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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One） 
☑根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
1934 年《證券交易法》
截至的季度期間 2023年7月1日
或者
☐根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告
1934 年《證券交易法》
在從到的過渡期內
委員會文件編號001-15943
charlesriverlablogoa03.jpg
查爾斯河實驗室國際有限公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
特拉華 06-1397316
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		 （美國國税局僱主
證件號）
巴拉德維爾街 251 號
威爾明頓, 馬薩諸塞01887
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
（註冊人的電話號碼，包括區號）： (781) 222-6000

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題股票代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元CRL紐約證券交易所
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月中（或註冊人被要求提交此類報告的較短時間）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。是的 ☑沒有☐
用複選標記表示註冊人在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☑沒有☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☑加速過濾器☐
非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐ 沒有☑
截至 2023 年 7 月 28 日，有 51,271,357註冊人的已發行普通股。


查爾斯河實驗室國際有限公司

10-Q 表季度報告
截至2023年7月1日的季度期間

目錄
物品 頁面
第一部分-財務信息
1財務報表
截至2023年7月1日的三個月和六個月的簡明合併收益表（未經審計）
以及2022年6月25日
3
截至三個月和六個月的簡明合併綜合收益表（未經審計）
2023 年 7 月 1 日和 2022 年 6 月 25 日
4
截至2023年7月1日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計）
5
截至2023年7月1日的六個月的簡明合併現金流量表（未經審計）
以及2022年6月25日
6
截至2023年7月1日的三個月和六個月的簡明合併權益變動表（未經審計）
以及2022年6月25日
7
未經審計的簡明合併財務報表附註
8
2管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
21
概述
21
運營結果
24
流動性和資本資源
30
關鍵會計政策與估計
32
最近的會計公告
33
3關於市場風險的定量和定性披露
33
4控制和程序
33
第二部分-其他信息
1法律訴訟
34
1A風險因素
34
2未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
35
5其他信息
35
6展品
36
簽名
37

1

關於影響未來業績的因素的特別説明
這份10-Q表季度報告包含有關查爾斯河實驗室國際公司未來事件和未來業績的前瞻性陳述，這些陳述基於我們當前對所經營行業的預期、估計、預測和預測以及管理層的信念和假設。諸如 “期望”、“預期”、“目標”、“目標”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“將”、“可能”、“可能”、“未來”、“可以”、“可以” 之類的詞語以及其他類似的表達方式，這些表達方式是對未來事件和趨勢的預測、表示未來事件和趨勢或與之無關歷史問題，旨在確定此類前瞻性陳述。這些陳述基於我們當前的預期和信念，涉及許多難以預測的風險、不確定性和假設。
例如，我們在討論以下話題時可能會使用前瞻性陳述：我們對非人類靈長類動物供應鏈供應鏈的期望以及我們實現非人靈長類供應鏈多元化的能力；（1）美國政府與NHP供應鏈（包括公司收到的來自柬埔寨的非人類靈長類動物的運輸）有關的調查和詢問的結果；（2）5月19日對我們和三名現任/前任官員提起的假定證券集體訴訟，2023；制定和實施的時機合理確保從柬埔寨進口到美國的非人類靈長類動物是有目的繁殖的額外程序；全球經濟和金融市場的變化和不確定性，包括由於美國司法部於2022年11月16日通過美國佛羅裏達州南區檢察官辦公室宣佈一名柬埔寨非人類靈長類動物供應商和兩名柬埔寨官員因非法進口而受到刑事指控而導致的商業、政治或經濟狀況的任何變化非人類靈長類動物進入美國；客户需求，尤其是未來對藥物發現和開發產品和服務的需求，包括這些服務的外包；我們對實現財務目標能力的預期；我們對股票回購的預期，包括回購的股票數量、預期的時間和期限、可能花費的資本金額以及回購股票的處理；我們成功執行業務戰略的能力；我們及時建設基礎設施的能力到滿足容量需求並支持業務增長，我們在可預見的將來為運營提供資金的能力，未經授權訪問我們信息系統的影響，包括任何增強安全措施的時機和有效性，以及監測客户當前的支出趨勢和其他成本削減活動；我們管理層的未來行動；突發事件的結果；我們業務戰略、業務實踐和創收方法的變化；我們服務和產品的開發和業績；市場和行業條件，包括競爭和定價趨勢；我們與領先的製藥和生物技術公司的戰略關係、風險投資以及未來類似安排的機會；我們的成本結構；我們對收購和剝離的預期，包括其影響和預計時機；我們對收入增長和運營協同效應的預期（包括旨在實現相關改善的具體行動的影響，尤其是對我們CDMO業務的影響）；具體的影響旨在提高整體運營效率和盈利能力（以及我們通過基礎設施滿足未來需求的能力）的行動，包括歸因於我們計劃關閉、合併、剝離或重新利用的企業的損益；我們對未來股票期權、限制性股票、績效股票單位以及向員工和董事提供的其他股權授予的預期變化；對外幣兑換的預期；出於財務報表目的評估（或更改我們對）税收狀況的評估；我們的流動性；以及訴訟的影響，包括我們成功為針對我們的訴訟進行辯護的能力。此外，這些陳述還包括經濟和市場狀況對我們和客户的影響、我們節省成本的行動以及有效和及時地優化股東回報的措施的影響；以及我們承受當前市場狀況的能力。
前瞻性陳述是預測性的，受風險、不確定性和難以預測的假設的影響。因此，實際業績可能與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異和負面差異。提醒你不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文件發佈之日，如果是以引用方式納入的陳述，則代表以引用方式納入的文件之日。可能導致或導致此類差異的因素包括但不限於我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中在 “我們的戰略”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中討論的因素，以及本10-Q表季度報告中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “風險因素” 部分中討論的因素我們的新聞稿以及向證券提交的其他財務文件，以及交易委員會。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是風險。新的信息、未來事件或風險可能會導致我們在本報告中討論的前瞻性事件不會發生。



2

第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
查爾斯河實驗室國際有限公司
簡明合併收益表（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
 三個月已結束六個月已結束
 2023年7月1日2022年6月25日2023年7月1日2022年6月25日
服務收入$874,891 $782,827 $1,732,257 $1,503,312 
產品收入185,046 190,304 357,053 383,748 
總收入1,059,937 973,131 2,089,310 1,887,060 
成本和支出：  
提供的服務成本（不包括無形資產的攤銷） 578,099 522,623 1,143,576 1,009,487 
銷售產品成本（不包括無形資產的攤銷）82,861 93,782 169,103 184,029 
銷售、一般和管理199,758 131,711 374,604 281,744 
無形資產的攤銷34,274 37,604 69,190 75,611 
營業收入164,945 187,411 332,837 336,189 
其他收入（支出）： 
利息收入1,426 188 2,232 315 
利息支出(35,044)(3,703)(69,424)(13,137)
其他費用，淨額(2,663)(39,783)(5,940)(68,408)
所得税前收入128,664 144,113 259,705 254,959 
所得税準備金29,221 33,449 56,308 49,069 
淨收入99,443 110,664 203,397 205,890 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益2,423 1,343 3,246 3,547 
歸屬於普通股股東的淨收益$97,020 $109,321 $200,151 $202,343 
普通股每股收益  
歸屬於普通股股東的淨收益：
基本$1.89 $2.15 $3.91 $3.99 
稀釋$1.89 $2.13 $3.90 $3.94 
已發行普通股的加權平均數：
基本51,216 50,823 51,157 50,732 
稀釋51,467 51,283 51,382 51,293 
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
3

查爾斯河實驗室國際有限公司
綜合收益簡明合併報表（未經審計）
（以千計）
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日2023年7月1日2022年6月25日
淨收入$99,443 $110,664 $203,397 $205,890 
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整等23,227 (93,857)46,540 (106,809)
養老金和其他退休後福利計劃總成本中包含的淨虧損、結算損失和先前服務福利的攤銷174 741 344 1,487 
套期保值工具的未實現收益6,046 — 4,644 — 
所得税前的其他綜合收益（虧損）
29,447 (93,116)51,528 (105,322)
減去：與其他綜合所得項目相關的所得税支出（收益）937 (6,876)(101)(8,894)
扣除所得税後的綜合收益127,953 24,424 255,026 109,462 
減去：與非控股權益相關的綜合收益（虧損），扣除所得税78 (1,275)1,087 934 
歸屬於普通股股東的綜合收益，扣除所得税$127,875 $25,699 $253,939 $108,528 
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
4

查爾斯河實驗室國際有限公司
簡明合併資產負債表（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
2023年7月1日2022年12月31日
資產 
流動資產：  
現金和現金等價物$200,445 $233,912 
貿易應收賬款和合同資產，扣除信貸損失備抵金18,040和 $11,278，分別地
800,646 752,390 
庫存285,280 255,809 
預付資產105,020 89,341 
其他流動資產113,389 107,580 
流動資產總額1,504,780 1,439,032 
不動產、廠房和設備，淨額1,529,640 1,465,655 
風險投資和戰略股權投資300,281 311,602 
經營租賃使用權資產，淨額397,192 391,762 
善意2,916,593 2,849,903 
無形資產，淨額929,890 955,275 
遞延所得税資產38,540 41,262 
其他資產155,465 148,279 
總資產$7,772,381 $7,602,770 
負債、可贖回的非控股權益和權益  
流動負債：  
應付賬款140,204 205,915 
應計補償190,802 197,078 
遞延收入257,396 264,259 
應計負債220,704 219,758 
其他流動負債198,517 204,575 
流動負債總額1,007,623 1,091,585 
長期債務、淨租賃和融資租賃2,678,472 2,707,531 
經營租賃使用權負債401,628 389,745 
遞延所得税負債207,404 215,582 
其他長期負債177,252 174,822 
負債總額4,472,379 4,579,265 
承付款和意外開支（附註2、8、10和12）
可贖回的非控制性權益42,447 42,427 
股權：  
優先股，$0.01面值； 20,000授權股份； 不已發行和流通股份
— — 
普通股，$0.01面值； 120,000授權股份； 51,370已發行的股票和 51,266截至2023年7月1日的已發行股份，以及 50,944截至2022年12月31日已發行和流通的股票
513 509 
額外的實收資本1,850,385 1,804,940 
留存收益1,633,052 1,432,901 
庫存股，按成本計算， 104和 零股票，分別截至2023年7月1日和2022年12月31日
(23,978)— 
累計其他綜合虧損(208,269)(262,057)
歸屬於普通股股東的權益總額3,251,703 2,976,293 
非控股權益（不可兑換）5,852 4,785 
權益總額3,257,555 2,981,078 
負債、可贖回的非控制性權益和權益總額$7,772,381 $7,602,770 
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
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查爾斯河實驗室國際有限公司
簡明合併現金流量表（未經審計）
（以千計）
 六個月已結束
 2023年7月1日2022年6月25日
與經營活動相關的現金流  
淨收入$203,397 $205,890 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：  
折舊和攤銷154,740 151,720 
基於股票的薪酬29,730 29,549 
債務清償和其他融資成本攤銷造成的損失— 1,987 
遞延所得税(16,555)(14,684)
風險投資和戰略股權投資虧損，淨額5,176 23,515 
資產剝離虧損，淨額563 — 
或有對價安排公允價值的變動1,810 (15,420)
其他，淨額21,721 13,520 
資產和負債的變化：  
貿易應收賬款和合同資產，淨額(48,249)(117,642)
庫存(32,671)(63,725)
應付賬款(24,985)31,466 
應計補償(7,648)(38,173)
遞延收入(6,796)27,641 
客户合同存款(17,519)16,100 
其他資產和負債，淨額(5,209)360 
經營活動提供的淨現金257,505 252,104 
與投資活動相關的現金流  
收購業務和資產，扣除收購的現金(50,166)(283,392)
資本支出(174,258)(163,316)
購買投資和向風險投資出資(22,689)(108,842)
出售投資的收益2,943 205 
其他，淨額(1,057)(4,774)
用於投資活動的淨現金(245,227)(560,119)
與融資活動有關的現金流量  
長期債務和循環信貸額度的收益281,796 2,180,511 
行使股票期權的收益15,719 15,571 
長期債務、循環信貸額度和融資租賃債務的付款(317,049)(1,856,262)
購買庫存股票(23,978)(38,468)
或有對價的支付(2,711)(10,356)
購買額外股權，淨額— (15,438)
其他，淨額— (17,405)
融資活動提供的（用於）淨現金(46,223)258,153 
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響1,508 10,756 
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化(32,437)(39,106)
現金、現金等價物和限制性現金，期初241,214 246,314 
期末現金、現金等價物和限制性現金$208,777 $207,208 
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
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查爾斯河實驗室國際有限公司
權益變動簡明合併報表（未經審計）
（以千計）
普通股額外的實收資本留存收益累計其他綜合收益（虧損）國庫股歸屬於普通股股東的總權益非控股權益權益總額
股份金額股份金額
2022年12月31日50,944 $509 $1,804,940 $1,432,901 $(262,057)— $— $2,976,293 $4,785 $2,981,078 
淨收入— — — 103,131 — — — 103,131 501 103,632 
其他綜合收入— — — — 22,933 — — 22,933 — 22,933 
根據員工薪酬計劃發行股票316 3 11,789 — — — — 11,792 — 11,792 
購買庫存股— — — — — 78 (19,012)(19,012)— (19,012)
基於股票的薪酬— — 13,460 — — — — 13,460 — 13,460 
2023年4月1日51,260 512 1,830,189 1,536,032 (239,124)78 (19,012)3,108,597 5,286 3,113,883 
淨收入— — — 97,020 — — — 97,020 566 97,586 
其他綜合收入— — — — 30,855 — — 30,855 — 30,855 
根據員工薪酬計劃發行股票110 1 3,926 — — — — 3,927 — 3,927 
購買庫存股— — — — — 26 (4,966)(4,966)— (4,966)
基於股票的薪酬— — 16,270 — — — — 16,270 — 16,270 
2023年7月1日51,370 $513 $1,850,385 $1,633,052 $(208,269)104 $(23,978)$3,251,703 $5,852 $3,257,555 
普通股額外的實收資本留存收益累計其他綜合收益（虧損）國庫股歸屬於普通股股東的總權益非控股權益權益總額
股份金額股份金額
2021年12月25日50,480 $505 $1,718,304 $980,751 $(164,740)— $— $2,534,820 $4,162 $2,538,982 
淨收入— — — 93,022 — — — 93,022 560 93,582 
其他綜合損失— — — — (10,193)— — (10,193)— (10,193)
將可贖回的非控股權益調整為贖回價值— — (1,161)— — — — (1,161)— (1,161)
根據員工薪酬計劃發行股票431 4 13,067 — — — — 13,071 — 13,071 
購買庫存股— — — — — 111 (33,994)(33,994)— (33,994)
基於股票的薪酬— — 14,619 — — — — 14,619 — 14,619 
2022年3月26日50,911 509 1,744,829 1,073,773 (174,933)111 (33,994)2,610,184 4,722 2,614,906 
淨收入— — — 109,321 — — — 109,321 499 109,820 
其他綜合損失— — — — (83,622)— — (83,622)— (83,622)
將可贖回的非控股權益調整為贖回價值— — (1,132)— — — — (1,132)— (1,132)
根據員工薪酬計劃發行股票79 1 2,498 — — — — 2,499 — 2,499 
購買庫存股— — — — — 18 (4,474)(4,474)— (4,474)
基於股票的薪酬— — 14,930 — — — — 14,930 — 14,930 
2022年6月25日50,990 $510 $1,761,125 $1,183,094 $(258,555)129 $(38,468)$2,647,706 $5,221 $2,652,927 
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
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查爾斯河實驗室國際有限公司
未經審計的簡明合併財務報表附註

1. 列報基礎
隨附的簡明合併財務報表未經審計，由查爾斯河實驗室國際有限公司（以下簡稱 “公司”）根據美國公認的會計原則（U.S. GAAP）和美國證券交易委員會（SEC）的規章制度編制。年終簡明合併資產負債表數據來自公司經審計的合併財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司2022財年10-K表年度報告一起閲讀。管理層認為，未經審計的簡明合併財務報表反映了公允列報公司財務狀況和經營業績所必需的所有正常和經常性調整。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制未經審計的簡明合併財務報表要求公司做出可能影響報告的資產、負債、收入、支出金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。公司會持續評估其估計、判斷和方法。該公司的估算基於歷史經驗和其他各種被認為合理的假設，其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。估計數的變化反映在已知期間報告的結果中。
新採用的會計公告
2022年9月，財務會計準則委員會發布了ASU 2022-04，“負債——供應商融資計劃（副標題405-50）：供應商融資計劃義務披露”。ASU 2022-04 要求對供應商融資計劃的使用進行定量和定性披露。亞利桑那州立大學在2022年12月15日之後開始的財政年度生效，但前期信息修正案除外，該修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度生效，包括這些財政年度中選定披露的過渡期，並將按預期適用。公司參與某些供應商融資計劃，這些計劃對未經審計的簡明合併財務報表和相關披露無關緊要。
重要會計政策摘要
公司2022財年10-K表年度報告附註1 “業務描述和重要會計政策摘要” 中描述了公司的重要會計政策。
合併
公司未經審計的簡明合併財務報表反映了其財務報表以及公司持有控股財務權益的子公司的財務報表。對於公司擁有或承受經濟風險低於100％的合併實體，公司在其未經審計的簡明合併收益表中記錄了歸屬於非控股權益的淨收益（虧損），等於相應的非控股方在這些實體中保留的經濟或所有權權益的百分比。可贖回的非控股權益，即非控股權益持有人有能力出售剩餘權益，歸類於未經審計的簡明合併資產負債表的夾層部分，該資產在權益部分上方和負債下方。公司間餘額和交易在合併中被清除。
公司的財年通常以52周為基礎，每個季度由13周組成，在3月31日、6月30日、9月30日和12月31日的最後一個星期六或最接近的最後一個星期六結束。為了與2022財年的12月31日日曆年終保持一致，偶爾需要在本財年第四季度的第53周。
分部報告
該公司將其業績報告於 三可報告的細分市場：研究模型和服務 (RMS)、發現與安全評估 (DSA) 和製造解決方案（製造）。
該公司的RMS可報告部門包括研究模型、研究模型服務和電池解決方案業務。研究模型包括小型研究模型的商業生產和銷售，以及大型研究模型的供應。研究模型服務包括：基因工程模型和服務（GEMS），提供合同育種和其他與基因工程模型相關的服務；研究動物診斷服務（RADS），提供與研究模型相關的健康監測和診斷服務；Insourcing Solutions（IS），它在客户的設施內為客户的研究業務（包括招聘、培訓、人員配備和管理服務）提供菌落管理，同時利用我們的查爾斯河加速器和開發實驗室 (CRADL™) 和我們的 Explora BioLabs 選項，我們在其中為客户提供動物園空間；以及 Cell Solutions，其中
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查爾斯河實驗室國際有限公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
提供源自正常和流動的外周血、骨髓和臍帶血的受控、一致、定製的原代細胞和血液成分。
該公司的DSA應報告部門包括兩項業務：發現服務和安全評估。該公司提供受監管和非監管的DSA服務，以支持潛在新藥的研究、開發和監管要求的安全性測試，包括治療發現和優化以及體外和體內研究、實驗室支持服務以及戰略性非臨牀諮詢和項目管理，以支持產品開發。
該公司的製造業報告部門包括微生物解決方案，前者提供體外（非動物）批量釋放測試產品、微生物檢測產品和物種鑑定服務，以及生物製劑解決方案（生物製劑），後者對生物製劑（生物製劑測試解決方案）以及合同開發和製造產品和服務（CDMO）進行專業測試。2022年12月，該公司出售了禽疫苗服務業務（Avian），該業務此前在製造部門進行了報道，該業務提供不含特定病原體的雞蛋和雞。
2. 收購和資產剝離
2023 財年收購
SAMDI Tech, Inc.
2023年1月27日，該公司收購了SAMDI Tech, Inc. (SAMDI)，這是一家為藥物發現研究提供高質量、無標籤的高通量篩選 (HTS) 解決方案的領先提供商。收購SAMDI將為客户提供無縫訪問首屈一指的免標籤HTS MS平臺，並創建一個全面的藥物發現解決方案庫。SAMDI 的初步收購價格為 $62.8百萬，淨額 $0.4百萬現金，包括 20公司先前擁有的戰略股權百分比 $12.6百萬。此次收購的資金來自可用現金和公司信貸額度的收益。該業務作為公司DSA應報告細分市場的一部分進行報告。
2022 財年收購
Explora BioLabs 控股公司
2022年4月5日，該公司收購了合同vivarium研究服務提供商Explora BioLabs Holdings, Inc.（Explora BioLabs），為生物製藥客户提供一站式服務 在活體中vivarium 設施、管理和相關服務，以有效開展早期研究活動。收購Explora BioLabs補充了公司現有的內包解決方案業務，特別是CRADL（Charles River Accelerator and Development Lab）的業務，併為與新興客户羣合作提供了增量機會，其中許多客户羣從事細胞和基因療法的開發。Explora BioLabs 的收購價格為 $284.5百萬，淨額 $6.6百萬現金。此次收購的資金來自公司的信貸額度（信貸額度）。該業務作為公司RMS應報告細分市場的一部分進行報告。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
購買價格信息
收購價格分配如下：
SAMDI (1)
探索 BioLabs
2023年1月27日2022年4月5日
（以千計）
貿易應收賬款$513 $7,679 
其他流動資產（不包括現金）75 1,067 
不動產、廠房和設備593 37,369 
經營租賃使用權資產，淨額— 48,613 
善意 (2)
37,129 215,752 
固定壽命的無形資產33,070 70,100 
其他長期資產6 556 
遞延收入(43)(3,507)
其他流動負債(351)(15,507)
經營租賃使用權負債（長期）— (57,193)
遞延所得税負債(8,191)(18,601)
其他長期負債— (1,807)
總購買價格分配$62,801 $284,521 
(1) 收購價格分配是初步的，隨着有關收購資產和承擔的負債（包括某些合同和債務）的公允價值和税基的更多信息的出現，收購價格分配可能會發生變化。對收購價格分配的任何額外調整將在可行的情況下儘快進行，但不遲於收購之日起一年。
(2) 這些交易產生的商譽主要歸因於公司細分市場的潛在增長，這些客户引入了被收購業務的新客户，以及被收購者的聚集員工，因此出於税收目的，不可扣除。Explora BioLabs 有 $5.0先前資產收購產生的商譽百萬美元，用於税收目的可扣除。
收購的固定壽命無形資產如下：
SAMDI探索 BioLabs
固定壽命的無形資產（以千計）
客户關係$23,400 $64,000 
其他無形資產9,670 6,100 
固定壽命無形資產總額$33,070 $70,100 
加權平均攤銷年限（以年為單位）
客户關係1513
其他無形資產74
固定壽命無形資產總額1212
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
交易和整合成本
銷售、一般和管理費用$1,224 $4,426 $2,288 $11,539 
資產剝離
公司定期評估其全球業務的戰略契合度和基本表現，剝離不符合關鍵業務標準的業務。作為正在進行的評估的一部分，公司確定某些資本可以更好地用於其他長期增長機會。
禽流感疫苗服務
2022年12月20日，該公司將其禽疫苗服務業務（Avian）出售給了一傢俬人投資者集團，初步收購價為美元167.3百萬現金，但須視某些慣例收盤調整而定。公司也可能賺取高達 $30.0百萬美元的或有付款，與Avian業務從2024年1月到2027年12月的某些年度業績掛鈎。或有付款的公允價值為 $10.3使用折扣概率加權模型的百萬。該公司的製造業報告部門報告了Avian業務。在財政年度內
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未經審計的簡明合併財務報表附註
2022年，該公司因剝離Avian而錄得的收益為美元123.4公司簡明合併收益表中其他收益（支出）中的百萬美元。
與業務剝離相關的主要類別資產和負債的賬面金額如下：
2022年12月19日
禽類
（以千計）
資產
流動資產
$30,545 
不動產、廠房和設備，淨額24,602 
經營租賃使用權資產，淨額611 
善意3,168 
無形資產，淨額1,629 
其他資產10 
總資產$60,565 
負債
流動負債$8,139 
經營租賃使用權負債331 
負債總額$8,470 
3. 與客户簽訂合同的收入
收入分解
下表按主要業務領域和產品或服務轉讓時間分列了公司的收入：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
收入確認時間：
RMS
隨着時間的推移而轉移的服務和產品$94,458 $85,803 $188,097 $155,727 
在某個時間點轉移的服務和產品115,490 100,607 221,617 207,225 
RMS 總收入209,948 186,410 409,714 362,952 
DSA
隨着時間的推移而轉移的服務和產品662,653 589,371 1,324,489 1,131,707 
在某個時間點轉移的服務和產品804 2,546 1,321 4,469 
DSA 收入總額663,457 591,917 1,325,810 1,136,176 
製造業
隨着時間的推移而轉移的服務和產品100,460 92,811 186,546 187,820 
在某個時間點轉移的服務和產品86,072 101,993 167,240 200,112 
製造業總收入186,532 194,804 353,786 387,932 
總收入$1,059,937 $973,131 $2,089,310 $1,887,060 
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未經審計的簡明合併財務報表附註
與客户簽訂的合同中的合同餘額
下表提供了有關客户應收賬款、合同資產和與客户簽訂合同的合同負債的信息：
2023年7月1日2022年12月31日
（以千計）
來自與客户簽訂合同的資產
客户應收賬款$591,006 $559,410 
未開單收入227,680 204,258 
總計818,686 763,668 
減去：信用損失備抵金(18,040)(11,278)
貿易應收賬款和合同資產，淨額$800,646 $752,390 
與客户簽訂合同產生的負債
當期遞延收入$257,396 $264,259 
長期遞延收入（包含在其他長期負債中）29,533 25,795 
客户合同存款（包含在其他流動負債中）77,422 91,640 
A大約 85截至 2022 年 12 月 31 日未開票收入的百分比，為 $204百萬，在截至2023年7月1日的六個月內開具賬單。大約 75截至 2021 年 12 月 25 日未開票收入的百分比，即美元161百萬美元，在截至2022年6月25日的六個月內開具賬單。
大約 75截至2022年12月31日，合同負債的百分比，即美元290百萬美元，在截至2023年7月1日的六個月中被確認為收入。大約 75截至2021年12月25日，合同負債的百分比，即美元240百萬美元，在截至2022年6月25日的六個月中被確認為收入。
當公司沒有獲得預付賬單的無條件權利時，客户預付款和未付的預付客户賬單都不包括在遞延收入中，預付賬單也被排除在客户應收賬款之外。該公司不包括大約 $42百萬和美元54截至2023年7月1日和2022年12月31日，隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中分別來自客户應收賬款和遞延收入的百萬筆未付預付客户賬單。準備金淨額為美元9.1百萬和美元0.4截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月中，信貸損失準備金分別記錄了百萬美元。
分配給未來履約義務的交易價格
公司披露了分配給截至2023年7月1日尚未履行的履約義務的交易價格總額。披露中不包括原始預期期限為一年或更短的合同的未履行履約義務的價值、按公司有權為所提供服務開具發票的金額確認收入的合同以及根據ASC 842 “租賃” 確認的服務收入的價值。 截至2023年7月1日，分配給所有未平倉客户合同剩餘履約義務的交易價格總額為美元1,029.1百萬。公司將在這些履約義務得到履行時確認收入，大約 50其中百分比預計將在接下來發生 十二個月其餘部分在剩餘的合同期限內予以確認.
其他履約義務s
作為公司服務的一部分，公司確定了與租賃公司自有資產相關的履約義務。在某些安排中，客户幾乎可以獲得已確定資產的所有經濟利益，其中可能包括製造套件和相關設備，並有權在合同期限內指導資產的使用。 相關收入在租賃期限內按直線方式確認，租期通常不到一年。
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）未經審計的簡明合併收益表中受影響的細列項目
租賃收入$23,891 $13,912 $47,981 $21,768 服務收入
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4. 區段和地理信息
下表按應報告細分市場列出了收入和其他財務信息：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
RMS  
收入$209,948 $186,410 $409,714 $362,952 
營業收入48,918 39,526 89,327 87,408 
折舊和攤銷13,949 13,228 27,438 22,697 
資本支出7,493 13,850 26,577 22,496 
DSA
收入$663,457 $591,917 $1,325,810 $1,136,176 
營業收入161,538 128,793 332,969 233,779 
折舊和攤銷43,124 44,626 85,574 91,415 
資本支出48,326 41,578 113,510 90,508 
製造業
收入$186,532 $194,804 $353,786 $387,932 
營業收入24,403 62,503 26,509 108,871 
折舊和攤銷19,523 18,000 39,607 36,482 
資本支出10,862 24,431 32,600 47,259 
未分配的公司
營業收入 (1)
(69,914)(43,411)$(115,968)$(93,869)
折舊和攤銷1,075 567 2,121 1,126 
資本支出702 2,993 1,571 3,053 
合併
收入1,059,937 973,131 $2,089,310 $1,887,060 
營業收入164,945 187,411 332,837 336,189 
折舊和攤銷77,671 76,421 154,740 151,720 
資本支出67,383 82,852 174,258 163,316 
(1) 未分配公司支出的營業收入包括與高級管理人員、公司會計、法律、税務、人力資源、財務和投資者關係等部門相關的成本。
按地理區域劃分的收入如下：
美國歐洲加拿大亞太地區其他合併
（以千計）
已結束三個月：
2023年7月1日$606,775 $272,976 $117,647 $59,864 $2,675 $1,059,937 
2022年6月25日566,917 263,584 93,694 46,239 2,697 973,131 
六個月已結束：
2023年7月1日$1,212,216 $540,679 $228,253 $102,677 $5,485 $2,089,310 
2022年6月25日1,093,466 514,671 178,940 95,185 4,798 1,887,060 
上述其他類別中包括位於巴西和以色列的業務。收入是指來自實際位於指定地理區域的實體的銷售額。
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5. 庫存
庫存
庫存的構成如下：
2023年7月1日2022年12月31日
（以千計）
原材料和用品$42,130 $38,892 
工作正在進行中40,396 48,367 
成品202,754 168,550 
庫存$285,280 $255,809 
6. 風險投資和戰略股權投資
風險資本投資概述如下：
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
期初餘額$129,012 $149,640 
資本出資8,702 6,384 
分佈(9,679)(4,042)
損失(8,429)(23,050)
外幣折算466 (1,065)
期末餘額$120,072 $127,867 
該公司還以少數股權直接投資於以私人控股為主的公司的股權。 戰略投資彙總如下：
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
期初餘額$182,590 $51,712 
購買投資13,710 102,220 
分佈(4,146)(151)
收益（損失）3,253 (465)
收購實體所得的減額
(12,635)— 
外幣折算(2,563)(2,112)
期末餘額$180,209 $151,204 
2022年4月，該公司收購了一家 49支持DSA應申報細分市場（被投資方）的供應商（被投資者）的股權百分比90.0預付百萬美元，未來額外或有付款，最高可達 $5.0百萬美元，基於被投資方的未來表現。投資的可分配基準總額比被投資方標的淨資產的比例權益高出美元86.7百萬，主要分配給商譽、無形資產（客户關係和積壓）和遞延所得税負債，金額為美元26.2百萬，美元71.2百萬，以及 $10.7分別為百萬。2023年7月28日，公司簽署了收購另一家公司的協議 41供應商持有的股權百分比，收盤後，供應商的所有權將產生 90%。的初步購買價格 41% 淨值為 $143百萬美元現金，視慣例收盤調整而定，額外或有支付額不超過 $55百萬，基於未來的表現 3 年時期。公司將擁有購買剩餘股票的看漲期權 10股本百分比直到 一個月閉幕六週年之後。在看漲期權到期一週年之際，a 12 個月將觸發看跌期權，使賣方有權要求公司從賣方手中收購被投資者的股份。收購額外物品的完成 41% 股權須經監管部門批准並滿足成交條件。因此，收盤時機尚不確定。
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7. 公允價值
經常性按公允價值計量的資產和負債彙總如下：
 2023年7月1日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
按公允價值計量的流動資產：（以千計）
現金等價物$— $28 $— $28 
其他資產：
人壽保險政策— 38,308 — 38,308 
利率互換— 3,121 — 3,121 
按公允價值計量的總資產$— $41,457 $— $41,457 
公司在每個季度末確認公允價值層次結構內級別之間的轉移（如果有）。在截至2023年7月1日的六個月中，沒有級別之間的調動。
 2022年12月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
按公允價值計量的流動資產：（以千計）
現金等價物$— $78 $— $78 
其他資產：
人壽保險政策— 34,527 — 34,527 
按公允價值計量的總資產$— $34,605 $— $34,605 
按公允價值計量的應計負債：
或有考慮$— $— $13,431 $13,431 
其他按公允價值計量的長期負債：
利率互換— 1,523 — 1,523 
以公允價值計量的負債總額$— $1,523 $13,431 $14,954 
在截至2022年12月31日的一年中，沒有級別之間的調動。
或有對價
下表列出了與公司收購相關的或有對價的展期。
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
期初餘額$13,431 $37,244 
付款(15,130)(11,476)
總收益或虧損（已實現/未實現）：
調整先前記錄的或有負債1,810 (15,340)
外幣折算(111)(878)
期末餘額$— $9,550 
公司通過估值模型（例如概率加權和期權定價模型）估算或有對價債務的公允價值，這些模型納入了與實現里程碑和支付相關付款可能性相關的概率調整後的假設和模擬。公允價值計量中使用的不可觀察的輸入包括成功實現某些財務目標的概率、預測的結果或目標、波動率和貼現率。剩餘的最大潛在付款額約為 $43百萬，其中截至2023年7月1日的應計價值為零，因為實現最大目標的概率估計為 0%。波動率和加權平均資本成本約為 40% 和 16分別為％。這些假設的增加或減少可能分別導致公允價值衡量值的提高或降低。
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現金流對衝
公司面臨市場利率波動以及外匯匯率波動的影響。2022年11月，公司簽訂了名義金額為美元的利率互換500百萬美元用於管理與信貸額度下浮動利率借款相關的利率波動，固定利率為 4.700%.
2023年3月，在修訂信貸協議（第二修正案）的同時，公司將其利率互換的浮動利率從1個月倫敦銀行同業拆借利率修改為1個月調整後的期限SOFR。修改後，公司將按固定費率支付 4.652024年11月2日到期的掉期利息的百分比。公司選擇將可選權宜之計應用於 ASC 848，參考利率改革，這與將其利率互換從倫敦銀行同業拆借利率修改為SOFR有關，這使它能夠將修改視為現有合同的延續。因此，過渡沒有對公司的套期會計產生影響，也沒有對公司的財務報表產生重大影響。
債務工具
公司循環貸款（按攤銷成本計入的浮動利率貸款）的賬面價值接近基於類似債務當前市場定價的公允價值。由於公允價值基於其他重要的可觀察投入，包括當前利息和外幣匯率，因此在公允價值層次結構中，公允價值被視為二級。
公司優先票據的賬面價值是按攤銷成本記賬的固定利率債務。公允價值基於市場報價以及公司可用的借款利率。由於公允價值基於其他重要的可觀察產出，因此在公允價值層次結構中被視為二級。 公司優先票據的賬面價值和公允價值彙總如下：
2023年7月1日2022年12月31日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
（以千計）
4.252028 年到期的優先票據百分比
$500,000 $457,500 $500,000 $460,450 
3.752029 年到期的優先票據百分比
500,000 440,000 500,000 442,200 
4.002031年到期的優先票據百分比
500,000 433,750 500,000 432,500 
8. 商譽和無形資產
善意
下表列出了公司商譽的展期情況：
RMS
DSA (1)
製造業總計
（以千計）
2022年12月31日$497,710 $1,433,601 $918,592 $2,849,903 
收購— 37,129 — 37,129 
外匯(656)14,969 15,248 29,561 
2023年7月1日$497,054 $1,485,699 $933,840 $2,916,593 
(1)DSA 包括累計減值虧損 $1十億美元，這筆款項已在2008和2010財年確認。
在截至2023年7月1日的六個月中，商譽的增加與收購DSA應申報細分市場中的SAMDI有關。
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無形資產，淨額
下表顯示了按主要類別劃分的淨無形資產：
 2023年7月1日2022年12月31日
格羅斯累計攤銷網格羅斯累計攤銷網
（以千計）
客户關係$1,534,069 $(659,955)$874,114 $1,491,926 $(591,417)$900,509 
科技141,716 (107,312)34,404 129,626 (101,655)27,971 
待辦事項15,441 (13,903)1,538 15,236 (12,512)2,724 
商標和商品名稱12,835 (5,021)7,814 12,617 (4,410)8,207 
其他38,079 (26,059)12,020 37,985 (22,121)15,864 
無形資產$1,742,140 $(812,250)$929,890 $1,687,390 $(732,115)$955,275 
在截至2023年7月1日的六個月中，無形資產淨額減少主要與使用壽命的正常攤銷有關，但被收購SAMD所抵消I.
9. 債務和其他融資安排
長期債務、淨租賃和融資租賃包括以下內容：
2023年7月1日2022年12月31日
（以千計）
旋轉設施$1,168,052 $1,197,586 
4.252028 年到期的優先票據百分比
500,000 500,000 
3.752029 年到期的優先票據百分比
500,000 500,000 
4.002031年到期的優先票據百分比
500,000 500,000 
其他債務1,423 1,594 
融資租賃 29,354 30,646 
債務和融資租賃總額2,698,829 2,729,826 
減去：
長期債務的當前部分1,188 1,347 
融資租賃的當前部分2,535 2,330 
長期債務和融資租賃的當前部分3,723 3,677 
長期債務和融資租賃2,695,106 2,726,149 
債務折扣和債務發行成本(16,634)(18,618)
長期債務、淨租賃和融資租賃$2,678,472 $2,707,531 
截至2023年7月1日和2022年12月31日，公司債務的加權平均利率為 4.89% 和 4.58分別為％。
在截至2022年6月25日的三個月和六個月中，該公司有非美國人借入了多筆以美元計價的貸款。信貸額度下的歐元功能貨幣實體，約為美元400每人一百萬為了限制這種外幣敞口，公司簽訂了外匯遠期合約，這些合約不被指定為套期保值工具。該公司沒有非美國人借入任何以美元計價的貸款。在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，信貸額度下的歐元功能貨幣實體。
這些交易產生的收益和損失如下：
三個月已結束六個月已結束
2022年6月25日2022年6月25日未經審計的簡明合併收益表中受影響的細列項目
（以千計）
外債調整損失(19,423)(30,523)其他費用，淨額
外匯遠期合約收益20,522 32,306 利息支出
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信用證
截至2023年7月1日和2022年12月31日，該公司的資金為美元21.6百萬和美元18.6未償還的信用證分別為百萬美元。
10. 股權和非控股權益
每股收益
下表核對了計算基本和攤薄後每股收益時的分子和分母：
三個月已結束六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
分子：  
淨收入$99,443 $110,664 $203,397 $205,890 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益2,423 1,343 3,246 3,547 
歸屬於普通股股東的淨收益$97,020 $109,321 $200,151 $202,343 
分母：  
加權平均已發行股票——基本51,216 50,823 51,157 50,732 
稀釋性證券的影響：
股票期權、限制性股票單位和績效股票單位251 460 225 561 
加權平均已發行股票——攤薄51,467 51,283 51,382 51,293 
反稀釋普通股等價物 (1)
594 597 589 550 
(1) 這些普通股等價物在本報告所述期間是未償還的，但未包含在這些時期的攤薄每股收益的計算中，因為將其納入會產生反攤薄效應。
庫存股
公司董事會已授權 $1.3十億股票回購計劃。截至 2023 年 7 月 1 日，該公司的股價為 $129.1授權股票回購計劃剩餘百萬美元。
該公司的股票薪酬計劃允許在歸屬RSU和PSU時對普通股進行淨額結算，以滿足個人的法定預扣税要求。該公司收購了以下公司的股份 0.1截至2023年7月1日的六個月和截至2022年6月25日的六個月中，為百萬美元24.0百萬和美元38.5分別來自此類淨額的百萬美元。
累計其他綜合收益（虧損）
扣除所得税後的累計其他綜合收益（虧損）的每個組成部分的變化如下：
外幣折算調整
和其他 		養老金和其他退休後福利計劃現金流套期保值的未實現（虧損）淨收益總計
（以千計）
2022年12月31日$(217,785)$(43,114)$(1,158)$(262,057)
重新分類前的其他綜合收入48,699 344 4,644 53,687 
本期其他綜合收益淨額48,699 344 4,644 53,687 
所得税支出（福利）807 209 (1,117)(101)
2023年7月1日$(169,893)$(42,979)$4,603 $(208,269)
不可贖回的非控股權益
公司投資於一家實體，該實體的財務業績合併到公司未經審計的簡明合併財務報表中，因為它有能力對該實體行使控制權。在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中，非控制方在該實體的權益中被記錄為股權中的非控股權益。在截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月和六個月中，不可贖回的非控股權益內的活動並不顯著。
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可贖回的非控制性權益
該公司持有 92截至目前，Vital River的所有權百分比，Vital River是一家在中國提供研究模型和相關服務的商業提供商2023年7月1日。公司有權購買剩餘的，非控股權益持有人有權出售 8按合同定義的贖回價值計算的股權利息百分比，受贖回下限的限制，贖回下限代表股票工具中嵌入的衍生品。可贖回的非控股權益按截至資產負債表日結算時將支付的金額中較大者計量（美元）24.4百萬），截至2023年7月1日，以及根據歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）調整後的賬面金額。公司購買剩餘商品可能需要支付的金額 8股本權益百分比不受限制。在2022財年第四季度，公司行使了收購剩餘股份的選擇權 8%，受慣例收盤條件的約束。該公司預計該交易將在2023財年末之前完成。
2019 年，該公司收購了 80在投票權益模式下完全合併的子公司的股權百分比，該模式包括 20% 可贖回的非控股權益。2022年6月，該公司又購買了一臺 10子公司權益百分比（美元）15.0百萬，剩餘的非控股權益為 10%。從2024年開始，公司有權購買，非控股權益持有人有權出售（看跌/看漲期權），剩餘的 10按其評估價值計算的股本權益百分比 ($17.0截至2023年7月1日，百萬人）。可贖回的非控股權益按截至資產負債表日結算時將支付的金額中較大者計量，其基礎是評估價值和根據歸因於非控股權益的淨收益（虧損）或預先確定的下限價值調整後的賬面金額。公司購買剩餘商品可能需要支付的金額 10股本權益百分比不受限制。
下表提供了與公司可贖回的非控股權益相關的活動的展期情況：
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
期初餘額$42,427 $53,010 
對贖回價值的調整— 2,293 
額外購買— (15,000)
淨收益（虧損）2,179 2,487 
外幣折算(2,159)(2,613)
期末餘額$42,447 $40,177 
11. 所得税
在截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月中，公司的有效税率保持相對穩定 22.7% 和 23.2分別為％。截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月中，公司的有效税率為 21.7% 和 19.2分別為％。六個月的有效税率比上年同期有所提高，主要是由於在截至2023年7月1日的六個月中，股票薪酬扣除帶來的税收優惠減少。
在截至2023年7月1日的三個月中，公司未確認的税收優惠增加了美元1.1百萬到美元25.6百萬，主要是由於增加 研發税收抵免儲備。在截至2023年7月1日的三個月中，將影響有效税率的未確認所得税優惠金額增加了美元0.6百萬到美元21.8百萬，原因與上面討論的相同。未確認的税收優惠的應計利息為 $1.0截至2023年7月1日，百萬人。該公司估計，未確認的税收優惠有合理的可能性將減少約$4未來十二個月將達到百萬美元，主要由於 審計結算和 訴訟時效即將到期。
公司的預付税和應計税款狀況如下：
2023年7月1日2022年12月31日未經審計的簡明合併資產負債表中受影響的細列項目
（以千計）
預付所得税$87,718 $88,550 其他流動資產
應計所得税44,813 39,854 其他流動負債
公司在多個税務管轄區開展業務。因此，它定期接受税務審計，包括但不限於美國、英國、中國、法國、德國和加拿大等主要司法管轄區。除少數例外情況外，公司在2019年之前的幾年內不再需要接受美國和國際所得税審查。
該公司及其某些子公司在美國、加拿大、英國、德國和印度持續存在税收爭議。公司預計這些審計的解決不會對其合併財務報表產生重大影響。
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未經審計的簡明合併財務報表附註（續）

12. 補充現金流信息
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
非現金投資活動：
購買包含在應付賬款和應計負債中的不動產、廠房和設備$47,850 $51,776 
現金、現金等價物和限制性現金包含在隨附的未經審計的資產負債表中，如下所示：
2023年7月1日2022年12月31日
（以千計）
補充現金流信息：
現金和現金等價物$200,445 $233,912 
限制性現金包含在其他流動資產中7,136 6,192 
限制性現金包含在其他資產中1,196 1,110 
期末現金、現金等價物和限制性現金$208,777 $241,214 
13. 承付款和意外開支
訴訟
2023年2月16日，美國司法部 (DOJ) 告知公司，該公司已與美國魚類和野生動物管理局 (USFWS) 合作，開始調查該公司對從柬埔寨運來的幾批非人類靈長類動物的行為。2023 年 2 月 17 日，公司收到大陪審團的傳票，要求提供與此類調查有關的某些文件。該公司知道司法部和USFWS正在進行平行的民事調查。該公司正在與司法部和USFWS合作，並認為對公司行為的擔憂毫無根據。公司維持一項全球供應商入職和監督計劃，包括基於風險的盡職調查、審計和監測實踐，以幫助確保我們的供應商關係質量以及遵守適用的美國和國際法律法規，並堅信其收到的所有非人類靈長類動物都符合《瀕危野生動植物種國際貿易公約》（CITES）文件的材料要求、文件和相關流程和程序相關的流程和程序，這些流程和程序指導USFWS發佈每次進口商品。儘管我們做出了努力和真誠的信念，但在民事調查方面，公司還是自願暫停了將來從柬埔寨向美國運送非人類靈長類動物，直到公司和USFWS能夠商定並實施額外程序，合理地確保從柬埔寨進口的非人類靈長類動物是有目的繁殖的。該公司繼續照顧來自柬埔寨的非人類靈長類動物，這些靈長類動物來自美國。與這些貨件相關的庫存的賬面價值約為 $20百萬。2023年5月16日，公司收到了美國證券交易委員會 (SEC) 執法部的詢問，要求其自願提供主要與在亞洲採購非人類靈長類動物有關的信息，公司正在配合這一請求。由於調查，公司無法預測司法部、USFWS、SEC或其他政府機構將來可能會採取什麼行動（如果有的話）。美國司法部、USFWS或SEC均未向公司提供任何具體的時間表或指示，説明這些調查或司法部和USFWS特有的關於未來流程和程序的討論何時結束或解決。公司無法預測調查的時機、結果或可能產生的影響，包括但不限於任何潛在的罰款、處罰或責任。
2023年5月19日，在美國馬薩諸塞特區地方法院對該公司及其三名現任/前任高管（首席執行官詹姆斯·福斯特、前首席財務官戴維·史密斯和現任首席財務官弗拉維亞·皮斯）提起了假定的證券集體訴訟。這個案子，有標題 Coleman 訴 Charles River Laboratories International, Inc. 等人，案件編號 23-cv-11132，代表假定的公司證券購買者在2020年5月5日至2023年2月21日期間根據1934年《證券交易法》（“交易法”）第10（b）和20（a）條提出索賠。該投訴稱，該公司關於其在假定的集體期內進口非人類靈長類動物的做法的某些披露是重大虛假或誤導性的。首席原告尚未任命，公司打算提出駁回動議。儘管該公司無法預測此事的結果，但它認為集體訴訟毫無根據，並計劃對此進行大力辯護。公司無法合理估計最大潛在風險敞口或可能超過此事應計金額的損失範圍。
除上述事項外，公司認為沒有其他可能對公司的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響的未決事項。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論應與我們未經審計的簡明合併財務報表和本10-Q表季度報告的相關附註以及2022財年10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。以下討論包含前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中的預測有很大差異。可能導致未來業績與前瞻性陳述中預測的業績存在重大差異的因素包括但不限於本表格10-Q中其他地方包含的第1A項 “風險因素” 中討論的因素。由於四捨五入，某些百分比變化可能無法重新計算。
概述
我們是提供全方位服務、領先的非臨牀全球藥物研發合作伙伴。75年來，我們一直致力於提供新藥、設備和療法的研發所需的研究模型。在這段時間裏，我們在實驗動物醫學和科學（研究模型技術）方面最初的核心能力基礎上，開發了多樣化的發現和安全評估服務組合，包括良好實驗室規範（GLP）和非GLP，為我們的客户提供從靶標識別到非臨牀開發的支持。我們還提供一套產品和服務，以支持客户的製造活動，包括我們的合同開發和製造組織 (CDMO) 業務。利用我們廣泛的產品和服務組合，我們的客户能夠創建更高效、更靈活的藥物開發模式，從而降低成本，提高生產力和有效性，加快上市速度。
我們的客户羣包括大型全球製藥公司、許多生物技術公司；農業和工業化學品、生命科學、獸藥、醫療器械、診斷和消費品公司；合同研究和合同製造組織；以及其他商業實體，以及全球領先的醫院、學術機構和政府機構。
分部報告
我們的三個應報告領域是研究模型與服務 (RMS)、發現與安全評估 (DSA) 和製造解決方案（製造）。
我們的RMS報告部門包括研究模型、研究模型服務和電池解決方案業務。研究模型包括小型研究模型的商業生產和銷售，以及大型研究模型的供應。研究模型服務包括：基因工程模型和服務（GEMS），它提供合同育種和其他與基因工程模型相關的服務；研究動物診斷服務（RADS），提供與研究模型相關的健康監測和診斷服務；以及內包解決方案（IS），它利用我們的兩者在客户的設施內以及我們自己的生物館空間為客户的研究業務（包括招聘、培訓、人員配備和管理服務）提供菌落管理Charles River 加速器和開發實驗室 (CRADL) 以及我們的 Explora BioLabs 選項。Cell Solutions 提供可控、一致、定製的原代細胞和血液成分，這些細胞和血液成分來自正常和流動的外周血、骨髓和臍帶血。
我們的DSA部門由兩項業務組成：發現服務和安全評估。我們提供受監管和非監管的DSA服務，以支持潛在新藥的研究、開發和監管要求的安全性測試，包括治療發現和優化以及體外和體內研究、實驗室支持服務以及戰略性非臨牀諮詢和項目管理，以支持產品開發。
我們的製造業報告部門包括微生物解決方案，它提供 體外（非動物）批量釋放測試產品、微生物檢測產品和物種鑑定服務以及生物製劑解決方案（Biologics），後者對生物製劑（生物製劑測試解決方案）進行專業測試，以及合同開發和製造產品和服務（CDMO）。2022年12月，我們出售了禽疫苗服務（Avian）業務，該業務在製造領域進行了報道，該業務提供不含特定病原體的雞蛋和雞。
美國政府對非人類靈長類動物供應鏈的調查
2023 年 2 月 16 日，美國司法部 (DOJ) 通知我們，它已與美國魚類和野生動物管理局 (USFWS) 合作，開始調查我們對從柬埔寨運來的幾批非人類靈長類動物的行為。2023 年 2 月 17 日，我們收到了大陪審團的傳票，要求提供與此類調查有關的某些文件。我們知道司法部和USFWS正在進行平行的民事調查。我們正在與司法部和USFWS合作，並認為對我們的行為提出的擔憂毫無根據。我們維持一項全球供應商入職和監督計劃，包括基於風險的盡職調查、審計和監控實踐，以幫助確保我們的供應商關係質量以及遵守適用的美國和國際法律法規，並堅信我們收到的所有非人類靈長類動物都符合《瀕危野生動植物種國際貿易公約》（CITES）文件及相關文件和程序的材料要求、文件和相關流程和程序流程和程序，通過以下方式指導每次進口的發佈
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USFWS。儘管我們做出了努力和真誠的信念，但在民事調查方面，我們還是自願暫停了將來從柬埔寨向美國運送非人類靈長類動物，直到我們和USFWS能夠商定並實施額外程序，合理地確保從柬埔寨進口的非人類靈長類動物是有目的繁殖的。我們繼續照顧來自柬埔寨的非人類靈長類動物，這些靈長類動物來自美國。與這些貨物有關的庫存的賬面價值約為2 000萬美元。2023 年 5 月 16 日，我們收到了美國證券交易委員會 (SEC) 執法部的詢問，要求自願提供主要與亞洲非人類靈長類動物採購相關的信息，我們正在配合這一請求。由於調查，我們無法預測司法部、USFWS或其他政府當局將來會採取什麼行動（如果有的話）。美國司法部、USFWS或SEC均未向我們提供任何具體的時間表或指示，説明這些調查或司法部和USFWS特有的關於未來流程和程序的討論何時結束或解決。我們無法預測調查的時機、結果或可能產生的影響，包括但不限於任何潛在的罰款、處罰或責任。有關我們對圍繞上述事項的風險因素的評估，請參閲我們2022財年10-K表年度報告的第1A項 “風險因素” 和第3項 “法律訴訟”。
全球經濟環境
2023年3月，全球經濟經歷了一系列銀行危機，這引發了投資者對美國和國際金融體系，尤其是獲得資本的廣泛擔憂。我們不在任何受影響的銀行持有現金存款或證券。我們的銀行關係是在我們認為必要和適當的情況下進行評估的，我們獲得現金和資金的渠道是安全和多元化的。根據目前情況，我們認為截至2023年7月1日，我們公司沒有受到任何重大影響。我們將繼續監測全球銀行市場的演變，以瞭解對我們的運營和財務業績的潛在影響，例如利率上升、商業融資條款或成本以及更廣泛的市場或業務合作伙伴的流動性問題。
我們看到生物製藥客户的支出環境更加謹慎，DSA積壓量從截至2022年12月31日的31.5億美元減少到2023年7月1日的27.6億美元，但隨着客户的藥物開發活動向前推進，他們的藥物開發活動繼續保持穩定。我們將繼續仔細監測市場趨勢，以瞭解對我們的運營和財務業績的潛在影響，截至2023年7月1日，我們公司沒有受到任何重大影響。
我們的全球業務使有效税率對税法的重大變化很敏感。一些國家已開始頒佈立法，以實施經濟合作與發展組織（經合組織）的國際税收框架，包括自2024年1月1日或之後生效的第二支柱全球最低税收制度。我們目前正在監測這些事態發展，並正在評估其對我們運營業績的潛在影響。
2022年2月，俄羅斯聯邦對烏克蘭發動入侵，導致該地區發生衝突，包括美國、英國、加拿大和歐盟在內的多個政府對俄羅斯聯邦實施了各種制裁。這場衝突已經並將繼續對金融市場和全球供應鏈中斷產生直接和間接的不利影響。我們在俄羅斯或烏克蘭均沒有任何直接業務，2022財年的財務報表也沒有因這種情況而受到重大影響。隨着形勢的演變，我們將繼續監測形勢的演變，以瞭解對我們的運營和財務業績的潛在影響，例如通貨膨脹、供應鏈或後續時期的網絡安全風險上升。有關我們對通貨膨脹、供應鏈和網絡安全風險風險因素的評估，請參閲我們 2022 財年的 10-K 表年度報告第 1A 項 “風險因素”。
最近的收購
我們的戰略是通過補充收購來增強現有業務的內部增長。我們最近的收購描述如下。
2023 財年收購
2023年1月27日，我們收購了SAMDI Tech, Inc. (SAMDI)，這是一家為藥物發現研究提供高質量、無標籤的高通量篩選 (HTS) 解決方案的領先提供商。收購SAMDI將為客户提供無縫訪問首屈一指的免標籤HTS MS平臺，並創建一個全面的藥物發現解決方案庫。SAMDI的初步收購價格為6,280萬美元，其中包括我們之前擁有的20％的戰略股權。 此次收購的資金來自可用現金和信貸額度的收益。該業務作為我們的DSA應報告細分市場的一部分進行報告。
2022 財年收購
2022年4月5日，我們收購了合同vivarium研究服務提供商Explora BioLabs Holdings, Inc.（Explora BioLabs），為生物製藥客户提供一站式服務 在活體中vivarium 設施、管理和相關服務，以有效開展早期研究活動。收購Explora BioLabs補充了我們現有的IS業務，特別是我們的CRADL（Charles River Accelerator and Development Lab）業務，併為與新興客户羣合作提供了增量機會，其中許多客户羣從事細胞和基因療法的開發。那個
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Explora BioLabs的收購價格為2.845億美元，扣除660萬美元的現金。此次收購的資金來自我們的信貸額度。該業務作為我們的RMS應報告細分市場的一部分進行報告。
最近的資產剝離
我們會定期評估全球基礎設施的戰略契合度和基本表現，並剝離不符合關鍵業務標準或我們認為可以更好地在長期增長機會中部署資本的業務。2022年12月20日，我們完成了將禽疫苗服務（Avian）業務出售給一傢俬人投資者集團的交易，初步收購價格為1.67億美元的現金，但須視某些慣例收盤調整而定，未來的或有付款最高可達3000萬美元。該業務是在我們的製造業報告部門報告的。
財政季度
我們的財政年度通常以52周為基準，每個季度由13周組成，在3月31日、6月30日、9月30日和12月31日的最後一個星期六或最接近的最後一個星期六結束。為了與2022財年的12月31日日曆年終保持一致，偶爾需要在本財年第四季度的第53周。
經營業績和流動性概覽
截至2023年7月1日的三個月中，收入增長了8,680萬美元，增長了8.9％，達到10.599億美元，而2022年同期為9.731億美元。截至2023年7月1日的六個月中，收入增長了2.023億美元，達到20.893億美元，增長了10.7％，而2022年同期為18.871億美元。收入的增長主要是由於我們的安全評估業務銷量和定價的增加以及我們最近對Explora BioLabs的收購；部分被剝離我們的Avion業務以及與2022年相應的三個月和六個月期相比外幣匯率變動的負面影響所抵消。
在截至2023年7月1日的三個月中，我們的營業收入和營業收入利潤率分別為1.649億美元和15.6％，而2022年同期分別為1.874億美元和19.3％。在截至2023年7月1日的六個月中，我們的營業收入和營業收入利潤率分別為3.328億美元和15.9％，而2022年同期分別為3.362億美元和17.8％。截至2023年7月1日的三個月和六個月中，營業收入和營業收入利潤率的下降主要是由於我們的製造板塊的營業收入減少，主要是我們的生物製劑解決方案業務，其中包括更高的運營成本、資產減值費用以及税務機關對某些間接税狀況的有利裁決所產生的2022年收入，這些收入沒有再次發生；部分被上述收入增加所抵消。
在截至2023年7月1日的三個月中，歸屬於普通股股東的淨收益從2022年同期的1.093億美元降至9,700萬美元。截至2023年7月1日的六個月中，歸屬於普通股股東的淨收益從2022年同期的2.023億美元降至2.02億美元。歸屬於普通股股東的淨收入減少的主要原因是上述營業收入減少，以及與2022年同期相比，我們的可變債務利率提高導致利息支出增加。
在截至2023年7月1日的六個月中，我們的運營現金流為2.575億美元，而2022年同期為2.521億美元。增長是由我們的營運資金餘額的時間和金額推動的，主要是可變薪酬支付的減少；與2022年同期相比，我們的供應商和供應商付款時間部分抵消了這一增長。
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運營結果
截至2023年7月1日的三個月與截至2022年6月25日的三個月相比
收入和營業收入
下表按類型和應報告細分市場顯示了合併收入：
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化
（以千計，百分比除外）
服務收入$874,891 $782,827 $92,064 11.8 %
產品收入185,046 190,304 (5,258)(2.8)%
總收入$1,059,937 $973,131 $86,806 8.9 %
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
RMS$209,948 $186,410 $23,538 12.6 %(1.3)%
DSA663,457 591,917 71,540 12.1 %0.1 %
製造業186,532 194,804 (8,272)(4.2)%— %
總收入$1,059,937 $973,131 $86,806 8.9 %(0.2)%
下表顯示了按應申報分部劃分的營業收入：
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
RMS$48,918 $39,526 $9,392 23.8 %(3.9)%
DSA161,538 128,793 32,745 25.4 %2.5 %
製造業24,403 62,503 (38,100)(61.0)%0.7 %
未分配的公司(69,914)(43,411)(26,503)61.1 %(0.1)%
總營業收入$164,945 $187,411 $(22,466)(12.0)%1.2 %
營業收入佔收入的百分比15.6 %19.3 %(370) bps
以下內容介紹並討論了我們每個應報告細分市場的合併財務業績：
RMS
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
收入$209,948 $186,410 $23,538 12.6 %(1.3)%
收入成本（不包括無形資產的攤銷）127,888 114,788 13,100 11.4 %
銷售、一般和管理27,653 26,623 1,030 3.9 %
無形資產的攤銷5,489 5,473 16 0.3 %
營業收入$48,918 $39,526 $9,392 23.8 %(3.9)%
營業收入佔收入的百分比23.3 %21.2 %210 bps
RMS的收入增加了2350萬美元，這主要是由於在中國銷售大量研究模型的時機以及研究模型服務收入的增加，特別是內包解決方案業務；部分被外幣匯率變化的影響所抵消。
與2022年同期相比，RMS的營業收入增加了940萬美元。截至2023年7月1日的三個月，RMS營業收入佔收入的百分比為23.3％，較2022年同期的21.2％增長了210個基點。營業收入和營業收入佔收入的百分比有所增加，這主要是由於在中國銷售大型研究模型的時機；部分被運營和人員成本的增加以及上面討論的外匯影響所抵消。
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DSA
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
收入$663,457 $591,917 $71,540 12.1 %0.1 %
收入成本（不包括無形資產的攤銷）420,551 391,225 29,326 7.5 %
銷售、一般和管理63,709 51,140 12,569 24.6 %
無形資產的攤銷17,659 20,759 (3,100)(14.9)%
營業收入$161,538 $128,793 $32,745 25.4 %2.5 %
營業收入佔收入的百分比24.3 %21.8 %250 bps
DSA收入增加了7150萬美元，這主要是由於我們的安全評估業務的服務收入量和定價上漲，主要是製藥客户，以及收購SAMDI，後者為服務收入貢獻了170萬美元；部分被Discovery Business的減少所抵消。
在截至2023年7月1日的三個月中，DSA的營業收入與2022年同期相比增加了3,270萬美元。截至2023年7月1日的三個月，DSA營業收入佔收入的百分比為24.3％，較2022年同期的21.8％增長了250個基點。營業收入和營業收入佔收入的百分比增加主要是由於上述收入增加的貢獻以及外幣匯率變動的影響；部分被美國政府調查非人類靈長類動物供應鏈所產生的更高法律費用所抵消，以及對2022年發生的或有對價安排沒有進行某些有利的收購相關調整，這些調整記在銷售、一般和管理成本中。
製造業
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
收入$186,532 $194,804 $(8,272)(4.2)%— %
收入成本（不包括無形資產的攤銷）112,522 110,390 2,132 1.9 %
銷售、一般和管理38,481 10,537 27,944 265.2 %
無形資產的攤銷11,126 11,374 (248)(2.2)%
營業收入$24,403 $62,503 $(38,100)(61.0)%0.7%
營業收入佔收入的百分比13.1 %32.1 %(1,900) bps
製造業收入減少了830萬美元，這主要是由於我們的Avian業務被剝離，收入減少了1,980萬美元，以及生物製劑測試業務的服務收入減少；但被CDMO業務和微生物解決方案業務收入的增加所抵消。
在截至2023年7月1日的三個月中，製造業營業收入與2022年同期相比減少了3,810萬美元。截至2023年7月1日的三個月，製造業營業收入佔收入的百分比為13.1％，較2022年同期的32.1％下降了1,900個基點。營業收入和營業收入佔收入的百分比下降的主要原因是我們的Avian業務被剝離，以及我們的生物製劑解決方案業務的營業收入減少，包括生物製劑測試和CDMO業務的運營成本增加，以及税務機關對2022年同期銷售、一般和管理費用中記錄的某些間接税頭寸的有利裁決沒有產生1900萬美元的影響。
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未分配的公司
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
未分配的公司$69,914 $43,411 $26,503 61.1 %(0.1)%
未分配企業佔收入的百分比6.6 %4.5 %210 bps
未分配的公司成本包括銷售、一般和管理費用，這些費用與應報告的細分市場沒有直接相關或分配。與2022年同期相比，未分配的公司成本增加了2650萬美元，增長了61.1％，這主要與可變薪酬支出和數字投資的時機有關。成本佔收入的百分比 截至2023年7月1日的三個月為6.6％，較2022年同期的4.5％增長了210個基點。
其他收入（支出）
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化
（以千計，百分比除外）
其他收入（支出）：
利息收入$1,426 $188 $1,238 658.5 %
利息支出(35,044)(3,703)(31,341)846.4 %
其他收入（支出），淨額(2,663)(39,783)37,120 (93.3)%
其他支出總額，淨額$(36,281)$(43,298)$7,017 (16.2)%
截至2023年7月1日的三個月中，利息支出為3,500萬美元，與2022年同期的370萬美元相比，增加了3,130萬美元，增長了846.4％。增長的主要原因是利率上升，以及2022年同期沒有確認與債務相關的外匯遠期合約的2,050萬美元收益。
截至2023年7月1日的三個月，其他支出淨額為270萬美元，與其他支出相比減少了3,710萬美元，下降了93.3％，減少了2022年同期的3,980萬美元。減少的主要原因是沒有確認與使用不同本位幣的非美國實體借入的美元計價貸款相關的1,940萬美元外幣損失，以及與2022財年相比，我們的風險投資淨虧損有所降低。
所得税
三個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化
（以千計，百分比除外）
所得税準備金$29,221 $33,449 $(4,228)(12.6)%
有效税率22.7 %23.2 %(50) bps
截至2023年7月1日的三個月中，所得税支出為2920萬美元，與2022年同期的3,340萬美元相比減少了420萬美元。在截至2023年7月1日的三個月中，我們的有效税率為22.7％，與2022年同期的23.2％相比相對穩定。
截至2023年7月1日的六個月與截至2022年6月25日的六個月相比
收入和營業收入
下表按類型和應報告細分市場顯示了合併收入：
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化
（以千計，百分比除外）
服務收入$1,732,257 $1,503,312 $228,945 15.2 %
產品收入357,053 383,748 (26,695)(7.0)%
總收入
$2,089,310 $1,887,060 $202,250 10.7 %
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六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
RMS$409,714 $362,952 $46,762 12.9 %(1.9)%
DSA1,325,810 1,136,176 189,634 16.7 %(1.0)%
製造業353,786 387,932 (34,146)(8.8)%(0.9)%
總收入$2,089,310 $1,887,060 $202,250 10.7 %(1.1)%
下表顯示了按應申報分部劃分的營業收入：
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
RMS$89,327 $87,408 $1,919 2.2 %(3.3)%
DSA332,969 233,779 99,190 42.4 %2.5 %
製造業26,509 108,871 (82,362)(75.7)%(0.5)%
未分配的公司(115,968)(93,869)(22,099)23.5 %(0.7)%
總營業收入$332,837 $336,189 $(3,352)(1.0)%1.0 %
營業收入佔收入的百分比15.9 %17.8 %(190) bps
以下內容介紹並討論了我們每個應報告細分市場的合併財務業績：
RMS
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
收入$409,714 $362,952 $46,762 12.9 %(1.9)%
收入成本（不包括無形資產的攤銷）254,692 217,248 37,444 17.2 %
銷售、一般和管理54,711 48,986 5,725 11.7 %
無形資產的攤銷10,984 9,310 1,674 18.0 %
營業收入$89,327 $87,408 $1,919 2.2 %(3.3)%
營業收入佔收入的百分比21.8 %24.1 %(230) bps
RMS的收入增長了4,680萬美元，這主要是由於研究模型服務收入的增加，特別是內包解決方案業務，其中包括收購Explora BioLabs貢獻了1,560萬美元，以及北美和中國的研究模型產品收入增加，Cell Solutions業務的收入增加；部分抵消了外幣匯率變化的影響。
與2022年同期相比，RMS的營業收入增加了190萬美元，這主要是由於上述收入的增加。截至2023年7月1日的六個月中，RMS營業收入佔收入的百分比為21.8％，較2022年同期的24.1％下降了230個基點。由於收購Explora BioLabs導致攤銷、運營和人員成本增加，以及上面討論的外匯影響，營業收入佔收入的百分比有所下降。
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DSA
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
收入$1,325,810 $1,136,176 $189,634 16.7 %(1.0)%
收入成本（不包括無形資產的攤銷）832,074 764,366 67,708 8.9 %
銷售、一般和管理125,707 95,000 30,707 32.3 %
無形資產的攤銷35,060 43,031 (7,971)(18.5)%
營業收入$332,969 $233,779 $99,190 42.4 %2.5 %
營業收入佔收入的百分比25.1 %20.6 %450 bps
DSA收入增加了1.896億美元，這主要是由於安全評估業務的服務收入增加，這要歸因於需求增加，主要是藥品客户、服務定價以及收購SAMDI為服務收入貢獻了280萬美元；部分被外幣匯率變動的影響所抵消。
與2022年同期相比，DSA的營業收入增加了9,920萬美元。截至2023年7月1日的六個月中，DSA營業收入佔收入的百分比為25.1％，較2022年同期的20.6％增長了450個基點。營業收入和營業收入佔收入的百分比增加的主要原因是上述收入增加；部分被美國政府調查非人類靈長類動物供應鏈所產生的更高法律費用所抵消，以及對2022年期間發生的或有對價安排沒有進行某些有利的收購相關調整，這些調整記錄在銷售、一般和管理成本中。
製造業
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
收入$353,786 $387,932 $(34,146)(8.8)%(0.9)%
收入成本（不包括無形資產的攤銷）225,914 211,902 14,012 6.6 %
銷售、一般和管理78,218 43,887 34,331 78.2 %
無形資產的攤銷23,145 23,272 (127)(0.5)%
營業收入$26,509 $108,871 $(82,362)(75.7)%(0.5)%
營業收入佔收入的百分比7.5 %28.1 %(2,060) bps
製造業收入減少了3,410萬美元，這主要是由於剝離了我們的Avian業務，收入減少了3,900萬美元，生物製劑測試業務的服務收入減少以及外匯匯率變動的影響；部分被我們的CDMO和微生物解決方案業務收入增加所抵消。
與2022年同期相比，製造業營業收入減少了8,240萬美元。截至2023年7月1日的六個月中，製造業營業收入佔收入的百分比為7.5％，較2022年同期的28.1％下降了2,060個基點。營業收入和營業收入佔收入的百分比下降的主要原因是剝離了我們的禽類業務以及生物製劑解決方案業務的營業收入減少，其中包括生物製劑測試和CDMO業務的運營成本增加、資產減值費用以及税務機關對2022年同期銷售、一般和管理費用中記錄的某些間接税頭寸的有利裁決沒有產生1900萬美元的影響。
未分配的公司
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化外匯的影響
（以千計，百分比除外）
未分配的公司$115,968 $93,869 $22,099 23.5 %(0.7)%
未分配企業佔收入的百分比5.6 %5.0 %60 bps
未分配的公司成本包括銷售、一般和管理費用，這些費用與應報告的細分市場沒有直接相關或分配。與之相比，未分配的公司成本增加了2,210萬美元，增長了23.5％
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2022年的相應時期主要與可變薪酬支出和數字投資的時機有關。截至2023年7月1日的六個月中，成本佔收入的百分比為5.6％，較2022年同期的5.0％增長了60個基點。
其他收入（費用）
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化
（以千計，百分比除外）
其他收入（支出）：
利息收入$2,232 $315 $1,917 608.6 %
利息支出(69,424)(13,137)(56,287)428.5 %
其他收入（支出），淨額(5,940)(68,408)62,468 (91.3)%
其他支出總額，淨額$(73,132)$(81,230)$8,098 (10.0)%
截至2023年7月1日的六個月中，利息支出為6,940萬美元，與2022年同期的1,310萬美元相比，增加了5,630萬美元，增長了428.5％。增長的主要原因是利率上升，以及2022年同期沒有確認與債務相關的外匯遠期合約的3,230萬美元收益。
截至2023年7月1日的六個月中，其他支出淨額為590萬美元，與2022年同期扣除6,840萬美元的其他支出相比，減少了6,250萬美元，下降了91.3％。減少的主要原因是沒有確認與使用不同本位貨幣的非美國實體借入的美元計價貸款相關的3,050萬美元外幣損失，以及與2022財年相比，我們的風險投資和戰略股權投資的淨虧損有所降低。
所得税
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日$ 零錢% 變化
（以千計，百分比除外）
所得税準備金$56,308 $49,069 $7,239 14.8 %
有效税率21.7 %19.2 %250 bps
截至2023年7月1日的六個月中，所得税支出為5,630萬美元，與2022年同期的4,910萬美元相比增加了720萬美元。截至2023年7月1日的六個月中，我們的有效税率為21.7％，而2022年同期為19.2％。在截至2023年7月1日的六個月中，我們的有效税率與2022年同期相比有所提高，這主要是由於在截至2023年7月1日的六個月中，股票薪酬扣除帶來的税收優惠減少。
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流動性和資本資源
流動性和現金流
目前，我們需要現金來為我們的營運資金需求、資本擴張、收購提供資金，以及償還債務、租賃、風險投資和養老金債務。我們的主要流動性來源是運營現金流，再加上長期借款。根據我們目前的業務計劃，我們認為，我們的現有資金，加上運營產生的現金和獲得融資資源的機會，足以在可預見的將來為我們的運營提供資金。
下表列出了我們的現金、現金等價物和短期投資：
2023年7月1日2022年12月31日
（以千計）
現金和現金等價物：
在美國實體持有$16,321 $15,813 
在非美國實體持有184,124 218,099 
現金和現金等價物總額200,445 233,912 
短期投資：
在非美國實體持有951 998 
現金、現金等價物和短期投資總額$201,396 $234,910 
下表列出了我們通過經營活動提供的淨現金：
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
淨收入$203,397 $205,890 
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整197,185 190,187 
資產和負債的變化(143,077)(143,973)
經營活動提供的淨現金$257,505 $252,104 
經營活動產生的現金流提供的淨現金是指與投資和融資活動以外的所有活動相關的現金收入和支出。運營現金流是通過調整我們的淨收入來得出的：(1) 非現金經營項目，例如折舊和攤銷、股票薪酬、債務清償損失和其他融資成本、遞延所得税、風險投資和戰略股權投資的收益和/或損失、剝離收益和/或損失、或有對價，以及 (2) 運營資產和負債的變化，這些變化反映了與交易相關的現金的接收和支付時間之間的時間差異在我們的公認中得到認可操作結果。在截至2023年7月1日的六個月中，與截至2022年6月25日的六個月相比，運營活動提供的淨現金增加是由我們營運資金餘額的時間和金額推動的，主要是可變薪酬支付額的減少；與2022年同期相比，我們的供應商和供應商付款時間部分抵消。
下表列出了我們在投資活動中使用的淨現金：
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
收購業務和資產，扣除收購的現金$(50,166)$(283,392)
資本支出(174,258)(163,316)
投資，淨額(19,746)(108,637)
其他，淨額(1,057)(4,774)
用於投資活動的淨現金$(245,227)$(560,119)
在截至2023年7月1日的六個月中，用於投資活動的現金主要用途與支持業務增長的資本支出、對SAMDI的收購以及對某些風險投資和戰略股權投資的投資有關。在截至2022年6月25日的六個月中，用於投資活動的現金主要用途與收購Explora BioLabs、支持業務增長的資本支出以及對某些風險投資和戰略股權投資的投資有關。
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下表列出了我們在融資活動中使用的淨現金：
六個月已結束
2023年7月1日2022年6月25日
（以千計）
長期債務和循環信貸額度的收益$281,796 $2,180,511 
長期債務、循環信貸額度和融資租賃債務的付款
(317,049)(1,856,262)
行使股票期權的收益 15,719 15,571 
購買庫存股票(23,978)(38,468)
購買額外股權，淨額— (15,438)
或有對價的支付(2,711)(10,356)
其他，淨額— (17,405)
融資活動提供的（用於）淨現金$(46,223)$258,153 
在截至2023年7月1日的六個月中，用於融資活動的淨現金反映了我們信貸額度的3,530萬美元淨借款 和 融資租賃債務。淨借款中包括截至2023年7月1日的六個月中，我們的信貸額度淨還款額為3,300萬美元。
用於融資活動的淨現金還反映了為滿足個人法定預扣税要求而在歸屬股票獎勵時對普通股進行淨額結算而購買的2400萬美元庫存股，以及270萬美元的或有對價支付；部分被行使員工股票期權的收益1,570萬美元所抵消。
在截至2022年6月25日的六個月中，融資活動提供的淨現金反映了我們信貸額度的3.242億美元淨收益， 一個d 融資租賃債務。淨收益中包括以下金額：
•我們信貸額度下的3億美元借款，主要用於收購Explora BioLabs；
•在截至2022年6月25日的六個月中，我們的信貸額度淨借款為1.53億美元；
•15億美元的付款部分被與非美國人有關的14億美元收益所抵消歐元本位貨幣實體償還歐元貸款，並用美元計價的貸款取代歐元貸款。執行了一系列遠期貨幣合約，以減少以美元計價的貸款的任何外幣收益或損失。這些收益和付款列為融資活動總額。
用於融資活動的淨現金還反映了3,850萬美元的庫存股購買，這是由於為滿足個人法定預扣税要求而在歸屬股票獎勵時淨額結算普通股、為購買子公司額外10％的權益支付的約1500萬美元、收購Cognate剩餘2％所有權權益的1,570萬美元以及1,040萬美元的或有對價付款；部分被行使員工股票期權的收益15.6美元所抵消百萬。
融資和市場風險
我們面臨利率和貨幣匯率變動帶來的市場風險，這可能會影響我們未來的經營業績和財務狀況。我們通過常規運營和融資活動來管理這些風險敞口。
我們的信貸額度和優先票據下的未償還金額如下：
2023年7月1日2022年12月31日
（以千計）
旋轉設施$1,168,052 $1,197,586 
4.25% 2028年到期的優先票據500,000 500,000 
3.75% 2029年到期的優先票據500,000 500,000 
2031年到期的優先票據為4.00％500,000 500,000 
總計$2,668,052 $2,697,586 
適用於信貸額度的利率等於（A）以美元計價的循環貸款，我們可以選擇基準利率（即（1）最優惠利率，（2）聯邦基金利率加0.50％，或（3）一個月調整後的SOFR利率加1％）或調整後的SOFR利率，（B）以歐元計價的循環貸款，調整後的歐元銀行同業拆借利率以及 (C) 對於以英鎊計價的循環貸款，每種情況均為每日簡單SONIA利率，外加利息
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根據我們的槓桿比率對保證金進行利率。2023年3月，結合第二修正案，我們將信貸額度的浮動利率從調整後的倫敦銀行同業拆借利率修改為調整後的期限SOFR。在2023年4月各自的利息重置期內，所有未償還的美元借款均保持調整後的倫敦銀行同業拆借利率，然後定為定期SOFR。
在2022年第四財季度，我們簽訂了名義金額為5億美元的利率互換，以管理與信貸額度下的浮動利率借款相關的利率波動，固定利率為4.700％。2023年3月，結合第二修正案，我們將利率互換的浮動利率從1個月倫敦銀行同業拆借利率修改為1個月期SOFR。修改後，我們將為2024年11月2日到期的掉期支付4.65％的固定利率。過渡沒有對我們的套期會計產生影響，也沒有對我們的財務報表產生重大影響。
截至2023年7月1日和2022年12月31日，我們與未償信用證相關的資產負債表外承付款分別為2160萬美元和1,860萬美元。
外幣匯率風險
我們在全球範圍內運營，我們的財務狀況、經營業績和現金流面臨一些外匯匯率波動的影響。
雖然我們全球活動的財務業績以美元報告，但我們的外國子公司通常以各自的當地貨幣開展業務。公司外國子公司的主要功能貨幣為歐元、英鎊和加元。在截至2023年7月1日的六個月中，公司作為其他綜合收益（虧損）的一部分記錄的外幣折算調整的最重要驅動因素是英鎊、歐元、加元和匈牙利福林。
我們開展業務的國家外匯匯率的波動將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。隨着美元兑其他貨幣的走強，以美元報告時，我們的非美國收入、支出、資產、負債和現金流的價值通常會下降。非美國支出的價值將部分緩解美元走強對淨收入的影響，當以美元報告時，非美國支出的價值將下降。隨着美元兑其他貨幣貶值，以美元報告時，非美國收入、支出、資產、負債和現金流的價值通常會增加。在截至2023年7月1日的六個月中，如果美元匯率上漲10％，而所有其他變量保持不變，我們的收入將減少6,390萬美元，營業收入將減少350萬美元。
根據我們的整體風險管理和對衝政策，我們試圖通過使用某些金融工具來最大限度地減少這種風險敞口。我們不簽訂投機性衍生品協議。
在截至2022年6月25日的三個月中，我們簽訂了外匯遠期合約，以限制與公司間貸款和非美國人借入的美元計價貸款相關的外匯敞口。我們的信貸額度下的歐元功能貨幣實體。有關這些類型的遠期合約的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的附註9 “債務和其他融資安排”。
回購普通股
在截至2023年7月1日的六個月中，我們沒有根據授權的股票回購計劃回購任何股票。截至2023年7月1日，我們在授權的13億美元股票回購計劃中還剩1.291億美元。我們的股票薪酬計劃允許在歸屬限制性股票、限制性股票單位和績效股份單位時對普通股進行淨額結算，以滿足個人法定預扣税要求。在截至2023年7月1日的六個月中，我們通過此類淨額交易以2400萬美元的價格收購了10萬股股票。
關鍵會計政策與估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析以根據美國公認會計原則編制的合併財務報表為基礎。這些財務報表的編制要求我們做出某些估計和假設，這些估計和假設可能會影響報告的資產和負債金額、報告期內報告的收入和支出金額以及相關披露。我們對這些估計和假設進行監測和分析，以瞭解事實和情況的變化，這些估計值將來可能會發生重大變化。我們的估計基於我們的歷史經驗、行業趨勢以及在這種情況下被認為是合理的其他各種因素。在不同的假設或條件下，實際結果可能與我們的估計有所不同。
我們認為，我們的會計政策的應用對於幫助充分理解和評估我們報告的財務業績至關重要，每項政策都需要管理層做出重大判斷和估計。第7項 “管理層對財務的討論和分析” 更全面地描述了我們的重要會計政策
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2022財年10-K表年度報告中的 “經營狀況和業績”。在截至2023年7月1日的六個月中，公司的關鍵會計政策沒有變化。
最近的會計公告
有關最近會計公告的討論，請參閲本10-Q表季度報告中的附註1 “列報基礎”。除了附註1 “列報基礎” 中討論的內容外，在截至2023年7月1日的六個月中，我們沒有通過任何其他新的會計公告，這些聲明對本10-Q表季度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
公司因利率和貨幣匯率變化而承受的市場風險敞口與公司截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中討論的風險敞口沒有重大變化。我們的2022財年10-K表年度報告第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源” 以及本文第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源” 中全面描述了我們的利率和貨幣匯率風險。
第 4 項控制和程序
(a) 評估披露控制和程序
根據經修訂的1934年《證券交易法》（交易法）頒佈的第13a-15條或第15d-15條（b）段的要求，公司的首席執行官兼首席財務官得出結論，自《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的公司披露控制和程序在合理的保證水平上自7月1日起有效，2023 年，確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人，以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估披露控制和程序時，我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，管理層在設計和評估控制和程序時必須運用自己的判斷。
(b) 財務報告內部控制的變化
在截至2023年7月1日的季度中，在《交易法》第13a-15條或第15d-15條第 (d) 段要求的評估中，公司對財務報告的內部控制沒有發現任何重大變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對公司對財務報告的內部控制產生重大影響。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
2023年2月16日，美國司法部 (DOJ) 告知公司，該公司已與美國魚類和野生動物管理局 (USFWS) 合作，開始調查該公司對從柬埔寨運來的幾批非人類靈長類動物的行為。2023 年 2 月 17 日，公司收到大陪審團的傳票，要求提供與此類調查有關的某些文件。該公司知道司法部和USFWS正在進行平行的民事調查。該公司正在與司法部和USFWS合作，並認為對公司行為的擔憂毫無根據。公司維持一項全球供應商入職和監督計劃，包括基於風險的盡職調查、審計和監測實踐，以幫助確保我們的供應商關係質量以及遵守適用的美國和國際法律法規，並堅信其收到的所有非人類靈長類動物都符合《瀕危野生動植物種國際貿易公約》（CITES）文件的材料要求、文件和相關流程和程序相關的流程和程序，這些流程和程序指導USFWS發佈每次進口商品。儘管我們做出了努力和真誠的信念，但在民事調查方面，公司還是自願暫停了將來從柬埔寨向美國運送非人類靈長類動物，直到公司和USFWS能夠商定並實施額外程序，合理地確保從柬埔寨進口的非人類靈長類動物是有目的繁殖的。該公司繼續照顧來自柬埔寨的非人類靈長類動物，這些靈長類動物來自美國。與這些貨物有關的庫存的賬面價值約為2 000萬美元。2023年5月16日，公司收到了美國證券交易委員會 (SEC) 執法部的詢問，要求其自願提供主要與在亞洲採購非人類靈長類動物有關的信息，公司正在配合這一請求。由於調查，我們無法預測司法部、USFWS、SEC或其他政府機構將來會採取什麼行動（如果有的話）。美國司法部、USFWS或SEC均未向公司提供任何具體的時間表或指示，説明這些調查或司法部和USFWS特有的關於未來流程和程序的討論何時結束或解決。公司無法預測調查的時機、結果或可能產生的影響，包括但不限於任何潛在的罰款、處罰或責任。
2023年5月19日，在美國馬薩諸塞特區地方法院對該公司及其三名現任/前任高管（首席執行官詹姆斯·福斯特、前首席財務官戴維·史密斯和現任首席財務官弗拉維亞·皮斯）提起了假定的證券集體訴訟。這個案子，有標題 Coleman 訴 Charles River Laboratories International, Inc. 等人，案件編號 23-cv-11132，代表假定的公司證券購買者在2020年5月5日至2023年2月21日期間根據1934年《證券交易法》（“交易法”）第10（b）和20（a）條提出索賠。該投訴稱，該公司關於其在假定的集體期內進口非人類靈長類動物的做法的某些披露是重大虛假或誤導性的。首席原告尚未任命，公司打算提出駁回動議。儘管該公司無法預測此事的結果，但它認為集體訴訟毫無根據，並計劃對此進行大力辯護。公司無法合理估計最大潛在風險敞口或可能超過此事應計金額的損失範圍。
第 1A 項。風險因素
除了本報告中列出的其他信息外，你還應仔細考慮第一部分 “第 1A 項” 中討論的因素。風險因素” 出現在我們2022財年的10-K表年度報告中，這可能會對我們的業務、財務狀況和/或未來業績產生重大影響。我們在10-K表年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。我們的2022財年10-K表年度報告中列出的風險因素沒有重大變化。
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第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表提供了截至2023年7月1日的三個月中與購買我們的普通股有關的信息。
總數
的股份
已購買		平均值
已支付的價格
每股		的總數
購買的股票
作為公開的一部分
已宣佈的計劃
或程序		近似美元
股票價值
那可能還是
在下方購買
計劃或計劃
（以千計）
2023年4月2日至2023年4月29日— $— — $129,105 
2023 年 4 月 30 日至 2023 年 5 月 27 日10 194.09 — 129,105 
2023 年 5 月 28 日至 2023 年 7 月 1 日16 194.13 — 129,105 
總計26  —  
我們的董事會已授權為我們的股票回購計劃提供總額高達13億美元的資金。在截至2023年7月1日的三個月中，我們沒有根據股票回購計劃或公開市場交易回購任何普通股。截至2023年7月1日，我們的授權股票回購計劃還剩1.291億美元。
此外，我們的股票薪酬計劃允許在歸屬限制性股票、限制性股票單位和績效股份單位時對普通股進行淨額結算，以滿足個人法定預扣税要求。
第 5 項其他信息
在截至2023年7月1日的季度中，我們沒有管理人員或董事 採用要麼 終止任何旨在滿足《交易法》第 10b5-1 (c) 條或 S-K 法規第 408 (c) 項所定義的 “非規則 10b5-1 交易安排” 的肯定性辯護條件的購買或出售我們證券的合同、指示或書面計劃。
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第 6 項。展品
(a) 展品展品描述
31.1+
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證
31.2+
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證
32.1+
《交易法》第15d-14 (a) 條所要求的首席執行官和首席財務官的認證
101.INS 可擴展業務報告語言 (XBRL) 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中
101.SCH XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL XBRL 分類計算鏈接庫文檔
101.DEF XBRL 分類法定義鏈接庫文檔
101. 實驗室 XBRL 分類標籤鏈接庫文檔
101.PRE XBRL 分類法演示鏈接庫文檔
+ 此處提供。

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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
    
 查爾斯河實驗室國際有限公司
2023年8月9日/s/ 詹姆斯·福斯特
詹姆斯·福斯特
董事長、總裁兼首席執行官
2023年8月9日/s/ FLAVIA H. PEASE
Flavia H. Pease
公司執行副總裁兼首席財務官

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