附錄 99.1

 

 

 

 

 

 

 

 

InflarX N.V.

 

未經審計 簡明合併

 

財務 報表 — 2023 年 6 月 30 日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

這些 未經審計的簡明財務報表是該集團的合併財務報表,該集團由InflarX N.V. 及其全資子公司 德國耶拿的InflarX GmbH和位於美國密歇根州安娜堡的InflarX Pharmicals Inc.(統稱 “集團”)組成。 財務報表以歐元 (€) 列報。

 

InflarX N.V. 是一家股份有限公司,註冊地位於荷蘭阿姆斯特丹。

其 註冊辦事處和主要營業地點位於德國耶拿,Winzerlaer Str. 2。

 

 

 

 

 

未經審計的簡明合併財務報表索引

截至2023年6月30日的三個月和六個月

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表 F-3
       
截至2023年6月30日和2022年12月31日的未經審計的簡明合併財務狀況表 F-4
       
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月未經審計的簡明合併股東權益變動報表 F-5
       
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月未經審計的簡明合併現金流量表 F-6
       
未經審計的簡明合併財務報表附註 F-7
       
1.   重要會計政策和其他披露摘要 F-7
a) 申報實體和集團結構 F-7
b) 準備的基礎 F-7
2.   其他收入 F-8
3.   淨財務業績 F-9
4.   庫存 F-10
5.   其他資產 F-10
6.   金融資產和金融負債 F-11
7.   現金和現金等價物 F-11
8.   公平 F-11
9.   基於股份的支付 F-11
a) 股權結算的股份支付安排 F-11
b) 已確認基於股份的付款支出 F-12
c) 行使的股票期權 F-13
10.   保護性基礎 F-13
11.   後續事件 F-13

  

 

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計 簡明合併運營報表和綜合虧損

 

     

在 這三個月裏
已於 6 月 30 日結束,

  

在 這六個月裏
已於 6 月 30 日結束

 
      2023   2022   2023   2022 
   注意  (未經審計)   (未經審計)   (未經審計)   (未經審計) 
      (以歐元為單位,股票數據除外)   
研究和開發費用      (10,919,595)   (11,180,958)   (25,651,503)   (21,652,881)
一般和管理費用      (3,540,805)   (4,346,965)   (7,149,359)   (8,734,408)
銷售和營銷費用      (276,051)   
    (276,051)   
 
其他收入  2   4,882,908    14,441,541    12,629,096    14,443,135 
其他開支      (2,624)   (279)   (3,190)   (844)
經營業績      (9,856,168)   (1,086,661)   (20,451,007)   (15,944,999)
財務收入  3   1,087,011    82,401    1,543,047    110,362 
財務費用  3   (5,052)   (7,945)   (10,580)   (32,531)
外匯結果  3   767,646    1,563,580    (369,664)   2,291,513 
其他財務業績  3   (195,567)   (86,000)   2,241    39,000 
所得税      
    
    
    
 
本期收益(虧損)      (8,202,130)   465,376    (19,285,963)   (13,536,654)
                        
分享信息                       
加權平均已發行股票數量      56,985,734    44,203,763    50,912,459    44,203,763 
每股收益(虧損)(基本/攤薄)
      (0.14)   0.01    (0.38)   (0.31)
後續期間可能重新歸類為損益的其他綜合收益(虧損):                       
外幣折算的匯兑差額      (330)   4,408,940    (17,116)   5,718,815 
綜合收益總額(虧損)      (8,202,460)   4,874,316    (19,303,079)   (7,817,839)

 

附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

F-3

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

截至2023年6月30日和2022年12月31日的未經審計 簡明合併財務狀況表

 

      6月30日    
      2023   十二月三十一日 
   注意  (未經審計)   2022 
      (單位:歐元) 
資產           
非流動資產           
屬性 和裝備      296,382    328,920 
使用權 資產      1,122,183    1,311,809 
無形的 資產      90,789    138,905 
其他 資產  5   283,784    308,066 
財務 資產  6   18,951,267    2,900,902 
非流動資產總計      20,744,405    4,988,602 
當前 資產             
庫存  4   578,705     
當前 其他資產  5   6,405,867    14,170,510 
當前 税收資產      2,925,037    1,432,087 
來自政府補助金的金融 資產  6   5,193,246    732,971 
其他 金融資產  6   77,601,286    64,810,135 
現金和 現金等價物  7   19,515,959    16,265,355 
流動資產總額      112,220,100    97,411,058 
資產總計      132,964,505    102,399,660 
              
權益 和負債             
公平             
已發行資本   8   7,065,993    5,364,452 
股票溢價  8   334,211,338    282,552,633 
其他 資本儲備      38,874,961    36,635,564 
累計 赤字      (262,746,253)   (243,460,290)
其他 股權組成部分      7,239,965    7,257,081 
權益總額      124,646,004    88,349,440 
非流動 負債             
租賃 負債  6   814,560    987,307 
其他 負債      36,877    36,877 
非流動負債總額      851,437    1,024,184 
當前 負債             
交易 和其他應付賬款  6   5,200,809    4,987,538 
來自政府補助金的負債   6   801,632    6,209,266 
租賃 負債  6   356,099    369,376 
員工 福利      900,474    1,312,248 
其他 負債      208,051    147,608 
流動負債總額      7,467,065    13,026,036 
負債總額      8,318,502    14,050,220 
權益和負債總額      132,964,505    102,399,660 

 

附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

F-4

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月未經審計 股東權益變動簡明合併報表

 

(以歐元為單位,股票數據除外)  注意  股份
傑出的
   已發行資本   分享
保費
   其他資本儲備   累計赤字   其他
組件
的淨值
   權益總額 
                                
截至2023年1月1日的餘額      44,703,763    5,364,452    282,552,633    36,635,564    (243,460,290)   7,257,081    88,349,440 
該期間的損失          
    
    
    (19,285,963)   
    (19,285,963)
外幣折算的匯兑差額          
    
    
    
    (17,116)   (17,116)
綜合損失總額          
    
    
    (19,285,963)   (17,116)   (19,303,079)
普通股的發行  8   14,059,252    1,687,110    54,796,819    
    
    
    56,483,929 
交易成本  8       
    (3,360,626)   
    
    
    (3,360,626)
以股權結算的股份支付  9       
    
    2,239,397    
    
    2,239,397 
行使的股票期權  9   120,257    14,431    222,512    
    
    
    236,943 
截至2023年6月30日的餘額*      58,883,272    7,065,993    334,211,338    38,874,961    (262,746,253)   7,239,965    124,646,004 
                                       
截至 2022 年 1 月 1 日的餘額      44,203,763    5,304,452    280,310,744    30,591,209    (213,975,679)   3,050,271    105,280,996 
該期間的損失          
    
    
    (13,536,654)   
    (13,536,654)
外幣折算的匯兑差額          
    
    
    
    5,718,815    5,718,815 
綜合損失總額          
    
    
    (13,536,654)   5,718,815    (7,817,839)
以股權結算的股份支付  9       
    
    4,668,481    
    
    4,668,481 
截至2022年6月30日的餘額*      44,203,763    5,304,452    280,310,744    35,259,689    (227,512,333)   8,769,086    102,131,638 

 

*未經審計

 

附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

F-5

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月未經審計 簡明合併現金流量表

 

      在截至的六個月中
6 月 30 日,
 
      2023   2022 
   注意  (未經審計)   (未經審計) 
經營活動     (單位:歐元) 
該期間的損失      (19,285,963)   (13,536,654)
對以下各項的調整:             
財產和設備、使用權資產和無形資產的折舊和攤銷      293,328    300,870 
淨財務收入  3   (1,165,044)   (2,408,345)
基於股份的支付費用  9   2,239,397    4,668,481 
淨外匯差額  3   (23,953)   130,347 
以下方面的變化:             
來自政府補助的金融資產  6   (4,460,274)   (8,260,503)
其他資產      6,295,975    611,843 
僱員福利      (411,774)   (640,112)
其他負債      60,443    (7,869)
收到的政府補助金產生的負債  6   (5,407,634)   (6,154,865)
貿易和其他應付賬款      213,270    (661,741)
庫存  4   (578,705)   
 
收到的利息  3   556,068    631,504 
支付的利息  3   (10,777)   (32,039)
用於經營活動的淨現金      (21,685,642)   (25,359,081)
投資活動             
購買無形資產、財產和設備      (24,673)   (9,728)
購買流動金融資產      (83,071,163)   (47,031,216)
金融資產到期所得收益      55,202,491    59,595,044 
來自/(用於)投資活動的淨現金      (27,893,346)   12,554,101 
籌資活動             
發行普通股的收益  8   56,483,929    
 
普通股發行產生的交易成本  8   (3,360,626)   
 
行使股票期權的收益  9   236,943    
 
償還租賃負債      (184,791)   (182,014)
來自/(用於)融資活動的淨現金      53,175,455    (182,014)
現金及現金等價物的淨增加/(減少)      3,596,467    (12,986,995)
匯率變動對現金和現金等價物的影響      (345,862)   2,153,152 
期初的現金和現金等價物      16,265,355    26,249,995 
期末的現金和現金等價物  7   19,515,959    15,416,152 

 

附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

F-6

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

未經審計的簡明合併財務報表附註

 

1.重要會計政策和其他披露摘要

 

a)報告 實體和集團結構

 

InflarX N.V.(“公司” 或 “InflarX”)是一家荷蘭有限責任公司(naamloze vennootschap) ,公司總部位於荷蘭阿姆斯特丹,在荷蘭商會商業登記處 商業登記處註冊,CCI編號為68904312。該公司的註冊辦事處位於德國耶拿07745號的Winzerlaer Straße 2。 自2017年11月10日以來,InflarX N.V. 的普通股已在納斯達克全球精選市場上市,代碼為IFRX。

 

InflarX 是一家生物製藥公司,專注於應用其專有的抗 c5a 和 c5aR 技術來發現、開發和商業化 同類首創、強效和特異性的補體激活因子 c5a 抑制劑。2023 年 4 月 4 日,美國食品藥品監督管理局 管理局 (FDA) 發佈了緊急使用授權 (EUA),允許緊急使用該公司名為 Gohibic 的單克隆抗 c5a 抗體 vilobelimab 用於治療住院成人 COVID-19。InflarX的這些合併財務報表 包括公司及其全資子公司,德國耶拿的InflarX GmbH和位於美國密歇根州Ann Arbor的InflarX Pharmicals Inc.(統稱 “集團”)。

 

b)準備的基礎

 

這些 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月報告期的中期簡明合併財務報表 是根據國際會計準則第34號中期財務報告編制的。這些簡明合併財務報表不包括 年度財務報表中要求的所有信息和披露。因此,本報告應與截至2022年12月31日的年度報告中的20-F表中的財務報表一起閲讀 。

 

中期簡明合併財務報表由公司董事會(“董事會 ”)於2023年8月9日授權發佈。

 

財務報表以歐元 (€) 列報。歐元是 InflarX N.V. 和 InflarX GmbH 的功能貨幣。InflarX Pharmicals Inc. 的功能貨幣 是美元。自2023年1月1日起,由於公司運營職能的變化,以及其標的交易的主要貨幣 的變化,InflarX N.V. 的功能貨幣 從美元改為歐元。本位幣的這種變化已在前瞻性地考慮在內。

 

所有以歐元顯示的 財務信息均已四捨五入。因此,在某些表格中顯示為總數的數字可能不是 之前數字的算術聚合,也可能與其他表格有所不同。

 

所採用的 會計政策與編制集團截至2022年12月31日止年度的年度合併財務 報表時所遵循的會計政策一致,但採用自2023年1月1日起生效的新準則除外,詳見下文 。專家組尚未通過任何其他已經發布但尚未及早生效的標準、解釋或修正案。

 

從2023年第二季度開始, 以下國際財務報告準則首次適用,因為這些IFRS 準則範圍內的交易以前沒有得到認可,預計也不會對公司未來時期的合併財務 報表產生重大影響。

 

IAS 2 清單

 

根據《國際會計準則》第 2 號 ,庫存按較低的成本金額或其可變現淨值列報。成本包括直接材料,以及 (如適用)直接人工成本以及將庫存運送到當前位置和 狀態所產生的管理費用。使用加權平均成本法計算成本。可變現淨值表示估計的銷售價格減去 所有估計的完成成本以及營銷、銷售和分銷中產生的成本。

 

IFRS 15 與客户簽訂合同產生的收入

 

當通過向客户轉讓承諾的商品或服務履行履約義務時,將確認收入 。 當客户獲得對資產的控制權時,資產即被轉移。收入將在產品控制權 移交給客户的時間點進行確認,並考慮退貨負債進行衡量。截至 2023 年 6 月 30 日, 尚未確認任何收入。

 

F-7

 

 

以下修正案已於2023年1月1日生效,對集團合併財務報表 沒有重大影響:

 

國際財務報告準則 17 保險合同

 

IAS 8 會計政策修正案 ,會計估算的變更和錯誤:會計估算的定義

 

與單一交易產生的資產和負債有關的國際會計準則第12號遞延所得税修正案

 

對《國際會計準則》1和《國際財務報告準則實務説明2》的修正 -會計政策的披露-

 

以下發布的 準則將在未來一段時間內採用,並正在評估這些準則將對集團 合併財務報表產生的潛在影響(如果有):

 

《國際財務報告準則第16號:租賃:銷售和回租租賃》修正案

 

IAS 1 財務報表列報 修正案:將負債分類為流動負債或 附有契約的非流動負債和非流動負債

 

2.其他 收入

 

   在截至6月 30日的三個月中,   六個月來
已於 6 月 30 日結束
 
   2023
(未經審計)
   2022
(未經審計)
   2023
(未經審計)
   2022
(未經審計)
 
   (單位:歐元) 
其他收入                
來自政府補助金的收入  4,874,934   14,415,368   12,609,789   14,415,368 
其他   7,974    26,173    19,307    27,767 
總計   4,882,908    14,441,541    12,629,096    14,443,135 

 

截至2023年6月30日的三個月,其他 收入為490萬歐元(PY:1440萬歐元),在截至2023年6月30日的六個月中 為1,260萬歐元(PY:1440萬歐元),這主要歸因於德國聯邦政府為開發vilobelimab作為重症COVID患者的治療而獲得的補助金 的收入,包括 費用與臨牀開發和製造工藝開發有關。政府補助金收入的減少主要是 是由於前幾個時期發生的成本的非經常性追趕效應,收入確認推遲到截至2022年6月30日的三個 個月符合確認標準。

 

F-8

 

  

3.淨財務業績

 

淨財務業績分別包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的以下項目:

 

   在這三個月裏
已於 6 月 30 日結束
   六個月來
已於 6 月 30 日結束
 
   2023
(未經審計)
   2022
(未經審計)
   2023
(未經審計)
   2022
(未經審計)
 
   (單位:歐元) 
財務收入                
利息收入   1,087,011    82,401    1,543,047    110,362 
財務費用                    
利息支出   (363)   (2,243)   (782)   (22,102)
租賃負債的利息   (4,689)   (5,702)   (9,798)   (10,429)
總計   1,081,959    74,456    1,532,467    77,831 

 

利息 收入來自公司及其子公司InflarX GmbH持有的有價證券和短期存款:

 

   在這三個月裏
已於 6 月 30 日結束
   六個月來
已於 6 月 30 日結束
 
   2023
(未經審計)
   2022
(未經審計)
   2023
(未經審計)
   2022
(未經審計)
 
   (單位:歐元) 
外匯結果                
外匯收入   2,090,994    2,947,221    2,381,519    4,057,629 
外匯支出   (1,323,348)   (1,383,641)   (2,751,183)   (1,766,116)
總計   767,646    1,563,580    (369,664)   2,291,513 

 

國外 外匯收入和支出主要來自InflarX GmbH和InflarX N.V. 持有的美元現金、現金等價物和證券的折算。

 

   在這三個月裏
已於 6 月 30 日結束
   六個月來
已於 6 月 30 日結束
 
   2023
(未經審計)
   2022
(未經審計)
   2023
(未經審計)
   2022
(未經審計)
 
   (單位:歐元) 
其他財務業績   (195,567)   (86,000)   2,241    39,000 

 

其他 財務業績歸因於預期的信用損失補貼,該補貼從公司的流動和非流動 金融資產中扣除。

 

F-9

 

 

4.庫存

 

   截至
6 月 30 日,
2023
(未經審計)
   截至
12 月 31 日,
2022
 
   (單位:歐元) 
原材料和用品   337,407    
    —
 
未完成的物品   132,624    
 
成品   108,674    
 
總計   578,705    
 

 

公司在截至2023年6月30日的合併財務狀況表中按製造成本對庫存進行估值。庫存 不包括Gohibic(vilobelimab)獲得EUA之前與產品生產有關的成本,因為這些成本在前一個報告期內作為研發費用記入 。

 

在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,沒有庫存減記。

 

5.其他 資產

 

   截至
6 月 30 日,
2023
(未經審計)
   截至
12 月 31 日,
2022
 
   (單位:歐元) 
非流動其他資產        
預付費用   283,784    308,066 
總計   283,784    308,066 
當前的其他資產          
研發項目的預付款   4,757,771    9,776,505 
預付費用   1,146,674    1,841,935 
其他   501,422    2,552,071 
總計   6,405,867    14,170,511 
其他資產總額   6,689,651    14,478,577 

 

截至2023年6月30日 ,研發項目的預付款為480萬歐元,而截至2022年12月31日為980萬歐元,其中包括臨牀和研發材料生產合同的預付款。預付款減少是由製造業開發活動造成的 ,這些活動在截至2023年6月30日的六個月中部分完成。

 

預付 費用主要包括預付保險費用。

 

“其他” 類別金額的減少主要與CRO向公司發行的信用票據有關,截至2022年12月31日,這些信用票據 仍未償還,並於2023年支付。

 

F-10

 

 

6.金融 資產和金融負債

 

下列 是集團截至2023年6月30日和2022年12月31日持有的金融資產和負債(現金及現金等價物除外)的概述:

 

   截至
6 月 30 日,
2023
(未經審計)
   截至
12 月 31 日,
2022
 
   (單位:歐元) 
按攤餘成本計算的金融資產        
非流動金融資產   18,951,267    2,900,902 
來自政府補助的金融資產   5,193,245    732,971 
其他流動金融資產   77,601,286    64,791,088 
按攤餘成本計算的金融負債          
來自政府補助的負債   801,632    6,209,266 
貿易和其他應付賬款   5,200,809    4,987,538 

 

截至2023年6月30日 ,流動和非流動金融資產(主要是上市債務證券)的公允價值為1.007億歐元(1級)。集團按攤銷成本計算的債務工具僅由標普環球等 信用評級機構高度評級的上市證券組成,因此被視為低信用風險投資。

 

截至2023年6月30日 ,來自政府補助的負債為80萬歐元。來自政府補助金的負債部分包括為向第三方預付款而收到的 資金。如果尚未收到來自此類第三方的商品或服務,則相應的 金額不被確認為其他收入。公司保留這些資金的權利取決於是否滿足所有補助條件。

 

7.現金 和現金等價物

 

   截至
2023 年 6 月 30 日(未經審計)
   截至
2022年12月31日
 
   (單位:歐元) 
短期存款        
以美元持有的存款   7,825,926    3,422 
以歐元持有的存款   6,100,000    
 
總計   13,925,926    3,422 
銀行現金          
以美元持有的現金   3,340,889    8,645,014 
以歐元持有的現金   2,249,144    7,616,918 
總計   5,590,033    16,261,932 
現金和現金等價物總額   19,515,959    16,265,354 

 

8.公平

 

2023年4月,該公司根據其自動櫃員機計劃發行了3,235,723股普通股,淨收益為1,570萬美元(合1440萬歐元)。現有的自動櫃員機計劃已於2023年7月到期,根據該計劃,不再有股票可供發行。

 

通過2023年4月的承銷公開發行 ,公司共出售和發行了10,823,529股普通股,其中1,411,764股是在承銷商行使超額配股權後出售的。普通股以每股4.25美元的價格出售,面值為每股0.12歐元。扣除250萬歐元(合280萬美元) 的承保折扣後,本次發行的收益為3,910萬歐元(合4,320萬美元)。其他發行費用為40萬歐元,因此 本次發行的淨收益總額為3,870萬歐元。

 

9.基於股份的 付款

 

a)股權 已結算的基於股份的支付安排

 

在 到 2016 年之前,InflarX GmbH 根據2012年股票期權計劃授予了期權。這些InflarX GmbH期權在2017年11月首次公開募股時已轉換為InflarX N.V. 普通 股的期權:

 

股票期權數量  2023   2022 
截至1月1日的未繳款項   148,433    148,433 
在截至6月30日的六個月內行使   
    
 
截至6月30日尚未付款,   148,433    148,433 
其中既得   148,433    148,433 

 

F-11

 

 

根據 2016年股票期權計劃的條款和條件,InflarX GmbH授予董事、高級管理層和主要員工認購InflarX GmbH普通股 的權利。這些InflarX GmbH期權在2017年11月首次公開募股時已轉換為InflarX N.V. 的普通股期權:

 

股票期權數量  2023   2022 
截至1月1日的未繳款項   888,632    888,632 
在截至6月30日的六個月內行使   
     
截至6月30日尚未付款,   888,632    888,632 
其中既得   888,632    888,632 

 

在2017年11月首次公開募股之後,InflarX 還根據2017年LTIP授予了股票期權。截至2023年6月30日的六個月中, 根據2017年LTIP授予的股票期權總數如下:

 

股票期權數量  2023   2022 
截至1月1日,未償還期權總數   4,985,523    3,170,046 
當然,在截至6月30日的六個月中,   1,567,250    1,561,666 
在截至6月30日的六個月內行使   105,327     
在截至6月30日的六個月內被沒收       (117,259)
截至6月30日尚未付款,   6,447,446    4,614,453 
其中既得   4,788,759    3,306,162 

 

在截至2023年6月30日的六個月中,根據2017年LTIP授予的股票期權數量如下:

 

2023 年授予股票期權

  數字  

每股公允價值

選項

   截至授予日的外匯匯率  

每股公允價值

選項

  

授予日的股價/

行使價格

   預期波動率  

預期壽命

(基於中點)

  

無風險利率

(插值,美國主權條形曲線)

 
                                 
1 月 24 日   1,454,250   $2.11    0.9008   1.90   $2.37    1.35    5.30    3.571%
1 月 24 日   52,500   $2.13    0.9008   1.92   $2.37    1.35    5.50    3.565%
5 月 31 日   60,500   $
3,61
    0.9203   3.32   $4.19    1.35    4.50    3.820%
    1,567,250                                    

 

在截至2023年6月30日的六個月中(截至2022年6月30日:1,561,6666份)授予的1,567,250份期權中,有1,24.6萬份期權(2022年6月30日:1,362,500份)授予了執行管理層或董事會成員。

 

上面列出的所有股票期權的預期股息均為零。

 

b)已確認基於股份的付款支出

 

在截至2023年6月30日的六個月中,公司已在運營和綜合虧損表中確認了220萬歐元(截至2022年6月30日:470萬歐元)的股份支付費用/(收益)。

 

由於集團的虧損狀況,以股份為基礎的支付獎勵中沒有一個 在確定每股收益方面起到稀釋作用。

 

F-12

 

 

c)已行使的股份 期權

 

在截至2023年6月30日的六個月中,行使股票期權發行了105,327股股票(截至2022年6月30日:0),這使公司的收益為9.8萬歐元(截至2022年6月30日:0)。在截至2023年6月30日的六個月內 行使的所有股票期權均根據2017年LTIP授予。

 

10.防護 粉底

 

根據公司章程 ,授權發行多達1.1億股普通股和最多1.1億股優先股,名義價值為每股0.12歐元。所有股票均為註冊股票。不得簽發任何股票證書。

 

為了阻止收購競標,公司股東批准了荷蘭法律規定的獨立基金會或保護性的 基金會行使優先股看漲期權的權利。根據看漲期權協議,公司應向保護基金會發行一定數量的 優先股,相當於 保護基金會以外的其他人持有的公司已發行資本的100%,減去一股。為了行使其發行此類股票的權利,預計保護基金會將 與銀行達成融資安排,或者在荷蘭法律規定的適用限制的前提下,保護基金會可以要求 公司向保護基金會提供足夠的資金,或促使公司的子公司提供足夠的資金,使 其能夠履行看漲期權協議下的付款義務。

 

這些 優先股將比公司的普通股有清算和股息優先權,並將按預先確定的利率累積現金分紅 。預計保護性基金會將要求我們在公司及其利益相關者面臨的 威脅被消除或得到充分緩解或抵消後取消其優先股。我們認為,根據三級估值,看漲期權 並不代表可觀的公允價值,因為優先股的使用受到限制,我們可以 取消。

 

在截至2023年6月30日的六個月中 ,公司花費了4.5萬歐元(2022年:3萬歐元)的持續費用來償還保護基金會產生的費用 。

 

11.後續的 事件

 

自 2023 年 7 月 1 日起,Camilla Chong 博士被任命為公司的首席醫療官。

 

 

F-13

 

 

 

0.010.140.310.38361假的--12-31Q22023-06-30000170868800017086882023-01-012023-06-3000017086882023-04-012023-06-3000017086882022-04-012022-06-3000017086882022-01-012022-06-3000017086882023-06-3000017086882022-12-310001708688IFRS-full:普通股會員2022-12-310001708688IFRS-full:已發行資本會員2022-12-310001708688IFRS-full:SharePrium2022-12-310001708688IFRS-full:其他儲備成員2022-12-310001708688IFRS-full:留存收益會員2022-12-310001708688IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2022-12-310001708688IFRS-full:已發行資本會員2023-01-012023-06-300001708688IFRS-full:SharePrium2023-01-012023-06-300001708688IFRS-full:其他儲備成員2023-01-012023-06-300001708688IFRS-full:留存收益會員2023-01-012023-06-300001708688IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2023-01-012023-06-300001708688IFRS-full:普通股會員2023-01-012023-06-300001708688IFRS-full:普通股會員2023-06-300001708688IFRS-full:已發行資本會員2023-06-300001708688IFRS-full:SharePrium2023-06-300001708688IFRS-full:其他儲備成員2023-06-300001708688IFRS-full:留存收益會員2023-06-300001708688IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2023-06-300001708688IFRS-full:普通股會員2021-12-310001708688IFRS-full:已發行資本會員2021-12-310001708688IFRS-full:SharePrium2021-12-310001708688IFRS-full:其他儲備成員2021-12-310001708688IFRS-full:留存收益會員2021-12-310001708688IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2021-12-3100017086882021-12-310001708688IFRS-full:已發行資本會員2022-01-012022-06-300001708688IFRS-full:SharePrium2022-01-012022-06-300001708688IFRS-full:其他儲備成員2022-01-012022-06-300001708688IFRS-full:留存收益會員2022-01-012022-06-300001708688IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2022-01-012022-06-300001708688IFRS-full:普通股會員2022-06-300001708688IFRS-full:已發行資本會員2022-06-300001708688IFRS-full:SharePrium2022-06-300001708688IFRS-full:其他儲備成員2022-06-300001708688IFRS-full:留存收益會員2022-06-300001708688IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2022-06-3000017086882022-06-300001708688下文:以美元持有的存款會員2023-06-300001708688下文:以美元持有的存款會員2022-12-310001708688下文:EurosMember中持有的存款2023-06-300001708688下文:EurosMember中持有的存款2022-12-3100017086882023-04-300001708688IFRS-full:普通股會員2023-04-3000017086882023-04-012023-04-300001708688下文:董事會成員2023-01-012023-06-300001708688下文:董事會成員2022-01-012022-06-300001708688下文:Optipltip 會員2022-01-012022-06-300001708688下文:Optipltip 會員2023-01-012023-06-300001708688下文:2012 年計劃成員下的股票期權數量2022-12-310001708688下文:2012 年計劃成員下的股票期權數量2020-12-310001708688下文:2012 年計劃成員下的股票期權數量2023-01-012023-06-300001708688下文:2012 年計劃成員下的股票期權數量2021-01-012021-06-300001708688下文:2012 年計劃成員下的股票期權數量2023-06-300001708688下文:2012 年計劃成員下的股票期權數量2021-06-300001708688下文:2016 年計劃成員下的股票期權數量2022-12-310001708688下文:2016 年計劃成員下的股票期權數量2020-12-310001708688下文:2016 年計劃成員下的股票期權數量2023-01-012023-06-300001708688下文:2016 年計劃成員下的股票期權數量2023-06-300001708688下文:2016 年計劃成員下的股票期權數量2021-06-300001708688下文:2016 年計劃成員下的股票期權數量2021-01-012021-06-300001708688下文:LTIP 成員下的股票期權數量2022-12-310001708688下文:LTIP 成員下的股票期權數量2020-12-310001708688下文:LTIP 成員下的股票期權數量2023-01-012023-06-300001708688下文:LTIP 成員下的股票期權數量2021-01-012021-06-300001708688下文:LTIP 成員下的股票期權數量2023-06-300001708688下文:LTIP 成員下的股票期權數量2021-06-300001708688下文:JanuaryTwentyfour 會員2023-01-012023-06-300001708688下文:JanuaryTwentyfour 一個會員2023-01-012023-06-300001708688下文:maythirtyMember2023-01-012023-06-30iso421:EURxbrli: 股票iso421:EURxbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: pure