sncr-202306300001131554假的12 月 31 日2023Q2http://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://synchronoss.com/20230630#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://synchronoss.com/20230630#LeaseLiabilityNoncurrent00011315542023-01-012023-06-300001131554美國通用會計準則:普通股成員2023-01-012023-06-300001131554SNCR:eightpoint Three evenior Fivet2500 ParValuesenior Notes 2026 年到期會員2023-01-012023-06-3000011315542023-08-08xbrli: 股票00011315542023-06-30iso421:USD00011315542022-12-310001131554US-GAAP:B系列優先股會員2023-06-30iso421:USDxbrli: 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日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2021-06-300001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2021-06-302021-06-300001131554美國公認會計準則:一個成員的債務工具贖回期SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2021-06-302021-06-300001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員美國公認會計準則:債務工具贖回期二成員2021-06-302021-06-300001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員US-GAAP:債務工具贖回期三成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2021-06-302021-06-300001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2021-10-250001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2021-10-252021-10-250001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2021-12-310001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-06-300001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-12-310001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-04-012023-06-300001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-04-012022-06-300001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-012023-06-300001131554SNCR:Seniornotes 將於 2026 年 6 月 30 日到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-01-012022-06-300001131554US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-12-310001131554US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-01-012023-06-300001131554US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-06-300001131554SNCR:Intraentity外匯交易成員的累計淨收益虧損2022-12-310001131554SNCR:Intraentity外匯交易成員的累計淨收益虧損2023-01-012023-06-300001131554SNCR:Intraentity外匯交易成員的累計淨收益虧損2023-06-30sncr: 投票0001131554US-GAAP:B系列優先股會員US-GAAP:私募會員2021-06-302021-06-300001131554US-GAAP:B系列優先股會員2021-06-300001131554US-GAAP:B系列優先股會員2021-06-302021-06-300001131554SRT: 最大成員2021-06-302021-06-300001131554SRT: 最低成員2021-06-302021-06-300001131554US-GAAP:B系列優先股會員2023-04-032023-04-030001131554US-GAAP:B系列優先股會員US-GAAP:後續活動成員2023-07-032023-07-0300011315542022-06-1500011315542022-06-160001131554SNCR:2015 年股權激勵計劃成員2023-06-300001131554SNCR:2017 年 NewhireEquity 激勵計劃成員2023-06-300001131554美國公認會計準則:銷售成員成本2023-04-012023-06-300001131554美國公認會計準則:銷售成員成本2022-04-012022-06-300001131554美國公認會計準則:銷售成員成本2023-01-012023-06-300001131554美國公認會計準則:銷售成員成本2022-01-012022-06-300001131554US-GAAP:研發費用會員2023-04-012023-06-300001131554US-GAAP:研發費用會員2022-04-012022-06-300001131554US-GAAP:研發費用會員2023-01-012023-06-300001131554US-GAAP:研發費用會員2022-01-012022-06-300001131554US-GAAP:出售一般和管理費用會員2023-04-012023-06-300001131554US-GAAP:出售一般和管理費用會員2022-04-012022-06-300001131554US-GAAP:出售一般和管理費用會員2023-01-012023-06-300001131554US-GAAP:出售一般和管理費用會員2022-01-012022-06-300001131554SNCR:員工和董事股票期權會員2023-04-012023-06-300001131554SNCR:員工和董事股票期權會員2022-04-012022-06-300001131554SNCR:員工和董事股票期權會員2023-01-012023-06-300001131554SNCR:員工和董事股票期權會員2022-01-012022-06-300001131554US-GAAP:限制性股票成員2023-04-012023-06-300001131554US-GAAP:限制性股票成員2022-04-012022-06-300001131554US-GAAP:限制性股票成員2023-01-012023-06-300001131554US-GAAP:限制性股票成員2022-01-012022-06-300001131554US-GAAP:績效股成員2023-04-012023-06-300001131554US-GAAP:績效股成員2022-04-012022-06-300001131554US-GAAP:績效股成員2023-01-012023-06-300001131554US-GAAP:績效股成員2022-01-012022-06-300001131554US-GAAP:績效股成員2023-06-300001131554US-GAAP:限制性股票成員2022-12-310001131554US-GAAP:限制性股票成員2023-06-300001131554US-GAAP:績效股成員SNCR:2015 年股權激勵計劃成員2023-01-012023-06-300001131554US-GAAP:績效股成員2022-12-310001131554US-GAAP:員工離職會員2022-12-310001131554US-GAAP:員工離職會員2023-01-012023-06-300001131554US-GAAP:員工離職會員2023-06-300001131554SNCR: 期權和未歸屬的限制性股票成員2023-04-012023-06-300001131554SNCR: 期權和未歸屬的限制性股票成員2022-04-012022-06-300001131554SNCR: 期權和未歸屬的限制性股票成員2023-01-012023-06-300001131554SNCR: 期權和未歸屬的限制性股票成員2022-01-012022-06-300001131554US-GAAP:員工股權會員2023-04-012023-06-300001131554US-GAAP:員工股權會員2022-04-012022-06-300001131554US-GAAP:員工股權會員2023-01-012023-06-300001131554US-GAAP:員工股權會員2022-01-012022-06-3000011315542022-06-072022-06-07sncr: 被告
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
或者 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號 001-40574
SYNCHRONOSS技術有限公司.
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | |
特拉華 | 06-1594540 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | (美國國税局僱主 證件號) |
| |
穿越大道 200 號, 八樓 布里奇沃特, 新澤西 | 08807 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(866) 620-3940
(註冊人的電話號碼,包括區號)
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
用勾號指明註冊人是否:(1) 在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否符合此類申報要求。 是的x沒有 ¨
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x沒有 ¨
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人還是非加速申報人。參見《交易法》第12b-2條中 “加速申報人和大型加速申報人” 的定義。(選一項):
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☐ | | 加速過濾器 | x |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的 ☐ 不是 x
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.0001美元
| | SNCR | | 納斯達克股票市場有限責任公司
|
8.375% 2026年到期的優先票據 | | SNCRL | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
截至 2023 年 8 月 8 日,有 93,396,059 s已發行的普通股 而且非常出色。
同步技術有限公司
表單 10-Q 索引
| | | | | | | | |
| | 頁號 |
第一部分 | 財務信息 | 3 |
| | |
第 1 項。 | 簡明合併財務報表和附註 | 3 |
| | |
| 簡明合併資產負債表(未經審計) | 3 |
| | |
| 簡明合併運營報表(未經審計) | 4 |
| | |
| 綜合(虧損)收益簡明合併報表(未經審計) | 5 |
| | |
| 股東權益簡明合併報表(未經審計) | 6 |
| | |
| 簡明合併現金流量表(未經審計) | 8 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 9 |
| | |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 28 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 34 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 35 |
| | |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 36 |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 36 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 36 |
| | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 37 |
| | |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 38 |
| | |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 38 |
| | |
第 5 項。 | 其他信息 | 38 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 39 |
| | |
簽名 | 40 |
第一部分:財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表和附註
同步技術有限公司
簡明的合併資產負債表
(未經審計)(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 | |
| | | | | |
資產 | | | | | |
流動資產: | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 19,329 | | | $ | 21,921 | | |
| | | | | |
| | | | | |
應收賬款,淨額 | | 39,841 | | | 47,024 | | |
預付和其他流動資產 | | 38,628 | | | 36,342 | | |
| | | | | |
| | | | | |
流動資產總額 | | 97,798 | | | 105,287 | | |
非流動資產: | | | | | |
| | | | | |
財產和設備,淨額 | | 4,384 | | | 4,582 | | |
經營租賃使用權資產 | | 17,529 | | | 20,863 | | |
善意 | | 212,125 | | | 210,889 | | |
無形資產,淨額 | | 44,087 | | | 47,536 | | |
應收貸款 | | 4,834 | | | 4,834 | | |
| | | | | |
其他非流動資產 | | 3,372 | | | 4,081 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
非流動資產總額 | | 286,331 | | | 292,785 | | |
總資產 | | $ | 384,129 | | | $ | 398,072 | | |
負債和股東權益 | | | | | |
流動負債: | | | | | |
應付賬款 | | $ | 11,780 | | | $ | 14,209 | | |
應計費用 | | 51,470 | | | 52,115 | | |
遞延收入,當前 | | 19,696 | | | 13,859 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
流動負債總額 | | 82,946 | | | 80,183 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
長期債務,扣除債務發行成本 | | 135,379 | | | 134,584 | | |
遞延所得税負債 | | 477 | | | 466 | | |
遞延收入,非當期 | | 3,950 | | | 324 | | |
| | | | | |
租約,非當前租約 | | 26,806 | | | 29,637 | | |
其他非流動負債 | | 2,575 | | | 3,933 | | |
| | | | | |
負債總額 | | 252,133 | | | 249,127 | | |
承諾和意外情況: | | | | | |
| | | | | |
B 系列不可轉換永久優先股,$0.0001面值; 150授權股份, 71和 71分別於2023年6月30日和2022年12月31日發行和流通的股票 | | 68,348 | | | 68,348 | | |
可贖回的非控制性權益 | | 12,500 | | | 12,500 | | |
股東權益: | | | | | |
普通股,$0.0001面值; 150,000授權股份, 93,522和 90,853分別於 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日發行和未付 | | 9 | | | 9 | | |
| | | | | |
額外的實收資本 | | 486,579 | | | 488,848 | | |
累計其他綜合虧損 | | (39,390) | | | (44,131) | | |
累計赤字 | | (396,050) | | | (376,629) | | |
股東權益總額 | | 51,148 | | | 68,097 | | |
負債和股東權益總額 | | $ | 384,129 | | | $ | 398,072 | | |
參見簡明合併財務報表的附註。
同步技術有限公司
簡明合併運營報表
(未經審計)(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 59,713 | | | $ | 65,236 | | | $ | 117,421 | | | $ | 131,102 | | | |
成本和支出: | | | | | | | | | | |
收入成本1 | | 21,782 | | | 22,316 | | | 42,163 | | | 47,155 | | | |
研究和開發 | | 15,043 | | | 13,460 | | | 29,778 | | | 29,251 | | | |
銷售、一般和管理 | | 19,875 | | | 15,288 | | | 38,184 | | | 33,185 | | | |
重組費用 | | 21 | | | 1,019 | | | 366 | | | 1,704 | | | |
折舊和攤銷 | | 6,939 | | | 8,259 | | | 14,459 | | | 16,293 | | | |
成本和支出總額 | | 63,660 | | | 60,342 | | | 124,950 | | | 127,588 | | | |
(虧損)運營收入 | | (3,947) | | | 4,894 | | | (7,529) | | | 3,514 | | | |
利息收入 | | 127 | | | 118 | | | 222 | | | 210 | | | |
利息支出 | | (3,461) | | | (3,343) | | | (6,915) | | | (6,668) | | | |
剝離收益 | | — | | | 2,622 | | | — | | | 2,622 | | | |
其他(支出)收入,淨額 | | (454) | | | 4,065 | | | (3,385) | | | 5,769 | | | |
| | | | | | | | | | |
税前運營收入(虧損) | | (7,735) | | | 8,356 | | | (17,607) | | | 5,447 | | | |
所得税準備金 | | (783) | | | (435) | | | (1,842) | | | (563) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨(虧損)收入 | | (8,518) | | | 7,921 | | | (19,449) | | | 4,884 | | | |
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | | 14 | | | (75) | | | 28 | | | (190) | | | |
優先股分紅 | | (2,475) | | | (2,519) | | | (4,949) | | | (4,957) | | | |
歸屬於Synchronoss的淨(虧損)收益 | | $ | (10,979) | | | $ | 5,327 | | | $ | (24,370) | | | $ | (263) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
每股收益(虧損): | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
基本 | | $ | (0.13) | | | $ | 0.06 | | | $ | (0.28) | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
稀釋 | | $ | (0.13) | | | $ | 0.06 | | | $ | (0.28) | | | $ | — | | | |
已發行普通股加權平均值: | | | | | | | | | | |
基本 | | 86,785 | | | 87,124 | | | 86,644 | | | 86,031 | | | |
稀釋 | | 86,785 | | | 89,249 | | | 86,644 | | | 86,031 | | | |
________________________________
1 收入成本不包括折舊和攤銷,折舊和攤銷分別列出。
參見簡明合併財務報表的附註。
同步技術有限公司
全面(虧損)收益的簡明合併報表
(未經審計)(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | | | 2023 | | 2022 | | |
淨(虧損)收入 | | $ | (8,518) | | | $ | 7,921 | | | | | $ | (19,449) | | | $ | 4,884 | | | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | 171 | | | (12,157) | | | | | 4,741 | | | (15,316) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
公司間外幣交易的淨收益 | | — | | | 62 | | | | | — | | | 80 | | | |
其他綜合收益總額(虧損) | | 171 | | | (12,095) | | | | | 4,741 | | | (15,236) | | | |
綜合損失 | | (8,347) | | | (4,174) | | | | | (14,708) | | | (10,352) | | | |
歸屬於可贖回非控股權益的綜合收益(虧損) | | 14 | | | (75) | | | | | 28 | | | (190) | | | |
Synchronoss 造成的綜合損失 | | $ | (8,333) | | | $ | (4,249) | | | | | $ | (14,680) | | | $ | (10,542) | | | |
參見簡明合併財務報表的附註。
同步技術有限公司
簡明的股東權益合併報表
(未經審計)(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| 普通股 | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 面值 | | | | | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
截至2023年3月31日的餘額 | 93,547 | | | $ | 9 | | | | | | | $ | 487,673 | | | $ | (39,561) | | | $ | (387,546) | | | $ | 60,575 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 1,526 | | | — | | | — | | | 1,526 | |
發行限制性股票 | 118 | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
優先股分紅 | — | | | — | | | | | | | (2,475) | | | — | | | — | | | (2,475) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
因發行限制性股票而扣繳税款的股份 | (143) | | | — | | | | | | | (131) | | | — | | | — | | | (131) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
歸屬於Synchronoss的淨收益(虧損) | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (8,518) | | | (8,518) | |
非控股權益 | — | | | — | | | | | | | (14) | | | — | | | 14 | | | — | |
其他綜合收益總額(虧損) | — | | | — | | | | | | | — | | | 171 | | | — | | | 171 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 93,522 | | | $ | 9 | | | | | | | $ | 486,579 | | | $ | (39,390) | | | $ | (396,050) | | | $ | 51,148 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
| 普通股 | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 面值 | | | | | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
截至2022年3月31日的餘額 | 88,244 | | | $ | 9 | | | | | | | $ | 491,966 | | | $ | (36,126) | | | $ | (371,865) | | | $ | 83,984 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 1,152 | | | — | | | — | | | 1,152 | |
發行限制性股票 | 868 | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
優先股分紅 | — | | | — | | | | | | | (2,376) | | | — | | | — | | | (2,376) | |
優先股發行成本的攤銷 | — | | | — | | | | | | | (143) | | | — | | | — | | | (143) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
因發行限制性股票而扣繳税款的股份 | (67) | | | — | | | | | | | (80) | | | — | | | — | | | (80) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
歸屬於Synchronoss的淨收益(虧損) | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 7,921 | | | 7,921 | |
非控股權益 | — | | | — | | | | | | | 75 | | | — | | | (75) | | | — | |
其他綜合收益總額(虧損) | — | | | — | | | | | | | — | | | (12,095) | | | — | | | (12,095) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | 89,045 | | | $ | 9 | | | | | | | $ | 490,594 | | | $ | (48,221) | | | $ | (364,019) | | | $ | 78,363 | |
參見簡明合併財務報表的附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| 普通股 | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 面值 | | | | | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
截至2022年12月31日的餘額 | 90,853 | | | $ | 9 | | | | | | | $ | 488,848 | | | $ | (44,131) | | | $ | (376,629) | | | $ | 68,097 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 2,840 | | | — | | | — | | | 2,840 | |
發行限制性股票 | 2,813 | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
優先股分紅 | — | | | — | | | | | | | (4,949) | | | — | | | — | | | (4,949) | |
優先股發行成本的攤銷 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | |
通過行使期權發行普通股 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
因發行限制性股票而扣繳税款的股份 | (144) | | | — | | | | | | | (132) | | | — | | | — | | | (132) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
歸屬於Synchronoss的淨收益(虧損) | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (19,449) | | | (19,449) | |
非控股權益 | — | | | — | | | | | | | (28) | | | — | | | 28 | | | — | |
其他綜合收益總額(虧損) | — | | | — | | | | | | | — | | | 4,741 | | | — | | | 4,741 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 93,522 | | | $ | 9 | | | | | | | $ | 486,579 | | | $ | (39,390) | | | $ | (396,050) | | | $ | 51,148 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 |
| 普通股 | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 面值 | | | | | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
截至2021年12月31日的餘額 | 88,305 | | | $ | 9 | | | | | | | $ | 492,512 | | | $ | (32,985) | | | $ | (368,713) | | | $ | 90,823 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 2,929 | | | — | | | — | | | 2,929 | |
發行限制性股票 | 807 | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
優先股分紅 | — | | | — | | | | | | | (4,814) | | | — | | | — | | | (4,814) | |
優先股發行成本的攤銷 | — | | | — | | | | | | | (143) | | | — | | | — | | | (143) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
因發行限制性股票而扣繳税款的股份 | (67) | | | — | | | | | | | (80) | | | — | | | — | | | (80) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
歸屬於Synchronoss的淨收益(虧損) | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 4,884 | | | 4,884 | |
非控股權益 | — | | | — | | | | | | | 190 | | | — | | | (190) | | | — | |
其他綜合收益總額(虧損) | — | | | — | | | | | | | — | | | (15,236) | | | — | | | (15,236) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | 89,045 | | | $ | 9 | | | | | | | $ | 490,594 | | | $ | (48,221) | | | $ | (364,019) | | | $ | 78,363 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
參見簡明合併財務報表的附註。
同步技術有限公司
簡明的合併現金流量表
(未經審計)(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | |
經營活動: | | | | | | |
來自持續經營業務的淨(虧損)收入 | | $ | (19,449) | | | $ | 4,884 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
為將淨收益(虧損)與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 14,459 | | | 16,293 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
債務發行成本的攤銷 | | 748 | | | 678 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
處置固定資產的損失 | | 24 | | | 1 | | | |
| | | | | | |
出售 DXP Business 的收益 | | — | | | (2,622) | | | |
| | | | | | |
債券折扣的攤銷 | | 47 | | | 44 | | | |
| | | | | | |
遞延所得税 | | 10 | | | (28) | | | |
| | | | | | |
基於股票的薪酬 | | 3,364 | | | 2,891 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
經營租賃減值,淨額 | | 2,075 | | | 175 | | | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | |
應收賬款,淨額 | | 7,328 | | | 3,661 | | | |
預付費用和其他流動資產 | | (2,275) | | | (314) | | | |
應付賬款 | | (2,478) | | | (5,237) | | | |
應計費用 | | (1,221) | | | (2,650) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
遞延收入 | | 9,344 | | | (3,015) | | | |
其他負債 | | 580 | | | (8,033) | | | |
| | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | 12,556 | | | 6,728 | | | |
| | | | | | |
投資活動: | | | | | | |
購買固定資產 | | (994) | | | (573) | | | |
對資本化軟件的補充 | | (9,350) | | | (10,695) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
出售 DXP Business 的收益 | | — | | | 7,500 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (10,344) | | | (3,768) | | | |
| | | | | | |
籌資活動: | | | | | | |
| | | | | | |
為預扣股份繳納的税款 | | (132) | | | 80 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
A/R 設施的提款 | | 3,500 | | | — | | | |
償還應收賬款融資 | | (3,500) | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
B 系列優先股股息以現金支付 | | (4,772) | | | (1,859) | | | |
贖回 B 系列優先股 | | — | | | (6,738) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用於融資活動的淨現金 | | (4,904) | | | (8,517) | | | |
| | | | | | |
匯率變動對現金的影響 | | 100 | | | (435) | | | |
| | | | | | |
現金和現金等價物的淨減少 | | (2,592) | | | (5,992) | | | |
現金和現金等價物,期初 | | 21,921 | | | 31,504 | | | |
現金和現金等價物,期末 | | $ | 19,329 | | | $ | 25,512 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
非現金投資和融資活動的補充披露: | | | | | | |
| | | | | | |
以實物形式支付了B系列優先股的股息 | | $ | — | | | $ | 2,581 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
參見簡明合併財務報表的附註。
內容表
同步技術有限公司
簡明合併財務報表附註——未經審計
(表格中的金額以千計,每股數據或除非另有説明)
1. 業務描述
普通的
Synchronoss Technologies, Inc.(“Synchronoss” 或 “公司”)是白標雲、消息、數字和網絡管理解決方案的領先提供商,這些解決方案使我們的客户能夠保持訂閲者、系統、網絡和內容的同步。
Synchronoss Personal CloudTM 解決方案旨在通過持續的內容管理和參與創造引人入勝且值得信賴的客户體驗。Synchronoss Personal CloudTM 平臺是一個安全且高度可擴展的白標平臺,它允許我們的客户訂閲者備份和保護、參與和管理他們的個人內容,並使我們的運營商客户能夠增加每位用户的平均收入(“ARPU”)並減少流失。我們的 Synchronoss Personal CloudTM 平臺專為支持智能手機、平板電腦、臺式電腦、筆記本電腦、用於健康和保健的可穿戴設備、相機、電視、安全攝像頭、路由器以及聯網的汽車和家庭而設計。
Synchronoss的消息平臺為數億電信用户的移動消息和郵箱提供支持。我們的高級消息平臺是一個強大、安全、智能的白標消息平臺,它擴展了通信服務提供商和多服務提供商通過Rich Communications Services(“RCS”)提供P2P消息的能力。我們的移動消息平臺(“MMP”)準備為品牌、廣告商和消息批發商提供單一的入職和管理標準生態系統。
Synchronoss NetworkX(前身為 Digital)產品為運營商提供工具和軟件,以設計其物理網絡、簡化基礎設施購買,以及管理和優化全球領先頂級運營商的綜合網絡支出。
2. 列報和合並的基礎
列報和合並的基礎
隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表由Synchronoss編制,管理層認為,其中包括公允列報公司中期財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有調整。它們不包括美國公認會計原則(“GAAP”)要求的完整財務報表的所有信息和腳註,應與公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告中包含的公司經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。截至2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績。
簡明的合併財務報表包括本公司、其全資子公司和以公司為主要受益人的可變權益實體(“VIE”)的賬目以及公司擁有控股權的實體的賬目。對公司沒有控股權但確實具有重大影響力的控股權少於多數股權的公司的投資記作權益法投資。對持股少於多數股權的公司的投資,如果公司沒有能力對被投資者的運營和財務政策施加重大影響,則使用成本法進行核算。合併中刪除了所有重要的公司間往來事務和賬户。
有關公司列報和合並基礎或其重要會計政策的更多信息,請參閲公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其腳註。
內容表
同步技術有限公司
簡明合併財務報表附註——未經審計
(表格中的金額以千計,每股數據或除非另有説明)
最近發佈的會計準則
最近通過的會計聲明
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標準 | | 描述 | | 對財務報表的影響 |
2022-04 年更新-負債——供應商融資計劃 (副題 405-50)。披露供應商財務計劃義務 | | 本更新中的修正適用於在購買商品和服務時使用供應商融資計劃的所有實體(以下稱為買方)。供應商融資計劃,也可以稱為反向保理、應付賬款融資或結構化應付賬款安排,允許買方在發票到期日之前向其供應商提供付款的選項,發票到期日由第三方融資提供商或中介機構根據買方確認有效的發票支付。 本更新中的修正要求供應商財務計劃的買方披露有關該計劃的足夠信息,以使財務報表的用户能夠了解該計劃的性質、該期間的活動、不同時期的變化以及潛在的規模。為了實現這一目標,買方應披露有關其供應商融資計劃的定性和定量信息。 | | 公司對這些變更進行了評估,並確定這些變更在採用後對公司的合併財務狀況或經營業績沒有重大影響。 |
通過日期:2023 年 1 月 1 日 | | | | |
數字體驗平臺和激活解決方案銷售
2022 年 3 月 7 日,Synchronoss Technologies, Inc. 和 iqMetrix Global Ltd.(“IQMetrix”)簽訂了資產購買協議,根據該協議,Synchronoss已同意以不超過美元的總收購價將其數字體驗平臺和激活解決方案(“DXP 業務”)出售給 IQMetrix14百萬。購買價格的支付方式如下:(i)$7.5交易截止日的百萬美元,(ii) $0.5在截止日期存入托管賬户的百萬美元,(iii) $1自截止日期起十二 (12) 個月內支付了百萬美元,以及 (iv) $5可能作為收益支付的百萬美元。
該交易於2022年5月11日結束。公司收到了 $7.5在交易截止日支付百萬現金.公司收到了 $0.5根據資產購買協議的條款,在2022年第三季度以託管方式支付了百萬美元。剩下的 $1百萬美元託管付款淨額反映在其他流動資產中。這種考慮不取決於任何進一步的行動。
該公司確定收益準備金的公允價值為美元3.6百萬其中 $3.0百萬美元被記錄為其他流動資產,其餘部分被記錄為非流動其他資產。在 2022 財年第四季度,IQMetrix 和公司一致認為所需的績效條件未得到滿足。這導致損益表銷售、一般和管理費用細列項目中記錄的資產被註銷。
與DXP業務相關的剝離無形資產的賬面價值為美元2.3百萬。就商譽分配而言,核心報告單位的公允價值是綜合使用收入法(包括使用貼現現金流量法)和市場法(包括使用基於市場數據的收益和收入倍數)估算的。根據核心申報單位的公允價值和交易中獲得的總對價,公司確定DXP業務的商譽應佔公允價值為美元7.6百萬。這筆交易產生了 $2.5截至2022年12月31日的年度收益為百萬美元。
應收賬款證券化工具
2022 年 6 月 23 日(“截止日期”),公司及其某些子公司(連同本公司統稱 “公司集團”)簽訂了 $15北德意志州立銀行Girozentrale的百萬應收賬款證券化機制(“A/R融資”)。
A/R 融資交易包括 (i) 截至截止日期的應收賬款購買協議(“應收賬款購買協議”),該公司作為初始服務商,作為公司(“SN Technologies”)的全資特殊目的子公司SN Technologies, LLC作為賣方,作為行政代理人的Nordeutsche Landesbank Girozentrale(
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“行政代理人”),以及買方、集團代理人及其發端方;(ii)截至截止日期,作為發起人的公司集團(“發起人”)與作為買方的SN Technologies之間的購買和銷售協議(“購買和銷售協議”);(iii)截至截止日期為公司之間的管理協議(“管理協議”),作為服務商,Finacity Corporation作為管理人;以及(iv)註明日期的績效擔保(“績效擔保”)截至公司為行政代理人制定的截止日期。
根據購買和銷售協議,發起人將出售現有和未來的應收賬款 [和相關資產](“應收賬款”)轉讓給SN Technologies,以換取現金和/或次級票據。Originators和SN Technologies希望購買和銷售協議所設想的交易是各自發起人對SN Technologies的真正銷售。根據應收賬款購買協議,SN Technologies將反過來嚮應收款的行政代理人授予不可分割的擔保權益,以換取允許借款不超過美元的信貸額度15不時有數百萬未付款。根據應收賬款購買協議,收益率按浮動利率支付給行政代理人,浮動利率基於北德意志州銀行Girozentrale的漢諾威融資利率加上 2.35% 利潤。公司支付的承諾費應相等 0.85佔平均每日未用未償資本的年百分比。根據履約擔保,公司為發起人履行其在購買和銷售協議下的義務提供擔保。
公司未同意為SN Technologies的任何義務或任何應收賬款的收取提供擔保,也不會對任何債務承擔人因破產、破產或缺乏信譽或其他財務能力無法償還相關債務而導致應收賬款無法收回而導致公司或任何發起人未能履行此類義務承擔任何責任。
除非根據應收賬款購買協議的條款提前終止或隨後延長,否則 A/R 融資機制將於 2025 年 6 月 23 日到期。
上述對A/R融資及其設想的相應交易的描述並不完整,而是參照應收賬款購買協議、購買和銷售協議、管理協議和履約擔保的全文進行了全面限定,其副本分別作為附錄10.1、10.2、10.3和10.4提交,於2022年6月23日提交給美國證券交易委員會。
公司抽了 $3.52023 年 4 月在 A/R 融資機制上投入了數百萬美元,並於 2023 年 5 月全額償還了餘額。在此期間,與提款和還款相關的利息並不重要。如現金流量表所示,A/R融資機制的提款和隨後的償還代表融資活動。截至2023年6月30日,該公司的應收賬款中約有1200萬美元由SN Technologies持有。
公司抽了 $2.52023年7月,A/R設施上有數百萬美元。
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3. 收入
收入分類
公司將與客户簽訂的合同的收入按產品和服務的性質以及地理區域進行細分。公司的地理區域是美洲、歐洲、中東和非洲(“EMEA”)以及亞太地區(“APAC”)。公司的大部分收入來自TMT領域。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的三個月 |
| 雲 | | 網絡X | | 消息 | | 總計 | | 雲 | | 網絡X | | 消息 | | 總計 |
地理: | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 37,546 | | | $ | 7,056 | | | $ | 1,604 | | | $ | 46,206 | | | $ | 41,843 | | | $ | 8,985 | | | $ | 2,309 | | | $ | 53,137 | |
亞太地區 | 1,147 | | | 778 | | | 6,702 | | | 8,627 | | | 7 | | | 907 | | | 6,345 | | | 7,259 | |
EMEA | 1,744 | | | — | | | 3,136 | | | 4,880 | | | 1,627 | | | 545 | | | 2,668 | | | 4,840 | |
總計 | $ | 40,437 | | | $ | 7,834 | | | $ | 11,442 | | | $ | 59,713 | | | $ | 43,477 | | | $ | 10,437 | | | $ | 11,322 | | | $ | 65,236 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
服務熱線: | | | | | | | | | | | | | | | |
專業服務 | $ | 4,369 | | | $ | 294 | | | $ | 2,072 | | | $ | 6,735 | | | $ | 3,234 | | | $ | 1,380 | | | $ | 2,642 | | | $ | 7,256 | |
交易服務 | 58 | | | 905 | | | — | | | 963 | | | 210 | | | 1,721 | | | 33 | | | 1,964 | |
訂閲服務 | 36,010 | | | 5,395 | | | 7,657 | | | 49,062 | | | 40,033 | | | 6,438 | | | 8,037 | | | 54,508 | |
執照 | — | | | 1,240 | | | 1,713 | | | 2,953 | | | — | | | 898 | | | 610 | | | 1,508 | |
總計 | $ | 40,437 | | | $ | 7,834 | | | $ | 11,442 | | | $ | 59,713 | | | $ | 43,477 | | | $ | 10,437 | | | $ | 11,322 | | | $ | 65,236 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 |
| 雲 | | 網絡X | | 消息 | | 總計 | | 雲 | | 網絡X | | 消息 | | 總計 |
地理: | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 74,960 | | | $ | 13,409 | | | $ | 3,598 | | | $ | 91,967 | | | $ | 81,558 | | | $ | 19,440 | | | $ | 5,001 | | | $ | 105,999 | |
亞太地區 | 2,794 | | | 1,570 | | | 11,617 | | | 15,981 | | | 63 | | | 1,666 | | | 13,161 | | | 14,890 | |
EMEA | 3,761 | | | — | | | 5,712 | | | 9,473 | | | 3,357 | | | 1,495 | | | 5,361 | | | 10,213 | |
總計 | $ | 81,515 | | | $ | 14,979 | | | $ | 20,927 | | | $ | 117,421 | | | $ | 84,978 | | | $ | 22,601 | | | $ | 23,523 | | | $ | 131,102 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
服務熱線: | | | | | | | | | | | | | | | |
專業服務 | $ | 9,030 | | | $ | 640 | | | $ | 3,763 | | | $ | 13,433 | | | $ | 6,588 | | | $ | 3,016 | | | $ | 5,783 | | | $ | 15,387 | |
交易服務 | 185 | | | 1,758 | | | — | | | 1,943 | | | 546 | | | 2,749 | | | 56 | | | 3,351 | |
訂閲服務 | 71,896 | | | 10,745 | | | 15,425 | | | 98,066 | | | 77,844 | | | 14,648 | | | 16,552 | | | 109,044 | |
執照 | 404 | | | 1,836 | | | 1,739 | | | 3,979 | | | — | | | 2,188 | | | 1,132 | | | 3,320 | |
總計 | $ | 81,515 | | | $ | 14,979 | | | $ | 20,927 | | | $ | 117,421 | | | $ | 84,978 | | | $ | 22,601 | | | $ | 23,523 | | | $ | 131,102 | |
貿易應收賬款和合同餘額
公司將其換取可交付貨物的對價權歸類為應收賬款或合同資產。應收款是一種無條件的對價權(即在到期付款之前只需要經過一段時間)。例如,公司確認與其時間和材料以及交易或基於交易量的合同相關的收入的應收賬款。公司在貿易應收賬款中列報此類應收賬款,在簡明合併財務狀況表中按其估計可變現淨值列報。公司保留信用損失備抵以提供
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用於可能無法收回的應收賬款的估計金額。該補貼基於對客户信譽、歷史付款經驗、未償應收賬款賬齡和其他經濟指標的評估。
合同資產是一種以時間流逝以外的因素為條件的對價權。例如,如果公司記錄專業服務項目的收入,則公司將記錄合同資產,但在公司實現特定里程碑之前無權開具賬單。截至2023年6月30日的合約資產餘額為 $8.4百萬.
在提供服務之前收取的款項作為合同負債入賬,在隨附的簡明合併資產負債表中列為遞延收入,由合同確認的相關收入變現。公司幾乎所有的合同負債餘額都與服務收入有關,主要是訂閲服務合同。
公司的合同資產和負債在每個報告期結束時按客户淨頭寸列報。
在此期間,合同負債餘額(流動和非流動)的重大變化如下: | | | | | | |
| | 合同負債1 |
餘額——2023 年 1 月 1 日 | | $ | 14,183 | |
該期間確認的收入 | | (117,191) | |
已開具賬單但未確認為收入的金額 | | 126,654 | |
| | |
| | |
餘額——2023 年 6 月 30 日 | | $ | 23,646 | |
________________________________
1包括遞延收入。$11.5本期確認的收入中有百萬美元計入期初的合同負債餘額。
分配給剩餘履約義務的交易價格
主題606要求公司披露分配給截至2023年6月30日尚未履行的履約義務的交易價格總額。公司已選擇不披露分配給以下剩餘履約義務的交易價格:
1.原始期限為一年或更短的合同,包括為方便起見可以終止而不會受到實質性處罰的合同;
2.公司根據已提供的服務開具發票的權利確認收入的合同;
3.根據主題 606 第 10-25-14 (b) 節,可變對價完全分配給完全未履行的履約義務或完全未兑現的轉讓構成單一履約義務一部分的獨特商品或服務的承諾,該承諾已滿足主題 606 第 10-32-40 節中的標準。這適用於公司依賴第三方數據或費用變化很大的少數情況。
公司的許多績效義務符合其中一項或多項豁免。具體而言,公司已將以下內容排除在公司的剩餘績效義務之外,所有這些義務都將在已知金額的期限內解決:
•未來交易的對價,高於任何合同最低限額
•對以第三方數據為基礎的成功交易的考慮
•未能滿足未來服務級別要求的積分
截至2023年6月30日,分配給剩餘履約義務(符合上述排除標準的除外)的交易價格總額為美元79.8百萬,其中大約 96.0預計百分比將確認為收入 2幾年,其後的剩餘部分。
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預計將在未來各期確認的收入估計數也排除了客户未行使的購買服務的期權,這些選擇權並不代表客户的實質性權利。不代表實質性權利的客户期權只有在客户行使購買額外商品或服務的選擇權時才會根據主題 606 入賬。
4. 公允價值測量
根據美國普遍接受的會計原則,公允價值被定義為在衡量日市場參與者之間在有序交易中出售資產或轉移負債所得的價格。三級層次結構對用於衡量公允價值的輸入進行優先級排序,如下所示:
•第1級——可觀察的投入——相同資產和負債在活躍市場上的報價;
•第 2 級-活躍市場中相同資產和負債的報價以外的可觀察輸入包括類似工具的報價、不活躍市場中相同或相似工具的報價,以及從活躍市場中所有重要投入均可觀察到的估值模型得出的金額;以及
•第三級——不可觀察的投入——包括從估值模型得出的金額,其中一項或多項重要投入是不可觀察的,需要公司制定相關假設。
以下是公允價值層次結構下的資產、負債和可贖回的非控股權益及其相關分類的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
| 總計 | | (第 1 級) | | (第 2 級) | | (第 3 級) |
資產 | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 19,329 | | | $ | 19,329 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總資產 | $ | 19,329 | | | $ | 19,329 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
臨時股權 | | | | | | | |
可贖回的非控制性權益1 | $ | 12,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,500 | |
臨時權益總額 | $ | 12,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,500 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 總計 | | (第 1 級) | | (第 2 級) | | (第 3 級) |
資產 | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 21,921 | | | $ | 21,921 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總資產 | $ | 21,921 | | | $ | 21,921 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
臨時股權 | | | | | | | |
可贖回的非控制性權益1 | $ | 12,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,500 | |
臨時權益總額 | $ | 12,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,500 | |
________________________________
1 公司某些合資企業的非控股權益持有的看跌安排。
可贖回的非控制性權益
按公允價值記錄的可贖回非控股權益是公司某些合資企業的非控股權益持有的看跌安排。公司會立即確認贖回價值的變化,並將非控股權益的賬面價值調整為每個報告期末的估計贖回價值(近似公允價值)或初始賬面金額中的較大者。
可贖回的非控股權益的公允價值是通過使用貼現現金流分析的收益方法估算的。該公允價值計量基於市場上無法觀察到的重要投入,因此代表三級衡量標準。用於估值可贖回資產的基本假設發生了重大變化
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(表格中的金額以千計,每股數據或除非另有説明)
非控股權益可能會大幅增加或減少簡明合併資產負債表中記錄的公允價值估計。
5. 租賃
公司已與第三方簽訂了租賃各種資產的合同,包括某些房地產、設備、汽車和其他資產。公司的租賃通常允許支付租賃費用,租金可能因通貨膨脹或標的資產的利用程度等因素而有所不同。例如,公司的某些房地產租賃可能要求我們支付的款項因公共區域維護費用、保險和其他費用而異。公司的租賃協議不包含任何重要的剩餘價值擔保或重大限制性契約。
公司是某些轉租安排的當事方,這些安排主要與公司的房地產租賃有關,在這些安排中,公司充當承租人和中間出租人。
公司在簡明合併資產負債表上將融資租賃列為租賃的一部分,非流動租賃。截至2023年6月30日的期間,融資租賃並不重要。
下表顯示了有關公司使用權(ROU)資產和租賃負債的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
ROU 資產: | | | | |
非流動經營租賃 ROU 資產 | | $ | 17,529 | | | $ | 20,863 | |
| | | | |
| | | | |
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經營租賃負債: | | | | |
當期經營租賃負債1 | | $ | 5,833 | | | $ | 5,497 | |
非流動經營租賃負債 | | 26,338 | | | 29,222 | |
經營租賃負債總額 | | $ | 32,171 | | | $ | 34,719 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
________________________________
1金額包含在應計費用中 簡明合併資產負債表.
下表顯示了有關租賃費用和轉租收入的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
運營租賃成本1 | $ | 1,591 | | | $ | 1,972 | | | $ | 3,208 | | | $ | 4,014 | | | |
其他租賃成本和收入: | | | | | | | | | |
可變租賃成本1 | 477 | | | 736 | | | 826 | | | 1,171 | | | |
經營租賃減值,淨額1 | 2,078 | | | (268) | | | 2,075 | | | 175 | | | |
轉租收入1 | (822) | | | (713) | | | (1,538) | | | (1,359) | | | |
| | | | | | | | | |
淨租賃成本總額 | $ | 3,324 | | | $ | 1,727 | | | $ | 4,571 | | | $ | 4,001 | | | |
| | | | | | | | | |
________________________________
1根據標的租賃資產所支持的功能,金額包含在收入成本、銷售、一般和行政和/或研發中,這些功能反映在簡明合併報表中 運營。
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下表提供了截至2023年6月30日租賃負債中包含的未貼現的未來現金流金額,這些現金流在2022年12月31日及之後每年的租賃負債中,以及截至2023年6月30日的此類未貼現現金流與租賃負債的對賬情況:
| | | | | | | | |
年 | | 經營租賃 |
2023 | | $ | 4,134 | |
2024 | | 8,192 | |
2025 | | 7,968 | |
2026 | | 7,897 | |
2027 | | 6,268 | |
此後 | | 4,274 | |
未來租賃付款總額 | | 38,733 | |
減去:代表利息的金額 | | (6,562) | |
未來租賃付款的現值(租賃負債) | | $ | 32,171 | |
下表提供了我們的租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
經營租賃: | | | |
加權平均剩餘租賃期限(年),根據租賃負債餘額加權 | 4.67 | | 5.31 |
加權平均折扣率(百分比),根據剩餘的租賃付款餘額進行加權 | 7.8% | | 8.0% |
下表提供了與我們的租賃負債相關的某些現金流和補充非現金信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
經營租賃: | | | | | | | | | |
為計量租賃負債所含金額支付的現金 | $ | 2,009 | | | $ | 2,436 | | | $ | 4,006 | | | $ | 5,039 | | | |
| | | | | | | | | |
6. 應收貸款
順序科技國際有限責任公司
2020年第二季度,公司與Sequential Technology International, LLC(“STIN”)和AP Capital Holdings II, LLC(“APC”)達成協議,剝離其在STIN的剩餘股權,結算其實物收購票據(“PIK票據”)和截至2019年12月31日到期的某些款項,對價為1美元9.0百萬有擔保本票(“票據”),其中包括不超過美元的或有對價16.0百萬。Note 有一個 8%利率,到期日為2025年4月27日。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日(e) 扣除信貸損失備抵後,票據的賬面價值約為美元4.8百萬。公司使用折現現金流分析確定了票據上的備抵額,該分析對資產的預期未來現金流進行了折現,以確定可收款金額。
根據協議條款,截至2023年6月30日,STIN已向公司支付了所需的款項。
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7. 債務
優先票據的發行
2021 年 6 月 30 日,公司完成了其承銷的公開發行120.0百萬本金總額為 8.3752026年到期的優先票據百分比,面值為美元25.00每張優先票據(“優先票據”)。本次發行是根據公司與作為多家承銷商(“票據承銷商”)代表的B. Riley Securities, Inc. 於2021年6月25日簽訂的承銷協議(“票據承銷協議”)進行的。收盤時,公司發行了 $125.0優先票據的本金總額為百萬美元,包括美元5.0根據票據承銷商全面行使購買額外優先票據的選擇權而發行的優先票據的本金總額為百萬美元。
票據承銷協議包含公司的慣例陳述、擔保和契約、成交的慣常條件、公司和票據承銷商的賠償義務,包括《證券法》規定的責任、雙方的其他義務和終止條款。
2021年6月30日,公司與作為受託人(“受託人”)的紐約銀行梅隆信託公司全國協會簽訂了契約(“基本契約”)和補充契約(“第一份補充契約”,連同基本契約一起為 “契約”)。契約規定了優先票據的形式並規定了優先票據的發行。
優先票據是公司的優先無抵押債務,在償付權上的排名與公司現有和未來的所有優先無抵押和非次級債務相同。優先票據的受付權實際上排在公司所有現有和未來有擔保債務的受付權上,但以擔保此類債務的資產價值為前提,在結構上次於公司子公司的所有現有和未來債務,包括貿易應付賬款。優先票據的利率為 8.375每年的百分比。優先票據的利息應在每年的1月31日、4月30日、7月31日和10月31日按季度支付拖欠款項,從2021年7月31日開始。除非在到期前贖回,否則優先票據將於2026年6月30日到期。
公司可以隨時隨地選擇在2022年6月30日當天或之後以及2023年6月30日之前以等於美元的價格將優先票據全部或部分 (i) 兑換成現金25.75每張優先票據,加上截至但不包括贖回日的應計和未付利息,(ii) 2023年6月30日當天或之後以及2024年6月30日之前,價格等於美元25.50每張優先票據,加上截至贖回日(但不包括贖回日)(iii)在2024年6月30日當天或之後以及2025年6月30日之前的應計和未付利息,價格等於美元25.25每張優先票據,加上截至贖回日(但不包括贖回日)的應計和未付利息,以及(iv)2025年6月30日當天或之後以及到期前的應計和未付利息,價格等於 100其本金的百分比,加上截至贖回日的應計和未付利息,但不包括贖回日。在任何贖回日當天及之後,已贖回的優先票據的利息將停止累計。
截至2023年6月30日,公司尚未贖回任何優先票據。
契約包含慣例違約事件和補救條款。如果未治癒的違約發生且仍在繼續,則受託人或至少持有人 25優先票據本金的百分比可以宣佈優先票據的全部金額以及應計和未付利息(如果有)立即到期和應付。如果發生涉及公司破產、破產或重組的違約事件,優先票據的本金及其應計和未付利息(如果有)將自動到期和應付利息,無需受託人或優先票據持有人作出任何聲明或其他行動。
2021 年 10 月 25 日,公司與關聯方 B. Riley Securities, Inc.(“代理人”)簽訂了市場發行銷售協議(“銷售協議”),根據該協議,公司可以不時提供和出售,最高不超過美元18.0公司的 100 萬個 8.375% 2026年到期的優先票據。根據經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第415條的定義,根據銷售協議出售額外的優先票據(如果有),可以通過被視為 “市場發行” 的交易進行。根據銷售協議,代理商將有權獲得以下補償 2.0佔作為公司代理人通過其出售的所有票據總收益的百分比。
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(表格中的金額以千計,每股數據或除非另有説明)
在2021年第四季度,公司額外銷售了美元16.1根據銷售協議,優先票據的本金總額為百萬美元。 出售的其他優先票據的條款與最初的優先票據相同,可以互換,可以與初始優先票據一起投票。優先票據在納斯達克全球市場上市和交易,代碼為 “SNCRL”。
公司借款的賬面金額如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
高級票據 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
8.3752026 年到期的優先票據百分比 | | $ | 141,077 | | | $ | 141,077 | |
未攤銷的折扣和債務發行成本1 | | (5,698) | | | (6,493) | |
優先票據的賬面價值 | | $ | 135,379 | | | $ | 134,584 | |
________________________________
1 債務發行成本採用實際利率法遞延並攤銷為利息支出。
未償還的優先票據的公允價值總額為美元104.4截至2023年6月30日,百萬人。T截至2023年6月30日,公司已遵守其債務契約。
利息支出
下表彙總了公司的利息支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | | | 2023 | | 2022 | | |
2021 年 2026 年到期的不可轉換優先票據: | | | | | | | | | | | | |
債務發行成本的攤銷 | | $ | 378 | | | $ | 343 | | | | | $ | 748 | | | $ | 678 | | | |
借款利息 | | 2,954 | | | 2,954 | | | | | 5,908 | | | 5,908 | | | |
債務折扣的攤銷 | | 24 | | | 22 | | | | | 47 | | | 44 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
税收——ASC 740/FIN 48 利息 | | 75 | | | — | | | | | 148 | | | — | | | |
其他 | | 30 | | | 24 | | | | | 64 | | | 38 | | | |
總計 | | $ | 3,461 | | | $ | 3,343 | | | | | $ | 6,915 | | | $ | 6,668 | | | |
8. 累計其他綜合(虧損)/收益
在截至2023年6月30日的六個月中,累計其他綜合(虧損)收益的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | 其他綜合收入 | | 税收影響 | | 餘額為 2023年6月30日 |
外幣 | $ | (40,611) | | | $ | 4,741 | | | $ | — | | | $ | (35,870) | |
公司間外幣交易的未實現虧損 | (3,520) | | | — | | | — | | | (3,520) | |
| | | | | | | |
總計 | $ | (44,131) | | | $ | 4,741 | | | $ | — | | | $ | (39,390) | |
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9. 資本結構
普通股
每位普通股持有人都有權就所有事項進行表決,並有權 一為持有的每股投票。普通股股息將在公司董事會宣佈時支付。 沒有公司曾經申報或支付過股息。
優先股
公司董事會(“董事會”)有權發行優先股,並有權自由決定優先股的權利、偏好、特權和限制,包括優先股的投票權、股息權、轉換權、贖回權和清算偏好。
B 系列不可轉換優先股
2021 年 6 月 30 日,公司完成了私募配售 75,000其 B 系列永久不可轉換優先股的股份,面值 $0.0001每股,初始清算優先權為美元1,000每股(“B系列優先股”),淨收益為美元72.5百萬(“B系列交易”)。B系列優先股的出售是根據公司與B. Riley Principal Investments, LLC(“BRPI”)之間簽訂的截至2021年6月24日的B系列優先股購買協議(“B系列購買協議”)。
關於B系列交易的完成,該公司(i)向特拉華州提交了指定證書,規定了B系列優先股(“B系列證書”)的權利、偏好、特權、資格、限制和限制;(ii)與B. Riley Financial, Inc.(“B. Riley Financial”)和BRPI簽訂了投資者權利協議,規定了B. Riley Financial的某些治理和註冊權就本公司而言。
B 系列優先股指定證書
B系列優先股的權利、偏好、特權、資格、限制和限制載於B系列證書。根據B系列證書,B系列優先股的持有人有權按季度獲得等於股息率(如下句所述)的金額,除以四乘以當時適用的B系列優先股的每股清算優先權(統稱為 “優先股息”)。股息率為 (1) 9.5自2021年6月30日起至2021年12月31日止(包括在內)期間的年利率,(2) 13自2022年1月1日起至2022年12月31日止(包括在內)的年度的年化百分比;以及 (3) 14自 2023 年 1 月 1 日起的年度及之後年度的年化百分比。優先股息將於每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日(均為 “B系列股息支付日”)以現金形式到期。公司可以選擇以現金或B系列優先股的額外股份支付B系列優先股息。如果公司沒有在任何B系列股息支付日以現金申報和支付股息,則優先股息的未付金額將添加到清算優先權中。截至2023年6月30日,B系列優先股的清算價值和贖回價值股票是 $73.2百萬.
在發行之日五週年之日及之後,B系列優先股的持有人將有權促使公司將每股B系列優先股兑換成現金,金額等於當前清算優先權和任何應計股息的總和。B系列優先股的每股也可由持有人選擇在以現金支付(i)面值的 “基本變動” 或(ii)進行贖回 1.5支付普通股(此類股票是 “可註冊證券”)的面值乘以面值,但對可以向B系列股票持有人發行的股票數量有一定的限制。此外,公司將被允許隨時贖回B系列優先股的已發行股份,以換取當時適用的清算優先權和應計但未支付的股息的總和。根據B系列證書,公司將被要求使用 (i) 第一個 $50.0公司從某些交易(即處置、出售資產、退税)中獲得的百萬美元收益,按比例由每位B系列優先股持有人按比例贖回現金,以及(ii)下一美元25.0公司從某些交易中獲得的百萬美元收益可用於購買
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(表格中的金額以千計,每股數據或除非另有説明)
在公司未用於此類目的的範圍內,在B系列優先股的每位持有人之間按比例贖回B系列優先股的股票以換取現金。
在採取某些行動之前,公司必須獲得持有B系列優先股至少大部分已發行股份的持有人的事先書面同意,包括:(i)某些股息、還款和贖回;(ii)對公司註冊證書的任何對B系列優先股的權利、偏好、特權或投票權產生不利影響的修改;以及(iii)發行排名優先或等同於股票的股票 B 系列優先股(包括增發的 B 系列優先股)B系列優先股)在公司清算、解散或清盤時優先支付股息或分配資產。除上述同意權外,B系列優先股是無表決權的股票。
投資者權利協議
2021年6月30日,公司、B. Riley Financial和BRPI簽訂了投資者權利協議(“投資者權利協議”)。根據投資者權利協議,只要 B. Riley Financial 的關聯公司至少實益擁有 10普通股已發行股份的百分比(除非由於股票發行攤薄而未達到該股權門檻百分比),B. Riley Financial有權提名一名二類董事(“B. Riley被提名人”)進入公司董事會(“董事會”),該董事應是B. Riley Financial或其關聯公司的僱員並獲得董事會的批准,此類批准不得無理拒絕。只要 B. Riley Financial 的關聯公司實益擁有 5% 或大於但小於 10普通股已發行股份的百分比(除非由於股票發行攤薄而未達到該權益門檻百分比),B. Riley Financial有權獲得某些董事會觀察員權利。
公司截至2023年6月30日的B系列永久不可轉換優先股餘額以及截至2023年6月30日的六個月中的變動摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| B 系列優先股 |
| 股份 | | 金額 |
截至2022年12月31日的餘額 | 71 | | | $ | 68,348 | |
| | | |
| | | |
優先股發行成本的攤銷 | — | | | — | |
發行優先PIK股息 | — | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
贖回B系列優先股 | — | | | — | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額1 | 71 | | | $ | 68,348 | |
________________________________
1 B 系列優先股本金淨餘額為 $68.3百萬以總本金餘額的形式列報70.7扣除美元后的百萬美元2.4百萬未攤銷的發行成本。
2023年4月3日,公司支付了應計的B系列永久不可轉換優先股股息2.5百萬現金。2023年7月3日,公司支付了應計的B系列永久不可轉換優先股股息2.5百萬現金。
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股票計劃
在2022年6月16日舉行的公司年度股東大會上,公司股東批准並通過了公司重訂的公司註冊證書的修訂證書,以將授權普通股總數從 100百萬股至 150百萬股。
截至 2023 年 6 月 30 日,有 4.0根據公司2015年股權激勵計劃可供授予或獎勵的百萬股股票,以及 1.1根據公司2017年新員工股權激勵計劃,有百萬股股票可供授予或獎勵。
公司根據長期激勵(“LTI”)計劃向高管頒發的基於績效的現金單位(“PBCU”)獎勵ns 已經下落了作為責任獎勵,這是由於公司的意圖以及能夠在歸屬時以現金結算此類獎勵,並且公司已將此類獎勵反映在應計費用中。截至2023年6月30日,此類裁決的責任約為美元0.9百萬。
股票薪酬
下表按運營費用類別彙總了與公司所有股票獎勵相關的股票薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | | | 2023 | | 2022 | | |
收入成本 | $ | 189 | | | $ | 139 | | | | | $ | 413 | | | $ | 360 | | | |
研究和開發 | 447 | | | 316 | | | | | 989 | | | 872 | | | |
銷售、一般和管理 | 989 | | | 509 | | | | | 1,962 | | | 1,659 | | | |
股票薪酬支出總額 | $ | 1,625 | | | $ | 964 | | | | | $ | 3,364 | | | $ | 2,891 | | | |
下表按獎勵類型彙總了與公司所有股票獎勵相關的股票薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | | | 2023 | | 2022 | | |
股票期權 | $ | 439 | | | $ | 446 | | | | | $ | 967 | | | $ | 1,240 | | | |
限制性股票獎勵 | 1,080 | | | 509 | | | | | 1,865 | | | 1,387 | | | |
基於績效的現金單位 | 106 | | | 9 | | | | | 532 | | | 264 | | | |
| | | | | | | | | | | |
税前股票薪酬總額 | $ | 1,625 | | | $ | 964 | | | | | $ | 3,364 | | | $ | 2,891 | | | |
税收優惠 | $ | 330 | | | $ | 190 | | | | | $ | 675 | | | $ | 567 | | | |
截至2023年6月30日,與未歸屬股權獎勵相關的股票薪酬總成本約為美元7.8百萬。預計將在大約為的加權平均期內確認支出 1.9年份。
截至2023年6月30日,與未投入業績的現金單位相關的股票薪酬成本總額約為美元0.9百萬。預計將在大約為的加權平均期內確認支出 1.7年份。
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股票期權
公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定股票期權的估計公允價值。 Black-Scholes 期權定價模型中使用的加權平均假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | | | 2023 | | 2022 | | |
預期的股價波動 | | 73.1 | % | | 74.1 | % | | | | 72.6 | % | | 74.1 | % | | |
無風險利率 | | 3.7 | % | | 3.2 | % | | | | 4.2 | % | | 3.2 | % | | |
期權的預期壽命(以年為單位) | | 4.29 | | 4.13 | | | | 4.28 | | 4.13 | | |
預期股息收益率 | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | |
期權的加權平均公允價值 | | $ | 0.55 | | | $ | 0.73 | | | | | $ | 0.59 | | | $ | 0.73 | | | |
下表彙總了截至2023年6月30日未償還股票期權的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
選項 | | 的數量 選項 | | 加權平均值 行使價格 | | 加權平均值 剩餘的 合同的 期限(年) | | 聚合 固有的 價值 |
截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | | 6,641 | | | $ | 3.80 | | | | | |
授予的期權 | | 22 | | | 1.01 | | | | | |
已行使的期權 | | — | | | — | | | | | |
選項已取消 | | (282) | | | 15.82 | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | | 6,381 | | | $ | 3.26 | | | 4.90 | | $ | 1 | |
2023 年 6 月 30 日歸屬並可行使 | | 3,269 | | | $ | 4.90 | | | 4.02 | | $ | — | |
| | | | | | | | |
可行使的股票期權的總內在價值為 零分別在2023年6月30日和2022年6月30日。行使的股票期權的總內在價值為 零和 零分別在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中。
限制性股票和績效股票的獎勵
公司截至2023年6月30日的未歸屬限制性股票以及截至2023年6月30日的六個月中的變動摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
未歸屬的限制性股票 | | 的數量 獎項 | | 加權-平均值 授予日期 公允價值 |
截至 2022 年 12 月 31 日未歸屬 | | 4,385 | | | $ | 1.82 | |
已授予 | | 3,284 | | | 0.95 | |
調整已獲批准1 | | (395) | | | 3.25 | |
既得 | | (638) | | | 2.53 | |
被沒收 | | (76) | | | 2.30 | |
截至 2023 年 6 月 30 日未歸投資 | | 6,560 | | | $ | 1.22 | |
___________________________
1 代表在此期間歸屬並以股票形式支付的基於績效的現金單位補助金,以及業績調整導致的基於未歸屬業績的限制性股票獎勵的變化。
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(表格中的金額以千計,每股數據或除非另有説明)
限制性股票獎勵的授予視服務條件或服務和績效條件而定。限制性股票獎勵(“RSA”)和基於業績的限制性股票獎勵(“PRSA”)以授予之日的收盤價衡量,支出在必要的服務期內按直線確認。
基於績效的現金單位
基於績效的現金單位通常在結束時歸屬 三年期限基於服務以及公司董事會確定的某些績效目標的實現情況。
公司截至2023年6月30日基於業績的出色現金單位以及截至2023年6月30日的六個月中的變動摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
以表現為基礎的出色現金單位 | | 的數量 單位 | | 期末公允價值 |
截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | | 5,872 | | | $ | 0.62 | |
已授予 | | 1,206 | | | — | |
調整已獲批准1 | | (51) | | | — | |
歸屬和分佈式2 | | — | | | — | |
被沒收 | | (56) | | | — | |
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | | 6,971 | | | $ | 0.93 | |
___________________________
1 包括業績調整導致的基於未償業績的現金單位的變化。
2 包括在此期間歸屬並分配給參與者的賺取的 PBCU。
基於業績的現金單位按報告期結束日的收盤股價計量,支出在必要服務期內以直線方式確認。該期間的支出將根據每個申報日這些單位的最新公允價值增加或減少te。未歸屬單位的波動顯示為對上表中授予的單位的調整。這些波動基於每個報告期結束時績效指標的實現百分比。
10. 所得税
公司確認的所得税支出約為y $1.8百萬和美元0.6在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,分別為百萬人。有效税率約為 (10.5)截至2023年6月30日的六個月的百分比,低於美國聯邦法定税率,這主要是由於已記錄全額估值補貼的司法管轄區以及某些司法管轄區預計當前所得税支出的税前虧損。公司在此期間的所得税支出主要由頒佈的《美國國税法》第174條規則驅動,該規定要求公司在五年或十五年內攤銷符合條件的研發費用,具體取決於開展此類活動的司法管轄區。該公司的有效税率約為 10.3截至2022年6月30日的六個月的百分比,低於美國聯邦法定利率,這主要是由於已記錄全額估值補貼的司法管轄區的税前虧損。此外,公司確認了與為不確定的税收優惠發放某些儲備金相關的離散所得税優惠。 公司繼續考慮所有現有證據,包括歷史盈利能力和對未來應納税所得額的預測,以及可能影響遞延所得税資產未來變現觀點的新證據,包括正面和負面證據。評估的結果是,在截至2023年6月30日的六個月中,公司的估值補貼沒有變化。
2022年8月16日,2022年《降低通貨膨脹法》(“IRA”)簽署成為法律。該立法包括與税收、氣候變化、能源和醫療保健有關的重大變化。除其他規定外,IRA引入了對某些大公司的財務報表收入徵收的公司替代性最低税,並對股票回購徵收消費税。在截至2023年6月30日的期間,IRA對公司的財務報表沒有重大影響。
2021 年,美國國税局開始對公司上一年度的某些美國聯邦所得税申報進行審計,包括 2013 年至 2020 納税年度。審計目前正在進行中,同時已收到相關的審計報告
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退款將顯著改善其財務狀況,該公司認為本次審計的結果不會對其經營業績產生重大影響。
該公司收到了 $4.32022 年第二季度有數百萬美元的聯邦退税。公司對剩餘退税的立場沒有變化。
11. 重組
公司繼續執行某些重組,以尋找勞動力優化機會,使公司的資源與其關鍵戰略優先事項更好地保持一致。 公司截至2023年6月30日的重組應計額以及截至2023年6月30日的六個月中的變動摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | 收費 | | 付款 | | 其他調整 | | 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
解僱費用 | $ | 832 | | | $ | 366 | | | $ | (1,144) | | | $ | — | | | $ | 54 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
12. 每股普通股收益(“EPS”)
基本每股收益是根據該年度已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後每股收益是根據該年度已發行普通股的加權平均數加上使用國庫股法計算的普通股等價物的攤薄效應和公司當年普通股的平均市場價格計算得出的。根據兩類方法,公司在每股收益的計算中包括參與證券(可贖回可轉換優先股——含優先股股息的普通股分紅的參與)。計算每股收益的兩類方法是一種分配方法,用於計算普通股和參與證券的每股收益。在淨虧損期間,參與證券不產生任何影響,因為它們不分擔公司的虧損。
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下表列出了計算每股普通股運營中歸屬於普通股股東的基本和攤薄淨收益時使用的分子和分母的對賬情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | | | 2023 | | 2022 | | |
分子-基本: | | | | | | | | | | | |
運營淨收入(虧損) | $ | (8,518) | | | $ | 7,921 | | | | | $ | (19,449) | | | $ | 4,884 | | | |
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | 14 | | | (75) | | | | | 28 | | | (190) | | | |
優先股分紅 | (2,475) | | | (2,519) | | | | | (4,949) | | | (4,957) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
歸屬於Synchronoss的淨(虧損)收益 | $ | (10,979) | | | $ | 5,327 | | | | | $ | (24,370) | | | $ | (263) | | | |
| | | | | | | | | | | |
分子-稀釋: | | | | | | | | | | | |
歸屬於Synchronoss的淨(虧損)收益 | $ | (10,979) | | | $ | 5,327 | | | | | $ | (24,370) | | | $ | (263) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
歸屬於Synchronoss的淨(虧損)收益 | $ | (10,979) | | | $ | 5,327 | | | | | $ | (24,370) | | | $ | (263) | | | |
| | | | | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | | | | |
加權平均已發行普通股——基本 | 86,785 | | | 87,124 | | | | | 86,644 | | | 86,031 | | | |
的稀釋效果: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
假設的 PBCU 轉換產生的份額 | — | | | 1,832 | | | | | — | | | — | | | |
期權和未歸屬的限制性股票 | — | | | 293 | | | | | — | | | — | | | |
已發行普通股的加權平均值——攤薄 | 86,785 | | | 89,249 | | | | | 86,644 | | | 86,031 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每股收益(虧損): | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
基本 | $ | (0.13) | | | $ | 0.06 | | | | | $ | (0.28) | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
稀釋 | $ | (0.13) | | | $ | 0.06 | | | | | $ | (0.28) | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
不包括反稀釋股票期權 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
限制性股票獎勵的未歸屬股份 | 6,560 | | | 2,662 | | | | | 6,560 | | | 2,662 | | | |
內容表
同步技術有限公司
簡明合併財務報表附註——未經審計
(表格中的金額以千計,每股數據或除非另有説明)
13. 承付款、意外開支和其他
不可取消的協議
公司有各種不可取消的安排,例如託管、支持和軟件服務,這些服務在不同的日期到期,最遲到期 在 2025 年。
截至2023年6月30日,不可取消協議下的年度未來最低還款額總額如下:
| | | | | | | | | | | | |
年 | | 不可取消的協議 | | | | |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 8,239 | | | | | |
2024 | | 18,340 | | | | | |
2025 | | 11,127 | | | | | |
2026 | | 447 | | | | | |
2027 | | 120 | | | | | |
總計 | | $ | 38,273 | | | | | |
法律事務
在正常業務過程中,公司經常受到各種索賠、訴訟、監管詢問和調查。當公司確定可能出現不利結果並且可以合理估計損失時,公司將記錄在特定法律事務上的責任。管理層還發現了其他一些法律問題,他們認為不太可能出現不利的結果,因此沒有設立儲備金。儘管管理層目前認為,解決針對公司的索賠,包括合理可能出現不利結果的索賠,不會對公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響,但這些問題存在固有的不確定性,管理層對這些問題的看法將來可能會發生變化。公司還評估其他或有事項,包括所得税和非所得税意外開支,以評估出現不利結果的可能性和潛在損失的估計程度。其中一項或多項訴訟或其他突發事件的不利結果可能會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生重大影響。
2017年第三季度,美國證券交易委員會和司法部(“司法部”)啟動了與公司在2015年和2016年進行的某些金融交易及其對此類交易的披露和會計有關的調查,該公司在2018年第三季度重報的2015年和2016年年度和季度財務報表中重申了這些交易。2022 年 6 月 7 日,美國證券交易委員會批准了和解提議,並根據 1934 年《證券交易法》第 21C 條提交了啟動停止和終止程序的命令,作出調查結果並實施了停止和終止令(“SEC 命令”)。根據美國證券交易委員會命令的條款,公司同意支付金額為美元的民事罰款12.5百萬分季度等額分期付款 兩年並停止犯下或造成任何違反《交易法》第10 (b)、13 (a)、13 (b) (2) (A) 和13 (b) (2) (B) 條及其相關規則的行為。此外,不遵守美國證券交易委員會命令的規定可能會導致一個或兩個政府機構採取進一步行動,這可能會對公司的經營業績產生重大不利影響。與本次美國證券交易委員會命令和解相關的費用此前已計入公司的財務報表。同樣在2022年6月7日,美國證券交易委員會提起民事訴訟 二該公司管理團隊的前成員,指控美國證券交易委員會調查的2015年和2016年重報的交易產生了不當行為,如上所述。在該訴訟中,公司可能被要求向前管理層成員提供賠償。由於訴訟固有的不確定性,公司無法預測訴訟結果,也無法保證所主張的索賠不會對其財務狀況、前景或經營業績產生重大不利影響。
除上述情況外,公司目前不受任何可能對其運營產生重大不利影響的其他法律訴訟;但是,公司可能會不時成為我們正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。
內容表
同步技術有限公司
簡明合併財務報表附註——未經審計
(表格中的金額以千計,每股數據或除非另有説明)
14. 其他財務信息
其他收入(支出),淨額
下表列出了其他收益(支出)的組成部分,淨額包含在簡明合併運營報表中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
外匯(虧損)收益1 | | $ | (455) | | | $ | 3,896 | | | $ | (3,364) | | | $ | 5,614 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
其他2 | | 1 | | | 169 | | | (21) | | | 155 | | | |
總計 | | $ | (454) | | | $ | 4,065 | | | $ | (3,385) | | | $ | 5,769 | | | |
________________________________1 代表外匯損益。
2 代表個別無關緊要的交易的彙總。
15. 後續事件
2023 年 7 月 18 日,Synchronoss Technologies, Inc.(以下簡稱 “公司”)代表自己併為了其關聯公司(定義見其中的定義)(個人和統稱為 “Verizon”)與 Verizon Sourcing LLC 簽訂協議(“變更申請”),根據現有的 2013 年 4 月 1 日應用程序服務提供商協議,修改經修訂的第 1 號工作説明條款(“SOW No.1”)經修訂的公司與Verizon之間的協議(“原始協議”)。
除其他外,變更申請規定了為期七年的合同,有效期至2030年6月30日,除非公司或Verizon提供不續訂通知、Verizon最優惠的定價條款以及公司承諾投資個人雲產品,否則該合同期限將自動續訂兩年。
第 2 項。 管理層的 財務的討論和分析 的狀況和結果 運營
管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析(“MD&A”)旨在從管理層的角度為我們的財務報表的讀者提供關於我們的財務狀況、經營業績、流動性以及可能影響我們未來業績的某些其他因素的敍述。以下討論和分析應與我們的簡明合併財務報表以及本10-Q表第1項 “財務信息” 中包含的相關附註一起閲讀。
“Synchronoss”、“我們”、“我們的”、“我們” 和 “公司” 等詞指的是 Synchronoss Technologies, Inc. 及其合併子公司。本季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述受風險和不確定性的影響,基於我們管理層當前可用的信息的信念和假設。使用 “相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“希望”、“應該”、“繼續”、“尋求”、“可能” 或類似表達方式等詞語表示前瞻性陳述。前瞻性陳述不能保證未來業績,涉及風險、不確定性和假設,包括但不限於與 COVID-19 疫情的持續時間和嚴重程度及其對我們業務和財務業績的影響相關的風險、不確定性和假設。實際結果可能與我們做出的前瞻性陳述存在重大差異。我們提醒投資者不要嚴重依賴本季度報告中包含的前瞻性陳述。這些聲明僅代表截至本季度報告發布之日,我們沒有義務根據未來事態發展更新或修改聲明。除非另有説明,否則所有數字均以千位表示。
概述
Synchronoss是白標雲、消息、數字和網絡管理解決方案的領先提供商,這些解決方案使我們的客户能夠保持訂閲者、系統、網絡和內容的同步。我們通過提供值得信賴的平臺,幫助客户以更有意義的方式建立聯繫、吸引訂閲者並從中獲利。通過這些平臺,最終用户可以同步和存儲內容,並與他們喜愛的品牌建立聯繫。我們的使命是幫助我們的客户創造新的收入來源,降低創新成本並吸引他們的訂閲者。
我們的核心產品集使我們的客户能夠通過參與、入職和管理網絡來在訂閲者的整個生命週期中創造積極的體驗,從而確保可靠的服務。
•EngageX:
▪個人雲:備份、管理和處理內容。
▪A高級消息:多渠道消息、點對點(“P2P”)通信和應用程序對人(“A2P”)商務解決方案。
▪電子郵件套件:白標消費者電子郵件解決方案。
•入職X:
▪備份和恢復:跨操作系統和設備備份、查看和恢復訂閲者內容。
▪開箱即用體驗:簡化新服務和設備的激活。
▪內容傳輸:在移動設備之間輕鬆移動內容。
•NetworkX:
▪NetworkX:集成的應用程序套件,用於設計、採購、管理和優化電信網絡基礎設施。
該公司目前通過其在北美、歐洲和亞太地區的銷售組織直接運營和營銷其解決方案和服務。
收入
我們的大部分收入是以每筆交易或訂閲為基礎產生的,這些收入來自自執行之日起最多可延長 60 個月的合同。
我們業務未來的成功取決於推動客户交易的企業對企業和企業對企業對消費者的持續增長,以及我們的平臺通過雲、消息和數字市場持續擴展到全球TMT市場。因此,交易量以及我們在TMT和全球範圍內擴大足跡的能力可能會導致每季度的收入波動。
我們的大部分收入都以美元記錄,但隨着我們繼續擴大與國際航空公司的業務範圍,我們將繼續受到貨幣折算的影響,這可能會影響我們以美元報告的未來淨銷售額。
我們的前五名客户佔了 76.3% 分別佔截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月淨收入的68.6%。與這些客户簽訂的合同通常為三到五年。在這些客户中,威瑞森在2023年和2022年佔我們收入的10%以上。失去Verizon作為客户將對我們公司產生重大負面影響。但是,我們認為,Verizon為取代Synchronoss的解決方案而產生的成本和用户中斷將是巨大的。
影響我們運營業績的當前趨勢
我們的Synchronoss Personal Cloud™ 解決方案的業務是由全球內容豐富的移動設備的增長推動的。隨着這些設備取代個人電腦等其他傳統設備,能夠安全地備份來自移動設備的內容,將其與其他設備同步並與家人、朋友和商業夥伴共享,已成為訂户的基本需求和期望。此類設備包括智能手機、聯網汽車、個人健康和保健設備以及聯網家庭設備。從長遠來看,預計將來自這些設備的內容存儲在公共雲端的需求也將推動我們的業務發展。
我們傳統 Synchronoss Messaging 業務(電子郵件)的業務是由對白標安全消息平臺的需求復甦所推動的,這些平臺有利於移動網絡運營商(“MNO”)的業務目標,不受贊助 over-the-top(“OTT”)平臺的目標的束縛。 我們認為,與當今市場上的任何其他應用程序相比,高級消息傳遞可以推動更高的訂户參與度,並有可能刺激來自傳統服務和第三方品牌的新收入。OTT 的全球成功促使移動運營商尋找機會搶佔先機,與 OTT 競爭,這為 Synchronoss 的未來增長提供了潛在的機會,其推動力是 TMT 公司,包括(尤其是)移動網絡運營商採用消息即平臺(“maAP”)的需求。maaP 將允許TMT和移動網絡運營商以高效、自動化的方式與訂閲者進行對話,方法是簡化成本,提高自我保健的有效性,並促進服務計劃、設備、套裝等的交叉銷售追加銷售。Synchronoss Advanced Messaging Platform提供最先進的RCS驅動功能,包括支持高級點對點通信以及通過應用程序對個人功能引入由商務和廣告推動的新收入來源。
為了支持我們的增長,我們預計增長將受到上述有利的行業趨勢的推動,我們計劃利用現有軟件平臺中的模塊化組件來開發新產品。我們相信,這些機會將繼續為未來帶來收益,併為我們未來的收入增長做好準備。我們還投資於新產品的研發,旨在使我們能夠在移動無線市場上快速增長。我們的資本資產和設備購買量也可能會增加,這取決於我們主要的一級運營商客户的積極部署、訂户增長以及免費或捆綁存儲的促銷優惠。
我們將繼續將平臺擴展到融合的TMT、MNO和數字空間,使互聯設備能夠在多個網絡、品牌和社區中做更多的事情。無論是在當前業務方面,還是在新產品供應方面,我們與客户合作的舉措都持續增長。我們還在探索更多機會來支持我們的客户、產品和地域多元化戰略。
對簡明合併運營報表的討論
截至2023年6月30日的三個月,而截至2022年6月30日的三個月
下表概述了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的經營業績(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | $ Change | | |
| 2023 | | 2022 | | | | 2023 vs 2022 | | |
淨收入 | $ | 59,713 | | | $ | 65,236 | | | | | $ | (5,523) | | | |
收入成本1 | 21,782 | | | 22,316 | | | | | (534) | | | |
研究和開發 | 15,043 | | | 13,460 | | | | | 1,583 | | | |
銷售、一般和管理 | 19,875 | | | 15,288 | | | | | 4,587 | | | |
重組費用 | 21 | | | 1,019 | | | | | (998) | | | |
折舊和攤銷 | 6,939 | | | 8,259 | | | | | (1,320) | | | |
成本和支出總額 | 63,660 | | | 60,342 | | | | | 3,318 | | | |
(虧損)運營收入 | $ | (3,947) | | | $ | 4,894 | | | | | $ | (8,841) | | | |
| | | | | | | | | |
________________________________
1收入成本不包括折舊和攤銷,折舊和攤銷分別列出。
淨收入在截至2023年6月30日的三個月中,與2022年同期相比,減少了550萬美元,至5,970萬美元。收入的總體變化主要是由於預計2022年第二季度確認的遞延收入將達到預期,以及2022年同期剝離之前來自DXP和Activation資產的收入。
收入成本在截至2023年6月30日的三個月中,與2022年同期相比,減少了50萬美元,至2180萬美元。2023年的下降主要歸因於收入結構的變化以及為精簡業務運營、降低成本和專注於利潤率更高的產品所做的持續努力。
研究和開發與2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個月中,支出增加了160萬美元,達到1,500萬美元。研發成本同比增加,主要是由於本期員工成本上漲和租賃減值費用。
銷售、一般和管理e與2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個月中,支出增加了460萬美元,達到1,990萬美元。銷售、一般和管理費用的增加主要與租賃減值費用和非經常性專業費用有關。
重組費用在截至2023年6月30日的三個月中,這些內容並不重要。重組費用是 100 萬美元在截至2022年6月30日的三個月中,這主要與解僱費用有關,這是為降低運營成本並將我們的資源與我們的關鍵戰略優先事項保持一致而開始裁員所致。
折舊和攤銷與2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個月中,支出減少了130萬美元,至690萬美元。2023年的下降主要歸因於可攤銷的收購資產到期,再加上資本支出減少,這主要是由於努力簡化業務運營,資本化軟件攤銷的增加部分抵消了這一點。
所得税。 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,公司確認的所得税支出分別約為80萬美元和約40萬美元。截至2023年6月30日的三個月中,有效税率約為 (10.1)%, 這低於美國聯邦法定税率,這主要是由於已記錄全額估值補貼的司法管轄區的税前虧損,以及某些司法管轄區預計當期所得税支出。 公司在此期間的所得税支出主要由已頒佈的《美國國税法》第174條規則驅動,該規定要求公司在五年或十五年內攤銷符合條件的研發費用,具體取決於開展此類活動的司法管轄區。該公司的有效税率約為
在截至2022年6月30日的三個月中,為5.2%, 這低於美國聯邦法定利率, 這主要是由於已記錄全額估值補貼的司法管轄區的税前損失.此外,公司確認了與為不確定的税收優惠發放某些儲備金相關的離散所得税優惠。
對簡明合併運營報表的討論
截至2023年6月30日的六個月與截至2022年6月30日的六個月相比
下表概述了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的經營業績(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | $ Change | | |
| 2023 | | 2022 | | | | 2023 vs 2022 | | |
淨收入 | $ | 117,421 | | | $ | 131,102 | | | | | $ | (13,681) | | | |
收入成本1 | 42,163 | | | 47,155 | | | | | (4,992) | | | |
研究和開發 | 29,778 | | | 29,251 | | | | | 527 | | | |
銷售、一般和管理 | 38,184 | | | 33,185 | | | | | 4,999 | | | |
重組費用 | 366 | | | 1,704 | | | | | (1,338) | | | |
折舊和攤銷 | 14,459 | | | 16,293 | | | | | (1,834) | | | |
成本和支出總額 | 124,950 | | | 127,588 | | | | | (2,638) | | | |
(虧損)運營收入 | $ | (7,529) | | | $ | 3,514 | | | | | $ | (11,043) | | | |
| | | | | | | | | |
________________________________
1收入成本不包括折舊和攤銷,折舊和攤銷分別列出。
淨收入在截至2023年6月30日的六個月中,與2022年同期相比,減少了1,370萬美元,至1.174億美元。收入的總體變化主要是由於預計2022年上半年確認的遞延收入將達到預期,以及上一時期剝離之前來自DXP和Activation資產的收入。收入的減少部分被訂户增長所抵消。
收入成本在截至2023年6月30日的六個月中,與2022年同期相比,減少了500萬美元,至4,220萬美元。2023年的下降主要歸因於收入結構的變化以及為精簡業務運營、降低成本和專注於利潤率更高的產品所做的持續努力。
研究和開發與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,支出增加了50萬美元,達到2980萬美元。研發成本同比增加,主要是由於本期員工成本上漲和租賃減值費用。
銷售、一般和管理與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,支出增加了500萬美元,達到3,820萬美元。銷售、一般和管理費用的增加主要與租賃減值費用和非經常性專業費用有關。
重組費用截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,分別為40萬美元和170萬美元,這主要與解僱成本有關,這是為降低運營成本和使我們的資源與關鍵戰略優先事項保持一致而開始裁員的結果。
折舊和攤銷與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,支出減少了180萬美元,至1,450萬美元。2023年的下降主要歸因於可攤銷的收購資產到期,再加上資本支出減少,這主要是由於努力簡化業務運營,資本化軟件攤銷的增加部分抵消了這一點。
所得税。 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,公司確認的所得税支出分別約為180萬美元和約60萬美元。截至2023年6月30日的六個月中,有效税率約為 (10.5)%,低於美國聯邦法定税率,這主要是由於税前
已記錄全額估值補貼的司法管轄區以及某些預計當期所得税支出的司法管轄區的損失。公司在此期間的所得税支出主要由頒佈的《美國國税法》第174條規則驅動,該規定要求公司在五年或十五年內攤銷符合條件的研發費用,具體取決於開展此類活動的司法管轄區。截至2022年6月30日的六個月中,公司的有效税率約為10.3%,低於美國聯邦法定税率,這主要是由於已記錄全額估值補貼的司法管轄區的税前虧損。此外,公司確認了與為不確定的税收優惠發放某些儲備金相關的離散所得税優惠。
流動性和資本資源
截至2023年6月30日,我們的主要流動性來源是運營提供的現金和融資交易的剩餘收益。截至2023年6月30日,我們的現金及現金等價物餘額為1,930萬美元。我們預計,現金和現金等價物的主要用途將是為我們的業務提供資金,包括技術擴張和營運資金。
截至 2023 年 6 月 30 日,我們的非美國子公司持有大約 1,420 萬美元的現金及現金等價物,可供我們在世界各地的業務使用。 目前,我們認為所有非美國子公司持有的資金將永久再投資到美國境外。但是,如果這些資金匯回美國或用於美國業務,則某些金額可能需要繳納美國税,因為增量金額超過所繳外國税款。由於匯回這些收入的時間和情況(如果有),確定與該金額相關的未確認遞延所得税負債是不切實際的。
我們認為,根據我們目前的業務計劃,我們的現金、現金等價物、融資來源以及我們管理運營資本和運營產生的預期正現金流的能力,再加上持續的支出削減,將足以為自本10-Q表提交之日起未來十二個月的運營提供資金。我們的流動性計劃受到許多風險和不確定性的影響,包括本MD&A的 “前瞻性陳述” 部分和第一部分第1A項中描述的風險和不確定性。我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “風險因素”,其中一些是我們無法控制的。
有關更多詳細信息,請參見 注意事項 7。債務和注意 9。資本結構本10-Q表格第1項中的簡明合併財務報表附註。
關於現金流的討論
淨現金流量彙總如下(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | | |
提供的淨現金(用於): | | | | | | | | | |
經營活動 | $ | 12,556 | | | $ | 6,728 | | | | | | | |
投資活動 | (10,344) | | | (3,768) | | | | | | | |
籌資活動 | $ | (4,904) | | | $ | (8,517) | | | | | | | |
我們的主要現金來源是收入收入。現金的主要用途是人事和相關成本、主要與我們的研發成本相關的電信和設施成本收入和一般業務費用,包括專業服務費、諮詢費、建築和設備維護及營銷費用。
經營活動提供的現金 截至2023年6月30日的六個月中,運營活動提供的現金為1,260萬美元,而2022年同期經營活動提供的現金為670萬美元。在本期間,與2022年第二季度相比,公司從運營中創造了現金,這主要是由雲用户持續增長、運營成本降低和營運資金的有利變動所推動的。
用於投資的現金 活動 在截至2023年6月30日的六個月中,為1,030萬美元,而用於投資活動的現金為380萬美元2022年的同期響起。本年度和去年用於投資活動的現金主要與持續投資我們的雲產品開發和資本化有關
相關的人工成本。這筆投資在2022年第二季度被作為DXP和Activation銷售的一部分收到的750萬美元現金所抵消。
用於融資活動的現金在截至2023年6月30日的六個月中,為490萬美元,而同期用於融資活動的現金為850萬美元 2022。本年度用於投資活動的現金主要來自B系列優先股的股息支付。2022年,用於融資活動的180萬美元現金將用於支付B系列優先股的股息,670萬美元用於贖回B系列優先股。
通貨膨脹的影響
某些投入成本(例如佔用率、勞動力和福利以及一般管理成本)的通貨膨脹增加影響了我們的業務。但是,管理層認為,在2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,這些影響並未對我們的經營業績產生重大影響。但是,我們無法向您保證,我們將來不會受到總體通貨膨脹的影響。
合同義務
我們的合同義務包括或有對價、辦公設備和託管服務,以及第三方託管、軟件許可和維護協議下的合同承諾。下表彙總了我們截至2023年6月30日的長期合同義務(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期到期的付款 |
| | 總計 | | 2023 | | 2024-2026 | | 2027-2028 | | |
融資租賃債務 | | $ | 1,068 | | | $ | 307 | | | $ | 761 | | | $ | — | | | |
利息 | | 38,400 | | | 5,908 | | | 32,492 | | | — | | | |
經營租賃義務 | | 38,733 | | | 4,134 | | | 24,057 | | | 10,542 | | | |
購買義務1 | | 38,273 | | | 8,239 | | | 29,914 | | | 120 | | | |
高級應付票據 | | 141,077 | | | — | | | 141,077 | | | — | | | |
總計 | | $ | 257,551 | | | $ | 18,588 | | | $ | 228,301 | | | $ | 10,662 | | | |
_______________________________
1金額代表與託管協議和其他與客户交付相關的購買義務相關的債務。
不確定的税收狀況
上表中不包括截至2023年6月30日的440萬美元未確認的税收頭寸,因為我們無法合理估計何時支付清償這些負債所需的任何現金,但我們認為最終清償債務不會對我們的流動性產生重大影響。我們預計,未確認的税收優惠餘額將在未來十二個月內減少約80萬美元。
關鍵會計政策與估計
我們的簡明合併財務報表和附註是根據美國公認會計原則編制的。根據美國公認會計原則編制這些簡明合併財務報表要求我們利用會計政策,做出某些估算和假設,這些估計和假設會影響財務報表發佈之日的報告的資產和負債金額、意外開支的披露以及一個財政期內報告的收入和支出金額。美國證券交易委員會認為,如果會計政策對公司的財務狀況和經營業績很重要,並且需要管理層在應用中做出重大判斷和估計,則該政策至關重要。
這些估計和假設考慮了公司認為合理的歷史和前瞻性因素,包括但不限於 COVID-19 以及公共和私營部門持續產生的潛在影響
旨在減少其傳播的政策和舉措。由於 COVID-19 影響的範圍和持續時間尚不清楚,公司的估計和假設可能會隨着情況的變化而變化。實際結果可能與這些估計值有很大差異。如果實際業績或事件與我們進行這些估算時所設想的業績或事件存在重大差異,那麼我們報告的財務狀況和未來時期的經營業績可能會受到重大影響。見第二部分,“第 1A 項。風險因素” 在10-Q表格中,用於對我們未來經營業績產生風險的某些事項。
在截至2023年6月30日的六個月中,截至2022年12月31日的財年,我們在10-K表中討論的關鍵會計政策和估算沒有重大變化。請參閲截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7項中管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析,以更全面地討論我們的關鍵會計政策和估計。
最近發佈的會計準則
有關最近發佈的會計準則的討論,請參見注意事項 2。列報和合並的基礎包括在第一部分第1項中。本10-Q表季度報告的 “簡明合併財務報表附註(未經審計)”。
資產負債表外安排
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們沒有資產負債表外安排,這些安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生或合理可能對投資者具有重要意義的當前或未來產生影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險
以下關於市場風險披露的討論涉及前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中的預測存在重大差異。我們將多餘的現金存入我們認為是高質量的金融工具,主要是貨幣市場基金和存款證,我們可能會面臨與利率變動相關的市場風險。我們不積極管理有價證券利率波動的風險;但是,這些投資的相對短期性質可以緩解這種風險。這些投資以美元計價。
我們投資活動的主要目標是在不顯著增加風險的情況下保護我們的資本,同時最大限度地提高我們從投資中獲得的收入。為了實現這些目標,我們的投資政策允許我們維持現金等價物以及各種證券的短期和長期投資組合,其中可能包括商業票據、貨幣市場基金以及公司和政府債務證券。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們的現金、現金等價物和有價證券投資於流動貨幣市場賬户、存款證和政府證券。所有對市場風險敏感的工具都是出於非交易目的而簽訂的。
外幣兑換風險
我們面臨翻譯風險,因為我們的某些國外業務使用當地貨幣作為其功能貨幣,並且這些財務業績必須轉換為美元。隨着貨幣匯率的波動,將外國企業的財務報表轉換為美元會影響各年度之間財務業績的可比性。
我們不持有任何衍生工具,也不從事任何對衝活動。儘管我們的申報貨幣為美元,但我們可能會以我們開展業務、銷售和購買材料和服務的其他國家的當地貨幣開展業務和產生成本。因此,我們面臨外幣交易風險。此外,外幣與美元之間匯率的變化可能會影響我們未來的淨銷售額、銷售成本和支出,並可能導致外幣交易的收益或損失。
我們無法準確預測未來的匯率或未來匯率波動對我們的業務、經營業績和財務狀況的總體影響。如果我們未來以當地貨幣記錄的國際活動增加,我們受貨幣匯率波動影響的風險就會相應增加,可以酌情考慮套期保值活動。
利率風險
我們的現金和現金等價物所賺取的利息收入面臨利率波動的風險。假設適用於我們截至2023年6月30日未償還的現金及現金等價物的利率變動100個基點將使利息收入每年增加約20萬美元。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至本季度報告所涉期末,我們的首席執行官兼首席財務官已經評估了註冊人披露控制和程序(定義見1934年《證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性,以確保使用標準在規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告與註冊人有關的信息用於在內部控制集成中建立有效的內部控制Treadway 委員會贊助組織委員會於 2013 年發佈的框架。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,註冊人的披露控制和程序自2023年6月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涉期間,管理層根據《交易法》第13a-15(d)條或第15d-15(d)條進行的評估中發現,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估財務報告的披露控制和程序及內部控制時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼良好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外,披露控制和程序的設計以及財務報告的內部控制必須反映以下事實:存在資源限制,管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須作出判斷。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關可能影響我們的經營業績、財務狀況或現金流的未決法律訴訟的討論,請參閲注意 13。承付款、意外開支和其他包括在第一部分第1項中。本10-Q表季度報告的 “簡明合併財務報表附註(未經審計)”。
第 1A 項。 風險因素
除下文所述外,正如我們之前在截至2022年12月31日的10-K表年度報告第一部分第1A項中所披露的那樣,我們的風險因素沒有發生任何重大變化。
我們已聘請瑞銀證券有限責任公司擔任我們的財務顧問,以協助探索和評估潛在的戰略交易。此外,我們還收到了B. Riley Financial, Inc. 及其關聯公司(“BRF”)的不具約束力的提案,無法保證交易會得到同意或完成。
2023年3月,我們宣佈已聘請瑞銀證券有限責任公司擔任我們的財務顧問,以協助探索和評估潛在的戰略交易,並從BRF收到一份不具約束力的收購提案(“BRF要約”)。管理層和我們的董事會根據其信託職責並根據其實現股東價值最大化的承諾,正在評估潛在的戰略交易,包括BRF要約。無法保證任何交易最終都會完成。我們的普通股價格可能會受到董事會對任何潛在戰略交易的評估結果以及是否同意或完成任何交易的影響。
證券集體訴訟和衍生訴訟通常是在公司拒絕收購提案或就與BRF要約所設想的類似的交易達成協議時,針對上市公司及其董事提起的此類訴訟,無論交易最終是否達成或完成,都可能就BRF要約或潛在的戰略交易對我們公司和我們的董事提起。即使訴訟沒有法律依據,這些索賠也可能導致鉅額費用並分散管理層的時間和資源。不利的判斷可能會導致金錢損失,這可能會對我們的流動性和財務狀況產生負面影響。
此外,由於新的激進股東舉措,人們認為我們的未來方向、戰略或領導層存在不確定性,可能會導致潛在商機的流失,損害我們吸引新投資者、客户和員工的能力,並導致我們的股價經歷波動或停滯時期。
傳統上,我們的客户高度集中,數量有限的客户佔我們收入的很大一部分。
公司排名前五的客户佔比 76.3% 截至2023年6月30日的六個月淨收入以及截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度淨收入的73.4%、68.2%和68.0%。在這些客户中,在截至2023年6月30日的六個月以及截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度中,威瑞森佔我們收入的10%以上。每當總收入的很大一部分集中在有限數量的客户身上時,就會存在固有的風險。我們無法預測這些客户對我們的產品和服務的未來需求水平,也無法預測最終用户市場對這些客户產品和服務的未來需求。此外,這些較大客户的收入可能會根據項目的開始和完成情況不時波動,項目的時間可能會受到市場狀況或其他因素的影響,其中一些因素可能超出了我們的控制範圍。此外,我們與這些大型客户簽訂的一些合同允許他們隨時終止我們的服務(但須另行通知和某些其他規定)。如果我們的任何主要客户因市場、經濟或競爭條件而出現銷售下降或延遲的情況,我們可能會被迫降低服務價格,否則我們可能會失去客户。我們的一些客户協議包含 “最惠國” 條款,這些條款通常規定,如果我們以更優惠的條件與其他客户簽訂協議,則必須向現有客户提供其中一些條款。這些協議可能要求我們向某些客户提供不同的、更優惠的條款,如果
應用,導致收入減少或以其他方式影響我們的業務、財務狀況和經營業績。儘管我們認為我們已經適當地遵守了客户協議中包含的最惠國待遇條款,但這些合同很複雜,其他各方可能會得出不同的結論,如果得到執行,可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。關於此類條款的爭議可能代價高昂、困難且耗時,並可能轉移我們管理層的注意力和資源。任何此類事態發展都可能對我們的利潤率和財務狀況產生不利影響,並將對我們的收入和經營業績和/或普通股的交易價格產生負面影響。
影響金融機構、金融服務行業公司或整個金融服務行業的不利事態發展,例如涉及流動性、違約或不履約的實際事件或問題,可能會對我們的運營和流動性產生不利影響。
涉及流動性有限、違約、不履約或其他影響金融服務行業或整個金融服務行業的金融機構或其他不利事態發展的實際事件,或者對任何此類事件的擔憂或傳聞,過去和將來都可能導致整個市場的流動性問題。例如,2023年3月10日,硅谷銀行(“SVB”)被加州金融保護與創新部關閉,該部任命聯邦存款保險公司(“FDIC”)為接管人。美國財政部、美聯儲和聯邦存款保險公司的一份聲明指出,SVB的所有存款人在關閉之日起僅一個工作日後即可獲得所有資金。同樣,2023年5月1日,加州金融保護與創新部關閉了第一共和國銀行(“FRB”),聯邦存款保險公司被任命為接管人。摩根大通銀行全國協會(N.A.)收購了FRB的所有存款賬户及其幾乎所有資產。整個金融服務行業的不確定性和流動性問題仍然存在。通貨膨脹和利率的快速上升導致先前發行的利率低於當前市場利率的政府證券的交易價值下降。美國財政部、聯邦存款保險公司和聯邦儲備委員會宣佈了一項計劃,以金融機構持有的此類政府證券為擔保,向金融機構提供高達250億美元的貸款,以降低出售此類工具可能蒙受損失的風險。但是,對客户提款的廣泛需求或金融機構對即時流動性的其他需求可能會超過該計劃的能力。無法保證如果其他銀行或金融機構及時關閉或根本不關閉,美國財政部、聯邦存款保險公司和聯邦儲備委員會將來會提供獲得未投保資金的機會。
與我們有安排的金融機構直接面臨流動性限制或倒閉,這可能會嚴重削弱我們獲得足以為我們的運營提供資金的現金和現金等價物的機會。此外,投資者對美國或國際金融體系的擔憂可能導致不太有利的商業融資條件,包括更高的利率或成本以及更嚴格的財務和運營契約,或者對獲得信貸和流動性來源的系統性限制,從而使我們更難以可接受的條件或根本無法獲得融資。可用資金或我們獲得現金和現金等價物的能力的任何實質性下降都可能對我們支付運營開支的能力產生不利影響,導致違反合同義務或導致違反聯邦或州的工資和工時法,其中任何一項都可能對我們的運營和流動性產生重大不利影響。
如果我們持有現金和現金等價物的金融機構倒閉,我們的現金和現金等價物可能會受到不利影響。
我們定期在第三方金融機構維持超過聯邦存款保險公司保險限額的現金餘額。存款機構未能歸還這些存款,或者存款機構在金融或信貸市場受到其他不利條件的影響,可能會進一步影響我們獲得投資現金或現金等價物的機會,並可能對我們的運營流動性和財務業績產生不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售以及 所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式納入 | | |
展品編號 | | 描述 | | 表單 | | 文件編號 | | 展覽 | | 申報日期 | | 隨函提交 |
| | | | | | | | | | | | |
3.1 | | 註冊人的重述公司註冊證書。 | | 10-K | | 001-40574 | | 3.1 | | 2023年3月15日 | | |
3.2 | | 註冊人重訂的公司註冊證書的修訂證書。 | | 8-K | | 001-40574 | | 3.1 | | 2022年6月23日 | | |
3.3 | | 註冊人經修訂和重述的章程。 | | S-1 | | 333-132080 | | 3.4 | | 2006年5月9日 | | |
3.4 | | 經修訂和重述的註冊人章程第 1 號修正案。 | | 8-K | | 000-52049 | | 3.2 | | 2018年2月20日 | | |
3.5 | | 經修訂和重述的註冊人章程第 2 號修正案。 | | 8-K | | 000-52049 | | 3.3 | | 2021年6月30日 | | |
3.6 | | B系列永久不可轉換優先股的指定證書。 | | 8-K | | 000-52049 | | 3.1 | | 2021年6月30日 | | |
10.1 | | 變更第 19 號申請於 2023 年 7 月 18 日生效,註冊人與 Verizon Sourcing LLC 之間自 2013 年 4 月 1 日起生效的 SOW 第 1 號申請服務提供商協議。 | | 8-K | | 001-40574 | | 10.1 | | 2023年7月19日 | | |
10.2 | | 註冊人與 Verizon Sourcing LLC 之間自 2023 年 7 月 18 日起生效的《應用程序服務提供商協議》第 2 修正案自 2013 年 4 月 1 日起生效。 | | 8-K | | 001-40574 | | 10.2 | | 2023年7月19日 | | |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a‑14(a)條對首席執行官進行認證。 | | | | | | | | | | X |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a‑14(a)條對首席財務官進行認證。 | | | | | | | | | | X |
32.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a‑14(b)條和美國法典第18條第1350條對首席執行官進行認證。 | | | | | | | | | | X |
32.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a‑14(b)條和美國法典第18條第1350條對首席財務官進行認證。 | | | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL 實例文檔 | | | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL 架構文檔 | | | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL 計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫 | | | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL 標籤 Linkbase 文檔 | | | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL 演示文稿鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已促使本報告由下列簽署人經正式授權代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| | Synchronoss 科技公司 | |
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| | /s/傑夫·米勒 | |
| | 傑夫·米勒 | |
| | 首席執行官 | |
| | (首席執行官)
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| | | |
| | /s/路易斯·費拉羅 | |
| | 路易斯·費拉羅 | |
| | 首席財務官 | |
2023年8月9日