prgo-20230701
000158536412/312023Q2假的http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtNoncurrent00015853642023-01-012023-07-010001585364PRGO: 普通股0001 ParValueMember2023-01-012023-07-010001585364prgo：a3900 seniornoteDue2024 會員2023-01-012023-07-010001585364prgo：a4.375seniornoteDue 2026 年 3 月 15 日會員2023-01-012023-07-010001585364prgo：a4400 seniornotes dueJune152030 會員2023-01-012023-07-010001585364prgo：a5300 UnsecuredSeniorNotes 將於 20 年 11 月 15 日到期會員2023-01-012023-07-010001585364prgo: a4900seniorLoandue2044 會員2023-01-012023-07-0100015853642023-08-04xbrli: 股票00015853642023-04-022023-07-01iso421:USD00015853642022-04-032022-07-0200015853642022-01-012022-07-02iso421:USDxbrli: 股票00015853642023-07-0100015853642022-12-31iso421:EURxbrli: 股票0001585364美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310001585364US-GAAP：留存收益會員2021-12-3100015853642021-12-310001585364US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-04-0200015853642022-01-012022-04-020001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-04-020001585364美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-04-020001585364美國通用會計準則：普通股成員2022-04-020001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-020001585364US-GAAP：留存收益會員2022-04-0200015853642022-04-020001585364US-GAAP：留存收益會員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-032022-07-020001585364美國通用會計準則：普通股成員2022-04-032022-07-020001585364美國通用會計準則：普通股成員2022-07-020001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-020001585364US-GAAP：留存收益會員2022-07-0200015853642022-07-020001585364美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001585364US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001585364US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-04-0100015853642023-01-012023-04-010001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-04-010001585364美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-04-010001585364美國通用會計準則：普通股成員2023-04-010001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-010001585364US-GAAP：留存收益會員2023-04-0100015853642023-04-010001585364US-GAAP：留存收益會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-022023-07-010001585364美國通用會計準則：普通股成員2023-04-022023-07-010001585364美國通用會計準則：普通股成員2023-07-010001585364US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-010001585364US-GAAP：留存收益會員2023-07-010001585364prgo: Nutrition會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364prgo: Nutrition會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364prgo: Nutrition會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364prgo: Nutrition會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 上呼吸道會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 上呼吸道會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 上呼吸道會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 上呼吸道會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO：消化健康會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364PRGO：消化健康會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364PRGO：消化健康會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364PRGO：消化健康會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO：Pain andSleepaids 會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364PRGO：Pain andSleepaids 會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364PRGO：Pain andSleepaids 會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364PRGO：Pain andSleepaids 會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO: OralSelfCare 會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364PRGO: OralSelfCare 會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364PRGO: OralSelfCare 會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364PRGO: OralSelfCare 會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 健康生活方式會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 健康生活方式會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 健康生活方式會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 健康生活方式會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 護膚會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 護膚會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 護膚會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 護膚會員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO：WomenHealthMemberPRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364PRGO：WomenHealthMemberPRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364PRGO：WomenHealthMemberPRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364PRGO：WomenHealthMemberPRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO：ConsumerSelfcare AmericPRGO: 維生素、礦物質和補充劑會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO：ConsumerSelfcare AmericPRGO: 維生素、礦物質和補充劑會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO：ConsumerSelfcare AmericPRGO: 維生素、礦物質和補充劑會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO：ConsumerSelfcare AmericPRGO: 維生素、礦物質和補充劑會員2022-01-012022-07-020001585364prgo: 其他 cscamemberPRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364prgo: 其他 cscamemberPRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364prgo: 其他 cscamemberPRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364prgo: 其他 cscamemberPRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 護膚會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 護膚會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 護膚會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 護膚會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 上呼吸道會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 上呼吸道會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 上呼吸道會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 上呼吸道會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 健康生活方式會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 健康生活方式會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 健康生活方式會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 健康生活方式會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO：Pain andSleepaids 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO：Pain andSleepaids 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO：Pain andSleepaids 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO：Pain andSleepaids 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員PRGO: 維生素、礦物質和補充劑會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員PRGO: 維生素、礦物質和補充劑會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員PRGO: 維生素、礦物質和補充劑會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員PRGO: 維生素、礦物質和補充劑會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO：WomenHealthMemberPRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO：WomenHealthMemberPRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO：WomenHealthMemberPRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO：WomenHealthMemberPRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO: OralSelfCare 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: OralSelfCare 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO: OralSelfCare 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: OralSelfCare 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO：消化健康會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO：消化健康會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO：消化健康會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO：消化健康會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364prgo: 其他 CSCI 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364prgo: 其他 CSCI 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364prgo: 其他 CSCI 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364prgo: 其他 CSCI 會員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 合同製造會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 合同製造會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 合同製造會員2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 合同製造會員2022-01-012022-07-020001585364國家：美國2023-04-022023-07-010001585364國家：美國2022-04-032022-07-020001585364國家：美國2023-01-012023-07-010001585364國家：美國2022-01-012022-07-020001585364SRT: 歐洲會員2023-04-022023-07-010001585364SRT: 歐洲會員2022-04-032022-07-020001585364SRT: 歐洲會員2023-01-012023-07-010001585364SRT: 歐洲會員2022-01-012022-07-020001585364PRGO: 其他地理區域成員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 其他地理區域成員2022-04-032022-07-020001585364PRGO: 其他地理區域成員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: 其他地理區域成員2022-01-012022-07-020001585364國家:IE2023-04-022023-07-010001585364國家:IE2023-01-012023-07-010001585364國家:IE2022-04-032022-07-020001585364國家:IE2022-01-012022-07-020001585364prgo: HRApharmamember2022-04-29xbrli: pure0001585364prgo: HRApharmamember2022-04-292022-04-29iso421:EUR0001585364prgo: HRApharmamember2023-07-010001585364prgo: HRApharmamember2023-01-012023-07-0100015853642022-01-012022-12-310001585364prgo：NestlesGateway 嬰兒配方奶粉工廠和 Goodstart InfantFormulaMemer2022-11-012022-11-010001585364PRGO: 基督復臨安息日會員US-GAAP：銷售成員處置的已停止運營2022-03-090001585364PRGO: 基督復臨安息日會員US-GAAP：銷售成員處置的已停止運營2022-03-092022-03-090001585364US-GAAP：銷售成員處置的已停止運營2022-03-090001585364US-GAAP：銷售成員處置的已停止運營PRGO: 拉丁美洲企業會員2022-03-092022-03-090001585364PRGO: Scaraway 會PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-03-242022-03-240001585364US-GAAP：銷售成員處置的已停止運營PRGO: RX Pharmachicals 會2021-07-060001585364US-GAAP：銷售成員處置的已停止運營PRGO: RX Pharmachicals 會2021-07-062021-07-060001585364US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員2023-07-010001585364US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員2022-12-310001585364US-GAAP：其他非流動資產成員2023-07-010001585364US-GAAP：其他非流動資產成員2022-12-310001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-07-010001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-12-310001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-07-010001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-12-310001585364US-GAAP：材料核對項目成員2023-07-010001585364US-GAAP：材料核對項目成員2022-12-310001585364PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-12-310001585364PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-07-010001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-12-310001585364PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-07-010001585364PRGO: 商標商標名稱和品牌會員2023-07-010001585364PRGO: 商標商標名稱和品牌會員2022-12-310001585364US-GAAP：在研研究與開發成員2023-07-010001585364US-GAAP：在研研究與開發成員2022-12-310001585364US-GAAP：許可協議成員2023-07-010001585364US-GAAP：許可協議成員2022-12-310001585364US-GAAP：發達技術權利會員2023-07-010001585364US-GAAP：發達技術權利會員2022-12-310001585364US-GAAP：客户關係成員2023-07-010001585364US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001585364US-GAAP：商標和商標名稱會員2023-07-010001585364US-GAAP：商標和商標名稱會員2022-12-310001585364US-GAAP：非競爭協議成員2023-07-010001585364US-GAAP：非競爭協議成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住PRGO：公共債券和私募成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住PRGO：公共債券和私募成員2022-12-310001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員PRGO：公共債券和私募成員2023-07-010001585364US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員PRGO：公共債券和私募成員2022-12-310001585364US-GAAP：外匯期權成員2021-09-30prgo: 衍生物0001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯期權成員2021-09-300001585364US-GAAP：外匯期權成員2022-04-300001585364US-GAAP：外匯期權成員2022-04-012022-04-300001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯期權成員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯期權成員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：利率互換成員2022-04-300001585364PRGO：新的 Termloanb Facility 會員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2022-04-300001585364SRT: 最大成員美國公認會計準則：現金流對衝會員PRGO：2022 年 6 月至 2029 年 4 月會員US-GAAP：利率互換成員2022-04-300001585364SRT: 最低成員美國公認會計準則：現金流對衝會員PRGO：2022 年 6 月至 2029 年 4 月會員US-GAAP：利率互換成員2022-04-300001585364美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員PRGO：新的 Termloana Facility 會員2022-04-30prgo: brand0001585364SRT: 最大成員PRGO：2022 年 6 月至 2027 年 4 月會員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2022-06-010001585364PRGO：2022 年 6 月至 2027 年 4 月會員SRT: 最低成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2022-06-010001585364US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：利率互換成員2022-04-300001585364US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：利率互換成員2022-10-250001585364US-GAAP：淨投資對衝成員PRGO：2022 年 10 月 25 日至 2024 年 12 月 15 日會員US-GAAP：利率互換成員2022-10-250001585364US-GAAP：淨投資對衝成員PRGO：2022 年 10 月 25 日至 3 月 25 日會員US-GAAP：利率互換成員2022-10-250001585364US-GAAP：淨投資對衝成員PRGO：2022 年 10 月 25 日至 2030 年 6 月 15 日會員US-GAAP：利率互換成員2022-10-250001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：英鎊2023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：英鎊2022-12-310001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：瑞典克朗2023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：瑞典克朗2022-12-310001585364貨幣：歐元US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364貨幣：歐元US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364貨幣：丹麥克朗US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364貨幣：丹麥克朗US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：美元2023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：美元2022-12-310001585364貨幣：PLNUS-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364貨幣：PLNUS-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：挪威克朗2023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：挪威克朗2022-12-310001585364貨幣：人民幣US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364貨幣：人民幣US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：加元2023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：加元2022-12-310001585364貨幣：墨西哥比索US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364貨幣：墨西哥比索US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：匈牙利福林2023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：匈牙利福林2022-12-310001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：xxx2023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員貨幣：xxx2022-12-310001585364US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員2023-07-010001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員2022-12-310001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員2023-07-010001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：利率互換成員2023-07-010001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-010001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-310001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員2023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員2022-12-310001585364US-GAAP：非指定成員2023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員2022-12-310001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他負債成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他負債成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他負債成員2023-07-010001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他負債成員2022-12-310001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他負債成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他負債成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：其他非營業收入支出成員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：其他非營業收入支出成員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：其他非營業收入支出成員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：其他非營業收入支出成員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：利息支出會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：利息支出會員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：利息支出會員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯期權成員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯期權成員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：利息支出會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：ForexFordFord會員2023-04-022023-07-010001585364美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-04-022023-07-010001585364美國公認會計準則：銷售成員成本2023-04-022023-07-010001585364PRGO：其他 ExpenseIncomeNet 會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：貨幣互換會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：利息支出會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-07-010001585364美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-01-012023-07-010001585364美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-07-010001585364PRGO：其他 ExpenseIncomeNet 會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：貨幣互換會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：利息支出會員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：ForexFordFord會員2022-04-032022-07-020001585364美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-04-032022-07-020001585364美國公認會計準則：銷售成員成本2022-04-032022-07-020001585364PRGO：其他 ExpenseIncomeNet 會員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：貨幣互換會員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：利息支出會員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：利息支出會員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：ForexFordFord會員2022-01-012022-07-020001585364美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-01-012022-07-020001585364美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-07-020001585364PRGO：其他 ExpenseIncomeNet 會員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：貨幣互換會員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：利息支出會員2022-01-012022-07-020001585364美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：利率互換成員2023-04-022023-07-010001585364美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：利率互換成員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：其他非營業收入支出成員2023-04-022023-07-010001585364美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-07-010001585364美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：其他非營業收入支出成員2023-01-012023-07-010001585364美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：利率互換成員2022-04-032022-07-020001585364美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：利率互換成員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：其他非營業收入支出成員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：其他非營業收入支出成員2022-01-012022-07-020001585364PRGO：2022 年 6 月至 2027 年 4 月會員2023-07-010001585364PRGO：2022 年 6 月至 2027 年 4 月會員2022-12-310001585364PRGO：2022 年 6 月至 2029 年 4 月會員2023-07-010001585364PRGO：2022 年 6 月至 2029 年 4 月會員2022-12-310001585364prgo：a3900 seniornoteDue2024 會員2023-07-010001585364prgo：a3900 seniornoteDue2024 會員2022-12-310001585364prgo：a4.375seniornoteDue 2026 年 3 月 15 日會員2023-07-010001585364prgo：a4.375seniornoteDue 2026 年 3 月 15 日會員2022-12-310001585364prgo：a4400 seniornotes dueJune152030 會員2023-07-010001585364prgo：a4400 seniornotes dueJune152030 會員2022-12-310001585364prgo：a5300 UnsecuredSeniorNotes 將於 20 年 11 月 15 日到期會員2023-07-010001585364prgo：a5300 UnsecuredSeniorNotes 將於 20 年 11 月 15 日到期會員2022-12-310001585364prgo: a4900seniorLoandue2044 會員2023-07-010001585364prgo: a4900seniorLoandue2044 會員2022-12-310001585364prgo：a4400 seniornotes dueJune152030 會員2022-06-150001585364prgo：a4650seniorNotesdueJune152030 會員2023-06-150001585364prgo：a3150seniorNotesDue 6 月 152030 日會員2023-07-010001585364美國公認會計準則：有擔保債務成員prgo: a2022RevolverMember美國公認會計準則：信用額度成員2022-04-200001585364美國公認會計準則：有擔保債務成員prgo: a2022RevolverMember美國公認會計準則：信用額度成員2022-04-202022-04-200001585364美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：信用額度成員PRGO：新的 Termloana Facility 會員2022-04-200001585364美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：信用額度成員PRGO：新的 Termloana Facility 會員2022-04-202022-04-200001585364美國公認會計準則：有擔保債務成員PRGO：新的 Termloanb Facility 會員美國公認會計準則：信用額度成員2022-04-200001585364美國公認會計準則：有擔保債務成員PRGO：新的 Termloanb Facility 會員美國公認會計準則：信用額度成員2022-04-202022-04-200001585364US-GAAP：國內信用額度成員2023-07-010001585364US-GAAP：國內信用額度成員2023-01-012023-07-010001585364prgo: a2022RevolverMember2022-12-310001585364prgo: a2022RevolverMember2023-07-0100015853642018-10-310001585364US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001585364US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001585364US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310001585364US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-07-010001585364US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-07-010001585364US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-07-010001585364PRGO: 供應鏈重塑會員2023-04-010001585364PRGO: HRAPHRAMA 整合會員2023-04-010001585364US-GAAP：其他重組成員2023-04-010001585364PRGO: 供應鏈重塑會員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: HRAPHRAMA 整合會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：其他重組成員2023-04-022023-07-010001585364PRGO: 供應鏈重塑會員2023-07-010001585364PRGO: HRAPHRAMA 整合會員2023-07-010001585364US-GAAP：其他重組成員2023-07-010001585364PRGO: 供應鏈重塑會員2022-12-310001585364PRGO: HRAPHRAMA 整合會員2022-12-310001585364US-GAAP：其他重組成員2022-12-310001585364PRGO: 供應鏈重塑會員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: HRAPHRAMA 整合會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：其他重組成員2023-01-012023-07-010001585364PRGO: HRAPHRAMA 整合會員2022-01-012023-07-010001585364US-GAAP：企業和其他成員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：企業和其他成員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：美國國税局IRS成員2023-01-012023-07-01prgo: year00015853642009-01-012009-12-3100015853642010-01-012010-12-3100015853642011-01-012011-12-3100015853642012-01-012012-12-3100015853642017-08-152017-08-1500015853642021-01-132021-01-130001585364SRT: 最低成員2021-01-132021-01-130001585364SRT: 最大成員2021-01-132021-01-1300015853642021-01-1300015853642020-05-072020-05-0700015853642022-01-202022-01-2000015853642023-05-052023-05-0500015853642019-04-260001585364PRGO：州檢察長投訴成員2020-06-10PRGO: PlaintiffGroprgo: 製造商prgo: 零售商PRGO: 醫藥產品0001585364PRGO：加拿大集體訴訟投訴成員2020-06-300001585364PRGO: 醫院投訴成員2023-06-3000015853642017-06-21prgo: 個人PRGO：仿製處方藥物00015853642019-11-14prgo: class0001585364prgo：Israelelec.corp.empleeesedueseduc.fundv.perrigoCompanyplcetal.2017-06-280001585364prgo：Israelelec.corp.empleeesedueseduc.fundv.perrigoCompanyplcetal.2017-06-282017-06-28iso421:ilsiso421:USDiso421:ilsprgo: case0001585364PRGO: 滑石粉訴訟成員US-GAAP：後續活動成員2023-07-18prgo: 訴訟0001585364PRGO: 滑石粉訴訟成員US-GAAP：後續活動成員2023-07-182023-07-18prgo: tender0001585364PRGO：Ranitidine 訴訟成員2020-02-012020-02-29prgo: 投訴prgo: 索賠0001585364PRGO：Ranitidine 訴訟成員2023-01-012023-04-0100015853642021-05-31PRGO：保單期限0001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：材料核對項目成員prgo: 未分配的區段成員2023-04-022023-07-010001585364US-GAAP：材料核對項目成員prgo: 未分配的區段成員2022-04-032022-07-020001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO：ConsumerSelfcare Americ2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO: 消費者自助護理國際會員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：運營部門成員PRGO: 消費者自助護理國際會員2022-01-012022-07-020001585364US-GAAP：材料核對項目成員prgo: 未分配的區段成員2023-01-012023-07-010001585364US-GAAP：材料核對項目成員prgo: 未分配的區段成員2022-01-012022-07-02

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_______________________________________________
 表單 10-Q
_______________________________________________
☒
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度中： 2023年7月1日

或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在過渡期內             到             
委員會檔案編號 001-36353
_______________________________________________
Perrigo 公司 plc
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
_______________________________________________
愛爾蘭 不適用
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		 （美國國税局僱主
證件號）

夏普大廈，霍根廣場，都柏林 2,愛爾蘭D02 TY74
+35317094000
（地址，包括郵政編碼，和電話號碼，包括
註冊人主要行政辦公室的地區代碼）

不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值 0.001 歐元PRGO紐約證券交易所
3.900% 2024 年到期的票據PRGO24紐約證券交易所
4.375% 2026年到期的票據PRGO26紐約證券交易所
4.650% 2030 年到期的票據
PRGO30紐約證券交易所
5.300% 2043 年到期的票據PRGO43紐約證券交易所
4.900% 2044 年到期的票據PRGO44紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的  ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的  ☒沒有☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器 ☐非加速過濾器 ☐規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。☐是的☒沒有

截至 2023 年 8 月 4 日，有 135,396,753已發行普通股。


PERRIGO 公司有限公司
表格 10-Q
索引
頁面
數字
關於前瞻性陳述的警示説明
3
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表（未經審計）
簡明合併運營報表
4
簡明綜合收益表
5
簡明合併資產負債表
6
股東權益簡明合併報表
7
簡明合併現金流量表
8
簡明合併財務報表附註
1
重要會計政策摘要
9
2
收入確認
10
3
收購和資產剝離
11
4
已終止的業務
12
5
庫存
13
6
投資
13
7
租賃
14
8
商譽和無形資產
15
9
公允價值測量
16
10
衍生工具和套期保值活動
17
11
債務
22
12
每股收益和股東權益
23
13
累計其他綜合收益（虧損）
23
14
重組費用
24
15
所得税
24
16
突發事件
27
17
細分信息
33
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
34
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
49
第 4 項。控制和程序
49
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
49
第 1A 項。風險因素
50
第 5 項。其他信息
51
第 6 項。展品
52
簽名
53


關於前瞻性陳述的警示性説明

本報告中的某些陳述是經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，受由此建立的安全港的約束。這些陳述涉及未來事件或我們未來的財務業績，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們或我們行業的實際業績、活動水平、業績或成就與任何前瞻性陳述所表達或暗示的存在重大差異。特別是，本報告中關於我們的預期、信念、計劃、目標、假設、未來事件或未來表現的陳述，包括 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中包含的某些陳述，均為前瞻性陳述。在某些情況下，前瞻性陳述可以用 “可能”、“將”、“可以”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“打算”、“相信”、“估計”、“預測”、“預測”、“潛力” 等術語或其他類似術語的負面來識別。

公司這些前瞻性陳述基於其當前的預期、假設、估計和預測。儘管公司認為這些預期、假設、估計和預測是合理的，但此類前瞻性陳述只是預測，涉及已知和未知的風險和不確定性，其中許多風險和不確定性是公司無法控制的，包括：供應鏈對公司業務的影響，包括武裝衝突、貿易和其他經濟制裁和/或疾病造成或加劇的影響；總體經濟、信貸和市場狀況；烏克蘭戰爭及其任何升級的影響，包括經濟的影響以及美國、英國、歐盟和其他相關國家實施的政治制裁；在我們開展業務的其他地區爆發或升級衝突；如果我們確定特定資產的賬面金額可能無法從此類資產的預期未來現金流中收回，則收取未來的減值費用；客户對新產品的接受度；來自其他行業參與者的競爭，其中一些行業參與者在某些產品類別中擁有更大的營銷資源或更大的市場份額;來自客户和消費者的定價壓力；解決不確定的税收狀況及其相關訴訟、正在進行或未來的政府調查和監管舉措；公司獲得和維持監管部門批准的能力的不確定性；產品召回或銷售暫停的潛在成本和聲譽影響；美國和外國税收、醫療保健和其他政府政策的潛在不利變化；冠狀病毒（COVID-19）疫情及其變種的影響；任何股票的時機、金額和成本回購（或沒有回購）；貨幣匯率和利率的波動；公司實現出售其Rx業務的預期收益的能力，以及與該交易相關的潛在成本或負債可能超過公司估計或對公司的業務或運營產生不利影響的風險；公司實現收購Héra SAS（“HRA Pharma”）和雀巢的預期收益的能力的 Gateway 嬰兒配方奶粉工廠以及美國和加拿大的版權到 良好的開端®嬰兒配方奶粉品牌和其他相關配方奶粉品牌（“Gateway”）和/或公司的協同效應估計不準確或公司在收購中面臨的整合或其他成本高於預期的風險；與HRA Pharma和Gateway整合相關的風險，包括銷售和分銷網絡整合延遲對增長率產生不利影響的風險；其他已宣佈和未經宣佈的收購或處置的完成和成功，以及公司的收購或處置有能力實現其預期收益；以及公司執行宣佈的成本削減措施以及其他戰略舉措和投資並實現預期收益的能力，包括公司從其供應鏈重塑計劃中實現預期收益的能力。未決訴訟的不利結果可能會對公司的經營業績、現金流和流動性產生重大不利影響，最終可能需要使用公司資產來支付損害賠償，從而減少原本可用於其他公司目的的資產。這些因素和其他重要因素，包括我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表格、本報告 “風險因素” 下以及隨後向美國證券交易委員會提交的任何文件中討論的因素，都可能導致實際業績、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。本報告中的前瞻性陳述僅在本報告發布之日作出，除非適用的證券法另有要求，否則我們不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

商標、商品名稱和服務標誌

本報告包含屬於 Perrigo Company plc 財產的商標、商品名和服務標誌，以及屬於其他組織財產的商標、商品名稱和服務標誌，僅供參考。僅為方便起見，本報告中提及的某些商標、商品名稱和服務商標未顯示 ®, ™ 以及 軍士長 符號，但這些引用並不意味着我們或適用的所有者（視情況而定）不會在適用法律的最大範圍內主張我們或他們對此類商標、商品名稱和服務標誌的權利。
3
Perrigo 公司 plc-第 1 項
第一部分：財務信息

第 1 項。財務報表（未經審計）

PERRIGO 公司
簡明合併運營報表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
 
 三個月已結束六個月已結束
 2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
淨銷售額$1,193.1 $1,121.7 $2,374.8 $2,196.2 
銷售成本765.1 749.6 1,532.9 1,486.3 
毛利428.0 372.1 841.9 709.9 
運營費用
分佈28.6 29.5 57.2 53.9 
研究和開發32.2 31.5 63.3 60.8 
賣出171.1 150.8 339.0 286.4 
行政132.6 157.8 267.6 280.1 
重組6.7 9.5 10.2 13.1 
其他運營（收入）支出，淨額— (0.1)(0.8)0.8 
運營費用總額371.2 379.0 736.5 695.1 
營業收入（虧損）56.8 (6.9)105.4 14.8 
利息支出，淨額44.0 38.3 87.6 74.1 
其他（收入）支出，淨額(9.7)53.8 (9.0)52.7 
債務消滅造成的損失— 9.3 — 9.3 
所得税前持續經營的收入（虧損）22.5 (108.3)26.8 (121.3)
所得税支出（福利）13.6 (43.4)19.0 (55.1)
來自持續經營業務的收入（虧損）8.9 (64.9)7.8 (66.2)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款(0.5)(0.2)(2.4)(1.4)
淨收益（虧損）$8.4 $(65.1)$5.4 $(67.6)
每股收益（虧損）
基本
持續運營$0.07 $(0.48)$0.06 $(0.49)
已終止的業務— — (0.02)(0.01)
每股基本收益（虧損）$0.06 $(0.48)$0.04 $(0.50)
稀釋
持續運營$0.06 $(0.48)$0.06 $(0.49)
已終止的業務— — (0.02)(0.01)
攤薄後的每股收益（虧損）$0.06 $(0.48)$0.04 $(0.50)
加權平均已發行股數
基本135.3 134.6 135.1 134.3 
稀釋136.6 134.6 136.5 134.3 

見隨附的簡明合併財務報表附註。
4
Perrigo 公司 plc-第 1 項
PERRIGO 公司
綜合收益的簡明合併報表
（單位：百萬）
（未經審計）
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
淨收益（虧損）$8.4 $(65.1)$5.4 $(67.6)
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整(16.4)(182.5)36.3 (207.0)
扣除税後衍生金融工具公允價值的變化43.2 21.2 11.7 31.5 
退休後負債和養老金負債的變化，扣除税款(0.6)(0.5)(1.1)(6.8)
其他綜合收益（虧損），扣除税款26.2 (161.8)46.9 (182.3)
綜合收益（虧損）$34.6 $(226.9)$52.3 $(249.9)

見隨附的簡明合併財務報表附註。

5
Perrigo 公司 plc-第 1 項
PERRIGO 公司
簡明的合併資產負債表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）

2023年7月1日2022年12月31日
資產
現金和現金等價物$555.2 $600.7 
應收賬款，扣除信貸損失備抵金美元8.1和 $6.8，分別地
754.1 697.1 
庫存1,167.5 1,150.3 
預付費用和其他流動資產296.2 271.8 
流動資產總額2,773.0 2,719.9 
不動產、廠房和設備，淨額918.3 926.3 
經營租賃資產206.9 217.1 
商譽和無限期無形資產3,657.8 3,549.0 
固定壽命的無形資產，淨值3,030.8 3,230.2 
遞延所得税6.3 7.1 
其他非流動資產371.6 367.7 
非流動資產總額8,191.7 8,297.4 
總資產$10,964.7 $11,017.3 
負債和股東權益
應付賬款$470.5 $537.3 
工資和相關税104.4 136.4 
應計客户計劃174.3 139.1 
其他應計負債261.7 250.2 
應計所得税7.6 14.4 
當前債務38.4 36.2 
流動負債總額1,056.9 1,113.6 
長期債務，減去流動部分4,055.9 4,070.4 
遞延所得税344.6 368.2 
其他非流動負債658.7 623.0 
非流動負債總額5,059.2 5,061.6 
負債總額6,116.1 6,175.2 
意外開支-參見附註16
股東權益
控股權益：
優先股，$0.0001每股面值， 10授權股份
— — 
普通股，€0.001每股面值， 10,000授權股份
6,890.9 6,936.7 
累計其他綜合收益19.9 (27.0)
留存收益（累計赤字）(2,062.2)(2,067.6)
股東權益總額4,848.6 4,842.1 
負債和股東權益總額$10,964.7 $11,017.3 
資產負債表信息的補充披露
已發行和流通的優先股
— — 
普通股，已發行和流通
135.4 134.7 

見隨附的簡明合併財務報表附註。
6
Perrigo 公司 plc-第 1 項
PERRIGO 公司
簡明的股東權益合併報表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
 普通股
已發行		累積的
其他
全面
收入		已保留
收益
（累計赤字）		總計
 股份金額
截至2021年12月31日的餘額133.8 $7,043.2 $35.5 $(1,927.0)$5,151.7 
淨虧損— — — (2.4)(2.4)
其他綜合損失— — (20.5)— (20.5)
限制性股票計劃1.2 — — — — 
限制性股票補償— 26.3 — — 26.3 
現金分紅，$0.26每股
— (34.2)— — (34.2)
為支付員工的預扣税款而預扣的股份(0.4)(16.4)— — (16.4)
截至2022年4月2日的餘額134.6 $7,018.9 $15.0 $(1,929.4)$5,104.5 
淨虧損— — — (65.1)(65.1)
其他綜合損失— — (161.8)— (161.8)
限制性股票補償— 9.0 — — 9.0 
現金分紅，$0.26每股
— (35.4)— — (35.4)
為支付員工的預扣税款而預扣的股份— (1.4)— — (1.4)
截至2022年7月2日的餘額134.6 $6,991.1 $(146.8)$(1,994.5)$4,849.8 

 普通股
已發行		累積的
其他
全面
收入		已保留
收益
（累計赤字）		總計
 股份金額
截至2022年12月31日的餘額134.7 $6,936.7 $(27.0)$(2,067.6)$4,842.1 
淨虧損— — — (3.0)(3.0)
其他綜合收入— — 20.7 — 20.7 
限制性股票計劃1.0 — — — — 
限制性股票補償— 24.9 — — 24.9 
現金分紅，$0.27每股
— (36.2)— — (36.2)
為支付員工的預扣税款而預扣的股份(0.4)(14.6)— — (14.6)
截至2023年4月1日的餘額135.3 $6,910.8 $(6.3)$(2,070.6)$4,833.9 
淨收入— — — 8.4 8.4 
其他綜合收入— — 26.2 — 26.2 
限制性股票計劃
0.1 — — — — 
限制性股票補償— 18.6 — — 18.6 
現金分紅，$0.27每股
— (37.0)— — (37.0)
為支付員工的預扣税款而預扣的股份— (1.5)— — (1.5)
截至 2023 年 7 月 1 日的餘額135.4 $6,890.9 $19.9 $(2,062.2)$4,848.6 

見隨附的簡明合併財務報表附註。
7
Perrigo 公司 plc-第 1 項
PERRIGO 公司
簡明的合併現金流量表
（單位：百萬）
（未經審計）
六個月已結束
 2023年7月1日2022年7月2日
來自（用於）經營活動的現金流
淨收益（虧損）$5.4 $(67.6)
為得出現金流而進行的調整：
折舊和攤銷182.6 153.0 
基於股份的薪酬43.5 37.3 
重組費用10.2 13.1 
債務折扣（溢價）的攤銷1.4 (4.3)
外幣重新計量損失— 39.4 
出售業務的損失— 1.4 
遞延所得税(1.8)12.6 
出售資產的收益(4.0)(5.8)
其他非現金調整，淨額1.6 (4.8)
小計238.9 174.3 
現金增加（減少）的原因是：
應收賬款(72.5)(56.4)
應付賬款(68.8)64.2 
工資和相關税(42.5)(38.8)
應計所得税(33.2)(99.9)
庫存(11.1)(50.5)
應計負債(0.3)14.2 
預付費用和其他流動資產10.9 29.5 
應計客户計劃35.1 16.9 
其他業務，淨額 15.8 8.7 
小計(166.6)(112.1)
來自經營活動的淨現金72.3 62.2 
來自（用於）投資活動的現金流
不動產、廠房和設備的增加(43.2)(48.7)
收購業務，扣除獲得的現金— (1,901.4)
收購相關外幣衍生品的結算— (37.1)
資產收購— (10.0)
出售企業所得淨收益— 58.7 
出售資產的收益1.8 24.8 
特許權使用費的收益17.4 2.0 
用於投資活動的淨現金(24.0)(1,911.7)
（用於）融資活動的現金流
現金分紅(73.2)(69.6)
償還長期債務(14.9)(958.9)
長期債務的發行— 1,587.7 
償還債務發行成本
— (19.5)
提前償還債務的保費— (12.2)
其他融資，淨額(11.2)(20.4)
來自融資活動的淨現金(99.3)507.1 
匯率變動對現金和現金等價物的影響5.5 (51.6)
現金和現金等價物的淨減少(45.5)(1,394.0)
持續經營業務的現金和現金等價物，期初600.7 1,864.9 
期初持有待出售的現金及現金等價物— 14.4 
減去期末持有待售的現金和現金等價物— — 
持續經營業務的現金及現金等價物，期末$555.2 $485.3 

見隨附的簡明合併財務報表附註。
8
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 1


註釋 1- 重要會計政策摘要

一般信息

Perrigo Company plc於2013年6月28日根據愛爾蘭法律註冊成立，並於2013年12月18日因收購Elan Corporation, plc（“Elan”）而成為密歇根州公司Perrigo Company的繼任註冊人。除非上下文另有要求，否則本文中使用的 “Perrigo”、“公司”、“我們”、“我們” 等術語以及類似代詞是指Perrigo Company plc、其子公司以及Perrigo Company plc及其子公司的所有前身。

我們是非處方藥（“OTC”）健康和保健解決方案的領先提供商，這些解決方案旨在增強個人福祉，使消費者能夠主動預防或治療可以自我管理的疾病。我們的願景是 to 通過提供優質、實惠的自我護理產品，讓生活變得更美好，無論銷售到哪裏，消費者都值得信賴。我們的總部設在愛爾蘭，主要在北美和歐洲以及全球其他市場銷售我們的產品。

演示基礎

我們未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）以及第S-X條第10條的指示編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。未經審計的簡明合併財務報表應與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表和腳註一起閲讀。管理層認為，為公允列報未經審計的簡明合併財務報表而認為必要的所有調整均已包括在內，包括我們的賬目和所有控股子公司的賬目。在合併過程中，所有公司間往來業務和餘額均已清除。上期的某些金額已重新分類，以符合本期的列報方式。由於四捨五入，本報告中的某些金額相加可能不一致。

分部報告

我們的報告和運營部門如下：

•美洲消費者自我保健(“CSCA”) 包括我們在美國和加拿大的消費者自我保健業務。CSCA 之前曾將我們的拉丁美洲業務納入其中，直到 2022 年 3 月 9 日這些業務被出售。

•消費者自我保健國際（“CSCI”） 包括我們在美國和加拿大以外的消費者自我保健業務，主要在歐洲和澳大利亞。

我們之前有一個處方藥部門，包括我們在美國的仿製處方藥業務以及以色列的其他藥品和診斷業務，這些業務已被剝離。資產剝離後，該細分市場沒有剩餘大量資產或業務。2021年，Rx細分市場被列為已終止業務，本報告中所有時期均以此方式列報（請參閲 注意 4).

我們的細分市場反映了我們的首席運營決策者（即我們的首席執行官）做出運營決策、分配資源以及管理公司增長和盈利能力的方式。與我們的業務領域和地理位置相關的財務信息可在以下網址找到 注意事項 2 和 注十七.

外幣折算和交易

我們按截至資產負債表日的當前匯率將非美元計價業務的資產和負債折算成美元，並按報告期的平均匯率將收入和支出項目折算為美元。匯率波動產生的折算調整記錄在累積折算賬户中，累積折算賬户是累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）的一部分。外幣交易的收益或損失包含在其他（收入）支出中，淨額。
9
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 1

信用損失備抵金
貿易應收賬款和合同資產的預期信貸損失按地理位置共同衡量。歷史信用損失經歷為估計預期信用損失提供了主要依據，並根據當前情況以及合理和可支持的預測進行了調整。不具有風險特徵的應收賬款按個人情況進行評估，不包括在集體評估中。 下表顯示了信貸損失活動備抵額（以百萬計）：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
期初餘額$7.1 $7.1 $6.8 $7.2 
信貸損失準備金，淨額0.8 2.2 1.3 2.0 
註銷的應收賬款(0.2)(1.7)(0.5)(1.9)
已收回的款項0.4 — 0.4 — 
貨幣折算調整— (0.3)0.1 — 
期末餘額$8.1 $7.3 $8.1 $7.3 

注意事項 2- 收入確認

以下是我們按類別劃分的淨銷售額摘要(1)（單位：百萬）：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
CSCA
營養$164.8 $125.1 $304.7 $252.3 
上呼吸道137.7 145.9 292.0 298.7 
消化系統健康126.7 125.1 250.9 243.7 
疼痛和睡眠輔助用品97.4 102.6 200.9 205.5 
口腔護理76.9 76.6 161.3 147.0 
健康的生活方式67.3 67.3 140.7 134.9 
皮膚護理50.8 48.6 103.1 89.5 
女性健康12.5 12.0 24.4 20.2 
維生素、礦物質和補充劑 (“VMS”)4.4 8.2 8.4 15.9 
其他 CSCA(2)
12.3 16.6 28.0 30.3 
CSCA 總計$750.8 $728.0 $1,514.4 $1,438.0 
CSCI
皮膚護理$123.0 $102.5 $206.4 $176.4 
上呼吸道64.9 58.8 149.7 125.3 
健康的生活方式60.6 59.1 127.0 118.0 
疼痛和睡眠輔助用品52.8 49.1 102.7 103.1 
VMS41.5 42.3 89.3 91.8 
女性健康31.9 23.3 61.0 37.0 
口腔護理21.6 20.6 50.7 49.5 
消化系統健康10.4 10.0 19.2 19.2 
其他 CSCI(3)
35.7 28.0 54.4 37.9 
CSCI 合計442.4 393.7 860.4 758.2 
淨銷售總額$1,193.1 $1,121.7 $2,374.8 $2,196.2 
(1) 由於產品組合的重新配置，我們更新了我們的全球報告產品類別。這些產品類別已追溯調整以反映變化，對歷史財務狀況、經營業績或現金流沒有影響。
(2) 主要包括與供應和分銷協議以及其他雜項或其他未分類的產品線和市場相關的產品銷售和特許權使用費收入，其中均不超過該細分市場淨銷售額的10％。
(3) 主要包括我們的罕見病業務和其他雜項或其他未分類的產品線，其中沒有一個更大
超過該細分市場淨銷售額的10％。

10
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 2

雖然大部分收入是在某個時間點確認的，但我們的某些產品收入是隨着時間的推移而確認的。隨着時間的推移確認的客户合同主要存在於合同製造安排中，這些安排出現在CSCA和CSCI細分市場中。合同製造收入為 $100.3百萬和美元190.3截至2023年7月1日的三個月和六個月分別為百萬美元，以及美元88.2百萬和美元168.4截至2022年7月2日的三個月和六個月分別為百萬美元。

我們還會隨着時間的推移確認CSCA細分市場中商店品牌的部分場外交易產品收入；但是，由於產品定製與發貨或交付之間的時間間隔很短，門店品牌合同隨着時間的推移和時間點收入確認之間的時間差異並不大。

下表提供了與客户簽訂的合同中合同資產的相關信息（以百萬計）：
資產負債表地點2023年7月1日2022年12月31日
短期合同資產預付費用和其他流動資產$25.8 $41.5 

我們在以下地理位置創造了淨銷售額(1)（以百萬計）：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
美國$735.8 $717.6 $1,486.0 $1,400.6 
歐洲(2)
425.7 381.9 832.8 733.6 
所有其他國家(3)
31.6 22.2 56.0 62.0 
淨銷售總額$1,193.1 $1,121.7 $2,374.8 $2,196.2 
(1) 按地理位置劃分的淨銷售額來自向第三方銷售產品的實體所在地。
(2) 包括愛爾蘭淨銷售額 $11.9百萬和美元19.1截至2023年7月1日的三個月和六個月分別為百萬美元，以及美元7.3百萬和美元13.9截至2022年7月2日的三個月和六個月分別為百萬美元。
(3) 包括主要在澳大利亞和加拿大產生的淨銷售額。

註釋 3- 收購和資產剝離
截至二零二二年十二月三十一日止年度內的收購

Héra SAS (”HRA Pharma”）

2022年4月29日，我們完成了先前宣佈的收購 100HRA Pharma 未償還股本權益的百分比，總對價為歐元1.8十億美元，約為 $1.9十億美元，按收盤時的匯率計算。我們用手頭現金和新的優先擔保信貸額度下的借款為交易提供資金（定義見中 注意事項 11）。對HRA Pharma的收購被視為業務合併，截至收購之日，已在我們的簡明合併運營報表中進行了報告。

HRA Pharma 是一家以自我保健為基礎的公司，其消費品牌包括 競爭®，EllaOne®還有 Mederma®，以及值得信賴的罕見病產品組合。此次收購完成了我們向消費者自我保健公司的轉型。HRA Pharma的運營情況在我們的CSCA和CSCI板塊均有報道。

我們在2022年第二季度記錄了初步的收購價格分配。在 2023 年第一季度，我們記錄了衡量期調整，導致商譽增加了 $80.6百萬，其中包括 $104.3固定壽命的無形資產減少了百萬美元，$27.2遞延所得税淨負債減少百萬美元，淨增美元2.0百萬美元轉為其他非流動負債，以及一美元1.5預付費用和其他流動資產減少百萬美元。本年度收益調整為 $3.5記錄在案的銷售成本為百萬美元，這些成本將在截至2022年12月31日的年度內確認，前提是臨時期初資產負債表的計量期調整反映在收購之日。截至2023年第一季度，期初資產負債表是最終的。

雀巢的 Gateway 嬰兒配方奶粉工廠和 GoodStart®收購嬰兒配方奶粉品牌

2022 年 11 月 1 日，我們收購了位於威斯康星州歐克萊爾的雀巢的 Gateway 嬰兒配方奶粉工廠，以及美國和加拿大的版權 良好的開端®嬰兒配方奶粉品牌（“Gateway”），售價 $110.0百萬現金，但須視收盤後慣常調整而定。此次收購被視為業務合併，歸因於這些產品的經營業績包含在我們的營養產品類別的CSCA板塊中。

11
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 3

我們正在完成所收資產的估值。因此，收購的初始核算不完整。所購資產確認的臨時收購金額將盡快確定，但不遲於收購之日起一年。最終確定可能會導致資產公允價值和税基與初步估計值不同，需要更改初步確認的金額。

業務合併的預估影響

下表列出了未經審計的預估信息，就好像HRA Pharma和Gateway的收購發生在2021年1月1日，並與我們在簡明合併運營報表中公佈的所有時期（以百萬計）中報告的業績合併：
三個月已結束六個月已結束
（未經審計）2022年7月2日2022年7月2日
淨銷售額$1,206.6 $2,415.9 
來自持續經營業務的收入（虧損）$(16.8)$(5.9)

未經審計的暫定信息僅供參考，並不表示如果當時進行收購，本來會取得什麼結果。上面提供的未經審計的預計信息包括主要針對收購的無形資產的攤銷費用、已重新估值的不動產、廠房和設備的折舊、某些與收購相關的費用以及相關的税收影響的調整。

截至2022年12月31日止年度內的資產剝離

拉丁美洲企業

2022年3月9日，我們完成了將位於墨西哥和巴西的場外交易業務（“拉丁美洲業務”）出售給Advent International的交易，這些業務均屬於我們的CSCA板塊，總對價為美元23.9百萬，包括 $5.4百萬現金，分期應收賬款到期 12和 18完成後的幾個月總計 $11.3百萬美元，按出售時的墨西哥比索匯率計算，或有對價為美元7.2百萬，按出售時的巴西雷亞爾匯率計算。此次出售導致税前虧損 $1.4百萬美元，扣除專業費用，記錄在其他運營費用中，淨額在簡明合併運營報表中。

ScarAw®

2022 年 3 月 24 日，我們完成了 ScarAw® 品牌資產，美國場外疤痕管理品牌，向Alliance Pharmicals Ltd. 收取現金對價 $20.7百萬。此次出售帶來了税前收益 $3.6在我們的CSCA板塊中，其他運營支出記錄了百萬美元，淨值在簡明合併運營報表中。

註釋 4- 已終止的業務

我們已終止的業務包括我們在美國的仿製處方藥業務以及我們在以色列的藥品和診斷業務（統稱為 “處方藥業務”）。

2021年7月6日，我們完成了向Altaris Capital Partners, LLC（“Altaris”）出售Rx業務的交易，總對價為美元1.55十億。對價包括 $53.3百萬美元報銷與仿製外用乳液的縮寫新藥申請（“ANDA”）有關，Altaris根據最終協議的條款，在2022年第一季度以現金向Perrigo交付了該藥水。

根據過渡服務協議（“TSA”）的條款，我們提供的過渡服務已於2022年第三季度末基本完成。我們還簽訂了互惠供應協議，根據該協議，Perrigo將向Rx業務提供某些產品，而Rx業務將向Perrigo提供某些產品。供應協議的期限為 四年，可擴展至 七年根據該協議購買產品的當事方。我們還將Perrigo擁有和生產的某些非處方藥產品的分銷權擴大到Rx業務，這些產品可以通過藥房渠道配送，以換取淨利潤的份額。
12
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 4

關於此次出售，Perrigo保留了因反壟斷而產生的某些收盤前負債（請參閲 附註16-意外開支標題為 “定價訴訟”）和阿片類藥物問題以及公司的Albuterol召回，在每種情況下，Altaris都有義務向公司提供賠償 五十這些負債的百分比，不超過 Altaris 債務的總上限 $50.0百萬。在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，我們沒有要求Altaris支付與這些負債賠償有關的款項。

本期和上期報告的已終止業務淨虧損主要與律師費有關，部分被所得税優惠所抵消。

注意 5- 庫存

庫存的主要組成部分如下（以百萬計）：
 
2023年7月1日2022年12月31日
成品$674.1 $620.3 
工作正在進行中243.1 262.2 
原材料250.3 267.8 
庫存總額$1,167.5 $1,150.3 

註釋 6- 投資

下表彙總了我們的股票證券的衡量類別、資產負債表位置和餘額（以百萬計）：
測量類別資產負債表地點2023年7月1日2022年12月31日
公允價值法預付費用和其他流動資產$— $0.1 
公允價值法(1)
其他非流動資產$1.7 $1.7 
權益法其他非流動資產$62.2 $63.4 
(1) 使用資產淨值實用權宜之計按公允價值計量。

下表彙總了我們的股權證券收益中確認的支出（以百萬計）：
三個月已結束六個月已結束
測量類別損益表地點2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
公允價值法其他運營（收入）支出，淨額$— $— $0.1 $0.2 
權益法其他運營（收入）支出，淨額$0.5 $0.6 $1.2 $1.3 
    
13
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 7


注意 7- 租賃

我們的租賃資產和負債的資產負債表位置如下（以百萬計）：
資產資產負債表地點2023年7月1日2022年12月31日
正在運營經營租賃資產$206.9 $217.1 
金融其他非流動資產20.4 22.0 
總計$227.3 $239.1 
負債資產負債表地點2023年7月1日2022年12月31日
當前
正在運營其他應計負債$28.3 $28.4 
金融當前債務2.4 3.3 
非當前
正在運營其他非流動負債180.3 189.5 
金融長期債務，減去流動部分16.9 17.4 
總計$227.9 $238.6 
    
下表顯示了我們按報告細分市場劃分的租賃資產和負債（以百萬計）：
資產
正在運營融資
2023年7月1日2022年12月31日2023年7月1日2022年12月31日
CSCA$95.3 $100.5 $13.5 $13.8 
CSCI48.0 49.5 6.4 6.6 
未分配63.6 67.1 0.5 1.6 
總計$206.9 $217.1 $20.4 $22.0 
負債
正在運營融資
2023年7月1日2022年12月31日2023年7月1日2022年12月31日
CSCA$97.6 $102.2 $14.8 $14.9 
CSCI50.6 51.7 3.9 4.1 
未分配60.4 64.0 0.6 1.7 
總計$208.6 $217.9 $19.3 $20.7 

租賃費用如下（單位：百萬）：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
經營租賃(1)
$10.6 $10.8 $22.6 $20.6 
融資租賃
攤銷$1.1 $1.4 $2.2 $2.9 
利息0.1 0.2 0.3 0.4 
融資租賃總額$1.2 $1.6 $2.5 $3.3 
(1) 包括短期租賃和可變租賃成本，這些都是無關緊要的。
    
14
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 7


截至2023年7月1日，我們的租賃的年度未來到期日如下（以百萬計）：
經營租賃融資租賃總計
2023$16.8 $1.7 $18.5 
202430.3 2.5 32.8 
202528.0 2.3 30.3 
202622.6 2.1 24.7 
202721.8 2.2 24.0 
2027 年之後118.9 11.7 130.6 
租賃付款總額238.4 22.5 260.9 
減去：利息29.8 3.2 33.0 
租賃負債的現值$208.6 $19.3 $227.9 

我們的加權平均租賃條款和折扣率如下：
2023年7月1日2022年7月2日
加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）
經營租賃10.7211.45
融資租賃9.429.37
加權平均折扣率
經營租賃2.6 %2.5 %
融資租賃3.0 %2.9 %

我們的租賃現金流分類如下（以百萬計）：
六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日
為計量租賃負債所含金額支付的現金
經營租賃的運營現金流$18.2 $16.6 
融資租賃的運營現金流$0.3 $0.3 
為融資租賃融資現金流融資$2.0 $2.6 
為換取新的融資租賃負債而獲得的租賃資產$0.4 $— 
為換取新的經營租賃負債而獲得的租賃資產$3.2 $42.8 

註釋 8- 商譽和無形資產

善意

按應申報細分市場劃分的商譽賬面金額變化如下（以百萬計）：
2022年12月31日採購會計調整 貨幣換算
調整		2023年7月1日
CSCA(1)
$2,044.4 $35.2 $0.4 $2,080.0 
CSCI(2)
1,446.0 45.4 26.6 1,518.0 
商譽總額$3,490.4 $80.6 $27.0 $3,598.0 
(1) 我們的累計商譽減值為美元6.1截至2023年7月1日和2022年12月31日，百萬人。
(2) 我們的累計商譽減值為美元878.4截至2023年7月1日和2022年12月31日，百萬人。

15
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 8

無形資產

無形資產和相關的累計攤銷包括以下內容（以百萬計）：
 2023年7月1日2022年12月31日
 格羅斯累積的
攤銷		格羅斯累積的
攤銷
無限期存在的無形資產：(1)
商標、商品名稱和品牌$3.4 $— $3.2 $— 
正在進行的研究和開發56.4 — 55.4 — 
無限期無形資產總數$59.8 $— $58.6 $— 
絕對存在的無形資產：
分銷和許可協議以及供應協議$95.6 $60.7 $94.9 $58.1 
開發了產品技術、配方和產品版權476.5 225.1 484.8 211.8 
客户關係和分銷網絡1,854.0 1,043.2 1,825.1 965.9 
商標、商品名稱和品牌2,476.7 543.0 2,542.2 481.0 
非競爭協議2.1 2.1 2.0 2.0 
絕對存在的無形資產總數$4,904.9 $1,874.1 $4,949.0 $1,718.8 
無形資產總額$4,964.7 $1,874.1 $5,007.6 $1,718.8 
(1) 某些無形資產以美元以外的貨幣計價；因此，其總賬面價值和淨賬面價值受外幣變動的影響。

2023 年 7 月 13 日，我們宣佈已獲得美國食品藥品監督管理局的最終批准 Opill®,一種僅含孕激素的每日口服避孕藥，適合所有年齡段的非處方藥（OTC）使用。因此， Opill®通過2022年收購HRA Pharma收購的在製品研發（“IPR&D”）將在第三季度從無限期無形資產重新歸類為有限壽命的無形資產。

我們記錄的攤銷費用為 $69.3百萬和美元134.7截至2023年7月1日的三個月和六個月分別為百萬美元和美元62.4百萬和美元110.9截至2022年7月2日的三個月和六個月分別為百萬美元。

註釋 9- 公允價值測量

下表按適用定價類別彙總了我們按公允價值計價的金融工具的估值（單位：百萬）：
2023年7月1日2022年12月31日
定期按公允價值計量：第 1 級第 2 級第 3 級第 1 級第 2 級第 3 級
資產：
投資證券$— $— $— $0.1 $— $— 
外幣遠期合約— 3.1 — — 4.2 — 
利率互換協議— 53.8 — — 3.0 — 
總資產$— $56.9 $— $0.1 $7.2 $— 
負債：
跨貨幣互換$— $136.3 $— $— $96.1 $— 
外幣遠期合約— 3.2 — — 5.2 — 
負債總額$— $139.5 $— $— $101.3 $— 

在截至2023年7月1日的三個月和六個月或截至2022年12月31日的年度中，沒有在三級公允價值衡量範圍內進行轉移。

非經常性公允價值測量

非經常性公允價值僅代表報告期內賬面價值調整為公允價值的資產。
16
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 9


固定利率長期債務    

我們的固定利率長期債務包括以下內容（以百萬計）：
2023年7月1日2022年12月31日
公共債券第 1 級第 1 級
賬面價值（不包括折扣）$2,544.4 $2,544.4 
公允價值$2,310.2 $2,225.4 

我們所有時期的公共債券的公允價值均基於市場報價。我們所有時期的私募票據的公允價值均基於為類似性質的借款提供的利率和剩餘到期日。

我們的其他金融工具的賬面金額，包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、短期債務、循環信貸協議和浮動利率長期債務，近似其公允價值。

註釋 10- 衍生工具和套期保值活動

外幣期權合約

2021年9月，為了從經濟上對衝與HRA Pharma計劃支付以歐元計價的收購價格相關的外匯敞口，我們簽訂了 二名義總額為美元的非指定貨幣期權合約1.1原定於 2022 年 9 月到期的數十億美元。2022年4月，由於市場狀況，我們撤銷了 二選項並輸入 二新的非指定期權，用於經濟地對衝HRA Pharma的收購價格，名義總額為美元2.0十億。與HRA Pharma相關貨幣期權的所有保費均於2022年4月以美元結算37.1百萬。在其他（收入）支出中，我們記錄了虧損 $12.7百萬和美元16.2截至2022年7月2日的三個月和六個月分別為百萬美元。在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，沒有任何活動。

利率互換

2022年4月，在經濟上對衝新的優先擔保信貸額度的利率風險（定義見 注意事項 11），我們進入了 五浮動利率與固定利率互換協議。 三的利率互換被指定為現金流套期保值，以固定2022年定期貸款B融資中很大一部分的利率（定義見中） 注意事項 11）。利率互換涵蓋的利率期從2022年6月1日到2029年4月1日不等，名義餘額從美元下降到2029年4月1日1.0十億到美元812.5任期內百萬。另一個 二利率互換被指定為現金流套期保值，以固定2022年定期貸款A融資機制中很大一部分的利率（定義見中 注意事項 11）。利率互換涵蓋的利率期從2022年6月1日到2027年4月1日不等，名義餘額從美元下降到2027年4月1日487.5百萬到美元387.5任期內百萬。

作為指定的現金流對衝工具，收益和虧損將在AOCI中遞延，並在利息支出中確認，在支付新優先擔保信貸額度的利息時為淨額。

跨幣種掉期

2022 年 4 月，我們簽訂了 三固定對固定貨幣交叉貨幣利率互換被指定為淨投資對衝工具，用於對衝我們在歐洲業務投資的歐元貨幣敞口。2022 年 10 月，我們通過簽訂協議取代了這些互換 三按市場利率計算的固定對固定貨幣交叉貨幣利率互換，並將這些工具指定為我們在歐洲業務投資的淨投資套期保值。以下是未償還的條款和名義金額：

•$7002022年10月25日至2024年12月15日期間的名義未償還金額為百萬美元；
•$7002022年10月25日至2026年3月15日期間的名義未償還金額為百萬美元；以及
•$100從2022年10月25日到2030年6月15日，名義未償還金額為百萬美元。

17
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 10

外幣遠期合約

外幣遠期合約的名義金額如下（以百萬計）：
2023年7月1日2022年12月31日
英鎊 (GBP)$122.4 $224.9 
瑞典克朗 (SEK)86.5 56.9 
歐洲歐元 (EUR)66.7 61.7 
丹麥克朗 (DKK)43.0 51.7 
美元 (USD)36.2 51.7 
波蘭茲羅提 (PLZ)30.9 25.2 
挪威克朗 (NOK)28.4 12.4 
中國人民幣 (CNH)25.8 34.4 
加拿大元 (CAD)22.8 24.9 
墨西哥比索 (MXN)— 13.3 
匈牙利福林 (HUF)— 10.6 
其他 (1)
15.6 25.9 
總計$478.3 $593.6 
(1) 數字由各種貨幣的名義金額組成，每種貨幣的名義金額均不超過美元10兩期均為百萬。

我們的遠期貨幣兑換合約的最長期限為 60月。

衍生品對財務報表的影響

下表顯示了所有衍生工具對簡明合併財務報表的影響。所有金額均不包括所得税影響。 我們的衍生工具的資產負債表位置和公允價值總額如下（以百萬計）：
資產負債表地點2023年7月1日2022年12月31日
指定衍生資產：
外幣遠期合約預付費用和其他流動資產$1.4 $1.1 
利率互換協議預付費用和其他流動資產— 3.0 
外幣遠期合約其他非流動資產0.4 0.7 
利率互換協議其他非流動資產53.8 47.5 
指定衍生資產總額$55.6 $52.3 
非指定衍生資產：
外幣遠期合約預付費用和其他流動資產$1.3 $2.4 
非指定衍生資產總額$1.3 $2.4 
指定衍生品負債：
外幣遠期合約其他應計負債$1.7 $4.2 
跨貨幣互換其他應計負債136.3 96.1 
指定衍生品負債總額$138.0 $100.3 
非指定衍生品負債：
外幣遠期合約其他應計負債$1.5 $1.0 

18
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 10

合併運營報表中與我們的非指定衍生品相關的收益中確認的（收入）/支出金額如下（以百萬計）：
三個月已結束六個月已結束
非指定衍生品損益表地點2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
外幣遠期合約其他（收入）支出，淨額$(3.1)$1.6 $(4.3)$2.0 
利息支出，淨額— 0.8 (0.6)(0.4)
$(3.1)$2.4 $(4.9)$1.6 
外幣期權其他（收入）支出，淨額$— $12.7 $— $16.2 

19
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 10

下表總結了AOCI中被指定為套期保值工具的衍生工具的影響（以百萬計）：
收益/（虧損）
從 AOCI 重新歸類為收益與有效性測試中排除的金額有關
OCI 中記錄的金額(1)
分類
金額(2)
分類衍生品收益中確認的金額
截至2023年7月1日的三個月
現金流套期保值
利率互換協議$28.9 利息支出，淨額$5.5 利息支出，淨額$— 
外幣遠期合約$(5.8)淨銷售額$(0.2)淨銷售額$0.2 
銷售成本$0.4 銷售成本$0.1 
其他（收入）支出，淨額$(0.6)
 $23.1 $5.7 $(0.3)
淨投資套期保值
跨貨幣互換$(25.0)利息支出，淨額$6.4 
截至2023年7月1日的六個月
現金流套期保值
利率互換協議$3.3 利息支出，淨額$9.8 利息支出，淨額$— 
外幣遠期合約(10.3)淨銷售額0.2 淨銷售額0.2 
銷售成本0.1 銷售成本0.1 
其他（收入）支出，淨額(0.5)
 $(7.0)$10.1 $(0.2)
淨投資套期保值
跨貨幣互換$(40.2)利息支出，淨額$12.9 
截至2022年7月2日止的三個月
現金流套期保值
利率互換協議$(6.2)利息支出，淨額$(1.6)利息支出，淨額$— 
外幣遠期合約$2.3 淨銷售額0.3 淨銷售額$(0.1)
銷售成本(0.9)銷售成本$(0.1)
其他（收入）支出，淨額$(0.8)
 $(3.9)$(2.2)$(1.0)
淨投資套期保值
跨貨幣互換$38.7 利息支出，淨額$3.6 
截至2022年7月2日止的六個月
現金流套期保值
利率互換協議$(6.2)利息支出，淨額$(2.0)利息支出，淨額$— 
外幣遠期合約(4.9)淨銷售額0.5 淨銷售額(0.2)
銷售成本(1.3)銷售成本— 
其他（收入）支出，淨額(0.7)
 $(11.1)$(2.8)$(0.9)
淨投資套期保值
跨貨幣互換$34.1 利息支出，淨額$4.2 
(1) 淨收益為美元1.8預計在接下來的12個月中，AOCI中的百萬美元將重新歸類為收益
(2) 有關從 AOCI 重新分類的金額的影響的更多詳情，請參閲 注意事項 13.

20
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 10

公允價值收益和套期保值關係中確認的收益/（虧損）的分類和金額如下（以百萬計）：
淨銷售額銷售成本利息支出，淨額其他（收入）支出，淨額
截至2023年7月1日的三個月
簡明合併運營報表中列報的收入和支出項目總額，其中記錄了公允價值或現金流套期保值的影響
$1,193.1 $765.1 $44.0 $(9.7)
現金流套期保值關係的收益（虧損）
外幣遠期合約
從AOCI重新歸類為收益的收益或（虧損）金額$(0.2)$0.4 $— $— 
使用系統合理的攤銷方法確認的有效性測試中排除的金額$0.2 $0.1 $— $(0.6)
利率互換協議
從AOCI重新歸類為收益的收益或（虧損）金額$— $— $5.5 $— 
截至2023年7月1日的六個月
簡明合併運營報表中列報的收入和支出項目總額，其中記錄了公允價值或現金流套期保值的影響$2,374.8 $1,532.9 $87.6 $(9.0)
現金流套期保值關係的收益（虧損）
外幣遠期合約
從AOCI重新歸類為收益的收益或（虧損）金額$0.2 $0.1 $— $— 
使用系統合理的攤銷方法確認的有效性測試中排除的金額$0.2 $0.1 $— $(0.5)
利率互換協議
從AOCI重新歸類為收益的收益或（虧損）金額$— $— $9.8 $— 
截至2022年7月2日止的三個月
簡明合併運營報表中列報的收入和支出項目總額，其中記錄了公允價值或現金流套期保值的影響
$1,121.7 $749.6 $38.3 $53.8 
現金流套期保值關係的收益（虧損）
外幣遠期合約
從AOCI重新歸類為收益的收益或（虧損）金額$0.3 $(0.9)$— $— 
使用系統合理的攤銷方法確認的有效性測試中排除的金額$(0.1)$(0.1)$— $(0.8)
利率互換協議
從AOCI重新歸類為收益的收益或（虧損）金額$— $— $(1.6)$— 
截至2022年7月2日止的六個月
簡明合併運營報表中列報的收入和支出項目總額，其中記錄了公允價值或現金流套期保值的影響$2,196.2 $1,486.3 $74.1 $52.7 
現金流套期保值關係的收益（虧損）
外幣遠期合約
從AOCI重新歸類為收益的收益或（虧損）金額$0.5 $(1.3)$— $— 
使用系統合理的攤銷方法確認的有效性測試中排除的金額$(0.2)$— $— $(0.7)
利率互換協議
從AOCI重新歸類為收益的收益或（虧損）金額$— $— $(2.0)$— 
21
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 11

注意 11- 債務

借款總額彙總如下（以百萬計）：
2023年7月1日2022年12月31日
定期貸款
2022 年定期貸款 A 於 2027 年 4 月 20 日到期484.4 493.8 
2022 年定期貸款 B 於 2029 年 4 月 20 日到期1,089.0 1,094.5 
定期貸款總額1,573.4 1,588.3 
票據和債券
優惠券到期
3.900%2024年12月15日700.0 700.0 
4.375%2026年3月15日700.0 700.0 
4.650%
2030年6月15日(1)
750.0 750.0 
5.300%2043年11月15日90.5 90.5 
4.900%2044年12月15日303.9 303.9 
票據和債券總額2,544.4 2,544.4 
其他融資18.9 20.6 
未攤銷折扣，淨額(14.5)(15.9)
遞延融資費用(27.9)(30.8)
未償借款總額4,094.3 4,106.6 
當前債務(38.4)(36.2)
長期債務總額減去流動部分$4,055.9 $4,070.4 
(1) 上述票面利率從 4.400% 至 4.650穆迪在2023年第一季度下調信用評級後，2023年6月15日之後開始的付款百分比。未來的利率調整將受以下因素影響： 2.0總上限比原來高出百分比 3.150利率百分比基於截至2020年6月19日的票據第三號補充契約中規定的某些評級事件，Perrigo Finance Unlimited Company Company plcany plc和富國銀行全國協會作為受託人。

信貸協議

2022年4月20日，我們和我們的全資子公司Perrigo Investments, LLC簽訂了新的優先擔保信貸額度，包括 (i) a $1.0十億 五年循環信貸額度（“2022年左輪手槍”），（ii）a $500百萬 五年定期貸款 A 額度（“2022 年定期貸款 A 額度”）和 (iii) a $1.1十億 七年根據新的定期貸款和循環信貸協議，定期貸款B額度（“2022年定期貸款B額度”，以及2022年Revolver和2022年定期貸款A額度，“新的優先擔保信貸額度”）。新的優先擔保信貸額度以及與貸款人簽訂的任何套期保值或現金管理義務均由我們和我們在美國、愛爾蘭、比利時以及英格蘭和威爾士組建的某些直接和間接全資子公司（除某些例外情況外）（“擔保子公司”）提供擔保。擔保子公司和Perrigo Investments, LLC在優先無抵押的基礎上共同和單獨提供全額和無條件擔保 5.300% 公司發行的2043年到期票據，擔保子公司Perrigo Investments, LLC和公司在優先無抵押的基礎上共同和單獨提供全額和無條件擔保 3.9002024年到期票據的百分比， 4.3752026年到期票據的百分比， 4.6502030 年到期票據的百分比以及 4.900% 全資子公司Perrigo Finance Unlimited Company發行的2044年到期票據。

信貸協議還包含適用於借款人及其受限子公司的慣常陳述和保證以及慣常的肯定和否定契約，包括對債務、留置權、投資、合併、處置、預付次要債務和股息以及其他分配的限制。信貸協議包含財務契約，要求借款人及其受限子公司 (a) 不超過第一留置權擔保淨槓桿率的最大值為 3.00在每個財政季度末降至1.00，(b) 不低於最低利息覆蓋率 3.00每個財政季度末的1.00，前提是此類契約僅適用於2022年Revolver和2022年定期貸款A融資。如果我們在貸款期限內完成某些符合條件的收購，則最高第一留置權擔保淨槓桿率契約將增加到 3.25該季度和接下來的三個財政季度的增至 1.00
22
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 11

此後。信貸協議還包含與未能付款、違反契約和違反陳述等有關的慣常違約事件。

在 三六個月結束了2023 年 7 月 1 日，本金還款 of $9.0百萬和美元14.9百萬是分別使用2022年定期貸款A融資和2022年定期貸款B融資發放。

我們在那裏回覆 不截至2023年7月1日或2022年12月31日，2022年左輪手槍下的未償還借款。

截至目前，我們遵守了債務協議下的所有契約 2023年7月1日。

其他融資

我們有透支額度可用來支持我們的現金管理業務。我們在上表 “其他融資” 項下報告此類融資機制下的任何未清餘額。Th這裏在哪裏 不借款 o截至2023年7月1日或2022年12月31日，透支額度下的未償還款項。

我們的融資租賃在上表的 “其他融資” 下報告（請參閲 注意事項 7).

注意 12- 每股收益和股東權益

每股收益

計算基本和攤薄後每股收益（“EPS”）時使用的分子和分母的對賬如下（以百萬計）：
 三個月已結束六個月已結束
 2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
分子：
來自持續經營業務的收入（虧損）$8.9 $(64.9)$7.8 $(66.2)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款(0.5)(0.2)(2.4)(1.4)
淨收益（虧損）$8.4 $(65.1)$5.4 $(67.6)
分母：
基本每股收益的加權平均已發行股數135.3 134.6 135.1 134.3 
基於股份的獎勵的稀釋效應1.3 — 1.4 — 
攤薄後每股收益的加權平均已發行股數 (1)
136.6 134.6 136.5 134.3 
(1) 在持續經營業務淨虧損期間，攤薄後的股份等於基本股份。

股東權益

2018 年 10 月，我們的董事會最多授權 $1.0數十億股股票回購，沒有到期日，但須經董事會批准每項特定股票回購計劃（“2018年授權”）下可能回購的定價參數和金額。我們做到了 不t 在截至2023年7月1日或2022年7月2日的三個月和六個月內回購任何股票。

注意 13- 累計其他綜合收益（虧損）

扣除税款後，我們的AOCI餘額變化如下（單位：百萬）：
衍生金融工具的公允價值，扣除税款外幣折算調整離職後計劃調整，扣除税款AOCI 總數
截至2022年12月31日的餘額$24.5 $(58.6)$7.1 $(27.0)
重新分類之前的 OCI21.8 36.3 (1.1)57.0 
從 AOCI 中重新分類的金額(10.1)— — (10.1)
其他綜合收益（虧損）$11.7 $36.3 $(1.1)$46.9 
截至 2023 年 7 月 1 日的餘額$36.2 $(22.3)$6.0 $19.9 
23
Perrigo 公司 plc-第 1 項
注意事項 13

有關從 AOCI 重新分類的金額所產生影響的更多詳情，請參閲 注意事項 10.

注意 14- 重組費用

我們會定期採取行動減少宂餘開支並提高運營效率。重組活動包括遣散費、租賃退出費用和相關的諮詢費。 以下內容反映了我們的重組活動（單位：百萬）：
三個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日
供應鏈重塑HRA 製藥整合其他舉措總計總計
期初餘額$0.4 $11.8 $3.4 $15.6 $8.2 
額外費用1.4 1.2 4.1 6.7 9.5 
付款(1.8)(3.5)(4.0)(9.3)(3.9)
非現金調整— 0.1 0.3 0.4 (0.3)
期末餘額$— $9.6 $3.8 $13.4 $13.5 

六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日
供應鏈重塑HRA 製藥整合其他舉措總計總計
期初餘額$2.2 $13.3 $4.3 $19.8 $6.9 
額外費用3.9 2.1 4.2 10.213.1
付款(6.1)(6.1)(5.1)(17.3)(6.0)
非現金調整— 0.3 0.4 0.7(0.5)
期末餘額$— $9.6 $3.8 $13.4 $13.5 

在截至2023年7月1日和2022年7月2日的三個月和六個月中，產生的費用主要與我們在2022年啟動的多年供應鏈重組計劃計劃中採取的行動有關，以及與員工離職、連續性和其他福利相關成本相關的HRA Pharma整合活動。我們已經花了 $14.7迄今為止，與HRA Pharma整合相關的累計重組費用為百萬美元。我們預計，HRA Pharma的大部分重組費用將在2023年底之前產生。

在截至2023年7月1日的三個月和六個月中記錄的金額中，$4.6百萬和美元6.7百萬美元與我們的CSCI板塊有關，這主要是由於供應鏈重組和HRA Pharma整合計劃，以及 $1.1百萬和美元2.4百萬美元與我們的CSCA細分市場有關，這也主要歸功於供應鏈重組計劃。在截至2022年7月2日的三個月和六個月中，記錄的金額與我們的未分配細分市場有關，主要是由於供應鏈重組。

在本報告所述期間，沒有其他重大重組計劃。所有費用均記錄在簡明合併運營報表的重組費用中。剩下的 $13.4百萬員工遣散費和諮詢費的負債預計將在明年內大部分支付。

註釋 15- 所得税

有效税率如下：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
60.5 %40.1 %70.8 %45.4 %

截至2023年7月1日的三個月和六個月中，與截至2022年7月2日的三個月和六個月的税前虧損的有效税率相比，税前收入的有效税率有所提高，這主要是由於審計結算髮生在截至2023年7月1日的三個月中。這些時期的有效税率不同於
24
Perrigo 公司 plc-第 1 項
註釋 15

12.5％的法定所得税税率主要是由於不可扣除的費用以及這些時期審計結算的影響。

代表成員國聯盟的經濟合作與發展組織（“經合組織”）建議修改許多長期存在的税收原則。變化包括徵收15％的全球最低公司税，以及引入新的申報義務。我們開展業務的許多國家正在採用和實施這些變革。具體而言，2022年12月，歐盟通過了歐盟委員會發布的一項指令，要求歐盟成員國在2024年1月1日之前部分實施經合組織的全球最低税收規則，並在2025年1月1日之前全面實施經合組織的全球最低税收規則。任何此類全球最低税預計都將是期間成本，因此，我們將繼續評估其對未來時期的潛在全球影響。

美國國税局對美國子公司Perrigo公司的審計

我們的美國子公司（“Perrigo U.S.”）Perrigo Company在美國參與了一系列税收糾紛，主要涉及轉讓定價調整，包括與在美國購買、分銷和銷售商店品牌的非處方藥產品（包括仿製胃灼熱藥物奧美拉唑）相關的收入。2014年8月27日，我們收到了美國國税局（“IRS”）關於截至2009年6月27日和2010年6月26日的財政納税年度（分別為 “2009納税年度” 和 “2010納税年度”）的法定缺陷通知。2017年4月20日，我們收到了美國國税局關於截至2011年6月25日和2012年6月30日的年度（分別為 “2011納税年度” 和 “2012納税年度”）的法定虧損通知。具體而言，這兩份法定通知都提議調整奧美拉唑在美國銷售利潤的離岸申報，這是由於向以色列子公司轉讓奧美拉唑分銷合同而產生的。除了適用於所有人的轉讓定價調整外 四納税年度，2011和2012納税年度的法定缺陷通知包括要求資本化和攤銷某些法律費用的調整，這些費用是在支付或抵禦與帶有第四段認證的ANDA相關的某些專利侵權訴訟時扣除的。

我們不同意美國國税局在兩份缺陷通知中提出的審計調整。我們支付了法定通知中規定的税款、利息和罰款的評估金額，並於2015年6月11日及時提出了2009和2010納税年度的退款申請，並於2017年6月7日及時提交了2011年和2012納税年度的退款申請。2017 年 8 月 15 日，在此類退款申請被駁回後，我們及時向美國密歇根西區地方法院提起訴訟，要求退還税款、利息和罰款27.52009 納税年度的百萬美元41.82010 納税年度的百萬美元40.12011 納税年度為百萬美元，美元24.72012 納税年度的百萬美元，總額為 $134.1百萬，加上自付款之日起的法定多付利息。在截至2015年3月28日的三個月中，2009和2010納税年度投訴中要求的金額在截至2015年3月28日的三個月內作為其他非流動資產的遞延費用記錄在資產負債表上的其他非流動資產中，2011年和2012納税年度的投訴中要求的金額在截至2017年7月1日的三個月內作為遞延費用記錄在資產負債表上的其他非流動資產中。

2021年5月25日至2021年6月7日，美國密歇根西區地方法院就退款案進行了替補審判。我們希望在本次訴訟中獲得的累計遞延費用總額約為 $111.6百萬，這反映了承認 Perrigo U.S. 本應獲得 a 的影響 5.24所有奧美拉唑銷售額的特許權使用費百分比。該優惠先前已支付，是上述退款索賠的主題。上述法定缺陷通知中概述的問題本質上仍然存在，就奧美拉唑問題而言，只要出售非處方藥物，美國國税局很可能會延續其中規定的調整，就ANDA問題而言，對於2012年後所有引發專利侵權訴訟的第四段申請。審後簡報已於2021年9月24日完成，該案現已全部提交法院裁決。2021 年 4 月 30 日，我們在密歇根州西區的退款案中提交了新授權通知，提醒法院注意美國税務法院的裁決 Mylan 訴 Comm'r該裁決在與我們在法庭上審理的幾乎相同的ANDA問題上作出了有利於納税人的裁決。2022年1月28日，美國國税局向美國第三巡迴上訴法院提交了上訴通知書，對美國税務法院的裁決提出上訴 Mylan 訴 Comm'r2022年完成了對上訴法院的簡報，2023年1月12日在第三巡迴法院進行了口頭辯論，2023年7月27日，第三巡迴法院維持了税務法院的裁決。2023 年 8 月 1 日，我們在密歇根州西區的退款案中提交了新授權通知，提醒法院注意第三巡迴法院的裁決 Mylan 訴 Comm'r在我們提交法庭的幾乎相同的ANDA問題上，該裁決對納税人有利。2022年8月22日，雙方就退款案提交了新的授權通知，提醒法院注意美國聯邦索賠法院的裁決 Actavis 實驗室訴美國案這也作出了有利於納税人的裁決
25
Perrigo 公司 plc-第 1 項
註釋 15

安達問題。2022年12月，政府就Actavis Laboratories的裁決向美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴，上訴法院的簡報仍在進行中。

2021年1月13日，美國國税局發佈了一封為期30天的信函和税務代理人報告（“RAR”），內容涉及其對截至2013年6月29日、2014年6月28日和2015年6月27日的財政納税年度的審計。這封為期30天的信函除其他修改外，還提議調整與奧美拉唑總額為美元的分配相關的轉讓定價141.6百萬美元和與ANDA相關的調整總額21.9百萬。這封為期30天的信函還列出了下兩段所述的調整。我們及時對為期30天的信函提出了抗議，要求進行這些額外調整，但指出，由於上述退款訴訟懸而未決，美國國税局上訴不會考慮奧美拉唑或ANDA事項的案情。我們認為，在這兩個結轉問題上，我們應該根據案情獲勝，並保留了應付的税款和利息 5.24截至2018年12月31日的納税年度中，奧美拉唑被視為特許權使用費的百分比。從截至2019年12月31日的納税年度開始，我們開始報告與之相稱的收入 5.24% 視為特許權使用費。我們沒有為上述與 ANDA 相關的問題保留意見。儘管我們認為我們應該根據本案的是非曲直獲勝，但結果仍不確定。如果我們在奧美拉唑問題上的訴訟立場得不到維持，那麼2009-2012納税年度的結果可能從減少退款金額到拒絕任何退款不等。此外，我們預計，退款訴訟的結果可能會有效地約束未來的納税年度。在這種情況下，對奧美拉唑問題的不利裁決可能會對後續時期產生重大影響，額外的納税義務在美元範圍內24.0百萬到美元112.0百萬，不包括利息和任何適用的罰款。

2013-2015 納税年度的 30 天信函還提議減少 Perrigo U.S.”s 2014 納税年度和 2015 納税年度的可扣除利息支出按美元計算7.5它欠Perrigo Company plc的某些公司間債務為數十億美元。這些債務與2013年的Elan合併交易有關。2020年5月7日，美國國税局發佈了擬議調整通知（“NOPA”），將用於美國聯邦税收目的的債務利率上限為 130.0適用聯邦税率 (“AFR”) 的百分比（混合税率降低為 4.0每年百分比），理由是貸款不是在正常交易的基礎上談判的。2020 年 5 月 7 日的 NOPA 提議將利息支出總額減少約美元414.72014 年和 2015 納税年度的百萬美元。2021 年 1 月 13 日，我們收到了 RAR 以及為期 30 天的信函，要求我們提交書面抗議以請求國税局的上訴考慮。抗議於2021年2月26日及時向美國國税局提出。2022年1月20日，美國國税局以反駁回應了我們的抗議，其中它修改了在這個利率問題上的立場，重申隱含的父母撫養費考慮是確定正常利率所必需的，並擬議的修訂利率高於其提議的利率 130.0AFR 斷言的百分比。美國國税局的反駁提出的混合利率是 4.36%，比RAR的混合利率有所增加 2.57% 但低於規定的貸款混合利率 6.8%。美國國税局於2023年3月7日至2023年3月9日就利率問題舉行了上訴會議。2023 年 5 月 5 日，我們與美國國税局上訴部敲定了一項協議，最終解決了 2020 年 5 月 7 日的 NOPA 美元153.42013-2015納税年度的利息支出總額減少了百萬美元。這意味着混合利率為 5.44%。此外，根據與美國國税局上訴局達成的上述協議，我們將對截至2018年的所有剩餘納税年度進行類似的調整。在與奧美拉唑收入確認和某些ANDA法律費用可扣除性有關的懸而未決的爭議得到完全解決之前，與和解協議有關的納税已暫停。在2023財年的第二季度，我們調整了先前設立的與此事相關的儲備金，以反映商定的利率降低。

2021 年 12 月 2 日，美國國税局開始對我們截至2015年12月31日至2019年12月31日的納税年度的聯邦所得税申報表進行審計。

美國國税局對美國子公司 Athena Neurosciences, Inc. 的審計

2019年4月26日，我們收到了美國國税局關於美國國税局對Athena Neurosciences, LLC（“雅典娜”）截至2011年12月31日、2012年12月31日和2013年12月31日止年度的審計相關的轉讓定價立場的修訂後的NOPA。2019年4月26日的NOPA延續了美國國税局在2017年NOPA草案中的理論，即當Elan在1996年收購雅典娜後接管雅典娜的未來研發資金時，Elan本應為在包括多發性硬化症藥物Tysabri在內的各種開發產品中利用雅典娜知識產權的權利支付更高的特許權使用費，而不是基於Elan外部税收準備的轉讓定價文件的税率顧問們。2019 年 4 月 26 日 NOPA 提議支付 $843.0百萬，這是根據使用以下方法將特許權使用費收入歸算給雅典娜的額外税款 24.7國税局得出的特許權使用費率百分比和 a 40.0% 與準確度相關的罰款。該金額不包括抵消税收屬性的考慮以及可能徵收的任何潛在利息。我們強烈不同意美國國税局的立場。2016年12月22日，我們還收到了這些年的NOPA，否認雅典娜的母公司Elan Pharmicals, Inc.（“EPI”）在2011年因EPI在美國的員工非法銷售Zonegran而產生的和解費用可扣除，這些費用是在根據美國虛假索賠法提起的Qui Tam訴訟中提出的。我們強烈地
26
Perrigo 公司 plc-第 1 項
註釋 15

也不同意美國國税局在這個問題上的立場。由於我們認為，在上訴中就這些問題做出任何讓步都將違揹我們對這些問題的評估，也為了避免在美國和愛爾蘭對相同收入進行雙重徵税，因此我們根據《美愛所得税條約》的共同協議程序（“MAP”）尋求補救措施，以緩解雙重徵税。2020年4月21日和23日，我們就Tysabri特許權使用費問題向美國國税局和愛爾蘭税務局提交了主管當局援助請求，這些MAP申請被接受。2020年10月20日，我們修改了主管當局的援助請求，將Zonegran問題包括在內，這些補充請求也被接受。2023 年 4 月 24 日，我們收到了美國國税局的來信，通知我們，美國主管當局已同意完全撤回與 Tysabri 特許權使用費問題相關的收入和罰款調整，並認為該案已結案。2023年4月24日的信結束了主管當局處理Tysabri特許權使用費問題的程序，無需主管當局之間的談判，並構成了美國國税局在2019年4月26日NOPA中提出的所有調整的全面和最終解決方案。在2023財年的第二季度，我們在同一審計期內調整了先前與該事項和其他事項相關的儲備金。在MAP案中，Zonegran扣除問題仍懸而未決，美國和愛爾蘭主管當局正在考慮中。

儘管我們認為我們的税收估算是合理的，而且我們根據所有適用的税法準備納税申報，但任何税務審計和任何相關訴訟的最終決定都可能與我們的估計或我們的歷史所得税條款和應計額存在重大差異。審計或訴訟的結果可能會對做出該決定的期間的經營業績和/或現金流產生重大影響。此外，未來期間的收益可能會受到訴訟費用、和解、罰款和/或利息評估的不利影響。
    
根據税務審查、司法或行政訴訟、事實或法律變更、特定司法管轄區訴訟時效到期或其他税務狀況的決議或變化（其中一項或多項可能在未來十二個月內發生）的最終決議，在先前提交的納税申報表上採取的某些税收狀況的未確認税收優惠可能與截至2023年7月1日記錄的税收優惠發生重大變化。但是，我們無法估計這些事件在未來十二個月內將如何影響我們未被確認的税收優惠的合理範圍。
    
註釋 16- 突發事件

鑑於預測各種法律訴訟結果的固有困難，我們無法確定下述問題的最終解決方案。當可能發生與索賠相關的損失並且可以合理估算金額時，我們會為訴訟和監管事務設立儲備金。解決法律事項的實際費用可能大大高於或低於為這些事項預留的金額。對於截至2023年7月1日損失的可能性或程度不太可能或無法合理估計的事項，我們尚未記錄損失準備金。如果確定其中某些事項對我們不利，可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們目前認為，我們對這些訴訟中的索賠有有效的辯護，無論我們是否有損失準備金，我們都打算為這些訴訟進行有力的辯護。除下文披露的內容外，我們預計我們目前面臨的訴訟事項的結果，無論是個人還是總體，都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

與公司前Rx業務相關的定價訴訟

從2016年開始，該公司與其他製造商一起被指定為美國和加拿大的訴訟的被告，這些訴訟通常指控該公司以前的處方藥業務銷售仿製藥存在反競爭行為。這些投訴——由假定的直接購買者、最終付款人和 間接經銷商以及個人直接和間接購買者以及某些城市和縣——指控他們串謀修復、維持、穩定和/或提高各種仿製藥的價格，操縱競標，分配市場或客户，這違反了聯邦和州的反壟斷和消費者保護法。儘管大多數投訴都涉及涉嫌的單一藥物陰謀，但這三個假定的類別都提出了壓倒一切的陰謀投訴，指控Perrigo和其他製造商（以及一些個人）參與了 “總體陰謀”，涉及分配客户、操縱出價以及提高、維持和固定各種產品的價格。 本段所述的絕大多數訴訟已合併到通用定價多地區訴訟（“MDL”）MDL No.2724（美國賓夕法尼亞東區地方法院）中。

27
Perrigo 公司 plc-第 1 項
註釋 16

儘管法院已下令，指控涉及氯倍他索的 “單一藥物” 陰謀的集體訴訟將比MDL No.2724中的其他案件更快地進行（作為領頭羊），但這些集體在2023年5月自願駁回了對Perrigo提出的與涉及氯倍他索的 “單一藥物” 陰謀有關的索賠。法院還下令，州檢察長的申訴（如下所述）將作為領頭羊案件審理。領頭羊案件正在調查中，必須根據法院設定的時間表，在2023年10月2日之前完成，即決判決的動議將於2024年6月28日到期。尚未確定任何領頭羊案件或MDL中任何其他案件的審判日期。

州檢察長投訴

2020年6月10日，康涅狄格州總檢察長辦公室代表康涅狄格州提起訴訟， 50其他州和地區反對佩裏戈， 35仿製藥製造商和某些個人（包括 二前 Perrigo 員工），指控存在分配客户和/或修復、提高或穩定價格的總體陰謀 八十產品。該案被列為按照上述加急時間表指定的 “領頭羊案例”。與MDL中的其他案件一樣，該案的審判日期尚未確定。

加拿大集體訴訟投訴

2020年6月，終止付款人在加拿大安大略省對Perrigo提起集體訴訟 29製造商指控存在分配客户和/或修復、提高或穩定數十種產品的價格的總體陰謀，其中大多數產品既不是由Perrigo以前的Rx業務製造也不是銷售的。據稱涉及Perrigo的產品陰謀側重於與參與其他命名Perrigo的MDL投訴相同的產品：氯倍他索、地索奈德、Econazole和制黴菌素。2020年12月，原告修改了申訴，根據2020年6月的州檢察長申訴，增加了其他索賠。

醫院投訴

2023 年 6 月 30 日，一羣 150醫院對 Perrigo 提出了申訴， 35製造商指控串謀修復、提高或穩定價格 228產品。Perrigo以前的Rx業務生產並銷售了其中的30種產品。據稱涉及Perrigo的大多數產品陰謀都集中在與名為Perrigo的其他MDL投訴中涉及的產品相同的產品上。

在現階段，我們無法合理估計與上述索賠相關的責任的結果（如果有）。我們打算為每起訴訟進行有力的辯護。
    
證券訴訟
 
在美國（與2015-2017年發生的事件相關的案例）

從2016年5月開始，美國新澤西特區地方法院對公司和我們的前首席執行官約瑟夫·帕帕提起了所謂的集體訴訟（Roofers Pension Fund 訴 Papa 等人）聲稱代表2015年4月21日至2016年5月11日（含當日）期間的一類股東。最初的投訴指控我們和這位前高管在2015年4月21日至2015年11月13日期間為抵禦邁蘭主動提出的收購要約而採取的行動違反了聯邦證券法。原告還聲稱，被告對所謂集體訴訟期內涉嫌的業務發展（包括與收購歐米茄有關的整合問題）的披露不足。

該行動申訴是2017年6月21日提出的第一份經修正的申訴，被列為被告我們和 11Perrigo 的現任或前任董事和高級管理人員（女士朱迪·布朗、勞裏·布拉斯、傑卡琳·福斯、艾倫·霍芬以及喬·帕帕先生、馬克·庫克先生、加里·科恩先生、邁克爾·詹德諾亞先生、傑拉爾德·昆克爾先生、赫爾曼·莫里斯先生和多納爾·奧康納先生）。修正後的投訴指控我們和前董事和高管為抵禦邁蘭在2015年4月21日至2015年11月13日期間主動提出的收購要約而採取的行動違反了聯邦證券法，以及據稱在整個集體訴訟期內（2015年4月至2017年5月）與收購歐米茄有關的業務發展披露不足，包括所謂的與收購歐米茄有關的整合問題，指控公司的有機增長報告不正確在歐米茄，聲稱存在以下方面的定價活動 六仿製處方藥，並指控其核算不當 Tysabri®版税直播。2017年，被告提出了駁回動議，但遭到原告的反對。2018年7月27日，法院發佈了意見和命令，批准了被告的動議
28
Perrigo 公司 plc-第 1 項
註釋 16

部分駁回，部分駁回動議。法院毫無偏見地駁回了被告勞裏·布拉斯、傑卡琳·福斯、艾倫·霍芬、加里·科恩、邁克爾·詹德諾亞、傑拉爾德·昆克爾、赫爾曼·莫里斯、多納爾·奧康納和馬克·庫克。法院還毫無偏見地駁回了由以下原因提出的索賠 Tysabri®上文所述的會計問題以及指稱上述有機增長披露不正確的索賠.沒有被解僱的被告是公司、喬·帕帕和朱迪·布朗。未被駁回的索賠（如上所述）涉及收購歐米茄的整合問題、對邁蘭要約的辯護以及涉嫌對六種仿製處方藥的定價活動。仍在審理此案的被告（我們、爸爸先生和布朗女士）已提交答覆，否認承擔責任。

2019年11月14日，法院批准了首席原告的動議並進行了認證 三該案的類別：(i) 所有在2015年4月21日至2017年5月2日（含2017年5月2日）期間在美國交易所購買股票並因此受到損害的人；（ii）所有在2015年4月21日至2017年5月2日（含2017年5月2日）期間在特拉維夫交易所購買股票並因此受損的人；以及（iii）所有截至2015年11月12日持有股票並在2015年11月13日上午8點之前持有此類股票的人（無論是否持有此類股票）一個人為了迴應邁蘭的要約而投標股票（“要約類別”）。原告的律師已向被指控的班級發出了通知。

雙方從 2018 年到 2020 年進行了發現。發現結束後，被告提出了即決判決和將原告專家排除在外的動議，這些動議聽取了充分的通報。然後，該案被重新分配給新的聯邦法官，該法官於2022年4月聽取了關於這些動議的口頭辯論。2023年7月，法院將該案重新分配給另一位聯邦法官。這些動議尚待審理。我們打算大力為訴訟辯護。

除了集體訴訟外，還對我們提起了以下選擇退出訴訟，在某些情況下，還針對爸爸先生和布朗女士。我們打算大力為這些訴訟辯護。這些訴訟包含與集體訴訟中的部分或全部事實指控和索賠相似的事實指控和主張：
案例提交日期
Carmignac Gestion，S.A. 訴 Perrigo Company plc 等11/1/2017
First Manhattan Co. 訴 Perrigo Company plc 等人2018 年 2 月 16 日；2018 年 4 月 20 日修訂
Nationwide Mutual Funds 等人訴 Perrigo Company plc 等10/29/2018
Schwab Capital Trust 等人訴 Perrigo Company plc 等1/31/2019
Aberdeen Canada Funds — 全球股票基金等人訴 Perrigo Company plc 等2/22/2019
Principal Funds, Inc. 等人訴 Perrigo Company plc 等3/5/2020
科威特投資管理局等人訴Perrigo Company plc等人3/31/2020
Mason Capital L.P. 等人訴 Perrigo Company plc 等1/26/2018
Pentwater Equity Opportunitions Master Fund Ltd. 等人訴 Perrigo Company plc 等1/26/2018
WCM 替代方案：Event-Drive Fund 等人訴 Perrigo Co.，plc 等11/15/2018
Hudson Bay Master Fund Ltd.，等人訴 Perrigo Co.，plc 等11/15/2018
Discovery Global Citizens Master Fund, Ltd. 等人訴 Perrigo Co. plc 等12/18/2019
York Capital Management，L.P. 等人訴 Perrigo Co. plc 等12/20/2019
伯靈頓貸款管理 DAC 訴 Perrigo Co. plc 等人2/12/2020
大學退休金計劃有限公司訴 Perrigo Co. plc 等3/2/2020
Harel Insurance Company, Ltd. 等人訴 Perrigo Company plc 等2/13/2018
TIAA-CREF Investment Management, LLC. 等人訴 Perrigo Company plc 等4/20/2018
Sculptor Master Fund（f/k/a OZ Master Fund, Ltd.）等人訴 Perrigo Company plc 等2/6/2019
貝萊德全球分配基金公司等人訴 Perrigo Co. plc 等4/21/2020
Starboard Value and Opportunity C LP 等人訴 Perrigo Company plc 等2/25/2021

2020年6月，三家Highfields Capital實體向馬薩諸塞州法院提起訴訟，其事實指控通常與經修正的申訴中的事實指控相似 屋頂工養老基金上面描述的情況，唯一的不同是 海菲爾茲原告沒有包括有關仿製藥處方藥涉嫌串通定價的指控，以及根據馬薩諸塞州不公平商業指控的馬薩諸塞州法律索賠
29
Perrigo 公司 plc-第 1 項
註釋 16

方法法（第93A章）和馬薩諸塞州普通法指控侵權干涉潛在的經濟優勢、普通法欺詐、疏忽虛假陳述和不當致富。2021年12月，馬薩諸塞州法院批准了被告的部分駁回動議，部分駁回了該動議。被告於2022年1月提交了答覆，否認承擔責任。本案的發現階段正在進行中（包括與一些事實指控有關的發現，這些指控不是新澤西州聯邦法院訴訟中發現的一部分）。法院舉行了發現會議，批准了事實發現截止日期至2023年5月，以及之後完成專家發現的最後期限。隨後，法院於2023年3月再次舉行會議，並修改了時間表，事實調查將於2023年10月結束，專家發現於2024年5月結束。我們打算大力為訴訟辯護。

在以色列（與2015-2017年發生的事件有關的案件）

2017年6月28日，一名原告向特拉維夫地方法院提起訴訟，其標題是 以色列電氣公司員工教育Fund 訴 Perrigo Company plc 等人首席原告旨在代表2015年4月24日至2017年5月3日期間在特拉維夫交易所購買Perrigo股票的一類股東，以及對在邁蘭要約最後一天（2015年11月13日）擁有股票的股東的索賠。投訴將公司、安永會計師事務所（公司的審計師）和 11Perrigo 的現任或前任董事和高級管理人員（女士朱迪·布朗、勞裏·布拉斯、傑卡琳·福斯、艾倫·霍芬以及喬·帕帕先生、馬克·庫克先生、加里·科恩先生、邁克爾·詹德諾亞先生、傑拉爾德·昆克爾先生、赫爾曼·莫里斯先生和多納爾·奧康納先生）。該投訴指控違反了類似於《美國證券交易法》第 10 (b) 條（以及第 10b-5 條）和第 14 (e) 條的以色列證券法對所有被告的違規行為，以及第 20 (a) 控制人對所有被告的責任 11個人, 或者, 根據其他以色列證券法.總的來説，以色列的指控類似於以色列的事實指控 屋頂工養老基金如上所述，美國的案例。原告表示初步的集體損害賠償估計為 2.7十億新謝克爾（大約 $760.0百萬美元兑1新謝克爾 = 0.28美分）。在另一個之後 二在以色列提起的案件被自願駁回，本案的原告同意在結果出來之前暫停審理此案 屋頂工養老基金美國案例（如上所述）。以色列法院批准了中止訴訟，該案現已暫緩審理。我們打算大力為訴訟辯護。

在以色列（與愛爾蘭税務事件有關的案例）

2018年12月31日，一位股東在特拉維夫地方法院對公司、我們的前首席執行官默裏·凱斯勒和我們的前首席財務官羅納德·温諾維茨基提起訴訟（Baton 訴 Perrigo Company plc 等人）。該案是在以色列提起的證券集體訴訟，其事實指控與紐約聯邦法院的證券集體訴訟（針對在美國交易所購買的人）中提出的指控類似，在該案中，和解協議於2022年2月獲得最終批准。Baron案稱，通過特拉維夫證券交易所購買證券並遭受損害的人可以根據以色列證券法提出索賠，該法將遵循美國《證券交易法》第10（b）和20（a）條的責任原則。原告沒有提供集體損害賠償的估算值。自2019年以來，法院批准了Perrigo提出的幾項請求，要求在紐約聯邦法院的訴訟解決之前暫停訴訟。2022年，該案被重新分配給新任命的法官。在紐約聯邦法院解決美國案件後，Perrigo的律師向以色列法院通報了美國案件的最終批准情況。然後，雙方在試圖進行調解時尋求進一步暫停審理此案，法院批准了調解。2023年4月，雙方向法院報告説，調解已就和解達成初步協議；法院設定了雙方提交和解文件的最後期限，該期限後來延長至2023年8月17日。

其他事項

滑石粉

該公司與其他製造商一起在各州法院的產品責任訴訟中被點名，指控使用含有滑石粉的身體粉末產品會因石棉的存在而導致間皮瘤和肺癌。除一起案例外，其他所有案例都涉及該公司自1999年以來一直沒有生產的傳統滑石粉產品。其中一項懸而未決的行動涉及一種含有滑石粉作為賦形劑的當前處方產品。截至2023年7月18日，該公司目前的名稱為 92個人訴訟，尋求補償性和懲罰性賠償，並已接受零售商對部分辯護費用和責任的投標 一其他事項。該公司有多項辯護，並打算積極為這些訴訟辯護。這些訴訟的審判目前定於2023年、2024年和2025年進行，最早的審判日期為2023年9月。

30
Perrigo 公司 plc-第 1 項
註釋 16

雷尼替丁

在全球監管機構宣佈雷尼替丁可能含有已知的環境污染物N-亞硝基二甲胺（“NDMA”）之後，該公司立即開始測試其外部來源的雷尼替丁原料藥和雷尼替丁類產品。2019年10月8日，公司根據初步業績停止了該產品的發貨，2019年10月23日，公司決定自願撤出零售市場。

2020 年 2 月，由此產生的訴訟涉及 Zantac®和其他雷尼替丁產品被轉移到多地區訴訟中，用於協調審前程序（In re Zantac®/雷尼替丁產品責任訴訟（MDL No.2924）在美國佛羅裏達州南區地方法院審理。在公司成功採取行動駁回MDL中的第一批主投訴之後，它現在包括 三: 1) 經修訂的主人身傷害投訴；2) 合併修正後的消費者經濟損失集體訴訟投訴；3) 合併醫療監測集體訴訟投訴。全部 三為公司命名。原告提出上訴 一原始主投訴、第三方付款人投訴以及 二個人原告以有限的理由對其個人人身傷害索賠提出上訴。上訴中沒有提及該公司的名字。

2021年6月30日，法院有偏見地駁回了針對零售和分銷商被告的所有索賠，從而減少了公司與可能的賠償相關的風險和責任。2021年7月8日，法院以偏見駁回了對公司的所有索賠。已就這些解僱令向美國第十一巡迴上訴法院提起上訴，還有幾項與MDL訴訟中提出的理論有關的州級索賠。公司將繼續為每起訴訟進行有力的辯護。2022年12月，法院批准了被告道伯特的全部動議，認定沒有科學因果關係，反過來又批准了有偏見地駁回訴訟的即決判決。法院後來裁定，對零售和分銷商被告以及普通被告適用相同的標準是適當的，因此法院裁定，其道伯特裁決也同樣適用於這些被告。對這些命令的上訴已向第十一巡迴法院提出。

由於上述多次解僱的性質而導致的MDL除外，截至2023年7月18日，該公司已被命名為 108人身傷害訴訟，主要在加利福尼亞州、伊利諾伊州和賓夕法尼亞州的州法院提起訴訟。在這些與民族品牌製造商提起的訴訟中，該公司被點名 Zantac®以及雷尼替丁產品的其他製造商，以及分銷商、重新包裝商和/或零售商。原告尋求補償性和懲罰性賠償，在某些情況下，還會根據州消費者保護法尋求適用的補救措施。該公司認為，根據大量的科學證據和聯邦搶佔原則，它對此類主張有強有力的辯護。如上所述，該公司在MDL中贏得了多項駁回動議，以及加利福尼亞州和馬裏蘭州的其他州法院訴訟。該公司還被解除在俄亥俄州、紐約州和新澤西州的其他州法院訴訟。

該公司還在新墨西哥州總檢察長根據以下理論提起的申訴中被點名：違反新墨西哥州公共騷擾法規，即NMSA 30-8-1至-14；普通法滋擾；以及疏忽和重大過失。在本次與民族品牌製造商提起的訴訟中，該公司被點名 Zantac®以及雷尼替丁產品的其他製造商和/或零售商。訴訟中點名的品牌製造商也面臨根據該州的《不公平行為和虛假廣告法》提出的索賠。該公司提出動議，要求駁回訴訟。新墨西哥州地方法院駁回了公司的解僱動議，訴訟仍在繼續。公司將繼續為該訴訟進行有力辯護。

公司的一些零售商客户正在就與這些案件有關的部分辯護費用和責任向公司尋求賠償。

對乙酰氨基酚

2022年10月，多地區訴訟司法小組（“MDL”）合併了向各聯邦法院提起的多項懸而未決的訴訟，指控產前接觸對乙酰氨基酚與自閉症譜系障礙（“ASD”）和注意力缺陷/多動障礙（“注意力缺陷多動障礙”）的發展有關。MDL 的樣式為 回覆：對乙酰氨基酚 — ASD/ADHD 產品責任訴訟(MDL No.3043), 目前正在紐約南區美國地區法院待審.MDL的原告對強生消費者公司（“JJCI”）和多家連鎖零售商提出了索賠，指控原告母親在懷孕期間服用對乙酰氨基酚產品，原告子女因產前接觸這些對乙酰氨基酚產品而患上自閉症障礙和/或注意力缺陷多動障礙。目前，MDL的訴訟還處於初期階段。目前，它不是
31
Perrigo 公司 plc-第 1 項
註釋 16

可以可靠地評估這些案件的結果或未來對公司的任何潛在財務影響。截至2023年7月20日，在向MDL提起的任何投訴中，該公司尚未被指定為被告。預計公司的一些零售商客户可能會就與這些案件有關的部分辯護費用和潛在責任向公司尋求賠償。

意外開支應計額

根據本説明中討論的事項，公司已確定了訴訟突發事件的應計損失，在這種情況下，我們認為可能出現損失，並且可以合理估計損失金額。但是，鑑於這些事項處於訴訟過程的不同階段，而且每個案件都存在訴訟固有的不確定性，因此我們無法對這些事項的最大可能損失或損失範圍做出合理的估計。截至2023年7月1日，其他應計負債中反映在資產負債表上的訴訟意外開支的應計損失為美元67.6百萬。公司還記錄了反映在資產負債表上的預付費用和其他流動資產中的保險追回應收賬款，金額為美元35.2百萬美元與這些訴訟突發事件有關，因為根據迄今為止與保險公司的溝通，該公司認為這筆款項是可以收回的；但是，公司可能會侵蝕這筆應收保險費，因為它會產生與辯護相關的辯護費用。根據管理層目前掌握的信息，公司管理層認為，這些意外開支應計費用是合理和充分的；但是，無法保證與這些意外開支有關的最終成本不會超過目前的估計，也無法保證與這些意外開支有關的所有最終費用都將由保險承擔。（請參閲”保險範圍訴訟，” 見下文。）此外，我們還有其他未決訴訟事項，我們尚未記錄任何應計費用，因為根據目前可用的信息，我們對這些事項的潛在責任不太可能或無法合理估計。對於那些我們沒有記錄應計額但合理可能發生損失的事項，我們無法合理估計這些事項的最大可能損失或損失範圍，因為它們處於訴訟過程的不同階段，而且每個案件都存在訴訟固有的不確定性。

保險範圍訴訟

2021年5月，多份D&O保險單的保險公司在都柏林高等法院對公司以及公司的多位現任和前任董事和高級管理人員提起訴訟，要求就某些保險問題作出宣告性判決。這些保險問題包括聲稱分別從2015年12月和2016年12月開始的保單不必為新澤西特區或馬薩諸塞州法院就2015-2017年事件未決的上述證券訴訟提供保險。從2014年12月開始的保單目前為這些事項提供保障，訴訟不會影響現有的承保範圍。但是，如果原告勝訴，則可用於為此類訴訟辯護並支付任何判決或和解費用的保險總額將限於 一保單期。保險公司的訴訟還代表名義被告Perrigo Company plc訴Alford等人（先前在新澤西特區提起的衍生訴訟，於2020年8月被駁回）以及歐米茄仲裁程序中提出的反訴，對Krueger的承保範圍提出質疑。Perrigo於2021年11月1日作出迴應；Perrigo的迴應包括其立場，即從2015年12月至2016年12月開始的保單為潛在的訴訟事項提供保障，並尋求就此作出裁決。該案的發現階段發生在2022年。法院已為雙方在2023年提交陳述和2023年11月中旬的替補審判設定了時間表。我們打算大力為訴訟辯護。

32
Perrigo 公司 plc-第 2 項
注十七
註釋 17- 區段信息
    
下表顯示了按報告細分市場分列的部分財務指標（單位：百萬）：
總資產

2023年7月1日2022年12月31日
CSCA$5,134.3 $5,134.1 
CSCI5,830.4 5,883.2 
總計 $10,964.7 $11,017.3 

三個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日
網
銷售		營業收入（虧損）無形資產攤銷網
銷售		營業收入（虧損）無形資產攤銷
CSCA$750.8 $97.7 $14.7 $728.0 $86.3 $13.6 
CSCI442.4 8.8 54.7 393.7 1.5 48.8 
未分配— (49.7)— — (94.7)— 
持續經營業務合計 $1,193.1 $56.8 $69.3 $1,121.7 $(6.9)$62.4 

六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日
網
銷售		營業收入（虧損）無形資產攤銷網
銷售		營業收入（虧損）無形資產攤銷
CSCA$1,514.4 $181.0 $28.6 $1,438.0 $164.8 $26.0 
CSCI860.4 30.0 106.1 758.2 17.7 84.9 
未分配— (105.6)— — (167.7)— 
持續經營業務合計 $2,374.8 $105.4 $134.7 $2,196.2 $14.8 $110.9 

33
Perrigo 公司 plc-第 2 項
執行概述


第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下管理層的討論與分析（“MD&A”）旨在通過重點關注某些關鍵指標的逐年變化，讓讀者瞭解我們的財務狀況、經營業績和現金流。本MD&A是作為我們的簡明合併財務報表和隨附附註的補充提供的，應與我們的簡明合併財務報表和隨附附註一起閲讀 第一項包含在這份10-Q表格和我們截至2022年12月31日止年度的10-K表格（“2022年10-K表格”）中。這些歷史財務報表可能並不代表我們的未來業績。本次討論包含許多前瞻性陳述，所有這些陳述均基於我們目前的預期，可能會受到我們 2022 年表格 10-K 第 1A 項 “風險因素” 下提及的不確定性和風險的影響，以及 第二部分。第 1A 項這張表格的 10-Q.

Perrigo Company plc於2013年6月28日根據愛爾蘭法律註冊成立，並於2013年12月18日因收購Elan Corporation, plc（“Elan”）而成為密歇根州公司Perrigo Company的繼任註冊人。除非上下文另有要求，否則本文中使用的 “Perrigo”、“公司”、“我們”、“我們” 等術語以及類似代詞是指Perrigo Company plc、其子公司以及Perrigo Company plc及其子公司的所有前身。

行政概述

我們是非處方藥（“OTC”）健康和保健解決方案的領先提供商，這些解決方案旨在增強個人福祉，使消費者能夠主動預防或治療可以自我管理的疾病。我們的願景是 通過提供優質、負擔得起的自我保健產品，讓生活變得更美好，無論銷售到哪裏，消費者都信賴這些產品。我們的總部設在愛爾蘭，主要在北美和歐洲以及全球其他市場銷售我們的產品。

我們的核心能力旨在充分利用全球自我保健的巨大趨勢。我們將自我保健定義為不僅可以治療疾病或幫助個人在服用產品後感覺更好，還可以維持和增強他們的整體健康和保健。根據我們的願景，我們最近完成了為期三年的戰略，即通過在2021年剝離我們的Rx業務來重新配置我們的投資組合，並在2022年收購Héra SAS（“HRA Pharma”），將公司轉變為消費者自我保健領導者。此外，我們在 2021 年通過最終結算《愛爾蘭税務局修正評估通知》消除了重大不確定性。完成轉型後，我們已將戰略過渡到 '優化'商業和 '加速'有利可圖的增長。預計將採取多項舉措來推動這一戰略，包括通過收購和實施供應鏈重塑計劃實現顯著協同效應的計劃。此外，我們將繼續投資於其他舉措，包括創新、信息系統和工具以及我們的員工，以推動與消費包裝商品同行保持一致和可持續的業績。

我們的財政年度從 1 月 1 日開始，到 12 月 31 日結束。我們的季度會計期在最接近日曆季度末的星期六結束，第四季度於每年的12月31日結束。

我們的細分市場

我們的報告和運營部門反映了我們的首席運營決策者（即我們的首席執行官）做出運營決策、分配資源以及管理公司增長和盈利能力的方式。我們的報告和運營部門是：

•美洲消費者自我保健(“CSCA”) 包括我們在美國和加拿大的消費者自我保健業務。CSCA 之前曾將我們的拉丁美洲業務納入其中，直到 2022 年 3 月 9 日這些業務被出售。
•消費者自我保健國際（“CSCI”） 包括我們在美國和加拿大以外的消費者自我保健業務，主要在歐洲和澳大利亞。

我們之前有一個處方藥細分市場，包括我們在美國的仿製處方藥業務以及以色列的其他藥品和診斷業務，這些業務已被剝離。2021年，Rx細分市場被列為已終止業務，本報告中所有時期均以此方式列報。

34
Perrigo 公司 plc-第 2 項
執行概述


近期亮點

•2023 年 5 月 10 日，美國食品藥品監督管理局 (“FDA”) 非處方藥諮詢委員會 (“NDAC”) 和產科、生殖和泌尿外科藥物諮詢委員會一致以17票對0票，零票棄權，認為製作處方藥的好處 Opill®，一種僅含孕激素的每日口服避孕藥，可供非處方藥使用，風險大於風險。
•2023 年 5 月 16 日，我們宣佈，美國食品藥品管理局最終批准了 2 毫克和 4 毫克的尼古丁塗層薄荷潤喉糖。該產品將以零售商的商店品牌標籤銷售，可與之媲美 Nicorette®塗層冰薄荷潤喉糖。
•2023年6月8日，我們宣佈任命帕特里克·洛克伍德-泰勒為總裁、首席執行官兼董事會成員，自2023年6月30日起生效。
•2023 年 7 月 13 日，美國食品藥品管理局批准 Opill®適用於所有年齡段的非處方藥。 Opill® 是美國有史以來第一款非處方可用的避孕藥。

税務更新

2019年4月26日，我們收到了美國國税局提交的修訂後的擬議調整通知（“NOPA”），內容涉及與美國國税局對Athena Neurosciences, LLC（“Athena”）2013至2015財政納税年度的審計相關的轉讓定價狀況。2019年4月26日的NOPA延續了美國國税局在2017年NOPA草案中的理論，即當Elan在1996年收購雅典娜後接管雅典娜的未來研發資金時，Elan本應為在包括多發性硬化症藥物Tysabri在內的各種開發產品中利用雅典娜知識產權的權利支付更高的特許權使用費，而不是基於Elan外部税收準備的轉讓定價文件的税率顧問們。2019年4月26日的NOPA提議支付8.43億美元，這是根據美國國税局得出的24.7％特許權使用費率和40.0％的準確性相關罰款將特許權使用費收入歸入雅典娜的額外税款。2023 年 4 月 24 日，我們收到了美國國税局的一封信，內容涉及雅典娜提交的主管當局請求，該請求結束了由此類提交啟動的主管當局程序，無需主管當局進行談判，這是 2019 年 4 月 26 日 NOPA 的全面和最終決議。我們認為，先前有關Tysabri特許權使用費税收待遇的任何不確定性現已得到解決。在2023財年的第二季度，我們在同一審計期內調整了先前與該事項和其他事項相關的儲備金。請參閲 第 1 項。注意 15以獲取更多信息。

2021年1月13日，美國國税局發佈了一封為期30天的信函和税務代理人報告，內容涉及其對我們2013至2015財政納税年度的審計。這封為期 30 天的信除其他修改外，還提議減少 Perrigo U.S.”s 與 2013 年 Elan 合併交易相關的某些公司間債務的可扣除利息支出。2023年5月5日，我們與美國國税局上訴部敲定了一項協議，規定和解2020年5月7日的NOPA。此外，根據與美國國税局上訴局達成的協議，我們將對截至2018年的所有剩餘納税年度進行類似的調整。在2023財年的第二季度，我們在同一審計期內調整了先前與該事項和其他事項相關的儲備金。請參閲 第 1 項。注意 15以獲取更多信息。

供應鏈重塑計劃

2022 年，我們啟動了供應鏈重塑計劃，旨在降低結構性成本，提高盈利能力和向零售合作伙伴提供的服務水平，並通過精簡和簡化我們的全球供應鏈來增強我們的彈性。通過該計劃，我們計劃降低投資組合的複雜性，投資於高級規劃能力，實現採購多元化，並優化我們的製造資產和分銷模式。如果該計劃的各個方面都成功實施和執行，我們已經確定，到2028財年末，每年的潛在儲蓄機會總額在2億至3億美元之間（不包括資本投資的相關折舊費用）。為了獲得這些潛在收益，我們預計到2028財年末完成計劃實施將產生3.5億至5.7億美元的成本，包括資本投資、重組費用和實施成本。預計到2025財年末，該計劃每年可能節省的資金中有很大一部分將在1.5億至2億美元之間（不包括資本投資的相關折舊費用），以及相關的潛在支出在3億至4.5億美元之間。請參閲 第 1 項。注意 14瞭解有關重組費用的更多詳情。

35
Perrigo 公司 plc-第 2 項
執行概述


2022年11月1日，我們宣佈了一項1.7億美元的戰略投資，以擴大和加強我們在美國的嬰兒配方奶粉生產，從而啟動了供應鏈重塑計劃的第一階段。這項戰略投資包括以1.1億美元收購位於威斯康星州歐克萊爾的雀巢Gateway嬰兒配方奶粉工廠，以及美國和加拿大的權利 良好的開端®嬰兒配方奶粉品牌和其他相關配方奶粉品牌（“Gateway”），並向該工廠額外投資6000萬美元以擴大其產能。請參閲 第 1 項。注意事項 3瞭解更多交易詳情。

市場因素和趨勢

嬰兒配方奶粉

作為其防止未來的努力的一部分 Cronobacterspp. 與嬰兒配方奶粉相關的疾病，2023年3月，美國食品藥品管理局發佈了 “提高美國嬰兒配方奶粉市場彈性的即時國家戰略”，並致函嬰兒配方奶粉行業，分享信息，以幫助該行業提高嬰兒配方奶粉的微生物安全性。出於謹慎考慮，基於這些新信息，o2023 年 3 月 17 日，我們開始自願召回一個特定嬰兒配方奶粉品牌，該品牌於 2023 年 1 月 2 日至 2023 年 1 月 18 日在我們的美國工廠生產。由於製造該產品的品牌和設施是在2022年11月收購的，因此去年同期沒有銷售該受影響產品。由於美國食品藥品管理局的溝通和我們的召回，我們在本季度的運營受到了負面影響，我們預計，未來與遵守這些新的、不斷變化的監管預期相關的額外成本和產量將減少。

經濟不確定性

當前的宏觀經濟狀況仍然非常活躍，包括通貨膨脹和利率上升、外匯匯率波動、政治動盪、全球銀行業的最新發展、COVID-19 以及立法和監管變化的影響。市場規模萎縮的任何原因都可能減少我們的銷售額或侵蝕我們的營業利潤率，從而減少我們的淨收益和現金流。

我們的利息支出受到全球整體經濟和利率環境的影響。我們通過資本結構和使用利率互換來固定超過90％的未償債務的利率來管理利率風險。

通貨膨脹成本和供應鏈

在 2022 年和 2023 年上半年，供應鏈中斷，包括烏克蘭戰爭導致的農產品、石油和紙基大宗商品的成本和供應波動，導致投入成本上升。此外，由於勞動力市場對生產率產生了負面影響，並推動了對提高工資率和其他留用福利的需求，我們經歷了空缺和自然減員。我們採取了一系列行動，以大幅緩解這些壓力和其他通貨膨脹成本壓力，例如戰略定價和我們的供應鏈重塑計劃。我們行動帶來的好處已開始大大抵消通貨膨脹壓力，全球貨運集裝箱和卡車司機供應方面的貨運限制正在正常化。但是，通貨膨脹壓力的持續時間和程度，包括烏克蘭戰爭的影響、勞動力市場可用性和工資率的變化，以及我們可能在我們運營的市場中採取的任何進一步定價行動的接受程度尚不確定。

烏克蘭戰爭

俄羅斯入侵烏克蘭以及由此產生的美國、英國、歐盟和其他國家對俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭被佔領地區實施的經濟和政治制裁，對我們在該地區的業務業績產生了負面影響。目前，我們在烏克蘭的子公司有 84 名員工。我們在俄羅斯沒有子公司或員工。我們在俄羅斯或烏克蘭都沒有製造工廠，之前我們完全通過分銷商向俄羅斯銷售產品。2022年3月，我們停止了對俄羅斯分銷商的所有銷售，烏克蘭的銷售嚴重低迷。如果衝突蔓延或實質性升級，或者經濟狀況惡化，對我們的業務和運營業績的影響可能是巨大的。

36
Perrigo 公司 plc-第 2 項
執行概述


外匯

我們面臨匯率波動的折算和交易風險。折算風險與衡量不使用美元作為本位貨幣的外國子公司的損益表所產生的匯率影響有關。交易風險敞口涉及 1) 以當地報告貨幣以外的貨幣計價的投入成本的影響；2) 以本位幣以外的貨幣計價的交易相關營運資金餘額的重估。匯率的巨大波動，尤其是歐元或英鎊的匯率波動，已經並將繼續對我們的淨銷售額、淨收益和現金流產生重大影響，並對我們的歷史淨銷售額、成本和淨收益產生重大影響，將來也可能如此。

操作結果

貨幣換算

下文所述的貨幣折算效應是截至2023年7月1日的三個月和六個月按報告期的平均匯率和截至2022年7月2日的三個月和六個月的平均匯率計算的外幣交易折算成美元之間的淨差額的估計值。

合併財務業績

三個月比較

 三個月已結束
（以百萬計，百分比除外）2023年7月1日2022年7月2日
淨銷售額$1,193.1 $1,121.7 
毛利$428.0 $372.1 
毛利％35.9 %33.2 %
營業收入（虧損）$56.8 $(6.9)
營業收入（虧損）%4.8 %(0.6)%

淨銷售額增長了7140萬美元，增長了6.4％，主要原因是：
•增長460萬美元，佔0.8％，這主要是由於約5400萬美元的戰略定價行動、電子商務的增長和新產品。淨銷售額下降部分抵消了這一增長，這主要是由於有目的地將產能集中在利潤率更高的產品上，由於已知的產能限制而導致的分銷減少，以及與去年相比過敏季節疲軟，對CSCA的淨銷售額產生了不利影響；以及
•比我們收購Gateway和HRA Pharma在4月份的銷售額增加了7,030萬美元（HRA Pharma於2022年4月29日被收購），其中包括作為獲得協同效應的整合戰略的一部分，分銷商過渡銷售回報對本季度產生的1,050萬美元不利影響；部分被抵消
•與CSCA營養類別中已停產的營養飲料產品相比，減少了530萬美元。
•由於不利的外幣折算，減少了230萬美元。

營業收入增長了6,370萬美元，增長了923.2％，這主要是由於：

•毛利增長了5,590萬美元，這得益於戰略定價行動導致的毛利流入增加，我們收購HRA Pharma和Gateway增加了4,200萬美元，其中包括910萬美元的不利分銷商過渡成本和不利的外幣折算；部分被1,540萬美元的商品銷售成本通貨膨脹以及內部嬰兒配方奶粉生產率下降所抵消 美國營養 業務源於美國食品藥品管理局對嬰兒配方奶粉的監管期望不斷變化
37
Perrigo 公司 plc-第 2 項
合併

製造業。毛利佔淨銷售額的百分比與去年同期相比增長了270個基點，這要歸因於推動毛利的相同因素。

•運營費用減少了780萬美元，這主要是由於整合成本的降低以及外幣折算產生的140萬美元的有利影響。
六個月比較
六個月已結束
（以百萬計，百分比除外）2023年7月1日2022年7月2日
淨銷售額$2,374.8 $2,196.2 
毛利$841.9 $709.9 
毛利％35.5 %32.3 %
營業收入 $105.4 $14.8 
營業收入%4.4 %0.7 %

淨銷售額增長1.786億美元，增長8.1％，主要原因是：
•增長了5,310萬美元，增長了3.5％，這主要是由於戰略定價行動約1.12億美元，以及由於全球咳嗽、感冒和流感季節強勁，包括護膚品和上呼吸道在內的多個產品類別的銷量增加，部分被較弱的過敏季節所抵消。淨銷售額下降部分抵消了這一增長，這主要是由於有目的地將產能集中在利潤率更高的產品上，由於已知的產能限制而導致的分銷減少，以及主要由於全國性品牌召回使我們在上一年的銷售受益的全國性品牌召回而導致的營養下降；以及
•與四個月的HRA Pharma銷售額相比增長了1.619億美元（HRA Pharma於2022年4月29日被收購），其中包括作為獲得協同效應的整合戰略一部分的分銷商過渡銷售回報以及Gateway（包括Nutrition內部的自願產品召回）對上半年的2,210萬美元不利影響；部分抵消了
•不利的外幣折算減少了3,510萬美元；
•拉丁美洲業務的剝離減少了1,930萬美元 ScarAw®品牌資產；以及
•與CSCA營養類別中已停產的營養飲料產品相比，減少了530萬美元。
營業收入增長了9,060萬美元，增長了612.2％，這主要是由於：

•毛利增長了1.320億美元，這得益於戰略定價行動帶來的毛利流入增加，我們收購HRA Pharma和Gateway增加了8,830萬美元，其中包括1,810萬美元的不利分銷商過渡成本，以及有目的的SKU優先級，將產能集中在CSCA中利潤率更高的產品上；部分被6,240萬美元的商品銷售成本通貨膨脹以及嬰兒配方奶粉生產率下降所抵消 美國營養 業務源於美國食品藥品管理局對嬰兒配方奶粉生產的監管期望不斷變化。毛利佔淨銷售額的百分比與去年同期相比增長了310個基點，這要歸因於推動毛利的相同因素。

•收購HRA Pharma和Gateway導致的運營支出增加了4140萬美元，員工開支增加，但部分被外幣折算的940萬美元所抵消。

38
Perrigo 公司 plc-第 2 項
CSCA

消費者自我保健美洲財務業績

三個月比較
 三個月已結束
（以百萬計，百分比除外）2023年7月1日2022年7月2日
淨銷售額$750.8 $728.0 
毛利$224.5 $192.3 
毛利％29.9 %26.4 %
營業收入$97.7 $86.3 
營業收入%13.0 %11.9 %

淨銷售額增長了2,280萬美元，增長了3.1％，主要原因是：

•減少了2330萬美元，下降了2.7％，這主要是由於有目的的SKU優先級將產能集中在利潤率更高的產品上，由於已知的產能限制而減少了分銷，總額約為6000萬美元，以及與去年相比過敏季節疲軟；部分被約2,800萬美元的戰略定價行動所抵消；被部分抵消
•Gateway和HRA Pharma在4月份的銷售額增加了4,800萬美元（HRA Pharma於2022年4月29日被收購）；部分被抵消
•與營養類中已停產的營養飲料產品相比，減少了530萬美元。

銷售三個月已結束
（以百萬計，百分比除外）2023年7月1日2022年7月2日$ Change% 變化
營養$164.8 $125.1 $39.7 31.7 %
上呼吸道137.7 145.9 (8.2)(5.6)%
消化系統健康126.7 125.1 1.6 1.3 %
疼痛和睡眠輔助用品97.4 102.6 (5.2)(5.1)%
口腔護理76.9 76.6 0.3 0.4 %
健康的生活方式67.3 67.3 — — %
皮膚護理50.8 48.6 2.2 4.5 %
女性健康12.5 12.0 0.5 4.2 %
維生素、礦物質和補充劑 (“VMS”)4.4 8.2 (3.8)(46.3)%
其他 CSCA12.3 16.6 (4.3)(25.9)%
CSCA 總計$750.8 $728.0 $22.8 3.1%

每個類別的銷售驅動因素如下所示：

•營養：淨銷售額為1.648億美元，增長了31.7％，這主要是由於對Gateway的收購以及合同嬰兒配方奶粉的增長。商店品牌口服電解質淨銷售額下降和營養飲料停產部分抵消了這一增長；
•上呼吸道：淨銷售額為1.377億美元，下降了5.6％，這主要是由於過敏季節的開局與去年相比疲軟且較晚，導致過敏產品的淨銷售額下降。包括商店品牌在內的止咳感冒產品淨銷售額的增加部分抵消了這種不利因素 咳嗽 DM和 基於愈創甘油醚的供品；
•消化系統健康：淨銷售額為1.267億美元，增長了1.3％，這主要是由於門店品牌的淨銷售額增加 奧美拉唑和新產品，包括 聚乙二醇 3350 橙色, 其中一部分被合同製造淨銷售額減少所抵消;
•疼痛和睡眠輔助工具： 淨銷售額為9,740萬美元，下降了5.1％，這主要是由於有目的地在成人鎮痛藥產品中優先考慮SKU，將產能集中在利潤率更高的產品上，但對兒童鎮痛藥產品的需求增加部分抵消了這一點；
39
Perrigo 公司 plc-第 2 項
CSCA

•口腔護理：淨銷售額為7,690萬美元，增長0.4％，這主要是由於淨銷售額增加 打包機®還有商店品牌的牙齒美白產品，這些產品主要被手動牙刷（包括品牌牙刷）銷量的減少所抵消 螢火蟲®和 到達®，以及商店品牌產品；
•健康的生活方式： 淨銷售額為6,730萬美元，持平，這主要是由於消費者對商店品牌戒煙產品的需求增加被特定客户的分銷損失所抵消；
•皮膚護理：淨銷售額為5,080萬美元，增長了4.5％，這主要是由於HRA Pharma品牌的加入，包括 Mederma® 和 競爭®;
•女性健康：淨銷售額為1,250萬美元，增長了4.2％，這主要是由於增加了HRA Pharma品牌，包括 艾拉®；以及
•VMS 及其他：淨銷售額為1,670萬美元，下降了32.7％，這主要是由於有目的的SKU優先級。

營業收入增長了1140萬美元，增長了13.2％，這主要是由於：

•毛利增長了3,220萬美元，這主要歸因於戰略定價行動、HRA Pharma和Gateway的加入，這得益於有目的的SKU優先級，將產能集中在利潤率更高的產品上，以及沒有整合成本和更低的攤銷；部分被全公司直接勞動力成本的增加以及製造生產率的降低所抵消 美國營養 業務源於美國食品藥品管理局對嬰兒配方奶粉生產的監管預期不斷變化，以及銷售成本的上漲。毛利佔淨銷售額的百分比比上年增長了350個基點，這要歸因於推動毛利的相同因素。

•運營費用增加了2,080萬美元，這主要是由於增加了Gateway，以及為推動公司品牌產品和管理成本而提高的銷售成本，但與去年同期相比，分銷成本的下降部分抵消了這一點。

六個月比較
 六個月已結束
（以百萬計，百分比除外）2023年7月1日2022年7月2日
淨銷售額$1,514.4 $1,438.0 
毛利$435.3 $364.8 
毛利％28.7 %25.4 %
營業收入（虧損）$181.0 $164.8 
營業收入%12.0 %11.5 %
淨銷售額增長了7,640萬美元，增長了5.3％，主要原因是：

•增長了1480萬美元，佔0.6％，這主要是由於除了新產品、電子商務增長以及多個產品類別的有利組合外，還採取了約5300萬美元的戰略定價行動，但部分被有針對性的SKU優先級劃分來將產能集中在利潤率更高的產品上、已知產能限制導致的分銷減少以及已停產的產品所抵消；以及
•與HRA Pharma四個月的銷售額（HRA Pharma於2022年4月29日被收購）相比，增長了9,320萬美元，Gateway，包括40萬美元的不利外幣折算；部分抵消了
•拉丁美洲業務的剝離減少了1,930萬美元 ScarAw®品牌資產以及與上呼吸道內部召回相關的950萬美元減免；以及
•與營養類中已停產的營養飲料產品相比，減少了530萬美元。
40
Perrigo 公司 plc-第 2 項
CSCA

銷售六個月已結束
（以百萬計，百分比除外）(1)
2023年7月1日2022年7月2日$ Change% 變化
營養$304.7 $252.3 $52.4 20.8 %
上呼吸道292.0 298.7 (6.7)(2.2)%
消化系統健康250.9 243.7 7.2 3.0 %
疼痛和睡眠輔助用品200.9 205.5 (4.6)(2.2)%
口腔護理161.3 147.0 14.3 9.7 %
健康的生活方式140.7 134.9 5.8 4.3 %
皮膚護理103.1 89.5 13.6 15.2 %
女性健康24.4 20.2 4.2 20.8 %
VMS8.4 15.9 (7.5)(47.2)%
其他 CSCA28.0 30.3 (2.3)(7.6)%
CSCA 總計$1,514.4 $1,438.0 $76.4 5.3%

每個類別的銷售驅動因素如下所示：

•營養：淨銷售額為3.047億美元，增長了20.8％，這主要歸因於對Gateway的收購，儘管自願召回以及合同嬰兒配方奶粉業務的強勁增長帶來了不利影響。去年，商店品牌口服電解質淨銷售額下降、營養飲料停產以及全國品牌嬰兒配方奶粉的召回，部分抵消了這一增長；
•上呼吸道：淨銷售額為2.920億美元，下降了2.2％，這主要是由於過敏季節的開局與去年相比疲軟且較晚、自願召回非處方藥產品以及被剝離的拉丁美洲業務，導致過敏產品的淨銷售額下降。包括商店品牌在內的止咳感冒產品淨銷售額的增加部分抵消了這些因素 咳嗽 DM和 基於愈創甘油醚的產品和我們推出的延續 Nasonex®24 小時 致所有客户；
•消化系統健康：淨銷售額為2.509億美元，增長了3.0％，這要歸因於淨銷售額的增加 奧美拉唑，製造能力的提高和對以下方面的需求 聚乙二醇 3350，以及新產品，包括 奧美拉唑迷你膠囊和 聚乙二醇 3350 橙色。該類別的增長被剝離的拉丁美洲業務部分抵消；
•疼痛和睡眠輔助工具： 淨銷售額為2.09億美元，下降了2.2％，這主要是由於有目的地優先考慮成人鎮痛產品中的SKU，將產能集中在利潤率更高的產品以及被剝離的拉丁美洲業務上，但由於咳嗽、感冒和流感季節相對強勁，對兒童鎮痛藥產品的需求增加，部分抵消了這一點；
•口腔護理：淨銷售額為1.613億美元，增長了9.7％，這主要是由於供應鏈中斷的正常化影響了去年同期的淨銷售額，以及淨銷售額的增加 打包機®和商店品牌的牙齒美白產品，部分被手動牙刷（包括品牌牙刷）銷量的減少所抵消 螢火蟲®和 到達®，以及商店品牌產品；
•健康的生活方式： 1.407億美元的淨銷售額增長了4.3％，這主要是由於商店品牌戒煙產品的分銷增加，部分被特定客户的分銷損失所抵消；
•皮膚護理：淨銷售額為1.031億美元，增長了15.2％，這主要是由於HRA Pharma品牌的增加，包括 Mederma® 和 競爭®，部分被剝離的拉丁美洲業務的不利影響所抵消 ScarAw® 品牌資產；
•女性健康：淨銷售額為2440萬美元，增長了20.8％，這主要是由於增加了HRA Pharma品牌，包括 艾拉®；以及
•VMS 及其他：淨銷售額為3640萬美元，下降了21.2％，這主要是由於被剝離的拉丁美洲業務的不利影響。
41
Perrigo 公司 plc-第 2 項
CSCA


營業收入增長了1,620萬美元，增長了9.8％，這主要是由於：

•毛利增長7,050萬美元主要歸因於戰略定價行動、HRA Pharma和Gateway的加入以及有利的產品組合；部分被銷售成本通貨膨脹、拉丁美洲業務的剝離所抵消 ScarAw®品牌資產和兩次自願產品召回。毛利佔淨銷售額的百分比與去年同期相比增長了330個基點，這要歸因於推動毛利的相同因素。

•運營費用增加了5,430萬美元，這主要是由於增加了HRA Pharma和Gateway，以及品牌業務和管理成本的銷售成本上漲以及出售S的收益CarWay®上一年度的資產品牌，但由於上一年沒有被剝離的拉丁美洲業務，部分抵消了這一點。

消費者自我保健國際財務業績

三個月比較
 三個月已結束
（以百萬計，百分比除外）2023年7月1日2022年7月2日
淨銷售額$442.4 $393.7 
毛利$203.6 $179.8 
毛利％46.0 %45.7 %
營業收入$8.8 $1.5 
營業收入%2.0 %0.4 %

淨銷售額增長了4,870萬美元，增長了12.4％，主要原因是：
•淨增長2,800萬美元，佔7.1％，主要是由於約2600萬美元的戰略定價行動、多個產品類別的銷量增加以及新產品；

•HRA Pharma在4月份的銷售額增加了2,230萬美元（HRA Pharma於2022年4月29日被收購），其中包括作為獲得協同效應的整合戰略的一部分，分銷商過渡銷售回報對本季度產生的1,050萬美元不利影響；部分被抵消

•由於不利的外幣折算，減少了160萬美元。

銷售三個月已結束
（以百萬計，百分比除外）(1)
2023年7月1日2022年7月2日$ Change% 變化
皮膚護理$123.0 $102.5 $20.5 20.0 %
上呼吸道64.9 58.8 6.1 10.4 %
健康的生活方式60.6 59.1 1.5 2.5 %
疼痛和睡眠輔助用品52.8 49.1 3.7 7.5 %
VMS41.5 42.3 (0.8)(1.9)%
女性健康31.9 23.3 8.6 36.9 %
口腔護理21.6 20.6 1.0 4.9 %
消化系統健康10.4 10.0 0.4 4.0 %
其他 CSCI35.7 28.0 7.7 27.5 %
CSCI 合計$442.4 $393.7 $48.7 12.4 %
(1) 由於產品組合的重新配置，我們更新了我們的全球報告產品類別。這些產品類別已追溯調整以反映變化，對歷史財務狀況、經營業績或現金流沒有影響。
42
Perrigo 公司 plc-第 2 項
CSCI


每個類別的銷售額主要是由以下因素推動的：

•皮膚護理：淨銷售額為1.23億美元，增長了20.0％，其中包括貨幣折算帶來的3.3％不利影響，這主要是由品牌推動的 Sebamed和 Biodermal，以及新增 HRA 品牌，包括 競爭®;
•上呼吸道： 淨銷售額為6,490萬美元，增長了10.4％，其中包括貨幣折算的1.0％的有利影響，這主要是由於對止咳感冒產品的強勁需求，包括 Bronchosop 和 Coldrex。 英國過敏品牌的淨銷售額 Beconase與去年同期相比也有所增加;
•健康的生活方式：淨銷售額為6,060萬美元，增長了2.5％，其中包括貨幣折算的0.6％的有利影響，這主要是由於抗寄生蟲產品的淨銷售額增加，繼續超過強勁的品類增長，但部分被體重管理中類別消費的減少所抵消 XLS 醫療；
•疼痛和睡眠輔助用品：淨銷售額為5,280萬美元，增長7.5％，其中包括貨幣折算的0.6％的有利影響，這主要是由於需求增加 Solpadeine，鎮痛產品，部分被銷量下降所抵消 Nytol 由於向客户發貨的時間問題；
•虛擬機：淨銷售額為4150萬美元，下降了1.9％，其中包括貨幣折算的1.6％的有利影響，這主要是由於品類消費減少，影響了銷售額 達維塔蒙和 Abtei;
•女性健康：淨銷售額為3190萬美元，增長了36.9％，其中包括貨幣折算的1.7％的有利影響，這主要是由於HRA Pharma品牌的加入，包括 EllaOne® 和 norLeVo®;
•口腔護理：淨銷售額為2160萬美元，增長4.9％，其中包括貨幣折算的0.5％的有利影響，這主要是由於品類消費增加、產品組合改善和新產品；
•消化系統健康及其他：淨銷售額為4,610萬美元，增長了21.3％，其中包括1.9％的貨幣折算的不利影響，這主要是由於HRA Pharma罕見病產品組合的增加了 其他類別。
營業收入增長了730萬美元，增長了486.7％，這主要是由於：
•毛利增長了2380萬美元，這主要是由於積極的銷售定價優惠以及HRA Pharma的加入導致的毛利流通量增加，但被1,460萬美元的商品銷售成本通脹部分抵消。毛利佔淨銷售額的百分比增長了30個基點，這主要是由於推動毛利的相同因素；

•運營費用增加了1,650萬美元，這主要是由於銷售費用增加、HRA Pharma整合導致的廣告和促銷投資增加以及重組費用增加。

六個月比較

 六個月已結束
（以百萬計，百分比除外）2023年7月1日2022年7月2日
淨銷售額$860.4 $758.2 
毛利$406.6 $345.1 
毛利％47.3 %45.5 %
營業收入$30.0 $17.7 
營業收入%3.5 %2.3 %

淨銷售額增長了1.022億美元，增長了13.5％，主要原因是：
•淨增長6,790萬美元，佔9.0％，主要原因是約5800萬美元的戰略定價行動，以及新產品銷售、強烈的咳嗽感冒和流感季節（使上呼吸道和疼痛和睡眠輔助用品類別受益）以及皮膚護理；

•與HRA Pharma四個月的銷售額相比，增長了6,830萬美元（HRA Pharma於4月29日被收購，
43
Perrigo 公司 plc-第 2 項
CSCI

2022），包括分銷商過渡銷售回報對上半年產生的2,210萬美元的不利影響，這是實現協同效應的整合戰略的一部分；以及

•由於不利的外幣折算，減少了3,390萬美元。

銷售六個月已結束
（以百萬計，百分比除外）(1)
2023年7月1日2022年7月2日$ Change% 變化
皮膚護理$206.4 $176.4 $30.0 17.0 %
上呼吸道149.7 125.3 24.4 19.5 %
健康的生活方式127.0 118.0 9.0 7.6 %
疼痛和睡眠輔助用品102.7 103.1 (0.4)(0.4)%
VMS89.3 91.8 (2.5)(2.7)%
女性健康61.0 37.0 24.0 64.9 %
口腔護理50.7 49.5 1.2 2.4 %
消化系統健康19.2 19.2 — — %
其他 CSCI54.4 37.9 16.5 43.5 %
CSCI 合計$860.4 $758.2 $102.2 13.5 %
(1) 由於產品組合的重新配置，我們更新了我們的全球報告產品類別。這些產品類別已追溯調整以反映變化，對歷史財務狀況、經營業績或現金流沒有影響。

每個類別的銷售額主要是由以下因素推動的：

•皮膚護理：淨銷售額為2.064億美元，增長了17.0％，其中包括7.5％的貨幣折算不利影響，這主要是由HRA Pharma品牌的加入所推動的，包括 競爭®;
•上呼吸道： 淨銷售額為1.497億美元，增長了19.5％，其中包括匯率折算的4.0％不利影響，這主要是由於對止咳感冒產品的強勁需求，包括 Bronchosop 和 Coldrex， 源於相對較強的咳嗽感冒和流感季節英國過敏品牌的淨銷售額 Beconase與去年同期相比也有所增加;
•健康的生活方式：淨銷售額為1.27億美元，增長了7.6％，其中包括貨幣折算的2.0％不利影響，這主要是由於抗寄生蟲產品的淨銷售額增加繼續超過強勁的品類增長，但部分被體重管理中類別消費的減少所抵消 XLS 醫療；
•疼痛和睡眠輔助用品：淨銷售額為1.027億美元，下降0.4％，這主要是由於貨幣折算的不利影響3.8％以及銷售額的下降 Nytol由於向客户發貨的時間安排，但部分被需求的增加所抵消 Solpadeine;
•虛擬機：淨銷售額為8,930萬美元，下降了2.7％，其中包括1.8％的貨幣折算不利影響，這主要是由於與疫情相關的需求導致VMS在上一年度的銷售額增加；
•女性健康：淨銷售額為6,100萬美元，增長了64.9％，其中包括貨幣折算的3.7％不利影響，這主要是由於增加了HRA Pharma品牌，包括 EllaOne® 和 norLeVo®;
•口腔護理: 淨銷售額為5,070萬美元，增長了2.4％，其中包括3.5％的貨幣折算不利影響，這主要是由於新產品和市場份額的增加；
•消化系統健康及其他：淨銷售額為7,360萬美元，增長了28.9％，其中包括8.2％的貨幣折算的不利影響，這主要是由於HRA Pharma罕見病產品組合的增加了 其他類別。
營業收入增長了1,230萬美元，增長了69.5％，這主要是由於：
•毛利增長了6150萬美元，這主要是由於積極的銷售定價優勢以及HRA Pharma的加入導致毛利流通量增加，但被1,690萬美元的不利外幣折算和1,810萬美元的分銷商過渡銷售回報部分抵消。毛利佔淨銷售額的百分比增長了170個基點，這主要是由於推動毛利的相同因素；

44
Perrigo 公司 plc-第 2 項
CSCI

•運營費用增加4,920萬美元，主要是由於HRA Pharma整合導致的銷售和管理員工支出增加、廣告和促銷投資增加以及其他運營費用，以及通貨膨脹，但外幣折算減少的870萬美元部分抵消了這一增長。

未分配的費用

未分配支出包括未分配給我們報告部門的某些企業服務，記錄在合併運營報表的營業收入中。未分配的支出如下（以百萬計）：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
$49.7 $94.7 $105.6 $167.7 

在截至2023年7月1日的三個月中，未分配支出減少了4,500萬美元，在截至2023年7月1日的六個月中，與去年同期相比減少了6,210萬美元，這主要是由於與HRA Pharma相關的收購費用和某些未分配的重組費用減少。

利息支出，淨額和其他（收入）支出，淨額
三個月已結束六個月已結束
（單位：百萬）2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
利息支出，淨額$44.0 $38.3 $87.6 $74.1 
其他（收入）支出，淨額$(9.7)$53.8 $(9.0)$52.7 
債務消滅造成的損失$— $9.3 $— $9.3 

在截至2023年7月1日的三個月中，利息支出淨增加了570萬美元，在截至2023年7月1日的六個月中，利息支出與去年同期相比增加了1,350萬美元，這主要是由於我們的新優先擔保信貸額度（定義見 第 1 項。注意事項 11).

在截至2023年7月1日的三個月中，其他（收入）支出淨額與去年同期相比減少了6,350萬美元，這主要是由於與收購HRA Pharma相關的外幣支出在去年沒有不利的變化，與收購HRA Pharma相關的遠期貨幣期權的去年不利終止費用，以及本年度與傳統特許權使用費相關的里程碑收入增加。

在截至2023年7月1日的六個月中，其他（收入）支出淨額與上年同期相比減少了6170萬美元，這主要是由於與上述相同的因素，但由於上一年沒有有利的養老金計劃事項以及本年度的外幣和套期保值支出，部分抵消了這一點。

清償債務後損失減少了930萬美元，這是由於去年註銷了某些遞延融資費用，並在到期前償還了全部償還債務。

所得税（合併）

有效税率如下：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年7月2日2023年7月1日2022年7月2日
60.5 %40.1 %70.8 %45.4 %

截至2023年7月1日的三個月和六個月中，與截至2022年7月2日的三個月和六個月的税前虧損的有效税率相比，税前收入的有效税率有所提高，這主要是由於審計結算髮生在截至2023年7月1日的三個月中。這些時期的有效税率不同於
45
Perrigo 公司 plc-第 2 項
未分配、利息、其他和税款

12.5％的法定所得税税率主要是由於不可扣除的費用以及這些時期審計結算的影響。

財務狀況、流動性和資本資源

我們用內部產生的資金為我們的運營提供資金，再加上與第三方的信貸安排和資本市場融資。我們定期監控當前和預期的運營要求以及金融市場狀況，以評估其他可用的融資來源，包括定期和循環銀行信貸和證券發行。在確定未來的資本需求時，除其他因素外，我們會定期考慮已知的趨勢和不確定性，例如烏克蘭戰爭、通貨膨脹和利率、重大或有負債狀況、最近的金融市場波動、COVID-19 疫情和其他不確定性。

基於上述情況，管理層認為，我們的運營和借貸資源足以滿足我們的短期和長期資本需求，如下所述。但是，我們對任何未繳納的重大税收評估或訴訟（包括證券或藥品定價問題和產品責任案件、第三方索賠造成的損害賠償以及相關的利息和/或罰款）的上訴如果出現不利結果，最終可能需要使用公司資產來支付此類攤款，而對公司資產的任何此類使用都將限制可用於其他公司目的的資產。因此，我們將繼續評估上述因素對流動性的影響，如果市場狀況惡化，出現有利的資本市場機會，或者與烏克蘭戰爭、通貨膨脹和利率、重大或有負債狀況、金融市場波動、COVID-19 疫情或其他不確定性有關的條件的任何變化對我們的資本需求產生重大影響，我們可能會確定調整資本結構是適當的。

現金和現金等價物

（單位：百萬）2023年7月1日2022年12月31日
現金和現金等價物$555.2 $600.7 
營運資金(1)
$1,199.3 $1,041.8 
(1) 營運資金是指流動資產減去流動負債，不包括現金和現金等價物，不包括流動負債。

從短期和長期來看，現金、現金等價物、運營產生的現金流以及信貸額度下的可用借款預計將足以為我們的流動性和資本支出提供資金。儘管我們的貸款機構已承諾根據我們的循環信貸協議和透支額度及時向我們提供資金，但如果經濟狀況惡化或公開了影響機構信用評級或資本比率的新信息，這些貸款機構可能無法或不願根據我們現有的信貸額度貸款。如果我們對流動性需求的前景與目前的預測相比發生重大變化，我們可能會在未來尋求額外的流動性來源。

現金流

下表包括彙總的現金流活動：
六個月已結束
（單位：百萬）2023年7月1日2022年7月2日$ Change
來自經營活動的淨現金$72.3 $62.2 $10.1 
用於投資活動的淨現金(24.0)(1,911.7)1,887.7 
來自融資活動的淨現金(99.3)507.1 (606.4)
匯率變動對現金和現金等價物的影響5.5 (51.6)57.1 
現金和現金等價物的淨增加（減少）$(45.5)$(1,394.0)$1,348.5 

來自（用於）經營活動的淨現金

運營現金流增加1,010萬美元的主要原因是調整了應計所得税以及折舊和攤銷等項目後，淨收益的變化導致的現金流增加，但部分被營運資金的增加所抵消，營運資金的增加主要與銷售時間和收款有關。

46
Perrigo 公司 plc-第 2 項
財務狀況、流動性和資本資源

來自（用於）投資活動的淨現金

投資現金流增加19億美元，是由於去年沒有為收購HRA Pharma支付19億美元的現金，但部分抵消了去年出售我們的拉丁美洲業務和ANDA購買與我們的RX業務出售相關的仿製外用乳液的5,870萬美元收益，以及本年度與傳統特許權使用費相關的里程碑收入增加的1,560萬美元。

（用於）融資活動的淨現金

融資現金流減少6.064億美元，主要是由於去年我們發行了5.972億美元的新優先擔保信貸額度，扣除定期貸款還款和債務發行成本，以及本年度新優先擔保信貸額度支付的1,490萬美元以及與去年相比增加了360萬美元的股息支付，部分被本年度出售拉丁美洲業務的分期付款和營運資金收益所抵消。

借款和資本資源

信貸協議

2022年4月20日，我們簽訂了兩筆新的定期貸款，包括（i）5億美元的五年期定期貸款（“2022年定期貸款A融資”）和（ii）11億美元的七年期貸款（“2022年定期貸款B融資”，以及2022年定期貸款A額度，“2022年定期貸款額度”）。有關更多信息，請參閲第 I 項註釋 11。

截至 2023 年 7 月 1 日和 2022 年 12 月 31 日，我們有d 2022年定期貸款機制下的未償還額分別為15.734億美元和15.883億美元。截至2023年7月1日，我們的短期債務為3,840萬美元，包括（i）2022年定期貸款機制的本金支付和（ii）租賃。

扣除衍生品後的利率使我們大部分長期債務採用固定利率，其中最早的債務將於2024年到期。

2022年4月20日，我們和我們的全資子公司Perrigo Investments, LLC簽訂了10億美元的五年期循環信貸額度（“2022年Revolver”），作為其新的優先擔保信貸額度（定義見下文）的一部分 第 1 項。注意事項 11）。截至2023年7月1日或2022年12月31日，2022年左輪手槍下沒有未償還的借款。

截至2023年7月1日，我們遵守了債務協議下的所有契約。

其他融資

我們有透支額度，可用來支持我們的現金管理業務。Th這裏沒有借款截至2023年7月1日或2022年12月31日，透支額度下的未償還款項。

租賃

截至2023年7月1日和2022年12月31日，我們的租賃負債分別為2.279億美元和2.386億美元，租賃資產為2.273億美元和2.391億美元。

信用評級

穆迪投資者服務、標普全球評級和惠譽評級公司在2023年7月1日的信用評級分別為Ba2（負面）、BB（穩定）和BB+（負面）。2023年3月15日，穆迪將我們的企業家族評級從Ba1下調至Ba2，將優先無抵押票據評級從Ba2下調至Ba3，評級前景仍為負面。由於降級，2030年到期的3.150％優先票據的利息從4.400％上升至2023年6月15日之後支付的4.650％。根據截至2020年6月19日，作為受託人的Perrigo Finance Unlimited Company、Perrigo Company plc和富國銀行全國協會的某些評級事件，未來的利率調整總上限比最初的3.150％利率高出2.0％。

47
Perrigo 公司 plc-第 2 項
財務狀況、流動性和資本資源

擔保人財務信息

詳見中 第 1 項。注意事項 11，我們的擔保子公司和新的優先擔保信貸額度下的借款人在優先無抵押基礎上共同和單獨為公司發行的2043年到期的5.300％票據提供全額和無條件擔保，貸款方在優先無抵押基礎上共同和單獨為2024年到期的3.900％票據、2026年到期的4.375％票據、2030年到期的4.650％票據提供全額和無條件擔保以及Perrigo Finance Unlimited Company發行的2044年到期的4.900％票據

只有在某些慣例條件出現時，擔保子公司、公司和借款人的擔保才可以在有限的情況下解除。擔保子公司、公司和借款人的擔保對公司未來任何次級債務的償付權排在優先地位，與公司所有現有和未來的優先債務相等，實際上次於公司現有和未來的任何有擔保債務，但以擔保此類債務的抵押品的價值為限。

演示基礎

下表包括Perrigo Finance Unlimited Company和Perrigo Company plc發行的債務人類別的彙總財務信息。每個承付人組別的彙總財務信息是合併列報的，同時沖銷了承付人組內的餘額和交易。根據美國證券交易委員會第S-X條第13-01條，對非擔保子公司的投資和收益權益（否則將根據美國公認會計原則進行合併）不包含在以下彙總財務信息中。

Perrigo Finance Unlimited Company和Perrigo Company plc發行的合併債務人組的資產負債表信息彙總如下表所示：
2023年7月1日2022年12月31日
流動資產$1,989.2 $1,975.7 
非流動資產$4,726.8 $4,819.1 
流動負債$664.6 $734.9 
非流動負債$11,112.9 $11,036.2 
由於非擔保人$6,399.5 $6,346.4 

下表列出了Perrigo Finance Unlimited Company和Perrigo Company plc發行的合併債務人組的經營業績信息彙總：
六個月已結束
2023年7月1日
總收入$1,666.8 
毛利$463.1 
營業收入（虧損）$2.0 
淨收益（虧損）$(27.3)
來自非擔保人的收入$51.8 
非擔保人的其他（收入）支出$(95.8)

資產負債表外安排
我們沒有資產負債表外安排，這些安排會對我們的財務狀況、財務狀況的變化、淨銷售額或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生重大未來影響。

48
Perrigo 公司 plc-第 2 項
財務狀況、流動性和資本資源

合同義務

截至2023年7月1日，合同義務與我們的2022年10-K表格中提供的合同義務沒有重大變化。

重要會計政策

我們的2022年10-K表格中披露的重要會計政策沒有重大變化。

關鍵會計估計

在我們的財務報表中確定某些金額需要使用估算值。這些估計是基於我們的歷史經驗以及管理層對當前事實和情況的理解。儘管根據目前可用的信息，估計值被認為是合理的，但實際結果可能與我們使用的估計值有所不同。我們的2022年10-K表格中披露的關鍵會計估算沒有重大變化。

第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露

我們在2022年10-K表格第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中發現的定量或定性披露沒有重大變化。

第 4 項。控制和程序

關於披露控制和程序有效性的結論

截至2023年7月1日，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的設計和運作的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序可以有效確保這些實體中的其他人及時向他們提供與我們和我們的合併子公司有關的所有重要信息，並且目前無需進行任何更改。

評估財務報告內部控制的有效性

截至2023年7月1日，我們的管理層評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。我們進行評估時使用的框架是2013年 內部控制-綜合框架由特雷德韋委員會的贊助組織委員會（“COSO”）出版。在評估我們的信息技術控制時，我們還使用了框架中包含的組件 信息及相關技術的控制目標，由信息系統審計與控制協會的信息技術治理研究所開發，是對COSO內部控制框架的補充。管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制已於 2023 年 7 月 1 日生效。我們的審計委員會已經審查了管理層的評估結果。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年7月1日的三個月中，我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

請參閲 第 1 項。注意 15和 第 1 項。注意 16簡明合併財務報表附註。

49
Perrigo 公司 plc-第 1A 項
風險因素



第 1A 項。風險因素

我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告詳細討論了我們的風險因素。在提交本文件時，除了下文所述的風險因素外，10-K表格中包含的風險因素沒有重大變化。

我們在監管嚴格的行業中運營，任何無法及時滿足當前或未來的監管要求都可能對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。

我們在許多國家高度監管的行業開展業務，並受各種美國和非美國機構的監管，這些機構與產品的製造、加工、配方、包裝、標籤、測試、儲存、分銷、進口、出口、廣告和銷售（包括成本、定價和報銷）有關，詳見我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告第1項。我們運營所在國家的法律、法規和慣例的變化可能會受到政治壓力和我們無法控制的其他因素的影響，對我們來説可能難以遵守或代價高昂，可能會限制或延遲我們製造、分銷、銷售或銷售產品的能力，並可能對我們的收入、經營業績和財務狀況產生不利影響，或者帶來沉重的管理負擔。此外，此類監管機構對現行法規或慣例的解釋的變化可能會導致影響我們的法律要求發生變化（包括具有追溯效力）。各國之間以及歐盟與個別成員國之間監管方針的差異增加了合規框架的成本和複雜性；不同司法管轄區的要求和/或實施日期的差異可能會為在其他地區運營的製造商提供競爭優勢。如果我們的產品不符合監管要求，我們的銷售可能會受到不利影響，我們可能會受到罰款和處罰，並且我們與基於產品的索賠相關的責任風險可能會增加。以下是監管風險可能對我們產生影響的一些示例：

•2021年7月14日，歐盟委員會通過了一系列提案，以確保政策符合到2030年將温室氣體淨排放量至少減少55％的目標（“歐盟綠色協議”）。人們越來越關注自我護理產品及其成分、組件、包裝、製造和處置對環境的影響。這種關注可能會在未來幾年為所有產品類別帶來新的要求和限制。
•我們必須獲得相應監管機構的批准，才能在我們經營的地區生產和銷售我們的產品。獲得批准可能既耗時又昂貴。當我們提交市場授權申請時，無法保證監管機構會及時或根本不批准該申請。
•美國法律鼓勵仿製藥競爭，如果滿足某些條件，則提供首次仿製藥營銷獨家經營權的資格。如果我們被授予通用獨家經營權，則該獨家經營權可能會與其他公司共享；或者，如果我們未能獲得監管部門的批准並在法定要求範圍內開始營銷，我們可能會放棄180天的獨家經營權。如果我們不是第一個提交ANDA的公司，FDA可能會授予另一家公司180天的獨家經營權，從而實際上推遲了我們產品的發佈和/或可能減少我們的市場份額。
•美國和全球監管機構定期檢查我們的製造設施和第三方供應商的設施，以瞭解良好的生產規範（“GMP”）和其他監管合規性。這些設施之一未能遵守適用的法律和法規，可能會導致違反向客户作出的陳述，或者導致監管部門或政府對該設施生產的產品採取行動，包括暫停或延遲監管部門批准和產品扣押、禁令、召回、暫停我們產品的生產或分銷、一個或多個設施的全部或部分停產、許可證丟失或其他政府處罰，或者提起民事或刑事訴訟，這可以導致成本增加、收入損失或聲譽受損。
•2020年，包括美國食品藥品管理局和歐洲藥品管理局在內的全球監管機構發佈了關於評估和控制藥品中亞硝胺雜質的指導方針。我們將繼續根據監管指南對我們的產品組合進行審查，以評估亞硝胺雜質存在的風險。如果發現亞硝胺雜質超過監管機構規定的水平，則可能需要我們採用經過修改的產品採購和/或製造流程，或者啟動產品撤回。
•Rx-to-OTC 轉換是我們未來增長的一部分。如果監管機構未能批准新產品類別的RX-to-OTC轉換或重新評估現有場外交易分類的條款，我們的增長前景和產品組合將受到損害。此外，在以下情況下，監管機構可能會重新評估場外交易分類條款
50
Perrigo 公司 plc-第 1A 項
風險因素



他們認為先前評估的收益/風險狀況發生了變化。任何此類重新評估都可能導致非處方藥產品恢復處方。例如，正如我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告第1項中所述，愛爾蘭監管機構正在對非處方可待因產品進行正式審查，這可能會導致在短暫的過渡期後將可待因重新歸類為僅限處方藥。最終意見預計將在2023年第三季度末公佈。2022年，愛爾蘭含可待因產品的銷售額約為800萬美元。此外，愛爾蘭的重新分類也可能導致其他法域的審查。
•我們的嬰兒配方奶粉產品可能會受到限制國際貿易並規定此類產品含量的國家或國際組織施加的壁壘或制裁。如果政府通過要求額外的測試或強制性逐批檢查，或者對生產實踐施加額外要求來加強對嬰兒配方奶粉行業的監管，那麼我們在這一類別中的銷售和營業利潤率可能會受到不利影響，因為遵守此類新法規或要求以及為我們的嬰兒配方奶粉產品開發合規產品和工藝的成本很高。
•對清單一化學品的監管使我們的供應鏈複雜化，不利的監管行動可能會導致我們產品的分銷暫時或永久中斷、我們的產品退出市場或其他處罰。如果我們無法獲得清單一化學品的必要配額，我們就有可能推遲產品發佈或無法履行商業供應義務。
•最近，歐洲議會投票通過了一項提案，將歐盟的醫療器械法規（“MDR”）過渡期延長至2027-2028年，同時延長現有醫療器械證書的有效期，並允許將現有醫療器械產品出售到保質期結束。在這項決定中，歐洲議會考慮到，目前獲準進行MDR所要求的合規性評估的公告機構數量不足。
•政府機構加強對產品分類的審查可能會導致調查和起訴，這有可能受到重大的民事和刑事處罰，包括但不限於禁止政府業務和禁止繼續開展業務。

第 5 項。         其他信息

規則 10b5-1 交易計劃

在截至2023年7月1日的三個月中， 沒有董事或執行官採用、修改或終止 “第10b5-1條交易安排” 或 “非第10b5-1條交易安排”，每個術語的定義見S-K法規第408 (a) 項。

51
Perrigo 公司 plc-第 6 項
展品

第 6 項。展品
展覽
數字
描述
3.1
Perrigo Company plc（前身為Perrigo Company Limited）的公司註冊證書（以引用方式納入公司於2013年12月19日提交的S-8表格註冊聲明的附錄4.1）。
3.2
Perrigo Company plc的備忘錄和公司章程，經修訂和重述（以引用方式納入公司於2017年8月10日提交的10-Q表季度報告的附錄3.2）。
10.1
Perrigo Company和Patrick Lockwood-Taylor之間的僱傭協議，自2023年6月30日起生效。（以引用方式納入2023年6月8日提交的8-K表附錄10.1）。
10.2
Perrigo Company plc 2019年長期激勵計劃（以引用方式納入2023年6月8日提交的8-K表附錄10.2）下的限制性股票單位獎勵協議（基於績效）表格。
10.3
Perrigo Company plc 2019年長期激勵計劃下的限制性股票單位獎勵協議（基於服務）表格（以引用方式納入2023年6月8日提交的8-K表附錄10.3）。
22
擔保子公司名單（隨函提交）。
31.1
第13a-14 (a) 條首席執行官帕特里克·洛克伍德-泰勒的認證（隨函提交）。
31.2
第13a-14 (a) 條首席財務官愛德華多·貝澤拉的認證（隨函提交）。
32
根據美國第18號法典1350和1934年《證券交易法》第13a-14 (b) 條（隨函附上）進行認證。
101。INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔。
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。
101.PREXBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。
104封面交互式日期文件，格式為 Inline XBRL（包含在附錄 101 中）。

52

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 
PERRIGO 公司
（註冊人）
日期：2023年8月8日/s/ 帕特里克·洛克伍德-泰勒
帕特里克·洛克伍德-泰勒
首席執行官兼總裁
（首席執行官）
日期：2023年8月8日/s/愛德華多·貝澤拉
愛德華多·貝澤拉
首席財務官
（首席會計和財務官）

53