附錄 99.1

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温迪公司公佈2023年第二季度業績

俄亥俄州都柏林（2023年8月9日）——温迪斯公司（納斯達克股票代碼：WEN）今天公佈了截至2023年7月2日的第二季度未經審計的業績。

我為整個 Wendys 感到驕傲®總裁兼首席執行官託德·佩內戈爾説，該系統將實現另一個季度有意義的 銷售額和利潤增長，同時在我們的戰略增長支柱方面取得持續進展。在強勁的同餐廳 銷售勢頭的支持下，我們繼續推動利潤大幅增長，使美國公司經營的餐廳利潤同比增長超過200個基點。在本季度，我們的早餐和深夜日間實現了巨大的增長，我們保持了數字實力。我們 還在實現發展目標方面繼續取得進展，今年迄今已在全球開設了 80 家餐廳。由於我們在上半年取得了業績，而且我們的每個戰略增長支柱還有很長的路要走， 我相信我們將實現短期和長期展望，在2023年及以後推動有意義的全球增長。

2023 年第二季度摘要

有關本新聞稿中包含的某些非公認會計準則財務指標的討論和對賬，請參閲本新聞稿附帶的有關非公認會計準則財務指標的披露和對賬表 。

運營亮點 第二季度 年初至今
2022 2023 2022 2023

全系統銷售增長(1)

美國

 3.5% 6.1% 3.0% 7.3%

國際(2)

 22.7% 12.7% 21.1% 16.6%

全球

 5.6% 6.9% 4.9% 8.4%

同店銷售額 增長(1)

美國

 2.3% 4.9% 1.7% 6.0%

國際(2)

 15.2% 7.2% 14.7% 10.3%

全球

 3.7% 5.1% 3.1% 6.5%

全系統銷售額（單位：百萬美元 百萬）(3)

美國

 $3,001 $3,185 $5,713 $6,129

國際(2)

 $419 $461 $779 $879

全球

 $3,420 $3,646 $6,491 $7,009

餐廳開業

美國-總額/淨額

 29 / 14 19 / 4 74 / 45 39 / (1)

國際-總計/淨額

 18 / 10 22 / 16 66 / 46 41 / 21

全球-總計 /淨額

 47 / 24 41 / 20 140 / 91 80 / 20

全球重映像完成百分比

 75% 82%

(1)全系統銷售增長和同店銷售額 增長按固定貨幣計算，包括公司經營的餐廳和特許經營餐廳的銷售額。

(2)不包括阿根廷。

(3) 全系統銷售額包括公司經營的餐廳和特許經營餐廳的銷售額。

1

財務要聞 第二季度 年初至今
2022 2023 B/(W) 2022 2023 B/(W)
（以百萬計，每股金額除外） （未經審計） （未經審計）

總收入

 $537.8 $561.6 4.4% $1,026.4 $1,090.4 6.2%

調整後的收入(1)

 $432.9 $451.8 4.4% $829.0 $879.2 6.1%

美國公司經營的餐廳 Margin

 15.0% 17.3% 2.3% 13.6% 16.0% 2.4%

一般和管理費用

 $61.6 $62.7 (1.8)% $124.0 $125.0 (0.8)%

營業利潤

 $96.3 $109.3 13.5% $171.2 $193.8 13.2%

申報的有效税率

 26.4% 24.4% 2.0% 26.4% 25.9% 0.6%

淨收入

 $48.2 $59.6 23.7% $85.6 $99.5 16.2%

調整後 EBITDA

 $132.9 $144.5 8.7% $239.8 $270.1 12.6%

報告的攤薄後每股收益

 $0.22 $0.28 27.3% $0.39 $0.46 17.9%

調整後的每股收益

 $0.24 $0.28 16.7% $0.40 $0.49 22.5%

運營現金流

 $98.2 $141.5 44.1%

資本支出

 $(30.9) $(30.2) 2.5%

自由現金流(2)

 $95.2 $133.5 40.2%

(1)

總收入減去廣告資金收入。

(2)

運營現金流減去資本支出和我們廣告資金的影響

第二季度財務摘要

總收入

收入的增加 的主要原因是公司經營的餐廳的銷售額增加，特許經營權使用費收入的增加以及廣告基金收入的增加。這些增長主要是由同店銷售額的增加所推動的。

美國公司經營的餐廳 Margin

美國公司經營的餐廳利潤率的增長主要是由於平均支票的增加。勞動力成本上漲、客户數量下降和商品成本上漲部分抵消了這一增長 。

一般和管理費用

一般和管理費用的增加主要是由更高的應計激勵性薪酬推動的。

營業利潤

營業利潤的增長主要是由於特許經營權使用費收入的增加以及美國公司經營的餐廳利潤率的增加。

淨收入

淨收入的增加主要是由於營業利潤的增加以及其他收入的增加，這主要是由利息收入增加推動的。投資收入的減少部分抵消了這些增長。

調整後 EBITDA

調整後息税折舊攤銷前利潤的增加主要是由於特許經營權使用費收入的增加以及美國公司經營的餐廳 利潤率的增加。

調整後每股收益

調整後每股收益的增長是由調整後息税折舊攤銷前利潤的增加和利息收入的增加所推動的。投資收入的減少部分抵消了這些增長。

2

年初至今的自由現金流

自由現金流的增加主要是由於經非現金支出調整後的淨收入增加 以及激勵性薪酬支付的減少。這些增長被支付所得税的現金增加部分抵消。

公司 宣佈季度分紅

該公司今天宣佈其每股25美分的季度定期現金分紅。股息將於 2023 年 9 月 15 日支付給截至 2023 年 9 月 1 日的登記股東。截至2023年8月2日，已發行普通股數量約為2.093億股。

股票回購

該公司在2023年第二季度以4,950萬美元的價格回購了220萬股股票。2023年第三季度，截至8月2日，該公司已以1,520萬美元的價格回購了70萬股股票。截至8月2日，根據公司現有的股票回購授權，仍有大約 3.966億美元的可用股票，該授權將於2027年2月到期。

2023 年展望和 2024-2025 年的長期展望

本新聞稿包括對某些非公認會計準則 財務指標的前瞻性預測，包括全系統銷售額、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的每股收益和自由現金流。公司不包括調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的每股收益和自由現金流中的某些支出和收益，例如 廣告基金的影響，包括受限運營資產和負債的淨變動以及廣告基金收入與廣告基金支出的任何超額或赤字、長期資產減值、重組和 調整成本、系統優化收益、淨額、雲計算安排的攤銷以及某些税收的時機和解決辦法事情。由於這些費用和福利的性質和金額的不確定性和可變性， 公司如果不付出不合理的努力，就無法提供對淨收入、每股收益或經營活動提供的淨現金的預測，也無法對這些預計指標進行對賬。

在2023年期間，公司繼續預計：

•

全球全系統銷售增長：6% 至 8%

•

調整後的息税折舊攤銷前利潤：5.3億美元至5.4億美元

•

調整後的每股收益：0.95 美元至 1.00 美元

•

運營現金流：3.4億美元至3.6億美元

•

資本支出：7,500萬至8500萬美元

•

自由現金流：2.65億美元至2.75億美元

公司維持2024-2025年的長期展望：

•

全系統銷售增長：中等個位數

•

自由現金流增長：高個位數到低兩位數

電話會議和網絡直播定於今天（8 月 9 日）上午 8:30 舉行

公司將於美國東部時間8月9日星期三上午8點30分舉行電話會議，同時在公司的投資者關係 網站www.irwendys.com上進行網絡直播。相關演示材料也將在公司的投資者關係網站上公佈。國內來電者將通過電話 (844) 200-6205 進行實時電話會議，國際來電者可撥打 (929) 526-1599，均使用活動編號 096558。存檔的網絡直播和演示材料將在公司的投資者關係網站上提供 。

前瞻性陳述

本新聞稿包含某些陳述，這些陳述屬於 1995 年《私人證券訴訟改革法》（《改革法》）所指的前瞻性陳述。通常，前瞻性陳述包括可能、相信、計劃、期望、預期、打算、估計、 目標、即將到來、展望、指導或否定等詞語或類似表達。此外，所有涉及未來運營、財務或業務業績、戰略或 舉措、未來效率或節約、預期成本或費用、未來資本化、近期或待定投資或交易的預期影響的報表以及報表

3

表達對未來業績或品牌健康狀況的總體看法是《改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述基於公司 在發表此類陳述時的預期，僅代表發表這些陳述之日，並且容易受到多種風險、不確定性和其他因素的影響。對於所有這些前瞻性陳述，公司聲稱改革法案中包含的前瞻性陳述受到 安全港的保護。公司的實際業績、業績和成就可能與 公司的前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。

許多重要因素可能會影響公司的未來業績，並導致這些業績與公司前瞻性陳述中表達或暗示的業績存在重大差異。這些因素包括但不限於以下因素：(1) Wendys 餐廳競爭或客户體驗不佳的影響； (2) 不利的經濟狀況或中斷，包括温迪斯餐廳高度集中的地區；(3) 可自由支配的消費者支出以及消費者品味和偏好的變化；(4) COVID-19 疫情對 公司業務的幹擾以及疫情對公司業績的影響運營、財務狀況和前景；（5）對公司 的影響企業聲譽或公司品牌的價值和認知；（6）公司營銷和廣告計劃以及新產品開發的有效性；（7）公司管理社交媒體 加速影響的能力；（8）公司保護其知識產權的能力；（9）涉及公司產品的食品安全事件或健康問題；（10）我們實現全球銷售加速增長並實現或實現或實現或實現或增長的能力在我們的日常工作中保持市場份額；（11）公司實現增長的能力通過新餐廳開發及其形象激活計劃制定戰略；(12) 公司 有效管理餐廳的收購和處置或成功實施其他戰略舉措的能力；(13) 與租賃和擁有大量房地產相關的風險，包括環境問題； (14) 與公司國際運營相關的風險，包括執行其國際增長戰略的能力；(15) 大宗商品和其他運營成本的變化；(16) 短缺或中斷在公司產品的供應或分銷以及與公司獨立供應鏈採購合作社相關的其他風險中；（17）勞動力成本增加或勞動力短缺的影響；（18）關鍵人員的持續繼任和留用以及公司領導層和組織結構的有效性；（19）與公司數字商務戰略、平臺 和技術相關的風險，包括其適應變化的能力行業趨勢和消費者偏好；（20）公司的依賴性關於計算機系統和信息技術，包括與其系統或技術故障或 中斷或發生網絡事件或缺陷相關的風險；(21) 與公司的證券化融資機制和其他債務協議相關的風險，包括遵守運營和 財務契約、對其籌集額外資本能力的限制、其總體債務水平的影響以及公司產生足夠現金流以履行還本付息義務的能力，以及操作它的業務； (22) 與公司資本配置政策相關的風險，包括股權和債務回購以及股息支付的金額和時間；(23) 與投訴和訴訟、遵守法律和 監管要求以及更加關注環境、社會和治理問題相關的風險；(24) 與保險可用性和成本、會計準則變更、減值或其他費用的確認相關的風險， 的變更税率或税法以及外幣的波動匯率；(25) 公司無法控制的情況，例如惡劣的天氣條件、自然災害、敵對行動、社會動盪、健康流行病或 疫情或其他災難性事件；(26) 與公司組織重新設計相關的風險；以及 (27) 公司向美國證券交易委員會發布的新聞稿、公開聲明和/或文件中引用的其他風險和不確定性，包括公司風險因素部分中確定的風險和不確定性形成 10-K 和 10-Q。

除了上述因素外，公司以特許經營為主的商業模式還存在風險，這些風險可能會影響其 業績、業績和成就。此類風險包括公司識別、吸引和留住經驗豐富、合格的加盟商的能力、公司有效管理加盟商之間餐廳轉讓的能力、加盟商的業務和財務狀況、加盟商履行特許權使用費、廣告、開發、重新映像和其他承諾的能力、加盟商參與品牌戰略以及 加盟商是獨立的第三名這一事實

4

擁有、經營餐廳並負責監督其餐廳運營的各方。該公司以特許經營為主的商業模式也可能影響 Wendys 系統有效應對和適應市場變化的能力。

歸因於 公司或任何代表其行事的人的未來所有書面和口頭前瞻性陳述均受上面包含或提及的警示性陳述的全部明確限制。新的風險和不確定性不時出現，公司目前認為 無關緊要的因素可能會變得重要，公司無法預測這些事件或它們對公司的影響。

除非聯邦證券法的要求，否則公司沒有義務在本新聞稿發佈之日之後根據新信息、未來事件或事態發展更新任何前瞻性陳述，儘管公司可能會不時這樣做。 公司不認可第三方可能對未來業績做出的任何預測。

無法保證任何額外的 季度定期現金分紅將在本文發佈之日之後申報或支付，也無法保證此類分紅的金額或時間（如果有）。未來的股息支付（如果有）受適用法律的約束，將由 董事會自行決定，並將基於公司的收益、財務狀況和現金需求等因素以及其他因素。

關於非公認會計準則財務指標的披露

除了本新聞稿中根據美國公認會計原則（GAAP）在 中列出的財務指標外，公司還在本新聞稿中納入了某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、 調整後的每股收益、自由現金流和全系統銷售額。

公司使用調整後的收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的每股收益和 全系統銷售額作為衡量業務運營業績的內部指標，並作為衡量公司同行和競爭對手的績效衡量標準。公司還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和全系統銷售額來制定 績效目標，以實現高管薪酬。公司認為，其對調整後收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的每股收益和全系統銷售額的列報為我們當前業務的基礎運營業績提供了有意義的視角，使投資者能夠更好地瞭解和評估我們的歷史和潛在經營業績。公司認為，這些非公認會計準則財務指標是 衡量經營業績的重要補充指標，因為它們消除了與我們的核心經營業績無關的不同時期的項目，並突出了 僅依賴公認會計準則財務指標時可能不明顯的業務趨勢。由於排除在外的項目的性質和/或規模，此類項目不反映未來的收益、虧損、支出或收益，也不代表我們未來的經營業績。公司 認為，投資者、分析師和其他利益相關方使用調整後的收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的每股收益和全系統銷售額來評估發行人，這些指標的列報有助於根據公認會計準則業績對公司的經營業績以及公司的業績進行比較評估。

本新聞稿還包括有關公司自由現金流的披露 。自由現金流是一種非公認會計準則財務指標，公司將其用作衡量流動性的內部指標。公司還使用自由現金流來制定績效目標，以實現高管薪酬。根據公認會計原則，公司將自由現金流定義為運營產生的現金流減去 (i) 資本支出和 (ii) 廣告基金受限運營資產和 負債的淨變動以及廣告基金收入超過廣告基金支出的任何超額/赤字。我們的廣告資金的影響不包括在內，因為這些資金僅用於廣告 ，無法滿足公司的營運資金需求。在本新聞稿附帶的 對賬表中確定的範圍內，公司還可能對某些非經常性或不尋常項目進行額外調整。公司認為，自由現金流是投資者和其他利益相關者的重要流動性衡量標準，因為它傳達了有多少現金流可用於營運資金需求或 用於回購股票、支付股息、償還或再融資債務、為可能的收購或投資或其他現金用途提供資金。

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根據公認會計原則，調整後的收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的每股收益、自由現金流和全系統銷售額不是 的認可條款，公司對這些非公認會計準則財務指標的列報並不能取代公司根據公認會計原則列報的財務業績。由於 所有公司計算調整後收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的每股收益、自由現金流和全系統銷售額（以及類似標題的財務指標）的方式不一樣，因此其他公司使用的這些衡量標準可能與公司計算此類衡量標準的方式不一致。與最直接可比的GAAP財務指標相比，本新聞稿中包含的非公認會計準則財務指標不應被解釋為替代公司 業績或更好的指標。有關此處包含的某些非公認會計準則財務指標 的更多信息，請參閲本新聞稿附帶的對賬表。

主要業務措施

公司 使用某些關鍵業務指標跟蹤其經營業績並管理其業務，包括同店銷售額、全系統銷售額和公司經營的餐廳利潤率，這些指標是快餐店 行業常用的衡量標準，對了解公司業績很重要。

同店銷售額和全系統銷售額均包括公司經營的 和特許經營餐廳的銷售額。該公司報告説，新餐廳在連續開業15個月後，同店的銷售額，以及重新映像的餐廳在重新開業後立即的銷售額。暫時關閉超過一個財年 周的餐廳不包括在同一餐廳的銷售額中。

特許經營餐廳的銷售額由我們的加盟商報告，代表他們在 特許經營的 Wendys 餐廳的銷售收入。特許經營餐廳的銷售額不記作公司收入，也不包含在公司的合併財務報表中。但是，公司的特許權使用費收入是按Wendys加盟商銷售額的 百分比計算的，因此，加盟商的銷售會直接影響公司的特許權使用費收入和盈利能力。

由於阿根廷經濟高度通貨膨脹，同店銷售額和全系統銷售額不包括來自阿根廷的銷售額。

該公司以固定貨幣計算同店銷售額和全系統銷售增長。固定貨幣結果不包括外幣 貨幣折算的影響，是通過按上一年的平均匯率折算本年度業績得出的。該公司認為，排除外幣折算的影響可以提供更好的同比可比性。

美國公司經營的餐廳利潤率定義為美國公司經營的餐廳的銷售額減去銷售成本除以美國 公司經營的餐廳的銷售額。銷售成本包括食品和紙張、餐廳勞動力和入住率、廣告和其他運營成本。銷售成本不包括支持餐廳運營的某些成本，這些成本未分配給個人 餐廳，這些成本包含在一般和管理中。銷售成本還不包括折舊和攤銷費用以及長期資產的減值。因此，由於所呈現的餐廳利潤率不包括上述 所描述的某些成本，因此其用處可能有限，可能無法與我們行業中其他公司的其他類似標題的衡量標準相提並論。

關於 Wendys

温迪斯®由戴夫·託馬斯於 1969 年在俄亥俄州哥倫布市創立。Dave 以 為前提創業，質量是我們的祕訣®，它仍然是 Wendys 系統的路標。Wendys 最出名的是它 按訂單生產方形漢堡包，使用新鮮的、從未冷凍過的牛肉*、新鮮準備的沙拉以及其他招牌食品，例如辣椒、烤土豆和 Frosty®甜點。Wendys Company（納斯達克股票代碼：WEN）致力於做正確的事情並製作

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對他人的生活有積極影響。最明顯的是該公司對戴夫·託馬斯基金會對 收養的支持®還有它的簽名 Wendys Wonderfuld®該計劃旨在為每個等待 被北美寄養系統收養的孩子找到一個充滿愛心、永遠的家。如今，Wendys及其加盟商在全球約7,000家餐廳僱用了數十萬名員工，其願景是成為世界上最繁榮和 備受喜愛的餐廳品牌。有關特許經營的詳細信息，請通過 www.wendys.com/franchising 聯繫我們。訪問 www.wendys.com 和 www.squaredealblog.com 瞭解更多信息，使用 @wendys 在 Twitter 和 Instagram 上聯繫我們，在 Facebook 上通過 www.facebook.com/wendys 聯繫我們。

*新鮮牛肉在美國本土、阿拉斯加和加拿大有售。

投資者聯繫人：

凱爾西·弗裏德

投資者關係總監

(614) 764-3345；kelsey.freed@wendys.com

媒體聯繫人：

海蒂·紹爾

傳播、公共 事務和客户服務副總裁

(614) 764-3368；heidi.schauer@wendys.com

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温迪斯公司和子公司

簡明合併運營報表

截至2022年7月3日和2023年7月2日的三個月和六個月期間

（以千計，每股金額除外）

（未經審計）

三個月已結束 六個月已結束
2022 2023 2022 2023

收入：

銷售

 $ 230,869 $ 240,688 $ 440,144 $ 468,637

特許經營權使用費收入

 125,013 132,128 236,758 254,278

特許經營費

 18,423 20,920 35,654 40,447

特許經營租金收入

 58,610 58,033 116,481 115,840

廣告資金收入

 104,868 109,796 197,389 211,170

537,783 561,565 1,026,426 1,090,372

成本和支出：

銷售成本

 197,285 201,010 382,338 397,546

特許經營支持和其他費用

 9,912 13,787 21,728 27,047

特許經營租賃費用

 32,076 32,396 61,012 63,025

廣告資金支出

 110,973 109,618 208,773 211,279

一般和行政

 61,637 62,742 123,983 125,018

折舊和攤銷（不包括下文 單獨顯示的雲計算安排的攤銷）

 33,428 33,498 66,659 66,970

雲計算安排的攤銷

 — 2,266 — 3,848

系統優化（收益）損失，淨額

 (152 ) 6 (3,686 ) 1

重組和調整成本

 156 681 620 7,489

長期資產的減值

 1,860 78 2,476 454

其他營業收入，淨額

 (5,673 ) (3,791 ) (8,639 ) (6,057 )

441,502 452,291 855,264 896,620

營業利潤

 96,281 109,274 171,162 193,752

利息支出，淨額

 (32,125 ) (31,136 ) (58,490 ) (62,841 )

提前償還債務造成的損失

 — — — (1,266 )

投資（虧損）收益，淨額

 (4 ) (6,827 ) 2,107 (10,389 )

其他收入，淨額

 1,238 7,573 1,445 14,909

所得税前收入

 65,390 78,884 116,224 134,165

所得税準備金

 (17,239 ) (19,252 ) (30,671 ) (34,712 )

淨收入

 $ 48,151 $ 59,632 $ 85,553 $ 99,453

每股淨收益：

基本

 $ .23 $ .28 $ .40 $ .47

稀釋

 .22 .28 .39 .46

用於計算每股基本收入的股票數量

 213,673 210,624 214,646 211,585

用於計算攤薄後每股收益的股票數量

 215,242 212,928 216,704 213,978

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温迪斯公司和子公司

簡明合併資產負債表

截至 2023 年 1 月 1 日和 2023 年 7 月 2 日

（除面值外，以千計）

（未經審計）

1月1日
2023		 7月2日
2023

資產

流動資產：

現金和現金等價物

 $ 745,889 $ 635,433

限制性現金

 35,203 36,091

應收賬款和票據，淨額

 116,426 142,590

庫存

 7,129 6,549

預付費用和其他流動資產

 26,963 29,925

廣告資金限制資產

 126,673 116,858

流動資產總額

 1,058,283 967,446

屬性

 895,778 888,798

融資租賃資產

 234,570 227,994

經營租賃資產

 754,498 728,362

善意

 773,088 773,686

其他無形資產

 1,248,800 1,231,823

投資

 46,028 35,883

銷售型和直接融資租賃的淨投資

 317,337 315,944

其他資產

 170,962 183,817

總資產

 $ 5,499,344 $ 5,353,753

負債和股東權益

流動負債：

長期債務的當前部分

 $ 29,250 $ 29,250

融資租賃負債的流動部分

 18,316 19,213

經營租賃負債的流動部分

 48,120 49,161

應付賬款

 43,996 38,640

應計費用和其他流動負債

 116,010 132,440

廣告基金限制性負債

 132,307 121,217

流動負債總額

 387,999 389,921

長期債務

 2,822,196 2,781,096

長期融資租賃負債

 571,877 567,475

長期經營租賃負債

 792,051 764,625

遞延所得税

 270,421 275,086

遞延特許經營費

 90,231 89,729

其他負債

 98,849 94,706

負債總額

 5,033,624 4,962,638

承付款和意外開支

股東權益：

普通股，面值0.10美元；已授權150萬股；發行了470,424股；分別為213,101股和 209,969股已發行股票

 47,042 47,042

額外的實收資本

 2,937,885 2,945,754

留存收益

 414,749 408,449

按成本計算在國庫中持有的普通股；分別為257,323股和260,455股

 (2,869,780 ) (2,951,061 )

累計其他綜合虧損

 (64,176 ) (59,069 )

股東權益總額

 465,720 391,115

負債和股東權益總額

 $ 5,499,344 $ 5,353,753

9

温迪斯公司和子公司

簡明合併現金流量表

截至2022年7月3日和2023年7月2日的六個月期間

（以千計）

（未經審計）

六個月已結束
2022 2023

來自經營活動的現金流：

淨收入

 $ 85,553 $ 99,453

為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

折舊和攤銷（不包括攤銷

雲計算安排如下所示）

 66,659 66,970

雲計算安排的攤銷

 — 3,848

基於股份的薪酬

 12,470 10,218

長期資產的減值

 2,476 454

遞延所得税

 7,306 4,254

非現金租金支出，淨額

 16,684 19,552

經營租賃負債的變化

 (22,913 ) (23,528 )

遞延供應商獎勵的淨收入（確認）

 5,039 6,881

系統優化收益，淨值

 (3,686 ) 1

從合資企業收到的分配，扣除收益中的權益

 1,108 542

長期債務相關活動，淨額

 3,731 5,334

雲計算安排支出

 (13,213 ) (16,817 )

運營資產和負債及其他淨額變動

 (63,019 ) (35,658 )

經營活動提供的淨現金

 98,195 141,504

來自投資活動的現金流：

資本支出

 (30,941 ) (30,164 )

特許經營發展基金

 (1,312 ) (395 )

處置

 1,016 280

應收票據，淨額

 2,445 1,335

用於投資活動的淨現金

 (28,792 ) (28,944 )

來自融資活動的現金流：

長期債務的收益

 500,000 —

償還長期債務

 (12,125 ) (46,434 )

償還融資租賃負債

 (9,495 ) (12,336 )

遞延融資成本

 (10,232 ) —

回購普通股

 (51,950 ) (86,930 )

分紅

 (53,546 ) (105,715 )

股票期權行使的收益

 1,959 7,847

與股份薪酬的預扣税相關的款項

 (1,904 ) (2,708 )

由（用於）融資活動提供的淨現金

 362,707 (246,276 )

在匯率變動對現金產生影響之前，運營提供的（用於）業務的淨現金

 432,110 (133,716 )

匯率變動對現金的影響

 (2,428 ) 2,161

現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）

 429,682 (131,555 )

期初現金、現金等價物和限制性現金

 366,966 831,801

期末現金、現金等價物和限制性現金

 $ 796,648 $ 700,246

10

温迪斯公司和子公司

淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬以及收入與調整後收入的對賬

截至2022年7月3日和2023年7月2日的三個月和六個月期間

（以千計）

（未經審計）

三個月已結束 六個月已結束
2022 2023 2022 2023

淨收入

 $ 48,151 $ 59,632 $ 85,553 $ 99,453

所得税準備金

 17,239 19,252 30,671 34,712

所得税前收入

 65,390 78,884 116,224 134,165

其他收入，淨額

 (1,238 ) (7,573 ) (1,445 ) (14,909 )

投資虧損（收入），淨額

 4 6,827 (2,107 ) 10,389

提前償還債務造成的損失

 — — — 1,266

利息支出，淨額

 32,125 31,136 58,490 62,841

營業利潤

 96,281 109,274 171,162 193,752

加（減）：

廣告資金收入

 (104,868 ) (109,796 ) (197,389 ) (211,170 )

廣告資金支出 (a)

 106,243 108,481 200,007 208,749

折舊和攤銷（不包括下文 單獨顯示的雲計算安排的攤銷）

 33,428 33,498 66,659 66,970

雲計算安排的攤銷

 — 2,266 — 3,848

系統優化（收益）損失，淨額

 (152 ) 6 (3,686 ) 1

重組和調整成本

 156 681 620 7,489

長期資產的減值

 1,860 78 2,476 454

調整後 EBITDA

 $ 132,948 $ 144,488 $ 239,849 $ 270,093

收入

 $ 537,783 $ 561,565 $ 1,026,426 $ 1,090,372

減去：

廣告資金收入

 (104,868 ) (109,796 ) (197,389 ) (211,170 )

調整後的收入

 $ 432,915 $ 451,769 $ 829,037 $ 879,202

(a)

不包括截至2022年7月3日的三個月和六個月的廣告資金支出分別為3,850美元和7,244美元，以及截至2023年7月2日的三個月和六個月中分別與公司增量廣告資金相關的658美元和1,206美元。此外，不包括截至2022年7月3日的三個月和六個月中分別為880美元和 1,522美元的其他國際相關廣告赤字，以及截至2023年7月2日的三個月和六個月分別為479美元和1324美元。

11

温迪斯公司和子公司

淨收益和攤薄後每股收益與攤薄後每股收益的對賬

調整後收益和調整後每股收益

截至2022年7月3日和2023年7月2日的三個月和六個月期間

（以千計，每股金額除外）

（未經審計）

三個月已結束 六個月已結束
2022 2023 2022 2023

淨收入

 $ 48,151 $ 59,632 $ 85,553 $ 99,453

加（減）：

廣告資金收入

 (104,868 ) (109,796 ) (197,389 ) (211,170 )

廣告資金支出 (a)

 106,243 108,481 200,007 208,749

系統優化（收益）損失，淨額

 (152 ) 6 (3,686 ) 1

重組和調整成本

 156 681 620 7,489

長期資產的減值

 1,860 78 2,476 454

提前償還債務造成的損失

 — — — 1,266

調整總額

 3,239 (550 ) 2,028 6,789

所得税對調整的影響(b)

 (473 ) (154 ) 149 (2,085 )

扣除所得税後的調整總額

 2,766 (704 ) 2,177 4,704

調整後收入

 $ 50,917 $ 58,928 $ 87,730 $ 104,157

攤薄後的每股收益

 $ .22 $ .28 $ .39 $ .46

扣除所得税後的每股調整總額

 .02 — .01 .03

調整後的每股收益

 $ .24 $ .28 $ .40 $ .49

(a)

不包括截至2022年7月3日的三個月和六個月的廣告資金支出分別為3,850美元和7,244美元，以及截至2023年7月2日的三個月和六個月中分別與公司增量廣告資金相關的658美元和1,206美元。此外，不包括截至2022年7月3日的三個月和六個月中分別為880美元和 1,522美元的其他國際相關廣告赤字，以及截至2023年7月2日的三個月和六個月分別為479美元和1324美元。

(b)

截至2023年7月2日的三個月和六個月中，所得税對重組和調整成本的收益分別為142美元和1657美元。截至2022年7月3日和2023年7月2日的三個月，系統優化損失（收益）的所得税準備金淨額分別為39美元和1美元，截至2022年7月3日的六個月中 930美元。截至2023年7月2日的六個月中，系統優化虧損（收益）沒有從所得税中獲得任何好處。截至2022年7月3日和2023年7月2日的三個月，與 廣告基金相關的所得税準備金（受益）分別為3美元和12美元，截至2023年7月2日的六個月為8美元。截至2022年7月3日的 六個月中，與廣告資金相關的所得税沒有任何好處。所有其他調整的所得税收益是使用截至2022年7月3日和2023年7月2日的三個月分別為25.23％和29.38％的有效税率以及截至2022年7月3日和2023年7月2日的六個月中分別為25.22％ 和25.33％的有效税率計算得出的。

12

温迪斯公司和子公司

經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬

截至2022年7月3日和2023年7月2日的六個月期間

（以千計）

（未經審計）

六個月已結束
2022 2023

經營活動提供的淨現金

 $ 98,195 $ 141,504

加（減）：

資本支出

 (30,941 ) (30,164 )

廣告資金影響 (a)

 27,964 22,117

自由現金流

 $ 95,218 $ 133,457

(a)

代表我們的廣告基金限制性運營資產和負債的淨變動，其中 包含在運營資產和負債變動和其他淨額中，以及廣告資金支出超過廣告基金收入（包含在淨收入中）的盈餘。

13