簡明中期合併財務報表   （未經審計- 以千加元（“CAD”）表示 股票金額除外）
				在 6 月 30 2023		在 12 月 31 2022
資產
當前
現金及現金 等價物（注4）			$	46,500	$	50,915
貿易和其他 應收賬款（注5）				5,659		4,143
庫存（注意 6）				3,046		2,713
investments-equity 工具（注7）				8,483		8,022
預付費用 及其他				1,078		1,367
				64,766		67,160
非當前
庫存庫存中的礦石 （注6）				2,098		2,098
investments-equity 工具（注7）				157		87
投資-鈾 （注 7）				185,357		162,536
投資-合資 合資企業（注8）				17,050		19,305
限制性現金 和投資（附註 9）				11,579		11,105
財產、工廠 和設備（注10）				251,618		253,505
總資產			$	532,625	$	515,796
負債
當前
應付賬款 和應計負債（附註 11）			$	10,461	$	10,299
長期負債的流動部分 ：
遞延收入 （注 12）				4,536		4,915
離職後福利 （注 13）				120		120
填海義務 （註釋 14）				2,144		2,865
其他負債 （注 16）				223		216
				17,484		18,415
非當前
遞延收入 （注 12）				30,774		28,380
離職後福利 （注 13）				1,034		1,081
填海義務 （註釋 14）				27,043		26,594
其他負債 （注 16）				291		360
遞延收入 納税義務				4,272		4,950
總負債				80,898		79,780
股權
股本 （注 17）				1,555,553		1,539,209
貢獻了 盈餘（注 18）				71,858		70,281
赤字				(1,177,595)		(1,175,256)
累計其他 綜合收益（注19）				1,911		1,782
總淨值				451,727		436,016
負債和權益總計			$	532,625	$	515,796
已發行和 已發行普通股（注17）				835,787,520		826,325,592
承付款 和意外開支（附註24）
隨附的 票據是簡明中期合併 財務報表不可分割的一部分

 

 

簡明中期 合併收益（虧損）和綜合收益 （虧損）報表   （未經審計- 以千加元表示，股票和每股 股金額除外）
		已結束三 個月 六月 30				已結束六 個月 六月 30
		2023		2022		2023		2022
收入（附註21）	$	3,491	$	6,800	$	4,575	$	10,925
費用
營運 費用（附註 20 和 21）		(3,007)		(3,654)		(5,567)		(6,052)
探索（注意 21）		(1,834)		(1,060)		(5,781)		(3,626)
評估（注意 21）		(4,662)		(6,616)		(7,384)		(11,081)
一般和 行政（注21）		(3,209)		(2,759)		(6,463)		(6,823)
其他收入 （支出）（附註20）		12,000		(7,481)		22,246		45,164
		(712)		(21,570)		(2,949)		17,582
淨財務支出前收入 （虧損），權益會計		2,779		(14,770)		1,626		28,507
財務開支， 淨額（注20）		(438)		(876)		(1,288)		(1,574)
合資企業虧損 的股權份額（注8）		(2,461)		(812)		(3,355)		(1,304)
税前收入（虧損）		(120)		(16,458)		(3,017)		25,629
所得税 追收：
已推遲		181		311		678		847
該期間的淨收益（虧損）	$	61	$	(16,147)	$	(2,339)	$	26,476
其他 綜合收益（虧損）（注19）：
屬於或 的項目隨後可能重新歸類為收入（虧損）：
外幣 折算變更		125		(6)		129		(3)
該期間的綜合 收益（虧損）	$	186	$	(16,153)	$	(2,210)	$	26,473
基本和攤薄後 每股淨收益（虧損）：
基礎版	$	0.00	$	(0.02)	$	(0.00)	$	0.03
稀釋後	$	0.00	$	(0.02)	$	(0.00)	$	0.03
加權平均 已發行股票數量 （以 千計）：
基礎版		835,660		817,935		834,243		816,361
稀釋後		845,425		817,935		844,124		826,425
隨附的 票據是簡明中期合併 財務報表不可分割的一部分

 

 

 

股權變動簡明中期合併報表   （未經審計- 以千加元表示）
						已結束六 個月 六月 30
						2023		2022
股本（注17）
期初餘額					$	1,539,209	$	1,517,029
股以 現金髮行，扣除發行成本						15,339		8,292
已發行的其他股票 ，扣除發行成本						193		148
股票期權 行使現金						452		807
股票期權 行使——從繳納的盈餘中轉賬						178		307
分享單位 已行使——從繳納的盈餘中轉移						182		326
餘額 週期的結尾						1,555,553		1,526,909
貢獻盈餘
期初餘額						70,281		67,496
基於股份的 薪酬支出（附註 18）						1,937		1,952
股票期權 行使-轉入股本						(178)		(307)
股票單位 行使——轉入股本						(182)		(326)
餘額 週期的結尾						71,858		68,815
赤字
期初餘額						(1,175,256)		(1,189,610)
淨收入 （虧損）						(2,339)		26,476
餘額 週期的結尾						(1,177,595)		(1,163,134)
累計 其他綜合收益（附註19）
期初餘額						1,782		1,776
外幣 翻譯						129		(3)
餘額 週期的結尾						1,911		1,773
總淨值
期初餘額					$	436,016	$	396,691
餘額 週期的結尾					$	451,727	$	434,363
隨附的 票據是簡明中期合併 財務報表不可分割的一部分

 

 

簡明中期合併現金流量表   （未經審計- 以千加元表示）
						已結束六 個月 六月 30
						2023		2022
現金提供者（用於）：
經營活動
該期間的淨收益（虧損）					$	(2,339)	$	26,476
調整和 項不影響現金和現金等價物：
耗盡、 折舊、攤銷和增值						4,891		4,052
公允價值變動 虧損（收益）：
investments-equity 工具（附註 7 和 20）						1,885		4,986
investments-Uranium （註釋 7 和 20）						(22,821)		(29,579)
投資認股權證 （附註7和20）						-		(1,170)
分享 認購權證負債（附註 20）						-		(16,733)
聯合 風險股權虧損份額（注8）						3,355		1,304
遞延收入的逆轉 （確認）（附註12）						14		(3,976)
處置財產、廠房和設備損失（收益）						(1,299)		36
離職後 福利金（注 13）						(57)		(66)
回收 債務支出（附註 14）						(1,211)		(854)
收回 合資夥伴的負債保證金（注14）						99		-
基於股份的薪酬 （附註 18）						1,937		1,952
外匯 虧損（收益）（注20）						191		(287)
遞延收入 退税						(678)		(847)
非現金營運資金項目的變動（附註20）						(1,179)		1,377
用於經營活動的淨現金						(17,212)		(13,329)
投資活動
（減少）/增加 限制性現金和投資（附註9）						(474)		438
購買 對合資企業的投資（注8）						(1,100)		-
增建 財產、廠房和設備（注10）						(1,351)		(3,644)
處置財產、廠房和設備的收益						125		-
用於投資活動的淨現金						(2,800)		(3,206)
融資活動
債務的發行 債務（附註 16）						-		72
償還債務 （附註 16）						(110)		(106)
股票發行收益 ，扣除發行成本（附註17）						15,319		8,292
行使股票期權的收益 （注17）						452		807
融資活動提供的淨現金						15,661		9,065
減少 的現金和現金等價物						(4,351)		(7,470)
外匯 匯率對現金和現金等價物的影響						(64)		311
現金 及現金等價物，期初						50,915		63,998
現金 及現金等價物，期末					$	46,500	$	56,839
隨附的 票據是簡明中期合併 財務報表不可分割的一部分

 

 

 

 

 

截至2023年6月30日的六個月的簡明中期合併財務報表附註
（未經審計- 以加元表示，股票和每股金額除外 ）

 

 

丹尼森礦業 Corp.（“DMC”）及其子公司和聯合 安排（統稱為 “丹尼森” 或 “公司”）從事與鈾礦開採相關的 活動，其中可能包括收購、勘探和 開發含鈾物業、提取、加工 以及出售和投資鈾。

 

該公司擁有惠勒河合資企業 （“WRJV”）95.0％的有效權益，沃特伯裏湖 鈾有限合夥企業（“WLULP”）67.41％的權益，麥克萊恩湖合資企業（“MLJV”）（其中 包括麥克萊恩湖工廠）的22.5％權益和25.17％的權益對 Midwest 合資企業（“MWJV”）的權益，每家合資企業 位於加拿大薩斯喀徹温省北部 阿薩巴斯卡盆地地區的東部。根據雙方之間的收費協議 的條款，麥克萊恩湖工廠簽訂了合同 為雪茄湖合資企業 （“CLJV”）提供收費服務（見附註12）。此外，該公司在位於加拿大薩斯喀徹温省的其他幾個開發項目和 勘探項目中擁有 不同的所有權權益。

 

丹尼森持有 JCU（加拿大）勘探有限公司 （“JCU”）的 50% 所有權，進一步持有 加拿大各種鈾項目合資企業的間接權益，包括 千禧項目（JCU 30.099%）、基加維克項目（JCU 33.8118%）和克里斯蒂湖項目（JCU 34.4508%））。詳情參見附註 8。

 

丹尼森還通過 其封閉礦業集團從事礦山關閉後的維護和維護服務，該集團管理丹尼森的艾略特湖 填海項目，併為某些 第三方項目提供相關服務。

 

DMC 是 根據《商業公司法》（安大略省）註冊成立， 註冊地在加拿大。其註冊總部的地址是 加拿大安大略省多倫多大學大道40號1100套房，M5J 1T1。

 

 

 

這些簡明的 中期合併財務報表是在 中根據國際會計準則 (“IAS”) 34 “中期財務報告” 編制的。簡明的 中期合併財務報表應與 截至2022年12月31日止年度的經審計的年度合併財務 報表一起閲讀。 公司的出示貨幣為加元 （“CAD”）。

 

這些財務報表 已獲董事會批准於 2023 年 8 月 9 日發佈。

 

 

 

這些簡明中期 合併財務報表中遵循的重要 會計政策與公司截至2022年12月31日止年度經審計的年度合併財務 報表中適用的會計政策一致。

 

公司 已考慮對 IAS 1：財務報表的列報 、IAS 8：會計政策、賬户變動 估算和錯誤、IAS 12：所得税和國際財務報告準則17：申報 保險合同準則的修正案，這些修正案自2023年1月1日或之後的年度 期生效，並得出結論 這些修正對公司的 沒有影響簡明中期合併財務報表。

 

 

 

現金和現金 等值餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
現金			$	1,537	$	1,801
在 MLJV 和 MWJV 中兑現				1,389		1,263
現金 等價物				43,574		47,851
			$	46,500	$	50,915

 

 

 

交易和 其他應收賬款餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
交易 應收賬款			$	4,997	$	3,184
在 MLJV 和 MWJV 中的應收賬款				508		508
銷售税 應收賬款				130		428
雜項 應收賬款				24		23
			$	5,659	$	4,143

 

 

 

庫存 餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
庫存中的礦石庫存			$	2,098	$	2,098
MLJV 中的 mine and mill 補給品				3,046		2,713
			$	5,144	$	4,811
Inventories-by 資產負債表演示文稿：
當前			$	3,046	$	2,713
庫存中的長期礦石				2,098		2,098
			$	5,144	$	4,811

 

 

 

投資 餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
投資：
股權 工具
股票			$	8,483	$	8,022
認股權證				157		87
物理 鈾				185,357		162,536
			$	193,997	$	170,645

 

Investments-by 資產負債表介紹：
當前			$	8,483	$	8,022
長期				185,514		162,623
			$	193,997	$	170,645

 

投資 連續性摘要如下：

 

（以 千計）		股權 樂器		物理 鈾		總計 投資
Balance-12 月 31, 2022	$	8,109	$	162,536	$	170,645
已收購 投資（附註 10）		2,416		-		2,416
公平 價值收益與利潤的變動（附註 20）		(1,885)		22,821		20,936
餘額——2023 年 6 月 30 日	$	8,640		185,357		193,997

 

截至2023年6月30日， 公司持有股票工具，包括上市公司的股票和 認股權證，不含債務工具。 非流動股票工具包括 上市公司的認股權證，可在資產負債表日期 之後一年以上的時間內行使。

 

對鈾的投資

 

截至 2023 年 6 月 30 日， 公司共持有 2,500 萬磅的實物鈾 作為氧化鈾濃縮物（“U3O8 “)，成本 為91,674,000美元（美元（“美元”）74,140,000美元）， 包括購買佣金。鈾是作為 長期投資持有的。

 

 

 

對 合資企業餘額的投資包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
對 合資企業的投資：
JCU			$	17,050	$	19,305
			$	17,050	$	19,305

 

對 JCU 的 投資摘要如下：

 

（以 千計）
Balance-12 月 31, 2022					$	19,305
以 成本進行投資：
股權 虧損份額						(3,355)
對 JCU 的額外 投資						1,100
餘額——2023 年 6 月 30 日					$	17,050

 

JCU 是一傢俬營 公司，在加拿大持有十二個鈾項目合資企業 的投資組合，包括 WRJV 的 10% 權益， 在千禧項目（Cameco Corporation 69.901%）中持有 30.099% 的權益，基加維克項目（Orano Canada Inc. 66.1882%），以及對Christie Lake 項目（UEC 65.5492%）持有 34.4508% 的權益。

 

在截至2023年6月30日的六個 個月中，JCU的每位股東為JCU的投資為110萬美元，為 的運營提供了資金。投資 是通過股票認購進行的，每位股東根據每位 股東在JCU的按比例擁有的所有權權益，額外收購了JCU的 普通股。 的結果是，該公司在JCU的所有權權益保持不變，為50％。

 

 

 

以下 表在 100% 的基礎上彙總了JCU的合併財務信息，同時考慮了丹尼森為 股權會計目的所做的調整（包括公允價值調整和 會計政策的差異）。丹尼森記錄了其在JCU的股權 份額（虧損）拖欠一個月（由於 信息尚未公佈），並根據丹尼森報告的期末日期 之前發生的任何已知 重大交易進行了調整。

 

				在 6 月 30			在 12 月 31
（以 千計）				2023			2022
當前 資產總額(1)			$	2,283	$		2,273
非流動資產總額				38,463			38,371
流動負債總額				(2,904)			(1,949)
非流動負債總額				(3,743)			(86)
淨資產總額			$	34,099	$		38,609
						六個月 已結束
							2023 年 5 月 31 日 (2)
收入					$		-
淨虧損							(6,710)
其他 綜合收益					$		-
JCU 淨資產與丹尼森投資賬面價值的對賬：
JCU 的調整後淨資產——截至 2022 年 12 月 31 日					$		38,609
淨虧損							(6,710)
來自 業主的投資							2,200
JCU-2023 年 5 月 31 日的淨資產					$		34,099
丹尼森所有權 權益							50.00%
投資 JCU					$		17,050

 

 

 

 

公司存入了 某些限制性現金和投資，以抵押其部分回收義務。限制性現金和 投資餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
現金和現金 等價物			$	3,607	$	3,133
投資				7,972		7,972
			$	11,579	$	11,105
限制性現金 和投資——按項目劃分：
Elliot Lake 填海信託基金			$	3,607	$	3,133
信用證 融資抵押資產				7,972		7,972
			$	11,579	$	11,105

 

截至2023年6月30日，投資包括 到期日少於90天的擔保投資證書。

 

 

 

Elliot 湖泊開墾信託基金

 

在截至2023年6月30日的六個 個月中，公司向艾略特湖填海信託基金額外存入了 86.4萬美元，並提取了 45.2萬美元。

 

信貸額度質押資產的信函

 

截至2023年6月30日， 公司在新斯科舍銀行 （“BN”）有7,97.2萬美元作為抵押的限制性現金和投資 （見附註14和16）。

 

 

 

財產、 廠房和設備（“PP&E”）連續性摘要是 ，如下所示：

 

		工廠 和設備				礦物		總計
（以 千計）		已擁有		使用權		屬性		PP&E
成本：
Balance-12 月 31, 2022	$	108,068	$	763	$	180,219	$	289,050
新增內容（注意 21）		971		34		380		1,385
出售		(157)		(28)		(1,242)		(1,427)
餘額——2023 年 6 月 30 日	$	108,882	$	769	$	179,357	$	289,008
累計 攤銷，折舊：
Balance-12 月 31, 2022	$	(35,150)	$	(395)	$	-	$	(35,545)
攤銷		(94)		-		-		(94)
折舊 （註釋 20）		(1,865)		(70)		-		(1,935)
出售		157		27		-		184
餘額——2023 年 6 月 30 日	$	(36,952)	$	(438)	$	-	$	(37,390)
攜帶 值：
Balance-12 月 31, 2022	$	72,918	$	368	$	180,219	$	253,505
餘額——2023 年 6 月 30 日	$	71,930	$	331	$	179,357	$	251,618

 

工廠和 設備 — 自有

 

該公司通過其對MLJV的所有權 持有麥克萊恩湖工廠22.5％的權益。該工廠的賬面價值由 各種基礎設施、建築和機械資產組成，佔2023年6月30日自有廠房和設備資產總賬面價值 的75.5％。

 

在截至2023年6月30日的六個月中， PP&E的增建主要涉及 在此期間收購的礦產的權益，以及 翻新薩斯喀徹温省薩斯卡通的一棟辦公樓，以容納公司不斷增長的員工。

 

工廠和 設備 — 使用權

 

公司 已將各種使用權（“ROU”） 資產的成本計入其工廠和設備ROU的賬面價值金額。 這些資產包括建築物、車輛和辦公設備 租賃。大部分資產價值歸因於公司多倫多辦公室的 建築租賃資產和 位於薩斯卡通的倉儲空間。

 

礦物 屬性

 

截至 2023 年 6 月 30 日，公司對位於加拿大薩斯喀徹温省的開發、評估 和勘探項目擁有各種權益，這些項目要麼直接持有，要麼通過合同安排持有。持有價值的 房產是惠勒河、 沃特伯裏湖、中西部、曼恩湖、沃利、約翰斯頓湖和 McClean Lake，它們合計佔截至2023年6月30日 礦產總賬面價值的163,119,000美元，佔90.9％。

 

 

在截至2023年6月30日的六個 個月中，公司簽訂並完成了一項協議，將其在南達弗林 物業中的100％權益出售給Skyharbour Resources Ltd（“Skyharbour”），以換取12.5萬美元的現金、 的600萬股普通股和100萬份行使價為0.60美元，期限為24個月的認股權證，總對價為254.1萬美元， 的銷售收益為1,29.9萬美元。

 

 

11。應付賬款和應計負債

 

應付賬款和應計負債餘額包括：

 

					在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）					2023		2022
交易 應付賬款				$	4,888	$	5,434
MLJV 和 MWJV 中的應付賬款					4,988		4,036
其他 應付賬款					585		829
				$	10,461	$	10,299

 

 

12。遞延收入

 

遞延的 收入餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
延期 收入預售的收費銑削：
CLJV Toll Milling-Ecora			$	35,310	$	33,295
			$	35,310	$	33,295
延期 收入按資產負債表列報：
當前			$	4,536	$	4,915
非當前				30,774		28,380
			$	35,310	$	33,295

 

遞延的 收入負債連續性摘要如下：

 

（以 千計）							已推遲 收入
Balance-12 月 31, 2022						$	33,295
在此期間收入逆轉 （注 21）							14
Accretion（注意 20）							2,001
餘額——2023 年 6 月 30 日						$	35,310

 

與 Ecora Resources PLC（“Ecora”）的安排

 

2017年2月， 丹尼森與Ecora（前身為Anglo Pacifictifc Group PLC（“APG”）達成了一項協議，根據該協議，丹尼森 獲得了預付款，以換取其從2016年7月1日起根據與CLJV簽訂的 當前收費削減協議從MLJV那裏獲得 的特定未來通行費現金收入的權利。預付款是基於 Denison 將收到的 通行費現金收入總額的估計。

 

Ecora 安排代表了丹尼森的合同義務，即向Ecora支付 公司通過麥克萊恩湖磨坊加工指定 雪茄湖礦石所獲得的未來通行費收益 的任何現金收益。遞延收入 餘額代表非現金負債，隨着丹尼森獲得的任何 收費車間收入轉給 Ecora，或者Cigar Lake第一階段和第二階段通行費 銑削產量估計值的任何變化都會被確認，因此會對其進行調整。

 

 

在截至2023年6月30日的六個月中 ，該公司確認了14,000美元的負通行費 收入。 基於7,66.7萬磅的收費銑削產量 U，基於產量的收入為1,932,000美元3O8（100% 基準）。 這筆基於生產的收入被1,946,000美元的調整調整所抵消，該調整減少了以前 個時期確認的收入，這是因為用於確定 收費削減率的估計值發生了變化。調整調整主要是由雪茄湖礦石 開採的估計時機的變化所推動的，此前雪茄湖礦的 運營商宣佈，該礦的產量將從之前的每年1500萬磅 U3O8增加到2023年和2024年的1800萬磅U3O8。根據國際財務報告準則第15號 “與客户簽訂合同的收入”，CLJV礦石的估計收費時間發生變化 導致 收費交易的隱含融資部分減少，將遞延收入總額降至 在收費合同有效期內應確認的 ，遞延收入提款率也降至 。自Ecora安排開始以來，更新後的虧損率 已追溯性地應用於為 CLJV 生產的所有英鎊，導致 本期調整為負數。

 

在截至2022年6月30日的 比較六個月中，根據 六個月期間雪茄湖收費廠的產量（910.5萬英鎊 U），公司確認了 來自遞延收入 的3,976,000美元通行費收入3O8 100% 基準）。2022 年 的虧損包括 前幾個時期的收入累計增長了144.4萬美元，這是由於 2022年第一季度通行費削減率的估計值發生了變化。

 

在截至2023年6月30日的六個 個月中，公司確認的增加 支出為2,001,000美元，其中包括由於Cigar Lake礦石的估計研磨時間發生變化而調整的48.3萬美元（2022年6月30日為1,181,000美元，包括29.7萬美元的實際向上調整）。

 

遞延收入負債的當前 部分反映了丹尼森 對未來12個月雪茄湖通行費的估計。這個 假設基於當前的工廠包裝產量 預期，每季度重新評估一次。

 

 

13。離職後福利

 

離職後福利餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
應計福利 債務			$	1,154	$	1,201
			$	1,154	$	1,201
離職後福利 按資產負債表列報：
當前			$	120	$	120
非當前				1,034		1,081
			$	1,154	$	1,201

 

離職後福利連續性摘要如下 ：

 

（以 千計）						離職後 好處
Balance-12 月 31, 2022					$	1,201
Accretion（注意 20）						10
已付福利						(57)
餘額——2023 年 6 月 30 日					$	1,154

 

 

14。收回義務

 

回收 債務餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
回收 按項目分列的義務：
Elliot Lake			$	16,622	$	16,634
MLJV 和 MWJV				10,353		10,069
Wheeler River 和 其他				2,212		2,756
			$	29,187	$	29,459
按資產負債表列報的回收 債務：
當前			$	2,144	$	2,865
非當前				27,043		26,594
			$	29,187	$	29,459

 

收回 債務連續性摘要如下：

 

（以 千計）						填海工程 義務
Balance-12 月 31, 2022					$	29,459
收回 合資夥伴的負債存款						99
Accretion（注意 20）						840
產生的支出						(1,211)
餘額——2023 年 6 月 30 日					$	29,187

 

Site 修復：艾略特湖

 

Elliot Lake 鈾礦於 1992 年關閉，該礦場退役的基本工程於 1997 年完成。該公司負責 監測丹尼森和 Stanrock基地的尾礦管理區，並處理從這些 區域排放的水。

 

艾略特湖遺址 修復活動的支出由 艾略特湖開墾信託基金資助（見附註9）。

 

Site 修復：McClean Lake 合資企業和中西部合資企業 合資企業

 

根據 薩斯喀徹温省礦業環境保護條例 （1996），公司必須按比例向薩斯喀徹温省提供與 未來退役和開墾計劃有關的 財務擔保中的份額，這些計劃已提交 並經相關監管機構批准。因此，截至2023年6月30日，公司已向薩斯喀徹温省環境部提供了一家特許銀行出具的不可撤銷的備用 信用證，總額為22,972,000美元， 與最近提交的2021年11月 填海計劃有關。

 

Site 修復：惠勒河等

 

公司的勘探和評估活動，包括 與惠勒河有關的勘探和評估活動，受薩斯喀徹温省政府制定的環境 法規的約束。 因此，截至2023年6月30日，公司已向薩斯喀徹温省環境部提供了一家特許銀行出具的 不可撤銷的備用信用證，總額為 99.2萬美元，與最近提交的2022年12月填海計劃 有關。在截至2023年6月30日的六個月中， 公司從其合資企業 合作伙伴那裏收到了99,000美元的押金，以支付其在所需的 信用證中所佔的份額。

 

 

15。分享 認股權證

 

在2021年2月和2021年3月公開發行單位時， 公司分別向單位持有人發行了15,796,975份和39,215,000份股票購買權證 。2021年2月的認股權證 授權持有人在發行後的24個月內以 的行使價收購公司的一股普通股，行使價為2.00美元（ 2023年2月到期）。2021年3月的認股權證使持有人 有權在發行後的24個月內以 2.25美元的行使價收購公司的一股普通股（2023年3月到期）。

 

由於這些 認股權證可以美元行使，這與 公司的加元本位貨幣不同，因此它們被歸類為 衍生負債，無論是損益，都必須按公允價值計入 負債。在每個報告期對認股權證的公平 價值進行重估時， 負債的變化是通過 “其他收入（支出）” 中的淨利潤或虧損記錄的。截至2022年12月31日，股票購買權證的 公允價值估計為 $nil。

 

2021 年 2 月 認股權證

 

2023年2月， 向單位持有人發行的未償還股票購買權證 到期。

 

2021 年 3 月認股權證

 

2023年3月， 向單位持有人發行的未償還股票購買權證 到期。

 

	的數量		搜查令
（以千計 除認股權證金額外）	認股權證		責任
Balance-12 月 31, 2022	55,006,475	$	-
股份 認股權證到期	(55,006,475)		-
餘額——2023 年 6 月 30 日	-	$	-

 

 

16。其他 負債

 

其他 負債餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
其他 負債：
租賃 義務			$	359	$	396
貸款 債務				155		180
			$	514	$	576
其他 負債——按資產負債表列報：
當前			$	223	$	216
非當前				291		360
			$	514	$	576

 

 

 

債務 債務

 

截至2023年6月30日， 公司的債務包括租賃負債和 貸款負債。債務持續性摘要如下 ：

 

				租賃			貸款		總債務
（以 千計）					負債		負債		義務
Balance-12 月 31, 2022			$		396	$	180	$	576
Accretion（注意 20）					15		-		15
新增內容（注意 10）					34		-		34
還款					(85)		(25)		(110)
負債 調整收益					(1)		-		(1)
餘額——2023 年 6 月 30 日			$		359	$	155	$	514

 

債務 債務 — 預定到期日

 

以下 表概述了公司截至2023年6月30日債務 債務的預定到期日：

 

				租賃			貸款		總債務
（以 千計）					負債		負債		義務
到期日 分析合同未貼現的現金流：
接下來的 12 個月			$		168	$	55	$	223
一到五年 年					227		108		335
五年以上 年					-		-		-
合計 債務——期末——未貼現					395		163		558
現值 折扣調整					(36)		(8)		(44)
合計 債券期末貼現			$		359	$	155	$	514

 

信貸額度信函

 

2022年12月， 公司與BNS簽訂協議，修改2022年信貸額度的條款 ，將到期日延長至2024年1月 31日（“2023年信貸額度”），並將該機制下可用的 信貸額度增加99.2萬美元，以支付與Wheel可行性現場測試活動相關的額外的 備用信用證 er River。修正案規定，2023年信貸額度的所有其他條款（有形淨值 價值契約、投資金額、質押資產和 貸款的擔保）保持不變，2023年信貸額度仍需繳納信用證和備用費 2.40％（質押現金抵押品所涵蓋的7,972,000美元為0.40％） 和0.75％。在截至2023年6月30日的六個月中， 公司產生的信用證費用為20.9萬美元（ 2022年6月30日-19.2萬美元）。

 

截至2023年6月30日， 公司遵守了其融資契約， 可獲得高達23,964,000美元（2022年12月31日——23,964,000美元）的信用證。該融資完全用作為支持MLJV、MWJV和Wheeler River的填海義務而簽發的 非金融信用證的抵押品（見附註 14）。

 

 

 

17。分享 資本

 

丹尼森 有權發行無限數量的普通股，沒有 面值。已發行和流通 普通股的連續性摘要以及相關的美元金額如下所示 ：

 

		的數量
		常見		分享
（以千計 ，股票金額除外）		股票		資本
Balance-12 月 31, 2022		826,325,592	$	1,539,209
以 現金髮行：
已發行股票 收益總額		8,481,060		15,653
減去：股票發行 成本		-		(314)
其他股票發行 收益總計		153,237		213
減去：其他份額 發行成本		-		(20)
股票期權 練習		666,714		452
股票期權 行使權——從繳納的盈餘中轉移		-		178
分享單位 行使權——從繳納的盈餘中轉移		160,917		182
	9,461,928			16,344
餘額——2023 年 6 月 30 日		835,787,520	$	1,555,553

 

單位和 其他股票發行

 

2021年9月16日，公司向加拿大各省 和地區的 證券監管機構提交了一份簡短的基礎架招股説明書，並在F-10表格和美國提交了註冊聲明（“2021年上架招股説明書”）。 根據2021年上架招股説明書，公司有資格發行 證券，其數量、價格和條件將根據出售時的市場狀況和 2021年上架招股説明書中規定的條件確定 ，在截至2023年10月16日的25個月期間，總髮行金額為 至2.5億美元。

 

2021 年 9 月 28 日 ，丹尼森簽訂了一項股權分配協議 ，規定市場上（“ATM”）股票發行 計劃受2021年Shelf 招股説明書（“2021 年自動櫃員機計劃”）的招股説明書補充文件的資格。2021年自動櫃員機計劃允許 丹尼森通過其代理商不時在加拿大和美國發行和出售 等數量的普通股，其總髮行價格最高為 5,000,000美元。

 

在截至2023年6月30日的 六個月中，公司根據2021年自動櫃員機計劃發行了8,481,060股股票 。普通股以 每股1.85美元的平均價格發行，總收益為 15,653,000美元。公司還確認了與這些自動櫃員機股票發行相關的31.4萬美元的發行成本，其中包括31.3萬美元的 佣金以及與維護2021年上架招股説明書和2021年自動櫃員機計劃相關的1,000美元。

 

截至 2023年6月30日，公司在 2021 自動櫃員機計劃下共發行了23,364,222股股票，總收益為43,828,000美元。 普通股的平均發行價格為1.88美元。該公司 還確認了與其ATM 股票發行相關的總髮行成本為16.61萬美元，其中包括87.7萬美元的佣金以及與2021年Shelf 招股説明書和2021年自動櫃員機計劃設立和維護相關的78.4萬美元。

 

 

18。基於股份的薪酬

 

公司的基於股份的薪酬安排包括股份 期權、限制性股票單位（“RSU”）和 績效股份單位（“PSU”）。

 

 

基於股份的 薪酬是在歸屬期內記錄的， 收益（虧損）表中確認的 基於股份的薪酬支出彙總如下：

 

		已結束三 個月 六月 30				已結束六 個月 六月 30
（以 千計）		2023		2022		2023		2022
基於股份的 薪酬支出：
分享 期權	$	(322)	$	(370)	$	(697)	$	(759)
RSU		(547)		(561)		(1,154)		(1,060)
PSU		(24)		(91)		(86)		(133)
基於份額 的薪酬支出	$	(893)	$	(1,022)	$	(1,937)	$	(1,952)

 

截至2026年5月，截至2023年6月30日，已發行股票期權和 股票單位的額外股票薪酬支出仍有待確認 3,716,000美元。

 

分享 期權

 

2023年授予的股票期權 歸屬期為三年。根據公司 股票期權計劃授予的股票期權的連續性 摘要如下：

 

						2023
								加權
								平均值
								運動
						的數量 常見		價格 每個 分享
						股票		(CAD)
股票期權 未償還——2022 年 12 月 31 日						8,539,214	$	1.09
補助金						1,766,000		1.49
練習 (1)						(666,714)		0.68
已過期						(24,000)		0.60
沒收						(299,000)		1.35
股票期權 未償還——2023 年 6 月 30 日						9,315,500	$	1.18
分享 期權可行使——2023 年 6 月 30 日						6,450,336	$	0.99

 

 

公司截至2023年6月30日已發行股票期權的摘要如下 ：

 

					加權				加權-
					平均值				平均值
					剩餘的				運動
運動範圍					合同的		的編號		價格 每個
每股 股的價格					生活		常見		分享
(CAD)					（年份）		股份		(CAD)
股票期權 未償還期權
$0.25 到 $ 0.49					1.69		1,667,500	$	0.46
$0.50 到 $ 0.74					0.75		1,299,500		0.68
$0.75 到 $ 0.99					-		-		-
$1.00 到 $ 1.49					3.44		4,712,500		1.36
$1.50 到 $ 1.99					3.72		1,555,000		1.81
$2.00 到 $ 2.49					3.43		81,000		2.21
股票期權 未償還——2023 年 6 月 30 日					2.80		9,315,500	$	1.18

 

截至2023年6月30日未償還的股票期權 將在2024年3月至2028年5月 之間到期。

 

 

每筆授予的股票期權的公允價值是在授予之日使用 Black-Scholes 期權定價模型估算的。下表 概述了模型中用於確定授予的股票期權的公平 價值的假設：

 

					六個月 已結束
					2023 年 6 月 30 日
無風險 利率					3.68% 到 3.95%
預期股票 價格波動					72.86% 到 73.41%
預期 壽命					3.42 到 3.43
預期股息 收益率					-
每個授予的期權的公允價值					0.79 到 0.80

 

分享 個單位

 

根據股票單位計劃於2023年授予 的限制性股票單位在 三年內按比例歸屬。

 

		RSU				PSU
				加權				加權
				平均值				平均值
		的數量		公平 價值		的數量		公平 價值
		常見		Per RSU		常見		per PSU
		股票		(CAD)		股票		(CAD)
單位 未完成——2022 年 12 月 31 日		6,416,089	$	1.04		1,470,000	$	0.77
補助金		1,433,000		1.49		-		-
練習 (1)		(160,917)		1.13		-		-
沒收		(121,334)		1.72		-		-
單位 未償還單位 — 2023 年 6 月 30 日		7,566,838	$	1.12		1,470,000	$	0.77
單位 已復位 — 2023 年 6 月 30 日		4,816,506	$	0.81		1,470,000	$	0.77

 

 

授予的每個 RSU 和 PSU 的 的公允價值是在授予之日使用 公司在授予日期前一天的收盤價估算的。

 

 

19。累計 其他綜合收益

 

累計 其他綜合收益餘額包括：

 

				在 6 月 30		在 12 月 31
（以 千計）				2023		2022
累計 外幣折算			$	549	$	420
Experience 就業後收益負債
Gross				1,847		1,847
税 效應				(485)		(485)
			$	1,911	$	1,782

 

 

 

20。補充 財務信息

 

運營費用的組成部分如下：

 

		已結束三 個月 六月 30				已結束六 個月 六月 30
（以 千計）		2023		2022		2023		2022
銷售的商品和 服務成本：
商品的成本 固體礦物精礦	$	-	$	(444)	$	-	$	(444)
運營 管理費用：
採礦，其他 開發費用		(63)		(118)		(118)		(190)
銑削， 轉換費用		(615)		(931)		(1,267)		(1,555)
更少 吸收：
-礦物 屬性		-		10		-		21
-銑削		-		-		-		(11)
Services-Closed Mines 服務的成本		(2,282)		(1,875)		(4,088)		(3,531)
銷售的商品和 服務的成本		(2,960)		(3,358)		(5,473)		(5,710)
出售 費用		-		(34)		-		(34)
銷售額 特許權使用費		-		(216)		-		(216)
回收資產 攤銷		(47)		(46)		(94)		(92)
運營費用	$	(3,007)	$	(3,654)	$	(5,567)	$	(6,052)

 

其他收入（支出）的組成部分如下：

 

		已結束三 個月 六月 30				已結束六 個月 六月 30
（以 千計）		2023		2022		2023		2022
收益（虧損） ：
外國 交易所	$	(354)	$	487	$	(191)	$	287
處置 財產、廠房和設備		1,299		(36)		1,299		(36)
公允價值 變動：
investments-equity 工具（注7）		(3,051)		(9,261)		(1,885)		(4,986)
Investments-鈾（注 7）		13,995		(18,177)		22,821		29,579
投資認股權證（注7）		-		2,308		-		1,170
股票購買 認股權證負債（附註 15）		-		17,217		-		16,733
確認收益後收益 —UI 還款協議		266		127		535		2,713
鈾 投資賬面費用		(95)		(93)		(191)		(171)
其他		(60)		(53)		(142)		(125)
其他 收入	$	12,000	$	(7,481)	$	22,246	$	45,164