團結起來D 狀態
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
或者
在從 ____________ 到 ____________ 的過渡時期
委員會文件編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
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（州或其他司法管轄區 |
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（美國國税局僱主 |
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公司或組織） |
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證件號） |
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（主要行政辦公室地址） |
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（郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
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這個 |
用複選標記指明註冊人 (1) 是否已提交所需的所有報告在過去的12個月中（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）受1934年《證券交易法》第13或15（d）條的約束，並且（2）在過去的90天內一直受到此類申報要求的約束。 是的
用勾號指明註冊人是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件章）在前一段時間裏 12月（或期限較短，以至於要求註冊人提交此類信息）文件）。 是的
通過勾選指示k 標記註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義 在《交易法》第12b-2條中。
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大型加速過濾器 ☐ |
加速過濾器 ☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾號指明註冊人是否選擇不使用 延長遵守本節規定的任何新的或經修訂的財務會計準則的過渡期 《交易法》第13（a）條。 ☐
用複選標記指明註冊人是否為空殼公司（定義見第 12b-2 條法案）。是的
就像我一樣f 2023 年 8 月 10 日發行人總共有 [
安全與綠色控股公司和子公司
表格 10-Q
目錄
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頁碼 |
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| 第一部分財務信息 |
2 | |
| 第 1 項。 | 財務報表 | 2 |
| 截至2023年6月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 2 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表（未經審計） | 3 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的股東權益變動簡明合併報表（未經審計） | 4 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | 6 | |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 36 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 47 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 47 |
| 第二部分。其他信息 |
48 | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 48 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 48 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 51 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 51 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 51 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 51 |
| 第 6 項。 | 展品 | 52 |
| 簽名 |
54 | |
| 1 |
安全與綠色控股公司和子公司
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6月30日 2023 |
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十二月三十一日2022 |
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（未經審計） |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，淨額 |
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合同資產 |
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| 持有待售資產 | |
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| 庫存 | ||||||||
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備，淨額 |
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| 項目開發成本和其他非流動資產 | ||||||||
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善意 |
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| 使用權資產 | ||||||||
| 長期應收票據 |
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無形資產，淨額 |
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| 遞延合同費用，淨額 | ||||||||
| 投資非有價證券 | ||||||||
| 對股權關聯公司的投資和預付款 | ||||||||
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總資產 |
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$ |
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$ |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款和應計費用 |
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$ |
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合同負債 |
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| 租賃負債，當前到期日 | ||||||||
| 承擔的責任 | ||||||||
| 短期應付票據，淨額 | ||||||||
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流動負債總額 |
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| 長期應付票據 | ||||||||
| 租賃負債，扣除當前到期日 | ||||||||
| 負債總額 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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| 按成本計算的國庫股票— |
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累計赤字 |
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| 總計 安全與綠色控股公司股東權益 | ||||||||
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非控股權益 |
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| 股東權益總額 | ||||||||
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負債和股東權益總額 |
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$ |
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$ |
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|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 2 |
安全與綠色控股公司和子公司
|
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對於 這 三月已結束 6月30日 |
對於 這 三月已結束 6月30日 |
對於 這 六月已結束 6月30日 |
對於 這 六月已結束 6月30日 |
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2023 | 2022 | 2023 |
2022 |
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（未經審計） | （未經審計） | （未經審計） |
（未經審計） |
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收入： |
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| 施工服務 | $ | $ | $ | $ | |||||||||
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工程服務 |
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醫療收入 |
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總計 |
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收入成本： |
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施工服務 |
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工程服務 |
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| 醫療收入 | |||||||||||||
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總計 |
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毛利（虧損） |
( |
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運營費用： |
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工資和相關費用 |
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一般和管理費用 |
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營銷和業務發展費用 |
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總計 |
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營業虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||
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其他收入（支出）： |
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利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||
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利息收入 |
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| 其他收入（支出） | |||||||||||||
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總計 |
( |
) | |||||||||||
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所得税前虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||
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所得税支出 |
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淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||
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| 加：歸屬於非控股權益的淨收益 | |||||||||||||
| 歸屬於安全與綠色控股公司普通股股東的淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |
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歸屬於安全與綠色控股公司的每股淨虧損 |
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|
基礎版和稀釋版 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |
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加權平均已發行股數： |
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|
基礎版和稀釋版 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
安全與綠色控股公司和子公司
|
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|
$0.01票面價值 |
|
額外 |
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財政部 |
累積的 |
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安全與綠色控股公司股東 | 非控制性 |
總計 股東 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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股票 |
赤字 |
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公平 |
興趣愛好 |
公平 |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ | ( |
) |
$ |
( |
) | $ | $ | ( |
) | $ |
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基於股票的薪酬 |
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| 庫存股 | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 發行限制性股票單位 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| N非控股權益分配 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
淨虧損 |
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— |
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|
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( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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截至2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ | ( |
) |
$ |
( |
) | $ | $ | ( |
) | $ |
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| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行限制性普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行限制性股票單位 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行認股權證和限制性普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益分配 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
| 庫存股 | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||
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淨虧損 |
|
— |
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( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ | ( |
) |
$ |
( |
) | $ | $ | ( |
) | $ |
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| 4 |
安全與綠色控股公司和子公司
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|
$0.01票面價值 |
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額外 |
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財政部 |
累積的 |
|
安全與綠色控股公司股東 | 非控制性 |
總計 股東 |
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||||||||||||||||||||
|
|
|
股份 |
|
金額 |
|
資本 |
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股票 |
赤字 |
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公平 |
興趣愛好 |
公平 |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
$ |
( |
) | $ | $ | $ |
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基於股票的薪酬 |
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發行限制性股票單位 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| N非控股權益分配 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
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淨收益（虧損） |
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— |
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( |
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) | ( |
) | |||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
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截至2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
$ |
( |
) | $ | $ | $ |
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| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行限制性股票單位 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益分配 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
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淨收益（虧損） |
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— |
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( |
) | ( |
) | ( |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
$ |
( |
) | $ | $ | $ |
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隨附的附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
SAFE & GREEN 控股公司和子公司
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對於 這 六個月已結束6月30日 2023 |
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對於 這 六個月已結束 |
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（未經審計） |
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（未經審計） |
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來自經營活動的現金流： |
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淨虧損 |
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( |
) |
$ |
( |
) | |
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為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
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折舊費用 |
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無形資產的攤銷 |
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| 遞延許可費用的攤銷 | ||||||||
| 債務發行成本和債務折扣的攤銷 | |
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| 使用權資產的攤銷 | ||||||||
| 為服務而發行的普通股 | ||||||||
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壞賬支出 |
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長期應收票據的利息收入 |
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( |
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) | |
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基於股票的薪酬 |
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| 資產處置損失 | ||||||||
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運營資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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| 託管-債券 | ( |
) | ||||||
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合同資產 |
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( |
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| 庫存 | ( |
) | ||||||
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預付費用和其他流動資產 |
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( |
) |
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( |
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| 無形資產 | ( |
) | ||||||
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應付賬款和應計費用 |
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( |
) | ||
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合同負債 |
( |
) |
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| 應歸因於關聯公司 | ( |
) | ||||||
| 租賃責任 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 承擔的責任 | ||||||||
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用於經營活動的淨現金 |
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( |
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來自投資活動的現金流： |
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| 購買不動產、廠房和設備 | ( |
) | ( |
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| 出售設備的收益 | ||||||||
| 償還期票 | ( |
) | ||||||
| 項目開發成本 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 對股權關聯公司的投資和預付款 | ( |
) | ||||||
| 投資非有價證券 | ( |
) | ||||||
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用於投資活動的淨現金 |
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( |
) |
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( |
) | |
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來自融資活動的現金流： |
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| 償還短期應付票據 | ( |
) | ||||||
| 短期應付票據和認股權證的收益，扣除債務發行成本 | ||||||||
| 長期應付票據的收益 | ||||||||
| 購買國庫股 | ( |
) | ||||||
| 分配款已支付給 非控股權益 | ( |
) | ( |
) | ||||
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融資活動提供的（用於）的淨現金 |
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( |
) | ||
| 現金及現金等價物的淨增加/（減少） | ( |
) | ||||||
| 現金和現金等價物-期初 | ||||||||
| 現金和現金等價物-期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | ||||||||
| 租賃負債的初始價值 | $ | $ | ||||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 6 |
安全與綠色控股公司和子公司
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中 （未經審計）
|
1. |
業務描述 |
Safe & Green Holdings Corp.（及其子公司，統稱 “公司”、“我們” 或 “我們的”）以前被稱為SG Blocks, Inc.和CDSI Holdings, Inc.，這是一家成立於1993年12月29日的特拉華州公司。2011 年 11 月 4 日，該公司的全資子公司 CDSI Merger Sub, Inc. 與 SG Building Blocks, Inc.（“SG Building”，前身為 SG Blocks Inc.）合併（“合併”），SG Building在合併中倖存下來，成為公司的全資子公司。此次合併是一次反向合併，被視為SG Building的資本重組，因為SG Building是會計收購方。因此，列出的歷史財務報表是SG Building的財務報表。
公司在以下方面運營
使用公司專有技術以及設計和工程專業知識開發的建築產品通常比傳統施工方法更堅固、更耐用、更環保，而且安裝時間更短。sgBlocks建築結構的使用通常為能源和環境設計領導力（“LEED”）認證等級提供四到六個分數，包括減少場地幹擾、資源再利用、可回收內容、設計創新以及當地和區域材料的使用。由於SGBlocks能夠滿足這些要求，該公司認為利用其技術和專業知識生產的產品是環境可持續建築領域的領導者。
有三種核心產品使用 該公司的技術和工程專業知識。第一批產品涉及 GreenSteel™ 模塊，它們是 sgBlocks 建築物的結構核心和外殼。公司採購集裝箱，用結構鋼加固件設計所需的開口，對sgBlocks進行油漆，然後在現場交付，客户或客户的總承包商將在那裏完成整個裝修和安裝。第二種產品包括複製創建GreenSteel產品的流程，此外還包括安裝選定的材料、飾面和系統（包括但不限於地板、窗户、門、室內塗料、電線和固定裝置、管道插座和浴室、屋面系統），並將sgBlocks預製容器運送到現場，讓第三方持牌總承包商完成最終的裝修和安裝。最後，第三種產品是完全裝配和完成的SGBlocks建築（包括但不限於地板、窗户、門、室內油漆、電線和固定裝置、管道插座和浴室、屋面系統），包括在現場架設最後一個單元並完成任何其他最後步驟。安裝完成後，該建築物已準備就緒，可供入住和/或使用。施工管理和/或項目管理服務通常包含在公司的產品中。
該公司還提供與施工中模塊的使用和修改相關的工程和項目管理服務。
| 7 |
安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
在截至的六個月中2023年6月30日和2022（未經審計）
|
1. |
業務描述（續） |
環保
2022 年，SG Environmental Solutions Corp.（“SG Environmental”）成立，專注於生物醫學廢物的清除，並將使用其許可的專利技術對生物醫學廢物進行粉碎和消毒，使廢物消毒、無法識別，對公共健康的風險不超過住宅生活垃圾。
|
2. |
流動性 |
截至2023年6月30日，該公司的現金及現金等價物為美元
| 2023 |
|||||
| 1 年以內 | $ | ||||
| 待辦事項總數 | $ | ||||
該公司自成立以來蒙受了損失，負營運資金約為美元
公司打算通過運營產生的收入和控制成本、結成戰略聯盟以及探索其他選擇，包括在必要時籌集額外債務或股權資本的可能性來滿足其資本需求。但是，無法保證公司在現金流為正之前會成功滿足其資本需求。公司沒有為未來的資金籌集任何其他來源，如果在需要此類資金時無法籌集必要的資金，則可能需要對商業計劃進行實質性修改，包括推遲實施此類商業計劃的各個方面，或者完全削減或放棄此類商業計劃。
| 8 |
安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
在已結束的六個月中 2023年6月30日 和 2022（未經審計）
|
3. |
重要會計政策摘要 |
列報基礎和合並原則 — 隨附的未經審計的簡明財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及10-Q表季度報告和第8條S-X條例的説明編制的。因此，它們不包括公認會計原則要求的年度財務報表的所有信息和附註。簡明財務報表和附註應與2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的公司10-K表年度報告中包含的截至2022年12月31日止年度的合併財務報表和附註一起閲讀。管理層認為，為公允列報中期財務報表所必需的所有調整，包括正常應計項目，均已包括在內。截至2023年6月30日的六個月業績不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績。
最近通過的會計公告- 下文或相關附註中酌情討論了公司實施的新會計聲明。
會計估計 — 根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額，以及財務報表相關附註中披露的金額。 這些財務報表中使用的公司估算包括但不限於收入確認、股票薪酬、應收賬款儲備、庫存估值、商譽、與公司遞延所得税資產相關的估值補貼、無形資產的賬面金額、使用權資產以及長期資產的可回收性和使用壽命。公司的某些估計可能會受到外部條件的影響，包括公司特有的條件和總體經濟狀況。這些外部因素有理由對公司的估計產生影響，並可能導致實際業績與這些估計有所不同。
操作週期 — 公司合同的期限各不相同，但通常介於 到 .在某些情況下，合同期限可能超過 。與合同有關的資產和負債分別列入隨附的資產負債表中的流動資產和流動負債，因為它們將在合同的正常完成過程中清算，有時可能超過
收入確認 — 無論合同期限或其他因素如何，公司都會在合同開始時決定是否會在一段時間內或某個時間點轉移對承諾商品或服務的控制權。收入的確認與向客户轉讓承諾的商品或服務的時機一致，該金額反映了公司預計為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。為了實現這一核心原則，公司採取了以下措施 五根據其收入政策採取的步驟：
(1) 確定與客户的合同
(2) 確定合同中的履約義務
(3) 確定交易價格
(4) 將交易價格分配給合同中的履約義務
(5) 在履行績效義務時確認收入
對於某些合同，公司對一段時間內的收入進行確認，這與公司在先前的指導下采用的方法（即完成百分比）類似。 由於估算過程固有的不確定性，完成履約義務所需的費用估計數可能會在短期內修訂。對於使用成本對成本輸入法確認收入的履約債務，估計費用總額的變動以及在完全履行履約義務方面的相關進展，在修訂估計數的期間以累積追趕的方式予以確認。如果目前對一項履約義務總成本的估計表明存在損失，則在損失顯而易見的時期內為未履行的履約義務的全部估計損失編列備抵金。
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
對於 六個月已結束 2023年6月30日和 2022（未經審計）
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3. |
重要會計政策摘要（續） |
對於產品或設備的銷售，當客户獲得對此類商品的控制權時，公司即對收入進行確認。
該公司在2004年第四季度與Clarity Lab Solutions, LLC（“Clarity Labs”）（“合資企業”）簽訂了合資協議 2021。合資企業活動的收入與臨牀測試服務有關，在提供服務時予以確認，也就是在某個時間點。 公司估計了其合同補貼、付款人拒絕和價格優惠，包括在公司預計有權獲得的對價中。 此外，該公司成立了芝加哥機場測試有限責任公司，該公司通過轉租給協助 COVID-19 測試的政府實體財團獲得租金收入。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司確認了美元
收入分類
公司三者的收入以及六截至2022年6月30日的月份主要來自與模塊相關的施工和工程合同，醫療收入來自實驗室測試和測試套件的銷售。公司三和六的收入截至2023年6月30日的月份主要源自與模塊相關的施工合同該公司的合同是與各個行業的客户簽訂的。在某個時間點確認的收入和隨着時間的推移確認的收入是 $
下表進一步細分了公司的按類別劃分的收入：
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按客户類型劃分的收入 |
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| 建築和工程服務： |
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| 酒店 | $ | % | $ | % | |||||||||||
| 多家庭（包括單户家庭） |
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| 小計 | % | % | |||||||||||||
| 醫療收入： | |||||||||||||||
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醫療（實驗室測試、試劑盒銷售和設備） |
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按客户類型劃分的總收入 |
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| 截至6月30日的六個月 |
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按客户類型劃分的收入 |
2023 |
2022 |
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| 建築和工程服務： |
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| 政府 |
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| 酒店 | % | % | |||||||||||||
| 多家庭（包括單户家庭） |
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| 辦公室 |
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| 零售 | % | % | |||||||||||||
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| 小計 | % | % | |||||||||||||
| 醫療收入： | |||||||||||||||
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醫療（實驗室測試、試劑盒銷售和設備） |
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按客户類型劃分的總收入 |
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
在已結束的六個月中 2023年6月30日和 2022（未經審計）
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重要會計政策摘要（續） |
合同資產和合同負債
應收賬款在公司的對價權無條件期間予以確認。應收賬款是扣除信貸損失備抵後確認的。在評估應收款變現的可能性時需要作出相當大的判斷。
收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。
合同資產包括長期建築服務的未開票金額，前提是按成本對成本進度衡量標準確認的收入超過向客户開具的發票金額，因為根據我們的合同條款，這些金額無法開具賬單。這些款項可根據各種績效衡量標準向客户收回，包括某些里程碑的完成情況、特定單位的完成情況或合同的完成情況。在簡明合併資產負債表中，合同資產通常歸類為流動資產。
當向客户開具的發票金額超過按成本對成本進度衡量標準確認的收入時，就會產生建築和工程合同的合同負債。合同負債還包括客户就某些合同支付的預付款。隨着公司確認來自履行相關履約義務的收入，合同負債減少。在簡明合併資產負債表中，合同負債通常歸類為流動負債。
A雖然 該公司認為，它已經制定了足夠的程序來估算未平倉合同的完成成本，至少在合同完成之前，合同可能會產生額外的鉅額成本。公司定期評估和修改其估算值，並在認為必要時進行調整。
遞延合同成本-在2019年簽訂獨家許可協議（“ELA”）之前，公司受建造和開發某處房產的協議（“原始協議”）的約束。 A由於2019年簽訂了ELA，該物業受到 ELA 的約束，該公司受到 ELA 的約束不再受其原始協議的約束。進入ELA後，該公司的未償應收賬款餘額為$
但是業務組合 - 公司根據ASC使用收購會計方法對業務收購進行核算 805 “業務合併”，要求確認和計量截至獲得控制權之日以公允價值收購的所有可識別資產和承擔的負債。公司根據其對收購日收購資產的公允價值和收購中承擔的負債的最佳估計，確定收購資產和承擔的負債的公允價值。商譽表示收購價格超過收購的淨有形和可識別無形資產的公允價值。隨後對任何或有對價公允價值的調整均記錄在公司的合併運營報表中。公司為完成業務合併而產生的成本在發生時記入一般和管理費用。
可變利息實體 – 公司將某些法人實體視為可變利益實體（“VIE”）。在評估合併的VIE時，公司必須確定該實體中是否存在可變權益。可變利息是吸收實體部分預期損失或獲得該實體部分預期回報的投資或其他權益。如果確定公司在VIE中沒有可變權益，則無需進一步分析，VIE也不會合並。如果公司持有VIE的可變權益，則當VIE存在控股財務權益並因此被視為主要受益人時，公司將合併VIE。當公司既有權指導VIE對VI經濟表現產生最大影響的活動，又有義務吸收VIE的損失或有權從VIE中獲得可能對該VIE具有重大意義的收益，則公司決定擁有VIE的控股財務權益。隨着事實和情況的變化，將定期對這一決定進行評估。
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 截至2023年6月30日的六個月 和 2022（未經審計）
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重要會計政策摘要（續） |
2020年8月27日，公司與Clarity Lab Solutions, LLC（“Clarity Labs”）（“合資企業”）簽訂了合資協議。 在考慮並遵守 Clarity Lab 的服務和承諾的前提下，只要協議仍然有效且有效且未終止，公司同意簽發
2021 年 1 月 18 日，公司簽訂了組建 CAT 的運營協議。CAT 的目的是推向市場，出售，分銷，租賃和以其他方式對COVID-中的某些產品和服務進行商業開發19測試行業。 公司已確定其是CAT的主要受益人，因此已將這些活動合併到其合併財務報表中。
投資實體 – 2021 年 5 月 31 日，該公司的子公司 SG DevCorp 同意出資
2021 年 6 月 24 日，該公司的子公司 SG DevCorp 與 Jacoby Development 簽訂了一份運營協議
在截至2023年6月30日的六個月中，由於投資正在開發中，諾曼·貝瑞和坎伯蘭沒有任何重大收益或虧損。此外，管理層認為有
截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股權關聯公司的大致合併財務狀況彙總如下：
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資產負債表簡要信息： |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
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（未經審計） |
（未經審計） |
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總資產 |
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負債總額 |
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成員權益 |
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月（未經審計）
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重要會計政策摘要（續） |
現金和現金等價物 — 公司認為現金及現金等價物包括所有短期的、高流動性的投資，這些投資易於兑換為已知金額的現金，並且收購後的原始到期日為三個月或更短。現金和現金等價物總計 $
短期投資 –公司對由存款證組成的到期日大於以下的投資進行分類 三幾個月但少於 一作為短期投資的一年。該公司有
應收賬款和信貸損失備抵金– 應收賬款是向客户銷售和績效類型合同的進度賬單產生的應收賬款。應收賬款中包含的金額被視為可在公司運營週期內收回。公司按發票金額確認應收賬款。
公司於2023年1月1日採用了ASC 326（當前預期信貸損失），要求使用當前的預期信用損失模型來衡量和確認預期的信貸損失。預計未來無法收回的應收賬款的信貸損失備抵額是在考慮對未來經濟狀況的預測以及有關過去事件和當前狀況的信息的基礎上估算的。
信貸損失備抵反映了公司對應收賬款餘額中固有的預期損失的最佳估計。管理層根據公司的歷史損失、具體的客户情況和總體經濟狀況為信貸損失提供備抵金。管理層定期審查應收賬款並根據當前情況調整備抵金，並在所有收款嘗試均已用盡且收回前景渺茫時從無法收回的應收賬款中扣除。收回的款項在收到時即被識別。實際收款損失可能與我們的估計不同，可能對我們的合併財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。
庫存 – 建築原材料（主要是海運集裝箱和製造材料）按成本（先進先出法）或可變現淨值中較低者估值。使用特定的識別方法，製成品和在成品庫存按成本或可變現淨值中較低者進行估值。醫療設備和冠狀病毒-19測試和測試用品按成本（先入先出法）或可變現淨值中較低者估值。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 的清單 $
善意– 公司在每個財年在申報單位層面進行商譽減值測試，如果事件或情況發生變化，則更頻繁地進行減值測試，這更有可能n 不得將其申報單位的公允價值降至賬面價值以下。 公司通過將申報單位的公允價值與其賬面價值進行比較來進行商譽減值測試，並確認賬面價值超過公允價值的金額的減值費用，但不超過商譽總額。商譽賬面價值超過其隱含公允價值的金額（如果有）被確認為減值損失。 有
無形資產 – 無形資產由美元組成
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
對於 六個月已結束 2023年6月30日 和 2022（未經審計）
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3. |
重要會計政策摘要（續） |
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在截至12月31日的年度中： |
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2023（剩餘） |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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不動產、廠房和設備 — 不動產、廠房和設備按成本列報。折舊是在每項資產的估計壽命內使用直線法計算的。重要類別資產的估計使用壽命如下:計算機和軟件
待售資產 — 2021年5月10日，該公司的子公司SG DevCorp以美元收購了德克薩斯州拉戈維斯塔的房產
可轉換工具 — 公司將轉換期權與其主工具分開，並根據某些標準將其視為獨立的衍生金融工具。這些標準包括以下情況：(a) 嵌入式衍生工具的經濟特徵和風險與主合同的經濟特徵和風險沒有明確和密切的關係，(b) 同時體現嵌入式衍生工具和主合約的混合工具未根據其他適用的公認會計原則按公允價值重新計量，在收益發生時報告公允價值的變化；(c) 與嵌入式衍生品具有相同條款的單獨工具工具將被視為衍生工具。
普通股購買權證和其他衍生金融工具— 公司將 (i) 需要實物結算或淨股結算或 (ii) 提供淨現金結算或公司自有股票結算（實物結算或淨股結算）選擇的合同歸類為股權，前提是此類合同與公司自有股票掛鈎。公司將任何 (i) 需要淨現金結算（包括要求在發生任何事件且該事件超出公司控制的情況下進行淨現金結算）或（ii）允許交易對手選擇淨現金結算或結算股份（實物結算或淨現金結算）的合同歸類為資產或負債。公司在每個報告日評估普通股購買權證和其他獨立衍生品的分類，以確定是否需要更改資產與負債或權益的分類。
公允價值測量 — 包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計負債在內的金融工具按成本計賬，由於這些工具的短期性質，公司認為成本接近公允價值。
公司衡量金融資產和負債的公允價值的依據是衡量當日市場參與者之間的有序交易中資產或負債在主要市場或最有利市場上為轉移負債而獲得的資產或負債而獲得的收益（退出價格）。在衡量公允價值時，公司最大限度地使用可觀察的投入，最大限度地減少對不可觀察投入的使用。
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月（未經審計）
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3. |
重要會計政策摘要（續） |
公司使用三個投入水平可用於衡量公允價值：
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第 1 級 |
相同資產或負債在活躍市場上的報價。 |
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第 2 級 |
活躍市場中類似資產和負債的報價或可觀察的投入。 |
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第 3 級 |
不可觀察的輸入（例如，基於假設的現金流建模輸入）。 |
轉入和調出等級制度等級的行為被視為在本報告所述期間結束時發生的轉入和調出。
基於股份的支付 – 這個 公司根據獎勵的公允價值來衡量獲得的服務成本，以換取權益工具的獎勵。對於員工和董事，包括非僱員董事，股票期權獎勵的公允價值在授予日計量。然後，在要求提供服務以換取獎勵的時期（通常是歸屬期）內確認公允價值金額。在每項獎勵的每個單獨歸屬部分的必要服務期內，公司在分級歸屬的基礎上確認基於股票的薪酬支出。員工和所有董事的股票薪酬支出在合併運營報表的工資和相關費用中報告。非僱員的股票薪酬支出在簡明合併運營報表的營銷和業務發展費用中列報。
所得税 – 公司使用資產和負債法核算所得税。在這種方法下，遞延税代表收回或支付申報的資產和負債金額時預計將產生的未來税收後果。所得税準備金通常代表本年度已繳或應付的所得税加上該年度遞延所得税的變化。遞延所得税源於公司資產和負債的財務和税基之間的差異，並在變更頒佈時根據税率和税法的變化進行調整。
納税負債的計算涉及處理複雜税收法規適用中的不確定性。公司根據公司的估計，確認了因預期的税務審計問題而產生的負債 是否需要繳納額外税款以及在多大程度上需要繳納額外税款。如果最終證明沒有必要支付這些款項，則負債的撤銷將導致在確定不再需要負債的時期確認税收優惠。如果事實證明納税負債的估計值低於最終評估，則將進一步計入支出。
信用風險集中 –可能使公司面臨信用風險集中的金融工具主要由現金和現金等價物組成。該公司將現金存放在信貸質量高的機構。有時，此類金額可能超過聯邦存款保險公司的保險限額。公司在此類賬户中沒有遭受任何損失，並認為自己沒有遭受任何損失顯著賬户的信用風險。
關於應收賬款，信貸風險的集中程度僅限於建築業的少數客户。公司對客户的財務狀況進行持續的信用評估，通常除了正常的留置權外，不需要客户提供任何抵押品。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，
與以下內容相關的收入
與以下內容相關的收入成本
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
在已結束的六個月中 2023年6月30日 和 2022（未經審計）
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4. |
應收賬款 |
截至 2023 年 6 月 30 日以及2022年12月31日，該公司的應收賬款包括以下內容：
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2023 |
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2022 |
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已計費： |
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應收賬款總額 |
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減去：信貸損失備抵金 |
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應收款淨額總額 |
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5. |
合同資產和合同負債 |
截至2023年6月30日，未完成合同的成本和估計收益（代表合同資產和合同負債）包括以下內容2022年12月31日:
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2023 |
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2022 |
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未完成合同所產生的成本 |
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迄今為止未完成合同的估計收入 |
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合同資產總額 |
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減去：迄今為止的賬單 |
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未完成合同的淨合約資產/（負債） |
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上述金額包含在隨附的簡明合併資產負債表中 f關注字幕位於 2023年6月30日和 2022年12月31日.
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2023 |
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2022 |
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合同資產 |
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合同負債 |
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合約淨資產（負債） |
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儘管管理層認為已經制定了適當的程序來估算完成未結合同的費用，但至少有合理的可能性在合同完成之前出現額外的鉅額費用。 公司福利待遇從根本上評估和修訂其估計數，並在認為必要時進行調整。
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
對於 六個月已結束2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日（未經審計）
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6. |
不動產、廠房和設備 |
不動產、廠房和設備按成本減去累計折舊和攤銷額列報，並在其使用壽命內使用直線法進行折舊。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的財產、廠房和設備淨包括以下內容：
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2023 |
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2022 |
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| 計算機設備和軟件 | $ | |
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| 傢俱和其他設備 | |
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| 租賃權改進 |
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| 設備和機械 | |||||||||
| 汽車 | |||||||||
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財產、廠房和設備 |
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減去：累計折舊 |
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不動產、廠房和設備，淨額 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，折舊費用為美元
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7. |
應收票據 |
2020年1月21日，CPF GP 2019-1 LLC（“CPF GP”）向公司發行了本金為美元的期票
2020年4月，CPF GP向公司發行了本金為美元的期票
在截至2022年12月31日的年度中，高爾文票據分配給了公司，本金為美元
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
在截至2023年6月30日的六個月中，以及 2022（未經審計）
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8. |
應付票據 |
2021年7月14日，該公司的子公司SG DevCorp發行了本金為美元的房地產留置權票據
2022 年 9 月 8 日，公司簽訂了第二張房地產留置權票據，本金為 $
2023年1月，短期票據和第二張短期票據延期，到期日為2024年2月1日。
2023年3月31日，德克薩斯州有限責任公司、SG DevCorp的全資子公司LV Peninsula Holding LLC（“LV Peninsula”）根據2023年3月30日的貸款協議（“貸款協議”）發行了本金為美元的期票
LV票據的收益用於還清短期票據和第二張短期票據。LV Note 僅要求按月分期付息，將於 2024 年 4 月 1 日到期，並按《華爾街日報》公佈的最優惠利率計息（目前）
2021 年 10 月 29 日，公司的子公司 SG Echo 與杜蘭特工業管理局（“管理局”）簽訂了貸款協議（“貸款協議”），根據該協議，該公司收到了美元
2022 年 8 月，SG DevCorp 投入了 $
2023 年 2 月 7 日，公司完成了十萬美元（美元）的私募發行（“發行”）
關於此次發行，公司支付了 $
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 截至2023年6月30日的六個月 和 2022（未經審計）
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8. |
應付票據 （續） |
債券到期
公司可贖回債券，贖回價格等於
當債券未償還時，如果公司獲得的現金收益超過美元
債券中規定的某些違約事件發生時，例如未能兑現轉換請求、未能維持公司的上市地位、公司未能遵守經修訂的1934年《證券交易法》規定的義務、違反公司的陳述或契約或未能獲得股東的批准
峯值認股權證到期
轉換債券和行使峯值認股權證時可能發行的公司普通股數量，包括承諾股份以及根據公司與Peak One於2023年2月7日達成的股權購買協議和與之相關的任何股票，受交易所上限（“交易所上限”）的約束
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 截至2023年6月30日的六個月 和 2022（未經審計）
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8. |
應付票據 （續） |
該公司支出 $
2023年5月16日，SG Building與Cedar Advance LLC（“Cedar”）簽訂了現金透支協議（“現金透支協議”），根據該協議，SG Building出售給了Cedar $
關於行使其收購選擇權
有擔保票據的利息為
保理協議規定，在接受應收購賬款後，SouthStar將向SG Echo支付百分之八十（
保理協議規定，SG Echo還將支付交易管理費 $
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 截至2023年6月30日的六個月 和 2022（未經審計）
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8. |
應付票據 （續） |
作為支付和履行SG Echo根據保理協議對SouthStar的當前和未來義務的擔保，SG Echo向SouthStar授予了SG Echo目前擁有和以後收購的所有個人和固定財產的第一優先擔保權益，無論位於何處，包括但不限於所有賬户、貨物、動產票據、庫存、設備、工具、投資財產、文件、存款賬户、商業侵權索賠、信用證權利，一般無形資產, 包括付款無形資產, 專利,軟件商標、商品名稱、客户名單、支持義務、上述所有收益和產品。
《保理協議》的初始期限為三十六（
如果 SouthStar 在任何初始期限或續訂期限內在季度內沒有購買超過百分之五十的應收賬款（
根據2023年6月8日的有擔保持續公司擔保（“公司擔保”），公司已根據擔保票據和保理協議為SG Echo對SouthStar的債務提供了擔保。
根據SouthStar、SG Echo和公司於2023年6月8日生效的交叉違約和交叉抵押協議（“交叉違約協議”），SG Echo在有擔保票據和保理協議下的義務是交叉違約和交叉抵押的，因此有擔保票據下的任何違約事件均構成SouthStar選擇的保理協議下的違約事件（反之亦然）根據SouthStar的擔保票據，協議應構成違約事件選擇）以及為擔保SG Echo在有擔保票據下的債務而承諾的任何抵押品也應作為SG Echo在保理協議下的義務的擔保（反之亦然）。
SG Echo 產生了 $
2023年6月23日，SG DevCorp與總部位於盧森堡的專業投資基金BCV S&G DevCorp（“BCV S&G”）簽訂了貸款協議（“BCV 貸款協議”），最高金額為美元
| 21 |
安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 截至2023年6月30日的六個月 和 2022（未經審計）
|
9. |
租賃 |
公司租了一間辦公室， 製造業根據不可撤銷的經營租賃協議，工廠和某些設備。 租約的剩餘租賃期限從
與租賃相關的補充資產負債表信息如下：
| 資產負債表地點 |
2023年6月30日 |
||||
| 經營租賃 | |||||
| 使用權資產，淨額 | $ |
|
|||
| 流動負債 | 租賃負債，當前到期日 |
||||
| 非流動負債 | 租賃負債，扣除當前到期日 | ||||
| 經營租賃負債總額 | $ | ||||
| 融資租賃 | |||||
| 使用權資產 | $ | ||||
| 流動負債 | 租賃負債，當前到期日 | ||||
| 非流動負債 | 租賃負債，扣除當前到期日 | ||||
| 融資租賃負債總額 | $ | ||||
|
加權平均剩餘租期 |
|||||
| 經營租賃 |
|
||||
| 融資租賃 | |||||
| 加權平均折扣率 |
|||||
| 經營租賃 | |||||
| 融資租賃 | |||||
由於租賃沒有提供隱含利率，公司使用了基於租賃開始之日的可用信息的增量借款利率來確定租賃付款的現值，這反映了每個地理區域租賃的具體期限和經濟環境。
預期的未來租賃成本部分基於某些假設，以估算不可取消租賃下的最低年度租金承諾，具體如下：
| 截至12月31日的年度： | 正在運營 |
融資 |
總計 |
||||||||
| 2023 （剩餘） | $ | $ | $ | ||||||||
| 2024 | |||||||||||
| 2025 | |||||||||||
| 租賃付款總額 | |||||||||||
| 減去：估算利息 | |||||||||||
| 租賃負債的現值 | $ | $ | $ | ||||||||
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
對於 六個月已結束 2023年6月30日和 2022（未經審計）
|
10. |
每股淨收益（虧損） |
每股基本淨收益（虧損）的計算方法是將該期間的淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨收益（虧損）的計算方法是將該期間的淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股和潛在攤薄普通股的加權平均數。潛在攤薄的普通股由行使股票期權和認股權證時可發行的普通股組成。如果潛在攤薄的普通股具有抗稀釋作用，則將其排除在計算之外。
截至2023年6月30日， 有期權和認股權證
|
11. |
施工待辦事項 |
以下是截至2023年6月30日和2022年12月31日存在的已簽署的建築和工程合同的積壓情況，這是公司預計從正在進行的未完成合同的施工以及分別於2023年6月30日和2022年12月31日生效但尚未開始施工的合同協議中實現的收入金額：
|
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
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餘額-期初 |
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$ |
|
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|
$ |
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本期間的新合同和變更單 |
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| 調整和取消，淨額 | |||||||||
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小計 |
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減去：該期間獲得的合同收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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餘額-期末 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
|
截至該公司的剩餘積壓情況2023年6月30日代表剩餘的交易價格尚未完成工作的公司合同，不包括未行使的合同期權。
公司預計將在接下來的時期內履行其積壓的債務，即截至2023年6月30日的合同剩餘未履行的履約義務：
| 2023 |
|||||
| 1 年以內 | $ | ||||
| 1 到 2 年 |
|||||
| 待辦事項總數 | $ | ||||
儘管積壓反映了被認為穩定的業務，但可能會出現取消、延期或範圍調整的情況。對積壓情況進行調整，以反映任何已知的項目取消、對項目範圍和成本的修訂以及項目的延期。
| 23 |
安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
對於 六個月已結束 2023年6月30日和 2022（未經審計）
|
12. |
股東權益 |
公開發行 —
2021年10月，公司完成了普通股的註冊直接發行和同步私募配售（“十月發行”），該發行是公司根據2021年10月25日與機構投資者簽訂的證券購買協議進行的，總收益為美元
證券購買協議— 2019 年 4 月，公司發佈了
承保協議 — 2019 年 8 月，公司發佈了
股權購買協議-2023年2月7日，公司與Peak One簽訂了股權購買協議（“EP協議”）和相關的註冊權協議（“權利協議”），根據該協議，公司有權但沒有義務指示Peak One購買不超過$的股權
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 截至2023年6月30日的六個月 和 2022（未經審計）
|
12. |
股東權益（續） |
關於EP協議，該公司 發行給 Peak 的普通合夥人 Investments 一個,
Peak One根據EP協議購買公司普通股的義務從EP協議簽訂之日開始，到以下兩項中較早者結束：(i) Peak One根據EP協議購買等於最高承諾金額的普通股的日期，(ii) 三十六 (
在承諾期內，Peak One根據EP協議為普通股支付的收購價格將為
EP 協議和權利協議包含完成未來銷售交易的慣常陳述、擔保、協議和條件，以及雙方的賠償權利和義務。除其他外，Peak One向公司表示，它是 “合格投資者”（該術語的定義見《證券法》D條例第501（a）條），公司根據《證券法》第4（a）（2）條和據此頒佈的D條所載的註冊豁免出售證券。
為服務業發行的普通股— 在截至2023年6月30日的六個月中，公司發行了
限制性股票單位— 在截至2023年6月30日的六個月中，公司發行了
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安全與綠色控股公司和子公司
的注意事項 濃縮合併財務報表
在已結束的六個月中 2023年6月30日 和 2022 （未經審計）
| 13. |
細分市場和分類收入 |
|
|
|
施工 |
|
醫療 |
發展 |
企業和支持 |
|
合併 |
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||||||||||||
| 六 月已於 2023 年 6 月 30 日結束 |
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| 收入 |
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
收入成本 |
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|
運營費用 |
|||||||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 其他收入（支出） | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| 所得税前收入（虧損） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | |||||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） 安全與綠色控股公司 | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | $ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
施工 |
醫療 |
發展 |
企業與支持 |
合併 |
|||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的六個月 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
收入成本 |
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|
運營費用 |
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| 營業收入（虧損） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 其他收入（支出） | ( |
) | |||||||||||||||||||
|
所得税前收入（虧損） |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
( |
) | |||||||||||
|
歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
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| 歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） 安全與綠色控股公司 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 總資產 |
$ | $ | $ |
$ |
$ |
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| 折舊和攤銷 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 分部間收入消除 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 26 |
安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月（未經審計）
|
13. |
細分市場和分類收入 （續） |
|
|
|
施工 |
|
醫療 |
發展 |
企業和支持 |
|
合併 |
|
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| 三個月已結束2023年6月30日 |
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| 收入 |
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
收入成本 |
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|
運營費用 |
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| 營業虧損 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 其他收入（支出） | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入（虧損） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | |||||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） 安全與綠色控股公司 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 折舊和攤銷 | $ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
施工 |
醫療 |
發展 |
企業與支持 |
合併 |
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| 三個月已結束 2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
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| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
收入成本 |
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|
運營費用 |
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| 營業收入（虧損） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 其他收入（支出） | ( |
) | |||||||||||||||||||
|
所得税前收入（虧損） |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) | ||||||||||||
|
歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） 安全與綠色控股公司 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 折舊和攤銷 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 資本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 分部間收入消除 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 截至2023年6月30日的六個月 和 2022（未經審計）
|
14. |
認股證 |
在2017年6月的公開發行中，作為補償，公司向承銷商的某些關聯公司發出了共計購買以下產品的認股權證
除了2019年4月的收購協議外，公司還出售了認股權證，最多可收購
結合2019年8月的承保協議，公司向承銷商發放了共計購買以下內容的認股權證
與 2020 年 5 月的承保協議一同出臺，作為補償，公司向承銷商發放了共計購買以下內容的認股權證
在 與2021年10月，公司還發行了A輪收購協議 最多可購買的認股權證
在2023年2月發行債券的同時，公司發行了購買峯值認股權證
|
15. |
基於股份的薪酬 |
2016 年 10 月 26 日，公司董事會批准發行多達
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
在結束的六個月中2023年6月30日和 2022（未經審計）
| 15. |
基於股份的薪酬（續） |
股票薪酬支出
股票薪酬支出包含在簡明的合併運營報表中，如下所示：
|
六個月已結束 |
|||||||||
| 2023 |
2022 |
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|
工資和相關費用 |
$ | $ | ||||||
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總計 |
$ | $ | ||||||
|
三個月已結束 |
|||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||
|
|
工資和相關費用 |
$ | $ | ||||||
|
|
總計 |
$ | $ | ||||||
下表按證券類型列出了所包含的按證券類型分列的股票薪酬支出總額 濃縮 合併運營報表：
| 六個月已結束 6月30日 |
|||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||
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股票期權 |
$ |
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$ |
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|
限制性股票單位 |
$ |
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$ |
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| 總計 | $ | $ | |||||||
| 三個月已結束 6月30日 |
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| 2023 | 2022 | ||||||||
|
股票期權 |
$ |
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|
$ |
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|
限制性股票單位 |
$ |
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|
|
$ |
|
|
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| 總計 | $ | $ | |||||||
股票期權獎勵
公司已發佈
由於公司沒有關於員工行使行為的重要歷史數據，因此公司使用 “簡化方法” 來計算授予員工的股票期權獎勵的預期壽命。簡化的方法是通過對期權的歸屬期和合同期限求平均值來計算的。
| 29 |
安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 六個月已結束 2023年6月30日 和 2022 （未經審計）
| 15. |
基於股份的薪酬（續） |
下表彙總了股票期權活動和在此期間的變化 截至2023年6月30日的六個月如下所述：
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股份 |
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每股加權平均公允價值 |
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加權 |
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加權平均剩餘期限（年） |
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聚合內在價值 |
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傑出 — 2022 年 12 月 31 日 |
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已授予 |
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— |
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已行使 |
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已取消 |
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— |
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未付 — 2023 年 6 月 30 日 |
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可行使 — 2022 年 12 月 31 日 |
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可行使 — 2023 年 6 月 30 日 |
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在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，公司確認的股票薪酬支出為美元
截至 2023 年 6 月 30 日，有
限制性股票單位
在 2022 年期間，共有
2022 年 11 月 18 日，共有
在截至2023年6月30日的三個月中，共有
2023 年 4 月 4 日，共有
| 30 |
安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 截至2023年6月30日的六個月 和 2022 （未經審計）
| 15. |
基於股份的薪酬（續） |
截至2023年6月30日，所有未償還的限制性股票歸屬均已加速，有
對於截至2023年6月30日的三個月和 2022，該公司確認的股票薪酬為美元
下表彙總了截至2023年6月30日的六個月中的限制性股票單位活動：
| 股票數量 |
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截至2023年1月1日的非既得餘額 |
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已授予 |
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| 既得 | ( |
) | |||
| 被沒收/已過期 | |||||
| 截至2023年6月30日的非既得餘額 | |||||
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16. |
提交支出 和突發事件 |
法律訴訟
公司面臨正常業務過程中產生的某些索賠和訴訟。公司利用現有的最新信息評估與未決法律訴訟有關的負債和意外情況。如果公司可能蒙受損失並且可以合理估計損失金額，則公司將在合併財務報表中記錄負債。這些法定應計額可以按季度增加或減少，以反映任何相關事態發展。如果不可能出現虧損或損失金額不可估計，則根據適用的會計指導，公司不記錄應計金額。根據目前可用的信息、法律顧問的建議和可用的保險範圍，公司認為既定的應計額是足夠的，法律訴訟產生的負債不會對合並後的財務狀況產生重大不利影響。但是，鑑於法律訴訟中固有的不確定性，無法保證問題的最終解決不會超過既定的累積金額。因此，某一特定事項或一組事項的結果可能對特定時期的經營業績產生重大影響，具體取決於該特定時期的損失或收入規模。
1.)Pizzarotti 訴訟-2018年8月10日左右，Pizzarotti, LLC對公司和公司前總裁兼首席財務官馬赫什·謝蒂等人提起訴訟，要求就公司和另一家名為Phipps & Co.的實體涉嫌違反合同提供未指明的賠償。（“菲普斯”）。該訴訟以Pizzarotti, LLC訴Phipps & Co. 等人的名義提起，索引編號為653996/2018，在紐約州最高法院針對紐約縣提起。2019 年 4 月 1 日左右，Phipps 對公司和 Shetty 先生提起了交叉索賠，主張賠償、繳款、欺詐、疏忽、虛假陳述和違反合同的索賠。該公司同樣向菲普斯提起了賠償和攤款的交叉索賠，聲稱對原告造成的任何損害都是菲普斯及其負責人的作為或不作為造成的。
皮扎羅蒂的訴訟源於其與菲普斯簽訂的日期為2018年4月3日的合同，根據該合同，施工經理皮扎羅蒂聘請菲普斯在位於紐約少女巷161號的建築項目中進行石材採購和瓷磚工作。Pizzarotti對公司的索賠源於2018年8月10日的一份所謂的轉讓協議，在該協議中，Pizzarotti聲稱公司同意根據Pizzarotti與Phipps & Co.之間的某份貿易合同承擔菲普斯的某些義務。Phipps對公司的索賠源於Pizzarotti、Phipps與公司之間的一份據稱截至2018年5月30日的轉讓協議（“轉讓協議”），根據該協議，公司同意就Pipps向Pizzarotti提供的分包工程提供信用證。
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於 六個月已結束 2023年6月30日 和 2022 （未經審計）
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16. |
提交帳篷和意外開支（續） |
該公司認為，由於缺乏考慮，轉讓協議無效，因此基於這些和其他理由動議駁回此案。2020年6月17日，紐約最高法院下達命令，駁回交叉索賠人Phipps & Co.對公司提出的某些索賠。具體而言，法院駁回了菲普斯關於賠償、繳款、欺詐、疏忽和過失失實陳述的索賠。法院沒有駁回菲普斯以違反轉讓協議為由的指控。轉讓協議的有效性問題以及公司對原告皮扎羅蒂和交叉索賠人菲普斯提出的索賠的抗辯正在訴訟中。公司堅持認為，在有效和可執行的範圍內，轉讓協議已適當地終止和/或沒有造成任何損失，因此，對公司提出的索賠沒有法律依據。公司打算繼續大力為訴訟辯護。雙方已經進行了書面調查，但到目前為止尚未進行任何證詞。在2021年2月24日的動議中，Pizzarotti提出在另一項訴訟的結果出來之前暫停整個訴訟，標題是 Pizzarotti, LLC 訴 FPG Maiden Lane, LLC等等。.，指數編號651697/2019，涉及一些相同的當事方（但不包括公司）。Phipps 的交叉動作是為了鞏固這兩項行動。該公司反對這兩項議案。2021年4月26日，法院駁回了這兩項動議，並指示雙方就證詞的時間安排進行會面和協商。2021 年 5 月 10 日，雙方共同向法院提交了一項擬議命令，規定所有當事方和非當事方在 2021 年 9 月 30 日之前完成證詞。自擬議的命令提交以來，法院尚未下達擬議的發現令，原告皮扎羅蒂和被告交叉索賠人菲普斯也沒有采取任何正式行動。目前法庭沒有預定的聽證會或會議。
訴訟存在許多不確定性，而且該訴訟的結果無法得到保證。公司目前無法預測與解決該訴訟相關的可能損失或損失範圍（如果有），因此，公司在合併財務報表中沒有為此編列任何與之相關的準備金。
供應商 訴訟
1.)SG Blocks, Inc. 訴 HOLA 社區夥伴等.
2020 年 4 月 13 日， 原告 SG Blocks, Inc.（“公司”）向美國加利福尼亞中區地方法院對 HOLA 社區合作伙伴（“HCP”）、Heart of Los Angeles Youth, Inc.（“HOLA”）（HCP 和 HOLA 統稱為 “HOLA 被告”）和洛杉磯市（“城市”）提起訴訟，案件編號 2:20-cv-034odW（“HOLA Action”）。該公司斷言
2021年1月22日，公司在針對第三方被告Teton Buildings, LLC、Avesi Construction, LLC和American Home Building and Masonry Corp（“AHB”）的HOLA訴訟中提起第三方申訴，要求就HOLA的索賠提供賠償和繳款。公司還向其一般責任承運人Sompo International通報了有關HOLA索賠的承保範圍。2021年2月25日，法院下達命令，駁回公司提出的以下索賠：(1) 違反合同；(2) 轉換；(3) 作為擔保協議根據協議違約和司法取消抵押品贖回權；(4) 根據《加州民法典》第3426條盜用商業祕密；(5) 根據《美國法典》第18章盜用商業祕密。§ 1836；但否認駁回公司因故意幹預合同而提出的索賠關係。法院還駁回了該公司提出的駁回HOLA索賠的動議。
2021 年 3 月 12 日，HOLA 被告對該公司否認責任並主張肯定抗辯的投訴作出答覆。2021 年 3 月 12 日，公司對 HOLA 被告對其提出的第一修正合併申訴作出答覆，否認責任並主張肯定抗辯。
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月（未經審計）
|
16. |
承諾和意外開支 （續） |
根據美聯儲的説法，2021年4月26日，公司和HOLA被告提交了一項聯合規定，以偏見駁回HOLA社區合作伙伴的第六次救濟申請（違反了《加州商業和職業法》§7031 (b)）。R. Civ。第 41 (a) (1) (A) (ii) 頁。
2021 年 7 月 23 日，公司提起了第一修正後的第三方申訴，增加了以下其他第三方被告， 除其他外，合同賠償、公平賠償；以及繳款：American Home Building and Masonry Corp.（“American Home”）、Anderson Air Corp.P.（“Anderson”）。百老匯玻璃鏡業公司（“百老匯”）、Marne Construction, Inc.（“Marne”）、麥金太爾公司（“麥金太爾”）、Dowell & Bradley Construction, Inc. dba J R Construction（“JR Construction”）Junior Steel Co.（“Junior Steel”）Saddleback Roofing, Inc.（“Saddleback”）辛德勒電梯公司（“辛德勒”）美國 Smoke & Fire Corp.（“U.S. Smoke”）和 FirstForm, Inc.（“FirstForm”）（統稱為 “其他第三方被告”）。
2021 年 9 月 2 日，迅達電梯公司提交了對第一修正後的第三方投訴的答覆。2021 年 9 月 3 日，Junior Steel Co. 提交了對第一修正後的第三方投訴的答覆。2021 年 9 月 7 日，安德森空調有限責任公司對第一修正後的第三方投訴提交了答覆。2021 年 10 月 6 日，麥金太爾集團提交了對第一修正後的第三方投訴的答覆。
2022 年 2 月 7 日，公司向以下被告提出書記員違約申請：美國家居建築和磚石公司、Avesi Construction、Marne Construction, Inc.、FirstForm, Inc.、Dowell & Bradley Corp.、Saddleback Roofing, Inc. 和美國 Samke and Fire Corp. 2022 年 2 月 9 日，法院根據聯邦規則第 55 條對以下被告作出了書記員違約：American Home Building and Masonry Construction、Dowel & Bradley Construction, Inc.、Saddleback Roofing InCorp. 已答覆並出庭的各方目前正在進行調查。事實發現的截止日期已延長至2022年9月12日，試驗定於2023年1月31日進行。
2。）SG Blocks, Inc. 訴 HOLA 社區夥伴等.
2022 年 12 月 31 日左右，在 HOLA 行動中出現的各方簽署了和解協議併發布了協議。2023年2月28日，法院 “如此下令” 雙方規定駁回針對和解協議和釋放雙方的所有訴訟理由。
3.)提頓建築有限責任公司
(i) 2019 年 1 月 1 日，公司對德克薩斯州哈里斯縣的 Teton Buildings, LLC（“Teton Buildings, LLC”）提起訴訟（“Teton Texas Action”），要求追回約美元
(ii) 2018年9月12日左右，公司與Teton簽訂了固定報價和收購（“GVL合同”），管理為南卡羅來納州Four Oaks Gather GVL項目（“GVL項目”）製造和提供23個集裝箱和模塊化單元（“Teton GVL模塊”）。該公司堅持認為，Teton違反了GVL合同，原因是（i）未能及時交付 Teton GVL 模塊，（ii）交付了設計和製造存在缺陷的 Teton GVL 模塊，（iii）在其他方面未能符合《南卡羅來納州建築法規》的規定，（iv）違反了適用的擔保。由於Teton在性能、設計和製造方面的違規行為和缺陷，公司聲稱其維持了美元
2020年3月16日左右，破產法院將提頓的第11章重組案轉換為第7章清算案。2019年7月18日，第7章受託人羅納德·索默斯提交了一份不分配報告，稱沒有財產可供分配給債權人。2019年8月20日，破產法院審結了提頓破產案。因此，對於 Teton 來説，沒有任何復甦的前景。
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月（未經審計）
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16. |
承諾和意外開支 （續） |
2021 年 1 月 22 日，公司向美國加利福尼亞中區地方法院對 Teton 提起了第三方訴訟，即 HOLA 訴訟（如上所述）中的第 2:20 −cv−03432 號案件，旨在確定 Teton 以破產債務人的身份承擔的責任，以便向 Teton 的一家或多家責任保險承運人收取任何應付的損害賠償。2021 年 7 月 23 日，公司對 Teton 和其他指定的第三方被告提起了經修正後的第一份第三方申訴（見下文 #2）。Teton 已收到第一份修正後的第三方投訴，在 2022 年 2 月 11 日左右，Teton 提交了答覆和肯定辯護。
2022 年 12 月 31 日左右，在 HOLA Action 中出現的各方，包括由其保險公司或通過其保險公司出庭的 Teton，簽署了和解協議併發布了和解協議。2023年2月28日，法院 “如此下令” 雙方規定駁回針對和解協議和釋放雙方的所有訴訟理由。
4.)SG Blocks, Inc. 訴 EDI 國際，PC.-
2019年6月21日，公司就雙方在加利福尼亞州洛杉磯縣中區高等法院對新澤西州的一家公司EDI International, PC提起訴訟’諮詢協議日期為2016年6月29日，根據該協議，EDI International，PC，將為HOLA項目提供某些建築和設計服務，但需要付費。該公司聲稱，EDI International、PC 對公司進行了侵權幹預’與 HOLA Community Partners 和 Heart of Los Angeles Youth, Inc. EDI International, PC 因涉嫌未付費用和侵權幹擾 EDI International、PC 與 Heart of Los Angeles Youth, Inc. 的經濟關係提起了交叉申訴。
2020年7月8日，該公司在訴訟中將PVE LLC列為被告，聲稱PVE LLC的責任範圍與EDI International，PC相同。該案目前處於發現階段，審判日期定為2022年5月2日。
2021 年 5 月 14 日，EDI 根據《加州民事訴訟法》第 998 條接受了公司的法定折衷提議，以解決 EDI 的交叉索賠。2021 年 7 月 26 日，公司與 EDI 簽訂了某項通用發行協議，以換取公司支付的金額為 $
訴訟存在許多不確定性，而且該訴訟的結果無法得到保證。公司目前無法預測與解決本訴訟相關的結果或可能的恢復或損失或損失範圍（如果有），因此，公司在合併財務報表中沒有為此事編列任何與之相關的準備金。
其他訴訟
SG Blocks, Inc. 訴歐桑醫療保健有限公司,
2021年4月14日，公司在紐約東區美國地方法院對Osang Healthcare Company, Ltd.（“Osang”）提起訴訟，案件編號為21-01990（“Osang Action”）。
2021 年 6 月 18 日，奧桑根據《聯邦民事訴訟規則》第 12 (b) (6) 條提出駁回 Osang 訴訟的動議。2021 年 7 月 30 日，公司對駁回動議提出異議。2022 年 9 月 22 日，法院下達了一項命令，部分批准了奧桑的駁回動議，部分駁回了該動議。法院駁回了Osang動議中要求駁回公司違反合同（但拒絕追回利潤損失）和欺詐的訴訟理由的部分，但駁回了公司因違反默示的誠信和公平交易契約、賠償、會計以及違反《紐約非法和欺騙性貿易慣例法》（GBL §349）而提出的訴訟理由。
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安全與綠色控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
對於截至2023年6月30日的六個月和 2022（未經審計）
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16. |
承諾和意外開支 （續） |
2022年11月16日舉行了情況會商，當時法院下達了進行發現的時間安排令。在2023年3月14日向法院進行調解後，雙方於2023年5月4日簽訂了和解協議並相互釋放。
2.) 安全與綠色控股公司訴 Shaw 等人，
2023年3月15日，公司在美國紐約南區地方法院對兩名股東約翰·威廉·肖和裏奧·帕特里克·肖提起訴訟，標題為Safe and Green Holdings Corp. 訴Shaw等人，1:23-cv-02244，理由是他們違反了1934年《證券交易法》第16（b）條規定的空頭波動利潤規則。
承諾
2020年4月，公司與保羅·加文簽訂了日期為2017年1月1日的僱傭協議修正案（“修正案”），將僱傭期延長至2021年12月31日，
2022年7月5日，公司與保羅·高爾文簽訂了經修訂的2017年1月1日的僱傭協議修正案，規定支付年基本工資為美元
2023 年 5 月 1 日，公司任命帕特里夏·凱林為公司首席財務官，並與 Patricia Kaelin 簽訂了僱傭協議（“Kaelin 僱傭協議”），以此類身份僱用凱林女士，初始任期為兩 (2) 年，該協議規定的年基本工資為美元
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17. |
後續事件 |
公司已經評估了2023年6月30日至2023年8月xx日（簡明財務報表發佈之日）之後發生的所有事件或交易。在此期間，除下文外，沒有其他需要確認或披露的重大後續事件。
該公司已通知我們的首席運營官威廉·羅傑斯，他與我們的僱傭協議不會全面續簽 到期後的期限
2023 年 7 月，Kaelin 女士的年基本工資調整為 $
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簡介和某些警示聲明
正如本10-Q表季度報告中使用的，除非上下文另有要求，否則提及 “公司”、“我們” 和 “我們的” 是指Safe & Green Holdings Corp. 及其子公司。以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們在本10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表以及相關附註和附表以及截至年度的經審計的簡明合併財務報表和附註一起閲讀 2022年12月31日，這些報告已包含在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中，該報告已於2023年3月31日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交（“2022年10-K表格”）。本次討論，特別是有關我們未來運營的信息，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述，如本Form10-Q季度報告中 “關於前瞻性陳述的特別説明” 標題下所述。您應該查看本10-Q表季度報告中 “風險因素” 標題下的披露，以瞭解可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述中預期的業績存在重大差異的重要因素。
關於前瞻性陳述的特別説明
本10-Q表季度報告包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條的含義，本報告中包含的不純歷史陳述是前瞻性陳述。本10-Q表季度報告中包含的陳述可能使用前瞻性術語，例如 “預期”、“相信”、“可能”、“將”、“估計”、“可能”、“可能”、“計劃”、“期望”、“打算”、“應該”、“將” 或這些術語或其否定詞的其他變體。除歷史事實陳述以外的所有陳述都是可能具有前瞻性的陳述。公司警告説，前瞻性陳述涉及風險和不確定性，實際結果可能與中表達或暗示的結果存在重大差異這些前瞻性陳述或可能影響特定目標、預測、估計或預測的實現程度。可能造成或促成這種差異的因素包括但不限於:總體經濟, 政治和金融狀況, 包括環形通貨膨脹n, b在美國和國際上；我們以可接受的條件（如果有的話）獲得額外融資的能力，或者通過其他方式獲得額外資本的能力；我們增加銷售額、創造收入、有效管理增長和完成積壓的能力；我們運營所在市場的競爭，包括行業整合，我們向新的地理市場擴張和競爭的能力，以及我們通過保護專有製造流程進行競爭的能力；我們的中斷或網絡安全漏洞或第三方供應商的信息技術系統；我們根據行業標準和消費者偏好調整我們的產品和服務並獲得市場對我們產品的普遍接受的能力；產品短缺和原材料的可用性，以及與主要供應商、供應商或分包商之間關係的潛在喪失；建築行業的總體季節性，尤其是商業和住宅建築市場；與我們的第三方運輸供應商的供應中斷或供應有限；損失或潛在損失任何重要客户；產品責任風險，包括我們對預計保修的責任可能不足，以及其他各種索賠和訴訟；我們吸引和留住關鍵員工的能力；我們吸引私人投資用於產品銷售的能力；來自客户的信用風險和客户在需要時獲得第三方融資的能力；商譽減值；聯邦、州和地方法規的影響，包括國際貿易和關税政策的變化，以及代表我們行事的任何人未能遵守適用法規和準則的影響；與當前和未來的法律訴訟或調查有關的成本；遵守環境、健康和安全法律以及其他當地建築法規的成本；我們使用淨營業虧損結轉的能力以及美國税收法規變化的影響；我們的運營固有的危險，例如我們的設施和項目場地的自然或人為幹擾，COVID-19的影響，以及相關政府的 “就地避難” 規定以及對商業和商業活動以及我們保險的充足性的其他限制；我們遵守上市公司要求的能力；普通股價格的波動，包括因出售大量股票而導致的價格下跌；除其他外，由於公司公開發行或私募或行使股份時發行，我們當前股東的所有權可能被稀釋未平倉期權或認股權證以及限制性股票單位的歸屬；我們的主要股東、管理層和董事因其所有權權益而可能行使控制權的能力；未來支付股息的能力；證券或行業分析師對我們的業務或整個建築業的潛在負面報告；特拉華州法律規定，阻止、拖延或阻止以溢價進行合併或收購；我們在納斯達克資本市場繼續上市的能力以及我們的股票受到一分錢股價影響的可能性規則;除其他外，我們被歸類為小型申報公司，這可能導致普通股活躍交易減少或股價波動性增加；以及 “第二部分——項目” 中討論的任何因素 1A. 本10-Q表季度報告以及我們的 “風險因素” 202210-K 表格，以及向美國證券交易委員會提交的其他文件。此外，下文提供的某些信息基於未經審計的財務信息。一旦有了經審計的財務信息，就無法保證這些信息不會有任何變化。因此，提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述。前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。公司不承諾更新此處或可能不時發表的任何前瞻性陳述時間代表公司。
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概述
我們在以下四個領域開展業務：（i）建築；（ii）醫療；（ii）房地產開發；（iv）環境。 建築部門使用美國製造的原材料設計和建造在我們工廠建造的模塊化結構。 在醫療領域，我們使用模塊化技術為醫學測試和治療提供一站式解決方案，並從醫學測試中獲得收入。我們的房地產開發部門使用我們的一家垂直一體化工廠中建造的模塊，在全國服務欠缺的地區建造創新的綠色單户或多户住宅項目。環境領域是最新的細分市場，是一種可持續的醫療和廢物管理解決方案，它採用了收集廢物和處理廢物以進行安全處置的專利技術。
我們是模塊化設施（“模塊”）的提供商。我們目前提供由代碼工程的貨運集裝箱和木材製成的模塊，用作住宅用途和商業用途（包括醫療機構）的永久或臨時結構。在 COVID-19 疫情之前，我們提供的模塊主要用於零售、餐飲和軍事用途，由第三方供應商利用我們的專有技術以及設計和工程專業知識製造，這些專業知識對代碼工程的貨運集裝箱和專用模塊進行了改裝，用於安全和可持續的商業、工業和住宅建築。自2020年9月我們收購我們的主要供應鏈供應商之一Echo DCL, LLC（“Echo”）以來，我們現在對製造過程有了更多的控制，並增加了產品供應，增加了木製模塊。2020 年 3 月，為了應對 COVID-19 疫情，我們開始更加註重提供模塊作為醫療保健設施，以提供可部署的醫療響應解決方案。2023 年 2 月，我們與位於加利福尼亞州格倫代爾的 The Peoples Health Care 簽訂了一項協議，與 Teamsters Local 848 合作，提供四個模塊，為工會成員提供醫療服務。2023 年 3 月，我們在特拉華州成立了 Safe & Green Medical Corporation，專注於我們的醫療領域，目標是在全國範圍內開展業務，開設各種診所和實驗室，以滿足當地社區的特定需求。2021 年，通過我們的子公司安全與綠色發展公司。（“SG DevCorp”），我們還開始專注於收購房產，以建造多户住宅社區，使我們能夠利用SG Echo的製造服務。成立於特拉華州的SG Environmental Solutions Corp.（“SG Environmental”）專注於生物醫學廢物的清除，並將利用其許可的專利技術對生物醫學廢物進行粉碎和消毒，使廢物消毒、無法識別，對公共健康的風險不會超過住宅生活垃圾。
在 2019 年 10 月之前，我們的商業模式完全是基於項目的施工模式，根據該模式，我們負責設計和建造採用我們技術的成品，主要面向美國各地零售、餐飲、軍事和教育行業的客户。2019年10月，我們將住宅建築建設的商業模式改為特許權使用費模式，並與CPF GP 2019-1 LLC（“CPF”）簽訂了為期五年的獨家許可，根據該許可，CPF在獨家基礎上許可我們的專有技術和知識產權，在美國（及其領土）開發和商業化用於住宅的產品，包括但不限於單户住宅和多户住宅，但不包括軍用住房。2021 年 6 月 15 日，我們通過雙方協議終止了獨家許可，並停止了我們的特許權使用費模式。
在 COVID-19 疫情之前，我們的核心客户羣包括建築師、土地所有者、建築商和開發商，他們在商業和住宅建築中使用我們的模塊。我們的貨物改裝模塊允許重新設計、重新利用重型鋼製貨運集裝箱並將其轉換為 sgBlocks™，SGBlocks 是商業、工業和住宅建築施工的安全綠色基石，而不是消耗新的鋼材和木材。我們的技術和專業知識還用於專門建造模塊或為模塊化結構定製的預製鋼製模塊化單元（“sgpBM”，以及與 Safe & Green™ 一起使用的 “模塊”），主要用於增強或補充 安全和綠色™ 結構。
2020 年 3 月，我們開始更加註重將模塊作為醫療保健設施提供可部署的醫療響應解決方案。5 月，我們與 Grimshaw Design 簽訂了聯合開發協議，以協助部署我們的 D-Tec 預製醫療設施套件，用於現場即時 COVID-19 測試。2020 年 9 月，我們與快速診斷測試的製造商和市場領導者 Clarity Labs 成立合資企業，成立了 CLIA 認證實驗室，從而進入了美國測試實驗室市場。我們與Clarity Labs的合資使我們不僅能夠提供我們的D-Tec預製醫療設施套件，還使我們能夠在這些設施提供測試服務。我們已經提供了 建造模塊化冠狀病毒測試中心，為洛杉磯國際機場（LAX）、密歇根州韋恩縣紀念館提供測試服務，並被選為可信測試合作伙伴(TTP) 適用於夏威夷的 COVID-19 旅行測試計劃。由於 COVID-19 限制措施的影響持續降低，我們與 Clarity Labs 的合資企業在 2022 年第四季度關閉。2023 年 2 月，我們與位於加利福尼亞州格倫代爾的 The Peoples Health Care 簽訂了一項協議，與 Teamsters Local 848 合作，提供四個模塊，為工會成員提供醫療服務。
在 2020 年 9 月，我們收購了德克薩斯州有限責任公司 Echo 的幾乎所有資產公司，Echo持有的房地產除外，我們獲得了優先拒絕權。Echo是一家位於俄克拉荷馬州杜蘭特的集裝箱/模塊化製造商，專門從事永久模塊化和臨時模塊化建築的設計和建造，也是我們的主要供應鏈合作伙伴之一。Echo為軍事、教育、行政設施、醫療保健、政府、商業和住宅客户提供服務。此次收購使我們能夠擴大模塊的覆蓋範圍 和 已提供了 我們有機會垂直整合大部分銷售成本，並提高設計、估算、製造和交付領域的利潤、生產率和效率。
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此外，在2021，我們成立了SGB Development Corp.（“SG DevCorp”），這是我們的全資子公司，此後更名為安全與綠色開發公司。SG DevCorp 成立的目的是利用我們的技術開發房地產。SG DevCorp 使用在我們的一家垂直整合工廠中建造的模塊，在全國服務欠缺的地區開發、建造和資助單户和多户住宅。SG DevCorp 在 Norman Berry II Owners LLC 和 JDI-Cumberland Inlet我們打算將SG DevCorp分拆為自己的獨立公司。
運營結果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月：
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截至2023年6月30日的六個月中 |
在截至2022年6月30日的六個月中 |
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| 總收入 | $ | 10,600,990 | $ | 16,159,569 | ||||
| 總收入成本 | (10,636,832 |
) | (12,901,174 |
) | ||||
| 工資和相關費用總額 | (5,498,819 | ) | (2,355,696 | ) | ||||
| 運營費用總額 | (3,336,266 |
) | (1,811,663 |
) | ||||
| 總營業虧損 | (8,870,927 |
) | (908,964 | ) | ||||
| 其他收入總額（支出） | (204,037 |
) | 393,096 |
|||||
| 總損失 以前所得税 | (9,074,964 | ) | (515,868 | ) | ||||
| 加：歸屬於非控股權益的淨收益 | — |
1,616,669 |
||||||
| 歸屬於安全與綠色控股公司普通股股東的淨虧損 | $ | (9,074,964 | ) | $ | (2,132,537 | ) | ||
收入
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的收入僅來自建築部門。 截至2023年6月30日的六個月中，總收入為10,600,990美元，而截至2022年6月30日的六個月的總收入為16,159,569美元。減少了5,558,579美元，約為34.4％，這主要是由於醫療收入減少了10,203,215美元， 但建築服務增加的4 719 342美元抵消了主要由一項合同增加的4 719 342美元.
收入成本和毛利
的收入成本為10,636,832美元 截至2023年6月30日的六個月，而截至2023年6月30日的六個月為12,901,174美元 截至2022年6月30日的六個月。減少2,264,342美元，或減少約18％，主要與之有關 到 在截至2023年6月30日的六個月中，沒有產生醫療收入。
毛利（虧損）為美元（35,842）和 $3,258,395截至2023年6月30日的六個月以及 2022，分別地。
毛利（虧損）利潤率下降至0％ 截至2023年6月30日的六個月 相比之下，這一比例為 20% 截至2022年6月30日的六個月 主要是因為在截至2023年6月30日的六個月中沒有產生醫療收入.
運營費用
的工資和相關費用 截至2023年6月30日的六個月為5,498,819美元，而截至2022年6月30日的六個月為2,355,696美元。這一增長主要是由截至2023年6月30日的六個月中員工人數和薪資支出的增加造成的，以及在 2023 年授予更多限制性股票單位。
的其他運營費用（一般和管理費用、營銷和業務發展費用、項目前費用） 截至2023年6月30日的六個月是 $3,336,266與 $ 相比1,811,663對於截至2022年6月30日的六個月.
其他收入（費用）
的利息收入 截至2023年6月30日的六個月為18,816美元，主要來自銀行利息和與未償應收票據相關的利息。該公司的利息收入為23,762美元 截至2022年6月30日的六個月。T這裏是 588,490 美元和 491,309 美元的截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的其他收入。的利息支出 截至2023年6月30日的六個月和 2022是 811,343 美元 分別為121,975美元。 利息支出的增加是由於2023年應付票據餘額的增加。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月：
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對於截至2023年6月30日的三個月 |
對於 截至2022年6月30日的三個月 |
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| 總收入 | $ | 5,097,055 |
$ | 7,554,971 | ||||
| 總收入成本 | (5,063,425 | ) | (6,783,011 |
) | ||||
| 工資和相關費用總額 | (4,184,429 | ) | (1,211,509 | ) | ||||
| 運營費用總額 | (1,460,059 | ) | (888,307 |
) | ||||
| 總營業虧損 | (5,610,858 | ) | (1,327,856 | ) | ||||
| 其他收入總額（支出） | 55,334 | 310,260 | ||||||
| 總損失 以前所得税 | (5,555,524 | ) | (1,017,596 | ) | ||||
| 加：歸屬於非控股權益的淨收益 | — | 397,764 | ||||||
| 歸屬於安全與綠色控股公司普通股股東的淨虧損 | $ | (5,555,524 | ) | $ | (1,415,360 | ) | ||
收入
在截至2023年6月30日的三個月中，我們的收入僅來自建築部門。截至2023年6月30日的三個月，總收入為5,097,055美元，而截至2022年6月30日的三個月的總收入為7,554,971美元。減少了2,457,916美元，約為33％，這主要是由於醫療收入減少了3,317,387美元，這被主要由一份合同推動的建築服務增加883,791美元所抵消。
收入成本和毛利
截至2023年6月30日的三個月，收入成本為5,063,425美元，而截至2022年6月30日的三個月，收入成本為6,783,011美元。減少1,719,586美元，減少約25％，主要與截至2023年6月30日的三個月中沒有產生醫療收入有關。
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，毛利分別為33,630美元和771,960美元。
截至2023年6月30日的三個月中，毛利率百分比降至1％，而截至2022年6月30日的三個月為10％，這主要是由於在截至2023年6月30日的三個月中沒有產生醫療收入。
運營費用
截至2023年6月30日的三個月，工資和相關支出為4,184,429美元，而截至2022年6月30日的三個月為1,211,509美元。這一增長主要是由於在截至2023年6月30日的三個月中，員工人數和工資開支的增加，以及2023年對更多限制性股票單位的歸屬。
截至2023年6月30日的三個月，其他運營費用（一般和管理費用、營銷和業務發展費用、項目前費用）為1,460,059美元，而截至2022年6月30日的三個月為888,307美元。
其他收入（費用）
截至2023年6月30日的三個月，利息收入為9,454美元，主要來自銀行利息和與未償應收票據相關的利息。截至2022年6月30日的三個月中，利息收入為10,979美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，其他收入分別為569,851美元和372,407美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，利息支出分別為523,971美元和73,126美元。利息支出的增加是由於2023年應付票據餘額的增加。
所得税準備金
對包括可用淨營業虧損結轉在內的遞延所得税資產提供了100％的估值補貼，因此，沒有提供所得税優惠。
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通貨膨脹的影響
通貨膨脹導致公司在過去兩個財年中正在進行和完成的建築項目的部分估計成本增加，這影響了公司的持續運營收入和收入（虧損）。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，我們的運營可能並不代表我們的未來運營。
冠狀病毒的影響 (COVID-19)
隨着持續的新型冠狀病毒（“COVID-19”）疫情從2020年開始在全球蔓延，我們實施了業務連續性計劃，旨在應對和減輕 COVID-19 疫情對我們的員工和業務的影響。COVID-19 病毒在全球的傳播導致全球經濟活動放緩，這可能會減少對各種商品和服務的需求，包括來自我們的客户的需求，同時還會導致項目因勞動力短缺和供應商中斷而延遲，直到疾病得到控制為止。迄今為止，由於 COVID-19，我們的項目出現了一些延遲，我們預計這將對我們的收入和運營業績產生影響，而我們目前無法預測其規模和持續時間。任何隔離、遏制和根除解決方案的時間和期限、旅行限制、受感染的員工缺勤、勞動力短缺或其他對供應商和合同製造商或客户的幹擾都可能會對我們的銷售和經營業績產生不利影響，並導致項目進一步延遲。此外，疫情可能導致經濟衰退，這可能會影響我們的客户和被許可人獲得融資的能力，從而影響對我們產品的需求。訂單交貨時間可能會延長或延遲，我們在定價方面經歷的上漲可能會繼續增加。如果區域或全球傳播程度足以阻止替代採購，則某些產品或服務可能會不可用。因此，如果產品供應出現問題，我們正在考慮替代產品採購。我們預計，這場全球疫情將對我們的收入和經營業績產生影響，而我們目前無法預測其規模和持續時間。此外，如果持續的 COVID-19 疫情對我們的業務和經營業績產生不利影響，它還可能加劇我們面臨的許多其他風險和不確定性。
流動性和資本資源
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，我們的總收入為 $1,601,331 以及分別為582,776美元的現金和現金等價物 和短期投資。
從歷史上看，我們的運營主要來自股權和債務融資的收益以及運營收入。
我們的運營現金流為負，這使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。
我們打算通過運營產生的收入、控制成本、建立戰略聯盟以及探索其他選擇，包括在必要時籌集額外債務或股權資本的可能性來滿足我們的資本需求。但是，無法保證在現金流為正之前我們會成功滿足資本要求。我們沒有任何額外的資金來源可以獲得未來的資金，如果我們無法在需要此類資金時籌集必要的資金，我們可能需要對商業計劃進行實質性修改，包括推遲此類商業計劃某些方面的實施，或者完全削減或放棄此類商業計劃。
2023年2月7日，我們完成了向Peak One Orportuniture Fund L.P.（“Peak One”）的本金為一百萬美元（合11萬.00美元）的私募發行（“發行”），以及購買最多五十萬（500,000）股普通股的認股權證（“認股權證”）。根據日期為2023年2月7日的證券購買協議（“購買協議”），債券以100萬美元的收購價出售給了Peak One，相當於最初的發行折扣為百分之十（10％）。在發行方面，我們向Peak One支付了15,000美元的不記賬費用，以支付其會計費、律師費和其他與收購協議所設想的交易相關的交易費用，並向Peak One的普通合夥人Peak One Investments, LLC（“投資股”）發行了50,000股限制性普通股（“承諾股”）。
債券自發行之日起十二個月到期，年利率為8％，到期日支付。持有人可以隨時選擇將債券轉換為等於債券本金加上所有應計和未付利息的公司普通股數量，轉換價格等於1.50美元（“轉換價格”），但可以根據任何股票分割、股票分紅、資本重組和類似事件進行調整，如果公司在債券發行，則可以隨時調整債券的本金加上所有應計和未付利息懸而未決、發行、出售或授予任何購買期權，或出售或授予任何重新定價的權利，或以其他方式處置，或發行普通股或其他證券，可轉換為、可行使或以其他方式賦予任何人收購普通股的權利，豁免發行（定義見債券），每股有效價格低於當時的轉換價格。如果發生任何此類反攤薄事件，除非公司獲得股東批准低於該下限價格的任何發行，否則持有人將選擇將轉換價格降至攤薄活動較低的有效價格，但下限為每股0.40美元。
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流動性和資本資源（續）
2023年5月16日，SG Building與Cedar Advance LLC（“Cedar”）簽訂了現金透支協議（“現金透支協議”），根據該協議，SG Building以50萬美元的收購價向Cedar出售了710,500美元的未來應收賬款。預計Cedar每週將直接從SG Building提取25,375美元，直到應付給Cedar的710,500美元全額支付。如果發生違約（定義見現金透支協議），除其他補救措施外，Cedar可以要求全額支付《現金透支協議》規定的所有剩餘款項。SG Echo已為SG Building在現金透支協議下的義務提供了擔保。
為了行使收購位於俄克拉荷馬州杜蘭特沃爾德隆路101號的19英畝土地和約56,775平方英尺的設施（“場所”）的選擇權，SG Echo於2023年6月8日向南卡羅來納州有限責任公司SouthStar Financial, LLC（“SouthStar Financial, LLC”）發行了2023年6月1日的有擔保商業本票（“有擔保票據”），本金為175萬美元”），並於2023年6月1日簽訂了無追索權保理和擔保協議（“保理協議”），其中SouthStar規定其從SG Echo購買了高達150萬美元的應收賬款，但南星將予以減少（“貸款金額”）。
有擔保票據的年利率為23％，將於2025年6月1日到期支付。有擔保票據由房屋抵押貸款（“抵押貸款”）擔保，並由2023年6月1日的擔保協議（“擔保協議”）擔保，根據該協議，SG Echo向SouthStar授予了SG Echo目前擁有和以後收購的所有個人和固定財產的第一優先擔保權益，無論位於何處，包括但不限於所有賬户、貨物、動產票據、庫存、設備、工具、投資財產，文件、存款賬户、商業侵權索賠、信用證權利、一般無形資產包括付款無形資產, 專利, 軟件商標, 商品名稱, 客户名單, 支持義務, 上述所有收益和產品.SG Echo向SouthStar支付了創始費，金額為有擔保票據面值的3％。發生違約事件（定義見有擔保本票）時，違約利率為每年28％，或法律規定的最高法定金額，以較高者為準。
保理協議規定，在接受應收購賬款後，SouthStar將向SG Echo支付應收賬款面額的百分之八十（80％），或雙方商定的較低百分比。SG Echo還將向SouthStar one和應收賬款付款轉入SouthStar後的前二十五（25）天內應收賬款面額的95/100％（1.95％）加上每增加十五（15）天或其中的一部分的1％和25/100％（1.25％），從購買之日起計算，直到SouthStar收到的已購買應收賬款中收取的款項等於購買價格應收賬款，加上當時SG Echo應向SouthStar支付的所有費用。對於自提前日期起超過六十 (60) 天的發票，每十五 (15) 天將額外收取一分和每十五 (15) 天的 50/100% (1.50%)。保理協議規定，SG Echo可能需要SouthStar（“超額預付款”）提供額外資金，而SouthStar可以自行決定提供超額預付款。如果出現超額預付款，SG Echo將向SouthStar支付相當於超額預付額的三分之三和90/100％（3.90％）的金額（3.90％），再向SouthStar支付每十五（15）天或其中的一部分，直到SouthStar收到的收取資金中的款項等於超額預付款的金額加上全部當時 SG Echo 應向 SouthStar 收取費用。
保理協議規定，SG Echo還將為向其提交的每位新賬户債務人支付50.00美元的交易管理費，以及相當於所有已購買應收賬款面額0.25％的費用，用於處理、收款、郵寄、質量保證、風險保險、傳輸和執行與所購賬户維護和服務有關的某些數據處理服務。
作為支付和履行SG Echo根據保理協議對SouthStar的當前和未來義務的擔保，SG Echo向SouthStar授予了SG Echo目前擁有和以後收購的所有個人和固定財產的第一優先擔保權益，無論位於何處，包括但不限於所有賬户、貨物、動產票據、庫存、設備、工具、投資財產、文件、存款賬户、商業侵權索賠、信用證權利，一般無形資產, 包括付款無形資產, 專利,軟件商標、商品名稱、客户名單、支持義務、上述所有收益和產品。
保理協議的初始期限為三十六（36）個月，自購買第一筆應收賬款之日後的下一個月的第一天起。除非在初始期限結束前不少於六十 (60) 但不超過九十 (90) 天被SG Echo終止，否則保理協議將自動再延長三十六 (36) 個月。為了終止保理協議，SG Echo必須在任何和所有續訂條款內提供不少於六十（60）但不超過九十（90）天的通知，如果沒有發出通知，續訂期限將再延長三十六（36）個月。
如果SouthStar在任何初始或續訂期限內沒有購買超過每個日曆季度貸款金額百分之五十（50％）的應收賬款，其中每月購買的賬户中有25萬美元必須存放在ATCO Structures & Logistics（美國）公司（“最低金額”），則保理協議規定，SG Echo將根據需要向SouthStar支付相當於其他地方規定的費用的額外金額假設保理協議中的天數為最低金額在收到最低金額付款之前，購買最低金額的日期為三十一（31）天，減去SG Echo在此期間向SouthStar支付的實際費用。
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根據2023年6月8日的有擔保持續公司擔保（“公司擔保”），公司已根據擔保票據和保理協議為SG Echo對SouthStar的債務提供了擔保。
根據SouthStar、SG Echo和公司於2023年6月8日生效的交叉違約和交叉抵押協議（“交叉違約協議”），SG Echo在有擔保票據和保理協議下的義務是交叉違約和交叉抵押的，因此有擔保票據下的任何違約事件均構成SouthStar選擇的保理協議下的違約事件（反之亦然）根據SouthStar的擔保票據，協議應構成違約事件選擇）以及為擔保SG Echo在有擔保票據下的債務而承諾的任何抵押品也應作為SG Echo在保理協議下的義務的擔保（反之亦然）。
2023年6月23日，SG DevCorp與總部位於盧森堡的專業投資基金BCV S&G DevCorp（“BCV S&G”）簽訂了貸款協議（“BCV貸款協議”），收益高達200萬美元，迄今已籌集了125萬美元。貸款協議規定，根據該協議提供的貸款的年利率為14％，並於2024年12月1日到期。貸款發行日十二個月週年之後的任何時候，SG DevCo均可隨時償還貸款。這筆貸款由SG DevCorp的1,999,999股普通股（“質押股份”）擔保，這些普通股是SG DevCorp根據與SG DevCorp的過户代理人美國股票轉讓和信託有限責任公司簽訂的託管協議（“託管協議”）質押的，佔SG DevCorp已發行股份的19.99％。與發行相關的費用包括為制定BCV貸款協議而向BCV S&G支付的70,000美元，以及每年為維持BCV貸款協議而向BCV S&G支付的27,500美元。此外，已向Bridgeline Capital Partners S.A. 支付了37,500美元的經紀費，而迄今為止籌集的本金為125萬美元。BCV貸款協議進一步規定，如果SG DevCorp的普通股在2023年8月30日之前沒有在納斯達克股票市場上市，或者上市後質押股份的總市值降至貸款面值的兩倍以下，則貸款將由SG DevCorp的聖瑪麗工業用地進一步擔保，該工業用地包括29.66英畝的土地和位於佐治亞州聖瑪麗的擬建制造工廠。
我們繼續因運營蒙受損失。在 2023年6月30日和 2022年12月31日我們有現金餘額 $1,601,331和分別為582,776美元。截至 2023年6月30日，我們的股東權益為 $9,325,160與 $ 相比14,439,562截至2022年12月31日，累計赤字為50,503,232美元。我們歸屬於普通股股東的淨虧損 截至2023年6月30日的六個月為 (9,074,964 美元)，用於經營活動的淨現金為 $ (3,039,177).
我們可能需要創造額外收入或獲得額外的融資來源，例如債務或股權資本，為未來的增長提供資金，而這些融資可能無法以優惠條件或根本無法獲得。我們沒有為未來的資金提供任何其他來源，如果我們無法在需要此類資金時籌集必要的資金，我們可能需要對我們的商業計劃進行實質性改變，包括推遲此類商業計劃的某些方面的實施或削減或放棄此類商業計劃總共。
現金流摘要
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六個月已結束 6月30日 |
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2023 |
2022 |
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提供的淨現金（用於）： |
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經營活動 |
$ |
(3,039,177 |
) |
$ |
(5,362,545 |
) | |
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投資活動 |
(669,006 |
) |
(3,077,625 |
) | |||
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籌資活動 |
4,726,738 |
(2,156,000 |
) | ||||
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現金及現金等價物淨增加/ (減少) |
$ |
1,018,555 |
$ |
(10,596,170 |
) | ||
經營活動使用的淨現金為美元3,039,177在截至2023年6月30日的六個月中，使用的淨現金為美元5,362,545 在截至2022年6月30日的六個月中。通常，我們的淨運營現金流的波動主要取決於我們的盈利能力和營運資金的變化。用於經營活動的現金減少了約2,323,368美元。
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投資活動使用的淨現金為美元669,006在截至2023年6月30日的六個月中，以及美元3,077,625 網 期間的現金 第四e 截至2022年6月30日的六個月 a 減少已用現金 $2,408,619. 這一變化主要是由於 $ 的減少 526,324在截至2023年6月30日的六個月內購買的財產和設備以及美元500,000在截至2022年6月30日的六個月中，對非有價證券的投資，以及截至2022年6月30日的六個月中，項目開發成本為726,386美元。
在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供了4,726,738美元的淨現金。在截至2022年6月30日的六個月中，融資活動使用了215.6萬美元的淨現金。6,882,738美元的變化是由於短期應付票據的收益為6,609,512美元，長期應付票據的706,359美元被25萬美元的短期應付票據的還款所抵消。此外，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別向非控股權益支付了46,417美元和2,156,000美元的分配。
我們分三個不同的階段為建築和工程客户提供服務：設計階段、建築和工程階段以及施工階段。每個階段都是相互獨立的，但要通過概念的進展到完成的結構的交付來構建。這些階段可以包含在單個合同中，也可以包含在單獨的合同中，這是設計建造過程模型的典型特徵。截至 2023 年 6 月 30 日，我們已經d 十一根據合同簽訂的項目總額為1,306,849美元。的這些合同, 所有十一個項目將全部三個階段或部分合並在一起, 包括施工。我們預計，所有這些收入將在2023年12月31日之前實現。
由於大型項目的訂單或授標時間，積壓可能會波動很大，不一定表示未來的積壓水平或將積壓確認為收入的速度。從2022年12月31日到2023年6月30日，我們的積壓量減少了約460萬美元。我們預計，所有這些收入將在2023年12月31日之前實現。待辦事項不包括通過我們的合資企業Clarity Mobile Venture提供的COVID測試或測試服務。
無法保證我們的客户會決定和/或能夠繼續進行這些建築項目，也無法保證我們最終會及時或根本確認這些項目的收入。
資產負債表外安排
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們沒有參與的重大資產負債表外安排。
在正常業務過程中，我們與第三方簽訂協議，其中包括賠償條款，在我們看來，這些條款對於我們行業的公司來説是正常和慣常的。這些協議通常是與顧問和某些供應商簽訂的。根據這些協議，我們通常同意對受賠償方因我們採取或不作為而遭受的損失向受賠償方提供賠償、使之免受傷害並補償受賠方。根據這些賠償條款，我們未來可能支付的最大潛在付款金額是無限的。我們沒有為訴訟辯護或解決與這些賠償條款相關的索賠而產生任何重大費用。因此，與這些準備金相關的負債的估計公允價值微乎其微。因此，截至2023年6月30日，我們沒有記錄這些準備金的負債.
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關鍵會計估計
我們的簡明合併財務報表是使用美利堅合眾國公認的會計原則（“GAAP”）編制的。在編制財務報表時，我們需要做出假設和估計，並作出影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及相關披露的判斷。我們的假設、估計和判斷基於歷史經驗、當前趨勢以及我們認為在編制合併財務報表時相關的其他因素。我們會定期審查會計政策、假設、估計和判斷，以確保我們的財務報表按公認會計原則公允列報。但是，由於無法確定未來的事件及其影響，因此實際結果可能與我們的假設和估計有所不同，而且這種差異可能是實質性的。
本文件其他部分所含簡明合併財務報表附註的 “附註3——重要會計政策摘要” 中討論了我們的重要會計政策10-Q 表季度報告。我們認為，以下會計政策對於充分理解和評估我們報告的財務業績最為關鍵。
基於股份的支付. 我們根據獎勵的公允價值來衡量獲得的服務成本，以換取股票工具的獎勵。對於員工和董事，包括非僱員董事，獎勵的公允價值在授予日計量。對於非員工，獎勵的公允價值通常在中期財務報告日和歸屬日期重新計量，直到服務期結束。然後，在要求提供服務以換取獎勵的時期（通常是歸屬期）內確認公允價值金額。在每項獎勵的每個單獨歸屬部分的必要服務期內，我們以分級歸屬為基礎確認股票薪酬支出。員工和所有董事的股票薪酬支出在合併運營報表的工資和相關費用中列報。非僱員的股票薪酬支出在合併運營報表的營銷和業務發展費用中列報。
其他衍生金融工具。我們將任何 (i) 需要實物結算或淨股結算或 (ii) 提供淨現金結算或自有股票結算（實物結算或淨股結算）選項的合約歸類為權益，前提是此類合約與我們的自有股票掛鈎。我們將任何 (i) 需要淨現金結算（包括在發生任何事件且該事件超出SGB控制的情況下要求以淨現金結算合同）或（ii）讓交易對手選擇淨現金結算或結算股票（實物結算或淨現金結算）的合同歸類為資產或負債。SGB在每個報告日評估普通股購買權證和其他獨立衍生品的分類，以確定是否需要更改資產與負債或權益的分類
可轉換工具。我們將轉換期權與其主工具分開，並根據某些標準將其視為獨立的衍生金融工具。這些標準包括以下情況：(i) 嵌入式衍生工具的經濟特徵和風險與主合約的經濟特徵和風險沒有明確而密切的關係；(ii) 同時體現嵌入式衍生工具和主合約的混合工具未根據其他適用的公認會計原則指標按公允價值進行重新計量，在收益中報告公允價值的變化；(iii) 與嵌入式衍生工具條款相同的單獨工具會是被認為是一種衍生工具。
我們決定，先前未償還的可轉換債券中包含的嵌入式轉換期權應與其主機分離，混合合約發行時收到的部分收益已分配給衍生品的公允價值。隨後，該衍生品在每個報告日根據當前公允價值投放市場，並在經營業績中報告公允價值的變化。
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關鍵會計估算（續）
收入確認 — 在合同開始時，無論合同期限或其他因素如何，我們都會確定我們是否會在一段時間內或某個時間點轉移對承諾的商品或服務的控制權。收入的確認與向客户轉移承諾的商品或服務的時機一致，該金額反映了我們期望在換取這些商品或服務時有權獲得的對價。為了實現這一核心原則，我們根據其收入政策採取了以下五個步驟：
(1) 確定與客户的合同
(2) 確定合同中的履約義務
(3) 確定交易價格
(4) 將交易價格分配給合同中的履約義務
(5) 在履行績效義務時確認收入
對於某些合同，我們會對一段時間內的收入進行確認，這與我們在先前的指導下采用的方法（即完成百分比）類似。由於估算過程固有的不確定性，有可能在短期內修改完成履約義務所需費用的估計。對於使用成本對成本計算輸入法確認收入的履約債務，估計成本總額的變化以及完全履行履約義務方面的相關進展在修訂估計數的期間按累計追趕方式確認。如果目前對履約義務總成本的估計表明存在損失，則在損失顯而易見的時期內為未履行的履約義務的全部估計損失編列備抵金。
對於產品或設備銷售，當客户獲得對此類商品的控制權時，即在某個時間點，我們將對收入進行確認。
商譽——商譽是指破產後重組價值超過已確定淨資產公允價值的金額。根據商譽會計指導，我們每個財年都會在申報單位層面進行商譽減值測試，如果事件或情況發生變化，很可能會使其申報單位的公允價值降至賬面價值以下，則更頻繁地進行減值測試。我們在截至2022年12月31日的年度內完成的商譽評估沒有導致減值損失。2023年6月30日期間沒有減值。
無形資產 – 無形資產包括2766,000美元的專有知識和技術，將在20年內攤銷。此外，無形資產中還包括68,344美元的商標和207,636美元的網站成本，這些費用將在5年內攤銷。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們評估了無形資產的減值損失，並確定沒有減值損失。
新的會計公告
有關最近通過的所有會計聲明和新的會計聲明，請參閲隨附的合併財務報表附註3。
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非公認會計準則財務信息
除了我們在公認會計原則下的業績外，我們還公佈了歷史時期的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標，是作為財務業績的補充指標列報的，既不符合公認會計原則，也不按照公認會計原則列報。我們將息税折舊攤銷前利潤計算為扣除利息支出、所得税收益（支出）、折舊和攤銷前的淨收益（虧損）。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為扣除某些非經常性調整（例如可轉換債券轉換損失、金融工具公允價值變動和股票薪酬支出）之前的息税折舊攤銷前利潤。
之所以列出息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，是因為它們是管理層用來評估我們財務業績的重要指標之一。分析師、投資者和其他利益相關方也經常使用息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤來評估我們行業中的公司。這些指標與相關的公認會計原則財務指標一起使用時，為投資者提供了額外的財務分析框架，可能有助於評估我們和我們的經營業績。
息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤有一定的侷限性。不應將息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤視為淨收益（虧損）或根據公認會計原則得出的任何其他財務業績指標的替代方案。這些衡量標準也不應被解釋為推斷我們未來的業績不會受到異常或的影響r 這些非公認會計準則指標對其進行調整的非經常性項目。此外，由於某些限制，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不打算用作流動性指標，包括但不限於：
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它們不反映我們用於資本支出的現金支出； |
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它們不反映營運資金的變化或現金需求；以及 |
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儘管折舊和攤銷是非現金費用，但資產正在折舊和攤銷，將來可能必須更換，而且這些非公認會計準則指標並不能反映此類置換的現金需求。 |
其他公司，包括我們行業中的其他公司，不得使用此類衡量標準，也不得使用與本10-Q表季度報告中列出的衡量標準不同的一項或多項衡量標準，這限制了它們作為比較衡量標準的用處。
在評估息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤時，您應意識到，將來我們產生的支出將與我們在計算中做出的某些調整相同或相似，我們對息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的列報不應被解釋為我們的未來業績不會受到此類調整的影響。管理層使用息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤作為補充財務指標，並結合我們根據公認會計原則編制的業績，來彌補這些限制。非公認會計準則信息應與我們的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
非公認會計準則財務信息（續）
以下是息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與最接近的GAAP指標，即淨收益（虧損）的對賬情況：
| 三個月已結束 2023年6月30日 |
三個月已結束 2022年6月30日 |
已結束六個月 2023年6月30日 |
已結束六個月 2022年6月30日 |
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歸屬於安全綠色控股公司普通股股東的淨虧損 |
$ | (5,555,524 | ) | $ | (1,415,360 | ) | $ | (9,074,964 | ) | $ | (2,132,537 | ) | ||||
| 加回利息支出 | 523,971 | 73,126 | 811,343 | 121,975 | ||||||||||||
| 添加返回 利息收入 | (9,454 | ) | (10,979 | ) | (18,816 | ) | (23,762 | ) | ||||||||
| 加回折舊和攤銷 | 160,455 | 156,731 | 298,767 | 313,573 | ||||||||||||
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息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） |
(4,880,552 | ) | (1,196,482 | ) | (7,983,670 | ) | (1,720,751 | ) | ||||||||
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追加訴訟費用 |
— | 53,391 | 17,361 | 167,774 | ||||||||||||
| 回購為服務發行的股票 |
47,500 | — | 484,825 |
— | ||||||||||||
| 追回股票補償費用 | 2,554,262 | 631,076 | 3,210,631 | 1,280,162 | ||||||||||||
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） |
$ | (2,278,790 | ) | $ | (512,015 | ) | $ | (4,270,853 | ) | $ | (272,815 | ) | ||||
| 46 |
不適用。
在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，Safe & Green Holdings Corp. 的管理層對截至本10-Q表季度報告（“評估日期”）所涵蓋期末我們的 “披露控制和程序”（定義見《交易法》第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至評估日，我們的披露控制和程序有效確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息（i）在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告；（ii）收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，如適於就要求的披露作出及時的決定。
首席執行官和首席財務官認為，本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表和其他信息在所有重大方面公允地反映了我們的業務、財務狀況和經營業績。
財務報告內部控制的變化
除了如上所述， 在截至2023年6月30日的財政季度中，在《交易法》第13a-15（d）條或第15d-15（d）條所要求的評估方面，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的 首席執行官和 首席財務官確實如此不是前任保證我們的披露控制或對財務報告的內部控制將防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論設計和操作多麼完善，都只能為控制系統的目標的實現提供合理而非絕對的保證。控制系統的設計必須反映出存在資源限制的事實，並且必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。此外，由於所有控制系統固有的侷限性，對控制措施的評估無法絕對保證不會發生因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述，也無法確保發現所有控制問題和欺詐事件（如果有的話）。這些固有的侷限性包括這樣一個現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能由於簡單的錯誤或錯誤而發生。某些人的個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制措施也可規避管制。任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。對未來時期控制有效性的任何評估的預測都存在風險。隨着時間的推移，由於條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化，控制可能會變得不足。
| 47 |
本季度報告表10-Q中其他地方包含的簡明合併財務報表 “附註16——承諾和意外開支” 中包含的信息以引用方式納入本項目。
投資我們的普通股涉及高度的風險。您應仔細考慮以下風險以及本10-Q表季度報告中的所有其他信息，包括我們未經審計的簡明合併財務報表及其附註。如果以下任何風險實際發生，我們的經營業績、財務狀況和流動性可能會受到重大不利影響。結果，我們普通股的交易價格可能會下跌，您可能會損失部分或全部投資。以下信息更新了截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的信息（”202210-K 表格”）。與 “第一部分——第1A項” 中披露的風險因素相比，沒有實質性變化。我們的 “風險因素”2022表格 10-K，但以下情況除外：
如果我們在增加銷售額或籌集資金方面沒有取得成功，那麼在接下來的十二個月中，我們可能會遇到現金短缺，而且我們以可接受的條件獲得額外融資的能力（如果有的話）可能會受到限制。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的現金和現金等價物以及短期投資合計為 $1,601,331和 $分別為 582,776。但是，在截至2023年6月30日的六個月和截至2022年12月31日的年度中，我們報告了淨虧損 歸因於普通股股東安全與綠色控股公司 9,074,964 美元和 $2,132,537，分別使用了3,039,177美元和5,362,545美元的現金用於運營。如果我們增加收入的努力不成功，那麼接下來我們可能會出現現金短缺十二月。如果出現短缺，除其他措施外，我們可能被迫減少運營開支，所有這些都將對我們未來的運營產生重大不利影響。
我們還可能尋求獲得債務或額外的股權融資，以彌補任何現金短缺。除其他外，我們可能選擇的任何融資的類型、時間和條款將取決於我們的現金需求、其他融資來源的可用性以及金融市場的現行狀況。但是，無法保證我們能夠在需要時獲得額外資金，也無法保證如果有這些資金，條款或條件會為我們所接受。如果我們無法獲得額外的融資，則可能需要進一步大幅減少運營支出，以確保有足夠的流動性來維持我們的運營。任何股權融資都會對我們的股東產生稀釋作用。如果我們承擔債務，我們可能會受到限制性契約的約束，這些條款嚴重限制了我們的運營靈活性並要求我們抵押資產。如果我們未能籌集到足夠的資金並繼續蒙受損失，那麼我們為運營提供資金、利用戰略機會或以其他方式應對競爭壓力的能力將受到嚴重限制。上述任何限制都可能迫使我們大幅削減或停止業務，您可能會損失對普通股的所有投資。這些情況使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑，持續的現金損失可能會危及我們作為持續經營企業的地位。如果我們無法繼續經營業務，我們的合併財務報表不包括任何必要的調整。
失去一個或幾個客户可能會對我們產生重大不利影響。
一些客户過去和將來可能在任何一年或連續幾年內佔我們收入的很大一部分。例如，在截至2023年6月30日的六個月中，我們約有96％的收入來自一個客户，而在截至2022年12月31日的年度中，我們約有65％的收入來自三個客户。儘管我們與許多重要客户有合同關係，但我們的客户可以隨時單方面減少或終止與我們的合同。重要客户的業務損失可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
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我們依靠某些供應商向我們提供材料和產品，如果我們無法獲得這些材料和產品，可能會對我們的業務產生不利影響。
我們與主要材料供應商建立了關係，我們依靠供應商從他們那裏購買產品。任何無法從我們的主要貿易夥伴那裏以具有競爭力的價格獲得所需數量的材料或服務、失去任何主要貿易夥伴或停止供應商融資（如果有的話）都可能嚴重損害我們的業務，因為我們可能無法及時以足夠的數量或根本無法滿足客户的需求。其他因素，包括經濟狀況導致供應商獲得信貸的機會減少，可能會損害我們的供應商及時或以具有競爭力的價格提供產品的能力。我們還依賴其他供應商提供關鍵服務，例如運輸、供應鏈和專業服務。對我們的業務或流動性的任何負面影響都可能對我們建立或維持這些關係的能力產生不利影響。截至2022年6月30日的三個月中，與兩家供應商相關的收入成本約佔公司總收入成本的12％。截至2022年6月30日的六個月中，與三家供應商相關的收入成本約佔公司總收入成本的10％。在截至2023年6月30日的三六個月中，沒有供應商佔公司總收入成本的10％或以上。
我們的客户可以調整、取消或暫停我們積壓的合同；因此，我們的積壓不一定代表我們未來的收入或收益。此外，即使已全面履行，我們的積壓也不能很好地表明我們未來的毛利率。
積壓是指我們預計將來因根據已授予的合同執行工作而記錄的收入總額。由於大型項目的訂單或授標時間，積壓可能會波動很大，不一定表示未來的積壓水平或將積壓確認為收入的速度。我們只在待辦事項中包括那些我們有合理保證客户可以獲得施工許可證並能夠為施工提供資金的合同。截至2022年12月31日，我們的積壓總額約為680萬美元，截至2023年6月30日，我們的積壓總額約為220萬美元。我們在合併財務報表附註的 “附註11——施工積壓” 中更詳細地描述了我們的積壓情況，這些附註包含在本10-Q表季度報告的其他地方。我們無法保證我們的積壓將作為報告金額中的收入實現，或者如果實現，將產生利潤。根據行業慣例，我們的幾乎所有合同均可由客户自行取消、終止或暫停。如果項目被取消，我們通常沒有合同權利獲得積壓中反映的總收入。由於項目的性質和項目所需特定服務的時間，項目可能會長期處於積壓狀態。此外，在經濟普遍放緩或商品價格變動期間，積壓合同被取消或暫停的風險通常會增加。
我們積壓的合同可能會受到所提供服務範圍的變化以及與合同有關的費用的調整的影響。積壓合同中包含的某些合同的收入是根據估計數得出的。此外，我們個人合同的表現會極大地影響我們的毛利率，從而影響我們未來的盈利能力。假設積壓的合同產生的收入達到目前的估計金額，我們無法保證積壓的合同會以我們過去實現的速度產生毛利率。
在行使未償還期權、認股權證和限制性股票單位時發行普通股可能會削弱當時現有股東的所有權百分比，並可能使籌集更多股權資本變得更加困難。
截至2023年6月30日，有期權和認股權證可供購買 36,436 和 2,525,020，分別為未償還債務，這可能會稀釋未來的每股淨收益。由於截至2023年6月30日，我們出現了淨虧損，因此我們被禁止在攤薄後的每股金額的計算中包括潛在的普通股。因此，我們使用相同數量的已發行股票來計算基本和攤薄後的每股虧損。截至2022年6月30日，有些期權，包括非僱員和非董事的期權、限制性股票單位和分別購買36,436股、2,245,186股和2,025,520股已發行普通股的認股權證，這可能會稀釋未來的每股淨收入。
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我們可能沒有足夠數量的普通股獲得授權，無法完成未來的股權融資交易或戰略交易，這可能會對我們的增長和發展能力產生不利影響。
截至2023年8月11日，我們被授權發行2500萬股普通股，其中約16,016,107股普通股已發行和流通。截至2023年6月30日，預留48,312股普通股用於在行使未償還期權、限制性股票單位時發行股票，或留待未來發行 我們旗下的普通股 股權激勵計劃，為票據轉換預留了2466,667股普通股，為行使認股權證預留了2,525,020股普通股。 如果所有這些證券都被行使，將剩下大約39.438.94億股已獲授權但未發行的普通股。
由於我們的授權和未發行的普通股數量有限，我們可能沒有足夠的普通股可供發行，無法發行與我們可能尋求進行的任何股權融資交易或戰略交易有關的普通股。因此，我們可能會在不久的將來採取措施增加可用股票的數量；但是無法保證我們能夠獲得必要的股東批准。
總體經濟狀況、地緣政治狀況、國內外貿易政策、貨幣政策和其他我們無法控制的因素的變化可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
不確定的金融市場、供應鏈中斷、流動限制、優先事項的變化以及資產價值的波動s 還會影響我們的業務運營以及我們建立合作和合資企業的能力。到目前為止，我通貨膨脹導致我們在過去兩個財年中在建和完工的部分建築項目的估計成本增加，這影響了我們持續運營的收入和收入（虧損）。 很難預測通貨膨脹率上升對我們運營的影響。 我們正在積極監測其影響這些幹擾和通貨膨脹加劇可能會對我們的運營造成影響。
美國和國外的許多其他經濟和地緣政治因素最終可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響，包括以下因素：
● 美國和國外經濟、貨幣和財政政策重大變化的影響，包括貨幣波動、通貨膨脹壓力和重大所得税變化；
● 供應鏈中斷；
● 我們的任何細分市場的全球或區域經濟放緩；
● 影響公司或其重要客户的政府政策和法規的變化；
● 推遲支出，以應對信貸緊縮、金融市場波動和其他因素；
● 監管合規和訴訟成本迅速大幅上漲；
● 保護知識產權的困難；
● 更長的付款週期；
● 收取應收賬款方面的信用風險和其他挑戰；以及
● 上述每一項對外包和採購安排的影響。
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正如我們之前向美國證券交易委員會提交的文件中所述的那樣。
沒有。
不適用。
公司已通知我們的首席運營官威廉·羅傑斯，他與我們的僱傭協議在2023年9月26日到期後不會續簽整整一年；但是，公司已提議將羅傑斯先生的協議延長兩個月。羅傑斯先生繼續擔任我們的首席運營官，僱傭協議到期後，他將隨意擔任員工。
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| 展覽索引 | ||
| 展品編號 | 描述 | |
| 3.1 | 經修訂和重述的公司註冊證書（參照註冊人於2016年7月7日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處（文件編號000-22563））。 | |
| 3.2 | A系列可轉換優先股的優先權、權利和限制指定證書（參照註冊人於2016年7月7日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.2納入此處（文件編號000-22563））。 | |
| 3.3 | 公司經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照註冊人於2017年2月28日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入此處（文件編號000-22563））。 | |
| 3.4 | 2017年5月11日的指定證書修正證書（參照公司於2017年5月12日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處（文件編號001-38037））。 | |
| 3.5 | 日期為2018年12月13日的A系列可轉換優先股淘汰證書（參照註冊人於2018年12月17日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處（文件編號001-38037））。 | |
| 3.6 | 2019年6月5日經修訂和重述的公司註冊證書修正證書（參照註冊人於2019年6月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處（文件編號001-38037））。 | |
| 3.7 | B系列可轉換優先股指定證書表格（參照註冊人於2019年12月9日向美國證券交易委員會提交的S-1/A表格（文件編號333-235295）註冊聲明附錄3.7納入此處）。 | |
| 3.8 | 經修訂的公司經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照註冊人於2020年2月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入此處（文件編號001-38037））。 | |
| 3.9 | 2021 年 6 月 4 日經修訂和重述的公司章程（參照註冊人於 2021 年 6 月 7 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告附錄 3.1 納入此處（文件編號 001-38037））。 | |
| 10.1 | 2023年6月8日由SG Echo LLC簽發的有擔保商業本票（參照註冊人於2023年6月14日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-38037）附錄10.2 納入此處） | |
| 10.2 | 抵押貸款，日期為2023年6月8日，支持SouthStar Financial, LLC（此處參照註冊人於2023年6月14日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-38037）附錄10.3） | |
| 10.3 | SG Echo LLC和SouthStar Financial, LLC於2023年6月8日簽訂的無追索權保理和擔保協議（參照註冊人於2023年6月14日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.4（文件編號001-38037）納入此處） | |
| 10.4 | Safe & Green Holdings Corp. 於2023年6月8日向SouthStar Financial, LLC提供有擔保的持續公司擔保（此處參照註冊人於2023年6月14日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.5（文件編號001-38037）） | |
| 10.5 | SouthStar Financial, LLC、SG Echo LLC和Safe & Green Holdings Corp. 於 2023 年 6 月 8 日簽訂的交叉違約和交叉抵押協議（參照註冊人於 2023 年 6 月 14 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告附錄 10.6 納入此處（文件編號 001-38037）） | |
| 10.6 | 註冊人與BCV S&G DevCorp簽訂的貸款協議，日期為2023年6月16日。（參照註冊人於2023年6月29日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-38037）的附錄 10.1 納入此處） | |
| 10.7 | 註冊人、代表 BCV S&G DevCorp 行事的 Bridgeline Capital Partners S.A. 和作為託管代理人的美國股票轉讓與信託公司有限責任公司簽訂的託管協議（參照註冊人於 2023 年 6 月 29 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告（文件編號 001-38037）附錄 10.2 納入此處） | |
| 31.1+ | 首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行認證 |
| 52 |
| 31.2+ | 臨時首席財務官根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條進行認證 | |
| 32.1+ | 首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行認證 | |
| 32.2+ | 首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行認證。 |
|
| 101.INS+ | 內聯XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 | |
| 101.SCH+ | 內聯XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL+ | 內聯XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF+ | 內聯XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB+ | 內聯XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE+ | 內聯XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
| + | 隨函提交。 |
| * | 就經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）第18條而言，本認證不被視為已提交，也不應受該節規定的其他責任，也不得視為以提及方式納入根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件中。 |
| 53 |
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促成由經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| 安全與綠色控股公司 | ||
| （註冊人） | ||
| 來自： | /s/ 保羅 ·M.Galvin | |
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保羅·高爾文 董事會主席兼首席執行官 （首席執行官） |
||
| 來自： | /s/ 帕特里夏·凱林 |
|
|
帕特里夏·凱林 首席財務官 |
||
| （首席財務官兼首席會計官） | ||
| 日期： 2023年8月14日 | ||
| 54 |