立地考慮這些非公認會計準則指標，也不會將其視為根據公認會計原則確定的流動性或財務 衡量標準的替代方案。這些非公認會計準則財務指標的侷限性在於，它們不包括公認會計原則要求在Exela財務報表中記錄的鉅額支出 和收入。此外，它們受固有的 限制，因為它們反映了管理層在確定 這些非公認會計準則財務指標時對排除或包括哪些支出和收入的判斷，因此這些指標的列報基礎可能無法與其他公司使用的標題相似的 指標相提並論。這些非公認會計準則財務指標不要求統一適用，未經審計，也不應 單獨考慮，也不應將其作為根據公認會計原則編制的業績的替代品。淨虧損是最直接的GAAP衡量標準 ，可與此處介紹的非公認會計準則指標相提並論。有關可比的公認會計準則指標與這些非公認會計準則財務指標的對賬， 請參閲本新聞稿所附附的附表。
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前瞻性 陳述
就1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款 而言，本新聞稿中包含的某些陳述 不是歷史事實，而是前瞻性陳述。前瞻性陳述通常附有 “可能”、 “應該”、“將”、“計劃”、“打算”、“預期”、“相信”、 “估計”、“預測”、“潛力”、“看起來”、“尋找”、“繼續”、 “未來”、“將”、“期望” 或其他類似的詞、短語或表達。 這些前瞻性陳述包括有關我們的行業、未來事件、估計或預期的未來業績和 收益、Exela 未來機會的陳述，以及其他非歷史事實的陳述。這些陳述基於Exela管理層當前 的預期，不是對實際業績的預測。這些聲明存在許多風險和 不確定性，包括但不限於本新聞稿中描述的網絡中斷，以及我們的年度報告和隨後向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中在 “風險因素” 標題下討論的網絡中斷。 此外，前瞻性陳述提供了Exela對未來事件的預期、計劃或預測，以及截至本通訊發佈日期 的觀點。Exela預計，隨後的事件和事態發展將導致Exela的評估發生變化。不應將這些 前瞻性陳述視為Exela截至本新聞稿發佈日期 之後的任何日期的評估。
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瑪麗·貝絲·本傑明
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來源：Exela Technologies， Inc.
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Exela Technologies、 Inc.
簡化 合併資產負債表
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
（以千美元 美元計，股份和每股金額除外）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審核且 未審核） | （已審計） | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 10,718 | $ | 15,073 | ||||
| 限制性現金 | 42,792 | 29,994 | ||||||
| 應收賬款，分別扣除6,927美元和6,402美元的信貸損失備抵金 | 106,831 | 101,616 | ||||||
| 關聯方應收賬款和預付費用 | 463 | 759 | ||||||
| 庫存，淨額 | 11,055 | 16,848 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 21,463 | 26,206 | ||||||
| 流動資產總額 | 193,322 | 190,496 | ||||||
| 不動產、廠房和設備，扣除累計折舊分別為214,611美元和207,520美元 | 62,972 | 71,694 | ||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額 | 37,400 | 40,734 | ||||||
| 善意 | 170,391 | 186,802 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 182,350 | 200,982 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 1,584 | 1,483 | ||||||
| 其他非流動資產 | 26,785 | 29,721 | ||||||
| 總資產 | $ | 674,804 | $ | 721,912 | ||||
| 負債和股東權益（赤字） | ||||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 64,105 | $ | 79,249 | ||||
| 關聯方應付賬款 | 1,773 | 2,473 | ||||||
| 應繳所得税 | (539 | ) | 2,045 | |||||
| 應計負債 | 69,324 | 61,340 | ||||||
| 應計薪酬和福利 | 50,691 | 54,143 | ||||||
| 應計利息 | 60,103 | 60,901 | ||||||
| 客户存款 | 15,906 | 16,955 | ||||||
| 遞延收入 | 12,039 | 16,405 | ||||||
| 支付索賠的義務 | 62,294 | 44,380 | ||||||
| 融資租賃負債的流動部分 | 5,469 | 5,485 | ||||||
| 經營租賃負債的流動部分 | 11,079 | 11,867 | ||||||
| 長期債務的當前部分 | 106,372 | 154,802 | ||||||
| 流動負債總額 | 458,616 | 510,045 | ||||||
| 長期債務，扣除當前到期日 | 958,005 | 942,035 | ||||||
| 融資租賃負債，扣除流動部分 | 7,745 | 9,448 | ||||||
| 養老金負債，淨額 | 17,732 | 16,917 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 11,968 | 11,180 | ||||||
| 長期所得税負債 | 3,801 | 2,742 | ||||||
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | 27,991 | 31,030 | ||||||
| 其他長期負債 | 5,955 | 6,104 | ||||||
| 負債總額 | 1,491,813 | 1,529,501 | ||||||
| 承付款項和或有開支（注8） | ||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||
| 普通股，面值為每股0.0001美元；已授權16億股；截至2023年6月30日已發行6,365,965股股票和6,365,353股已發行股票，截至2022年12月31日已發行1,393,889股股票和1,393,276股已發行股票 | 261 | 162 | ||||||
| 優先股，每股面值0.0001美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日分別授權了2000萬股 | ||||||||
| A系列優先股，截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和流通2,778,111股股票 | 1 | 1 | ||||||
| B系列優先股，截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和流通3,029,900股 | — | — | ||||||
| 額外實收資本 | 1,169,517 | 1,102,619 | ||||||
| 減去：按成本計算在國庫中持有的普通股；截至2023年6月30日和2022年12月31日為612股 | (10,949 | ) | (10,949 | ) | ||||
| 基於股權的薪酬 | 57,272 | 56,958 | ||||||
| 累計赤字 | (2,024,331 | ) | (1,948,009 | ) | ||||
| 累計其他綜合虧損： | ||||||||
| 外幣折算調整 | (4,992 | ) | (4,788 | ) | ||||
| 未實現的養老金精算虧損，扣除税款 | (3,788 | ) | (3,583 | ) | ||||
| 累計其他綜合虧損總額 | (8,780 | ) | (8,371 | ) | ||||
| 股東赤字總額 | (817,009 | ) | (807,589 | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | 674,804 | $ | 721,912 | ||||
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Exela Technologies、 Inc.
簡明合併 運營報表
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個 和六個月中
（以千美元 美元計，股份和每股金額除外）
（未經審計）
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2023（未審核 ） | 2022 | 2023（不是 已審核） | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 272,938 | $ | 266,770 | $ | 546,558 | $ | 546,168 | ||||||||
| 收入成本（不包括折舊和攤銷） | 212,059 | 217,277 | 428,526 | 440,781 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用（不包括折舊和攤銷） | 32,026 | 50,195 | 76,407 | 93,235 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 14,890 | 17,993 | 31,450 | 36,205 | ||||||||||||
| 關聯方費用 | 2,739 | 2,186 | 5,851 | 4,173 | ||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | 11,224 | (20,881 | ) | 4,324 | (28,226 | ) | ||||||||||
| 其他支出（收入），淨額： | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | 45,092 | 42,271 | 89,272 | 82,031 | ||||||||||||
| 債務修改和清償成本（收益），淨額 | (6,785 | ) | 8,117 | (15,558 | ) | 9,001 | ||||||||||
| 雜項支出（收入），淨額 | 1,500 | (741 | ) | 2,248 | (434 | ) | ||||||||||
| 其他支出（收入），淨額 | (232 | ) | 7,375 | (514 | ) | 13,534 | ||||||||||
| 所得税前淨虧損 | (28,351 | ) | (77,903 | ) | (71,124 | ) | (132,358 | ) | ||||||||
| 所得税支出 | (2,535 | ) | (1,296 | ) | (5,198 | ) | (3,797 | ) | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (30,886 | ) | $ | (79,199 | ) | $ | (76,322 | ) | $ | (136,155 | ) | ||||
| A 系列優先股的累積分紅 | (967 | ) | (876 | ) | (1,921 | ) | (1,740 | ) | ||||||||
| B 系列優先股的累積分紅 | (1,171 | ) | (1,317 | ) | (2,324 | ) | (1,392 | ) | ||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (33,024 | ) | $ | (81,392 | ) | $ | (80,567 | ) | $ | (139,287 | ) | ||||
| 每股虧損： | ||||||||||||||||
| 基礎版和稀釋版 | $ | (5.19 | ) | $ | (643.71 | ) | $ | (14.40 | ) | $ | (1,310.32 | ) | ||||
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Exela Technologies、 Inc.
簡明合併 現金流量表
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中
（以千美元 美元計，股份和每股金額除外）
（未經審計）
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2023（未審核 ） | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (76,322 | ) | $ | (136,155 | ) | ||
| 為調節淨虧損而進行的調整 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 31,450 | 36,205 | ||||||
| 原始發行折扣和債務發行成本攤銷 | 16,064 | 5,804 | ||||||
| 債務修改和清償成本（收益），淨額 | (16,964 | ) | 3,533 | |||||
| 信用損失費用 | 2,865 | 285 | ||||||
| 遞延所得税準備金 | 776 | 1,383 | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 313 | 836 | ||||||
| 未實現的外幣損失（收益） | 521 | (989 | ) | |||||
| 出售資產的虧損（收益） | (5,831 | ) | 508 | |||||
| 扣除收購影響的運營資產和負債變動 | ||||||||
| 應收賬款 | (7,703 | ) | 80,674 | |||||
| 預付費用和其他資產 | 6,495 | (10,870 | ) | |||||
| 應付賬款和應計負債 | (639 | ) | 45,148 | |||||
| 關聯方應付賬款 | (403 | ) | (23 | ) | ||||
| 外包合同成本的增加 | (298 | ) | (199 | ) | ||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | (49,676 | ) | 26,140 | |||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買不動產、廠房和設備 | (3,357 | ) | (10,689 | ) | ||||
| 專利的補充 | — | (15 | ) | |||||
| 內部開發軟件的補充 | (1,976 | ) | (1,736 | ) | ||||
| 出售資產的收益 | 29,811 | 194 | ||||||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | 24,478 | (12,246 | ) | |||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 在市場發行中發行普通股的收益 | 69,260 | 177,388 | ||||||
| B系列優先股的股息支付 | — | (1,396 | ) | |||||
| 在反向股票拆分時支付部分股份 | (28 | ) | — | |||||
| 通過市場發行支付股票發行成本的現金 | (2,232 | ) | (6,493 | ) | ||||
| 保理安排和證券化機制下的借款 | 62,858 | 69,143 | ||||||
| 根據保理安排和證券化機制償還借款的本金 | (63,577 | ) | (160,684 | ) | ||||
| 為既得限制性股單位的預扣税支付的現金 | — | (195 | ) | |||||
| 終止租約 | — | (15 | ) | |||||
| 為債務發行成本支付的現金 | (6,398 | ) | (7,125 | ) | ||||
| 融資租賃債務的本金支付 | (2,150 | ) | (2,884 | ) | ||||
| 從高級擔保循環融資機制和BRCC循環貸款中借款 | 9,600 | 12,500 | ||||||
| 高級擔保循環貸款的還款 | — | (49,477 | ) | |||||
| 發行2026年票據的收益 | — | 56,583 | ||||||
| 從其他貸款中借款 | 24,289 | 5,491 | ||||||
| 為債務回購支付的現金 | (11,858 | ) | — | |||||
| 第二留置權票據的收益 | 31,500 | — | ||||||
| 償還BRCC定期貸款 | (44,775 | ) | (46,202 | ) | ||||
| 優先擔保定期貸款和其他貸款的本金還款 | (32,991 | ) | (15,007 | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | 33,498 | 31,627 | ||||||
| 匯率對現金的影響 | 143 | (404 | ) | |||||
| 現金和現金等價物的淨增長 | 8,443 | 45,117 | ||||||
| 現金、限制性現金和現金等價物 | ||||||||
| 期初 | 45,067 | 48,060 | ||||||
| 期末 | $ | 53,510 | $ | 93,177 | ||||
| 補充現金流數據： | ||||||||
| 所得税付款，扣除收到的退款 | $ | 2,898 | $ | 4,453 | ||||
| 支付的利息 | 72,608 | 19,103 | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 通過使用權安排獲得的資產 | 405 | 231 | ||||||
| 應計資本支出 | 2,167 | 1,400 | ||||||
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附表 1：2023 年第二季度 與 2022 年第二季度
財務業績
| $ （單位：百萬） | Q2-2023 | Q2-2022 | 增加
（減少） 同比 (百萬美元) | 增加
（減少） 同比 (%) | YTD'23 | YTD'22 | 增加
（減少） 同比 (百萬美元) | 增加
（減少） 同比 (%) | ||||||||||||||||||||||||
| 信息 和交易處理解決方案 | $ | 185.0 | $ | 190.0 | $ | (5.0 | ) | (2.6 | )% | 378.7 | 395.0 | (16.3 | ) | (4.1 | )% | |||||||||||||||||
| 醫療保健解決方案 | 63.6 | 56.4 | 7.2 | 12.8 | % | 126.6 | 113.0 | 13.6 | 12.0 | % | ||||||||||||||||||||||
| 法律和 防損服務 | 24.3 | 20.4 | 3.9 | 19.5 | % | 41.2 | 38.2 | 3.0 | 7.9 | % | ||||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | 272.9 | $ | 266.8 | $ | 6.2 | 2.3 | % | 546.6 | 546.2 | 0.4 | 0.1 | % | |||||||||||||||||||
| 毛利 | 60.9 | 49.5 | 11.4 | 23.0 | % | 118.0 | 105.4 | 12.6 | 12.0 | % | ||||||||||||||||||||||
| 毛利潤率 | 22.3 | % | 18.6 | % | 3.8 | % | 380 | bps | 21.6 | % | 19.3 | % | 2.3 | % | 230 | bps | ||||||||||||||||
| SG&A | 32.0 | 50.2 | (18.2 | ) | (36.2 | )% | 76.4 | 93.2 | (16.8 | ) | (18.0 | )% | ||||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | 11.2 | (20.9 | ) | 32.1 | (153.8 | )% | 4.3 | (28.2 | ) | 32.6 | (115.3 | )% | ||||||||||||||||||||
| 運營 利潤率 | 4.1 | % | (7.8 | )% | 11.9 | % | 1190 | bps | 0.8 | % | (5.2 | )% | 6.0 | % | 600 | bps | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | (30.9 | ) | (79.2 | ) | 48.3 | (61.0 | )% | (76.3 | ) | (136.2 | ) | 59.8 | (43.9 | )% | ||||||||||||||||||
| 淨收入利潤率 | (11.3 | )% | (29.7 | )% | 18.4 | % | 1840 | bps | (14.0 | )% | (24.9 | )% | 11.0 | % | 1100 | bps | ||||||||||||||||
| 税前利潤 | 31.6 | (17.6 | ) | 49.3 | (279.3 | )% | 49.6 | (14.1 | ) | 63.7 | (451.2 | )% | ||||||||||||||||||||
| 息税折舊攤銷前利潤 利潤率 | 11.6 | % | (6.6 | )% | 18.2 | % | 1820 | bps | 9.1 | % | (2.6 | )% | 11.7 | % | 1170 | bps | ||||||||||||||||
| 調整後 息税折舊攤銷前利潤 | $ | 40.9 | $ | 36.5 | $ | 4.4 | 12.1 | % | 75.6 | 72.6 | 3.0 | 4.1 | % | |||||||||||||||||||
| 調整後的 息税折舊攤銷前利潤率 | 15.0 | % | 13.7 | % | 1.3 | % | 130 | bps | 13.8 | % | 13.3 | % | 0.5 | % | 50 | bps | ||||||||||||||||
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附表2：調整後息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣收入的對賬
非公認會計準則固定貨幣收入對賬
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| （百萬美元） | 23 年 6 月 30 日 | 22 年 6 月 30 日 | 3 月 31 日至 23 日 | 23 年 6 月 30 日 | 22 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 報告後的收入（GAAP） | $ | 272.9 | $ | 266.8 | $ | 273.6 | $ | 546.6 | $ | 546.2 | ||||||||||
| 外幣兑換的影響 (1) | 0.4 | 3.2 | 0.4 | |||||||||||||||||
| 按固定貨幣計算的收入（非公認會計準則） | $ | 273.3 | $ | 266.8 | $ | 276.8 | $ | 547.0 | $ | 546.2 | ||||||||||
(1) 固定貨幣不包括外幣波動的影響，其計算方法是將截至2022年6月30日的三個月零六個月的平均匯率應用於2023年同期的收入。
調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| （百萬美元） | 23 年 6 月 30 日 | 22 年 6 月 30 日 | 3 月 31 日至 23 日 | 23 年 6 月 30 日 | 22 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 淨虧損（GAAP） | $ | (30.9 | ) | $ | (79.2 | ) | $ | (45.4 | ) | $ | (76.3 | ) | $ | (136.2 | ) | |||||
| 利息支出 | 45.1 | 42.3 | 44.2 | 89.3 | 82.0 | |||||||||||||||
| 税收 | 2.5 | 1.3 | 2.7 | 5.2 | 3.8 | |||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 14.9 | 18.0 | 16.6 | 31.4 | 36.2 | |||||||||||||||
| 息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） | $ | 31.6 | $ | (17.6 | ) | $ | 18.0 | $ | 49.6 | $ | (14.1 | ) | ||||||||
| 交易和整合成本 | 2.9 | 8.6 | 5.2 | 8.1 | 12.3 | |||||||||||||||
| 衍生工具的收益/虧損 | (0.0 | ) | - | (0.1 | ) | (0.1 | ) | (0.0 | ) | |||||||||||
| 其他費用/（收益） | 0.3 | 38.9 | 5.5 | 5.7 | 61.0 | |||||||||||||||
| 小計（O&R 前的調整後息税折舊攤銷前利潤） | $ | 34.8 | $ | 29.9 | $ | 28.5 | $ | 63.3 | $ | 59.2 | ||||||||||
| 優化和重組費用 | 6.1 | 6.6 | 6.2 | 12.3 | 13.4 | |||||||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） | $ | 40.9 | $ | 36.5 | $ | 34.7 | $ | 75.6 | $ | 72.6 | ||||||||||
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