*2023年第二季度財務結果：

前瞻性陳述：本演示文稿包含有關公司未來經濟、運營和財務業績的“前瞻性陳述”。“預期”、“預期”、“打算”、“應該”、“將會”、“將會”、“計劃”、“預測”、“相信”和類似的表述旨在識別修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”，並受此類條款所創造的安全港的約束。本公司告誡讀者不要過度依賴任何此類前瞻性表述，這些前瞻性表述僅在本文發表之日起發表，並建議讀者任何此類前瞻性表述都不是對未來業績的保證，涉及我們難以預測的某些風險、不確定性、估計和假設。各種因素，其中一些是我們無法控制的，包括但不限於，公司截至2022年12月31日的年度報告10-K表第I部分，第1A項“風險因素”，公司截至2023年3月31日的季度報告10Q表的第II部分，第1A項“風險因素”中更充分討論的不確定性，以及以下因素可能導致實際結果與以下表述或暗示的結果有實質性差異：此類前瞻性陳述：利率上升和通貨膨脹對公司的影響，包括對新貸款發放和再融資的需求減少，對借款人的競爭加劇，存款減少，公司債務證券組合的公允價值減少，以及非利息支出增加；金融服務業的波動性，這可能導致銀行存款流失和流動性限制等；FirstBank保留其核心存款並通過其批發資金來源產生足夠現金流的能力的不確定性；波多黎各、美國以及美國和英屬維爾京羣島總體經濟狀況的不利變化，包括利率環境、失業率、市場流動性、住房吸納率、房地產市場和美國資本市場；一般競爭因素，以及實施戰略增長機會和繼續投資於資本項目的能力；波多黎各債務重組計劃和波多黎各財政計劃(波多黎各財務監督和管理委員會於2023年4月3日認證)的執行或任何修訂對我們的客户和貸款組合的不確定性，以及波多黎各未來經濟或政治發展和税收法規的任何潛在影響；政府為颶風恢復和其他救災提供財政援助對波多黎各經濟活動的影響；出售我們擁有的其他房地產(“OREO”)投資組合中的物業的時間；公司吸引和留住客户以及獲得現有和潛在客户對新產品和服務的接受度的能力發生的任何不利變化，包括與提供數字銀行和金融服務有關的變化；適用的立法、税收或監管變化對公司財務狀況或業績的影響；以及美國聯邦政府和波多黎各等國政府的財政和貨幣政策法規持續變化的影響。除聯邦證券法另有要求外，本公司不承諾，且明確不承擔任何義務更新任何“前瞻性陳述” 以反映此類陳述日期後發生的或意想不到的事件或情況。對於非公認會計準則財務措施，管理層除了根據公認會計準則呈報的公司財務信息外，還使用美國證券交易委員會頒佈的法規G含義內的某些“非公認會計準則”財務措施，以澄清和增進對過去業績和未來前景的瞭解。請參閲第17-18頁，瞭解GAAP與非GAAP測量和計算的對賬。

2023年第二季度議程亮點：奧雷裏奧·阿萊曼、總裁和首席執行官：2023年第二季度運營業績：奧蘭多·貝爾赫斯、執行副總裁總裁和首席財務官：問答。

2023年第二季度業績亮點：盈利能力和淨收益為7,070萬美元(稀釋後每股0.39美元)，而2023年第一季度為7,070萬美元(稀釋後每股0.39美元)。剔除非經常性項目後，調整後淨收入為6,680萬美元(每股0.37美元)。平均資產回報率(ROAA)保持強勁，在非GAAP基礎上，調整後税前，撥備前收入為1.18億美元，與2023年第一季度的1.181億美元相比，淨利息收入為1.998億美元，而2023年第一季度為2.09億美元；利潤率下降11個基點至 4.23%。信貸損失撥備為2220萬美元，而2023年第一季度為1,550萬美元。不良資產(NPA)降至1.211億美元，與2023年第一季度相比減少790萬美元；不良資產佔總資產的0.63%。截至2023年第二季度，貸款和融資租賃的ACL佔投資貸款總額的比例為2.28%，而截至2023年第一季度，這一比例為2.29%。截至2023年第二季度，未使用的流動性總額約為56億美元，即未投保存款的1.17倍。之前宣佈的股票回購計劃於2023年7月恢復；根據目前的授權，等待批准的新股回購計劃高達2.25億美元的已發行普通股擁有強勁的資本狀況，2023年第二季度普通股一級資本充足率為16.6%。

2023年第二季度資產負債表指標-貸款組合和貸款組合-貸款發放量-MM(1)-230億美元，230億美元，115億美元，2200億美元，180億美元，124億美元，12億美元，7億美元，133億美元，4Q22，15億美元，5000億美元，144億美元，1400億美元，164億美元，24億美元。PPP)：消費者信貸(PPP)：11,229美元；11,311美元；11,565美元；11,593美元；11,734美元；47：47；22年第三季度：22：00：22：24：4Q22：：77：36；第一季度：23：00：47：26：23：23：26：56：56：CRE：信用卡：1,484：1,445：1,193：1,209美元：貸款組合中的信用卡使用率：2,320美元(44%)，2,942美元(44%)。PPP)為5,263美元至2,942美元(56%)、384美元(7%)、44美元(1%)、1,892美元(36%)、C&I、PR Office CRE、美國辦公室CRE和其他CRE。2023-2024年，3.19億美元>2025年。在消費貸款增加8820萬美元和商業貸款增加7080萬美元的推動下，總貸款組合增加1.404億美元，至117億美元，部分被波多黎各住宅抵押貸款減少1860萬美元所抵消。總貸款組合增加7930萬美元。維爾京羣島為4,250萬美元，佛羅裏達州為1,860萬美元，按個位數中位數指引增長，貸款發放量(信用卡使用活動除外)達到11億美元，略高於2023年第一季度的貸款組合在多個行業具有良好的多元化商業貸款組合，對美國商業房地產的敞口可控，未來兩(2)年貸款組合的再融資風險最低。重點介紹了2023-2024年期間重新定價/到期日的風險敞口>2025年(美國-華盛頓州)。LTV：53%)和(PR-WA)。LTV：65%)

2023年第二季度資產負債表指標-存款和流動性指標核心存款不包括經紀存單和政府存款，未投保存款不包括完全抵押的公共基金和總存款(不包括經紀存單)-22年第二季度、22年第三季度、22年第四季度、23年第一季度、23年第二季度、2023年第二季度、公共基金、信用違約互換和商業銀行零售的公共資金減少17,066美元、16,524美元、16,038美元、15,799美元、16,456美元。核心存款(1)、核心存款(1)減少1,043萬美元，至130億美元，減少1,043億美元。主要反映：波多黎各減少了7730萬美元，佛羅裏達州減少了2250萬美元，維爾京羣島政府存款減少了450萬美元，這些存款都有完全抵押，增加7.613億美元，2023年第二季度達到34億美元，主要與波多黎各的存款組合亮點和存款組合的構成與未使用的流動資金有關-MM(2)美元、5,874美元(36%)、10,582美元(64%)、2023年第二季度NIB：16,456美元、8,283美元(50%)、4,738美元(29%)、3,435美元(21%)、未投保的公共資金、未投保的存款和未使用的流動性。*5,566美元現金及等價物，自由流動證券公司，FHLB 可用聯邦儲備銀行存款專營權的實力，由存款基礎的構成證明：*約71%的有保險的存款組合(包括完全擔保的公共基金)，以及商業和零售賬户的有吸引力的組合；每個賬户的平均存款餘額為257K美元，截至季度末的強勁無息(NIB)比率為36%，截至2023年第二季度的未使用流動性約為56億美元，佔未投保存款的117%。

*經營環境和特許經營在我們的主要市場保持穩定的經營環境我們的主要市場：2010年第一季度、202年第二季度、21年第二季度、22年第二季度、第23年第二季度-9.2%、同比變化、公關經濟活動指數(EAI)(1)、年度救災資金支出(2)、(1)來源：波多黎各經濟發展銀行(EDB)；2Q23數據基於4月和5月(平均)的初步結果。(2)恢復支持職能領導小組-https://recovery.fema.gov/rsflg-monthly-data.2023年5月(年初)的數據包括與颶風菲奧娜有關的3.358億美元，以及多元化的和顆粒狀存款特許經營權，具有強大的盈利創造能力和強大的費用管理文化，效率比率在同行中最低。穩健的資本狀況使我們能夠通過回購和普通股股息的方式將100%的收益返還給股東，同時對組織進行戰略投資。零售數字銀行應用程序的註冊用户已超過41.4萬人。本季度增長3.2%，同比增長14.6%，繼續通過數字和自助渠道獲得超過41%的存款交易。重新推出的企業門户網站(www.1first stbank.com)專注於擴大自助分銷渠道，同時為客户增強數字體驗。發佈了第二份年度企業可持續發展報告，該報告強調了公司範圍內的ESG努力，同時展示了對所有利益相關者的承諾：2021年、2022年、2023年、633美元、863美元、1,870美元、1,119美元(60%)、585美元。(31%)包括166美元(9%)、聯邦應急管理局(FEMA)、住房和城市發展部(CDBG)和其他收入百萬美元的特許經營亮點：截至每年5月，經濟活動指數繼續呈現復甦趨勢；2023年5月錄得自2015年6月以來的最高讀數：SJU機場的客運量創下歷史新高；2023年6月的客運量較2022年6月增長22%；勞動力市場趨勢穩定，2023年6月的工資就業人數較2022年6月增長2.4%；失業率創歷史新低，年初至今零售額(4月)較2022年同期增長3.5%2023年5月汽車銷量較2022年5月增長8.1%2023年前5個月已支付超過18億美元的救災資金(比2022年同期高117%)，製造業的持續投資和擴張，政府財政狀況改善，以支持經濟增長舉措。

*運營結果：

2023年第二季度亮點通過精選財務數據討論損益表的結果

2023年第二季度亮點盈利動態：淨利息收入 ($MM)為4.00%，第二季度為4.31%，第三季度為4.37%，第四季度為4.34%，第二季度為4.23%，第二季度為淨利息收入(美元)，淨利差(GAAP%)為1.998億美元，本季度減少110萬美元，原因是：計息存款利息支出增加1170萬美元，但由於新貸款餘額和收益率增加，消費貸款利息收入增加390萬美元，商業貸款利息收入增加340萬美元，這主要是由於浮動利率貸款和新貸款來源的重新定價，這些增加被部分抵消。來自有息現金餘額和投資證券的收入增加240萬美元，淨息差收縮11個基點，至4.23%，這是由於計息存款(主要是公共基金)的平均成本上升40個基點，以及從無息和其他低成本存款向成本更高的定期存款的日益轉移，是按存款類型劃分的累計存款Beta的主要亮點。按存款類型劃分的累計存款Beta(1)第三季度22年第4季度22年第一季度23年第2季度貸款收益率和成本的演變資金佔款(2)2012年第二季度至2012年第3季度至2012年第一季度至2012年第一季度分別為6.29%、6.38%、6.44%、6.44%、6.44%、6.17%；(1)計息存款累計存款Beta(基於季末數據)；(2)資金成本包括所有計息存款的成本，無息存款，以及批發融資。BIB公共基金(PR)和定期存款(例如經紀)IIB存款 (例如經紀存單、公共基金和定期存款)。

2023年第二季度盈利能力動態預測60-65-70-75-80-85-100-90-105-0-110-95-115-5-120-4億美元-5740萬美元第二季度-22財年第二季度-62.1美元-3Q22財年-1.1美元-61.8美元-23財年第一季度-0.8美元-59.4美元-115.2美元-112.9美元-115.3美元-112.9美元*與信貸相關的工資與其他運營支出相關的非利息支出(MM美元)以及1.129億美元的非利息支出，與2023年第一季度相比減少240萬美元，其中包括：員工薪酬和福利支出減少210萬美元其他非利息支出減少100萬美元，主要是由於2023年第二季度記錄的法律和運營準備金的釋放，部分被信用卡和借記卡處理費用增加120萬美元所抵消。主要是由於2023年第一季度收到的激勵措施，效率比從2023年第一季度的49.39%下降到47.83%。主要亮點非利息收入 (MM)2012年第二季度為2.6億美元，第四季度為2.8億美元，2013年第一季度為2.9億美元，30.9億美元，29.7%，29.6%，32.5億美元，3630萬美元，其他主要抵押貸款銀行服務費用為3630萬美元。與上一季度相比增加了380萬美元主要是由於：從法律和解中確認的360萬美元的收益，以及2140萬美元的次級債券回購的160萬美元的收益，被2023年第一季度錄得的230萬美元的季節性或有保險佣金部分抵消。

2023年第二季度亮點資產質量和不良資產-第二季度資產質量下降0.76%，第二季度下降0.78%，第三季度下降0.69%，第四季度下降0.68%，第一季度下降0.68%，第二季度下降0.63%，第二季度下降147美元，143美元，129美元，129美元，收回資產和其他不良貸款129美元，121美元，收回資產和其他不良貸款第二季度下降0.76%，第二季度下降0.78%，第二季度下降0.69%，第二季度下降0.68美元，第二季度下降0.63美元，第二季度下降1.47美元，143美元，第二季度下降1.29億美元，其他不良貸款增加。不良資產(NPA)的減少主要是由於非應計商業貸款減少了440萬美元，主要與2023年第二季度記錄的620萬美元的沖銷有關，不良資產(NPA)的減少主要是由於非應計商業貸款減少了440萬美元，這主要與2023年第二季度記錄的620萬美元的沖銷有關。部分被波多黎各地區150萬美元商業和工業貸款的流入所抵消；非應計項目住宅按揭貸款減少310萬元，主要涉及270萬元恢復應計項目的貸款；其他房地產擁有的投資組合餘額減少130萬美元，主要是由於出售波多黎各地區的住宅物業，但被收回財產增加70萬美元和非應計消費貸款增加40萬美元部分抵消。2023年第二季度流入非應計貸款用於投資的非應計貸款為2490萬美元。與2023年第一季度流入的2970萬美元相比，減少了480萬美元。截至2023年第二季度，不良資產總額減少了790萬美元，降至1.211億美元，佔總資產的0.63%。

2023年第二季度亮點ACL水平和資本狀況截至2023年第二季度，股東總股本減少760萬美元至14億美元，原因是可供出售債務證券的公允價值減少5480萬美元，原因是確認為累積其他全面虧損一部分的市場利率變化，以及第二季度宣佈的2530萬美元現金股息，但被2023年第二季度產生的收益部分抵消。與貸款總額之比(%)和資本比率 (%)2019年第1天CECL為0美元至0美元為2.6%至2.6%次日CECL為2美元至10美元至2.3%次年第二季度為4美元至2.3%次年第一季度為2美元至2.3%次貸為2美元至2.3%次日為2美元至2.3%次貸為2美元至2.3%次貸為2美元至2.3%次貸為2美元至2.3%次貸為2美元至2.3%次貸為2美元至2.3%次貸為2美元至2.3%次貸。*第二季度22財年第三季度22財年第四季度23財年第一季度23財年10.2財年10.4財年10.7財年10.7財年10.6財年10.7財年，基於風險的總資本、一級資本和槓桿率、一級普通股和有形普通股，截至2023年第二季度的貸款和租賃信用損失準備(ACL)為2.671億美元與2023年第一季度相比增加了150萬美元。截至2023年第二季度，貸款和融資租賃貸款佔投資貸款總額的比例為2.28%，而截至2023年第一季度，這一比例為2.29%。

這些展品包括：

2023年第二季度亮點波多黎各政府貸款和主要亮點政府存款和主要亮點截至2023年第二季度，該公司對波多黎各政府、其市政當局和公共公司的直接敞口為3.443億美元，而截至2023年第一季度，該公司對波多黎各市政當局的直接敞口為3.4億美元。87%的政府直接敞口來自波多黎各的市政當局，這些市政當局由分配的財產税收入或一個或多個特定的市政收入來源支持。該公司在波多黎各的公共部門存款為29億美元，而截至2023年第一季度為22億美元。其中約21%來自波多黎各的市政當局和市政機構，79%來自公共公司、波多黎各中央政府和機構以及美國在波多黎各的聯邦政府機構。

2023年第二季度亮點NPL遷移

2023年第二季度亮點非GAAP財務措施的使用在演示文稿的基礎上使用非GAAP財務措施。本演示文稿包含非GAAP財務措施。當管理層認為這些非GAAP財務指標的列報增強了分析師和投資者分析公司業務趨勢和了解公司業績的能力時，就使用非GAAP財務指標。在使用非GAAP財務計量的情況下，最具可比性的GAAP財務計量，以及非GAAP財務計量與最具可比性的GAAP財務計量的對賬，可在本收益報告的正文或所附表格中找到。對這些非公認會計準則財務指標的任何分析應僅與根據公認會計準則提出的結果一起使用。有形普通股權益比率和每股有形普通股賬面價值，有形普通股權益比率和每股普通股有形賬面價值是管理層認為金融界普遍用來評估資本充足性的非GAAP財務指標。有形普通股權益是指普通股權益總額減去商譽和其他無形資產。有形資產是指總資產減去商譽和其他無形資產。管理層和許多股票分析師將有形普通股權益比率和每股有形普通股賬面價值與更傳統的銀行資本比率結合使用，以比較擁有大量商譽或其他無形資產的銀行組織的資本充足率，這些資產通常源於使用併購會計的購買方法。因此，本公司相信披露這些財務措施可能對投資者有用。有形普通股權益或有形資產或相關計量都不應單獨考慮，或作為股東權益、總資產或根據公認會計準則計算的任何其他計量的替代品。此外，公司計算其有形普通股權益、有形資產和任何其他相關計量的方式可能與其他報告類似名稱的計量的公司不同。

2023年第二季度亮點非GAAP財務指標的使用非GAAP 披露非GAAP財務指標的使用：本演示文稿包含非GAAP財務指標。當管理層認為這些非GAAP財務指標的列報增強了分析師和投資者分析公司業務趨勢和了解公司業績的能力時，就使用非GAAP財務指標。在使用非GAAP財務計量的情況下，最具可比性的GAAP財務計量，以及非GAAP財務計量與最具可比性的GAAP財務計量的對賬，可在本收益報告的正文或所附表格中找到。對這些非公認會計準則財務指標的任何分析應僅與根據公認會計準則提出的結果一起使用。根據調整後的税前、撥備前收入和調整後的税前收入，撥備前收入是管理層使用的非GAAP業績指標，並相信投資者可能會發現在分析潛在業績趨勢時很有用，特別是在經濟壓力時期，包括自然災害或健康流行病的結果。根據管理層的定義，調整後的税前、撥備前收入是指扣除信貸損失費用(福利)之前的收入，以及管理層認為不能反映核心經營業績的某些項目。

*2023年第二季度財務結果：