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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區。
 
20549
____________
表格
10-Q
(標記一)
[X]
 
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末
2023年6月30日
[]
 
根據《證券條例》第13或15(D)條提交的過渡報告
 
1934年《交換法》
 
由_至_的過渡期
 
___________________
佣金文件編號
001-14793
第一銀行
.
(指定的註冊人的確切姓名
 
在其章程中)
波多黎各
 
66-0561882
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
龐塞德萊昂大道1519號
,
停止23
聖胡安
,
波多黎各
 
(主要執行辦公室地址)
00908
(郵政編碼)
(
787
)
729-8200
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題
交易代碼
註冊的每個交易所的名稱
普通股(每股面值0.10美元)
FBP
紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(%1)是否已提交
 
根據《證券條例》第13或15(D)條規定提交的所有報告
 
1934年《交易法》
在此之前的12個月內(或註冊人
 
被要求提交此類報告),以及(2)已受
 
在過去的90年裏,這些備案要求
幾天。
 
 
不是
 
用複選標記表示註冊人是否已提交
 
以電子方式提交的每一份互動數據文件
 
根據S-T條例第405條
(本章第232.405節)在過去12個月內(或
 
如此短的時間,以至於要求註冊人
 
提交此類文件)。
 
 
不是
 
用複選標記表示註冊者是否為大型加速註冊者
 
文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器、較小的報告公司或新興市場
成長型公司。
 
請參閲“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
 
在規則12B-2中
《交易所法案》。
 
大型加速文件服務器
 
加速文件管理器
非加速文件服務器
 
規模較小的報告公司
 
新興成長型公司
 
 
 
如果是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不
 
使用延長的過渡期來遵守任何
 
新版本或修訂版本
根據第13(A)節提供的財務會計準則
 
《交易所法案》。
 
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司
 
(定義見《交易法》第12b-2條)。
 
 
不是
 
註明各基金的已發行股份數目
 
發行人的普通股類別,截至最後實際可行日期。
普通股:
178,298,443
 
截至2023年8月1日的流通股。
2
第一銀行。
索引頁
部分
 
一、金融信息
 
項目1.財務報表:
截至6月的綜合財務狀況表(未經審計)
 
2023年30日和2022年12月31日
 
5
合併報表
 
收入的百分比
 
(未經審計)-
 
宿舍和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2023
和2022年
6
綜合全面收益表(損益表)
 
(未經審計)-季度和六個月期間
截至2023年6月30日和2022年6月30日
7
合併現金流量表(未經審計)--六個月期
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日
 
8
已整合
 
陳述
 
 
變化
 
在……裏面
 
股東的
 
權益
 
(未經審計)
 
 
宿舍
 
 
六個月
截至2023年6月30日和2022年6月30日的期間
9
 
合併財務報表附註(未經審計)
 
10
項目2.管理層的討論
 
以及財務狀況和經營成果的分析
 
 
78
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
 
135
項目4.控制和程序
項目5.其他信息
 
135
135
部分
 
二、其他信息
第1項。
 
法律訴訟
 
136
第1A項。風險因素
136
第二項。
 
未登記的股權證券銷售和收益的使用
138
第六項。
 
陳列品
 
139
簽名
 
 
3
前瞻性陳述
本季度報表為Form 10-Q
 
(“Form 10-Q”)包含前瞻性陳述
 
第27A條所指的
 
證券法
 
1933年,
 
經修訂的(
 
《證券法》),
 
和部分
 
第21E頁,共
 
證券交易所
 
1934年法案,
 
經修訂的(
《交易法》),受
 
去到由
 
這樣的章節。當在此使用時
 
Form 10-Q或未來提交的文件
 
第一
班科普。
 
(
 
“公司,”
 
“我們,”
 
“我們,”
 
 
《我們的》)
 
使用
 
這個
 
美國
 
證券
 
 
交易所
 
選委會
 
(
 
“美國證券交易委員會”),
 
在……裏面
 
這個
公司報刊
 
發佈或在其他公開或
 
股東通信由
 
公司,或在口頭陳述中
 
製造日期
代表地鐵公司,
 
或經以下機構批准:
 
獲授權的行政人員,
 
單詞或短語“將”,“打算,”
 
“威爾,”
“期望,”“應該,”
 
“計劃”、“預測”、
 
“預測”,“向前看”
 
“相信”和其他
 
類似的術語
 
意義或意義,
 
的負面影響
 
這些條款
 
或變種
 
在他們當中,
 
在連接中
 
有沒有
 
討論
 
未來的運營,
 
財務或
 
其他表演
旨在識別“前瞻性陳述”。
《公司》提醒讀者
 
不過分依賴於
 
任何此類“前瞻性聲明”,
 
只説到
日期
 
在此,
 
 
建議
 
讀者
 
 
任何
 
這樣的
 
前瞻性
 
陳述
 
 
 
擔保
 
 
未來
 
性能
 
 
涉及到
某些風險,
 
不確定性,
 
估計數,以及
 
假設由
 
我們,那個
 
都很難
 
去預測。
 
五花八門
 
因素,一些
 
其中
 
都超越了
我們的控制,可能會導致實際結果與
 
其中所表達或暗示的內容,
 
這樣的前瞻性陳述。
 
 
可能存在的因素
 
導致結果
 
不同於
 
在以下位置表達的內容
 
該公司的
 
前瞻性陳述
 
包括,但
 
不是
僅限於風險
 
已描述或
 
引用於
 
第一部分,項目
 
1A,“風險因素,”
 
在該公司的
 
年報
 
表格10-K
 
對於
 
告一段落
 
十二月
 
31,
 
2022
 
(
 
“2022
 
每年一次
 
報告
 
在……上面
 
表格
 
10-K”),
 
部分
 
二、
 
項目
 
1A,
 
“風險”
 
因素“
 
在……裏面
 
這個
 
公司的
截至3月的季度報告Form 10-Q
 
31年、2023年和以下日期:
利率上升的影響
 
差餉和通貨膨脹率
 
地鐵公司,包括一個
 
對新產品的需求減少
 
貸款來源
和再融資,
 
競爭加劇
 
對於借款人來説,
 
礦藏的損耗,
 
減税
 
在集市上
 
的價值
 
公司的
債務證券組合,以及對公司的不利影響
 
經營業績及其流動資金狀況;
市場的波動性
 
金融服務業,
 
包括故障或
 
傳聞中的失敗
 
其他存款機構,
 
和行動
由政府採取
 
各機構要穩定下來
 
金融界
 
系統,包括
 
聯邦存款保險
 
公司(“聯邦存款保險公司”)
特別攤款,除其他外,可能導致銀行存款
 
徑流和流動性限制;
這個
 
效應
 
 
 
變化
 
在……裏面
 
這個
 
財政
 
 
貨幣
 
政策
 
 
條例
 
 
這個
 
美聯航
 
州政府
 
(“美國”)
 
聯邦制
政府,
 
波多黎各
 
里科政府
 
和其他政府,
 
包括那些
 
由以下人員確定
 
董事會
 
省長中的
聯邦儲備系統(聯邦儲備系統
 
“聯邦儲備委員會”),
 
紐約聯邦儲備銀行
 
(《紐約》
 
聯邦儲備銀行“
 
這個
 
“FED”),
 
這個
 
FDIC,
 
政府資助的
 
住房
 
代理機構
 
 
監管機構
 
在……裏面
 
波多黎各
 
里科,
 
這個
 
美國,
 
 
這個
 
美國
維爾京羣島
 
《USVI》和英屬處女
 
島嶼(“英屬維爾京羣島”);
不確定性作為
 
發送到
 
具備以下能力
 
該公司的
 
銀行子公司,
 
第一銀行波多黎各
 
RICO(“第一銀行”
 
 
“銀行”),至
保留其核心
 
存款和
 
產生足夠的
 
現金流通過
 
它的批發資金
 
來源,例如
 
根據以下條款出售的證券
協議
 
 
回購,
 
聯邦制
 
 
貸款
 
銀行
 
(“FHLB”)
 
預付款,
 
 
中間人
 
證書
 
 
存款
 
(“中間人”
CDS“),這可能要求我們虧本出售投資證券;
 
逆序
 
變化
 
總體而言
 
經濟上的
 
條件
 
在波多黎各
 
里科,這位
 
美國,以及
 
USVI
 
 
英屬維爾京羣島,包括
 
 
利息
 
環境,
 
失業
 
差餉、
 
市場
 
流動性,
 
住房
 
吸收
 
差餉、
 
真實
 
產業
 
市場,
 
 
美國
 
資本
市場,
 
哪一個
 
可能
 
影響
 
供資
 
消息來源:
 
貸款
 
投資組合
 
性能
 
 
學分
 
質量,
 
市場
 
價格
 
 
投資
證券,
 
 
需求
 
 
該公司的
 
產品
 
和服務,
 
以及哪一個
 
可能
 
減縮
 
這個
 
公司的
 
收入和
公司的收益和價值
 
資產;
其影響
 
關於政府的
 
經濟援助
 
對於颶風
 
恢復和
 
其他災難
 
啟用釋壓
 
經濟活動
 
在波多黎各
RICO,以及撥付災害專用資金的時間和速度
 
救濟;
一種能力
 
 
公司,
 
第一銀行,
 
 
第三方
 
服務提供商
 
要確定
 
並防止
 
網絡安全
 
事件,
這樣的
 
AS
 
數據
 
安全
 
違規行為,
 
勒索軟件,
 
惡意軟件,
 
“否認
 
 
服務“
 
襲擊,
 
“黑客攻擊”
 
身份
 
偷竊,
 
 
國家--
贊助
 
網絡威脅,
 
 
這個
 
發生
 
 
 
響應
 
 
任何
 
事件
 
 
發生,
 
這樣的
 
AS
 
一個
 
四月
 
2023
 
安全
事變
 
在…
 
 
 
我們的
 
第三方
 
供應商,
 
哪一個
 
可能
 
結果
 
在……裏面
 
誤用
 
 
挪用
 
 
機密性
 
 
專有
信息、顛覆、
 
或損壞
 
我們的
 
系統或
 
這些是
 
第三方服務
 
提供商,增加
 
成本和
 
損失或
 
一個
對我們的聲譽造成不利影響;
一般競爭力
 
因素和其他
 
市場風險為
 
以及
 
實施
 
戰略增長機遇,
 
包括
與任何業務收購相關的風險、不確定性和其他因素或事件
 
或性情;
4
不確定性作為
 
發送到
 
實施
 
債務
 
重組計劃
 
波多黎各的
 
RICO(“計劃
 
調整的結果“
 
或“POA”)
 
以及
財政計劃
 
去波多黎各的
 
RICO AS
 
經認證
 
在4月
 
3, 2023
 
(《2023年
 
財政計劃“)
 
由.
 
監督
 
衝浪板
 
已建立
 
由.
波多黎各
 
監督、管理、
 
和經濟
 
《穩定法》
 
(“普羅梅薩”),
 
或任何
 
修訂至
 
它,開着
 
我們的客户
 
貸款組合,以及未來經濟或政治的任何潛在影響
 
波多黎各的發展和税務條例;
 
這個
 
影響
 
 
變化
 
在……裏面
 
會計學
 
標準、
 
 
假設
 
在……裏面
 
施藥
 
那些
 
標準、
 
在……上面
 
預測
 
 
經濟上的
確定信貸額度時考慮的變量
 
損失(“acl”);
FirstBank實現遞延税金淨資產收益的能力;
環境、社會和治理問題,包括我們與氣候有關的問題
 
倡議和承諾;
其影響
 
自然的
 
或者是人為的
 
災難,廣泛存在
 
衞生緊急情況,
 
地緣政治衝突
 
(包括
 
正在進行的
衝突
 
在……裏面
 
烏克蘭),
 
恐怖分子
 
襲擊,
 
 
其他
 
災難性
 
外部
 
活動、
 
包括
 
影響
 
 
這樣的
 
活動
 
在……上面
 
一般
經濟狀況和該公司的
 
關於經濟變量預測的假設;
的影響
 
利息的變化
 
費率環境,包括
 
任何不利的變化
 
在該公司的
 
能夠吸引和
留着
 
客户端
 
 
利得
 
驗收
 
從…
 
當前
 
 
預期
 
客户
 
 
新的
 
產品
 
 
服務,
 
包括
 
那些
與提供數字銀行和金融服務有關;
這個
 
風險
 
 
其他內容
 
部分
 
 
這個
 
未實現
 
在以下方面虧損
 
這個
 
公司的
 
債務
 
證券投資組合
 
 
已確定
 
 
BE
與信用相關的,
 
 
這個
 
需要
 
的附加內容
 
學分
 
損失:
 
可能
 
浮現
 
從…
 
這個
 
近期
 
降級
 
 
這個
 
美聯航
 
國家/地區
美國的
 
長期的
 
外幣
 
發行人
 
默認
 
額定值
 
(“IDR”)
 
 
‘aa+’
 
從…
 
‘AAA’,
 
結果
 
在……裏面
 
其他內容
計入公司信貸損失準備金的費用
 
債務證券組合;
 
適用的立法、税收或法規變更對以下方面的影響
 
地鐵公司的財政狀況
 
或表演;
這個
 
風險
 
 
可能的
 
失穩
 
 
規避
 
 
這個
 
公司的
 
內部
 
控制
 
 
程序
 
 
這個
 
風險
 
 
這個
公司的風險管理
 
政策可能不夠充分;
聯邦存款保險公司可能
 
進一步提高存款保險水平
 
保費和/或需要進一步的特別評估,
 
引起
該公司的額外開支增加
 
非利息支出;
是否有必要確認公司的減值
 
金融工具、商譽和其他無形資產;
脱離倫敦銀行間同業拆借利率的過渡的殘餘影響
 
利率(“LIBOR”);
 
風險
 
那就是
 
影響
 
 
發生
 
任何人的
 
其中
 
不確定因素
 
該公司的
 
資本將會
 
排除
 
進一步
FirstBank的增長,並阻止公司
 
董事會(“董事會”)宣佈股息;以及
不確定性作為
 
是不是
 
第一銀行將
 
能夠
 
繼續
 
要讓人滿意
 
它的監管機構
 
關於,
 
除其他外,
 
東西,它的
 
資產
質量,
 
流動性
 
計劃,
 
維修
 
 
資本
 
級別,
 
 
遵守
 
使用
 
適用
 
法律,
 
條例
 
 
相關
要求。
 
該公司不承擔,並且
 
明確表示不承擔任何更新任何
 
“前瞻性陳述”以體現
事件發生
 
 
出乎意料的
 
活動
 
 
環境
 
之後
 
這個
 
日期
 
 
這樣的
 
聲明,
 
 
AS
 
所需
 
通過
 
這個
 
聯邦制
 
證券
法律。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5
第一銀行。
合併財務狀況報表
(未經審計)
2023年6月30日
2022年12月31日
(以千為單位,共享信息除外)
資產
現金和銀行到期款項
$
1,046,534
$
478,480
貨幣市場投資:
在其他金融機構的定期存款
300
300
其他短期投資
700
1,725
貨幣市場投資總額
1,000
2,025
可供出售的債務證券,按公允價值計算:
有債權人權利質押的證券
79,909
81,103
其他可供出售的債務證券
5,353,460
5,518,417
可供出售債務證券總額,按公允價值計算(攤餘成本為#美元
6,199,630
 
截至2023年6月30日,以及
$
6,398,197
 
截至2022年12月31日;ACL為$
433
 
截至2023年6月30日和美元
458
 
截至2022年12月31日)
5,433,369
5,599,520
持有至到期的債務證券,按攤銷成本計算,扣除ACL
 
共$
8,401
 
截至2023年6月30日和美元
8,286
截至2022年12月31日(公允價值為
410,181
 
截至2023年6月30日和美元
427,115
 
截至2022年12月31日)
416,325
429,251
股權證券
48,101
55,289
總投資證券
5,897,795
6,084,060
貸款,扣除ACL後的淨額為$
267,058
 
截至2023年6月30日和美元
260,464
 
截至2022年12月31日
11,452,257
11,292,361
持有以供出售的按揭貸款,以較低的成本或市價
14,295
12,306
貸款總額,淨額
11,466,552
11,304,667
貸款和投資應計利息
70,368
69,730
房舍和設備,淨額
146,640
142,935
擁有的其他房地產(“OREO”)
31,571
31,641
遞延税項淨資產
153,925
155,584
商譽
38,611
38,611
其他無形資產
17,092
21,118
其他資產
282,367
305,633
總資產
$
19,152,455
$
18,634,484
負債
無息存款
$
5,874,261
$
6,112,884
計息存款
10,945,431
10,030,583
總存款
16,819,692
16,143,467
根據回購協議出售的短期證券
73,934
75,133
聯邦住房金融局的進展:
短期
-
475,000
長期的
500,000
200,000
聯邦住房金融局的預付款總額
500,000
675,000
其他長期借款
161,700
183,762
應付帳款和其他負債
199,130
231,582
總負債
17,754,456
17,308,944
承付款和或有事項(見附註22)
(零)
(零)
股東權益
普通股,$
0.10
 
面值,
2,000,000,000
 
授權股份;
223,663,116
 
已發行股份;
179,756,622
截至2023年6月30日的已發行股票和
182,709,059
 
截至2022年12月31日
22,366
22,366
額外實收資本
962,229
970,722
留存收益,包括法定盈餘公積金#美元
168,484
1,733,497
1,644,209
庫存股(按成本計算),
43,906,494
 
截至2023年6月30日的股票和
40,954,057
 
截至2022年12月31日的股票
(547,706)
(506,979)
累計其他綜合虧損,税後淨額#美元
8,468
(772,387)
(804,778)
股東權益總額
1,397,999
1,325,540
總負債和股東權益
$
19,152,455
$
18,634,484
附註是這些聲明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6
第一銀行。
合併損益表
(未經審計)
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位為千,每股信息除外)
利息和股息收入:
 
貸款
$
218,066
$
179,261
$
428,702
$
353,048
 
投資證券
26,258
26,491
53,368
49,738
 
貨幣市場投資和計息現金賬户
7,880
2,873
12,530
3,693
 
利息和股息收入合計
252,204
208,625
494,600
406,479
利息支出:
 
存款
41,604
7,694
71,489
15,346
 
根據回購協議出售的證券:
 
短期
1,328
-
2,397
-
 
長期的
-
1,972
-
4,154
 
聯邦住房金融局的進展:
 
短期
435
-
4,776
-
 
長期的
5,613
1,075
8,448
2,138
 
其他長期借款
3,409
1,698
6,790
3,031
 
利息支出總額
52,389
12,439
93,900
24,669
 
淨利息收入
199,815
196,186
400,700
381,810
信貸損失準備金--費用(收益):
 
貸款和融資租賃
20,770
12,665
37,026
(4,324)
 
資金不足的貸款承諾
721
812
616
634
 
債務證券
739
(3,474)
90
(109)
 
信貸損失準備金--費用(收益)
22,230
10,003
37,732
(3,799)
 
扣除信貸損失準備後的淨利息收入
177,585
186,183
362,968
385,609
非利息收入:
 
手續費及存款户口收費
9,287
9,466
18,828
18,829
 
按揭銀行業務
2,860
4,082
5,672
9,288
 
提前清償債務的收益
1,605
-
1,605
-
 
保險佣金收入
2,747
2,946
7,594
8,221
 
卡和加工費收入
11,135
10,300
22,053
19,981
 
其他非利息收入
8,637
4,147
13,037
7,480
 
非利息收入總額
 
36,271
30,941
68,789
63,799
非利息支出:
 
僱員補償及福利
54,314
51,304
110,736
100,858
 
入住率和設備
21,097
21,505
42,283
43,891
 
商務推廣
4,167
4,042
8,142
7,505
 
專業服務費
11,596
12,036
23,569
22,630
 
所得税以外的税項
5,124
4,689
10,236
9,707
 
FDIC存款保險
2,143
1,466
4,276
3,139
 
OREO業務的淨收益
(1,984)
(1,485)
(3,980)
(2,205)
 
信用卡和借記卡處理費用
6,540
5,843
11,858
9,964
 
通信
1,992
1,978
4,208
4,129
 
其他非利息支出
7,928
6,948
16,857
15,367
 
非利息支出總額
112,917
108,326
228,185
214,985
所得税前收入
100,939
108,798
203,572
234,423
所得税費用
30,284
34,103
62,219
77,128
淨收入
 
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
普通股股東應佔淨收益
 
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
每股普通股淨收入:
 
基本信息
$
0.39
$
0.38
$
0.79
$
0.80
 
稀釋
$
0.39
$
0.38
$
0.78
$
0.80
附註是這些聲明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7
第一銀行。
綜合全面收益表
 
(虧損)
(未經審計)
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
淨收入
 
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
其他綜合(虧損)收入,税後淨額:
可供出售的債務證券:
債務證券未實現持有量(虧損)淨收益
 
(1)
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
當期其他綜合(虧損)收入,税後淨額
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
 
全面收益(虧損)合計
$
15,818
$
(101,228)
$
173,744
$
(350,462)
(1)
可供出售未實現持有量(虧損)淨收益
 
債務證券沒有税收效應,因為證券
 
是免税的,由國際銀行實體(“IBE”)持有,
 
擁有全額遞延税項資產估值免税額。
附註是這些聲明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8
第一銀行。
合併現金流量表
(未經審計)
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
(單位:千)
經營活動的現金流:
淨收入
 
$
141,353
$
157,295
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整
 
活動:
折舊及攤銷
10,071
11,291
無形資產攤銷
4,026
4,510
信貸損失準備金--費用(收益)
37,732
(3,799)
遞延所得税費用
2,419
41,483
基於股票的薪酬
3,997
2,580
提前清償債務的收益
(1,605)
-
衍生工具的未實現收益
(291)
(864)
處置或出售的淨收益以及房地的減值
 
以及設備和其他資產
(235)
(900)
貸款銷售淨收益和待售貸款估值調整
 
(989)
(3,965)
貼現、保費和遞延貸款費用的淨攤銷
 
和成本
686
(5,486)
持有以供出售的貸款的來源和購買
(88,696)
(143,692)
出售及償還持有作出售用途的貸款
85,398
157,098
經紀配售費用攤銷
128
64
投資證券溢價和折價淨攤銷
2,117
1,389
應計應收利息減少(增加)
1,849
(3,555)
應計應付利息增加(減少)
9,369
(1,252)
其他資產增加
(5,566)
(4,235)
(減少)其他負債增加
(35,307)
11,646
 
經營活動提供的淨現金
166,456
219,608
投資活動產生的現金流:
為投資而持有的貸款的淨支付
(226,714)
(186,902)
出售所持投資貸款的收益
3,183
37,565
出售收回的資產所得收益
26,360
19,941
購買可供出售的債務證券
(961)
(512,327)
本金償還收益和可供出售資產的到期日
 
債務證券
217,745
354,853
購買持有至到期的債務證券
-
(260,082)
本金償還收益和持有至到期的到期日
 
債務證券
13,832
934
房地和設備的增建
(16,211)
(11,841)
出售房舍和設備及其他資產所得收益
578
1,138
其他投資證券淨贖回(買入)
7,219
(971)
 
投資活動提供(用於)的現金淨額
25,031
(557,692)
融資活動的現金流:
存款淨增(減)
675,911
(645,417)
短期借款淨還款額
(476,199)
-
償還長期借款
(19,795)
(100,000)
長期借款收益
300,000
-
回購已發行普通股
(53,217)
(152,713)
普通股支付的股息
(51,158)
(43,321)
 
融資活動提供(用於)的現金淨額
375,542
(941,451)
現金及現金等價物淨增(減)
567,029
(1,279,535)
年初現金及現金等價物
480,505
2,543,058
期末現金及現金等價物
$
1,047,534
$
1,263,523
現金和現金等價物包括:
現金和銀行到期款項
$
1,046,534
$
1,261,590
貨幣市場投資
1,000
1,933
$
1,047,534
$
1,263,523
附註是這些聲明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9
第一銀行。
合併股東變動表
 
股權
(未經審計)
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位為千,每股信息除外)
普通股
$
22,366
$
22,366
$
22,366
$
22,366
額外實收資本:
 
期初餘額
959,912
966,771
970,722
972,547
 
基於股票的薪酬費用
1,922
1,398
3,997
2,580
 
根據股票補償計劃重新發行的普通股
-
(23)
(13,139)
(7,003)
 
被沒收的限制性股票
395
71
649
93
 
期末餘額
962,229
968,217
962,229
968,217
留存收益:
 
期初餘額
1,688,176
1,489,995
1,644,209
1,427,295
 
採用最新會計準則的影響(“ASU”)2022-02(見
 
注1)
-
-
(1,357)
-
 
淨收入
 
70,655
74,695
141,353
157,295
 
普通股股息(美元
0.14
 
每股及$
0.12
 
截至該季度的每股收益
 
 
6月30日,
 
分別為2023年和2022年;美元
0.28
 
每股及$
0.22
 
對於
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023年和2022年)
(25,334)
(23,356)
(50,708)
(43,256)
 
期末餘額
1,733,497
1,541,334
1,733,497
1,541,334
庫存量(按成本計算):
 
期初餘額
(547,311)
(282,197)
(506,979)
(236,442)
 
普通股回購(見附註14)
-
(100,000)
(53,217)
(152,713)
 
根據股票補償計劃重新發行的普通股
-
23
13,139
7,003
 
被沒收的限制性股票
(395)
(71)
(649)
(93)
 
期末餘額
(547,706)
(382,245)
(547,706)
(382,245)
累計其他綜合虧損淨額
 
税制:
 
期初餘額
(717,550)
(415,833)
(804,778)
(83,999)
 
其他綜合(虧損)收入,税後淨額
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
 
期末餘額
(772,387)
(591,756)
(772,387)
(591,756)
 
股東權益總額
$
1,397,999
$
1,557,916
$
1,397,999
$
1,557,916
附註是這些聲明不可分割的一部分。
10
第一銀行。
合併後附註的索引
 
財務報表
注1-
列報依據和重大會計政策
 
11
注2-
債務證券
13
注3-
為投資而持有的貸款
23
注4
貸款和融資租賃的信貸損失準備
40
注5-
擁有的其他房地產
43
注6
商譽和其他無形資產
44
注7-
非合併可變利息實體(“VIE”)和維修資產
45
注8-
存款
49
注9-
根據回購協議出售的證券
 
協議)
50
附註10-
聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)的預付款
51
注11-
其他長期借款
51
附註12-
普通股每股收益
52
注13-
基於股票的薪酬
53
附註14-
股東權益
56
附註15-
累計其他綜合損失
58
附註16-
員工福利計劃
58
附註17-
所得税
59
注18
公允價值
61
附註19
與客户簽訂合同的收入
66
附註20-
細分市場信息
69
注21-
現金流量信息補充表
72
附註22-
監管事項、承諾和意外情況
73
附註23-
第一銀行。(僅限控股公司)財務信息
76
11
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
報表
(未經審計)
 
注1--基準
 
演示文稿和
 
意義重大
 
會計核算
 
政策
 
這個
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
(未經審計)
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
(
 
“未經審計
綜合財務
 
聲明“)的
 
第一銀行。
 
(“公司”)
 
 
準備時間:
 
符合
 
會計核算
 
政策
述明
 
在……裏面
 
這個
 
公司的
 
已審核
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
 
這個
 
財政
 
 
告一段落
 
十二月
 
31,
 
2022
 
(
 
“已審核
綜合財務
 
聲明“)包括
 
 
2022年年度
 
關於的報告
 
表格10-K,
 
已更新
 
由.
 
包含的信息
 
在這件事上
報告情況。
 
一定的
 
信息
 
 
注意事項
 
披露
 
通常情況下
 
包括在內
 
在……裏面
 
這個
 
金融
 
陳述
 
準備好
 
在……裏面
 
符合
 
使用
 
大體上
美國公認會計原則
 
(“公認會計原則”)在這些聲明中被濃縮或省略。
 
這個
 
規則
 
 
條例
 
 
這個
 
美國證券交易委員會
 
和,
 
因此,
 
這些
 
金融
 
陳述
 
應該
 
BE
 
朗讀
 
在……裏面
 
會合
 
使用
 
這個
 
已審核
合併財務報表,載於《2022年年度報告》表格10-K。所有平差(僅包括正常
經常性調整),在管理層看來,
 
對公正地陳述的聲明是必要的
 
財務狀況、結果
運營和現金流
 
對於過渡期而言,
 
已經反映出來了。都是重要的
 
公司間賬户和交易
 
在合併中被淘汰。
結果是
 
運營部
 
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2023
 
不是
 
必然具有指示性
 
 
結果至
 
BE
預期
 
對於
 
整整一年。
採用新的會計要求
ASU 2022-02,
 
“金融
 
儀器
 
--信貸損失
 
(話題326):麻煩纏身
 
債務重組
 
(“TDR”)和
 
古董酒的披露“
有效
 
一月
 
1,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
通過
 
ASU
 
2022-02,
 
哪一個
 
移除
 
這個
 
現有
 
測量
 
 
披露
要求
 
 
TDR
 
貸款,
 
增列
 
其他內容
 
披露
 
要求
 
相關
 
 
修改
 
提供
 
 
借款人
 
體驗
經濟困難,不考慮
 
是否修改
 
會被計算在內
 
作為一種新的
 
貸款,並賠償
 
關於年份的指南
 
披露
 
要求
 
披露
 
 
毛收入
 
沖銷
 
通過
 
 
 
起源。
 
之前
 
 
領養,
 
a
 
變化
 
在……裏面
 
合同
 
條款
 
 
a
 
貸款
 
哪裏
 
a
借款人正在經歷
 
財政困難和
 
獲得一項特許權
 
不能通過其他方式訪問
 
消息來源是必需的
 
待披露
作為一名
 
TDR,而現在
 
借款人
 
正在經歷金融危機
 
困難和困難在那裏
 
一直是一個
 
直接變更
 
對時間的把握
 
或數量
合同
 
現金
 
流動
 
在……裏面
 
這個
 
表格
 
 
本金
 
寬恕,
 
利息
 
 
減少,
 
一個
 
非同小可
 
付款
 
延遲,
 
a
 
術語
需要披露本期內這些類型的貸款修改的延期或任意組合。ASU 2022-02未修訂
其定義是
 
金融行業的
 
困難重重。
 
修改
 
應收賬款為
 
 
範圍
 
ASU 2022-02 IF
 
他們是
 
已佔到
 
根據
 
使用會計學
 
標準
編碼化
 
(“ASC”)
 
310-20.
 
AS
 
這樣的,
 
金融
 
租契
 
 
 
 
這個
 
作用域
 
 
ASU
 
2022-02.
 
是這樣的
 
修改
 
 
評估
以下是
 
這個
 
要求
 
在……裏面
 
ASC
 
310-20
 
 
確定
 
是否
 
他們
 
應該
 
BE
 
已記賬
 
 
AS
 
a
 
新的
 
貸款
 
 
a
 
續寫
 
 
這個
現有貸款。
 
ASU 2022-02
 
也被淘汰了
 
要求
 
要使用
 
貼現現金
 
流動法
 
TDRS用於
 
對…的測定
 
該ACL,
 
允許
 
這個
 
選擇權
 
 
a
 
不打折
 
現金
 
流動
 
基於投資組合
 
方法
 
 
改型
 
貸款
 
 
借款人
 
體驗
 
金融
困難。
這個
 
公司
 
當選
 
 
應用
 
a
 
不打折
 
現金
 
流動,
 
基於投資組合
 
ACL
 
方法
 
 
改型
 
貸款
 
 
借款人
經歷所有投資組合的財務困難,
 
採用一種改進的回溯過渡法。領養
 
導致淨增長
 
這個
 
ACL
 
 
大約
 
$
2.1
 
百萬
 
 
a
 
減少量
 
 
保留
 
收益
 
 
大約
 
$
1.3
 
百萬,
 
之後
 
税金,
 
佔主導地位
由住宅按揭貸款帶動。披露了給予經歷財務困難的借款人的限定修改的量
附註3--持有的貸款
 
對於投資,以及這些項目的財務影響
 
修改。
該公司沒有受到採用的影響
 
在2023年期間,以下華碩:
ASU 2022-01《衍生品和套期保值》
 
(主題815):公允價值對衝--投資組合分層法“
ASU 2021-08,“商業”
 
組合(主題805):
 
佔比
 
合同資產和
 
合同責任
 
從合同中
與客户在一起“
12
最近
 
已發佈
 
會計核算
 
標準
 
 
還沒有
 
有效
 
 
 
還沒有
 
通過
 
標準
描述
生效日期
對財務報表的影響
ASU 2023-02,“投資--
權益法與合資企業
(主題323):核算
對税收抵免的投資
使用比例的結構
攤銷法“
2023年3月,財務會計準則委員會發布了
ASU 2023-02,其中
東西,允許税收公平
投資,不計税收
信貸計劃,其中
收到所得税抵免,以
使用
比例攤銷法
滿足某些條件,並且
要求具體披露
這樣的投資。這次選舉
需要在税收抵免上做出-
按税收抵免計劃
基礎。
2024年1月1日早期採用是
在任何過渡期內都被允許。
該公司並不期望
受到……修正案的影響
這個亞利桑那州立大學,因為它不交税
股權投資。
ASU 2023-01,“租賃(主題
842):共同控制
安排“
2023年3月,財務會計準則委員會發布了
ASU 2023-01,其中
東西,一般都需要承租人
在共同控制租約中
攤銷租賃權的安排
對使用壽命的改進
無論租賃期限如何,均以
對某些例外情況。此外,a
不再控制房屋的承租人
標的資產的使用將
轉賬的帳户
作為調整的標的資產
為公平乾杯。
2024年1月1日早期採用是
允許臨時和
年度財務報表
還沒有提供
以供發行。
 
該公司並不期望
會受到重大影響
在第一個月採用此ASU
2024年的第四季度。
 
其他
 
已發佈
 
會計學
 
標準
 
 
還沒有
 
有效
 
 
 
還沒有
 
領養的,
 
看見
 
注意事項
 
1
 
 
自然界
 
 
業務
 
 
摘要
 
重大會計政策對經審計合併財務的影響
 
包括在2022年年度報告中的Form 10-K的聲明。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
13
附註2-債務證券
可供出售
 
債務證券
攤銷的
 
成本,總成本
 
未實現收益
 
和損失,
 
ACL,估計
 
公允價值,
 
和加權平均
 
成品率
 
可供出售
截至2023年6月30日,按合同到期日劃分的債務證券如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日
攤銷成本
(1)
毛收入
ACL
公允價值
未實現
加權的-
收益
損失
平均收益率%
(千美元)
美國國債:
 
在一年內到期
$
27,671
$
-
$
705
$
-
$
26,966
0.61
 
1至5年後
120,787
-
8,084
-
112,703
0.69
美國政府支持的實體(“GSE”)義務:
 
在一年內到期
224,161
-
5,089
-
219,072
0.42
 
1至5年後
2,344,874
56
209,839
-
2,135,091
0.85
 
5到10年後
11,267
4
871
-
10,400
3.16
 
十年後
10,844
22
1
-
10,865
5.38
波多黎各政府的義務:
 
十年後
(2)
3,254
-
794
349
2,111
-
美國和波多黎各的政府義務
2,742,858
82
225,383
349
2,517,208
0.83
按揭證券(“按揭證券”):
 
住宅按揭證券:
 
房地美(“FHLMC”)證書:
 
1至5年後
20,047
-
1,191
-
18,856
1.97
 
5到10年後
171,682
-
17,242
-
154,440
1.58
 
十年後
1,038,513
-
180,505
-
858,008
1.41
 
1,230,242
-
198,938
-
1,031,304
1.44
 
Ginnie Mae(“GNMA”)證書:
 
 
在一年內到期
1
-
-
-
1
2.53
 
1至5年後
20,426
-
1,257
-
19,169
1.25
 
5到10年後
32,172
-
2,952
-
29,220
1.70
 
 
十年後
219,768
7
26,660
-
193,115
2.63
272,367
7
30,869
-
241,505
2.42
 
聯邦抵押協會(“FNMA”)證書:
 
1至5年後
22,434
-
1,399
-
21,035
1.72
 
 
5到10年後
338,605
-
31,862
-
306,743
1.75
 
十年後
1,102,263
38
178,364
-
923,937
1.37
 
1,463,302
38
211,625
-
1,251,715
1.46
 
已發行抵押抵押債券(“CMO”)
 
或由FHLMC、FNMA和GNMA擔保:
 
十年後
288,194
-
58,267
-
229,927
1.48
 
自有品牌:
 
十年後
7,498
-
2,168
84
5,246
7.61
住宅按揭證券總額
3,261,603
45
501,867
84
2,759,697
1.55
 
商業MBS:
 
1至5年後
44,311
-
7,308
-
37,003
2.15
 
5到10年後
25,656
-
3,430
-
22,226
2.13
 
十年後
125,202
-
27,967
-
97,235
1.40
商業住房抵押貸款證券總額
195,169
-
38,705
-
156,464
1.67
總MB數
3,456,772
45
540,572
84
2,916,161
1.56
可供出售的債務證券總額
$
6,199,630
$
127
$
765,955
$
433
$
5,433,369
1.23
(1)
不包括總額為#美元的可供出售債務證券的應計利息
10.7
 
截至2023年6月30日,作為貸款和投資證券應計利息的一部分
合併財務狀況表,並從信貸損失估計中排除。
(2)
由波多黎各住房金融局(“PRHFA”)發行的住宅直通MBS組成,由波多黎各啟動的一項計劃下的某些二次抵押貸款作抵押
根據基礎第二按揭貸款抵押品的拖欠狀況,該抵押貸款處於非應計狀態。
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
14
 
 
攤銷的
 
成本,總成本
 
未實現收益
 
和損失,
 
ACL,估計
 
公允價值,
 
和加權平均
 
成品率
 
可供出售
截至2022年12月31日按合同到期日列出的債務證券
 
具體情況如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
攤銷成本
 
(1)
毛收入
ACL
公允價值
未實現
加權的-
收益
損失
平均收益率%
(千美元)
美國國債:
 
在一年內到期
$
7,493
$
-
$
309
$
-
$
7,184
0.22
 
1至5年後
141,366
-
9,675
-
131,691
0.70
美國政府支持企業的義務:
 
在一年內到期
129,018
-
4,036
-
124,982
0.32
 
1至5年後
2,395,273
22
227,724
-
2,167,571
0.83
 
5到10年後
56,251
13
7,670
-
48,594
1.54
 
十年後
12,170
36
-
-
12,206
4.62
波多黎各政府的義務:
 
十年後
(2)
3,331
-
755
375
2,201
-
美國和波多黎各的政府義務
2,744,902
71
250,169
375
2,494,429
0.83
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC證書:
 
1至5年後
4,235
-
169
-
4,066
2.33
 
5到10年後
201,072
-
18,709
-
182,363
1.55
 
十年後
1,092,289
-
186,558
-
905,731
1.38
1,297,596
-
205,436
-
1,092,160
1.41
 
GNMA證書:
 
 
在一年內到期
5
-
-
-
5
1.73
 
1至5年後
15,508
-
622
-
14,886
2.00
 
5到10年後
45,322
1
3,809
-
41,514
1.31
 
 
十年後
232,632
51
27,169
-
205,514
2.47
293,467
52
31,600
-
261,919
2.27
 
FNMA證書:
 
1至5年後
9,685
-
521
-
9,164
1.76
 
 
5到10年後
358,346
-
31,620
-
326,726
1.68
 
十年後
1,186,635
124
186,757
-
1,000,002
1.38
 
1,554,666
124
218,898
-
1,335,892
1.45
由FHLMC、FNMA、
 
 
和GNMA:
 
十年後
302,232
-
56,539
-
245,693
1.44
 
自有品牌:
 
十年後
7,903
-
2,026
83
5,794
6.83
住宅按揭證券總額
3,455,864
176
514,499
83
2,941,458
1.52
 
商業MBS:
 
1至5年後
30,578
-
4,463
-
26,115
2.43
 
 
5到10年後
44,889
-
5,603
-
39,286
1.89
 
十年後
121,464
-
23,732
-
97,732
1.23
商業住房抵押貸款證券總額
196,931
-
33,798
-
163,133
1.56
總MB數
3,652,795
176
548,297
83
3,104,591
1.52
其他
在一年內到期
500
-
-
-
500
0.84
可供出售的債務證券總額
$
6,398,197
$
247
$
798,466
458
$
5,599,520
1.22
(1)
不包括總額為#美元的可供出售債務證券的應計利息
11.1
 
截至2022年12月31日,作為應計貸款和投資證券利息的一部分
合併財務狀況表,並從信貸損失估計中排除。
(2)
由PRHFA發行的住宅直通MBS組成,由波多黎各政府於2010年啟動的一項計劃下的某些二次抵押貸款作抵押,屬於非應計項目
二次抵押貸款抵押品的拖欠狀況。
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
15
到期日
 
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
 
基於
 
在……上面
 
這個
 
期間
 
 
決賽
 
合同
 
成熟。
 
預期
 
到期日
 
力所能及
相去甚遠
 
從…
 
合同
 
到期日
 
因為
 
他們
 
可能
 
BE
 
主題
 
 
提前還款
 
和/或
 
看漲
 
選擇。
 
這個
 
加權平均
 
產量
 
在……上面
可供出售
 
債務
 
證券
 
 
基於
 
在……上面
 
攤銷
 
成本
 
和,
 
因此,
 
會嗎?
 
 
 
效應
 
 
變化
 
在……裏面
 
公平
 
價值。
 
這個
 
網絡
未實現
 
利得
 
 
損失
 
在……上面
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
 
已提交
 
AS
 
零件
 
 
累積
 
其他
 
全面
 
損失
 
在……裏面
 
這個
合併財務狀況報表。
這個
 
以下是
 
 
現在時
 
這個
 
公平
 
價值
 
 
毛收入
 
未實現
 
損失
 
 
這個
 
公司的
 
可供出售
 
債務
 
證券,
聚合者
 
投資類別
 
和長度
 
給那個人計時
 
證券公司擁有
 
一直在一個
 
連續未實現
 
虧損頭寸,如
2023年6月30日和2022年12月31日。這些表格還包括以下債務證券
 
其中記錄了一個ACL。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日
少於12個月
12個月或更長時間
總計
未實現
未實現
未實現
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
(單位:千)
 
美國財政部和美國政府支持企業
 
義務
$
2,887
$
4
$
2,496,214
$
224,585
$
2,499,101
$
224,589
 
波多黎各政府的義務
-
-
2,111
794
(1)
2,111
794
 
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC
19,638
959
1,011,666
197,979
1,031,304
198,938
 
GNMA
50,543
1,335
189,454
29,534
239,997
30,869
 
FNMA
42,650
2,361
1,204,127
209,264
1,246,777
211,625
 
由FHLMC發行或擔保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
378
10
229,549
58,257
229,927
58,267
 
自有品牌
-
-
5,246
2,168
(1)
5,246
2,168
 
商業住房抵押貸款證券化
15,403
370
141,061
38,335
156,464
38,705
$
131,499
$
5,039
$
5,279,428
$
760,916
$
5,410,927
$
765,955
(1)
未實現損失不包括已記錄的信用損失部分
 
作為ACL的一部分。截至2023年6月30日,PRHFA
 
Bond和自有品牌MBS的ACL為$
0.4
 
百萬美元和
$
0.1
 
分別為100萬美元。
截至2022年12月31日
少於12個月
12個月或更長時間
總計
未實現
未實現
未實現
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
(單位:千)
 
美國財政部和美國政府支持企業
 
義務
$
298,313
$
18,057
$
2,174,724
$
231,357
$
2,473,037
$
249,414
 
波多黎各政府的義務
-
-
2,201
755
(1)
2,201
755
 
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC
260,524
45,424
831,637
160,012
1,092,161
205,436
 
GNMA
74,829
3,433
179,854
28,167
254,683
31,600
 
FNMA
405,977
49,479
920,200
169,419
1,326,177
218,898
 
由FHLMC發行或擔保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
45,370
6,735
200,323
49,804
245,693
56,539
 
自有品牌
-
-
5,794
2,026
(1)
5,794
2,026
 
商業住房抵押貸款證券化
30,179
2,215
132,953
31,583
163,132
33,798
$
1,115,192
$
125,343
$
4,447,686
$
673,123
$
5,562,878
$
798,466
(1)
未實現損失不包括已記錄的信用損失部分
 
作為ACL的一部分。截至2022年12月31日,
 
PRHFA債券和自有品牌MBS
 
的ACL為$
0.4
 
百萬
及$
0.1
 
分別為100萬美元。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
16
 
信貸損失評估
債務證券
 
頒發者
 
美國政府
 
代理機構,
 
美國政府支持企業,
 
 
美國
 
財政部,
 
包括
 
備註和
 
MBS,已入賬
 
基本上
 
 
 
這個
 
總計
 
可供出售
 
投資組合
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
 
這個
 
公司
 
期望
 
不是
 
學分
 
損失
 
在……上面
 
這些
證券,
 
vt.給出
 
這個
 
顯式
 
 
隱式
 
擔保
 
提供
 
通過
 
這個
 
美國
 
聯邦制
 
政府。
 
因為
 
這個
 
衰落
 
在……裏面
 
公平
 
價值
 
可歸因性
 
 
變化
 
在……裏面
 
利息
 
差餉、
 
 
 
學分
 
質量,
 
 
因為,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
 
 
這個
意向
 
把這些賣了
 
美國政府
 
和代理機構
 
債務證券
 
下定決心
 
那就是
 
很可能是
 
那就是
 
不會
 
是必需的
 
去賣
這些
 
證券
 
在此之前
 
他們的
 
預期的
 
恢復,
 
這個
 
公司
 
會嗎?
 
 
考慮
 
減值
 
在……上面
 
這些
 
證券
 
 
BE
 
學分
相關的。該公司的
 
信用損失評估是
 
主要集中在
 
自有品牌MBS和
 
關於波多黎各政府
 
債務
證券,其信用損失按季度評估。
 
自有品牌MBS
 
作為一部分持有
 
該公司的
 
可供出售
 
投資組合包括
 
頒發的信任證書
 
由一個非附屬公司
聚會
 
後備
 
通過
 
固定費率,
 
獨棟住宅
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
在……裏面
 
這個
 
美國
 
大陸
 
使用
 
原創
 
菲科
 
分數
 
完畢
 
700
 
適度的貸款與價值比
 
比率(在
80
%),以及
 
中等的違法犯罪水平。
 
在停產後
 
倫敦銀行同業拆借利率
 
6月30日,
2023,
 
 
以下是
 
這個
 
條文
 
 
這個
 
可調
 
利息
 
費率
 
行動
 
(
 
“LIBOR
 
《行動》)
 
 
監管
 
ZZ,
 
這個
 
利息
 
 
在……上面
這些私人的
 
標籤MBS
 
將進行過渡
 
在.期間
 
第三個
 
1/4
 
2023年起
3個月倫敦銀行同業拆息
 
外加一個
 
傳播到
 
3個月芝加哥商品交易所
 
術語
安全
 
通宵
 
融資
 
費率
 
(“SOFR”)
 
 
a
 
男高音
 
展開
 
調整,調整
 
0.26161
%
 
 
這個
 
原創
 
展開
 
有限
 
 
這個
加權平均
 
優惠券:
 
潛在的
 
抵押品。這個
 
公司
 
已確定
 
該ACL
 
供私人使用
 
標籤MBS
 
基於
 
一種風險-
調整後
 
折扣
 
現金
 
流動
 
方法論
 
 
考慮
 
這個
 
結構
 
 
條款
 
 
這個
 
樂器。
 
這個
 
公司
 
利用
發生的概率
 
默認(“PDS”)
 
和損失
 
給定的默認設置
 
(“LGDS”)
 
被認為是其中之一
 
其他的事情,
 
歷史支付
 
性能、
貸款與價值比屬性,以及相關
 
當前和前瞻性宏觀經濟
 
變數,如區域失業
 
差餉及
房價
 
指數。在這種方法下,
 
預期現金流(利息
 
和本金)被貼現
 
在財政部
 
收益率曲線
截至報道之日
 
約會。請參閲備註
 
18-公平
 
價值
 
對於重要的
 
中使用的假設
 
對的估值
 
自有品牌
 
MBS截止日期
2023年6月30日和2022年12月31日。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
17
對於住宅
 
由發行的直通按揭證券
 
公共衞生及食物局
 
作為以下內容的一部分持有
 
該公司的
 
可供銷售產品組合
 
後盾為
第二
 
抵押貸款
 
住宅
 
貸款
 
在……裏面
 
波多黎各
 
里科,
 
這個
 
ACL
 
曾經是
 
已確定
 
基於
 
在……上面
 
a
 
折扣
 
現金
 
流動
 
方法論
 
考慮
 
該結構
 
和條款
 
 
債務擔保。
 
預期中的
 
現金流
 
打折了嗎
 
 
財務處
 
收益率曲線
 
外加一個
傳播為
 
 
報告日期
 
並進行比較
 
發送到
 
攤銷成本。
 
地鐵公司
 
已使用的PD
 
和LGDS
 
考慮到,
 
其中
其他
 
一些事情,
 
歷史學
 
付款
 
性能、
 
貸款價值比
 
屬性、
 
 
相關
 
當前
 
 
前瞻性
 
宏觀經濟
變量,例如
 
區域失業
 
差餉、住房
 
物價指數,
 
和預期的復甦
 
來自PRHFA
 
保證。PRHFA,
不是
 
波多黎各
 
政府,提供
 
一份保證
 
在該事件中
 
違約率
 
以及隨後的
 
取消贖回權
 
潛在的屬性
第二個
 
按揭貸款
 
以及它的
 
有能力
 
尊重這樣的人
 
保證遺囑
 
倚靠,
 
除其他外,
 
因素,其
 
財務狀況
 
對這種義務進行時間安排
 
成為到期的和應付的。
 
波多黎各的惡化
 
RICO經濟或財政
 
公共衞生及食物局的健康
 
可能會產生影響
這一證券的價值,
 
導致該公司蒙受額外損失。
 
以下各表
 
提交前滾
 
按主要安全級別
 
的類型。
 
季度和六個月
 
截至6月的期間
 
30、2023年和
關於可供出售債務的ACL的2022年
 
證券:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至的季度
 
6月30日,
 
2023
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
義務
總計
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
義務
總計
(單位:千)
期初餘額
$
83
$
366
$
449
$
83
$
375
$
458
信貸損失準備金--收益
-
(16)
(16)
-
(25)
(25)
 
可供出售債務證券的ACL
$
83
$
350
$
433
$
83
$
350
$
433
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
2022
截至6月30日的6個月期間,
 
2022
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
義務
總計
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
義務
總計
(單位:千)
期初餘額
$
403
$
308
$
711
$
797
$
308
$
1,105
信貸損失準備金--(福利)費用
(113)
78
(35)
(501)
78
(423)
淨沖銷
-
-
-
(6)
-
(6)
 
可供出售債務證券的ACL
$
290
$
386
$
676
$
290
$
386
$
676
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
18
持有至到期債務證券
這個
 
攤銷
 
成本,
 
毛收入
 
無法識別
 
利得
 
 
損失,
 
估計
 
公平
 
價值,
 
ACL,
 
加權平均
 
產量
 
 
合同
截至2023年6月30日的持有至到期債務證券的到期日
 
和2022年12月31日的日期如下
:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日
攤銷成本
(1)
未確認總額
公允價值
加權的-
收益
損失
ACL
平均收益率%
(千美元)
波多黎各市政債券:
在一年內到期
$
1,205
$
-
$
29
$
1,176
$
26
5.90
1至5年後
42,736
661
1,360
42,037
689
6.93
5到10年後
56,160
2,733
446
58,447
3,209
7.44
十年後
66,023
-
2,023
64,000
4,477
8.54
波多黎各市政債券總額
166,124
3,394
3,858
165,660
8,401
7.74
MBS:
 
住宅按揭證券:
FHLMC證書:
5到10年後
18,836
-
1,203
17,633
-
3.03
十年後
18,936
-
906
18,030
-
4.33
37,772
-
2,109
35,663
-
3.68
GNMA證書:
十年後
17,765
-
1,046
16,719
-
3.35
FNMA證書:
十年後
69,956
-
3,161
66,795
-
4.17
由以下機構發行或擔保的cmos
 
FHLMC、FNMA和GNMA
十年後
30,197
-
1,658
28,539
-
3.49
住宅按揭證券總額
155,690
-
7,974
147,716
-
3.83
 
商業MBS:
1至5年後
9,533
-
479
9,054
-
3.48
十年後
93,379
-
5,628
87,751
-
3.15
商業住房抵押貸款證券總額
102,912
-
6,107
96,805
-
3.18
總MB數
258,602
-
14,081
244,521
-
3.57
持有至到期的債務證券總額
$
424,726
$
3,394
$
17,939
$
410,181
$
8,401
5.20
(1)
不包括持有至到期債務證券的應計應收利息,總額為#美元
6.8
 
截至2023年6月30日,作為貸款和投資證券應計利息的一部分
合併財務狀況表,並從信貸損失估計中排除。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
19
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
攤銷成本
(1)
未確認總額
公允價值
加權的-
收益
損失
ACL
平均收益率%
(千美元)
波多黎各市政債券:
在一年內到期
$
1,202
$
-
$
15
$
1,187
$
2
5.20
1至5年後
42,530
886
1,076
42,340
656
6.34
5到10年後
55,956
3,182
360
58,778
3,243
6.29
十年後
66,022
-
1,318
64,704
4,385
7.10
持有至到期的債務證券總額
165,710
4,068
2,769
167,009
8,286
6.62
MBS:
 
住宅按揭證券:
FHLMC證書:
5到10年後
21,443
-
746
20,697
-
3.03
十年後
19,362
-
888
18,474
-
4.21
40,805
-
1,634
39,171
-
3.59
GNMA證書:
十年後
19,131
-
943
18,188
-
3.35
FNMA證書:
十年後
72,347
-
3,155
69,192
-
4.14
由以下機構發行或擔保的cmos
 
FHLMC、FNMA和GNMA
十年後
34,456
-
1,424
33,032
-
3.49
住宅按揭證券總額
166,739
-
7,156
159,583
-
3.78
 
商業MBS:
1至5年後
9,621
-
396
9,225
-
3.48
十年後
95,467
-
4,169
91,298
-
3.15
商業住房抵押貸款證券總額
105,088
-
4,565
100,523
-
3.18
總MB數
271,827
-
11,721
260,106
-
3.55
持有至到期的債務證券總額
$
437,537
$
4,068
$
14,490
$
427,115
$
8,286
4.71
(1)
不包括持有至到期債務證券的應計應收利息,總額為#美元
5.5
 
截至2022年12月31日,作為應計貸款和投資證券利息的一部分
合併財務狀況表,並從信貸損失估計中排除。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
20
這個
 
以下是
 
 
現在時
 
這個
 
公司的
 
持有至到期
 
債務
 
“證券”
 
公平
 
價值
 
 
毛收入
 
無法識別
 
損失,
聚合者
 
類別和
 
長度
 
時間是這樣的
 
個人證券
 
曾經是
 
在一個
 
連續的未識別
 
虧損頭寸,
 
截至
 
六月
2023年3月30日和2022年12月31日,包括其債務證券
 
記錄了一個ACL:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日
少於12個月
12個月或更長時間
總計
無法識別
無法識別
無法識別
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
(單位:千)
 
波多黎各市政債券
$
-
$
-
$
107,673
$
3,858
$
107,673
$
3,858
 
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC證書
35,663
2,109
-
-
35,663
2,109
 
GNMA證書
16,719
1,046
-
-
16,719
1,046
 
FNMA證書
66,795
3,161
-
-
66,795
3,161
 
由FHLMC發行或擔保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
28,539
1,658
-
-
28,539
1,658
 
商業住房抵押貸款證券化
9,054
479
87,751
5,628
96,805
6,107
持有至到期的債務證券總額
$
156,770
$
8,453
$
195,424
$
9,486
$
352,194
$
17,939
截至2022年12月31日
少於12個月
12個月或更長時間
總計
無法識別
無法識別
無法識別
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
(單位:千)
 
波多黎各市政債券
$
-
$
-
$
98,797
$
2,769
$
98,797
$
2,769
 
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC證書
39,171
1,634
-
-
39,171
1,634
 
GNMA證書
18,188
943
-
-
18,188
943
 
FNMA證書
69,192
3,155
-
-
69,192
3,155
 
由FHLMC發行或擔保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
33,032
1,424
-
-
33,032
1,424
 
商業住房抵押貸款證券化
100,523
4,565
-
-
100,523
4,565
持有至到期的債務證券總額
$
260,106
$
11,721
$
98,797
$
2,769
$
358,903
$
14,490
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
21
這個
 
公司
 
分類
 
這個
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
投資組合
 
vt.進入,進入
 
這個
 
以下是
 
重大
 
安全
 
類型:
 
MBS
 
已發佈
 
通過
GSE和
 
波多黎各
 
市政債券。
 
地鐵公司
 
 
認出一個
 
適用於MBS的ACL
 
頒發者
 
自那以來的GSE
 
他們是
 
高度
由主要評級機構評級
 
並且有着悠久的歷史
 
沒有信用損失。在
 
波多黎各市政債券案,
 
地鐵公司
 
這個
 
ACL
 
基於
 
在……上面
 
這個
 
產品
 
 
a
 
累積
 
PD
 
 
LGD,
 
 
這個
 
攤銷
 
成本
 
基礎
 
 
這個
 
債券
 
完畢
 
他們的
剩餘的預期
 
生活就像
 
中所述
 
注1
 
-自然
 
商務部和
 
摘要
 
重大會計
 
保單,至
 
被審計的
綜合財務報表載於2022年年度報告
 
表格10-K
 
地鐵公司
 
定期執行
 
信用質量
 
關於以下方面的評論
 
這些發行人。
 
所有的
 
波多黎各
 
里科市政
 
債券是
 
當前為
截至2023年6月30日的預定合同付款。
 
保證金在合同規定的期限為30天后視為逾期。
 
逾期
 
協議的條款
 
協議。這個
 
波多黎各的前交叉韌帶
 
里科市政
 
債券增加
 
至$
8.4
 
百萬,截至
 
2023年6月30日,
 
從$
8.3
截至2022年12月31日,主要由更新的財務信息推動
 
2023年收到的某些債券發行人的比例。
 
下面列出了幾個表
 
中的活動
 
持有至到期債務的ACL
 
按主要證券分類的證券
 
為季度輸入類型
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
波多黎各市政債券
截至的季度
結束的六個月期間
6月30日,
 
2023
6月30日,
 
2023
(單位:千)
期初餘額
$
7,646
$
8,286
信貸損失準備金--費用
755
115
持有至到期債務證券的ACL
$
8,401
$
8,401
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
波多黎各市政債券
截至的季度
結束的六個月期間
6月30日,
 
2022
6月30日,
 
2022
(單位:千)
期初餘額
$
12,324
$
8,571
信貸損失準備金--(福利)費用
(3,439)
314
持有至到期債務證券的ACL
$
8,885
$
8,885
 
在.期間
 
第二季度
 
2019年,
 
疏忽
 
董事會成立
 
作者:普羅梅薩
 
宣佈
 
該稱號
 
波多黎各的
 
里科的
 
78
市政當局
 
AS
 
覆蓋
 
工具性
 
在……下面
 
普羅梅薩。
 
市政當局
 
可能
 
BE
 
受影響
 
通過
 
這個
 
負面
 
經濟上的
 
 
其他
效果
 
結果
 
從…
 
費用,
 
收入,
 
 
現金
 
管理
 
措施
 
已被佔用
 
通過
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府
 
 
地址
 
它的
 
財政
情況或所包括的措施
 
在其財政計劃中或
 
其他國家的財政計劃
 
政府實體。考慮到固有的
 
不確定的是
波多黎各的財政狀況
 
RICO中央政府和
 
採取的措施,或
 
被其他政府奪走
 
迴應的實體
 
經濟上的
 
 
財政
 
挑戰,
 
這個
 
公司
 
不能是
 
一定的
 
是否
 
未來的收費
 
 
該ACL
 
在……上面
 
這些
 
證券業將
 
BE
必填項。
 
從…
 
時間
 
 
時間
 
這個
 
公司
 
 
持有至到期
 
證券
 
使用
 
一個
 
原創
 
成熟度
 
 
 
月份
 
 
較少
 
 
考慮
 
現金
 
 
現金
 
等價物
 
 
 
分類
 
AS
 
 
市場
 
投資
 
在……裏面
 
這個
 
已整合
 
陳述
 
 
金融
條件。AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
這個
 
公司
 
 
不是
 
傑出的
 
持有至到期
 
證券
 
 
分類為現金和現金等價物。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
22
 
信用質量指標:
這個
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
投資組合
 
包括
 
 
MBS
 
已發佈
 
通過
 
GSE
 
 
融資
 
安排
 
使用
 
波多黎各
 
瑞可
市政當局
 
已發佈
 
在……裏面
 
債券
 
形式。
 
AS
 
先前
 
提到過,
 
這個
 
公司
 
期望
 
不是
 
學分
 
損失
 
在……上面
 
GSE
 
MBS。
 
這個
 
波多黎各
RICO市政債券入賬
 
為有價證券,但為包銷
 
作為貸款,其特徵通常是
 
在商業廣告中發現
貸款。因此,
 
該公司會監察這些銀行的信貸質素。
 
市政債券通過使用內部
 
信用風險評級,
它們是
 
一般更新
 
在一個
 
按季度計算。
 
地鐵公司
 
考慮一種
 
市政債券
 
作為一名
 
受批評的資產
 
如果它的
 
風險評級
 
特價
 
提到,
 
不合標準的,
 
令人懷疑,
 
 
損失。
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
債券
 
 
 
 
見面
 
這個
 
標準
 
 
分類
 
AS
批評
 
資產
 
 
考慮
 
 
BE
 
合格等級
 
證券。
 
 
這個
 
定義
 
 
這個
 
內部
 
信用風險
 
收視率
 
看見
 
注意事項
 
3
 
 
債務
證券,包括在經審計的綜合財務報表中
 
在Form 10-K的2022年年度報告中。
 
這個
 
公司
 
定期
 
評論
 
它的波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
債券
 
 
評估
 
如果
 
他們是
 
恰如其分
 
機密的,
 
並向
 
量測
信貸損失
 
這些證券。這個
 
這些項目的頻率
 
審查將取決於
 
在金額上
 
集合中的
 
未償債務,以及
 
這個
債務人的風險等級分類。
這個
 
公司
 
 
a
 
貸款
 
回顧
 
集團化
 
 
報告
 
直接
 
 
這個
 
公司的
 
風險
 
管理
 
委員會
 
管理上的
 
 
這個
 
族長
 
風險
 
警官。
 
這個
 
貸款
 
回顧
 
集團化
 
vbl.執行
 
每年一次
 
全面
 
學分
 
製程
 
評論
 
 
這個
銀行的
 
商業廣告
 
貸款
 
投資組合,
 
包括
 
這個
 
以上提到的
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
債券
 
已記賬
 
 
AS
 
持有至到期
債務
 
證券。
 
目標是
 
 
這些
 
貸款
 
評論是
 
 
評估準確性
 
 
銀行的
 
測定法
 
 
維修
 
 
貸款
 
風險
評級
 
 
它的
 
堅守
 
 
放貸
 
政策,
 
實踐
 
 
程序。
 
這個
 
監控
 
已執行
 
通過
 
 
羣組
 
貢獻
 
 
這個
評估
 
 
遵守
 
使用
 
學分
 
政策
 
 
承銷
 
標準、
 
這個
 
測定法
 
 
這個
 
當前
 
級別
 
 
學分
 
風險,
 
這個
評估
 
其有效性
 
功勞的
 
管理流程,
 
以及身份證明
 
任何不足之處
 
可能會出現這種情況
 
在學分中-
批准過程。基座
 
根據其調查結果,
 
貸款審查小組建議
 
糾正措施,如果
 
必要的,
 
這有助於維護
健全的信貸流程。貸款審查小組報告信貸結果
 
向風險管理委員會提交流程審查。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,波多黎各所有市政債券
 
被歸類為持有至到期的被歸類為PASS。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
23
附註3--為投資而持有的貸款
 
 
這個
 
下表
 
提供信息
 
關於
 
這個
 
貸款
 
持有的投資組合
 
 
投資方
 
投資組合細分市場
 
 
按以下方式分類
地理位置
 
截至註明的日期
 
日期:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
截至12月31日,
2023
2022
(單位:千)
波多黎各和維爾京羣島地區:
住宅按揭貸款,主要以第一按揭作抵押
$
2,352,310
$
2,417,900
建築貸款
69,219
34,772
商業按揭貸款
 
1,800,289
1,834,204
商業及工業(C&I)貸款
2,011,774
1,860,109
消費貸款
3,487,454
3,317,489
為投資而持有的貸款
$
9,721,046
$
9,464,474
佛羅裏達地區:
住宅按揭貸款,主要以第一按揭作抵押
$
441,480
$
429,390
建築貸款
94,779
98,181
商業按揭貸款
 
519,780
524,647
C&I貸款
934,427
1,026,154
消費貸款
7,803
9,979
為投資而持有的貸款
$
1,998,269
$
2,088,351
共計:
住宅按揭貸款,主要以第一按揭作抵押
$
2,793,790
$
2,847,290
建築貸款
163,998
132,953
商業按揭貸款
 
2,320,069
2,358,851
C&I貸款
(1)
2,946,201
2,886,263
消費貸款
3,495,257
3,327,468
為投資而持有的貸款
(2)
11,719,315
11,552,825
關於貸款和融資租賃的acl
(267,058)
(260,464)
為投資持有的貸款,淨額
$
11,452,257
$
11,292,361
(1)
截至2023年6月30日和2022年12月31日,包括
 
$
821.4
 
百萬美元和美元
838.5
 
以房地產和房地產為抵押的商業貸款分別為
發端時的主要還款來源不依賴於
 
在房地產上。
(2)
包括可增加的公允價值淨購買折扣$
27.1
 
百萬美元和美元
29.3
 
分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
24
該公司的
 
老化的
 
貸款
 
持有的投資組合
 
對於投資來説,
 
也是
 
作為信息
 
關於非權責發生制
 
使用以下項貸款
 
無ACL,
 
通過
截至2023年6月30日和2022年12月31日的投資組合類別如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日
逾期天數和累計天數
當前
30-59
60-89
90+
(1) (2) (3)
非應計項目
(4)
持有的貸款總額
用於投資
非應計項目
無擔保貸款
ACL
(5)
(單位:千)
主要以第一按揭作抵押的住宅按揭貸款:
 
FHA/VA政府擔保
 
貸款
(1) (3) (6)
$
69,242
$
-
$
1,605
$
34,038
$
-
$
104,885
$
-
 
常規住宅按揭貸款
(2) (6)
2,613,464
-
29,274
12,915
33,252
2,688,905
1,861
商業貸款:
 
建築貸款
 
(6)
161,248
1,062
11
-
1,677
163,998
973
 
商業按揭貸款
(2) (6)
2,287,864
4,551
565
5,553
21,536
2,320,069
11,834
 
C&I貸款
 
2,928,957
1,827
1,186
5,037
9,194
2,946,201
1,816
消費貸款:
 
汽車貸款
1,803,442
44,425
8,281
-
11,311
1,867,459
3,464
 
融資租賃
778,649
8,015
1,564
-
2,483
790,711
496
 
個人貸款
359,898
4,363
1,985
-
1,353
367,599
-
 
信用卡
305,434
3,734
2,620
5,668
-
317,456
-
 
其他消費貸款
147,419
2,191
1,207
-
1,215
152,032
35
 
持有用於投資的貸款總額
$
11,455,617
$
70,168
$
48,298
$
63,211
$
82,021
$
11,719,315
$
20,479
 
(1)
該公司的政策是舉報拖欠債務的聯邦住房管理局(FHA)/退伍軍人事務部(VA)
 
政府擔保的住宅按揭貸款作為逾期貸款90天,並仍在應計,而不是
到非權責發生貸款。考慮到FHA的利息削減過程,該公司繼續積累這些貸款的利息,直到這些貸款超過15個月的拖欠期限。這些餘額
包括$
19.9
 
截至2023年6月30日,由FHA擔保的拖欠15個月以上的住房抵押貸款有100萬筆。
(2)
包括以前在ASC分專題310-30“以惡化的信用質量獲得的貸款和債務證券”(“ASC分專題310-30”)下入賬的購入的信用惡化(“PCD”)貸款
該公司在2020年1月1日通過CECL時和在持續的信用損失計量基礎上,做出了將貸款池保持為“記賬單位”的會計政策選擇。
只要公司能夠合理地估計預計從貸款池中收取的現金流的時間和數額,這些貸款將繼續被排除在非應計貸款統計數字之外。的那部分
此類合同逾期90天或更長時間的貸款,總額為#美元
9.5
 
截至2023年6月30日(百萬美元)
8.5
 
百萬美元的傳統住宅按揭貸款和
1.0
 
百萬元商業按揭貸款),載於
逾期90天或以上且仍在應計類別的貸款。
(3)
包括重新登記的貸款,這些貸款以前彙集為GNMA證券,總額為#美元
6.5
 
截至2023年6月30日。根據GNMA方案,公司有選擇權,但沒有義務
符合GNMA要求的回購貸款
 
指定的拖欠標準。出於會計目的,這些受回購選擇權約束的貸款需要反映在財務報表上,並進行抵銷。
責任。
(4)
佛羅裏達地區的非應計貸款總額為$
9.8
 
截至2023年6月30日,主要是非應計住宅抵押貸款和C&I貸款。
(5)
包括$
0.3
 
截至2023年6月30日,佛羅裏達地區有100萬筆沒有ACL的非應計C&I貸款。
(6)
根據公司的拖欠政策,並符合《銀行控股公司合併財務報表(FR Y-9C)》的編制説明
 
由聯邦政府
當借款人拖欠兩個月或兩個以上的月還款額時,儲備局、住宅抵押貸款、商業抵押貸款和建築貸款被視為逾期。FHA/VA
 
政府擔保的貸款,
常規住宅按揭貸款、商業按揭貸款和建築貸款逾期30-59天,但拖欠不到兩次,截至2023年6月30日總額為$
6.6
 
百萬,$
62.9
 
百萬,$
1.9
百萬美元,以及$
0.2
 
分別為100萬美元。
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
25
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年12月31日
逾期天數和累計天數
當前
30-59
60-89
90+
(1)(2)(3)
非應計項目
(4)
持有的貸款總額
用於投資
非應計項目
無擔保貸款
ACL
(5)
(單位:千)
主要以第一按揭作抵押的住宅按揭貸款:
 
FHA/VA政府擔保
 
貸款
(1) (3) (6)
$
67,116
$
-
$
2,586
$
48,456
$
-
$
118,158
$
-
 
常規住宅按揭貸款
(2) (6)
2,643,909
-
25,630
16,821
42,772
2,729,132
2,292
商業貸款:
 
建築貸款
130,617
-
-
128
2,208
132,953
977
 
商業按揭貸款
(2) (6)
2,330,094
300
2,367
3,771
22,319
2,358,851
15,991
 
C&I貸款
 
2,868,989
1,984
1,128
6,332
7,830
2,886,263
3,300
消費貸款:
 
汽車貸款
1,740,271
40,039
7,089
-
10,672
1,798,071
2,136
 
融資租賃
707,646
7,148
1,791
-
1,645
718,230
330
 
個人貸款
346,366
3,738
1,894
-
1,248
353,246
-
 
信用卡
301,013
3,705
2,238
4,775
-
311,731
-
 
其他消費貸款
141,687
1,804
1,458
-
1,241
146,190
-
 
持有用於投資的貸款總額
$
11,277,708
$
58,718
$
46,181
$
80,283
$
89,935
$
11,552,825
$
25,026
 
(1)
該公司的政策是將拖欠的FHA/VA政府擔保的住宅抵押貸款報告為逾期90天的貸款,並仍在積累,而不是
 
非應計項目貸款。該公司繼續
累積這些貸款的利息,直到超過15個月的拖欠期限,並考慮到聯邦住房管理局的利息削減過程。這些餘額包括#美元。
28.2
 
百萬美元的住宅按揭貸款
由FHA擔保,截至2022年12月31日拖欠超過15個月。
(2)
包括先前在ASC分專題310-30項下入賬的PCD貸款,對於這些貸款,本公司在通過時選擇將貸款池作為“記賬單位”
CECL於2020年1月1日生效,並持續進行信用損失衡量。只要地鐵公司能夠合理地估計時間,這些貸款將繼續被排除在非應計貸款統計之外。
以及預計從貸款池中收取的現金流金額。按合同規定逾期90天或更長時間的這類貸款的一部分,總額為$
12.0
 
截至2022年12月31日(百萬美元)
11.0
 
百萬常規
住宅按揭貸款及$
1.0
 
商業按揭貸款),是指逾期90天或以上且仍在上表應計類別中的貸款。
(3)
包括重新登記的貸款,這些貸款以前彙集為GNMA證券,總額為#美元
10.3
 
截至2022年12月31日。根據GNMA方案,公司有選擇權,但沒有義務
符合GNMA要求的回購貸款
 
指定的拖欠標準。出於會計目的,這些受回購選擇權約束的貸款需要反映在財務報表上,並進行抵銷。
責任。
(4)
佛羅裏達地區的非應計貸款總額為$
8.3
 
截至2022年12月31日,主要是非應計住宅抵押貸款。
(5)
包括$
0.3
 
截至2022年12月31日,佛羅裏達地區有100萬筆沒有ACL的非應計C&I貸款。
(6)
根據公司的拖欠政策,並符合《銀行控股公司合併財務報表(FR Y-9C)》的編制説明
 
由聯邦政府
當借款人拖欠兩個月或兩個以上的月還款額時,儲備局、住宅抵押貸款、商業抵押貸款和建築貸款被視為逾期。FHA/VA
 
政府擔保的貸款,
常規住宅按揭貸款和商業按揭貸款逾期30-59天,但拖欠還款不到兩次,截至2022年12月31日達$
6.1
 
百萬,$
65.2
 
百萬美元,以及$
1.6
 
百萬,
分別進行了分析。
什麼時候
 
a
 
貸款
 
被放置在
 
在……裏面
 
非應計項目
 
狀態,
 
任何
 
應計
 
但未被收集
 
利息
 
收入
 
是顛倒的
 
 
收費
 
抵扣利息
收入
 
以及
 
攤銷
 
任意網
 
遞延費用
 
被停職了。
 
這筆錢
 
應計利潤的
 
興趣逆轉
 
抵扣利息
 
收入
總計
 
$
0.5
 
百萬
 
 
$
1.1
 
百萬
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
分別,
 
比較
 
使用
 
$
0.3
百萬美元和美元
0.7
 
本季度為百萬美元
 
和六個月結束的期間
 
分別於2022年6月30日。
 
本季度和
 
六個月期間
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
現金
 
利息
 
收入
 
公認的
 
在……上面
 
非應計項目
 
貸款
 
已達
 
 
$
0.5
 
百萬
 
 
$
1.0
 
百萬,
分別進行了比較
 
至$
0.3
 
百萬美元和美元
0.7
 
截至2022年6月30日的季度和六個月期間分別為100萬美元。
自.起
 
六月
 
30,
 
2023,
 
錄製的
 
投資
 
在……上面
 
住宅
 
抵押貸款
 
有抵押的貸款
 
通過
 
住宅
 
真實
 
房地產
 
我們都在
 
這一過程
 
喪失抵押品贖回權
 
相當於
 
$
50.9
 
百萬美元,包括
 
$
21.5
 
百萬美元
 
FHA/VA
 
政府擔保
 
抵押貸款
貸款,以及
 
$
7.2
 
百萬美元
 
PCD貸款
 
收購的先例
 
發送到
 
領養,On
 
1月1日,
 
2020年,
 
CECL。
地鐵公司
 
開始了
止贖
 
製程
 
在……上面
 
住宅
 
真實
 
產業
 
貸款
 
什麼時候
 
a
 
借款人
 
vbl.成為
120
 
日數
 
違法者。
 
止贖
 
程序
 
時間表
 
變化多端
 
取決於
 
在……上面
 
是否
 
這個
 
物業
 
 
設於
 
在……裏面
 
a
 
司法
 
 
非司法
 
州政府。
 
偶爾,
 
止贖
 
可能
 
BE
由於強制性調解、破產、
 
法庭延期和所有權問題。
信用質量指標:
地鐵公司
 
對貸款進行分類
 
投向風險
 
基於類別的
 
論相關問題
 
信息
 
關於
 
具備以下能力
 
借款人
 
提供服務
他們的債務
 
比如
 
當前財務狀況
 
信息,歷史
 
支付體驗,
 
信用證明文件,
 
公共信息,
 
和電流
經濟上的
 
趨勢,
 
其中
 
其他
 
各種因素。
 
這個
 
公司
 
分析
 
非齊次
 
貸款,
 
這樣的
 
作為商業廣告
 
抵押貸款,
 
C&I,
 
施工
 
貸款
 
單獨地
 
 
分類
 
這個
 
貸款‘
 
學分
 
風險。
 
AS
 
提到過
 
上圖,
 
這個
 
公司
 
定期
 
評論
 
它的
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
 
評估
 
如果
 
他們
 
 
恰如其分
 
這是機密。
 
這個
 
頻率,頻率
 
 
這些
 
評論
 
將要
 
依賴
 
在……上面
 
這個
金額
 
集合體
 
未償債務,
 
以及
 
風險評級
 
分類
 
債務人。
 
此外,
 
在此期間
 
續訂和
 
每年一次
評審流程:
 
適用的信貸安排、
 
公司評估
 
相應的貸款等級。
 
該公司使用
 
一樣的
定義
 
 
風險
 
收視率
 
AS
 
那些
 
描述
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
債券
 
已記賬
 
 
AS
 
持有至到期
 
債務
 
證券,
 
AS
已在中討論
 
注3
 
-債務
 
證券,至
 
被審計的
 
綜合財務
 
包括的報表
 
 
2022年年度
 
關於的報告
 
表格
10-K.
至於住宅按揭及消費貸款,按揭證券公司亦會評估
 
基於其利息應計狀態的信用質量。
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
26
基於
 
最多的
 
最近的分析
 
執行完後,
 
攤銷成本
 
商業廣告的
 
和建築業
 
按投資組合劃分的貸款
 
類和依據
起源
 
按年計算
 
 
內部信貸
 
-風險類別
 
截至
 
6月30日,
 
2023年,
 
總收費
 
-停工時間
 
六個月
 
期間已結束
6月30日,
 
2023年之前
 
投資組合類
 
並由.
 
創始年份,
 
以及
 
攤銷成本
 
商業廣告的
 
和建築業
 
貸款者:
 
投資組合
基於截至12月31日的內部信用風險類別的類別,
 
2022年,具體情況如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
波多黎各和維爾京羣島地區
定期貸款
截至2022年12月31日
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
建築
 
風險評級:
 
經過
$
29,645
$
22,238
$
11,093
$
-
$
-
$
3,887
$
-
$
66,863
$
31,879
 
被批評的:
 
特別提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合標準
-
7
-
-
-
2,349
-
2,356
2,893
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建築貸款總額
$
29,645
$
22,245
$
11,093
$
-
$
-
$
6,236
$
-
$
69,219
$
34,772
 
建築貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
38
$
-
$
38
商業抵押貸款
 
風險評級:
 
經過
$
94,161
$
385,980
$
139,699
$
322,212
$
283,938
$
381,556
$
427
$
1,607,973
$
1,655,728
 
被批評的:
 
特別提及
-
4,487
-
33,698
-
118,636
-
156,821
145,415
 
不合標準
-
129
-
-
2,847
32,519
-
35,495
33,061
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商業按揭貸款總額
$
94,161
$
390,596
$
139,699
$
355,910
$
286,785
$
532,711
$
427
$
1,800,289
$
1,834,204
 
商業按揭貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
106
$
-
$
106
C&I
 
風險評級:
 
經過
$
113,567
$
297,329
$
193,851
$
178,144
$
299,435
$
222,553
$
649,354
$
1,954,233
$
1,789,572
 
被批評的:
 
特別提及
-
-
-
-
508
12,709
22,537
35,754
43,224
 
不合標準
-
-
389
634
13,797
6,682
285
21,787
27,313
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C&I貸款總額
$
113,567
$
297,329
$
194,240
$
178,778
$
313,740
$
241,944
$
672,176
$
2,011,774
$
1,860,109
 
C&I貸款的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
211
$
55
$
266
(1)不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
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截至6月30日,
 
2023
定期貸款
截至2022年12月31日
佛羅裏達地區
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
建築
 
風險評級:
 
經過
$
32
$
47,557
$
47,190
$
-
$
-
$
-
$
-
$
94,779
$
98,181
 
被批評的:
 
特別提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合標準
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建築貸款總額
$
32
$
47,557
$
47,190
$
-
$
-
$
-
$
-
$
94,779
$
98,181
 
建築貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
商業抵押貸款
 
風險評級:
 
經過
$
6,258
$
184,611
$
69,659
$
40,608
$
51,005
$
122,449
$
19,642
$
494,232
$
503,184
 
被批評的:
 
特別提及
-
-
-
-
13,156
11,224
-
24,380
20,295
 
不合標準
-
-
-
1,168
-
-
-
1,168
1,168
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商業按揭貸款總額
$
6,258
$
184,611
$
69,659
$
41,776
$
64,161
$
133,673
$
19,642
$
519,780
$
524,647
 
商業按揭貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
C&I
 
風險評級:
 
經過
$
45,172
$
272,282
$
153,401
$
74,535
$
173,170
$
56,918
$
117,134
$
892,612
$
979,151
 
被批評的:
 
特別提及
-
-
19,580
-
5,976
11,403
-
36,959
17,905
 
不合標準
-
-
-
652
193
2,825
300
3,970
29,098
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
886
-
886
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C&I貸款總額
$
45,172
$
272,282
$
172,981
$
75,187
$
179,339
$
72,032
$
117,434
$
934,427
$
1,026,154
 
C&I貸款的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
6,202
$
-
$
6,202
(1)不包括應計應收利息。
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
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截至6月30日,
 
2023
總計
定期貸款
截至2022年12月31日
按起始年度分列的攤銷成本基礎(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
建築
 
風險評級:
 
經過
$
29,677
$
69,795
$
58,283
$
-
$
-
$
3,887
$
-
$
161,642
$
130,060
 
被批評的:
 
特別提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合標準
-
7
-
-
-
2,349
-
2,356
2,893
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建築貸款總額
$
29,677
$
69,802
$
58,283
$
-
$
-
$
6,236
$
-
$
163,998
$
132,953
 
建築貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
38
$
-
$
38
商業抵押貸款
 
風險評級:
 
經過
$
100,419
$
570,591
$
209,358
$
362,820
$
334,943
$
504,005
$
20,069
$
2,102,205
$
2,158,912
 
被批評的:
 
特別提及
-
4,487
-
33,698
13,156
129,860
-
181,201
165,710
 
不合標準
-
129
-
1,168
2,847
32,519
-
36,663
34,229
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商業按揭貸款總額
$
100,419
$
575,207
$
209,358
$
397,686
$
350,946
$
666,384
$
20,069
$
2,320,069
$
2,358,851
 
商業按揭貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
106
$
-
$
106
C&I
 
風險評級:
 
經過
$
158,739
$
569,611
$
347,252
$
252,679
$
472,605
$
279,471
$
766,488
$
2,846,845
$
2,768,723
 
被批評的:
 
特別提及
-
-
19,580
-
6,484
24,112
22,537
72,713
61,129
 
不合標準
-
-
389
1,286
13,990
9,507
585
25,757
56,411
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
886
-
886
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C&I貸款總額
$
158,739
$
569,611
$
367,221
$
253,965
$
493,079
$
313,976
$
789,610
$
2,946,201
$
2,886,263
 
C&I貸款的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
6,413
$
55
$
6,468
(1)不包括應計應收利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
29
以下是
 
表中列出了
 
攤銷成本
 
住宅抵押貸款
 
按投資組合劃分的貸款
 
類和依據
 
起源年份
 
基於
應計項目
 
狀態
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
毛收入
 
沖銷
 
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
按投資組合
 
班級
 
 
通過
創始年份,
 
和攤銷的
 
住宅費
 
按揭貸款按年
 
投資組合類
 
基於
 
應計狀態為
 
12月的
 
31,
2022:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期貸款
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
波多黎各和維爾京羣島地區:
FHA/VA政府擔保貸款
應計狀態:
表演
$
118
$
691
$
689
$
782
$
1,117
$
100,760
$
-
$
104,157
$
117,416
不執行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
總FHA/VA
 
政府擔保貸款
$
118
$
691
$
689
$
782
$
1,117
$
100,760
$
-
$
104,157
$
117,416
傳統住宅按揭貸款:
應計狀態:
表演
$
61,153
$
170,239
$
73,033
$
30,819
$
45,799
$
1,841,296
$
-
$
2,222,339
$
2,265,013
不執行
-
-
35
-
171
25,608
-
25,814
35,471
常規住宅按揭貸款總額
$
61,153
$
170,239
$
73,068
$
30,819
$
45,970
$
1,866,904
$
-
$
2,248,153
$
2,300,484
共計:
應計狀態:
表演
$
61,271
$
170,930
$
73,722
$
31,601
$
46,916
$
1,942,056
$
-
$
2,326,496
$
2,382,429
不執行
-
-
35
-
171
25,608
-
25,814
35,471
波多黎各的住房抵押貸款總額
和維爾京羣島地區
$
61,271
$
170,930
$
73,757
$
31,601
$
47,087
$
1,967,664
$
-
$
2,352,310
$
2,417,900
住宅按揭貸款的撇賬
$
-
$
-
$
-
$
3
$
-
$
2,126
$
-
$
2,129
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期貸款
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
佛羅裏達地區:
FHA/VA政府擔保貸款
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
728
$
-
$
728
$
742
不執行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
總FHA/VA
 
政府擔保貸款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
728
$
-
$
728
$
742
傳統住宅按揭貸款:
應計狀態:
表演
$
37,150
$
80,115
$
48,955
$
30,517
$
28,459
$
208,118
$
-
$
433,314
$
421,347
不執行
-
-
-
-
259
7,179
-
7,438
7,301
常規住宅按揭貸款總額
$
37,150
$
80,115
$
48,955
$
30,517
$
28,718
$
215,297
$
-
$
440,752
$
428,648
共計:
應計狀態:
表演
$
37,150
$
80,115
$
48,955
$
30,517
$
28,459
$
208,846
$
-
$
434,042
$
422,089
不執行
-
-
-
-
259
7,179
-
7,438
7,301
佛羅裏達地區住房抵押貸款總額
$
37,150
$
80,115
$
48,955
$
30,517
$
28,718
$
216,025
$
-
$
441,480
$
429,390
住宅按揭貸款的撇賬
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
30
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期貸款
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
共計:
FHA/VA政府擔保貸款
應計狀態:
表演
$
118
$
691
$
689
$
782
$
1,117
$
101,488
$
-
$
104,885
$
118,158
不執行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
總FHA/VA
 
政府擔保貸款
$
118
$
691
$
689
$
782
$
1,117
$
101,488
$
-
$
104,885
$
118,158
傳統住宅按揭貸款:
應計狀態:
表演
$
98,303
$
250,354
$
121,988
$
61,336
$
74,258
$
2,049,414
$
-
$
2,655,653
$
2,686,360
不執行
-
-
35
-
430
32,787
-
33,252
42,772
常規住宅按揭貸款總額
$
98,303
$
250,354
$
122,023
$
61,336
$
74,688
$
2,082,201
$
-
$
2,688,905
$
2,729,132
共計:
應計狀態:
表演
$
98,421
$
251,045
$
122,677
$
62,118
$
75,375
$
2,150,902
$
-
$
2,760,538
$
2,804,518
不執行
-
-
35
-
430
32,787
-
33,252
42,772
住宅按揭貸款總額
$
98,421
$
251,045
$
122,712
$
62,118
$
75,805
$
2,183,689
$
-
$
2,793,790
$
2,847,290
住宅按揭貸款的撇賬
$
-
$
-
$
-
$
3
$
-
$
2,126
$
-
$
2,129
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
31
這個
 
以下是
 
存在的表格
 
這個
 
攤銷
 
成本
 
 
消費者
 
貸款
 
通過
 
投資組合
 
班級
 
 
按發源地
 
 
基於
 
應計項目
截止日期的狀態
 
2023年6月30日,
 
總費用
 
-停工時間
 
六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2023年按產品組合劃分
 
類和依據
 
起源
年,以及消費者的攤銷成本
 
根據截至2022年12月31日的應計狀況按投資組合類別劃分的貸款:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期貸款
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
波多黎各和維爾京羣島地區:
汽車貸款:
應計狀態:
表演
$
326,746
$
604,040
$
445,754
$
214,692
$
167,480
$
95,343
$
-
$
1,854,055
$
1,783,782
不執行
199
2,234
2,530
1,341
2,702
2,255
-
11,261
10,596
汽車貸款總額
$
326,945
$
606,274
$
448,284
$
216,033
$
170,182
$
97,598
$
-
$
1,865,316
$
1,794,378
汽車貸款沖銷
$
174
$
3,355
$
2,287
$
886
$
1,205
$
745
$
-
$
8,652
融資租賃:
應計狀態:
表演
$
159,308
$
270,541
$
172,697
$
76,249
$
66,859
$
42,574
$
-
$
788,228
$
716,585
不執行
-
619
490
525
380
469
-
2,483
1,645
融資租賃合計
$
159,308
$
271,160
$
173,187
$
76,774
$
67,239
$
43,043
$
-
$
790,711
$
718,230
融資租賃沖銷
$
11
$
656
$
485
$
228
$
341
$
428
$
-
$
2,149
個人貸款:
應計狀態:
表演
$
88,877
$
148,554
$
43,113
$
22,164
$
39,809
$
23,410
$
-
$
365,927
$
351,664
不執行
8
713
222
68
220
122
-
1,353
1,248
個人貸款總額
$
88,885
$
149,267
$
43,335
$
22,232
$
40,029
$
23,532
$
-
$
367,280
$
352,912
個人貸款沖銷
$
24
$
3,414
$
1,435
$
662
$
1,180
$
834
$
-
$
7,549
信用卡:
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
317,456
$
317,456
$
311,731
不執行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡合計
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
317,456
$
317,456
$
311,731
對信用卡的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
8,447
$
8,447
其他消費貸款:
應計狀態:
表演
$
49,470
$
52,078
$
14,386
$
7,261
$
8,060
$
5,348
$
8,932
$
145,535
$
139,116
不執行
40
527
192
50
65
201
81
1,156
1,122
其他消費貸款總額
$
49,510
$
52,605
$
14,578
$
7,311
$
8,125
$
5,549
$
9,013
$
146,691
$
140,238
對其他消費貸款的沖銷
$
89
$
3,530
$
1,262
$
305
$
600
$
235
$
221
$
6,242
共計:
表演
$
624,401
$
1,075,213
$
675,950
$
320,366
$
282,208
$
166,675
$
326,388
$
3,471,201
$
3,302,878
不執行
247
4,093
3,434
1,984
3,367
3,047
81
16,253
14,611
波多黎各和維珍消費貸款總額
離島地區
$
624,648
$
1,079,306
$
679,384
$
322,350
$
285,575
$
169,722
$
326,469
$
3,487,454
$
3,317,489
消費貸款總額的沖銷
$
298
$
10,955
$
5,469
$
2,081
$
3,326
$
2,242
$
8,668
$
33,039
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
32
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期貸款
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
佛羅裏達地區:
汽車貸款:
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
220
$
1,873
$
-
$
2,093
$
3,617
不執行
-
-
-
-
-
50
-
50
76
汽車貸款總額
$
-
$
-
$
-
$
-
$
220
$
1,923
$
-
$
2,143
$
3,693
汽車貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
23
$
198
$
-
$
221
融資租賃:
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
不執行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
融資租賃合計
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
融資租賃沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
個人貸款:
應計狀態:
表演
$
244
$
-
$
71
$
4
$
-
$
-
$
-
$
319
$
334
不執行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
個人貸款總額
$
244
$
-
$
71
$
4
$
-
$
-
$
-
$
319
$
334
個人貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
信用卡:
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
不執行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡合計
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
對信用卡的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
其他消費貸款:
應計狀態:
表演
$
-
$
48
$
227
$
455
$
-
$
2,389
$
2,163
$
5,282
$
5,833
不執行
-
-
-
-
-
21
38
59
119
其他消費貸款總額
$
-
$
48
$
227
$
455
$
-
$
2,410
$
2,201
$
5,341
$
5,952
對其他消費貸款的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
共計:
表演
$
244
$
48
$
298
$
459
$
220
$
4,262
$
2,163
$
7,694
$
9,784
不執行
-
-
-
-
-
71
38
109
195
佛羅裏達地區消費貸款總額
$
244
$
48
$
298
$
459
$
220
$
4,333
$
2,201
$
7,803
$
9,979
消費貸款總額的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
23
$
198
$
-
$
221
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
33
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期貸款
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
共計:
汽車貸款:
應計狀態:
表演
$
326,746
$
604,040
$
445,754
$
214,692
$
167,700
$
97,216
$
-
$
1,856,148
$
1,787,399
不執行
199
2,234
2,530
1,341
2,702
2,305
-
11,311
10,672
汽車貸款總額
$
326,945
$
606,274
$
448,284
$
216,033
$
170,402
$
99,521
$
-
$
1,867,459
$
1,798,071
汽車貸款沖銷
$
174
$
3,355
$
2,287
$
886
$
1,228
$
943
$
-
$
8,873
融資租賃:
應計狀態:
表演
$
159,308
$
270,541
$
172,697
$
76,249
$
66,859
$
42,574
$
-
$
788,228
$
716,585
不執行
-
619
490
525
380
469
-
2,483
1,645
融資租賃合計
$
159,308
$
271,160
$
173,187
$
76,774
$
67,239
$
43,043
$
-
$
790,711
$
718,230
融資租賃沖銷
$
11
$
656
$
485
$
228
$
341
$
428
$
-
$
2,149
個人貸款:
應計狀態:
表演
$
89,121
$
148,554
$
43,184
$
22,168
$
39,809
$
23,410
$
-
$
366,246
$
351,998
不執行
8
713
222
68
220
122
-
1,353
1,248
個人貸款總額
$
89,129
$
149,267
$
43,406
$
22,236
$
40,029
$
23,532
$
-
$
367,599
$
353,246
個人貸款沖銷
$
24
$
3,414
$
1,435
$
662
$
1,180
$
834
$
-
$
7,549
信用卡:
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
317,456
$
317,456
$
311,731
不執行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡合計
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
317,456
$
317,456
$
311,731
對信用卡的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
8,447
$
8,447
其他消費貸款:
應計狀態:
表演
$
49,470
$
52,126
$
14,613
$
7,716
$
8,060
$
7,737
$
11,095
$
150,817
$
144,949
不執行
40
527
192
50
65
222
119
1,215
1,241
其他消費貸款總額
$
49,510
$
52,653
$
14,805
$
7,766
$
8,125
$
7,959
$
11,214
$
152,032
$
146,190
對其他消費貸款的沖銷
$
89
$
3,530
$
1,262
$
305
$
600
$
235
$
221
$
6,242
共計:
表演
$
624,645
$
1,075,261
$
676,248
$
320,825
$
282,428
$
170,937
$
328,551
$
3,478,895
$
3,312,662
不執行
247
4,093
3,434
1,984
3,367
3,118
119
16,362
14,806
消費貸款總額
$
624,892
$
1,079,354
$
679,682
$
322,809
$
285,795
$
174,055
$
328,670
$
3,495,257
$
3,327,468
消費貸款總額的沖銷
$
298
$
10,955
$
5,469
$
2,081
$
3,349
$
2,440
$
8,668
$
33,260
(1)
不包括應計應收利息。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,循環貸款餘額
 
轉換為定期貸款的是
不是
T材料。
應計
 
利息
 
應收賬款
 
在……上面
 
貸款
 
總計
 
$
52.8
 
百萬
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
($
53.1
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022),
 
曾經是
報告為
 
部分應計款項
 
年應收利息
 
貸款和投資
 
世界上的證券
 
合併報表
 
金融行業的
 
條件
並被排除在信貸損失估計之外。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
34
這個
 
以下是
 
 
現在時
 
信息
 
關於
 
抵押品
 
依賴於
 
貸款
 
 
 
單獨地
 
評估
 
 
目的
 
確定截至2023年6月30日和2022年12月31日的ACL
:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日
抵押品依賴貸款-
有了津貼
抵押品依賴
貸款--無
相關津貼
抵押品依賴貸款--合計
攤銷成本
 
相關
津貼
攤銷成本
攤銷成本
 
相關
津貼
(單位:千)
住宅按揭貸款:
常規住宅按揭貸款
$
31,199
$
2,026
$
-
$
31,199
$
2,026
商業貸款:
建築貸款
-
-
956
956
-
商業按揭貸款
6,590
1,016
52,447
59,037
1,016
C&I貸款
 
2,563
418
10,601
13,164
418
消費貸款:
個人貸款
-
-
-
-
-
其他消費貸款
173
17
-
173
17
$
40,525
$
3,477
$
64,004
$
104,529
$
3,477
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年12月31日
抵押品依賴貸款-
有了津貼
抵押品依賴
貸款--無
相關津貼
抵押品依賴貸款--合計
攤銷成本
 
相關
津貼
攤銷成本
 
攤銷成本
 
相關
津貼
(單位:千)
住宅按揭貸款:
常規住宅按揭貸款
$
36,206
$
2,571
$
-
$
36,206
$
2,571
商業貸款:
建築貸款
-
-
956
956
-
商業按揭貸款
2,466
897
62,453
64,919
897
C&I貸款
 
1,513
322
17,590
19,103
322
消費貸款:
個人貸款
56
1
64
120
1
其他消費貸款
207
29
-
207
29
$
40,448
$
3,820
$
81,063
$
121,511
$
3,820
相關的津貼
 
抵押品依賴型貸款
 
在表格中報告
 
以上包括定性的
 
調整適用於
 
貸款
投資組合
 
 
考慮
 
可能的
 
變化
 
在……裏面
 
環境
 
 
可能
 
最終
 
影響
 
學分
 
損失
 
 
力所能及
 
 
BE
 
反射
 
在……裏面
歷史學
 
數據
 
 
預測
 
數據
 
註冊成立
 
在……裏面
 
這個
 
定量
 
模特們。
 
這個
 
潛在的
 
抵押品
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
消費者
 
抵押品
 
依賴於
 
貸款
 
包括
 
 
獨棟住宅
 
住宅
 
屬性、
 
 
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
包括
 
主要是
 
 
辦公室
 
建築物,
 
多個家庭
 
住宅
 
屬性、
 
 
零售
 
機構。
 
這個
 
加權平均
 
貸款到-
價值覆蓋範圍
 
作為抵押品
 
供養貸款
 
截至
 
6月30日,
 
2023年是
68
%,比較
 
70
%AS
 
12月的
 
31, 2022,
 
那是.
不被認為是抵押品擔保這些貸款的程度的重大變化。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
35
購買和出售貸款
在……裏面
 
這個
 
普通
 
課程
 
 
商業,
 
這個
 
公司
 
進入
 
vt.進入,進入
 
證券化
 
交易記錄
 
 
整體
 
貸款
 
銷售額
 
使用
 
GNMA
 
政府支持企業,如
 
作為FNMA
 
和FHLMC。
 
在.期間
 
前六名
 
幾個月來
 
2023年,貸款
 
彙集成
 
GNMA MBS
 
相當於
 
大約
$
66.4
 
百萬美元,相比之下
 
$
79.7
 
百萬美元
 
前六個月
 
2022年的,用於
 
該公司
 
認出了一張網
 
銷售收益
 
$
1.4
 
百萬
 
 
$
2.3
 
百萬,
 
分別進行了分析。
 
此外,在
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
2023年,
 
這個
 
公司
 
售出
 
大約
 
$
22.8
向FNMA發放了100萬筆未履行的住宅抵押貸款,用於
 
其中,公司確認銷售淨收益#美元。
0.6
 
百萬美元。在……裏面
此外,
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2022,
 
這個
 
公司
 
售出
 
大約
 
$
75.2
 
百萬
 
 
$
3.2
 
百萬
 
 
表演
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
 
FNMA
 
 
FHLMC,
 
分別,
 
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
公認的
 
a
 
網絡
 
利得
 
在……上面
 
銷售
 
 
$
3.3
百萬
 
 
$
0.1
 
百萬,
 
分別進行了分析。
 
這個
 
公司的
 
繼續
 
涉入
 
使用
 
這個
 
貸款
 
 
 
銷售量
 
包含
 
主要是
 
服務
 
這個
 
貸款。
 
在……裏面
 
此外,
 
這個
 
公司
 
同意
 
 
回購
 
貸款
 
如果
 
它會被破壞
 
任何
 
 
這個
 
表示法
 
 
保修
包括在內
 
 
銷售協議。
 
這些
 
表示法
 
和保修
 
 
 
這個
 
GSE的
 
銷售
 
 
服務
 
指導方針
(即確保抵押貸款得到適當的承保
 
到既定的指導方針)。
對於貸款
 
彙集成
 
GNMA MBS,
 
地鐵公司、
 
作為服務商,
 
持有一個
 
選項以
 
個人回購
 
拖欠貸款
 
已發佈
在或上
 
1月1日以後,
 
2003年,當確定
 
拖欠的標準是
 
見過。此選項
 
給了公司
 
單邊能力,
 
但不是
有義務,
 
回購拖欠者
 
無面值貸款
 
來自以下方面的事先授權
 
GNMA。自.以來
 
公司被認為是
 
 
重新獲得
 
有效
 
控制
 
完畢
 
這個
 
貸款,
 
 
 
所需
 
 
認出來
 
這個
 
貸款
 
 
a
 
對應
 
回購
 
責任
不管
 
它的意圖
 
回購
 
貸款。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,重新預訂
 
GNMA違約者
 
貸款是指
包括在住宅按揭貸款組合內的金額為
6.5
 
百萬美元和美元
10.4
 
分別為100萬美元。
 
在第一次
 
2023年的六個月
 
和2022年,該公司
 
回購,根據
 
前述回購
 
選項,$
1.9
百萬
 
 
$
6.2
 
百萬,
 
分別,
 
 
貸款
 
先前
 
池化
 
vt.進入,進入
 
GNMA
 
MBS。
 
這個
 
本金
 
平衡
 
 
這些
 
貸款
 
 
完全
保證,
 
以及
 
風險:
 
相關損失
 
發送到
 
回購貸款
 
通常是
 
僅限於
 
不同之處在於
 
在.之間
 
拖欠利息
預付款
 
給GNMA,它
 
在以下位置計算
 
這筆貸款
 
利率,以及
 
利息的支付
 
由FHA報銷,
 
它們是
算出
 
在.
 
預先確定的
 
債券
 
費率。
 
回購
 
GNMA的
 
貸款允許
 
這個
 
公司,
 
其中
 
其他
 
事情,到
 
維護
可接受
 
青少年犯罪
 
費率
 
在……上面
 
傑出的
 
GNMA
 
泳池
 
 
 
AS
 
a
 
賣家
 
 
服務商
 
在……裏面
 
好的
 
站着
 
使用
 
GNMA。
從歷史上看,虧損
 
關於這些回購
 
GNMA拖欠貸款
 
是無關緊要的,沒有任何條款
 
都是在當時製作的
銷售量。
對FNMA和FHLMC的貸款銷售沒有追索權
 
貸款的未來表現。
 
該公司的風險是
損失
 
使用
 
尊重
 
 
這些
 
貸款
 
 
 
極小
 
AS
 
這些
 
已回購
 
貸款
 
 
大體上
 
表演
 
貸款
 
使用
 
文件
不足之處。
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2023
 
 
2022,
 
這個
 
公司
 
購得
 
C&I
 
貸款
 
參與度
 
在……裏面
 
這個
 
佛羅裏達州
 
區域
 
合計
$
28.0
 
百萬美元和美元
76.4
 
分別為100萬美元。
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
36
 
 
 
貸款組合集中度
該公司的
 
主要
 
出借區
 
是波多黎各嗎?
 
里科。這個
 
公司的
 
銀行子公司,
 
第一銀行,也是
 
借入
 
USVI
和BVI市場
 
而在
 
美國(主要是
 
在…的狀態下
 
佛羅裏達州)。中的
 
總貸款總額
 
持有以供投資
 
產品組合
$
11.7
 
10億
 
六月的
 
30, 2023,
 
信用風險
 
濃縮度
 
大約是
79
%in
 
波多黎各,
17
%in
 
美國,
 
4
%in
 
這個
USVI和BVI。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
$
174.9
 
百萬
 
傑出的
 
在……裏面
 
貸款
 
擴展
 
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府,
 
它的
市政當局
 
 
公共的
 
企業,
 
比較
 
 
$
169.8
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
大約
$
105.2
 
百萬
 
包括
 
 
貸款
 
擴展
 
 
市政當局
 
在……裏面
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
 
一般
 
義務
 
支撐點
 
通過
 
已分配
物業
 
税費
 
收入,
 
及$
28.1
 
百萬
 
 
以下貸款:
 
都受支持
 
差一分
 
 
更多
 
具體來源
 
市級的
 
收入。這個
浩瀚
 
多數
 
 
收入
 
 
市政當局
 
包括在內
 
在……裏面
 
這個
 
公司的
 
貸款
 
投資組合
 
 
獨立的
 
 
預算
 
補貼
提供
 
通過
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
中區
 
政府。
 
這些
 
市政當局
 
 
所需
 
通過
 
法律
 
 
徵款
 
特價
 
物業
 
賦税
 
在……裏面
 
這樣的
金額
 
AS
 
 
所需
 
 
滿足
 
這個
 
付款
 
 
 
 
他們的
 
各自
 
一般
 
義務
 
債券
 
 
筆記。
 
在……裏面
 
加法
 
 
貸款
擴展
 
對市政當局來説,
 
該公司的
 
暴露
 
發送到
 
波多黎各
 
里科政府
 
截至
 
6月30日,
 
2023年包括在內
 
$
9.5
 
百萬
 
在……裏面
已批出貸款
 
給附屬公司
 
 
波多黎各
瑞科電氣
電力局
 
(“PREPA”)
 
及$
32.1
 
百萬美元貸款
 
給代理機構或
 
公共的
波多黎各政府的公司。
 
此外,截至
 
2023年6月30日,公司
 
HAD$
81.1
 
百萬美元的暴露於
 
住宅按揭貸款
 
由以下人員擔保
PRHFA,
 
一個政府
 
工具性
 
已被指定為
 
作為一個有蓋的
 
普羅梅薩下的實體,
 
 
$
84.7
 
百萬
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
有保證的
 
通過
 
這個
 
PRHFA
 
 
安穩
 
通過
 
這個
 
潛在的
 
屬性
 
 
這個
擔保用於彌補借款人抵押品的不足。
 
默認設置。
地鐵公司
 
也有
 
信用風險敞口
 
致美國政府
 
實體。AS
 
六月的
 
30, 2023,
 
地鐵公司
 
$
78.9
 
百萬英寸
貸款給
 
美屬維爾京羣島政府
 
公共公司,
 
 
$
38.0
 
百萬AS
 
12月的
 
31, 2022.
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,全部
 
貸款
目前正在進行本金和利息的支付,而且是最新的。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
37
針對借款人的減損計劃
 
財政困難
自2023年1月1日起,公司
 
採用ASU 2022-02。有關領養的其他信息,請訪問
 
見注1-基礎
陳述和重要的會計政策。
地鐵公司
 
提供
 
自置居所
 
保存
 
協助
 
它的客户
 
穿過
 
一次損失
 
緩解
 
程序。
 
取決於
在大自然之上
 
借款人的財務狀況
 
條件、重組或
 
通過以下方式修改貸款
 
該程序被提供,
 
以及
的其他重組
 
個人C&I,商業
 
抵押貸款、建築和
 
住宅抵押貸款
 
貸款。地鐵公司
 
也可能
修改合同條款以符合有關治療的規定
 
某些破產申請和解除破產的情況。
這個
 
貸款
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
體驗
 
金融
 
難易
 
 
 
相聯
 
使用
 
付款
 
延誤
 
通常
包括以下內容:
-
忍耐計劃-
 
支付任何一種利息
 
和/或本金是
 
推遲到預先建立的
 
一段時間,通常是
 
超過
 
 
月份
 
在……裏面
 
任何
 
vt.給出
 
年。
 
這個
 
延期
 
利息
 
和/或
 
本金
 
 
已償還
 
AS
 
要麼
 
a
 
腫塊
 
求和
 
付款
 
在…
到期日或通過延長貸款的
 
到期日由給予的寬限月數決定。
 
-
付款
 
平面圖
 
 
借款人
 
 
允許
 
 
支付
 
這個
 
常規
 
每月一次
 
付款
 
 
這個
 
預先建立的
 
違法者
 
金額
在一般不超過
 
六個月。
 
在付款計劃結束時,
 
借款人被要求恢復抵押貸款
它的定期貸款支付。
-
試驗性修改
 
-這些類型的貸款
 
為以下對象授予修改權限
 
住宅按揭貸款。借款人
 
s
 
繼續製作
在此期間減少了每月付款
 
試用期,即
 
一般最多六個人
 
月份。減少的付款
 
它們是由
由.
 
借款人在
 
這場審判
 
期間將
 
結果
 
一筆付款
 
延遲時間
 
尊重
 
原版
 
合同條款
 
 
貸款
因為
 
這個
 
貸款
 
 
 
還沒有
 
vbl.已
 
合同約定的
 
修改過的。
 
之後
 
成功
 
完工
 
 
這個
 
審判
 
句號,
 
這個
 
抵押貸款
 
貸款
 
合同修改過的。
修改
 
在……裏面
 
這個
 
表格
 
 
a
 
減少
 
在……裏面
 
利息
 
費率,
 
術語
 
分機,
 
一個
 
非同小可
 
付款
 
延遲,
 
 
任何
組合
 
 
這些
 
類型
 
 
貸款
 
修改
 
 
 
vbl.發生,發生
 
在……裏面
 
這個
 
當前
 
報告
 
期間
 
 
a
 
借款人
 
體驗
下表披露了財務困難情況。
這個
 
在下面
 
披露
 
相關
 
 
貸款
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
體驗
 
金融
 
難易
 
在……裏面
 
哪一個
 
那裏
 
曾經是
 
a
變化
 
在……裏面
 
這個
 
計時
 
和/或
 
金額
 
 
合同
 
現金
 
流動
 
在……裏面
 
這個
 
表格
 
 
任何
 
 
這個
 
上述
 
類型
 
 
修改,
包括
 
重組
 
 
結果
 
在……裏面
 
a
 
微不足道的
 
付款
 
延遲。
 
這些
 
披露
 
排除
 
$
1.6
 
百萬
 
 
$
2.5
百萬美元的重組住宅
 
抵押貸款是
 
政府擔保(例如,
 
FHA/VA
 
貸款),並已修改
 
在此期間
截至2023年6月30日的季度和六個月期間。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
38
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了截至6月30日的攤銷成本基礎,
 
2023年修改為經歷金融危機的借款人的貸款
截至本季度及六個月期間的困難
 
6月30日,
 
2023年,按投資組合類別和批准的修改類型列出,以及
這些修改後的貸款佔期末攤銷總額的百分比
 
投資組合類別中應收賬款的成本基礎:
截至6月30日的季度,
 
2023
僅限延遲付款
忍耐
付款
平面圖
審判
改型
利息
費率
減少
術語
延拓
組合在一起
利率
減少和
期限延長
寬恕
本金的
和/或
利息
其他
總計
百分比
合計依據
投資組合
班級
(單位:千)
常規住宅按揭貸款
$
-
$
-
$
210
$
-
$
73
$
-
$
-
$
-
$
283
0.01%
建築貸款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
-
30,170
-
-
30,170
1.30%
C&I貸款
-
-
-
-
187
-
-
-
187
0.01%
消費貸款:
汽車貸款
-
-
-
-
82
69
-
678
(1)
829
0.04%
個人貸款
-
-
-
-
41
71
-
-
112
0.03%
信用卡
-
-
-
486
(2)
-
-
-
-
486
0.15%
其他消費貸款
-
-
-
-
146
40
-
10
(1)
196
0.13%
 
總修改數
$
-
$
-
$
210
$
486
$
529
$
30,350
$
-
$
688
$
32,263
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
僅限延遲付款
忍耐
付款
平面圖
審判
改型
利息
費率
減少
術語
延拓
組合在一起
利率
減少和
期限延長
寬恕
本金的
和/或
利息
其他
總計
百分比
合計依據
投資組合
班級
(單位:千)
常規住宅按揭貸款
$
-
$
-
$
542
$
-
$
503
$
94
$
-
$
-
$
1,139
0.04%
建築貸款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
-
30,170
-
-
30,170
1.30%
C&I貸款
-
-
-
-
187
-
-
-
187
0.01%
消費貸款:
汽車貸款
-
-
-
-
167
103
-
1,155
(1)
1,425
0.08%
個人貸款
-
-
-
-
68
83
-
-
151
0.04%
信用卡
-
-
-
732
(2)
-
-
-
-
732
0.23%
其他消費貸款
-
-
-
-
273
99
-
32
(1)
404
0.27%
 
總修改數
$
-
$
-
$
542
$
732
$
1,198
$
30,549
$
-
$
1,187
$
34,208
(1)
修改包括法院強制將破產程序中借款人剩餘貸款期限的利率降至0%,除非發生解僱。
(2)
修改包括降低利率和取消循環額度特權。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
39
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
這個
 
以下是
 
 
現在時
 
通過
 
投資組合
 
班級
 
這個
 
金融
 
效果
 
 
這個
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
體驗
經濟困難,
 
除了那些
 
與付款關聯
 
延遲,
 
在此期間
 
季度和6個月
 
截至6月的期間
 
30, 2023.
 
這個
財務影響
 
修改後的
 
關聯到
 
延遲付款
 
曾討論過
 
上圖,以及
 
因此,
 
被排除在外
 
 
以下是:
截至6月30日的季度,
 
2023
降息的組合拳
和延長期限
加權平均
利率
減幅(%)
加權平均
期限延長(在
個月)
加權平均
利率
減幅(%)
加權平均
期限延長(在
個月)
寬恕
本金和/或
利息金額
(單位:千)
常規住宅按揭貸款
-
%
239
-
%
-
$
-
建築貸款
-
%
-
-
%
-
-
商業按揭貸款
-
%
-
0.25
%
64
-
C&I貸款
-
%
72
-
%
-
-
消費貸款:
汽車貸款
-
%
27
3.96
%
30
-
個人貸款
-
%
37
5.41
%
26
-
信用卡
16.26
%
-
-
%
-
-
其他消費貸款
-
%
28
1.87
%
22
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
降息的組合拳
和延長期限
加權平均
利率
減幅(%)
加權平均
期限延長(在
個月)
加權平均
利率
減幅(%)
加權平均
期限延長(在
個月)
寬恕
本金和/或
利息金額
(單位:千)
常規住宅按揭貸款
-
%
118
2.40
%
157
$
-
建築貸款
-
%
-
-
%
-
-
商業按揭貸款
-
%
-
0.25
%
64
-
C&I貸款
-
%
72
-
%
-
-
消費貸款:
汽車貸款
-
%
25
3.64
%
30
-
個人貸款
-
%
34
5.11
%
24
-
信用卡
16.15
%
-
-
%
-
-
其他消費貸款
-
%
27
1.92
%
24
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表按投資組合類別列出了修改後的貸款業績
 
在截至6月30日的六個月期間,
 
2023年向經濟困難的借款人發放的貸款:
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
30-59
60-89
90+
總計
青少年犯罪
當前
總計
(單位:千)
常規住宅按揭貸款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
1,139
$
1,139
建築貸款
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
30,170
30,170
C&I貸款
-
-
-
-
187
187
消費貸款:
汽車貸款
10
-
-
10
1,415
1,425
個人貸款
-
-
-
-
151
151
信用卡
40
40
-
80
652
732
其他消費貸款
22
-
-
22
382
404
 
總修改數
$
72
$
40
$
-
$
112
$
34,096
$
34,208
那裏
 
不是
 
貸款
 
改型
 
 
借款人
 
體驗
 
金融
 
難易
 
在……上面
 
 
之後
 
一月
 
1,
 
2023,
 
哪一個
 
 
a
 
付款
默認(失敗原因
 
借款人要製造
 
任何一種本金的支付,
 
利息,或兩者兼有
 
一段90年的時期
 
天或更長時間)期間
 
六個人-
截至2023年6月30日的月份。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
40
附註4--津貼
 
貸款和融資租賃的信貸損失
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表按投資組合列出了ACL中關於貸款和融資租賃的活動
 
指定期間的細分市場:
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業廣告
抵押貸款
商業&
工業貸款
消費貸款
總計
截至2023年6月30日的季度
(單位:千)
ACL:
期初餘額
$
64,403
$
3,231
$
36,460
$
31,235
$
130,238
$
265,567
信貸損失準備金--(福利)費用
(3,500)
1,202
5,999
2,997
14,072
20,770
沖銷
 
(1,146)
(38)
(88)
(6,350)
(16,462)
(24,084)
復甦
757
409
56
132
3,451
4,805
期末餘額
$
60,514
$
4,804
$
42,427
$
28,014
$
131,299
$
267,058
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業廣告
抵押貸款
商業&
工業貸款
消費貸款
總計
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
(單位:千)
ACL:
期初餘額
$
62,760
$
2,308
$
35,064
$
32,906
$
127,426
$
260,464
採用ASU 2022-02的影響
2,056
-
-
7
53
2,116
信貸損失準備金--(福利)費用
(3,427)
2,062
7,245
1,347
29,799
37,026
沖銷
 
(2,129)
(38)
(106)
(6,468)
(33,260)
(42,001)
復甦
1,254
472
224
222
7,281
9,453
期末餘額
$
60,514
$
4,804
$
42,427
$
28,014
$
131,299
$
267,058
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業廣告
抵押貸款
商業&
工業貸款
消費貸款
總計
截至6月30日的季度,
 
2022
(單位:千)
ACL:
期初餘額
$
68,820
$
1,842
$
30,138
$
36,784
$
107,863
$
245,447
信貸損失準備金--(福利)費用
(2,797)
151
1,265
(1,102)
15,148
12,665
沖銷
 
(2,079)
(16)
(2)
(68)
(10,427)
(12,592)
復甦
1,287
43
1,218
589
3,495
6,632
期末餘額
$
65,231
$
2,020
$
32,619
$
36,203
$
116,079
$
252,152
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業廣告
抵押貸款
商業&
工業貸款
消費貸款
總計
截至6月30日的6個月期間,
 
2022
(單位:千)
ACL:
期初餘額
$
74,837
$
4,048
$
52,771
$
34,284
$
103,090
$
269,030
信貸損失準備金--(福利)費用
(7,668)
(2,063)
(21,375)
653
26,129
(4,324)
沖銷
 
(4,607)
(60)
(39)
(358)
(20,243)
(25,307)
復甦
2,669
95
1,262
1,624
7,103
12,753
期末餘額
$
65,231
$
2,020
$
32,619
$
36,203
$
116,079
$
252,152
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
41
這個
 
公司
 
估計數
 
這個
 
ACL
 
以下是
 
這個
 
方法論
 
描述
 
在……裏面
 
注意事項
 
1
 
 
自然界
 
 
業務
 
 
摘要
 
重大會計
 
保單,至
 
被審計的
 
綜合財務
 
包括的報表
 
 
2022年年度
 
關於的報告
 
表格10-K,
對於每個投資組合細分市場。
本公司申請
 
概率權重為
 
基線和
 
另一種下行經濟
 
要估計的情景
 
帶有的ACL
基線情景包含
 
最重的。在.期間
 
2023年第二季度,
 
該公司適用於
 
基準方案:
商業廣告
 
按揭貸款及
 
建設貸款
 
公文包作為
 
產品質量惡化
 
CRE
 
物價指數
 
穿着這些
 
投資組合是
 
預計在
 
a
較低的範圍
 
比預期的
 
 
另一種不利因素
 
場景,特別是
 
在波多黎各
 
里科地區。
 
經濟上
 
使用的場景
在……裏面
 
這個
 
ACL
 
測定法
 
包含
 
假設
 
相關
 
 
經濟上的
 
不確定因素
 
相聯
 
使用
 
地緣政治
 
不穩定,
 
這個
商業廣告
 
房地產
 
物價指數
 
(“CRE價格
 
指數“),高
 
通貨膨脹水平,
 
以及
 
預期路徑
 
感興趣的
 
加息
 
由.
聯邦調查局。
 
截至6月
 
30,2023年,
 
貸款的ACL
 
和金融
 
租賃費為$
267.1
 
百萬,增加了
 
共$
6.6
 
百萬美元,起價為
260.5
 
百萬AS
2022年12月31日。的ACL
 
商業和建築貸款增加
 
按$
5.0
 
百萬美元,主要是由於情況惡化
 
預測的CRE價格
 
要説明的索引
 
不確定性增加
 
在CRE市場
 
在國家層面上
 
這可能會對
這個
 
市場
 
上菜
 
通過
 
這個
 
公司
 
耦合
 
使用
 
這個
 
生長
 
在……裏面
 
這個
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
投資組合。
 
這個
 
ACL
 
消費貸款增加1美元。
3.9
 
百萬,主要反映了
 
的規模的增加
 
消費貸款組合和
歷史學
 
沖銷
 
級別,
部分
 
偏移量
 
通過
 
更新
 
宏觀經濟
 
變量,
 
這樣的
 
AS
 
這個
 
失業
 
費率,
 
哪一個
 
 
現在
預計惡化的速度將比以前更慢
 
預期中。住宅按揭貸款的最低標準
 
減少了$
2.3
 
百萬,
主要
 
驅動的
 
通過
 
a
 
更多
 
有利的
 
經濟上的
 
展望
 
在……裏面
 
這個
 
投影
 
 
一定的
 
預測
 
宏觀經濟
 
變量,
 
這樣的
 
AS
 
這個
地區首頁
 
物價指數,
 
部分偏移
 
由.
 
$
2.1
 
累計百萬
 
增加
 
該ACL,
 
由於
 
領養
 
ASU 2022-02,
對其
 
地鐵公司
 
當選為
 
停止使用
 
使用
 
打折的
 
現金流
 
方法論
 
重組應計項目
 
貸款。看見
注1
-陳述的基礎
 
和重要的會計
 
針對其他項目的政策
 
與以下內容相關的信息
 
空分設備的採用
 
2022-02
在2023年期間。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
42
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下各表
 
提供ACL
 
與貸款有關
 
和融資租賃
 
和搬運
 
貸款的價值
 
按投資組合細分
 
截至
6月30日,
 
2023年和2022年12月31日:
截至6月30日,
 
2023
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業按揭
貸款
商業和
工業貸款
消費貸款
總計
(千美元)
為投資而持有的貸款總額:
 
貸款攤銷成本
$
2,793,790
$
163,998
$
2,320,069
$
2,946,201
$
3,495,257
$
11,719,315
 
信貸損失準備
60,514
4,804
42,427
28,014
131,299
267,058
 
計提信貸損失準備
 
攤銷成本
2.17
%
2.93
%
1.83
%
0.95
%
3.76
%
2.28
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年12月31日
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業按揭
貸款
商業和
工業貸款
消費貸款
總計
(千美元)
為投資而持有的貸款總額:
 
貸款攤銷成本
$
2,847,290
$
132,953
$
2,358,851
$
2,886,263
$
3,327,468
$
11,552,825
 
信貸損失準備
62,760
2,308
35,064
32,906
127,426
260,464
 
計提信貸損失準備
 
攤銷成本
2.20
%
1.74
%
1.49
%
1.14
%
3.83
%
2.25
%
在……裏面
 
此外,
 
這個
 
公司
 
估計數
 
預期
 
學分
 
損失
 
完畢
 
這個
 
合同
 
期間
 
在……裏面
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
 
裸露
 
學分
 
風險
 
通過
 
a
 
合同
 
義務
 
 
延伸
 
信用,
 
這樣的
 
AS
 
無資金支持
 
貸款
 
承諾
 
 
備用
 
書信
 
 
學分
 
商業和建築業
 
貸款,除非
 
義務是無條件的
 
可由本公司取消。
 
見附註22-
 
監管
重要的是,
 
承諾,
 
 
或有事件
 
 
信息
 
在……上面
 
失衡
 
板材
 
曝光量
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
2022.
 
這個
 
公司
 
估計數
 
這個
 
ACL
 
 
這些
 
失衡
 
板材
 
曝光量
 
以下是
 
這個
 
方法論
 
描述
 
在……裏面
 
注意事項
 
1
 
業務性質和會計政策摘要,
 
已審計的綜合財務報表
 
2022年年度
報告
 
在……上面
 
表格
 
10-K.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
ACL
 
 
失衡
 
板材
 
學分
 
曝光量
 
增額
 
 
$
4.9
 
百萬,
 
從…
 
$
4.3
截至12月31日,
 
2022年,在惡化的推動下
 
在預測的CRE價格中
 
指數及其影響
 
在沒有資金的情況下進行建設
貸款承諾。
以下是
 
表格介紹
 
活動
 
 
適用於的ACL
 
無資金來源貸款
 
承諾和
 
備用信
 
信用額度
 
對於
 
宿舍
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至的季度
結束的六個月期間
6月30日,
 
6月30日,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
期初餘額
$
4,168
$
1,359
$
4,273
$
1,537
信貸損失準備金--費用
 
721
812
616
634
期末餘額
$
4,889
$
2,171
$
4,889
$
2,171
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
43
注5
其他房地產
 
擁有
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表顯示了截至指定日期的OREO庫存:
2023年6月30日
2022年12月31日
(單位:千)
奧利奧餘額,賬面價值:
住宅
(1)
$
23,621
$
24,025
施工
1,892
1,764
商業廣告
6,058
5,852
總計
$
31,571
$
31,641
(1)
不包括$
20.9
 
百萬美元和美元
23.5
 
百萬AS
 
6月30日,
 
2023年和12月
 
分別為31、2022、
 
抵押品贖回權
 
遇到了
 
ASC的條件
 
副主題310-40
 
“重新分類”
住宅房地產
 
有抵押的遺產
 
消費者抵押貸款
 
貸款條件:
 
喪失抵押品贖回權“
 
都被介紹了
 
作為一名
 
應收賬款為
 
部分
 
其他資產
 
 
合併報表
 
金融行業的
條件。
請參閲備註
 
18 -
 
公允價值
 
獲取信息
 
論資產減值
 
錄製於
 
奧利奧的特性
 
在此期間
 
宿舍和
 
六個月期間
截至2023年6月30日和2022年6月30日。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
44
附註6--商譽和其他無形資產
 
 
商譽
商譽
 
截至
 
每一個
 
 
6月30日,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022
 
已達
 
 
$
38.6
 
百萬美元。
該公司的政策是評估
每年第四季度的年度商譽和其他無形資產減值,如果發生更頻繁的情況
或者,情況導致管理層認為商譽或其他無形資產的價值可能會受到損害。在第四節期間
2022年第四季度,管理層對各相關報告單位商譽的賬面金額進行了定性分析
得出的結論是,報告單位的公允價值極有可能超過其賬面價值。這項評估
確定對公允價值影響最大的投入和假設,包括評估重大和相關事件
影響每個報告實體,並評估這些因素,以確定是否可以做出積極的斷言,即它更有可能-
並不是報告單位的公允價值超過其賬面價值。截至2022年12月31日,該公司
得出的結論是,報告單位的公允價值極有可能超過其賬面價值。地鐵公司
確定自上次年度評估以來沒有發生可能表明潛在商譽的重大事件
分配商譽的報告單位的減值。結果,不是已記錄商譽減值費用
在2023年的前六個月。
有幾個
不是
 
本季度及六個月商譽賬面值變動
 
截至2022年6月30日的期間。
其他無形資產
這個
 
以下是
 
表格
 
贈送禮物
 
這個
 
毛收入
 
金額
 
 
累積
 
攤銷
 
 
這個
 
公司的
 
無形的
 
資產
 
主題
 
截至指定日期的攤銷:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
自.起
自.起
6月30日,
 
十二月三十一日,
2023
 
2022
 
(千美元)
無形巖心礦藏:
總金額
$
87,544
$
87,544
累計攤銷
(70,469)
(66,644)
賬面淨額
$
17,075
$
20,900
剩餘攤銷期限(年)
6.5
7.0
購買的信用卡關係無形:
總金額
$
3,800
$
3,800
累計攤銷
(3,783)
(3,595)
賬面淨額
$
17
$
205
剩餘攤銷期限(年)
0.2
0.7
保險客户關係無形:
總金額
$
-
$
1,067
累計攤銷
-
(1,054)
賬面淨額
$
-
$
13
剩餘攤銷期限(年)
-
0.1
 
 
在.期間
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
公認的
 
$
2.0
 
百萬
 
 
$
4.0
 
百萬,
分別,
 
在攤銷中
 
費用
 
在ITS上
 
其他無形資產
 
受制於
 
攤銷,
 
 
$
2.2
 
百萬
 
及$
4.5
 
百萬美元用於
2022年分別為同一時期。
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
45
 
 
 
 
 
本公司根據核心存款無形資產及客户關係無形資產的預計使用年限攤銷
在核心存款無形資產的情況下的相關存款,以及在該案件中相關客户關係的預計使用年限
無形的客户關係。如上所述,公司分析了核心存款無形資產和客户
每年為減值而無形的關係,或如果事件和情況表明可能減值則更早。可能存在的因素
建議的減損包括客户流失和流失。管理層不知道任何事件和/或情況會
表明截至2023年6月30日核心存款無形資產或客户關係無形資產可能出現減值。
估計
 
年度合計
 
攤銷費用
 
 
無形資產
 
須攤銷
 
對於未來的期間
 
曾經是
截至2023年6月30日,情況如下:
 
 
 
 
 
 
(單位:千)
剩餘的2023年
$
3,710
2024
6,416
2025
3,509
2026
872
2027
872
2028年及以後
1,713
附註7--未合併
 
變量
 
利益實體(“VIE”)和服務
 
資產
地鐵公司
 
轉讓住宅
 
按揭貸款
 
在售中
 
或證券化
 
交易記錄在
 
這就是它
 
一直在持續
 
參與其中,
包括
 
服務
 
職責
 
 
擔保
 
安排好了。
 
 
這樣的
 
轉帳
 
 
vbl.已
 
已記賬
 
 
AS
 
銷售額
 
AS
 
所需
 
通過
適用的會計準則。
什麼時候
 
評估
 
這個
 
需要
 
 
鞏固
 
交易對手
 
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
 
已轉接
 
資產,
 
 
使用
 
哪一個
 
這個
公司擁有
 
簽訂了
 
其他交易,
 
地鐵公司
 
第一個決定
 
如果
 
交易對手是
 
實體
 
對其
 
一個變量
利息
 
是存在的。
 
如果
 
不是
 
作用域
 
例外情況
 
 
適用
 
 
a
 
變數
 
利息
 
存在,
 
這個
 
公司
 
然後
 
評估
 
是否
 
 
 
這個
VIE的主要受益人以及實體是否應合併
 
或者不去。
以下是公司保留的與VIE的交易摘要
 
一定程度的持續參與:
信任-首選
 
證券(“TruPS”)
2004年4月,
 
FBP法定信託
 
我,一次融資
 
信任那完全是
 
 
公司,出售給
 
機構投資者:$
100
百萬美元的變數
 
-對TruPS進行評級。FBP法定
 
我用過的信任
 
該基金的收益
 
發行,連同
 
購買的收益
通過
 
這個
 
公司
 
 
$
3.1
 
百萬
 
 
FBP
 
法定
 
托拉斯
 
I
 
可變費率
 
常見
 
證券,至
 
購買
 
$
103.1
 
百萬
 
集料
本金
 
金額
 
 
這個
 
公司的
 
朱尼爾
 
從屬的
 
可推遲
 
債券。
 
在……裏面
 
九月
 
2004,
 
FBP
 
法定
 
托拉斯
 
二、
 
a
融資
 
相信這一點
 
完全是
 
擁有者
 
地鐵公司、
 
出售給
 
機構投資者
 
$
125
 
百萬美元
 
它的可變利率
 
特魯普斯。FBP
法定信託
 
II用過
 
的收益
 
此次發行,
 
與.一起
 
的收益
 
購買者:
 
地鐵公司
 
共$
3.9
 
百萬美元
FBP法定
 
托拉斯
 
二、可變費率
 
普通證券,
 
購買
 
$
128.9
 
百萬合計
 
本金金額
 
 
公司的
朱尼爾
 
從屬的
 
可推遲
 
債券。
 
這個
 
債券,
 
網絡
 
 
相關
 
發行
 
成本,
 
 
已提交
 
在……裏面
 
這個
 
公司的
合併報表
 
財務狀況
 
就像其他長期借款一樣。
 
停產後
 
倫敦銀行間同業拆借利率在2023年6月30日之後
 
以下是
 
這個
 
條文
 
 
這個
 
倫敦銀行同業拆借利率
 
行動
 
 
監管
 
ZZ,
 
這個
 
利息
 
 
在……上面
 
這個
 
TruPS
 
將要
 
過渡
 
在.期間
 
這個
 
第三
1/4
 
2023年起
3個月倫敦銀行同業拆息
 
外加一個
 
傳播到
 
3個月芝加哥商品交易所
 
術語
 
SOFR PLUS
 
男高音
 
價差調整
 
0.26161
%.
這個
次級可延期債券分別於2034年6月17日和2034年9月20日到期;然而,在某些情況下
在這種情況下,次級可延期債券的到期日可能會縮短(這種縮短將導致
強制贖回可變利率TruPS)。
 
在2023年第二季度,該公司
 
完成了$的回購
21.4
 
FBP法定信託的百萬美元信託
零件
 
 
a
 
私下協商
 
交易記錄
 
使用
 
投資者們,
 
結果
 
在……裏面
 
a
 
相稱的
 
減少
 
在……裏面
 
這個
 
相關
 
漂浮
 
 
朱尼爾
從屬的
 
債券。
 
這個
 
購買
 
價格
 
付訖
 
通過
 
這個
 
公司
 
等同於
 
92.5
%
 
 
這個
 
$
21.4
 
百萬
 
標準桿
 
價值。
 
這個
7.5
%
產生的折扣
 
在一個
 
的收益
 
大約
 
$
1.6
 
百萬美元,其中
 
被反映出來
 
 
合併報表
 
收入的百分比
 
作為一名
 
“繼續前進”
早些時候
 
滅火
 
 
債務。“
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
這些
 
朱尼爾
 
從屬的
 
可推遲
 
債券
總額達$
161.7
 
百萬美元和美元
183.8
 
分別為100萬美元。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
46
在.之下
 
契約,契約
 
公司擁有
 
右翼,
 
從時間開始
 
對《時代》雜誌來説,
 
而且沒有
 
引發一場
 
事件
 
默認,至
 
延期付款
感興趣的
 
 
初級下屬
 
可延期發行的債券
 
通過擴展
 
利息
 
付款期
 
在任何時候
 
時間和
 
從時間開始
 
時間
 
在.期間
 
這個
 
術語
 
 
這個
 
從屬的
 
債券
 
 
向上
 
 
二十
 
連續
 
每季度
 
句號。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
公司及時支付其下屬公司應支付的所有利息
 
債務。
自有品牌MBS
在.期間
 
2004
 
 
2005,
 
一個沒有關係的人
 
聚會,
 
轉介
 
向內
 
本款
 
作為
 
賣家,
 
已建立
 
a
 
一系列
 
法定
 
信託基金
 
效應
 
這個
 
證券化
 
 
抵押貸款
 
貸款
 
 
這個
 
銷售
 
 
信任
 
證書
 
(“私人”
 
標籤
 
MBS“)。
 
這個
 
賣家
 
最初
 
提供
 
這個
維修
 
一筆費用,這是
 
是比
 
對以下方面的義務
 
付費自有品牌
 
MBS持有者。這個
 
賣家隨後輸入
 
變成一場銷售
 
協議
穿過
 
哪一個
 
它賣出了
 
 
已發佈
 
這個
 
私人
 
標籤
 
MBS入站
 
人情
 
 
這個
 
公司的
 
銀行業
 
子公司,
 
第一銀行。
 
目前,
 
這個
銀行是
 
鞋底
 
所有人
 
這些私人的
 
標記MBS;
 
售後服務
 
 
潛在的
 
住宅按揭貸款
 
這會產生
 
校長
 
利息
 
現金
 
流動
 
 
已執行
 
通過
 
另一個
 
第三
 
聚會,
 
哪一個
 
收納
 
a
 
服務
 
手續費。
 
AS
 
提到過
 
上圖,
 
 
這個
停止使用倫敦銀行同業拆息
 
六月三十號以後,
 
2023年及以後
 
《公約》的規定
 
倫敦銀行間同業拆借利率法案和
 
第ZZ條、
 
年的利率
這些私人的
 
標籤MBS
 
將進行過渡
 
在.期間
 
第三個
 
1/4
 
2023年起
 
3個月倫敦銀行同業拆息
 
外加一個
 
傳播到
 
3個月芝加哥商品交易所
 
術語
SOFR PLUS
 
男高音
 
價差調整
 
0.26161
%和
 
原版
 
傳播受限
 
發送到
 
加權平均票息
 
 
潛在的
抵押品。這個
 
本金支付
 
 
標的貸款
 
已匯出
 
向一個付錢的人
 
代理(服務商)、
 
然後由誰來匯款?
 
感興趣的人
 
這個
銀行。利息
 
收入共享
 
到了一定程度
 
使用的範圍
 
FDIC,它已經
 
僅限興趣
 
捆綁的條帶(“IO”)
 
到現金
 
世界的流動
標的貸款
 
並有權
 
收到
 
超額
 
利息的多少
 
收入減少
 
一次維修
 
超額收費
 
變量
 
差餉收入
 
那就是
銀行從這些證券中賺取利潤。FDIC成為了
 
IO在其介入賣方時,
 
一家破產的金融機構。不是
追索權協議
 
存在,並且
 
The Bank,
 
作為
 
鞋底固定器
 
 
證券,吸收
 
一切險
 
從損失中
 
論非應計項目
 
貸款和
收回抵押品。截至6月
 
302023年,攤銷成本和公允
 
這些自有品牌MBS的價值
 
總額達$
7.5
 
百萬美元和
$
5.2
 
百萬,
 
分別,
 
使用
 
a
 
加權
 
平均值
 
產量
 
7.6
%,
 
哪一個
 
已包括在內
 
作為一部分
 
 
這個
 
公司的
 
可供出售
債務證券組合。如附註2--債務所述
 
證券,這些自有品牌MBS上的ACL相當於
 
$
0.1
 
百萬,截至
2023年6月30日。
維修資產(MSR)
這個
 
公司
 
通常
 
轉帳
 
第一
 
留置權
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款在
 
會合
 
使用
 
GNMA
 
證券化
 
交易記錄
 
在……裏面
這就是
 
貸款是
 
交換
 
現金或
 
證券
 
是很容易的
 
贖回
 
現金收益
 
和服務
 
權利。這個
 
證券
已發佈
 
穿過
 
這些
 
交易記錄
 
 
有保證的
 
通過
 
GNMA
 
和,
 
在……下面
 
銷售商/服務商
 
協議,
 
這個
 
公司
 
 
所需
 
服務
 
這個
 
貸款
 
在……裏面
 
符合
 
使用
 
這個
 
發行人的
 
服務
 
指導方針
 
 
標準。
 
自.起
 
六月
 
30,
 
2023,
 
地鐵公司
 
已提供服務
貸款
 
證券化
 
穿過
 
GNMA
 
使用
 
a
 
本金
 
平衡
 
 
$
2.1
 
十億美元。
 
另外,
 
一定的
 
傳統型
 
整合
 
貸款
 
 
售出
 
FNMA
 
 
FHLMC
 
使用
 
服務
 
保留。
 
這個
 
公司
 
認識到
 
AS
 
各別
 
資產
 
這個
 
權利
 
 
服務
 
貸款
 
 
其他,
無論是那些服務
 
資產源自或
 
購買的。包括MSR
 
作為其他項目的一部分
 
合併後的資產
 
的聲明
財務狀況。
MSR在指定時間段的變化如下所示:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
期初餘額
$
28,431
$
30,753
$
29,037
$
30,986
維修資產資本化
706
828
1,238
1,958
攤銷
(1,102)
(1,273)
(2,230)
(2,603)
復甦
1
9
5
64
其他
(1)
(2)
(40)
(16)
(128)
期末餘額
$
28,034
$
30,277
$
28,034
$
30,277
(1)
主要表示與回購相關的調整
 
為其他人提供服務的貸款。
減損
 
收費
 
 
公認的
 
穿過
 
a
 
估值
 
津貼
 
 
每一個
 
個人
 
階層
 
 
服務
 
資產。
 
這個
 
估值
津貼
 
進行了調整
 
去反思
 
這筆錢,
 
如果有的話,
 
通過它
 
成本
 
基礎
 
售後服務
 
的資產
 
給定的
 
階層,階層
 
貸款是
服務超出其公允價值。超過維修成本基礎的任何公允價值
 
未識別給定層的資產。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
47
所示期間的減值準備變動情況如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
期初餘額
$
8
$
23
$
12
$
78
復甦
(1)
(9)
(5)
(64)
 
期末餘額
$
7
$
14
$
7
$
14
這些組件
 
網絡服務的
 
收入,包括在
 
抵押的一部分
 
年的銀行業務活動
 
合併報表
 
收入的比例,
如下所示的時間段:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
維修費
$
2,660
$
2,821
$
5,378
$
5,640
滯納金和提前還款罰則
211
219
410
413
回購貸款的調整
(2)
(40)
(16)
(128)
 
維修收入,毛收入
2,869
3,000
5,772
5,925
維修資產的攤銷和減值
(1,101)
(1,264)
(2,225)
(2,539)
 
維修收入,淨額
$
1,768
$
1,736
$
3,547
$
3,386
該公司的
 
MSR是主題
 
提前還款
 
和利率
 
風險。關鍵經濟
 
使用的假設
 
在確定
 
集市
在指定期間出售相關抵押貸款時的價值
 
範圍如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加權平均
極大值
最低要求
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
恆定預付率:
 
 
政府擔保的按揭貸款
6.7
%
11.6
%
4.8
%
 
傳統的符合條件的按揭貸款
7.4
%
16.0
%
3.8
%
 
常規不合規按揭貸款
5.9
%
9.0
%
2.1
%
折扣率:
 
政府擔保的按揭貸款
11.5
%
11.5
%
11.5
%
 
傳統的符合條件的按揭貸款
9.5
%
9.5
%
9.5
%
 
常規不合規按揭貸款
12.9
%
14.0
%
11.5
%
截至6月30日的6個月期間,
 
2022
恆定預付率:
 
 
政府擔保的按揭貸款
6.7
%
18.3
%
4.8
%
 
傳統的符合條件的按揭貸款
6.6
%
18.4
%
3.4
%
 
常規不合規按揭貸款
6.3
%
21.9
%
4.5
%
折扣率:
 
政府擔保的按揭貸款
11.9
%
12.0
%
11.5
%
 
傳統的符合條件的按揭貸款
9.9
%
10.0
%
9.5
%
 
常規不合規按揭貸款
12.4
%
14.5
%
11.5
%
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
48
加權者
 
各地區的平均值
 
關鍵經濟
 
假設
 
使用的公司
 
在其估值中
 
模型和
 
的敏感度
當前
 
公平
 
價值
 
 
即刻
10
%
 
20
%
 
逆序
 
變化
 
在……裏面
 
那些
 
假設
 
 
抵押貸款
 
貸款
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
2022年12月31日的情況如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6月30日,
 
十二月三十一日,
2023
2022
(單位:千)
維修資產的賬面價值
$
28,034
$
29,037
公允價值
$
44,420
$
44,710
加權平均
 
預期壽命(年)
7.79
7.80
恆定預付率(加權平均年
 
費率)
6.28
%
6.40
%
 
公允價值因10%的不利變化而減少
$
1,025
$
1,048
 
公允價值因20%的不利變化而減少
$
2,008
$
2,054
貼現率(加權平均年率)
10.71
%
10.69
%
 
公允價值因10%的不利變化而減少
$
1,902
$
1,925
 
公允價值因20%的不利變化而減少
$
3,660
$
3,704
這些敏感性是假設的,應該謹慎使用。如圖所示,公允價值變動基於10%
假設的變化一般不能外推,因為假設的變化和變化之間的關係
公允價值可能不是線性的。此外,在此表中,特定假設的變化對MSR公允價值的影響為
在不改變任何其他假設的情況下進行計算。實際上,一個因素的變化可能會導致另一個因素的變化(例如,
市場利率上升可能導致提前還款額降低),這可能放大或抵消敏感性
.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
49
附註8-存款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表彙總了截至指定日期的存款餘額:
2023年6月30日
2022年12月31日
(單位:千)
賬户類型和利率:
無息存款賬户
$
5,874,261
$
6,112,884
有息儲蓄賬户
3,642,728
3,902,888
計息支票賬户
4,258,871
3,770,993
存單(“存單”)
2,680,250
2,250,876
經紀CD
363,582
105,826
 
總計
$
16,819,692
$
16,143,467
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了截至6月30日的CDS,包括經紀CDS的合同到期日,
 
2023:
總計
 
(單位:千)
三個月或更短時間
$
685,606
三個月至六個月以上
511,428
六個月至一年以上
752,768
一年至兩年以上
 
783,288
超過兩年到三年
 
139,807
超過三年到四年
 
41,543
超過四年到五年
 
122,471
五年多來
6,921
 
總計
$
3,043,832
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是年內存款利息開支的組成部分
 
註明的期間:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
存款利息支出
$
41,553
$
7,757
$
71,477
$
15,574
保費的增加來自
收購
(33)
(92)
(116)
(292)
經紀配售費用攤銷
84
29
128
64
 
總計
$
41,604
$
7,694
$
71,489
$
15,346
總計
 
美國時間
 
存款與
 
餘額
 
更多
 
超過25萬美元
 
已達
 
至$
1.3
 
十億美元,
 
$
1.0
 
十億
 
截至
 
6月30日,
 
2023
 
十二月三十一日,
 
分別為2022年。
 
這筆錢可以
 
不包括中間人
 
CD是
 
普遍參與
 
由經紀人出手
 
以股份形式
較少的
 
 
FDIC保險
 
限制。AS
 
六月的
 
30, 2023
 
和12月
 
31, 2022,
 
未攤銷經紀人
 
配置費
 
相當於
$
0.4
 
百萬美元和
 
$
0.3
 
分別為百萬,
 
它們是
 
攤銷期限超過
 
契約性
 
成熟度
 
中間人
 
CD下的
 
利息
方法。
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
50
附註9-根據協議出售的證券
 
回購(回購協議)
 
截至所示日期的回購協議包括以下內容:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日
2022年12月31日
(單位:千)
短期固定利率回購協議
(1)
$
73,934
$
75,133
(1)
加權平均利率
 
5.35
%和
4.55
分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。
回購協議自指定日期起到期如下:
 
 
 
 
 
6月30日,
 
2023
(單位:千)
一個月內
$
23,934
一個月至三個月以上
$
50,000
 
總計
$
73,934
自.起
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,
 
證券標的
 
此類協議
 
已經送到了
 
發送到
 
經銷商與
 
哪一個
回購
 
協議已經達成。
 
根據
 
主協議,
 
 
事件
 
默認,回購協議
有權利
 
抵銷的數量
 
對抗另一個
 
欠款一方
 
在相關的
 
協議及任何
 
其他金額或
 
所欠債務
關於任何其他
 
他們之間的協議或交易。
 
截至2023年6月30日和12月
 
2022年31日,回購協議
已完全抵押,並未在合併後的
 
財務狀況報表。
截至2023年6月30日的回購協議,按交易對手分組,
 
具體情況如下:
 
 
 
 
 
 
 
加權平均
交易對手
金額
到期日(月)
(千美元)
摩根大通
$
73,934
1
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
51
附註10--墊款
 
來自聯邦住房貸款銀行(FHLB)
”)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是截至指定日期FHLB的預付款摘要:
2023年6月30日
2022年12月31日
(單位:千)
短期
固定
-來自FHLB的利率預付款
(1)
$
-
$
475,000
長期的
固定
-來自FHLB的利率預付款
(2)
500,000
200,000
$
500,000
$
675,000
(1)
加權平均利率
4.56
截至2022年12月31日。
(2)
加權平均利率
4.45
%和
4.25
截至6月30日,
 
2023年和2022年12月31日。
 
 
 
 
 
 
 
FHLB的預付款自指定日期起到期如下:
2023年6月30日
(單位:千)
在一到五年內
$
500,000
在.期間
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
增列
 
$
300.0
 
百萬
 
 
長期
 
FHLB
 
預支款
 
在…
 
一個
平均成本
4.59
%,並償還了其短期FHLB預付款。
附註11--其他長期
 
借款
次級債券
次級債券,截至註明日期,包括:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6月30日,
 
十二月三十一日,
(單位:千)
2023
2022
浮動利率次級債券(FBP法定信託
 
I)
(1)
(3)
$
43,143
$
65,205
浮動利率次級債券(FBP法定信託
 
Ii)
(2) (3)
118,557
118,557
$
161,700
$
183,762
(1)
金額代表次級計息債券
 
2034年到期,浮動利率為
2.75
%以上
3個月倫敦銀行同業拆息
 
(
8.26
截至2023年6月30日的百分比以及
7.49
截止日期百分比
2022年12月31日)。
(2)
金額代表次級計息債券
 
2034年到期,浮動利率為
2.50
%以上
3個月倫敦銀行同業拆息
 
(
8.01
截至6月30日,
 
2023年和
7.25
截止日期百分比
2022年12月31日)。
(3)
見附註7--非合併變量
 
利益主體
 
(“VIE”)和維修資產,以瞭解有關性質的其他信息
 
和這些債券的條款,倫敦銀行間同業拆借利率的過渡
這些合同,以及該公司的回購
 
在2023年第二季度,
21.4
 
與FBP法定信託相關的百萬美元TruPS
 
I.
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
52
附註12-每股收益
.
分享
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
季度和六個月期間普通股每股收益的計算
 
截至6月30日,
 
2023年和2022年的情況如下:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位為千,每股信息除外)
普通股股東應佔淨收益
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
加權平均
 
份額:
 
平均普通度
 
流通股
178,926
194,405
179,567
196,257
 
平均電勢
 
稀釋性普通股
 
351
961
686
1,184
 
平均普通度
 
流通股--假設稀釋
179,277
195,366
180,253
197,441
普通股每股收益:
基本信息
 
$
0.39
$
0.38
$
0.79
$
0.80
稀釋
 
$
0.39
$
0.38
$
0.78
$
0.80
收益
 
 
常見
 
分享
 
 
算出
 
通過
 
除法
 
網絡
 
收入
 
可歸因性
 
 
常見
 
股東
 
通過
 
這個
 
加權平均
已發行和已發行的普通股數量。可歸因於淨收益
 
對普通股股東是指調整後的淨收益
任何首選
 
股票分紅,
 
包括任何
 
宣佈的股息
 
但不是
 
但還沒有付錢,
 
以及任何累積的
 
相關股息
 
發送到
 
當前
股息期
 
他們有
 
沒去過
 
聲明為
 
 
末尾
 
那個時期。
 
基本加權平均
 
普通股
 
未清償排除
不含不可沒收的限制性股票的未歸屬股份
 
股息權。
潛在稀釋劑
 
常見
 
股份由
 
未歸屬的
 
的股份
 
受限
 
股票和
 
性能
 
單位(如果
 
任何
 
 
性能
條件
 
 
相見
 
截至
 
結束了
 
 
這篇報道
 
句號)、
 
 
 
不包含
 
不可沒收
 
分紅
 
或分紅
 
等價物
 
權利
使用
 
庫存股
 
方法。這
 
方法假定
 
那就是收益
 
等於
 
這筆錢
 
薪酬的比例
 
可歸屬成本
 
致未來
服務
 
 
使用
 
 
回購
 
股票
 
在……上面
 
這個
 
打開
 
市場
 
在…
 
這個
 
平均值
 
市場
 
價格
 
 
這個
 
句號。
 
這個
 
差異
 
之間
 
這個
 
 
潛力
 
稀釋劑
 
股票
 
已發佈
 
 
這個
 
股票
 
購得
 
 
增列
 
AS
 
增量式
 
股票
 
 
這個
 
實際
 
 
 
股票
傑出的
 
 
算出
 
稀釋
 
收益
 
 
分享。
 
未歸屬的
 
股票
 
 
受限
 
庫存
 
傑出的
 
在.期間
 
這個
 
期間
 
 
結果
 
在……裏面
潛在的更低
 
已發行的稀釋股份
 
比購買的股份更多
 
 
庫存量法
 
不包括在內
 
在計算中
 
稀釋劑
 
收益
 
 
分享
 
因為
 
他們的
 
包裹體
 
會不會
 
祝你有一個
 
抗稀釋劑
 
效應
 
在……上面
 
收益
 
 
分享。
 
那裏
 
不是
 
抗稀釋劑
季度和六個月期間的普通股股份
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日。
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
53
附註13--以股票為基礎
.
補償
 
第一家銀行
 
綜合激勵
 
計劃(“綜合巴士”
 
計劃“),即
 
有效期至
 
2026年5月24日
 
提供基於股權的
和非
 
基於股權的薪酬
 
獎勵計劃(
 
“獎項”)。這個
 
綜合計劃
 
授權
 
發行:
 
最高可達
14,169,807
 
股票
 
常見
 
股票,主題
 
到調整
 
 
股票拆分,
 
重組
 
 
其他
 
類似的事件。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
那裏
 
3,174,889
 
授權
 
股票
 
 
常見
 
庫存
 
可用
 
 
發行
 
在……下面
 
這個
 
總而言之
 
計劃一下。
 
這個
 
董事會,
 
基於
 
在……上面
 
這個
推薦
 
補償
 
和好處
 
委員會成員
 
董事會,
 
vt.有
 
功率和
 
主管當局
 
確定那些
 
合資格
收到
 
獎項和
 
要建立
 
條款和條件
 
任何人的
 
獎項,但須受
 
各種限制和
 
歸屬限制
 
這適用於
個人獎項和綜合獎項。
限制性股票
在.之下
 
綜合計劃,
 
地鐵公司
 
可授予
 
限制性股票
 
制定計劃
 
參與者,主題
 
沒收
 
在此之前
 
發生
肯定的
 
活動持續到
 
日期
 
在中指定
 
參與者的
 
授獎協議。
 
而當
 
限制性股票
 
是主體
 
沒收
 
會嗎?
 
 
包含
 
不可沒收
 
分紅
 
權利,
 
與會者
 
可能
 
鍛鍊
 
全部
 
投票
 
權利
 
使用
 
尊重
 
 
這個
 
股票
 
 
受限
庫存
 
已批准
 
 
他們。
 
這個
 
公平
 
價值
 
 
這個
 
股票
 
 
受限
 
庫存
 
已批准
 
曾經是
 
基於
 
在……上面
 
這個
 
市場
 
價格
 
 
這個
 
公司的
常見
 
庫存在
 
日期
 
 
各自的贈款。
 
這些股票
 
受限制的
 
已授予的股票
 
致員工
 
都是主題
 
發送到
 
以下是
歸屬期間:
 
50%
 
(
50
%)的
 
那些股票
 
穿上馬甲
 
兩年制
 
週年紀念日
 
助學金
 
日期和
 
剩下的
50
背心百分比
 
在……上面
三年制
 
週年紀念日
 
助學金
 
約會。這個
 
的股份
 
限制性股票
 
授予
 
董事們是
 
一般主題
 
轉至歸屬
 
一年制
 
週年紀念
 
 
格蘭特
 
約會。
 
地鐵公司
 
已發佈
495,891
 
期間的共享
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2023
 
在……裏面
與限制性股票獎勵有關,這些獎勵是從
 
國庫股。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表彙總了綜合計劃下的限制性股票活動
 
截至6月30日的六個月期間的計劃,
 
2023年和2022年:
結束的六個月期間
結束的六個月期間
6月30日,
 
2023
6月30日,
 
2022
數量
加權的-
數量
加權的-
的股份
平均值
的股份
平均值
受限
授予日期
受限
授予日期
庫存
 
公允價值
庫存
 
公允價值
年初已發行的未歸屬股份
938,491
$
9.14
1,148,775
$
6.61
授與
(1)
495,891
11.99
301,440
13.15
被沒收
(57,491)
11.29
(10,364)
8.82
既得
(481,536)
5.93
(487,198)
5.72
期末已發行未歸屬股份
895,355
$
12.31
952,653
$
9.11
(1)
包括截至2023年6月30日的六個月期間,
3,502
 
授予獨立董事的限制性股票和
492,389
 
授予僱員的限制性股票,
哪一個
33,718
 
向符合退休條件的員工授予股票,並
 
因此計入截至授權日的收益。包括
 
截至2022年6月30日的六個月期間,
3,048
 
股票
授予獨立董事的限制性股票和
298,392
 
授予員工的限制性股票,其中
6,084
 
股票被授予符合退休條件的員工
並因此計入截至授予日的收益。
本季度和
 
截至6月的6個月期間
 
2023年3月30日,公司
 
認可的金額
1.4
 
百萬美元和美元
3.0
 
分別為百萬,
 
以股票為基礎
 
補償
 
費用
 
相關
 
 
受限
 
庫存
 
獎項,
 
比較
 
 
$
0.9
 
百萬
 
 
$
1.8
 
百萬
 
 
這個
 
相同
分別是2022年的時期。
 
截至2023年6月30日,
 
有一塊錢
6.4
 
未識別的總數為百萬美元
 
與以下項目相關的薪酬成本
 
未歸屬的
公司預計將在加權後確認的限制性股票
 
平均時間段
1.9
 
好幾年了。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
54
績效單位
根據綜合計劃,地鐵公司可
 
給參與者的表演單位,每個單位代表
 
一的價值
分享
 
 
這個
 
公司的
 
常見
 
股票。
這些獎勵是授予高管的,不包含不可剝奪的權利
股息等值金額,只能以公司普通股的股份結算。
 
2023年3月16日,該公司批准216,876為高管提供績效單位。三月或該日後批出的表演單位
2023年16日將根據兩項績效指標的實際成績在獎勵生效日期的三週年時授予
加權平均:相對總股東回報率(“相對總股東回報率”),與KBW納斯達克成份股公司相比
地區銀行指數,以及有形每股賬面價值(“TBVPS”)目標的實現情況,這一目標是根據
經某些允許的非經常性交易調整後,業績週期內有形賬面價值的增長。這個
參與者可以賺取50達到門檻績效的目標商機的百分比,最高可達150其目標商機的百分比
最高級別績效,基於三年績效週期內績效目標的實現情況。金額
在門檻、目標和最大績效之間,將按比例分配。3月16日前授予的表演單位,
2023年僅以實現TBVPS目標為條件,參與者最多隻能獲得100佔其目標商機的%。
 
以下是
 
表摘要
 
演出
 
單位活動
 
 
綜合計劃
 
在.期間
 
六個月
 
期間已結束
 
六月
30、2023年和2022年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
結束的六個月期間
結束的六個月期間
6月30日,
 
2023
6月30日,
 
2022
 
加權的-
 
加權的-
平均值
平均值
性能
授予日期
性能
授予日期
單位
公允價值
單位
公允價值
年初業績單位
791,923
7.36
814,899
7.06
加法
(1)
216,876
12.24
166,669
13.15
既得
(2)
(474,538)
4.08
(189,645)
11.16
期末業績單位
534,261
12.25
791,923
7.36
(1)
截至六月底六個月內批出的單位
 
30,
 
2023年取決於相對TSR和TBVPS的實現
 
三年績效週期內的績效目標
自2023年1月1日起至2025年12月31日止。
 
在截至6月30日的六個月期間批出的單位,
 
2022年以實現TBVPS業績為準
在1月1日開始的三年業績週期中的目標,
 
2022年至2024年12月31日。
(2)
在截至6月30日的六個月期間歸屬的單位,
 
2023年與2020年授予的符合某些預先確定的績效單位有關
 
目標,並以以下股份結算
從庫存股重新發行的普通股。單位
 
在截至6月30日的六個月期間內歸屬,
 
2022年與2019年授予的符合某些條件的績效單位有關
 
前-
確立了目標,並以股份結算
 
從庫存股重新發行的普通股。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間授予的業績單位的公允價值,這是基於
TBVPS目標部分,是根據本公司普通股在相應日期的市場價格計算的
給予並假設達到100%的目標機會。截至2023年6月30日,管理層沒有任何變動
評估實現預先確定的TVPS目標的可能性;因此,不會累計調整
薪酬支出已確認。在截至6月的6個月期間授予的業績單位的公允價值
30,2023年,這是基於相對TSR分量,使用蒙特卡羅模擬計算。由於相對的TSR
組成部分被視為市場狀況,則基於相對TSR的部分獎勵的公允價值不會修訂。
在授予日期之後,以實際業績為基礎。
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
55
以下是
 
表摘要
 
估值
 
使用的假設
 
要計算
 
集市
 
的價值
 
相對的
 
TSR組件
 
六個月內根據綜合計劃批出的服務單位
 
截至2023年6月30日的期間:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
結束的六個月期間
6月30日,
 
2023
無風險利率
(1)
3.98
%
相關係數
77.16
預期股息收益率
(2)
-
預期波動率
(3)
41.37
預期壽命(年)
2.79
(1)
根據零息美國國債的收益率
 
從授予之日起的條帶。
(2)
假設股息在每個除股息日進行再投資。
(3)
根據該公司的歷史波動率計算
 
回望週期等於模擬的股票價格
 
使用每日股票價格的術語。
對於
 
 
 
六個月
 
週期
 
告一段落
 
6月30日,
 
2023年和
 
2022,
 
地鐵公司
 
公認的
 
$
0.5
 
百萬
 
 
$
1.0
 
百萬,
分別,
 
 
以股票為基礎
 
補償
 
費用
 
相關
 
 
性能
 
各單位,
 
比較
 
 
$
0.5
 
百萬
 
 
$
0.8
 
百萬
 
 
這個
相同的時期
 
在2022年,
 
分別進行了分析。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
 
$
4.1
 
百萬
 
佔總數的百分比
 
無法識別
 
補償成本
 
相關
 
公司預期確認的未歸屬業績單位
 
在加權平均期間內
2.2
 
好幾年了。
 
被扣留股份
在.期間
 
第一個
 
 
月份
 
2023年,
 
地鐵公司
 
被扣留
287,835
 
股份(第一
 
 
月份
 
 
2022 –
201,930
 
股份)
 
受限
 
庫存
 
既有的
 
在.期間
 
這樣的時期
 
去報道
 
官員們的
 
工資單
 
 
所得税
 
扣繳
 
負債;這些
 
股票
 
保持
 
AS
 
財政部
 
股份。
 
這個
 
公司
 
付訖
 
在……裏面
 
現金
 
任何
 
分數
 
分享
 
 
工資
 
庫存
 
 
哪一個
 
一個
 
軍官
 
曾經是
 
有資格的。
 
在……裏面
 
這個
合併財務報表,本公司列報股份
 
為納税目的作為普通股回購預扣的。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
56
附註14-
 
股東的
 
股權
股票回購計劃
在4月
 
27, 2022,
 
地鐵公司
 
宣佈
 
其董事會
 
已批准為
 
股票回購
 
計劃
 
這提供了
 
授權
 
回購
 
向上
 
 
$
350
 
百萬
 
 
它的
 
傑出的
 
常見
 
股票,
 
哪一個
 
已開始
 
在……裏面
 
這個
 
第二
 
 
 
2022.
 
AS
 
 
六月
 
30,
2023年,
 
公司擁有
 
剩餘授權
 
回購
 
大約$
75
 
百萬美元
 
普通股。
 
此外,在
 
七月
24,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
宣佈
 
 
它的
 
衝浪板
 
 
董事
 
已批准
 
a
 
新的
 
庫存
 
回購
 
計劃,
 
在……下面
 
哪一個
 
這個
公司可
 
回購上調
 
至$
225
 
百萬美元
 
它的傑出之處
 
普通股,
 
這就是它
 
預計將
 
執行完
 
結束了
 
第三季度
 
2024年。
 
地鐵公司
 
預計將
 
回購大約
 
$
150
 
百萬英寸
 
普通股
 
在此期間
 
下半場
 
2023,
 
其中
 
$
75
 
百萬
 
涉及到
 
剩下的
 
金額
 
前面提到的
 
$
350
 
百萬
 
股票回購
 
計劃
 
那是
於2023年7月恢復。
項下的回購
 
這些節目
 
可能是
 
通過執行
 
公開市場
 
購買,加速
 
股票回購,
 
和/或私下
協商的交易或
 
計劃,包括計劃下的計劃
 
遵守規則10b5-1
 
根據《交易法》。
 
該公司的
 
庫存
回購計劃
 
s
 
都是主題
 
到不同的
 
因素,包括
 
該公司的
 
資本狀況,
 
流動性,
 
財務業績
 
替代方案
 
使用
 
資本,
 
庫存
 
交易
 
價格,
 
 
一般
 
市場
 
條件。
 
這個
 
公司的
 
庫存
 
回購
 
節目
 
 
履行義務
 
 
 
收購
 
任何
 
專一
 
 
 
股票
 
 
 
 
 
一個
 
期滿
 
約會。
 
這個
 
庫存
 
回購
 
節目
 
可能
 
BE
隨時修改、暫停或終止公司的
 
謹慎行事。母公司沒有運營,依賴於
分紅,
 
分佈
 
 
其他
 
付款
 
從…
 
它的
 
附屬公司
 
 
基金
 
分紅
 
付款,
 
庫存
 
回購,
 
 
 
基金
 
支付其債務,包括債務義務。
普通股
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表顯示了#年已發行普通股股份的變動情況
 
截至6月30日的六個月期間,
 
2023年和
2022:
總計
 
股份數量
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
已發行普通股,期初餘額
182,709,059
201,826,505
回購普通股
(1)(2)
(3,865,375)
(10,680,890)
根據股票補償計劃重新發行的普通股
970,429
491,085
被沒收的限制性股票
(57,491)
(10,364)
已發行普通股,期末餘額
179,756,622
191,626,336
 
(1)
在這六個月期間
 
截至6月30日,
 
2023年包括
3,577,540
 
普通股股份
 
在中回購
 
公開市場期間
 
2023年第一季度
 
平均而言
 
價格:$
13.98
對於一個
 
總計
 
購買
 
價格
 
共$
50
 
百萬
 
在……下面
 
這個
 
$
350
 
百萬
 
庫存
 
回購
 
計劃
 
宣佈
 
在……上面
 
四月
 
27,
 
2022.
 
對於
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2022
 
包括在內
7,069,263
 
回購的普通股股份
 
在公開市場以一種
 
平均價格為$
14.15
 
每股購買一次總購買量
 
價格約為1美元
100
 
百萬美元以下
350
 
百萬
股票回購
 
計劃和
3,409,697
 
的股份
 
普通股
 
回購時間:
 
公開的
 
市場價格為
 
平均水平
 
價格
 
$
14.66
 
對於一個
 
總購買量
 
價格
 
大約$
50
 
百萬
根據先前公開宣佈的美元
300
 
年內完成的百萬股回購計劃
 
2022年第一季度。
 
 
(2)
截至6月30日的6個月期間,
 
2023年和2022年還包括
287,835
 
201,930
 
分別為普通股
 
交出股票以支付人員的工資和
 
收入
税金。
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2023,
 
現金總額
 
宣佈的股息
 
關於股票
 
屬於普通的
 
存貨量
 
$
25.3
 
百萬
 
 
$
50.7
 
百萬,
 
分別,
 
比較
 
 
$
23.4
 
百萬
 
 
$
43.3
 
百萬,
 
分別,
 
 
這個
 
相同
 
週期
 
2022年在……上面
2023年7月24日
、地鐵公司
 
宣佈其
 
董事會已宣佈
 
季度現金
 
股息$
0.14
 
每股普通股
應付
 
在……上面
2023年9月8日
 
 
股東
 
 
錄製
 
在…
 
這個
 
 
 
業務
 
在……上面
2023年8月24日
.
 
這個
 
公司
 
意向
 
繼續
 
 
支付
 
每季度
 
分紅
 
在……上面
 
常見
 
股票。
 
然而,
 
這個
 
公司的
 
常見
 
庫存
 
分紅,
 
包括
 
這個
聲明,
 
時機,
 
 
金額,
 
 
主題
 
 
考慮
 
 
批核
 
通過
 
這個
 
公司的
 
衝浪板
 
董事
 
在…
 
這個
 
相關
泰晤士報。
優先股
地鐵公司
 
50,000,000
 
的授權股份
 
優先股,包括
 
面值
 
共$
1.00
,受制於
 
某些條款。這
 
庫存
可能會發布
 
在系列中和
 
的股份
 
每個系列都有
 
這些權利和
 
首選項原樣
 
 
授權時的公告板
 
這個
發行:
 
這個特別的
 
系列和
 
是可以贖回的
 
在公司的
 
選擇。
不是
 
優先股
 
庫存是
 
傑出的AS
 
2023年6月30日和2022年12月31日。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
57
庫存股
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表顯示了這六個月庫存股的股份變動情況
 
截至6月30日的期間,
 
2023年和2022年。
總計
 
股份數量
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
庫存股,期初餘額
40,954,057
21,836,611
回購普通股
3,865,375
10,680,890
根據股票補償計劃重新發行的普通股
(970,429)
(491,085)
被沒收的限制性股票
57,491
10,364
庫存股,期末餘額
43,906,494
32,036,780
第一銀行法定準備金(法定盈餘)
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
銀行業
 
法律
 
 
1933,
 
AS
 
已修訂
 
(
 
“波多黎各
 
瑞可
 
銀行業
 
法律“),
 
需要
 
 
a
 
最小值
 
10
%
 
第一銀行的
 
淨收入
 
 
年份
 
被調離
 
到一個
 
法定盈餘
 
保留
 
在此之前
 
盈餘
 
等於
 
總計
 
實收資本
 
在……上面
常見和首選
 
股票。轉賬金額
 
對合法剩餘的
 
從保留中保留
 
收入數據不可用
 
用於分發
致地鐵公司而無須
 
事先徵得
 
波多黎各金融專員
 
機構。
《波多黎各銀行法》
規定,當波多黎各商業銀行的支出大於收入時,支出超過
收據必須從銀行的未分配利潤中扣除,餘額,如果有的話,必須從法律上扣除
盈餘公積金,作為其減值。如果法定盈餘公積金不足以覆蓋全部或部分餘額,
未償還的金額必須從資本賬户中扣除,銀行在能夠補充合法的資金之前不能支付股息
盈餘公積金不得低於原出資的20%。
 
第一銀行的
 
法定盈餘
 
預留,包括在內
 
作為一部分
 
留存收益
 
 
公司的
 
合併報表
 
金融行業的
 
條件,達到
 
至$
168.5
 
百萬AS
 
每一個
 
6月30日,
2023年和2022年12月31日。有幾個
不是
 
2023年上半年轉入法定盈餘準備金。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
58
注15--累積
 
其他綜合損失
 
下表顯示了累積的其他綜合指數的變化
 
截至該季度和六個月期間的虧損
2023年6月30日和2022年6月30日:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累計其他綜合變動
 
按組件劃分的損耗
(1)
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
可供出售未實現淨持有虧損
 
債務證券:
期初餘額
$
(718,744)
$
(419,224)
$
(805,972)
$
(87,390)
 
其他綜合(虧損)收入
(2)
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
期末餘額
$
(773,581)
$
(595,147)
$
(773,581)
$
(595,147)
退休金和退休後的調整
 
福利計劃:
期初餘額
$
1,194
$
3,391
$
1,194
$
3,391
 
其他綜合(虧損)收入
-
-
-
-
期末餘額
$
1,194
$
3,391
$
1,194
$
3,391
____________________
(1)
提交的所有金額均為税後淨額。
(2)
可供出售債務證券的淨未實現持有(虧損)收益沒有税收影響,因為證券要麼免税,由國際教育局持有,要麼有全額遞延税資產估值津貼。
附註16-僱員福利計劃
地鐵公司
 
保持兩個凍結狀態
 
符合條件的非供款
 
固定收益養老金
 
計劃(“退休金”
 
計劃“),以及
 
A相關
互補型
 
退休後
 
效益
 
平面圖
 
(
 
“退休後
 
效益
 
計劃“)
 
覆蓋
 
醫學
 
優勢
 
 
生活
 
保險
 
之後
退休
 
 
 
已獲得
 
在……裏面
 
這個
 
Banco
 
桑坦德銀行
 
波多黎各
 
瑞可
 
(“BSPR”)
 
收購
 
在……上面
 
九月
 
1,
 
2020.
 
 
已定義
 
效益
養老金
 
圖則封面
 
基本上都是
 
BSPR的
 
 
員工
 
都處於活動狀態
 
1月前
 
1, 2007,
 
而當
 
另一個
 
已定義
福利養老金計劃涵蓋以前獲得的機構的人員
 
由BSPR提供。福利是根據工資和服務年限計算的。
養卹金計劃下的應計福利對所有參與者凍結。
 
這個
 
公司
 
需要
 
認可
 
 
a
 
計劃的
 
資金過剩
 
 
資金不足
 
狀態
 
AS
 
一個
 
資產
 
 
責任
 
使用
 
一個
 
偏移
對累計其他綜合虧損的調整
 
對於ASC主題715,
 
“補償--退休福利。”
下表列出了#年淨定期成本(收益)的組成部分
 
註明的時間段:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
受影響的行項目
在整合中
截至6月30日的季度,
 
截至6月的6個月期間
30,
 
損益表
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
定期淨成本(收益)、養老金
計劃:
利息成本
其他費用
$
950
$
654
$
1,900
$
1,308
計劃資產的預期回報
其他費用
(885)
(1,040)
(1,771)
(2,079)
定期淨成本(收益)、養老金計劃
65
(386)
129
(771)
定期淨成本、退休後計劃
其他費用
6
2
12
3
定期淨成本(收益)
$
71
$
(384)
$
141
$
(768)
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
59
附註17-
 
所得税
 
收入
 
税費
 
費用
 
包括
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
美屬維爾京羣島
 
收入
 
税金,
 
AS
 
 
AS
 
適用
 
美國
 
聯邦制
 
 
狀態
 
税金。
 
這個
公司受制於
 
到波多黎各的收入
 
對其收入的徵税
 
從所有來源。
 
作為波多黎各人
 
公司,FirstBank是
 
被視為
美國和美國的一家外國公司
 
美屬維爾京羣島所得税的目的,因此,
 
一般受美國和USVI的約束
 
僅徵收所得税
它的收入來自
 
美國國內的消息來源
 
和USVI或收入
 
有效地與
 
一家公司的行為
 
貿易或經商
 
那些
司法管轄區。任何
 
這樣的税
 
已繳入
 
美國
 
和USVI
 
也是
 
值得稱讚的,值得稱讚的
 
該公司的
 
波多黎各
 
納税義務,
 
受制於
某些條件和限制。
在波多黎各下面
 
美國國税法
 
2011年公關(
 
“2011公關編碼”),
 
該公司及其附屬公司
 
被視為
各別
 
應税
 
實體
 
 
 
 
有權
 
 
文件
 
已整合
 
税費
 
退貨
 
和,
 
因此,
 
這個
 
公司
 
 
大體上
 
 
有權
 
利用
 
損失
 
從…
 
 
子公司
 
 
偏移量
 
利得
 
在……裏面
 
另一個
 
附屬公司。
 
因此,
 
在……裏面
 
訂單
 
 
獲取
 
a
 
税費
 
效益
 
從…
 
a
 
網絡
運營中
 
損失
 
(“北環線”),
 
a
 
特例
 
子公司
 
必須
 
BE
 
有能力的
 
 
示範
 
足量
 
應税
 
收入
 
 
這個
 
適用
 
結轉
 
句號。
 
根據
 
 
這個
 
2011
 
印刷機
 
代碼,
 
這個
 
結轉
 
期間
 
 
諾爾斯
 
已招致
 
在.期間
 
應税
 
年份
 
已開始
 
之後
 
十二月
 
31,
 
2004
 
 
告一段落
 
在此之前
 
一月
 
1,
 
2013
 
 
12
 
年數;
 
 
諾爾斯
 
已招致
 
在.期間
 
應税
 
年份
12月31日以後開始,
 
2012年,結轉期為
 
十年了。2011年
 
公關代碼提供紅利
 
已收到的扣除額
100
啟用%
 
分紅
 
收到
 
從…
 
“受控”
 
附屬公司
 
主題
 
 
課税
 
在……裏面
 
波多黎各
 
瑞可
 
85
啟用%
 
分紅
 
收到
 
從…
其他應税境內企業。
這個
 
公司
 
 
維持
 
一個
 
有效
 
税費
 
 
較低
 
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
最大值
 
法定
 
 
37.5
%
 
主要
 
通過
投資
 
在……裏面
 
政府
 
義務
 
 
MBS
 
免税
 
從…
 
美國
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
收入
 
賦税
 
 
通過
 
正在做什麼
 
業務
 
穿過
 
一個
國際銀行業
 
實體(一個
 
“國際教育局”)單位
 
 
銀行,以及
 
通過
 
銀行的
 
子公司,
 
Firstbank海外
 
公司,其
利息收入
 
和收益
 
論銷售
 
是免税的
 
從波多黎各出發
 
RICO收入
 
税收。這個
 
國際教育局單位
 
和FirstBank
 
海外公司
被創造出來
 
 
國際銀行業
 
實體
 
的行為
 
波多黎各
 
RICO,這是
 
規定了
 
總計波多黎各
 
RICO税
 
豁免
 
網絡
所得收入由
 
運行中的IBES
 
波多黎各在
 
確定的具體活動
 
在國際教育局法案中。
 
運營的國際教育局
 
作為一個單位
一家銀行
 
支付收入
 
税額為
 
該公司
 
標準税率
 
發送到
 
在何種程度上
 
國際教育局的
 
淨收入
 
超過
20
的百分比
 
銀行的
 
總淨值
應納税所得額
對於第二個
 
2023年第四季度,
 
該公司記錄了
 
所得税
 
費用$
30.3
 
百萬美元,相比之下
 
$
34.1
 
百萬美元
第二季度
 
2022年。
 
對於第一次
 
六個月
 
2023年,
 
公司記錄在案
 
所得税
 
開支:
 
$
62.2
 
百萬人比較
 
$
77.1
 
百萬
 
 
這個
 
相同
 
期間
 
在……裏面
 
2022.
 
這個
 
減少量
 
在……裏面
 
收入
 
税費
 
費用
 
 
這個
 
 
 
第一
 
 
月份
 
 
2023,
 
AS
比較
 
發送到
 
同一時期
 
一年
 
在此之前,
 
是有關聯的
 
往下放
 
税前
 
收入
 
以及一個
 
更高的比例
 
免税額
 
至應税
 
收入
結果
 
在……裏面
 
a
 
較低
 
有效
 
税費
 
費率。
 
這個
 
公司的
 
估計
 
每年一次
 
有效
 
税費
 
費率,
 
不包括
 
實體
 
使用
 
税前
 
損失
其中的一個
 
税收優惠不能
 
被認可並被認可
 
離散項目,曾是
30.1
%用於
 
前六個月
 
2023年的,相比之下
 
31.7
%用於
2022年的前六個月。
自.起
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
a
 
延期
 
税費
 
的資產
 
$
153.9
 
百萬,
 
網絡
 
一種
 
估值
 
津貼
 
 
$
184.2
 
百萬
抵扣遞延税金
 
資產,與
 
遞延税項資產為$
155.6
 
百萬美元,扣除估值後的淨額
 
免税額$
185.5
 
百萬美元,截至
十二月三十一日,
 
2022年這個
 
遞延淨額
 
的納税資產
 
該公司的
 
銀行子公司,
 
第一銀行,相當於
 
至$
153.9
 
百萬AS
 
六月
 
30,
 
2023,
 
網絡
 
 
a
 
估值
 
津貼
 
 
$
147.0
 
百萬,
 
比較
 
 
a
 
網絡
 
延期
 
税費
 
資產
 
 
$
155.6
 
百萬,
 
網絡
 
 
a
估值免税額為#美元
149.5
 
百萬,截至2022年12月31日。
 
該公司維持全面估值
 
對其延期的撥備
與資本損失相關的納税資產結轉和未實現
 
可供出售債務證券的損失。
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
60
在……裏面
 
2017,
 
這個
 
公司
 
已完成
 
a
 
正式
 
所有權
 
變化
 
分析
 
 
這個
 
含義
 
 
部分
 
382
 
 
這個
 
美國
 
內部
收入代碼
 
(“第382條”)
 
涵蓋了
 
綜合期
 
並得出結論
 
那就是一個
 
所有權
 
變化已經發生
 
發生在
 
這樣的
句號。
 
這個
 
部分
 
382
 
限制
 
 
結果
 
在……裏面
 
更高
 
美國
 
 
美屬維爾京羣島
 
收入
 
税費
 
負債
 
 
我們
 
會不會
 
 
已招致
 
在……裏面
 
這個
沒有這樣的限制。該公司已經減輕了
 
在一定程度上,與
 
第382條限制為
任何
 
這樣的
 
税費
 
付訖
 
在……裏面
 
這個
 
美國
 
 
美屬維爾京羣島
 
 
BE
 
值得稱讚的
 
vbl.反對,反對
 
波多黎各
 
瑞可
 
税費
 
負債
 
 
已被佔用
 
AS
 
a
 
扣除額
 
vbl.反對,反對
 
應税
收入。然而,
 
我們的能力
 
減少
 
我們的波多黎各
 
RICO税
 
通過以下方式承擔責任
 
這樣的一個
 
學分或
 
扣除額視情況而定
 
在我們的
 
税務配置文件
 
在…
每一個
 
每年一次
 
應税
 
句號,
 
哪一個
 
 
依賴於
 
在……上面
 
多種多樣
 
各種因素。
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
公司
 
已招致
 
當前
 
收入
 
税費
 
費用
 
 
大約
 
$
1.5
 
百萬
 
 
$
4.0
 
百萬,
 
分別,
 
相關
 
 
它的
 
美國
運營,與
 
$
2.5
 
百萬美元和美元
4.1
 
分別為百萬,
 
2022年的可比時期。
 
這一限制沒有影響
 
這個
美屬維爾京羣島截至6月的季度和6個月期間的業務
 
30、2023年和2022年。
 
地鐵公司
 
不確定的帳户
 
以下税種的税務狀況
 
《公約》的規定
 
ASC主題
 
740.該公司的
 
政策是
 
報告
利息
 
 
罰則
 
相關
 
 
無法識別
 
税費
 
職位
 
在……裏面
 
收入
 
税費
 
費用。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
$
0.2
百萬美元
 
應計利息
 
和罰則
 
相關內容
 
不確定税
 
職位在
 
這筆錢
 
共$
1.0
 
百萬美元
 
它收購了
 
來自BSPR的,
哪一個,
 
如果被識別,
 
將會減少
 
這個
 
有效
 
所得税
 
收視率
 
未來
 
句號。
 
這筆錢
 
 
無法識別
 
税收優惠
 
可能
增加
 
 
減少量
 
在……裏面
 
這個
 
未來
 
 
多種多樣
 
原因,
 
包括
 
添加
 
金額
 
 
當前
 
税費
 
 
位置,
 
期滿
 
 
打開
收入
 
報税表
 
到期
 
發送到
 
《條例》
 
限制,
 
變化
 
在管理層
 
關於以下方面的判斷
 
關卡
 
不確定的因素,
 
該狀態
 
考試,
 
訴訟
 
 
立法活動,
 
 
加法
 
或被淘汰
 
不確定的
 
税收頭寸。
 
《條例》
 
 
限制
在2011年
 
公關代碼為四
 
幾年後,
 
報税表是
 
到期或提交,
 
兩者以較遲者為準;
 
《美國聯邦法規》
 
美國面臨的限制
 
和USVI
收入
 
税費
 
目的
 
 
 
年份
 
之後
 
a
 
税費
 
退貨
 
 
到期
 
 
已提交,
 
以兩者中的任何一個為準
 
 
後來。
 
這個
 
完工
 
 
一個
 
審計
 
通過
 
這個
 
徵税
當局
 
 
這個
 
期滿
 
 
這個
 
法規
 
 
限制
 
 
a
 
vt.給出
 
審計
 
期間
 
可能
 
結果
 
在……裏面
 
一個
 
調整,調整
 
 
該公司的
的法律責任
 
所得税。任何
 
這樣的調整可能
 
對…很重要
 
結果是
 
針對任何
 
每季度提供一次
 
或每年一次的週期
在一定程度上,基於
 
手術的結果
 
在給定的時間段內。
 
對於美國和USVI
 
所得税的目的,
 
其後的所有課税年度
 
2018年仍有待審查。出於波多黎各的納税目的,所有納税年度
 
2017年後繼續開放審查。
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
61
附註18-
 
公允價值
公允價值
 
量測
ASC主題
 
820,“公平
 
價值
 
測量,“
 
公平的定義
 
價值為
 
交易所
 
給出那個價格
 
會是
 
收到的時間為
 
一種資產
 
或已支付
 
轉帳
 
a
 
責任
 
(一個
 
出口
 
價格)
 
在……裏面
 
這個
 
本金
 
 
多數
 
優勢
 
市場
 
 
這個
 
資產
 
 
責任
 
在……裏面
 
一個
 
井然有序
 
交易記錄
在市場之間
 
參與者:
 
測量
 
約會。這
 
指導還包括
 
建立一個
 
公允價值
 
的層次結構
 
對資產進行分類
 
負債,這是基於
 
是否輸入到
 
所使用的估值技術
 
計量公允價值的方法有
 
可觀察的或不可觀察的。
可以使用以下三種投入級別之一來衡量公允價值:
1級
 
估值
 
 
水平
 
1
 
資產
 
 
負債
 
 
已獲得
 
從…
 
隨時可用
 
定價
 
消息來源
 
 
市場
在活躍市場中涉及相同資產或負債的交易。
2級
 
弗吉尼亞州
沉思於
 
2級資產
 
和負債
 
都是基於
 
可觀測輸入
 
級別以外的其他級別
 
1價格,如
 
正如所引用的
類似資產或負債的價格,或其他投入
 
可以觀察到或可以被觀察到的市場所證實
資產或負債的基本完整期限的數據。
3級
 
弗吉尼亞州
3級資產的評估和
 
負債是基於不可觀察到的
 
支持的輸入
 
市場很少或沒有市場
活動和
 
對以下方面具有重要意義
 
公允價值
 
資產的比例
 
或者是債務。水平
 
3個資產和
 
負債包括金融負債
儀器
 
誰的價值
 
已確定
 
通過使用
 
定價模型
 
 
哪一個
 
決心
 
公平的
 
價值
 
需要
管理層對該估計的重大判斷。
 
見附註25
 
-公允價值
 
,
 
給被審計的人
 
綜合財務
 
包括的報表
 
在2022年
 
年報
 
論形式
 
10-K,用於
 
a
用於衡量財務狀況的估值方法説明
 
按公允價值經常性計價的票據。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按公允價值按經常性基礎計量的資產和負債摘要如下
 
2023年6月30日和2022年12月31日:
截至6月30日,
 
2023
截至2022年12月31日
公允價值計量使用
 
公允價值計量使用
 
1級
2級
3級
總計
1級
2級
3級
總計
(單位:千)
資產:
可供出售的債務證券:
美國國債
$
139,669
$
-
$
-
$
139,669
$
138,875
$
-
$
-
$
138,875
不可贖回的美國機構債務證券
-
475,295
-
475,295
-
389,787
-
389,787
可贖回的美國機構債務證券
-
1,900,133
-
1,900,133
-
1,963,566
-
1,963,566
MBS
-
2,910,915
5,246
(1)
2,916,161
-
3,098,797
5,794
(1)
3,104,591
波多黎各政府的義務
-
-
2,111
2,111
-
-
2,201
2,201
其他投資
-
-
-
-
-
-
500
500
股權證券
4,891
-
-
4,891
4,861
-
-
4,861
衍生資產
-
494
-
494
-
633
-
633
負債:
衍生負債
-
357
-
357
-
476
-
476
(1)與自有品牌MBS相關。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
62
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了期初和期末餘額的對賬情況
 
所有按公允價值計量的經常性資產
季度使用重大不可觀察到的投入(級別3)的基礎
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
僅適用於3級儀器
 
 
可供購買的證券
銷售
(1)
可供購買的證券
銷售
(1)
可供購買的證券
銷售
(1)
可供購買的證券
銷售
(1)
(單位:千)
期初餘額
$
7,605
$
10,647
$
8,495
$
11,084
 
合計(虧損)/收益:
 
計入其他全面虧損(未實現)
(19)
(106)
(181)
(393)
 
計入收益(未實現)
(2)
16
35
25
423
 
本金償還和攤銷
(245)
(396)
(982)
(3)
(934)
期末餘額
$
7,357
$
10,180
$
7,357
$
10,180
___________________
(1)
金額主要與自有品牌MBS有關。
(2)
計入收益的未實現收益的變化在
 
信貸損失準備金--費用(收益)和
 
與截至報告日期仍持有的資產有關。
(3)
包括$
0.5
 
償還一筆到期的百萬美元債務證券。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表提供了在博覽會上計量的重要資產的數量信息。
 
在經常性的基礎上使用重要的
未觀察到的輸入(3級)截至6月30日,
 
2023年和2022年12月31日:
6月30日,
 
2023
公允價值
估價技術
無法觀察到的輸入
射程
加權
平均值
最低要求
 
極大值
(千美元)
可供出售
 
債務證券:
 
自有品牌MBS
$
5,246
貼現現金流
貼現率
16.7%
16.7%
16.7%
預付率
1.2%
12.0%
8.9%
預計累計損失率
0.2%
15.5%
5.6%
 
波多黎各政府的義務
$
2,111
貼現現金流
貼現率
13.4%
13.4%
13.4%
預計累計損失率
18.5%
18.5%
18.5%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
公允價值
估價技術
無法觀察到的輸入
射程
加權
平均值
最低要求
 
極大值
(千美元)
可供出售
 
債務證券:
 
自有品牌MBS
$
5,794
貼現現金流
貼現率
16.2%
16.2%
16.2%
預付率
1.5%
15.2%
11.8%
預計累計損失率
0.3%
15.6%
5.6%
 
波多黎各政府的義務
$
2,201
貼現現金流
貼現率
12.9%
12.9%
12.9%
預計累計損失率
19.3%
19.3%
19.3%
 
 
關於對重大不可觀察輸入的變化的敏感性的信息
自有品牌
 
MBS:The
 
重大不可察覺
 
輸入
 
估值
 
包括概率
 
如果違約,
 
損失
 
嚴重性
 
假設,
和提前還款
 
費率。班次
 
穿着那些
 
投入將
 
結果不同
 
公允價值
 
測量。增加
 
在概率上
 
如果違約,
損失
 
嚴重性
 
假設,
 
 
提前還款
 
費率
 
在……裏面
 
隔離
 
會不會
 
大體上
 
結果
 
在……裏面
 
一個
 
逆序
 
效應
 
在……上面
 
這個
 
公平
 
價值
 
 
這個
樂器。公司建立了有意義和可能的模型
 
每項投入的變動以評估對公允價值估計的影響。
波多黎各
 
政府責任:
 
重要的
 
無法觀察到的輸入
 
用於
 
公允價值
 
測量是
 
假設的
 
損失率
 
潛在的
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款是指
 
抵押
 
這些義務,
 
哪一個
 
是有保障的
 
由.
 
PRHFA。
 
一個重要的
增加
 
(減少)
 
在……裏面
 
這個
 
假設
 
 
會不會
 
 
 
a
 
(較低)
 
更高
 
公平
 
價值
 
估計一下。
 
看見
 
注意事項
 
2
 
 
債務
 
證券
 
信息
 
關於用於計算這些債務證券的公允價值的方法。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
63
此外,公允價值
 
以非經常性基礎使用,以根據公認會計原則評估某些資產。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日,本公司錄得虧損或估值調整
 
對於按公允價值確認的非經常性資產
基準,截至2023年6月30日仍持有,如下表所示:
截至2023年6月30日的賬面價值
與收益(虧損)相關
為本季度記錄的
截至2023年6月30日
與收益(虧損)相關
為六個人錄製的-
月底期間結束
2023年6月30日
(虧損)錄得收益
截至本季度的
 
2023年6月30日
(虧損)錄得收益
六個月期間
截至2023年6月30日
(單位:千)
第3級:
應收貸款
(1)
$
8,011
$
8,920
$
(6,515)
$
(6,744)
奧利奧
(2)
1,471
2,038
45
12
第2級:
持有待售貸款
(3)
$
14,295
$
14,295
$
(73)
$
(73)
(1)
主要包括
 
抵押品依賴
 
商業和建築業
 
貸款。這個
 
總括而言,公司
 
測量的損失
 
基於
 
的公允價值
 
抵押品。
 
該公司派生出
公允價值來自
 
外部評估
 
考慮到了
 
觀察到的價格
 
涉及類似交易的交易
 
類似資產
 
位置但已調整
 
對於特定的特徵
 
抵押品的假設(例如,吸收率),即
 
而不是市場觀察到的。
(2)
地鐵公司
 
派生出
 
公允價值
 
來自評估
 
這花了很長時間
 
在考慮中
 
價格中的
 
觀察到的交易
 
涉及
 
類似資產
 
在類似的
 
地點,但
 
調整後的
 
專一
的特點和假設
 
屬性(例如,吸收
 
費率和淨營業
 
創收收入
 
屬性),它們是
 
而不是市場觀察到的。損失
 
與以下內容有關
貸款轉讓後的市場估值調整
 
奧利奧的投資組合。
(3)
該公司是根據這些貸款的公允價值計算的
 
關於具有相似特徵的工具的二級市場價格。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2022年,本公司已確認的資產計入虧損或估值調整
 
以非經常性資產的公允價值計算
基準,截至2022年6月30日仍持有,如下表所示:
截至2022年6月30日的賬面價值
與收益(虧損)相關
為本季度記錄的
截至2022年6月30日
與損失有關
為六個人錄製的-
月底期間結束
2022年6月30日
(虧損)錄得收益
截至本季度的
2022年6月30日
本年度錄得虧損
結束的六個月期間
2022年6月30日
(單位:千)
第3級:
應收貸款
(1)
$
5,422
$
29,967
$
(817)
$
(3,848)
奧利奧
(2)
2,140
2,741
35
(38)
房舍和設備
(3)
-
1,242
-
(218)
(1)
主要包括
 
抵押品依賴
 
商業和建築業
 
貸款。這個
 
總括而言,公司
 
測量的損失
 
基於
 
的公允價值
 
抵押品。
 
該公司派生出
公允價值來自
 
外部評估
 
考慮到了
 
觀察到的價格
 
涉及類似交易的交易
 
相似地點的資產
 
但根據需要進行調整
 
特定的特徵
 
抵押品的假設(例如,吸收率),即
 
而不是市場觀察到的。
(2)
地鐵公司
 
派生出
 
公允價值
 
來自評估
 
這花了很長時間
 
在考慮中
 
價格中的
 
觀察到的交易
 
涉及類似的
 
中的資產
 
相似的地點
 
但進行了調整
 
對於特定的
的特點和假設
 
屬性(例如,吸收
 
費率和淨營業
 
創收收入
 
屬性),它們不是
 
市場可觀察到。損失
 
與以下內容有關
將貸款轉讓給
 
奧利奧組合。
(3)
與重新分類為持有待售的銀行工具有關
 
並按抵押品的公允價值計量。
 
 
請參閲備註
 
25 –
 
公允價值,
 
發送到
 
經審計的綜合
 
財務報表
 
包括在
 
2022年
 
年報
 
論形式
 
10-K,用於
關於以下方面的定性信息
 
第三級財務的公允價值計量
 
按公允價值計量的非經常性工具
基礎。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
64
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表顯示賬面價值、估計公允價值和估計
 
財務層次的公允價值水平
截至2023年6月30日和2022年12月31日的文書:
總賬面金額
在聲明中
財務狀況為
2023年6月30日
公允價值估計為
 
2023年6月30日
1級
2級
3級
(單位:千)
資產:
銀行和貨幣市場投資的現金和到期款項(攤銷
 
成本)
$
1,047,534
$
1,047,534
$
1,047,534
$
-
$
-
可供出售債務
 
證券(公允價值)
5,433,369
5,433,369
139,669
5,286,343
7,357
持有至到期債務證券(攤銷成本)
424,726
減:持有至到期債務證券的ACL
(8,401)
持有至到期的債務證券,扣除acl
$
416,325
410,181
-
244,521
165,660
權益證券(攤銷成本)
43,210
43,210
-
43,210
(1)
-
其他股權證券(公允價值)
4,891
4,891
4,891
-
-
持有待售貸款(成本或市價較低者)
14,295
14,295
-
14,295
-
為投資而持有的貸款(攤銷成本)
11,719,315
較少:貸款和融資租賃的ACL
(267,058)
為投資持有的貸款,扣除ACL後的淨額
$
11,452,257
11,256,830
-
-
11,256,830
MSR(攤銷成本)
28,034
44,420
-
-
44,420
衍生資產(公允價值)
 
(2)
494
494
-
494
-
負債:
押金(攤銷成本)
$
16,819,692
$
16,820,272
$
-
$
16,820,272
$
-
根據回購協議出售的短期證券(攤銷
 
成本)
73,934
74,030
-
74,030
-
來自FHLB(攤銷成本)的預付款:
 
長期的
500,000
495,589
-
495,589
-
其他長期借款(攤銷成本)
161,700
162,983
-
-
162,983
衍生負債(公允價值)
 
(2)
357
357
-
357
-
(1)包括賬面價值為$的FHLB股票
34.7
 
100萬,這被認為是受限制的。
(2)包括利率互換協議、利率上限、遠期合約、利率鎖定承諾和遠期貸款銷售承諾。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
65
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總載客量
報表中的金額
財務狀況
截至12月31日,
2022
公允價值估計為
 
2022年12月31日
1級
2級
3級
(單位:千)
資產:
銀行和貨幣市場投資的現金和到期款項(攤銷
 
成本)
$
480,505
$
480,505
$
480,505
$
-
$
-
可供出售債務
 
證券(公允價值)
5,599,520
5,599,520
138,875
5,452,150
8,495
持有至到期債務證券(攤銷成本)
437,537
減:持有至到期債務證券的ACL
(8,286)
持有至到期的債務證券,扣除acl
$
429,251
427,115
-
260,106
167,009
權益證券(攤銷成本)
50,428
50,428
-
50,428
(1)
-
其他股權證券(公允價值)
4,861
4,861
4,861
-
-
持有待售貸款(成本或市價較低者)
12,306
12,306
-
12,306
-
為投資而持有的貸款(攤銷成本)
11,552,825
較少:貸款和融資租賃的ACL
(260,464)
為投資持有的貸款,扣除ACL後的淨額
$
11,292,361
11,106,809
-
-
11,106,809
MSR(攤銷成本)
29,037
44,710
-
-
44,710
衍生資產(公允價值)
(2)
633
633
-
633
-
負債:
押金(攤銷成本)
$
16,143,467
$
16,139,937
$
-
$
16,139,937
$
-
根據回購協議出售的短期證券(攤銷
 
成本)
75,133
75,230
-
75,230
-
FHLB預付款(攤銷成本)
 
短期
475,000
474,731
-
474,731
-
 
長期的
200,000
199,865
-
199,865
-
其他長期借款(攤銷成本)
183,762
187,246
-
-
187,246
衍生負債(公允價值)
(2)
476
476
-
476
-
(1)包括賬面價值為$的FHLB股票
42.9
 
100萬,這被認為是受限制的。
(2)包括利率互換協議、利率上限、遠期合約、利率鎖定承諾和遠期貸款銷售承諾。
短期性
 
某些資產和
 
責任導致他們的
 
賬面價值近似
 
公允價值。這些措施包括
 
現金和
現金
 
到期
 
從…
 
銀行
 
 
其他
 
短期
 
資產,
 
這樣的
 
AS
 
FHLB
 
股票。
 
一定的
 
資產,
 
這個
 
多數
 
顯着性
 
存在
 
房舍
 
設備,
 
商譽
 
 
其他
 
無形的
 
資產,包括
 
 
考慮
 
金融
 
儀器
 
 
 
 
包括在內
 
上面。因此,
這個交易會
 
價值
 
信息
 
不是
 
意欲
 
至、和
 
不會,
 
表示
 
該公司的
 
潛在的
 
價值。
 
許多.
 
這些資產
 
負債,即
 
都是主題
 
發送到
 
披露規定
 
不是
 
交易活躍,
 
需要管理
 
估計
 
公允價值。
 
這些
估計數
 
必然
 
涉及到
 
這個
 
使用
 
 
假設
 
 
判斷
 
關於
 
a
 
 
品種
 
 
因素,
 
包括
 
 
 
有限
 
致,
可比工具的市場價格、預期未來現金流、
 
和適當的貼現率。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
66
附註19--與客户簽訂合同的收入
收入確認
 
根據
 
ASC主題
 
606,“收入來源
 
與客户的合同“(”ASC
 
主題
 
606“),收入為
 
在以下情況下識別
控制
 
 
應許
 
商品
 
 
服務
 
 
已轉接
 
 
客户
 
 
在……裏面
 
一個
 
金額
 
 
反映出
 
這個
 
考慮
 
 
哪一個
 
這個
公司預計將
 
有權換取那些
 
商品或服務。在合同中
 
一開始,合同一旦簽訂
 
被確定為
 
範圍
 
ASC主題
 
606、
 
公司評估
 
這些貨物
 
或服務
 
那就是
 
內心的承諾
 
每份合同,
 
標識
這個
 
各自
 
性能
 
義務,
 
 
評估
 
是否
 
每一個
 
應許
 
好的
 
 
服務
 
 
截然不同。
 
這個
 
公司
 
然後
認識到
 
作為收入
 
這筆錢
 
 
成交價
 
那是
 
分配給
 
各自的
 
履行義務
 
何時(或
 
AS)The
履行義務已履行。
收入的分類
 
以下是
 
各表彙總
 
該公司的
 
收入,這是
 
包括淨值
 
利息收入
 
關於金融學
 
儀器和
 
非-
利息收入,
 
按以下方式分類
 
類型
 
服務和
 
業務細分市場
 
對於
 
宿舍和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2023
和2022年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的季度
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售業)
銀行業
商業廣告
和公司
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
淨利息收入
(1)
$
21,360
$
142,597
$
12,933
$
(2,789)
$
19,690
$
6,024
$
199,815
手續費及存款户口收費
-
5,087
3,326
-
172
702
9,287
保險佣金
-
2,464
-
-
79
204
2,747
與商人有關的收入
-
2,035
-
-
39
385
2,459
信用卡和借記卡費用
-
8,117
28
-
10
521
8,676
其他服務費及收費
33
1,508
1,094
-
660
207
3,502
不在ASC主題的範圍內
 
606
 
(1)
3,029
1,010
3,697
1,680
195
(11)
9,600
 
非利息收入總額
3,062
20,221
8,145
1,680
1,155
2,008
36,271
總收入
$
24,422
$
162,818
$
21,078
$
(1,109)
$
20,845
$
8,032
$
236,086
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年6月30日的季度
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售業)
銀行業
商業廣告
和公司
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
淨利息收入
(1)
$
26,335
$
102,397
$
31,379
$
11,466
$
18,688
$
5,921
$
196,186
手續費及存款户口收費
-
5,495
3,069
-
157
745
9,466
保險佣金
-
2,724
-
-
20
202
2,946
與商人有關的收入
-
1,711
381
-
17
327
2,436
信用卡和借記卡費用
-
7,391
21
-
3
449
7,864
其他服務費及收費
59
2,066
876
-
485
157
3,643
不在ASC主題的範圍內
 
606
(1)
4,108
396
101
(51)
(4)
36
4,586
全額非利息
 
收入
4,167
19,783
4,448
(51)
678
1,916
30,941
總收入
$
30,502
$
122,180
$
35,827
$
11,415
$
19,366
$
7,837
$
227,127
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
67
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六個月期間
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售業)
銀行業
商業和
公司
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
淨利息收入
(1)
$
43,148
$
280,341
$
27,873
$
(3,447)
$
40,620
$
12,165
$
400,700
手續費及存款户口收費
-
10,573
6,480
-
337
1,438
18,828
保險佣金
-
7,104
-
-
107
383
7,594
與商人有關的收入
-
4,298
-
-
68
853
5,219
信用卡和借記卡費用
-
15,755
50
-
12
1,017
16,834
其他服務費及收費
194
2,660
1,948
-
1,243
551
6,596
不在ASC主題的範圍內
 
606
 
(1)
5,942
1,865
3,842
1,840
235
(6)
13,718
 
非利息收入總額
6,136
42,255
12,320
1,840
2,002
4,236
68,789
總收入
$
49,284
$
322,596
$
40,193
$
(1,607)
$
42,622
$
16,401
$
469,489
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年6月30日的六個月期間
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售業)
銀行業
商業和
公司
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
淨利息收入
(1)
$
52,114
$
191,943
$
71,794
$
18,875
$
35,170
$
11,914
$
381,810
手續費及存款户口收費
-
11,034
6,045
-
295
1,455
18,829
保險佣金
-
7,691
-
-
49
481
8,221
與商人有關的收入
-
3,533
754
-
22
716
5,025
信用卡和借記卡費用
-
14,062
37
-
(4)
859
14,954
其他服務費及收費
202
3,176
1,989
-
984
314
6,665
不在ASC主題的範圍內
 
606
 
(1)
9,217
750
177
(163)
76
48
10,105
 
非利息收入總額
9,419
40,246
9,002
(163)
1,422
3,873
63,799
總收入
$
61,533
$
232,189
$
80,796
$
18,712
$
36,592
$
15,787
$
445,609
(1)
公司的大部分收入不在ASC主題606的範圍內。指導意見明確不包括金融資產和負債的利息淨收入,以及貸款的其他非利息收入,
租賃、投資證券和衍生金融工具。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
68
對於25美分
 
和六個月的期間
 
截至6月30日,
 
2023年和2022年,
 
世界上大多數人
 
公司的
 
收入範圍內
 
的範圍
 
ASC
主題606相關
 
履行在某個時間點上履行的義務。
看見
 
注意事項
 
26
 
 
收入
 
從…
 
合同
 
使用
 
客户,
 
 
這個
 
已審核
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
包括在內
 
在……裏面
 
這個
 
2022
表格10-K年報,以討論下列主要收入來源
 
ASC主題的範圍606。
合同餘額
A
合同
 
責任
 
 
一個
 
實體的
 
義務
 
 
轉帳
 
商品
 
 
服務
 
 
a
 
客户
 
在……裏面
 
兑換
 
 
考慮
 
從…
 
這個
顧客。
 
第一銀行
 
參與
 
在……裏面
 
a
 
商人
 
收入分享
 
協議
 
使用
 
另一個
 
實體
 
 
哪一個
 
這個
 
銀行
 
售出
 
它的
 
商人
合同組合和相關的銷售點終端,
 
並與一家國際公司簽署了增長協議
 
信用卡服務協會將擴大規模
這個
 
客户
 
基地
 
 
增強
 
產品
 
供品。
 
第一銀行
 
認識到
 
這個
 
收入
 
在……下面
 
這些
 
協議
 
完畢
 
時間,如
 
這個
 
銀行
履行其履約義務。
下表顯示了各季度合同負債的活動情況
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
期初餘額
$
760
$
1,154
$
841
$
1,443
 
已確認收入
(152)
(105)
(233)
(394)
期末餘額
$
608
$
1,049
$
608
$
1,049
截至2023年6月30日和2022年6月30日,
 
公司合併財務
 
發言。
其他
 
除了
 
上文提到的合同責任,
 
該公司並沒有
 
有沒有其他表演
 
截止日期的債務
 
2023年6月30日。
地鐵公司
 
我也這麼做了
 
沒有
 
任何材料合同
 
採購成本
 
並做到了
 
不是製造
 
任何重要的
 
判決或
 
估計數以
確認收入用於財務報告目的。
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
69
附註20--分類信息
基於
 
該公司的
 
組織
 
結構和
 
這些信息
 
提供給
 
酋長
 
執行人員
 
警官,
 
運營
分段
 
 
基於
 
主要是
 
在……上面
 
這個
 
公司的
 
線條
 
 
業務
 
 
它的
 
運營
 
在……裏面
 
波多黎各
 
里科,
 
這個
 
公司的
 
本金
市場,
 
 
按地域劃分
 
適用範圍
 
它的運營
 
外面
 
 
波多黎各
 
里科。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
可報告
細分市場:
 
抵押貸款
 
銀行業;
 
消費者
 
(零售業)
 
銀行業;
 
商業廣告
 
 
公司
 
銀行業;
 
財務處
 
 
投資;
 
美聯航
州政府
 
作業;
 
 
處女
 
島嶼
 
行動。
 
管理
 
已確定
 
這個
 
可報告
 
分段
 
基於
 
在……上面
 
這個
 
內部
 
結構
習慣於
 
評估績效
 
並向
 
評估在哪裏
 
分配
 
資源。其他
 
因素,如
 
作為
 
公司的
 
組織結構圖,
自然界
 
 
這個
 
產品,
 
分佈
 
頻道,
 
 
這個
 
經濟上的
 
特點
 
 
這個
 
產品,
 
 
 
考慮
 
在……裏面
 
這個
確定可報告的細分市場。
這個
 
抵押貸款
 
銀行業
 
細分市場
 
包含
 
 
這個
 
起源,
 
銷售,
 
 
服務
 
 
a
 
品種
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款。
 
這個
抵押貸款銀行業務
 
細分市場也
 
收購和
 
出售抵押貸款
 
 
二級市場。
 
此外,
 
抵押貸款
 
銀行部門
包括從以下地點購買的按揭貸款
 
其他本地銀行和抵押貸款銀行家。
 
個人(零售)銀行業務部門
 
由.組成
該公司的
 
消費貸款
 
和接受存款
 
進行的活動
 
主要通過
 
其分支機構
 
網絡和
 
貸款中心。
 
這個
商業和
 
企業銀行業務
 
細分市場由以下部分組成
 
該公司的
 
貸款和其他
 
服務於
 
大客户
 
代表
按專業設置
 
和中端市場
 
客户端和
 
公眾
 
扇區。
 
商業廣告
 
和公司
 
銀行部門
 
提供商業廣告
貸款,
 
包括
 
商業廣告
 
真實
 
產業
 
 
施工
 
貸款,
 
 
地板
 
平面圖
 
融資,
 
AS
 
 
AS
 
其他
 
產品,
 
這樣的
 
AS
 
現金
管理
 
 
業務
 
管理
 
服務。
 
這個
 
財務處
 
 
投資
 
細分市場
 
 
負責任的
 
 
這個
 
公司的
投資
 
投資組合
 
 
財政部
 
功能
 
 
 
執行
 
 
管理
 
 
增強
 
流動性。
 
 
細分市場
 
出借
 
資金
 
 
這個
商業廣告
 
 
公司
 
銀行業務,
 
這個
 
抵押貸款
 
銀行業務,
 
這個
 
消費者
 
(零售業)
 
銀行業務,
 
 
這個
 
美聯航
 
州政府
 
運營
分段
 
 
金融
 
他們的
 
放貸
 
活動
 
 
借入
 
從…
 
那些
 
細分市場。
 
這個
 
消費者
 
(零售業)
 
銀行業
 
細分市場
 
 
出借
資金投向
 
其他細分市場。
 
利息
 
徵收差餉
 
或記入貸方
 
由.
 
財務處
 
和投資
 
以及
 
消費者(零售)
 
銀行業
細分市場是
 
基於分配的
 
在市場上
 
費率。這個
 
兩者之間的差異
 
已分配的
 
利息收入
 
或費用
 
以及該公司的
實際
 
網絡
 
利息收入
 
從…
 
集中
 
管理
 
資金的來源
 
成本是
 
已報告
 
 
財務處
 
和投資
 
細分市場。
 
這個
美國
 
運營細分市場
 
由.組成
 
所有銀行業務
 
進行的活動
 
由FirstBank
 
 
美國
 
大陸,
 
包括
商業銀行和個人銀行業務
 
服務。《處女》
 
島嶼運營部門由以下部分組成
 
所有銀行活動均由
美國和英屬維爾京羣島的公司,包括商業銀行和消費者銀行
 
服務。
 
這個
 
會計學
 
政策
 
 
這個
 
分段
 
 
這個
 
相同
 
AS
 
那些
 
轉介
 
 
在……裏面
 
注意事項
 
1
 
 
自然界
 
 
業務
 
 
摘要
 
重大會計政策對經審計合併財務的影響
 
包括在2022年年度報告中的Form 10-K的聲明。
這個
 
公司
 
評估
 
這個
 
性能
 
 
這個
 
分段
 
基於
 
在……上面
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
這個
 
規定
 
 
學分
 
損失,
 
非-
利息
 
收入
 
 
直接
 
非利息
 
費用。
 
這個
 
分段
 
 
 
評估
 
基於
 
在……上面
 
這個
 
平均值
 
 
 
他們的
 
利息-
賺取的資產減去ACL。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
70
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表提供了有關的可報告數據段的信息
 
註明的時間段:
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售)銀行業
商業和
公司
銀行業
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
截至2023年6月30日的季度:
利息收入
$
31,605
$
86,989
$
65,356
$
29,528
$
32,098
$
6,628
$
252,204
轉賬淨(收費)貸方
 
資金的數量
(10,245)
86,144
(52,423)
(22,739)
(737)
-
-
利息支出
-
(30,536)
-
(9,578)
(11,671)
(604)
(52,389)
淨利息收入(虧損)
21,360
142,597
12,933
(2,789)
19,690
6,024
199,815
信貸損失準備金--(福利)費用
(3,829)
13,669
7,675
(16)
4,017
714
22,230
非利息收入
3,062
20,221
8,145
1,680
1,155
2,008
36,271
直接非利息支出
5,533
41,814
9,340
923
8,502
6,731
72,843
 
分部收入(虧損)
$
22,718
$
107,335
$
4,063
$
(2,016)
$
8,326
$
587
$
141,013
平均收益資產
$
2,144,340
$
3,241,768
$
3,770,463
$
6,364,024
$
2,038,621
$
371,685
$
17,930,901
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售)銀行業
商業和
公司
銀行業
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
截至2022年6月30日的季度:
利息收入
$
33,205
$
73,487
$
47,513
$
27,143
$
21,081
$
6,196
$
208,625
資金調撥的淨(收費)貸方
(6,870)
34,039
(16,134)
(10,705)
(330)
-
-
利息支出
-
(5,129)
-
(4,972)
(2,063)
(275)
(12,439)
淨利息收入
 
26,335
102,397
31,379
11,466
18,688
5,921
196,186
信貸損失準備金--(福利)費用
(3,605)
15,055
(470)
(35)
(1,678)
736
10,003
非利息收入(虧損)
4,167
19,783
4,448
(51)
678
1,916
30,941
直接非利息支出
5,681
40,546
9,048
905
8,237
6,765
71,182
 
分部收入
$
28,426
$
66,579
$
27,249
$
10,545
$
12,807
$
336
$
145,942
平均收益資產
$
2,243,188
$
2,860,086
$
3,624,176
$
7,769,754
$
2,036,108
$
370,590
$
18,903,902
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押貸款
銀行業
消費者(零售)
銀行業
商業廣告
和公司
銀行業
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
截至2023年6月30日的六個月期間
利息收入
$
63,512
$
170,163
$
127,699
$
56,994
$
63,212
$
13,020
$
494,600
資金調撥的淨(收費)貸方
(20,364)
163,879
(99,826)
(42,278)
(1,411)
-
-
利息支出
-
(53,701)
-
(18,163)
(21,181)
(855)
(93,900)
淨利息收入
 
43,148
280,341
27,873
(3,447)
40,620
12,165
400,700
信貸損失準備金--(福利)費用
(4,335)
28,893
5,139
(25)
8,672
(612)
37,732
非利息收入
6,136
42,255
12,320
1,840
2,002
4,236
68,789
直接非利息支出
10,620
83,441
18,705
1,870
16,806
13,556
144,998
 
分部收入
$
42,999
$
210,262
$
16,349
$
(3,452)
$
17,144
$
3,457
$
286,759
平均收益資產
$
2,157,626
$
3,208,146
$
3,742,205
$
6,290,669
$
2,053,154
$
369,026
$
17,820,826
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押貸款
銀行業
消費者(零售)
銀行業
商業廣告
和公司
銀行業
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
截至2022年6月30日的六個月期間
利息收入
$
66,276
$
143,924
$
94,540
$
49,327
$
39,938
$
12,474
$
406,479
資金調撥的淨(收費)貸方
(14,162)
58,321
(22,746)
(20,654)
(759)
-
-
利息支出
-
(10,302)
-
(9,798)
(4,009)
(560)
(24,669)
淨利息收入
52,114
191,943
71,794
18,875
35,170
11,914
381,810
信貸損失準備金--(福利)費用
(7,308)
26,199
(17,092)
(423)
(5,225)
50
(3,799)
非利息收入(虧損)
9,419
40,246
9,002
(163)
1,422
3,873
63,799
直接非利息支出
12,587
79,817
17,907
1,790
16,716
13,738
142,555
 
分部收入
$
56,254
$
126,173
$
79,981
$
17,345
$
25,101
$
1,999
$
306,853
平均收益資產
$
2,268,279
$
2,810,062
$
3,662,720
$
7,931,699
$
2,050,791
$
374,358
$
19,097,909
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
71
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表將可報告分部的財務信息與所示期間的合併總額進行了核對:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
淨收入:
 
各分部的總收入
 
$
141,013
$
145,942
$
286,759
$
306,853
其他運營費用
 
(1)
40,074
37,144
83,187
72,430
所得税前收入
100,939
108,798
203,572
234,423
所得税費用
30,284
34,103
62,219
77,128
 
合併淨收入合計
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
平均資產:
各細分市場的平均收益資產總額
 
$
17,930,901
$
18,903,902
$
17,820,826
$
19,097,909
平均非盈利性資產
 
857,677
820,924
852,680
890,043
 
合併平均總資產
$
18,788,578
$
19,724,826
$
18,673,506
$
19,987,952
(1)
與公司行政職能有關的費用,以支持
 
運營部門,但不具體歸因於
 
或由任何部門管理,都不包括在
報告了各經營部門的財務業績。這個
 
未分配的公司費用包括某些一般費用和行政費用
 
費用及相關折舊和攤銷
費用。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
72
附註21--補充
 
陳述
 
現金流信息
 
現金流量表補充資料如下
 
註明的期間:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
(單位:千)
支付的現金:
 
借款利息
$
84,530
$
26,148
 
所得税
 
82,215
15,295
 
營業租賃產生的營業現金流
8,630
9,156
非現金投資和融資活動:
 
OREO的新增功能
10,738
10,698
 
對汽車和其他收回資產的補充
29,720
20,575
 
維修資產資本化
1,238
1,958
 
貸款證券化
65,092
78,397
 
為投資而持有的貸款轉移到持有以供出售
2,962
2,443
 
與購買投資證券未結清有關的應付款項
4,502
20,202
 
以經營租賃負債換取的淨收益資產
2,263
1,158
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
73
附註22--監管
 
事情,承諾,
 
和或有事件
監管事項
這個
 
公司
 
 
第一銀行
 
 
每一個
 
主題
 
 
多種多樣
 
監管部門
 
資本
 
要求
 
強加的
 
通過
 
這個
 
美國
 
聯邦制
 
銀行業
經紀公司。失敗
 
相見
 
最低資本
 
需求可以
 
結果
 
某些強制性的
 
而且有可能
 
額外的可自由支配
 
行為
由監管機構
 
那就是,如果
 
承擔,可以
 
vbl.有一個
 
直接材料
 
不良反應
 
 
公司的
 
財務報表
 
和活動。
在……下面
 
資本
 
充分性
 
指導方針
 
 
這個
 
監管部門
 
架構
 
 
提示
 
更正
 
行動,
 
這個
 
公司
 
必須
 
見面
 
專一
資本
 
指導方針
 
 
涉及到
 
定量
 
措施
 
 
該公司的
 
 
第一銀行的
 
資產,
 
負債,
 
 
一定的
 
失衡
圖紙項目
 
計算出來的
 
在監管之下
 
會計實務。
 
該公司的
 
資本額
 
和分類
 
也是
 
主題
到定性判斷和
 
監管者在以下方面的調整
 
至最低資本要求、組件、
 
風險權重,
 
其他
 
各種因素。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
這個
 
公司
 
 
第一銀行
 
已超出
 
這個
 
最小值
 
監管部門
資本
 
比率
 
 
資本
 
充分性
 
目的
 
 
第一銀行
 
已超出
 
這個
 
最小值
 
監管部門
 
資本
 
比率
 
 
BE
 
考慮
 
a
 
大寫
 
機構
 
在……下面
 
這個
 
監管部門
 
架構
 
 
提示
 
更正
 
行動。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
管理
 
會嗎?
 
相信任何條件已經改變或事件已經發生
 
更改了該機構的狀態。
公司和FirstBank
 
計算風險加權資產
 
使用標準化方法
 
應美國的要求
 
巴塞爾協議III資本
規則(“巴塞爾協議III規則”)。
這個
 
巴塞爾
 
(三)
 
規則
 
要求
 
這個
 
公司
 
 
維護
 
一個
 
其他內容
 
資本
 
守恆
 
緩衝層
 
2.5
%
 
在……上面
 
一定的
 
監管部門
資本
 
比率
 
 
避讓
 
限制
 
在……上面
 
兩者都有
 
(i)
 
資本
 
分佈
 
(
例如:
,
 
回購
 
 
資本
 
儀器,
 
分紅
 
 
利息
資本工具的支付)和(2)酌情支付的獎金
 
致高管和主要業務部門的負責人。
作為一部分
 
智能交通系統的
 
對.的反應
 
其影響
 
COVID-19,
 
在三月
 
31, 2020,
 
聯邦政府
 
銀行機構
 
發佈了一個
 
期中決賽
 
規則
 
提供
 
這個
 
選擇權
 
 
暫時
 
延遲
 
這個
 
效果
 
 
CECL
 
在……上面
 
監管部門
 
資本
 
 
 
幾年來,
 
緊隨其後
 
通過
 
a
 
三年制
過渡
 
句號。
 
這個
 
臨時
 
決賽
 
規則
 
提供
 
那,
 
在…
 
這個
 
 
 
a
 
合格
 
銀行業
 
組織,
 
這個
 
 
 
影響
 
留存收益加
25
更改的百分比
 
ACL(如定義的
 
在最終規則中)來自
 
2020年1月1日至
 
2021年12月31日將
 
BE
延遲
 
 
 
年份
 
 
分階段實施
 
在…
25
%
 
 
 
起頭
 
在……上面
 
一月
 
1,
 
2022
 
完畢
 
a
 
三年制
 
句號,
 
結果
 
在……裏面
 
a
 
總計
過渡
 
期間
 
 
 
好幾年了。
 
因此,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
資本
 
措施
 
 
這個
 
公司
 
 
這個
 
銀行
 
包括在內
$
32.4
 
百萬關聯
 
 
CECL日
 
一次衝擊
 
至保留
 
收益加成
25
的百分比
 
漲幅
 
 
ACL(AS
 
定義於
 
這個
臨時
 
決賽
 
規則)
 
從…
 
一月
 
1,
 
2020
 
 
十二月
 
31,
 
2021,
 
 
$
32.4
 
百萬
 
遺骸
 
排除在外
 
 
BE
 
分階段
 
在.期間
 
這個
剩餘部分
 
三年制
 
過渡期。
 
聯邦政府
 
金融監管
 
代理機構可以
 
帶上其他人
 
影響的措施
 
監管部門
資金轉至
 
解決宏觀經濟問題
 
條件,如
 
很好,就像
 
其效果
 
最近的
 
地區性銀行
 
中的故障
 
美國
 
大陸,雖然
 
這個
目前無法預測此類行動的性質和影響。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
74
監管資本狀況
 
公司和FirstBank
 
截至2023年6月30日和
 
2022年12月31日,這反映了
 
這個
CECL對監管資本的全面影響延遲,
 
具體情況如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
監管要求
實際
出於資本充足率的目的
為了身體健康
 
-大寫
閾值
 
金額
比率
金額
比率
金額
比率
(千美元)
截至2023年6月30日
總資本(按風險加權
 
資產)
 
第一銀行。
$
2,396,564
19.15
%
$
1,001,189
8.0
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,326,581
18.59
%
$
1,001,046
8.0
%
$
1,251,307
10.0
%
CET1資本(風險加權資產)
 
第一銀行。
$
2,082,843
16.64
%
$
563,169
4.5
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,069,732
16.54
%
$
563,088
4.5
%
$
813,350
6.5
%
第一級資本(按風險加權
 
資產)
 
第一銀行。
$
2,082,843
16.64
%
$
750,892
6.0
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,169,732
17.34
%
$
750,784
6.0
%
$
1,001,046
8.0
%
槓桿率
 
第一銀行。
$
2,082,843
10.73
%
$
776,742
4.0
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,169,732
11.18
%
$
776,431
4.0
%
$
970,539
5.0
%
截至2022年12月31日
總資本(按風險加權
 
資產)
 
第一銀行。
$
2,385,866
19.21
%
$
993,405
8.0
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,346,093
18.90
%
$
993,264
8.0
%
$
1,241,580
10.0
%
CET1資本(風險加權資產)
 
第一銀行。
$
2,052,333
16.53
%
$
558,790
4.5
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,090,832
16.84
%
$
558,711
4.5
%
$
807,027
6.5
%
第一級資本(按風險加權
 
資產)
 
第一銀行。
$
2,052,333
16.53
%
$
745,054
6.0
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,190,832
17.65
%
$
744,948
6.0
%
$
993,264
8.0
%
槓桿率
 
第一銀行。
$
2,052,333
10.70
%
$
767,075
4.0
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,190,832
11.43
%
$
766,714
4.0
%
$
958,392
5.0
%
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
75
承付款
該公司進入
 
轉化為金融工具
 
資產負債表外
 
正常情況下的風險
 
業務流程至
 
滿足融資需求
需求
 
 
它的
 
顧客。
 
這些
 
金融
 
儀器
 
可能
 
包括
 
承諾
 
 
延伸
 
學分
 
 
備用
 
書信
 
 
信用。
提供信貸的承諾是協議
 
借給客户儘可能長的時間
 
因為沒有違反任何條件
 
成立於
合同。承付款
 
一般都有固定的
 
到期日期或
 
其他終止合同條款。
 
因為某些承諾
 
預計會出現
 
到期時不帶
 
正在抽籤中
 
在此基礎上,
 
總承諾
 
數量會影響到
 
不一定
 
代表未來
 
現金需求。
 
對大多數人來説
 
這個
 
商業廣告
 
線條
 
 
信用,
 
這個
 
公司
 
 
這個
 
選擇權
 
 
重新評估
 
這個
 
協議
 
之前
 
 
其他內容
 
支出。
 
在……裏面
 
這個
在信用卡和個人信用額度的情況下,公司可以
 
無故隨時取消未使用的信貸安排。
 
AS
六月的
 
30, 2023,
 
承諾
 
發放信用額度
 
相當於
 
大約$
2.0
 
億美元,
 
哪一塊錢
1.0
 
10億條關係
 
到零售業
 
學分
卡片
 
貸款。
 
在……裏面
 
此外,
 
商業廣告
 
 
金融
 
備用
 
書信
 
 
學分
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
已達
 
 
大約
 
$
66.0
百萬美元。
或有事件
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
第一
 
班科普。
 
 
它的
 
附屬公司
 
 
被告
 
在……裏面
 
多種多樣
 
法律
 
法律程序,
 
索賠
 
 
其他
 
損失
或有事件
 
產生
 
在……裏面
 
這個
 
普通
 
課程
 
 
公事。
 
在……上面
 
在…
 
最小值
 
a
 
每季度
 
基礎,
 
這個
 
公司
 
評估
 
它的
 
負債
 
關聯的或有事項
 
帶着威脅和
 
懸而未決的法律訴訟,
 
申索及其他
 
虧損或有事項利用
 
最新的
信息
 
可用。為
 
法律程序,
 
申索及
 
其他損失
 
或有事件
 
它在哪裏?
 
兩者都是
 
很可能是
 
地鐵公司
 
將要
招致
 
a
 
損失
 
 
這個
 
金額
 
 
BE
 
合情合理
 
據估計,
 
這個
 
公司
 
建立
 
一個
 
應計項目
 
 
這個
 
損失。
 
一次
 
已經建立了,
 
這個
應計項目
 
 
調整後
 
AS
 
恰如其分
 
 
反思
 
任何
 
相關
 
事態的發展。
 
 
法律
 
法律程序,
 
索賠
 
 
其他
 
損失
 
或有事件
不可能發生損失或者損失數額無法估計的,不計提。
 
已經確立了。
任何估計
 
涉及到重要的
 
判決,已給出
 
變化無常
 
各階段
 
訴訟程序
 
(包括
 
事實是
 
一些
 
他們是
目前在
 
初步階段)、
 
他的存在
 
在一些地方
 
 
現行法律程序
 
多個
 
被告的
 
份額
 
責任有
還沒有
 
 
BE
 
下定決心,
 
這個
 
眾多
 
未解決
 
問題
 
在……裏面
 
這個
 
法律程序,
 
 
這個
 
固有的
 
不確定度
 
 
這個
 
多種多樣
 
潛力
這樣的結果
 
法律程序。因此,
 
該公司的
 
估計將發生變化
 
不時地,
 
和實際損失
 
可能會更多
或低於目前的估計。
而當
 
這個
 
決賽
 
結果
 
 
法律
 
法律程序,
 
索賠,
 
 
其他
 
損失
 
或有事件
 
 
與生俱來
 
不確定,
 
基於
 
在……上面
 
信息
目前
 
可用,
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
這個
 
決賽
 
處置
 
 
這個
 
公司的
 
法律
 
法律程序,
 
索賠
 
 
其他
 
損失
意外情況,
 
 
這個
 
程度
 
 
先前
 
提供
 
為,
 
將要
 
 
 
a
 
材料
 
逆序
 
效應
 
在……上面
 
這個
 
公司的
 
已整合
整體財務狀況。
如果管理層認為,根據現有信息,
 
物質損失(或材料)至少有合理的可能性
 
虧損額
過剩
 
 
任何
 
應計項目)
 
將要
 
BE
 
已招致
 
在……裏面
 
連接
 
使用
 
任何
 
法律
 
意外情況,
 
這個
 
公司
 
披露
 
一個
 
估算
 
 
這個
可能的損失或
 
損失範圍,
 
單獨或
 
總而言之,
 
視情況而定,如果
 
這樣的估計可以
 
被製造,或
 
披露了
無法做出估計。根據該公司的
 
評估截至2023年6月30日,沒有必要進行此類披露。
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
76
注23-First Bancorp。
 
(控股公司
 
僅限)財務
 
信息
以下是
 
簡明財務信息
 
介紹財務報告
 
所在位置
 
第一銀行。
 
在控股公司
 
僅限公司級別
截至
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,以及
 
結果是
 
智能交通系統的
 
運營
 
對於
 
宿舍和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30,
2023年和2022年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
財務狀況表
截至6月30日,
 
截至12月31日,
2023
2022
(單位:千)
資產
現金和銀行到期款項
$
54,625
$
19,279
其他投資證券
735
735
對波多黎各第一銀行的投資,按股權計算
1,484,887
1,464,026
投資第一銀行保險公司,
 
持平
22,024
28,770
投資於FBP法定信託I
1,289
1,951
投資於FBP法定信託II
3,561
3,561
應收股利
700
624
其他資產
542
430
 
總資產
$
1,568,363
$
1,519,376
負債與股東權益
負債:
長期借款
 
$
161,700
$
183,762
應付帳款和其他負債
8,664
10,074
 
總負債
170,364
193,836
股東權益
1,397,999
1,325,540
 
總負債和股東總負債
 
股權
$
1,568,363
$
1,519,376
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
77
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
損益表
 
截至的季度
 
結束的六個月期間
6月30日,
 
6月30日,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
收入
 
 
貨幣市場投資的利息收入
 
$
57
$
10
$
110
$
14
 
銀行子公司的股息收入
78,932
178,679
157,802
242,272
 
來自非銀行子公司的股息收入
12,000
-
12,000
-
 
提前清償債務的收益
1,605
-
1,605
-
 
其他收入
101
51
203
91
 
總收入
92,695
178,740
171,720
242,377
費用
 
其他長期借款
3,409
1,698
6,790
3,031
 
其他非利息支出
462
434
872
873
 
總費用
3,871
2,132
7,662
3,904
未分配的所得税和權益前收入
 
子公司的收益
88,824
176,608
164,058
238,473
所得税費用
783
793
1,861
1,899
超過附屬公司盈利的分配
(17,386)
(101,120)
(20,844)
(79,279)
淨收入
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
其他綜合(虧損)收入,税後淨額
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
綜合收益(虧損)
$
15,818
$
(101,228)
$
173,744
$
(350,462)
 
 
78
項目
 
2.
 
管理層的
 
討論
 
 
分析
 
 
金融
 
條件
 
 
結果
 
運營(“MD&A”)
這個
 
以下是
 
MD&A
 
關聯
 
 
這個
 
隨行
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
 
第一
 
班科普。
 
(
“公司”,“我們,”“我們,”
 
“我們的”或“第一次”
 
Bancorp“)也應該是
 
請結合閲讀
 
該等財務報表及
 
這些音符
到了那裏,
 
和我們的年報
 
年度表格10-K
 
截至2022年12月31日(“2022年
 
表格10-K年度報告“)。
 
部分還包括
 
呈現出一定的
 
財務措施
 
不是
 
基於
 
普遍接受
 
會計原則
 
 
美國
 
美國
 
(“公認會計原則”)。
 
看見
 
“非公認會計原則
 
金融
 
措施
 
 
和解“
 
在下面
 
 
信息
 
關於
 
為什麼
 
非公認會計原則
財政措施包括
 
提交、對賬
 
非公認會計準則財務報告
 
採取的措施
 
最具可比性的公認會計原則
 
財政措施,
和提及非公認會計準則財務計量對賬
 
在其他部分。
執行摘要
第一銀行。
 
是一種多元化的
 
金融控股
 
公司總部設在
 
在聖胡安,
 
波多黎各提供服務
 
全系列的
 
金融行業的
產品至
 
消費者和
 
商業客户
 
通過各種
 
子公司。第一
 
班科普。
 
 
控股公司
 
FirstBank的
波多黎各
 
瑞可
 
(“第一銀行”
 
 
“銀行”)
 
 
第一銀行
 
保險
 
中情局。
 
穿過
 
它的全部
 
-擁有
 
子公司,
 
地鐵公司
操作
 
在……裏面
 
波多黎各
 
里科,
 
這個
 
美聯航
 
州政府
 
處女
 
島嶼
 
(“USVI”),
 
這個
 
英國人
 
處女
 
島嶼
 
(“英屬維爾京羣島”)
 
 
這個
 
狀態
 
 
佛羅裏達州,
專注於
 
商業銀行業務,
 
住宅按揭貸款,
 
個人信用卡
 
貸款,小額貸款,
 
汽車貸款和
 
租約,以及
保險代理活動。
最新發展動態
經濟與市場波動
在.期間
 
這個
 
第二
 
 
 
2023,
 
通貨膨脹率
 
 
 
 
趨勢
 
較低
 
 
剩餘
 
在…
 
高架
 
水準儀
 
在上面
 
這個
 
聯邦制
儲備
 
(“美聯儲”)
 
目標。
 
在……裏面
 
七月
 
2023,
 
這個
 
美聯儲
 
已提高
 
利息
 
費率
 
通過
 
一個
 
其他內容
 
25個基數
 
積分,
 
從而
 
增加
 
這個
 
聯邦制
基金利率
 
到一個
 
目標射程
 
5.25%
 
到5.50%,
 
帶來借款
 
的費用
 
最高的
 
級別自
 
2001年1月。
 
這代表了
 
這個
第十一
 
時間
 
在……裏面
 
17
 
月份
 
 
這個
 
美聯儲
 
 
已提高
 
費率
 
在……裏面
 
一個
 
努力
 
 
顯着
 
減縮
 
流動性
 
在……裏面
 
這個
 
金融
 
市場
 
繼續
 
減少
 
通貨膨脹。這個
 
美聯儲恢復會議
 
收緊政策
 
活動結束後
 
停頓
 
在六月,
 
同時注意到
 
經濟
 
一直以來都是
擴容
 
在…
 
a
 
適度
 
佩斯,
 
作業
 
利得
 
 
vbl.已
 
魯棒性
 
在……裏面
 
近期
 
月份,
 
 
這個
 
失業
 
 
 
殘存
 
 
而當
通貨膨脹率仍然居高不下。
該公司仍對潛在影響保持警惕。
 
貨幣政策或美國經濟的潛在放緩
 
可能
穿上
 
學分和
 
貸款需求。
 
儘管如此,它還是
 
是受到鼓勵的
 
由.
 
正在進行的業務
 
活動和
 
經濟增長
 
在波多黎各
RICO超過了
 
短中號
 
學期。例如,
 
強大的汽車和
 
報告的零售額
 
在第一次
 
2023年的一半
 
建議增長
波多黎各的消費者信心。經濟上
 
波多黎各的背景繼續得到支持
 
由於強勁的勞動力市場,
導致失業率保持穩定,並持續湧入
 
聯邦災難基金和外國投資。
我們的
 
每季度
 
結果
 
反射
 
 
執行
 
 
我們的
 
戰略
 
 
實力
 
 
我們的
 
平衡
 
板材,
 
反射
 
穿過
 
存款
增長和增加
 
資本水平驅動
 
按收入和
 
資本優化。雖然
 
淨利息總額
 
收入保持穩定,
 
這個
整體較高
 
利率環境
 
導致了一個
 
較低的利差
 
對於第二個
 
1/4
 
2023年。這個
 
整體較高
 
利息
費率環境
 
應該繼續下去
 
為了受益
 
我們的利益
 
收入為
 
可變貸款
 
和現金
 
持有時間
 
美聯儲
 
將重新定價
 
相應地,
 
預計
 
貸款
 
生長
 
將會發生
 
在…
 
更高
 
收益率。
 
利息
 
費用,
 
在……上面
 
這個
 
其他
 
手,
 
也是
 
預期
 
 
增加
 
隨着時間的推移
存款和
 
政府存款
 
將重新定價
 
在更高的
 
差餉及
 
不計息
 
及其他
 
低成本存款
 
可能會繼續
 
轉向更高級別
 
成本保證金,結果
 
在利潤率
 
壓力。信貸繼續
 
表現出色
 
我們的流動資金
 
地位依然穩固。
使用
 
我們的
 
紀律嚴明
 
 
主動出擊
 
接近,
 
我們
 
相信
 
這個
 
公司
 
 
定位
 
 
繼續
 
生長
 
這個
 
專營權
 
支持我們的員工和我們所服務的社區,同時增強股東
 
價值。
 
 
 
79
股票回購計劃
在7月
 
24, 2023,
 
地鐵公司
 
宣佈
 
其董事會
 
關於董事的
 
已批准為
 
新股
 
回購計劃,
 
在哪種情況下
地鐵公司
 
可能會回購
 
最高可達
 
2.25億美元
 
智能交通系統的
 
傑出的普通
 
股票,其中
 
它預計
 
執行,執行
 
通過
 
末尾
2024年第三季度。
地鐵公司
 
預計將回購
 
大約1.5億美元
 
普通股
 
在第二個
 
2023年的一半,
 
其中75美元
百萬美元與以下相關
 
剩餘的金額
 
350美元中的
 
百萬股回購
 
計劃宣佈於
 
2022年4月27日
 
那是恢復的
2023年7月。
 
該公司預計
 
要充分利用這一點
 
期間的剩餘授權
 
年第三季度
 
2023年。從7月1日起,
 
2023
一直到8月
 
1,2023年,
 
公司回購
 
大約1.5
 
百萬股
 
屬於普通的
 
A的庫存
 
購買總價
 
1950萬美元。
項下的回購
 
股票回購
 
程序可能是
 
通過執行
 
公開市場購買,
 
加速共享
 
回購,
和/或
 
私下
 
協商好的
 
交易記錄
 
 
計劃,
 
包括
 
在……下面
 
平面圖
 
遵守
 
使用
 
規則
 
10b5-1
 
在……下面
 
這個
 
交易所
 
行動起來。
 
這個
公司的
 
庫存
 
回購
 
節目
 
 
主題
 
 
多種多樣
 
因素,
 
包括
 
這個
 
公司的
 
資本
 
位置,
 
流動性,
金融
 
性能
 
 
替代方案
 
用途
 
 
資本,
 
庫存
 
交易
 
價格,
 
 
一般
 
市場
 
條件。
 
這個
 
公司的
 
庫存
回購
 
節目
 
 
 
履行義務
 
 
 
收購
 
任何
 
專一
 
 
 
股票
 
 
 
 
 
一個
 
期滿
 
約會。
 
這個
 
庫存
可以修改、暫停或終止回購計劃
 
在任何時間,由公司酌情決定。
信託回購
 
-
 
優先證券(“TruPS”)
在第二季度
 
於2023年,該公司完成
 
2140萬美元的回購
 
FBP法定的TruPS
 
托拉斯
我作為
 
部分
 
一個私下裏
 
-已協商
 
交易,
 
結果
 
在一個
 
相稱的
 
減少
 
 
相關
 
漂浮
 
資歷初級
 
從屬的
債券。這筆交易
 
價格相當於92.5%
 
在2140萬美元中
 
的票面價值
 
特魯普斯。7.5%的折扣
 
結果帶來了收益
 
約160萬美元,反映在合併報表中
 
s
 
將收入列為“提前還清債務的收益”。
《企業可持續發展報告》發佈
2023年6月26日,
 
該公司宣佈
 
ITS公司的發佈
 
可持續發展報告
 
2022年,這是它的第二個
 
報告
在環境方面,
 
社交和
 
治理
 
(“ESG”)
 
和可持續性
 
事情。這
 
報告
 
亮點
 
該公司的
 
戰略
 
與ESG事宜有關的發展,並涵蓋該公司
 
2022年期間的ESG計劃。
倫敦銀行同業拆息(LIBOR)
 
過渡
在六月
 
30, 2023,
 
美國
 
美元倫敦銀行同業拆借利率
 
評審團結束,
 
和美元
 
倫敦銀行同業拆借利率
 
不是嗎?
 
考慮時間更長
 
代表
 
這個
市場。
 
 
這個
 
過渡
 
 
殘留物
 
曝光量
 
打結
 
 
美元
 
倫敦銀行同業拆借利率
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
將要
 
繼續
 
 
跟隨
 
這個
條文
 
 
這個
 
可調
 
利息
 
費率
 
行動
 
(
 
“LIBOR
 
《行動》)
 
 
監管
 
ZZ.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司的
 
風險
暴露
 
 
美元
 
倫敦銀行同業拆借利率
 
 
成熟
 
之後
 
六月
 
30,
 
2023
 
包括
 
 
這個
 
以下是:
 
(i)
 
$0.8
 
十億
 
 
可變費率
 
商業廣告
 
建築貸款
 
(包括未使用的承諾),
 
(Ii)39.4元
 
數百萬美國人
 
機構債務
 
證券和
 
私人品牌抵押貸款
證券(“MBS”)
 
持有身份
 
部分
 
可供出售債務
 
證券投資組合,
 
(Iii)122.3元
 
百萬美元
 
波多黎各
 
市政債券
持有身份
 
部分
 
持有至到期
 
債務證券
 
產品組合,以及
 
(Iv)161.7元
 
百萬美元
 
初級下屬
 
已報告的債券
 
作為其他人
合併報表中的長期借款
 
財務狀況。
源系統已更新為
 
支持替代參考利率。AS
 
這樣,我們已經開發了一種支持SOFR的
 
利率風險
監控框架和利益管理策略
 
從倫敦銀行同業拆借利率向SOFR過渡期間的利率風險。
 
 
80
最近的其他發展
在最近兩家公司的失敗之後
 
美國地區性銀行和由此產生的
 
聯邦存款保險公司的損失
 
存款保險基金(DIF),於
 
5月11日,
2023年,
 
FDIC批准
 
關於……的通知
 
擬議的規則制定
 
那將會是
 
實現一個特殊的
 
在An進行評估
 
年增長率
 
大約
12.5基數
 
積分超過
 
八個季度
 
句號,開始
 
 
第一季度
 
2024年,
 
為了恢復
 
成本
 
關聯於
 
保護
未投保的儲户
 
作為一部分
 
在那些人中
 
金融機構
 
失敗。這個
 
考核基地
 
對於
 
專項評估
 
會是
 
等於
 
一個
保險存管機構
 
機構的預估
 
未投保存款
 
報告為
 
12月的
 
31, 2022,
 
調整到
 
不包括
 
前5美元
 
10億美元
估計
 
未投保
 
押金。
 
儘管如此,
 
這個
 
特價
 
評估
 
可能
 
BE
 
主題
 
 
變化
 
取決於
 
在……上面
 
是否
 
那裏
 
 
任何
不足之處在於
 
收取的金額。
 
如果
 
最終規則
 
已發佈
 
如提議的那樣,
 
估計
 
影響
 
特價商品
 
對…的評估
 
地鐵公司
是非利息支出的增加
 
大約600萬美元,這將需要
 
一旦擬議的規則最後敲定,應計費用。
關鍵會計政策和做法
這個
 
會計學
 
原則
 
 
這個
 
公司
 
 
這個
 
方法
 
 
施藥
 
這些
 
原則
 
合規性
 
 
公認會計原則。
 
在……裏面
 
準備
 
這個
已整合
 
金融
 
聲明,
 
管理
 
 
所需
 
 
製作
 
估計,
 
假設,
 
 
判決
 
 
影響
 
這個
 
金額
為資產入賬,
 
負債和或有負債
 
截至的負債
 
日期:
 
財務報表
 
以及據報道的
 
收入數額
 
費用
 
在.期間
 
這個
 
報告
 
句號。
 
注意事項
 
1
 
 
筆記
 
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
包括在內
 
在……裏面
 
我們的
 
2022
 
每年一次
報告
 
在……上面
 
表格
 
10-K,
 
AS
 
補充
 
通過
 
 
季刊
 
報告
 
在……上面
 
表格
 
10-Q,
 
包括
 
 
MD&A,
 
描述
 
這個
 
顯着性
我們在合併財務報表中使用的會計政策。
並不都是重要的
 
會計政策要求
 
管理要做的事情
 
困難,主觀的
 
或複雜的判斷。
 
批判性會計
估計數
 
 
那些
 
估計數
 
製造
 
在……裏面
 
符合
 
使用
 
公認會計原則
 
 
涉及到
 
a
 
顯着性
 
級別
 
 
不確定度
 
 
 
 
 
合情合理
 
似然
 
 
 
a
 
材料
 
影響
 
在……上面
 
這個
 
公司的
 
金融
 
條件
 
 
結果
 
 
行動。
 
這個
 
公司的
批判性會計
 
估計
 
特別是
 
易感
 
到重要的
 
變化包括,
 
但都是
 
不受限制
 
致,The
 
以下是:
 
(i)
信貸損失準備(“acl”);
 
(2)金融工具的估值;
 
和(Iii)所得税。瞭解更多
 
有關以下信息:
金融資產的估值
 
票據和所得税
 
政策、假設和
 
判斷,見“關鍵會計”
 
估計“的一部分
二、
 
項目
 
7,
 
“管理層的
 
討論
 
 
分析
 
 
金融
 
條件
 
 
結果
 
 
運營
 
(“MD&A”),“
 
在……裏面
 
這個
 
2022
每年一次
 
報告
 
在……上面
 
表格
 
10-K.
 
這個
 
“風險”
 
管理
 
 
信用
 
風險
 
管理“
 
部分
 
 
 
MD&A
 
詳細信息
 
這個
 
政策,
假設,以及
 
相關判決
 
發送到
 
ACL。實際
 
結果可能是
 
相去甚遠
 
根據估計
 
和假設
 
如果不同
 
結果或
條件佔上風。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
81
經營成果一覽
第一
 
銀行。S
 
結果
 
 
運營
 
依賴
 
主要是
 
在……上面
 
它的
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
哪一個
 
 
這個
 
差異
 
之間
 
這個
 
利息
收入
 
贏得的
 
在……上面
 
它的
 
賺取利息
 
資產,
 
包括
 
投資
 
證券
 
 
貸款,
 
 
這個
 
利息
 
費用
 
已招致
 
在……上面
 
它的
計息
 
負債,
 
包括
 
存款
 
 
借款。
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
受影響
 
通過
 
多種多樣
 
因素,
 
包括
 
這個
以下是:
 
(i)
 
這個
 
利息
 
 
環境;
 
(Ii)
 
這個
 
卷,
 
混合,
 
 
作文
 
 
賺取利息
 
資產,
 
 
計息
法律責任;以及
 
(Iii)
 
重新定價
 
的特點
 
這些資產
 
和責任。
 
地鐵公司
 
’s
 
結果:
 
運營也
 
倚靠
該條款
 
獲得學分
 
虧損,非利息
 
費用(如
 
作為人員,
 
入住率,
 
聯邦存款保險公司
 
存款保險
 
補價
 
及其他
成本)、非利息
 
收入(主要是
 
服務費
 
和費用
 
在存款上,
 
卡片和
 
加工收入,
 
和保險
 
收入)、收益
(損失)出售投資,抵押貸款銀行活動的收益(損失),以及
 
所得税。
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
網絡
 
收入
 
 
$70.7
 
百萬
 
($0.39
 
 
稀釋
常見
 
共享)
 
 
$141.4
 
百萬
 
($0.78
 
 
稀釋
 
常見
 
共享)、
 
分別,
 
比較
 
 
$74.7
 
百萬
 
($0.38
 
 
稀釋
常見
 
共享)
 
 
$157.3
 
百萬
 
($0.80
 
 
稀釋
 
常見
 
共享)、
 
 
這個
 
可比
 
週期
 
在……裏面
 
2022.
 
其他
 
相關
 
已選擇
所列各時期的財務指標如下:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2023
2022
2023
2022
關鍵績效指標:
(1)
平均回報率
 
資產
(2)
1.51
%
1.52
%
1.53
%
1.59
%
平均回報率
 
普通股權益
(3)
19.66
17.82
20.31
17.18
效率比
(4)
47.83
47.69
48.60
48.25
(1)
這些財務比率被管理層用來監測公司的
 
財務業績以及是否在使用其資產
 
效率很高。
(2)
顯示該公司相對於其總資產的盈利情況
 
按年率除以淨收入計算
 
按其平均總資產計算。
(3)
衡量該公司的表現
 
基於其平均股東權益,並計算
 
將按年率計算的淨收入除以其平均值
 
股東權益總額。
(4)
衡量該公司產生的
 
美元的收入,通過除以非利息費用來計算
 
按總收入計算。
該公司的主要驅動因素
 
GAAP截至本季度的財務業績
 
2023年6月30日,與第二次
 
1/4
2022年,包括以下內容:
網絡
 
利息
 
收入
 
 
這個
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
增額
 
 
$199.8
 
百萬,
 
比較
 
 
$196.2
 
百萬
 
 
這個
第二
 
1/4
 
2022年,主要是
 
驅動者
 
其效果
 
 
商業廣告
 
貸款
 
產品組合
 
更高
 
市場興趣
 
差餉:
 
這個
可變利率的向上重新定價
 
貸款和新貸款
 
貸款來源,增長
 
在消費貸款方面,以及
 
較高利率的影響
年的市場利率
 
計息現金餘額,部分
 
被增加的部分抵消
 
主要是在利息支出上
 
由於較高的
對有息存款支付的利率。
 
有關更多信息,請參閲下面的“淨利息收入”。
信貸撥備
 
貸款損失、財務損失
 
租賃、無資金支持的貸款承諾
 
和債務證券
 
截至的季度
六月
 
30,
 
2023年是
 
$22.2
 
百萬,
 
比較
 
至10.0美元
 
百萬
 
 
第二個
 
1/4
 
2022.
 
漲幅
 
 
規定
費用反映了
 
a $9.9
 
百萬人的增長
 
 
為以下事項撥備
 
商業廣告
 
和建築業
 
貸款組合
 
由以下原因導致
 
a
預測的商業房地產價格指數(“CRE價格”)惡化
 
索引“)。
淨沖銷
 
總計1930萬美元
 
本季度
 
截至6月30日,
 
2023年,或0.67%
 
平均貸款率
 
按年率計算
 
基礎,
與600萬美元相比,
 
或平均值的0.21%
 
貸款,
 
第二季度
 
2022年,主要由
 
通過620萬美元的費用-
關閉
 
已錄製
 
在……上面
 
一則廣告
 
 
工業
 
參與
 
貸款
 
在……裏面
 
這個
 
佛羅裏達州
 
區域
 
在……裏面
 
權力
 
世代
 
工業
 
以及一個
610萬美元
 
增加
 
消費者
 
貸款淨額
 
沖銷。
 
見“條文”
 
 
信貸損失“
 
 
“風險管理”
 
在下面
用於分析不良資產和不良資產及相關比率。
這個
 
公司
 
已錄製
 
非利息
 
收入
 
 
$36.3
 
百萬
 
 
這個
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
比較
 
 
$30.9
百萬
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2022.
 
非利息
 
收入
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2023
 
包括
 
a
 
$3.6
 
百萬
 
利得
公認的
 
從…
 
a
 
法律
 
沉降量
 
 
這個
 
$1.6
 
百萬
 
利得
 
在……上面
 
這個
 
回購
 
 
$21.4
 
百萬
 
在……裏面
 
朱尼爾
 
從屬的
債券。
 
在……上面
 
a
 
非公認會計原則
 
基礎,
 
不包括
 
這個
 
效應
 
 
這些
 
特價
 
項目
 
(作為
 
已定義
 
下圖),
 
調整後
 
非利息
收入
 
增額
 
通過
 
$0.2
 
百萬美元。
 
看見
 
“非利息
 
收入“
 
 
“非公認會計原則
 
金融
 
措施
 
 
和解“
有關更多信息,請參閲以下內容。
 
非利息支出
 
本季度
 
截至6月
 
30, 2023
 
增加4.6美元
 
100萬至112.9美元
 
百萬美元。這個
 
增加了非
利息
 
費用
 
主要
 
反映出
 
a
 
$3.0
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
員工的
 
補償
 
 
優勢
 
費用
 
到期
 
 
每年一次
工資
 
優點
 
增加
 
AS
 
 
AS
 
更高
 
以股票為基礎
 
補償
 
費用
 
 
醫學
 
保險
 
補價
 
成本。
 
這個
效率比
 
對於
 
第二季度
 
2023年的
 
是47.83%,
 
相比較而言
 
至47.69%
 
對於
 
同一時期
 
在2022年。
 
vt.在.上
 
非-
 
82
以公認會計原則為基礎,
 
不包括
 
這個
 
上述
 
特殊物品
 
,
 
調整後的
 
效率
 
比率:
 
第二個
 
1/4
 
2023年是
48.91%.
 
看見
 
“非利息
 
開支“
 
 
“非公認會計原則
 
金融
 
措施
 
 
和解“
 
在下面
 
 
其他內容
信息。
 
所得税支出降至
 
年第二季度3,030萬美元
 
2023年,相比之下,
 
同一時期
在2022年推動
 
下降了一倍
 
税前收入
 
以及更高的
 
免税比例
 
應納税所得額
 
導致
 
較低的效率
税率。該公司的
 
估計實際税率,
 
不包括税前虧損的實體
 
這是税收優惠所不能提供的
被認出
 
和離散型
 
項目,減少
 
d
 
至30.1
 
%
 
 
第一個
 
六個月
 
2023年,
 
比較
 
至31.7%
 
 
第一個
 
2022年的月份。
 
見“所得税”
 
下面和備註
 
17--收入
 
税金,
 
致未經審計的
 
合併財務報表
在此獲取更多信息。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,總計
 
資產是
 
大約
 
192億美元,
 
加價
 
518.0美元
 
百萬美元來自
 
十二月三十一日,
 
2022,
主要是
 
到期
 
 
a
 
$567.0
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
現金
 
 
現金
 
等價物
 
主要
 
可歸因性
 
 
這個
 
總括
 
增加
 
在……裏面
 
總計
存款,
 
 
a
 
$168.5
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
總計
 
貸款,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a
 
$186.3
 
百萬
 
減少量
 
在……裏面
 
總計
 
投資
證券。見下文“財務狀況和經營數據分析”。
 
其他信息。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
總計
 
負債
 
 
$17.8
 
十億美元,
 
一個
 
增加
 
 
$445.5
 
百萬
 
從…
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
主要
驅動的
 
通過
 
這個
 
總括
 
增加
 
在……裏面
 
總計
 
存款,
 
包括
 
中間人
 
CD,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a
 
$198.3
 
百萬
 
減少量
 
在……裏面
借款。
 
看見
 
“風險”
 
管理
 
 
流動性
 
風險“
 
在下面
 
 
其他內容
 
信息
 
關於
 
這個
 
公司的
 
供資
來源和策略。
世界銀行的
 
主要資金來源
 
是消費類和商業類
 
核心存款,其中不包括
 
政府存款及
經紀人存單(“存單”)。截至2023年6月30日,
 
這些核心存款總計130億美元,為67.99%提供了資金
佔總數的百分比
 
資產。大致
 
47億美元,
 
或28.79%
 
在這類存款中,
 
未投保
 
押金。在……裏面
 
添加到
 
大約
32億美元
 
現金
 
而且是自由的
 
高品質
 
流動資產,
 
《世界銀行》
 
維持借款
 
運力為
 
聯邦衞生與公眾服務部
 
以及
 
美聯儲的
折扣
 
窗户。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
大約
 
$1.4
 
十億
 
可用
 
 
供資
 
在……下面
 
這個
美聯儲的
 
折扣
 
窗户
 
和980.9美元
 
百萬可用
 
對於更多
 
借款
 
容量打開
 
FHLB線
 
信用額度
 
基於
質押抵押品
 
在這些地方
 
實體。在……上面
 
合併後的
 
基數,如
 
六月的
 
30, 2023,
 
地鐵公司
 
有5.6美元
 
10億可用
 
見面
 
流動性
 
需要。
 
看見
 
“風險”
 
管理
 
 
流動性
 
風險“
 
在下面
 
 
其他內容
 
信息
 
關於
 
這個
 
公司的
資金來源和戰略。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司的
 
總計
 
股東的
 
股權
 
曾經是
 
$1.4
 
十億美元,
 
一個
 
增加
 
 
$72.5
 
百萬
 
從…
十二月三十一日,
 
2022年這個
 
增長是由
 
按收入計算
 
生成於
 
上半場
 
2023年及
 
3240萬澳元
 
增加
在……裏面
 
這個
 
公平
 
價值
 
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
已錄製
 
AS
 
零件
 
 
累積
 
其他
 
全面
 
損失
 
在……裏面
 
這個
合併財務狀況報表
 
由於市場的變化
 
利率。這一增長被部分抵消了
增加5070萬美元
 
在宣佈的股息中
 
換成普通股
 
股東在
 
前六名
 
2023年的月份
 
以及回購
 
大約
 
3.6
 
百萬
 
股票
 
 
常見
 
庫存
 
 
a
 
總計
 
購買
 
價格
 
 
大約
 
$50.0
 
百萬美元。
 
這個
公司的
 
CET1
 
資本,
 
 
1
 
資本,
 
總計
 
資本,
 
 
槓桿
 
比率
 
 
16.64%,
 
16.64%,
 
19.15%,
 
 
10.73%,
分別,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
比較
 
 
CET1
 
資本,
 
 
1
 
資本,
 
總計
 
資本,
 
 
槓桿
 
比率
 
 
16.53%,
16.53%,
 
19.21%,
 
 
10.70%,
 
分別,
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
看見
 
“風險”
 
管理
 
 
《資本論》
 
在下面
 
其他信息。
總計
 
貸款
 
製作,
 
包括
 
購買,
 
再融資,
 
續訂、
 
 
拉線
 
從…
 
現有
 
旋轉
 
 
非旋轉
承諾,減少
 
增加2.749億美元
 
至12億美元
 
本季度
 
截至6月30日,
 
2023年。見“財務”
 
條件和
有關更多信息,請參見下面的“操作數據分析”。
總計
 
不良資產
 
是121.1美元
 
百萬AS
 
六月的
 
30, 2023,
 
減少
 
8.1美元
 
百萬美元,來自
 
十二月三十一日,
 
2022.
這個
 
網絡
 
減少量
 
曾經是
 
驅動的
 
通過
 
a
 
$9.5
 
百萬
 
減少
 
在……裏面
 
非應計項目
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
主要
 
到期
 
 
貸款
已恢復到
 
應計狀態,部分
 
偏移量
 
150萬澳元
 
非應計項目增加
 
消費貸款。
 
請參閲“風險管理”
 
非權責發生制貸款和不良資產“,以獲取更多信息。
不利的
 
分類
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
減少
 
通過
 
$27.9
 
百萬
 
 
$65.7
 
百萬
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
2022年12月31日,
 
主要由以下因素驅動
 
的回報
 
2430萬澳元
 
商業和
 
產業參貸
在佛羅裏達地區的休閒和酒店業。
 
 
83
非公認會計準則財務計量和對賬
地鐵公司
 
已包括
 
在這件事上
 
季度報告
 
論形式
 
10-Q(“表格
 
10-Q“)
 
以下是金融
 
採取的措施
 
不是
公認為公認會計準則,
 
這些措施被稱為非公認會計準則財務措施:
 
淨利息收入,
 
利差,
 
和淨息差,不包括
 
估值
 
,
 
和一項税收
 
-等價基
淨利息
 
收入、利息
 
利差,
 
和網絡
 
利差,
 
不包括
 
中的更改
 
集市
 
的價值
 
衍生工具
以及其他
 
税收等價物
 
基礎上,是
 
報告時間:
 
訂購至
 
提供給
 
額外的投資者
 
有關以下內容的信息
 
該公司的
 
淨利息
收入
 
那個管理層
 
使用和
 
我認為應該
 
促進可比性和
 
分析
 
這些時期
 
呈上了。
 
這些變化
 
公允價值
 
衍生品的
 
儀器有
 
沒有效果
 
論利息
 
到期或
 
賺取的利息
 
論計息
 
負債或
 
賺取利息
分別是資產。
 
税額當量
 
調整到
 
淨利息
 
收入確認
 
收入
 
節税
 
在比較時
 
應税
 
免税
 
資產
 
 
假定
 
a
 
邊緣
 
收入
 
税費
 
費率。
 
收入
 
從…
 
免税
 
收入
 
資產
 
 
增額
 
通過
 
一個
 
金額
相當於
 
税金
 
那將會是
 
 
支付的條件是
 
這筆收入
 
曾經是
 
應課税地點為
 
法定費率。
 
管理層認為
 
那就是
 
是一種
標準
 
實踐
 
在……裏面
 
銀行業
 
工業
 
 
現在時
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
利息
 
 
傳播,
 
 
網絡
 
利息
 
保證金
 
在……上面
 
a
 
完全
 
税收--
等價基。這一調整
 
將所有盈利資產,最引人注目的是
 
免税證券和免税證券
 
在普通基礎上的貸款
這便於將結果與同行的結果進行比較。
 
請參閲“運營結果”
 
-淨利息收入“
 
下圖,用於
 
調和的桌子
 
淨利息收入
 
根據公認會計原則
 
這個
 
非公認會計原則
 
金融
 
量測
 
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
不包括
 
估值,
 
 
在……上面
 
a
 
税額當量
 
基礎
 
 
這個
 
示出
句號。這張表也協調了
 
淨息差和
 
的淨息差
 
這些項目的公認會計準則基礎
 
不包括估值,以及
在税額等值的基礎上。
有形的
 
普通股權益比率與有形資產
 
賬面價值
 
每股普通股
有形的
 
普通股權益
 
比率和
 
有形圖書
 
每項價值
 
普通股
 
是非公認會計準則
 
財務措施
 
那個管理層
信仰一般都是
 
由金融機構使用
 
要評估的社區
 
資本充足率。
 
有形的
 
普通股權益是總和
 
普通股權益
較少
 
商譽
 
 
其他
 
無形的東西。
 
同樣,
 
有形的
 
資產
 
 
總計
 
資產
 
較少
 
商譽
 
 
其他
 
無形的東西。
 
管理
 
許多
 
庫存
 
分析員
 
使用
 
這個
 
有形的
 
常見
 
股權
 
比率
 
 
有形的
 
 
價值
 
 
常見
 
分享
 
在……裏面
 
會合
 
使用
 
更多
傳統銀行資本
 
要比較的比率
 
資本充足率
 
關於銀行組織的
 
具有重要意義
 
商譽金額
 
或其他
無形資產,
 
典型的堵塞法
 
 
使用
 
這筆交易
 
方法論
 
核算
 
合併
 
和收購。
 
因此,
地鐵公司
 
認為
 
披露
 
這些金融服務
 
措施可能
 
對...有用
 
投資者。都不是
 
有形共性
 
股權也不是
有形資產,或相關衡量標準,
 
應該單獨考慮,或者
 
作為股東權益的替代品,
 
總資產,或任何
其他措施
 
計算範圍:
 
符合
 
公認會計原則。
 
此外,
 
舉止
 
其中
 
地鐵公司
 
計算其
 
有形共性
權益、有形資產和
 
任何其他相關措施可能與其他公司報告的不同
 
具有相似名稱的措施。
 
請參閲“風險
 
管理-
 
“大寫”如下
 
對於
 
那張桌子
 
調和
 
公司的
 
總股本
 
和總計
 
中的資產
 
符合
通過GAAP實現
 
有形的共同之處
 
股權和有形資產
 
使用的資產數字
 
要計算
 
非公認會計準則財務衡量標準
 
有形的
普通股權益比率和每股普通股有形賬面價值。
調整後的淨收入,
 
調整的非利息收入和調整後的效率
 
比率
 
補充
 
公司的
 
財務報表
 
提交於
 
符合
 
公認會計原則,
 
地鐵公司
 
使用,並相信
 
投資商
 
受益於
 
披露
 
非公認會計原則的
 
財務措施
 
這反映了
 
調整至
 
淨收入,
 
非利息收入,
 
效率比
 
要排除管理的項目,請執行以下操作
 
信念不是反思性的
 
核心運營業績的
 
(“特別物品”)。這個
年的財務業績
 
本季度和
 
結束的六個月期間
 
2022年6月30日
 
不包括任何
 
重大特殊物品。
 
金融界
截至2023年6月30日的季度和6個月的業績
 
包括以下特殊物品:
截至2023年6月30日的季度零六個月
-
A
 
$3.6
 
百萬
 
($2.3
 
百萬
 
税後)
 
利得
 
公認的
 
從…
 
a
 
法律
 
沉降量
 
反射
 
在……裏面
 
這個
 
已整合
 
陳述
 
作為其他非利息收入一部分的收入。
 
-
A
 
$1.6
 
百萬
 
利得
 
在……上面
 
這個
 
回購
 
 
$21.4
 
百萬
 
在……裏面
 
朱尼爾
 
從屬的
 
債券
 
反射
 
在……裏面
 
這個
 
已整合
陳述
 
 
收入
 
AS
 
“收穫”
 
在……上面
 
早些時候
 
滅火
 
 
債務。“
 
這個
 
朱尼爾
 
從屬的
 
債券
 
 
反射
 
在……裏面
 
這個
合併報表
 
財務狀況
 
作為“其他長期的
 
借款。“這個
 
收購價
 
等同於
 
92.5%的
$21.4
 
百萬
 
標準桿
 
價值
 
 
這個
 
特魯普斯。
 
這個
 
7.5%
 
貼現
 
結果
 
在……裏面
 
這個
 
利得
 
 
$1.6
 
百萬美元。
 
這個
 
收穫,
 
已實現
 
在…
 
這個
控股公司水平,對2023年的所得税支出沒有影響。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
84
以下是
 
表對帳
 
 
本季度
 
和六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2023年
 
已報告
 
淨收入
 
調整到
 
網絡
收入,非公認會計準則財務指標,不包括已確定的特殊項目
 
上圖:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2023
(單位:千)
報告的淨收入(GAAP)
$
70,655
$
141,353
調整:
 
從法律解決方案中獲得認可
(3,600)
(3,600)
提前清償債務的收益
(1,605)
(1,605)
調整對所得税的影響
(1)
1,350
1,350
調整後淨收益(非公認會計準則)
$
66,800
$
137,498
(1)
見“調整後淨收入、調整後非利息收入和
 
以上為個税調整後的效率比率
 
與上述調整有關的影響,即
 
基於
波多黎各適用的法定税率為37.5%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
85
結果
 
運營部
淨利息收入
淨利息
 
收入是
 
過剩的
 
賺取的利息
 
由第一銀行。
 
關於它的利息收入
 
資產超額
 
利息
 
發生在其
計息
 
負債。
 
第一
 
銀行。S
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
主題
 
 
利息
 
 
風險
 
到期
 
 
這個
 
重新定價
 
 
成熟度
不匹配
 
 
這個
 
公司的
 
資產
 
 
負債。
 
在……裏面
 
此外,
 
變數
 
消息來源
 
 
利息
 
收入,
 
這樣的
 
AS
 
貸款
 
費用、
 
週期性
股息,以及
 
集合
 
對以下項目感興趣
 
非應計項目貸款,
 
可能會波動
 
起始期
 
至句號。
 
淨利息
 
收入用於
 
本季度
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2023
 
是199.8美元
 
百萬美元和
 
4.007億美元,
 
分別,
 
 
1.962億美元
 
和381.8美元
百萬
 
 
這個
 
可比
 
週期
 
在……裏面
 
2022.
 
在……上面
 
a
 
税額當量
 
基礎
 
 
不包括
 
這個
 
變化
 
在……裏面
 
這個
 
公平
 
價值
 
 
導數
儀器,
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
曾經是
 
$205.4
 
百萬
 
 
$412.6
 
百萬,
分別進行了比較
 
2022年同期分別為2.056億美元和3.984億美元。
這個
 
以下是
 
 
包括一個
 
詳細信息
 
分析
 
淨額
 
利息收入
 
 
註明的
 
句號。
 
第一部分
 
贈送禮物
 
平均材積
(基於
 
在……上面
 
這個
 
平均值
 
每天
 
餘額)
 
 
費率
 
在……上面
 
一個
 
調整後
 
税額當量
 
基礎
 
 
部分
 
第二部分:
 
禮物,
 
 
在……上面
 
一個
 
調整後
 
税收--
等價基,
 
廣度
 
對它來説
 
中的更改
 
利率
 
和變化
 
 
音量
 
利息相關資產
 
和負債
 
受影響
 
該公司的
 
淨利息
 
收入。為
 
每個類別
 
賺取利息的
 
資產和
 
計息
 
負債、
 
提供
 
信息
 
在……上面
 
變化
 
在……裏面
 
(i)
 
 
(更改
 
在……裏面
 
 
乘以
 
通過
 
之前
 
期間
 
差餉)、
 
 
(Ii)
 
 
(更改
 
在……裏面
 
乘以
 
上期
 
卷)。這個
 
公司擁有
 
分配率--量
 
差異(變更
 
進貨率
 
乘以
 
中的更改
音量)表示音量的變化或基於
 
各因素對總和的影響。
網絡
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
一個
 
調整後
 
税費
 
等價物
 
基數和
 
不包括
 
這個
 
變化
 
在……裏面
 
集市
 
價值
 
衍生品的
 
儀器
 
是一種
非公認會計原則
 
金融
 
測量。
 
 
這個
 
定義
 
 
 
非公認會計原則
 
金融
 
衡量,
 
請參閲
 
 
這個
 
討論
 
在……裏面
 
“非公認會計原則
上述“措施和和解”。
第一部分
平均材積
利息收入
(1)
 
/費用
平均費率
(1)
截至6月30日的季度,
 
2023
2022
2023
2022
2023
2022
(千美元)
生息資產:
貨幣市場和其他短期投資
$
617,356
$
1,530,353
$
7,880
$
2,873
5.12
%
0.75
%
政府責任
(2)
2,909,204
2,922,226
10,973
10,090
1.51
%
1.38
%
MBS
3,757,425
4,081,573
17,087
22,804
1.82
%
2.24
%
FHLB股票
36,265
21,275
780
251
8.63
%
4.73
%
其他投資
13,739
12,595
58
12
1.69
%
0.38
%
總投資
(3)
7,333,989
8,568,022
36,778
36,030
2.01
%
1.69
%
住宅按揭貸款
2,808,465
2,891,403
39,864
40,573
5.69
%
5.63
%
建築貸款
149,783
124,070
2,903
1,768
7.77
%
5.72
%
商業及工業貸款及商業按揭貸款
5,191,040
5,054,223
89,290
64,500
6.90
%
5.12
%
融資租賃
769,316
617,399
14,714
11,410
7.67
%
7.41
%
消費貸款
2,672,912
2,415,215
74,192
63,724
11.13
%
10.58
%
貸款總額
(4)(5)
11,591,516
11,102,310
220,963
181,975
7.65
%
6.57
%
 
生息資產總額
$
18,925,505
$
19,670,332
$
257,741
$
218,005
5.46
%
4.45
%
計息負債:
定期存款
$
2,511,504
$
2,202,228
$
15,667
$
3,838
2.50
%
0.70
%
經紀存單(“存單”)
333,557
76,790
3,761
404
4.52
%
2.11
%
其他有息存款
7,517,995
8,704,448
22,176
3,452
1.18
%
0.16
%
根據回購協議出售的證券
101,397
200,000
1,328
1,972
5.25
%
3.95
%
聯邦住房金融局的進展
534,231
200,000
6,048
1,075
4.54
%
2.16
%
其他長期借款
177,701
183,762
3,409
1,698
7.69
%
3.71
%
計息負債總額
$
11,176,385
$
11,567,228
$
52,389
$
12,439
1.88
%
0.43
%
按税額等值計算的淨利息收入,不包括
估值--非公認會計準則
$
205,352
$
205,566
利差
3.58
%
4.01
%
淨息差
4.35
%
4.19
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
86
第一部分
平均材積
利息收入
(1)
 
/費用
平均費率
(1)
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
2023
2022
(千美元)
生息資產:
貨幣市場和其他短期投資
$
511,392
$
1,682,216
$
12,530
$
3,693
4.94
%
0.44
%
政府責任
(2)
2,909,587
2,829,675
21,738
18,322
1.51
%
1.31
%
MBS
3,810,491
4,061,883
36,483
42,224
1.93
%
2.10
%
FHLB股票
38,539
21,370
1,201
538
6.28
%
5.08
%
其他投資
13,441
12,193
197
33
2.96
%
0.55
%
總投資
(3)
7,283,450
8,607,337
72,149
64,810
2.00
%
1.52
%
住宅按揭貸款
2,821,779
2,926,236
79,658
81,260
5.69
%
5.60
%
建築貸款
147,923
119,427
5,579
3,292
7.61
%
5.56
%
C&I和商業按揭貸款
5,179,448
5,078,910
175,175
126,504
6.82
%
5.02
%
融資租賃
752,501
602,880
28,523
22,322
7.64
%
7.47
%
消費貸款
2,654,008
2,377,118
145,406
124,875
11.05
%
10.59
%
貸款總額
(4)(5)
11,555,659
11,104,571
434,341
358,253
7.58
%
6.51
%
 
生息資產總額
$
18,839,109
$
19,711,908
$
506,490
$
423,063
5.42
%
4.33
%
計息負債:
定期存款
$
2,427,399
$
2,282,192
$
26,449
$
8,259
2.20
%
0.73
%
經紀CD
250,588
84,210
5,348
881
4.30
%
2.11
%
其他有息存款
7,531,374
8,419,880
39,692
6,206
1.06
%
0.15
%
根據回購協議出售的證券
96,229
220,442
2,397
4,154
5.02
%
3.80
%
聯邦住房金融局的進展
581,436
200,000
13,224
2,138
4.59
%
2.16
%
其他長期借款
180,715
183,762
6,790
3,031
7.58
%
3.33
%
計息負債總額
$
11,067,741
$
11,390,486
$
93,900
$
24,669
1.71
%
0.44
%
按税額等值計算的淨利息收入,不包括
估值--非公認會計準則
$
412,590
$
398,394
利差
3.71
%
3.89
%
淨息差
4.42
%
4.08
%
(1)
在調整後的税額等值基礎上。該公司估計
 
通過除以利率調整後的税金當量收益率
 
免税資產的利差減去波多黎各法定資產1
税率為37.5%,並增加了計息負債的成本。
 
在以下情況下,税額調整確認所得税節省
 
比較應税資產和免税資產。
管理層認為,這是銀行業的標準做法
 
列示淨利息收入、利差和淨額
 
在完全税額等值的基礎上的利差。
因此,管理層認為這些措施提供了有用的信息
 
通過允許他們進行同行比較來向投資者提供信息。
 
本公司不包括公允價值的變動
來自利息收入和利息支出的衍生品
 
因為估值的變動不會影響收到的利息
 
或者付了錢。見“非公認會計準則財務衡量標準和
 
和解“
下面。
(2)
政府債務包括由政府贊助發行的債務
 
經紀公司。
(3)
可供出售債務證券的未實現損益
 
被排除在平均成交量之外。
(4)
平均貸款餘額包括
 
非權責發生貸款的平均值。
(5)
貸款利息收入包括290萬美元和300萬美元
 
分別截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度,
 
六個月期間分別為600萬美元和560萬美元
分別於2023年和2022年6月30日結束,
 
與該公司有關的提前還款罰款和滯納金的收入
 
貸款組合。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
87
第II部
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023年與2022年相比
2023年與2022年相比
差異由以下因素引起:
差異由以下因素引起:
費率
總計
費率
總計
(單位:千)
生息資產的利息收入:
貨幣市場和其他短期投資
$
(6,709)
$
11,716
$
5,007
$
(15,795)
$
24,632
$
8,837
政府責任
(48)
931
883
530
2,886
3,416
MBS
(1,710)
(4,007)
(5,717)
(2,523)
(3,218)
(5,741)
FHLB股票
244
285
529
511
152
663
其他投資
1
45
46
4
160
164
總投資
(8,222)
8,970
748
(17,273)
24,612
7,339
住宅按揭貸款
(1,173)
464
(709)
(2,943)
1,341
(1,602)
建築貸款
415
720
1,135
899
1,388
2,287
C&I和商業按揭貸款
1,790
23,000
24,790
2,551
46,120
48,671
融資租賃
2,893
411
3,304
5,660
541
6,201
消費貸款
7,037
3,431
10,468
15,003
5,528
20,531
貸款總額
10,962
28,026
38,988
21,170
54,918
76,088
利息收入總額
$
2,740
$
36,996
$
39,736
$
3,897
$
79,530
$
83,427
有息負債的利息支出:
定期存款
$
1,234
$
10,595
$
11,829
$
558
$
17,632
$
18,190
經紀CD
2,502
855
3,357
2,927
1,540
4,467
其他有息存款
(953)
19,677
18,724
(2,830)
36,316
33,486
根據回購協議出售的證券
(1,132)
488
(644)
(2,733)
976
(1,757)
聯邦住房金融局的進展
2,992
1,981
4,973
6,967
4,119
11,086
其他借款
(86)
1,797
1,711
(99)
3,858
3,759
利息支出總額
4,557
35,393
39,950
4,790
64,441
69,231
淨利息收入變動
$
(1,817)
$
1,603
$
(214)
$
(893)
$
15,089
$
14,196
該公司的部分
 
賺取利息的資產,主要是投資
 
在一些美國的義務中
 
政府機構和美國
政府資助的
 
實體(“GSE”),
 
產生興趣
 
那是
 
免除……
 
所得税,
 
主要在
 
波多黎各。
 
還有,利息
和收益
 
關於銷售
 
持有者持有的投資
 
該公司的
 
國際銀行業
 
實體(“IBE”)是
 
免税條件下
 
波多黎各
税費
 
法律
 
(見
 
注意事項
 
17
 
-
 
收入
 
税金,
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
 
其他內容
 
信息)。
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
這個
 
演示文稿
 
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
一個
 
調整後
 
税額當量
 
基礎
 
利便
 
這個
 
比較
 
 
利息數據
 
相關內容
 
這些資產。這個
 
公司估計
 
税金
 
當量產額
 
通過除法
 
利息
 
利差
 
在豁免時
資產
 
通過
 
1
 
較少
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
法定
 
税費
 
 
(37.5%)
 
 
添加
 
 
 
這個
 
平均值
 
成本
 
 
計息
 
負債。
 
這個
計算時考慮所需的利息支出免税額
 
根據波多黎各税法。
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
這個
 
演示文稿
 
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
不包括
 
這個
 
效果
 
 
這個
 
變化
 
在……裏面
 
這個
 
公平
 
價值
 
 
這個
導數
 
儀器,
 
提供額外的
 
有關以下內容的信息
 
該公司的
 
淨利息
 
收入和
 
促進可比性
 
分析來自
 
期限至
 
句號。這個
 
中的更改
 
集市
 
的價值
 
衍生品
 
儀器有
 
沒有效果
 
論利息
 
到期日期
 
利息-
承擔債務或從有利息的資產上賺取的利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
88
以下是
 
表對帳
 
淨利息
 
年收入
 
符合
 
GAAP轉至
 
淨利息
 
收入,不包括
 
估值,以及
 
網絡
利息
 
收入
 
在……上面
 
一個
 
調整後
 
税額當量
 
基礎
 
 
這個
 
示出
 
句號。
 
這個
 
表格
 
 
調和
 
網絡
 
利息
 
展開
 
 
網絡
按公認會計原則對這些項目(不包括估值)的利差,以及
 
在調整後的税額等值基礎上:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(千美元)
利息收入(簡寫為GAAP)
$
252,204
$
208,625
$
494,600
$
406,479
衍生工具的未實現(收益)損失
(3)
(9)
3
(24)
不包括估值的利息收入--非公認會計準則
252,201
208,616
494,603
406,455
税額等值調整
5,540
9,389
11,887
16,608
按税額等值計算的利息收入
 
不包括估值--非公認會計準則
$
257,741
$
218,005
$
506,490
$
423,063
利息支出-GAAP
$
52,389
$
12,439
$
93,900
$
24,669
淨利息收入(簡寫為GAAP)
$
199,815
$
196,186
$
400,700
$
381,810
不包括估值的淨利息收入--非公認會計準則
$
199,812
$
196,177
$
400,703
$
381,786
按税額等值計算的淨利息收入
 
不包括估值--非公認會計準則
$
205,352
$
205,566
$
412,590
$
398,394
平均餘額
 
貸款和租賃
$
11,591,516
$
11,102,310
$
11,555,659
$
11,104,571
證券總額、其他短期投資和計息
 
現金餘額
7,333,989
8,568,022
7,283,450
8,607,337
平均生息資產
$
18,925,505
$
19,670,332
$
18,839,109
$
19,711,908
平均有息負債
$
11,176,385
$
11,567,228
$
11,067,741
$
11,390,486
平均產量/比率
生息資產平均收益率(簡寫為GAAP)
5.35%
4.25%
5.29%
4.16%
有息負債平均利率(簡寫為GAAP)
1.88%
0.43%
1.71%
0.44%
淨息差(簡寫為GAAP)
3.47%
3.82%
3.58%
3.72%
淨息差(簡寫為GAAP)
4.23%
4.00%
4.29%
3.91%
不含估值的生息資產的平均收益率
 
-非公認會計原則
5.35%
4.25%
5.29%
4.16%
有息負債平均利率
1.88%
0.43%
1.71%
0.44%
不含估值的淨息差
 
-非公認會計原則
3.47%
3.82%
3.58%
3.72%
不包括估值的淨息差--非公認會計準則
4.23%
4.00%
4.29%
3.91%
計息資產的平均等價税收益率
 
基準和不包括
估值--非公認會計準則
5.46%
4.45%
5.42%
4.33%
有息負債平均利率
1.88%
0.43%
1.71%
0.44%
税金等值基礎上的淨息差
 
不包括估值--非公認會計準則
3.58%
4.01%
3.71%
3.89%
按税項等值計算的淨息差,不包括
 
估值--非公認會計準則
4.35%
4.19%
4.42%
4.08%
 
89
淨利息收入為
 
本季度1.998億美元
 
截至2023年6月30日,增加
 
360萬美元,相比之下
 
2022年同期為1.962億美元。淨增360萬美元
 
利息收入主要來自:
貸款利息收入增加3,880萬美元,包括:
-
利息增加2550萬美元
 
商業和建築業收入
 
貸款,其中約24美元。
 
4
 
百萬
是有關聯的
 
發送到
 
的效果
 
更高的市場
 
利率
 
 
上調重新定價
 
可變利率的
 
貸款和
 
關於新的
 
貸款
起源,
 
 
大約
 
$2.9
 
百萬
 
曾經是
 
相關
 
 
這個
 
$229.9
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
這個
 
平均值
 
平衡
 
 
投資組合(不包括
 
小企業管理局
 
工資保障
 
計劃(“SBA PPP”)
 
貸款)。這些
 
方差
是部分地
 
偏移量
 
減税
 
在利息方面
 
收入來源:
 
SBA PPP
 
貸款。這個
 
利息收入
 
識別自
 
SBA
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度購買力平價貸款總額為0.1美元
 
分別為200萬美元和200萬美元。
截至2023年6月30日,
 
利率約為54%
 
該公司的
 
商業和建築貸款是
綁定到變量
 
差餉,29%
 
基於LIBOR
 
或SOFR OF
 
3個月或以上
 
更少,以13%為基礎
 
在素數上
 
利率指數,
 
12%
 
基於
 
在……上面
 
其他
 
索引。
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2023,
 
這個
 
平均值
 
一個月期
 
倫敦銀行同業拆借利率
 
增額
 
410
 
基礎
積分,
 
這個
 
平均值
 
三個月
 
Libor上升
 
388
 
基點,
 
這個
 
平均值
 
素數
 
費率提高
 
422
 
基點,
平均3個月的SOFR增加
 
382個基點,相比之下
 
這類指數的平均利率在
 
這個
2022年第二季度。
-
利息增加1380萬美元
 
消費貸款和金融收入
 
租賃,主要由409.6美元推動
 
百萬
平均餘額增加
 
這個投資組合中的
 
利息收入增加了大約
 
1,010萬美元,以及
大約370萬美元
 
利息收入增加
 
與積極的
 
更高市場的影響
 
利率
關於新的消費貸款來源和信用卡投資組合的重新定價。
部分偏移量:
-
50萬澳元
 
利息下降
 
住宅性收入
 
抵押貸款,主要是
 
與一個
 
減少8290萬美元
在……裏面
 
這個
 
平均值
 
平衡
 
其中之一
 
投資組合,
 
哪一個
 
結果
 
在一個
 
近似值
 
減少量
 
 
$1.1
 
百萬
 
在……裏面
 
利息收入,
部分被新貸款的積極影響所抵消
 
以較高的當前市場利率發行。
A
計息現金利息收入增加480萬美元
 
餘額和投資證券,包括:
-
A
 
$5.0
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
利息
 
收入
 
從…
 
計息
 
現金
 
餘額,
 
哪一個
 
包括
 
主要是
 
 
現金
存入銀行的餘額
 
美聯儲,主要是由於
 
大意是
 
具有更高的市場興趣
 
費率,部分抵銷
 
由一種
平均生息金額減少9.13億元
 
現金餘額。
-
A
 
$1.3
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
債券,
 
主要
 
到期
 
 
這個
 
向上
 
重新定價
 
可變利率債券。
-
A $0.3
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
利息收入
 
在……上面
 
美國政府
 
 
代理機構
 
債務
 
證券,主要是
 
驅動的
 
通過
 
更高的-
2022年第二季度末購買的收益率證券。
-
第二季度從FHLB獲得的股息增加了50萬美元
 
2023年的。
 
部分偏移量:
-
A $2.4
 
百萬人減少
 
在利息方面
 
收入來源:
 
美國機構
 
MBS,地址:
 
哪一個1.5美元?
 
百萬美元是
 
關聯於
 
a $324.1
百萬人減少
 
 
平均餘額
 
其中之一
 
產品組合,以及
 
剩下的
 
差異至
 
一個更高的
 
水平
 
美國機構的
與預期變化相關的MBS溢價攤銷費用
 
提前還款。
 
90
部分偏移量:
 
3390萬美元的增長
 
計息存款利息支出,包括:
-
1870萬澳元
 
利息支出增加
 
淺談計息支票
 
和儲蓄賬户,
 
由一個
 
增加
大約
 
$20.5
 
百萬
 
相聯
 
使用
 
更高
 
利息
 
費率
 
付訖
 
在……裏面
 
這個
 
第二
 
 
 
2023
 
AS
 
a
 
結果
 
 
這個
總括
 
更高
 
利息
 
 
環境,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a
 
減少量
 
 
大約
 
$1.8
 
百萬
 
結果
 
從…
 
a
$1.2
 
十億美元下降
 
 
平均餘額
 
其中
 
押金。這個
 
平均值
 
成本
 
計息
 
查證
 
 
省吃儉用
客户數量增加了
 
102個基點至
 
1.18%
 
年第二季度
 
2023年的比較
 
至0.16%
 
同一時期
在……裏面
 
2022.
 
不包括
 
公共的
 
扇區
 
存款,
 
這個
 
平均值
 
成本
 
 
計息
 
查證
 
 
省吃儉用
 
帳目
 
 
這個
2023年第二季度為0.67%,而同期為0.17%
 
一年前。
-
11.8澳元
 
百萬人的增長
 
在利息方面
 
費用在
 
定期存款,
 
不包括中間人
 
CD,主要是
 
關聯於
 
更高
費率
 
付訖
 
在……裏面
 
這個
 
第二
 
 
 
2023
 
在……上面
 
新的
 
發行
 
 
續訂
 
 
相聯
 
使用
 
這個
 
更高
 
利息
 
環境。
 
平均水平
 
成本
 
定期存款
 
 
第二季度
 
2023年,
 
不包括中間人
 
CD,增加
 
180
與2022年同期相比,增長了2.50%
 
.
-
A $3.4
 
百萬人的增長
 
在利息方面
 
費用在
 
經紀CD,
 
其中
 
250萬美元
 
有關聯
 
 
增加
平均餘額為2.568億美元。
A
借款利息支出淨增加600萬美元,包括:
-
A $5.0
 
百萬人的增長
 
在利息方面
 
費用在
 
來自以下方面的進展
 
聯邦住房金融局,
 
其中
 
300萬美元
 
有關聯
 
vbl.用一種.
增加
 
 
$334.2
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
平均值
 
平衡
 
 
增加
 
可用
 
現金
 
AS
 
a
 
預防措施
 
量測
 
在……裏面
 
這個
 
第一
2023年季度,200萬美元與FHLB的新預付款相關
 
以更高的利率。
 
-
A
$1.7
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
利息
 
費用
 
在……上面
 
其他
 
長期
 
借款,
 
驅動的
 
通過
 
這個
 
向上
 
重新定價
 
 
朱尼爾
次級債券與3個月期倫敦銀行同業拆借利率指數的增長掛鈎。
-
 
A
 
$0.7
 
百萬
 
減少量
 
在……裏面
 
利息
 
費用
 
在……上面
 
回購
 
協議,
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
a
 
減少
 
在……裏面
 
這個
 
平均值
餘額9860萬美元,但因平均費用增加而部分抵銷
 
2023年第二季度的資金。
 
91
淨利息
 
收入額
 
至400.7美元
 
百萬美元用於
 
六個月
 
期間已結束
 
2023年6月30日,
 
加價
 
18.9美元
 
百萬,當
相比之下,2022年同期為3.818億美元。1890萬美元
 
淨利息收入增加的主要原因是:
貸款利息收入增加7,570萬美元,包括:
-
增加5,010萬美元
 
商業和商業銀行的利息收入
 
建築貸款,其中約
 
4950萬美元
是有關聯的
 
 
其效果
 
更高的
 
市場
 
利息
 
費率
 
 
上調重新定價
 
可變利率的
 
貸款
 
 
在新的
 
貸款
起源,
 
 
大約
 
$5.4
 
百萬
 
曾經是
 
相關
 
 
這個
 
$220.6
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
這個
 
平均值
 
平衡
 
 
投資組合(不包括
 
SBA PPP
 
貸款)。這些
 
差異是
 
部分偏移
 
由.
 
減少
 
利息收入
 
來自SBA
PPP
 
貸款。
 
這個
 
利息
 
收入
 
公認的
 
從…
 
SBA
 
PPP
 
貸款
 
 
這個
 
六個月
 
週期
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
2022年,分別為30萬美元和510萬美元。
截至2023年6月30日,
 
利率約為54%
 
該公司的
 
商業和建築貸款是
綁定到變量
 
差餉,29%
 
基於LIBOR
 
或SOFR OF
 
3個月或以上
 
更少,以13%為基礎
 
在素數上
 
利率指數,
 
12%
 
基於
 
在……上面
 
其他
 
索引。
 
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
平均值
 
一個月期
 
倫敦銀行同業拆借利率
增加424
 
基點,
 
平均水平
 
三個月倫敦銀行同業拆息
 
增加414
 
基點,
 
平均水平
 
三個月的Sofr
上調413個基點,
 
而平均質數
 
加息431個基點,
 
與平均水平相比
 
該等差餉
前一年同期的指數。
-
利息增加2,680萬美元
 
消費貸款和金融收入
 
租賃,主要由426.5美元推動
 
百萬
增加
 
 
平均值
 
收支平衡
 
這個投資組合,
 
哪一個
 
增加了興趣
 
收入
 
按大約
 
$20.6
 
百萬,
 
大約
 
610萬美元
 
增加
 
利息收入
 
關聯於
 
積極的一面
 
的效果
 
更高的市場
 
利息
新發放消費貸款的利率和信用卡組合的重新定價
 
.
部分偏移量:
-
A
$1.2
 
百萬
 
減少量
 
在……裏面
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款,
 
主要是
 
相關
 
 
這個
 
$104.5
 
百萬
減少
 
平均水平
 
收支平衡
 
這個投資組合,
 
這導致了
 
在一個
 
近似值
 
減少
 
270萬美元
 
在利息方面
收入,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
這個
 
正性
 
效應
 
 
新的
 
貸款
 
起源
 
在…
 
更高
 
當前
 
市場
 
利息
 
差餉、
 
哪一個
導致#年前6個月大約增加了160萬美元
 
2023.
A $8.8
 
百萬
 
增加
 
在利息方面
 
收入
 
從…
 
計息
 
現金餘額,
 
哪一個
 
主要由
 
 
現金餘額
存放於
 
美聯儲,
 
主要到期
 
發送到
 
的效果
 
更高的市場
 
利率,
 
部分偏移
 
由.
 
影響
 
a $1.2
 
十億
有息現金的平均餘額減少。
A
投資證券利息收入增加360萬美元,主要受
 
依據:
-
A
 
$2.7
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
債券,
 
主要
 
到期
 
 
這個
 
向上
 
重新定價
 
可變利率債券,部分被
 
平均餘額減少1,230萬美元。
-
A $1.5
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
利息收入
 
在……上面
 
美國政府
 
 
代理機構
 
債務
 
證券,主要是
 
驅動的
 
通過
 
更高的-
2022年第二季度末購買的收益率證券。
-
A $0.8
 
百萬人的增長
 
在股息中
 
收入來源:
 
FHLB股票,
 
主要受驅動
 
由.
 
較高的平均數
 
平衡平分
 
增加FHLB預付款,作為一項預防措施
 
2023年第一季度。
部分偏移量:
-
A $1.4
 
百萬人減少
 
在利息方面
 
收入來源:
 
美國機構
 
MBS,地址:
 
哪一款2.4美元
 
百萬美元是
 
關聯於
 
a $251.4
百萬
 
減少量
 
在……裏面
 
這個
 
平均值
 
平衡
 
 
 
投資組合,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a
 
$1.0
 
百萬
 
增加
 
相聯
 
使用
 
a
較低
 
級別
 
保費的
 
攤銷
 
費用
 
到期
 
為改變而努力
 
在……裏面
 
預期的
 
提前還款
 
 
積極的一面
 
效果
 
從…
年第二季度購買的收益率較高的美國機構MBS
 
2022.
 
 
 
 
92
部分偏移量:
計息存款利息支出增加5610萬美元,包括:
-
A $33.5
 
百萬人的增長
 
在利息方面
 
費用在
 
計息支票
 
和儲蓄
 
客户,受驅動
 
由An
 
增加
大約
 
3,570萬美元
 
關聯於
 
更高的利息
 
已繳差餉
 
 
上半年
 
2023年的
 
作為一名
 
結果是
 
整體而言
更高的利息
 
評級環境,
 
部分偏移
 
通過減少
 
大約有
 
220萬美元
 
由以下原因導致
 
下降了2%
這些存款的平均餘額約為8.885億美元。
-
18.1美元
 
百萬人的增長
 
在利息方面
 
費用在
 
定期存款,
 
不包括中間人
 
CD,主要是
 
關聯於
 
更高
費率
 
付訖
 
在……裏面
 
這個
 
第一
 
一半
 
 
2023
 
在……上面
 
新的
 
發行
 
 
續訂
 
 
相聯
 
使用
 
這個
 
更高
 
利息
 
環境。
 
平均水平
 
成本
 
定期存款
 
 
第一
 
一半的人
 
2023,
 
不包括
 
經紀CD,
 
增額
 
147
 
基礎
與2022年同期相比,下降了2.20%。
-
A $4.5
 
百萬人的增長
 
在利息方面
 
費用在
 
經紀CD,
 
其中
 
290萬美元
 
有關聯
 
 
增加
平均餘額為1.664億美元,與總額相關的為160萬美元
 
更高的利率環境。
借款利息支出淨增加1,310萬美元,包括:
-
11.1美元
 
百萬美元的利息增長
 
墊款的費用
 
聯邦住房金融局,其中7.0美元
 
百萬美元與
 
一個
增加
 
 
$381.4
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
平均值
 
平衡
 
 
增加
 
可用
 
現金
 
AS
 
a
 
預防措施
 
量測
 
在……裏面
 
這個
 
第一
2023年季度,410萬美元與FHLB的新預付款相關
 
以更高的利率。
 
-
A
 
$3.8
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
利息
 
費用
 
在……上面
 
其他
 
長期
 
借款,
 
驅動的
 
通過
 
這個
 
向上
 
重新定價
 
 
朱尼爾
次級債券與3個月期倫敦銀行同業拆借利率指數的增長掛鈎。
部分偏移量:
-
A
 
$1.8
 
百萬
 
減少量
 
在……裏面
 
利息
 
費用
 
在……上面
 
回購
 
協議,
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
a
 
減少
 
在……裏面
 
這個
 
平均值
餘額為1.242億美元,
 
這導致了一個近似值
 
減少270萬美元
 
利息支出,部分抵消
增加0.9澳元
 
百萬美元的增長
 
相關利息支出
 
使用新的短消息
 
-定期回購協議
 
在此期間簽訂
2023年以更高的利率。
淨利息
 
保證金為
 
第二個
 
1/4
 
2023年增加
 
到4.23%,
 
 
4.00%用於
 
一樣的
 
期間為
 
2022年,以及
 
到38時
基礎
 
支點
 
 
4.29%
 
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2023,
 
比較
 
 
3.91%
 
 
這個
 
相同
 
期間
 
 
2022.
 
這個
 
網絡
 
利息
 
保證金
增加
 
主要是
 
反映出
 
這個
 
向上
 
重新定價
 
 
可變費率
 
商業廣告
 
貸款,
 
這個
 
生長
 
在……裏面
 
更高
 
屈服
 
貸款,
 
主要是
消費貸款和資產組合的變化,反映了較高的
 
2023年較高收益資產的比例
 
句號。這些因素
部分被平均計息成本的增加所抵消
 
負債。
 
93
信貸損失準備
該條款
 
獲得學分
 
損失包括
 
關於以下方面的規定
 
信貸損失
 
貸款和
 
融資租賃,
 
無資金來源貸款
 
承諾,如
以及債務證券投資組合。這項規定的主要變化是
 
按主要類別分列的信貸損失如下:
計提信貸損失準備金
 
貸款和融資租賃
該條款
 
獲得學分
 
以下項目的損失
 
貸款和
 
融資租賃
 
是20.8美元
 
百萬美元用於
 
第二個
 
1/4
 
2023年,相比
 
至12.7美元
2022年第二季度為100萬美元。按主要投資組合劃分的差異
 
類別如下:
規定
 
 
學分
 
損失
 
 
這個
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
投資組合
 
曾經是
 
$10.2
 
百萬
 
 
這個
 
第二
 
 
2023,
 
 
30萬美元
 
對於
 
第二季度
 
2022年。
 
費用
 
在此期間被識別
 
第二個
 
1/4
 
2023
主要是由於預測的中環鐵路價格指數惡化,以及
 
增加這一投資組合的規模。
規定
 
 
學分
 
以下項目的損失
 
這個
 
消費者
 
貸款
 
和金融
 
租賃投資組合
 
曾經是
 
$14.1
 
百萬
 
 
第二個
 
 
2023,
 
比較
 
 
$15.2
 
百萬
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2022.
 
這個
 
減少量
 
曾經是
 
主要是
 
相關
 
 
更新
 
在……裏面
宏觀經濟變量,如失業率。
為以下事項撥備
 
的信用損失
 
住宅
 
按揭貸款組合
 
是一張網
 
3.5美元的收益
 
百萬美元
 
第二季度
 
2023,
 
比較
 
 
一張網
 
效益
 
 
$2.8
 
百萬
 
 
第二個
 
 
2022年。
 
越高
 
網絡
 
效益
 
已錄製
 
對於
2023年第二季度
 
主要與投影中的更新有關
 
某些預測的宏觀經濟變量,如
作為地區房價指數。
信貸損失準備金
 
貸款和融資租賃是一種
 
3700萬美元的支出用於
 
2023年上半年,與
 
a
2022年同期淨收益為430萬美元。按專業劃分的差異
 
投資組合類別如下:
規定
 
獲得學分
 
以下項目的損失
 
商業廣告
 
 
建設貸款
 
投資組合
 
是一種
 
開支:
 
$10.7
 
百萬美元用於
 
第一個
2023年的一半,相比之下
 
帶來淨收益
 
2,280萬美元用於
 
在同一時期
 
2022年費用
 
在第一個過程中識別
一半
 
 
2023
 
主要是
 
到期
 
 
a
 
變質
 
 
預測
 
CRE價格
 
索引,
 
a
 
$6.2
 
百萬
 
裝藥
 
相聯
 
使用
 
a
非權責發生制商業
 
和工業界的參與
 
佛羅裏達州的貸款
 
區域中的
 
發電行業
 
而且,為了一個
 
次要的
範圍,投資組合的增長。
 
同時,本年度錄得的淨收益
 
2022年前六個月主要反映了減少
 
在……裏面
定性的
 
儲量
 
相聯
 
使用
 
減縮
 
新冠肺炎
 
不確定性,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
保留
 
構建
 
相關
 
宏觀經濟前景的不確定性。
規定
 
 
信貸損失
 
 
這個
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款組合
 
是個
 
網絡
 
效益
 
3.4億美元
 
百萬
 
 
這個
 
上半年
 
2023,
 
 
一張網
 
的優勢
 
770萬美元
 
對於
 
同一時期
 
2022年。
 
這張網
 
已記錄的收益
 
對兩個人都是
 
時間段是
主要與以下內容有關
 
持續的有利條件
 
年經濟前景展望
 
的投射
 
某些預測的宏觀經濟
 
變量,
比如地區房價指數。
規定
 
 
信貸損失
 
 
消費者
 
貸款和
 
融資租賃
 
投資組合
 
是29.7美元
 
百萬
 
 
第一個
 
一半的人
 
2023,
比較
 
 
$26.2
 
百萬
 
 
這個
 
相同
 
期間
 
 
2022.
 
這個
 
增加
 
主要是
 
反映出
 
這個
 
增加
 
在……裏面
 
這個
 
大小
 
 
這個
消費者
 
貸款
 
投資組合
 
 
這個
 
增加
 
在……裏面
 
歷史學
 
沖銷
 
水準儀
 
在……裏面
 
 
重大
 
投資組合
 
班級,
 
部分
 
偏移量
 
通過
最新的宏觀經濟變量,如失業率。
 
 
94
計提信貸損失準備金
 
資金不足的貸款承諾
該條款
 
對於信貸損失
 
對於無資金支持的
 
商業和建築業
 
貸款承諾和
 
備用信:
 
信貸為0.7美元
百萬
 
 
$0.6
 
百萬
 
 
第二個
 
 
 
這個
 
上半年
 
 
2023,
 
分別,
 
比較
 
至0.8美元
 
百萬
 
 
$0.7
 
百萬,
分別為
 
2022年的同一時期。
計提信貸損失準備金
 
持有至到期和可供出售的債務
 
證券
信貸損失準備金
 
持有至到期的債務證券
 
80萬元和10萬元
 
第二季度和第一季度
分別是2023年的一半,
 
與淨收益相比
 
340萬美元和
 
花費了30萬美元,
 
分別為
 
相同的時期
 
2022.
 
這個
 
增加
 
在……裏面
 
這個
 
規定
 
已錄製
 
在.期間
 
這個
 
第二
 
 
 
這個
 
第一
 
一半
 
 
2023
 
曾經是
 
大部分
 
驅動的
 
通過
 
更高
與利率上升環境相關的風險敞口。
這個
 
規定
 
 
學分
 
損失
 
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
曾經是
 
a
 
網絡
 
效益
 
 
$16
 
千人
 
 
$25
 
千人
 
 
這個
第二季度
 
而且首先
 
一半的人
 
2023年,分別
 
 
一張網
 
的優勢
 
三萬五千美元
 
和0.4美元
 
分別為百萬,
 
對於
2022年的同一時期。
 
 
95
非利息收入
非利息
 
收入額
 
至36.3美元
 
百萬美元用於
 
第二個
 
1/4
 
2023年,相比
 
至30.9美元
 
百萬美元用於
 
一樣的
 
期間為
2022.
 
非利息收入
 
對於第二個
 
1/4
 
2023年包括
 
360萬美元
 
獲得認可
 
從法律上來説
 
和解,
 
包括在內
作為一部分
 
屬於其他人
 
非利息收入
 
,
 
以及
 
160萬美元
 
繼續前進
 
回購
 
21.4美元
 
百萬英寸
 
初級下屬
 
債券,
作為提前清償債務收益的一部分。
 
請參閲本MD&A中的“非GAAP財務衡量和調整”,瞭解
更多信息。在非公認會計原則的基礎上,不包括
 
其中,調整後的非利息收入增長了
 
$0.2
百萬美元,主要歸因於:
A $1.0
 
百萬
 
淨增長
 
在調整後
 
其他非
 
-利息收入
 
包括:
 
(I)a
 
80萬美元
 
效益
 
公認的
 
在.期間
第二個
 
1/4
 
2023
 
在關係中
 
至已購買
 
所得税
 
已實現信用;
 
(Ii)0.3元
 
百萬
 
在借方中
 
刷卡獎勵
在此期間收集
 
第二個
 
1/4
 
2023年;(Iii)
 
a $0.3
 
百萬人的增長
 
相關內容
 
更高的未使用
 
貸款承諾
 
費用;
及(V)固定資產淨收益減少60萬元。
A $0.8
 
百萬
 
增加
 
入口卡
 
 
正在處理中
 
收入
 
主要
 
相關
 
到更高的
 
互通立交
 
收入
 
收到
 
在.期間
 
這個
2023年第二季度。
部分偏移量:
減少120萬美元
 
來自抵押貸款的收入
 
銀行活動,主要受驅動
 
通過減少
 
已實現淨收益
論銷售
 
的住宅區
 
按揭貸款
 
 
二級市場
 
由於
 
更低的
 
音量
 
銷售和
 
利潤率較低。
 
在.期間
年第二季度
 
2023年和2022年,淨實現
 
90萬美元的收益
 
和220萬美元,
 
被認為是
a
 
結果
 
 
GNMA
 
證券化
 
交易記錄
 
 
整體
 
貸款
 
銷售對象
 
美國
 
GSE
 
合計
 
 
$51.8
 
百萬
 
 
$64.2
分別為100萬美元。
保險佣金收入減少20萬美元。
服務收費及存款賬户收費減少20萬元
 
.
非利息
 
收入用於
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2023年達到
 
至68.8美元
 
百萬美元,相比之下
 
至63.8美元
 
百萬美元用於
 
這個
同一時期
 
在2022年。
 
vt.在.上
 
非公認會計準則基礎,
 
不包括
 
的效果
 
前面提到的
 
特殊物品,
 
調整後的非利息
 
收入
減少20萬美元,主要原因是:
減少360萬美元
 
來自抵押貸款的收入
 
銀行活動,主要受驅動
 
通過減少
 
已實現淨收益
論銷售
 
的住宅區
 
按揭貸款
 
 
二級市場
 
由於
 
更低的
 
音量
 
銷售和
 
利潤率較低。
 
在.期間
前六個月
 
2023年及
 
2022年,淨收益
 
200萬美元
 
和570萬美元,
 
分別,
 
被認為是
 
一個結果
GNMA的
 
證券化交易
 
而且是完整的
 
貸款銷售
 
到美國
 
GSE金額
 
至89.2美元
 
百萬美元和
 
1.581億美元,
分別進行了分析。
A
 
$0.6
 
百萬
 
減少量
 
在……裏面
 
保險
 
佣金
 
收入,
 
主要
 
到期
 
 
較低
 
或有
 
佣金
 
公認的
 
在……裏面
2023.
部分偏移量:
A
 
$2.1
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
卡片
 
 
正在處理中
 
收入
 
主要
 
相關
 
 
更高
 
互通立交
 
收入
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
2023年的月份。
A $1.9
 
百萬
 
網絡
 
增加
 
在……裏面
 
調整後
 
其他
 
非利息
 
收入
 
包括:
 
(i)
 
a $1.0
 
百萬
 
增加
 
相關
 
到更高的
與以下方面有關的確認利益
 
已實現購進所得税抵免
 
;
 
(Ii)0.6澳元
 
與更高的
 
未用
貸款承諾
 
費用;(Iii)
 
30萬美元
 
在借方中
 
刷卡獎勵
 
在此期間收集
 
第二個
 
1/4
 
2023年;(Iv)
 
a $0.3
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
未實現
 
利得
 
在……上面
 
適銷對路
 
股權
 
證券;
 
 
(v)
 
a
 
$0.2
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
收費
 
來自保險轉介的佣金;
 
部分被固定收益淨收益減少70萬美元所抵消
 
資產。
 
96
非利息支出
非利息
 
以下項目的費用
 
本季度
 
截至6月
 
30, 2023
 
已達
 
至112.9美元
 
百萬美元,相比之下
 
至108.3美元
 
百萬美元用於
 
一樣的
期間為
 
2022年這個
 
效率比
 
對於
 
年第二季度
 
2023年是
 
47.83%,相比
 
至47.69%
 
第二個
 
1/4
 
2022.
vt.在.上
 
非公認會計準則基礎,
 
不包括
 
前述特別節目
 
物品,
 
調整後的
 
效率比
 
對於
 
第二季度
 
2023年的
 
曾經是
48.91%。非利息支出增加460萬美元,主要是由於
 
致:
A
$3.0
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
員工的
 
補償
 
 
優勢
 
費用,
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
每年一次
 
工資
 
優點
增加,
 
更高的股票補償費用和更高的醫療保險
 
額外費用。
A
 
$1.0
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
其他
 
非利息
 
費用,
 
在……裏面
 
零件
 
到期
 
 
一個
 
增加
 
在……裏面
 
收費
 
 
法律
 
 
可運營
準備金和養卹金計劃定期淨費用增加50萬美元。
 
A
信用卡和借記卡手續費增加70萬美元,主要
 
由於信用卡評估費較高。
A
60萬美元
 
增加
 
FDIC存款
 
保險費,
 
驅動者
 
兩個基礎
 
加分
 
在最初的時候
 
基地
存款保險評税利率於
 
2023年第一季度。
除所得税外,税收增加40萬美元,主要與
 
更高的許可費。
 
部分偏移量:
A
50萬美元
 
增加
 
淨收益
 
關於OREO
 
運營,
 
主要受驅動
 
由An
 
增加
 
已實現淨額
 
收益在以下方面
 
銷售量
奧利奧物業,主要是波多黎各地區的住宅物業
 
.
A
$0.4
 
百萬
 
減少量
 
在……裏面
 
入住率
 
 
裝備
 
費用,
 
主要是
 
反思
 
減量
 
在……裏面
 
折舊
 
指控,
能源成本和維護費。
專業服務費減少40萬美元,主要原因是
 
由於外包技術服務費的下降。
的非利息支出
 
前六個月
 
2023年的
 
至2.282億美元,相比之下
 
至2.15億美元
 
同一時期
在2022年。
 
效率比
 
第一次
 
六個月
 
2023年為48.60%,
 
相比之下,48.25%
 
第一次
 
六個月
 
2022年vt.在.上
非公認會計原則
 
基礎,
 
不包括
 
這個
 
上述
 
特價
 
物品,
 
這個
 
調整後
 
效率
 
比率
 
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2023
 
曾經是
49.15%。1,320萬美元的非利息支出增加主要是
 
由於:
A
員工收入增加990萬美元
 
薪酬和福利支出,主要由
 
通過年度工資業績增長
 
一個
 
增加
 
在……裏面
 
獎金,
 
醫學
 
保險
 
補價
 
成本,
 
以股票為基礎
 
補償
 
費用,
 
 
工資單
 
税金,
部分被較高的貸款發放成本延期所抵消。
A
信用卡和借記卡處理費用增加190萬美元。
A
 
$1.5
 
百萬
 
增加
 
在……裏面
 
其他
 
非利息
 
費用,
 
在……裏面
 
零件
 
到期
 
 
一個
 
增加
 
在……裏面
 
收費
 
 
法律
 
 
可運營
準備金和養卹金計劃定期淨費用增加90萬美元
 
.
 
A
120萬美元
 
增加
 
FDIC存款
 
保險費,
 
驅動者
 
兩個基礎
 
加分
 
在最初的時候
 
基地
存款保險評税利率於
 
2023年第一季度。
A
專業服務費增加90萬美元,受增長推動
 
在外包技術服務費方面。
A
增加60萬美元
 
在商業推廣中
 
費用,主要是由於
 
來自更高層次的廣告
 
和營銷費用
與紀念建國75週年有關的活動
 
銀行。
50萬澳元
 
增税,
 
收入以外的其他收入
 
税收,主要是
 
與更高的
 
許可費、銷售額
 
並使用税收,
 
財產税。
 
97
部分偏移量:
A
180萬美元
 
增加
 
淨收益
 
關於OREO
 
運營,
 
主要受驅動
 
由An
 
增加
 
已實現淨額
 
收益在以下方面
 
銷售量
奧利奧的特性,
 
主要是波多黎各地區的住宅物業。
A
$1.6
 
百萬
 
減少量
 
在……裏面
 
入住率
 
 
裝備
 
費用,
 
主要是
 
反思
 
減量
 
在……裏面
 
折舊
 
指控,
租金和能源成本。
所得税
於2023年第二季,本公司錄得收入
 
税收支出為3,030萬美元,而
年中同期
 
2022年對於
 
年前六個月
 
2023年,地鐵公司
 
記錄了一筆收入
 
的税費支出
 
相比之下,6220萬美元
 
$77.1
 
百萬
 
 
這個
 
相同
 
期間
 
在……裏面
 
2022.
 
這個
 
減少量
 
在……裏面
 
收入
 
税費
 
費用
 
 
這個
 
 
 
第一
 
 
月份
 
 
2023,
 
AS
比較
 
發送到
 
相同的時期
 
一年
 
在以前,是
 
主要涉及
 
往下放
 
税前收入
 
以及一個
 
更高的比例
 
免税額
 
至應税
收入導致較低的實際税率。
該公司的
 
估計年度
 
有效
 
税率
 
 
前六名
 
幾個月來
 
2023,
 
不包括實體
 
從…
 
其中一個
 
税收優惠
無法識別和離散的項目,為30.1%,比較
 
至2022年前六個月的31.7%。見附註17--收入
 
税金,
未經審計的綜合財務報表
 
以獲取更多信息。
自.起
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
a
 
延期
 
税費
 
的資產
 
$153.9
 
百萬,
 
網絡
 
一種
 
估值
 
津貼
 
 
$184.2
 
百萬
抵扣遞延税金
 
資產,與
 
遞延税項資產155.6美元
 
百萬美元,扣除估值後的淨額
 
津貼1.855億美元,
 
截至
十二月
 
31,
 
2022.
 
收入
 
税費
 
付訖
 
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
已達
 
 
$82.2
 
百萬
 
比較
 
 
$15.3
百萬美元用於
 
一樣的
 
期間為
 
2022年這個
 
增加是相關的
 
發送到
 
充分利用
 
2022年期間
 
肯定的
 
遞延税金
 
相關資產
 
可用於繳納普通所得税的零,從而減少了應繳金額
 
個人所得税。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
98
財務狀況和經營狀況
 
分析
資產
 
該公司的
 
總資產
 
是19.2美元
 
億美元,截至
 
2023年6月30日,
 
增加了
 
5.18億美元
 
從12月開始
 
2022年3月31日。這個
增長主要與5.67億美元有關
 
現金和現金等價物增加,
 
主要維持有息存款
在…
 
這個
 
美聯儲
 
對齊
 
使用
 
這個
 
總括
 
增加
 
在……裏面
 
政府
 
 
時間
 
押金。
 
在……裏面
 
此外,
 
AS
 
進一步
 
vbl.討論,討論
 
下面,
 
總計
 
貸款
增加1.685億美元。這些差異被部分抵消了
 
投資證券總額減少1.863億美元。
應收貸款,包括持有待售貸款
截至2023年6月30日,
 
該公司的
 
之前的總貸款組合
 
ACL金額為11.7美元
 
億美元,增加了
 
1.685億美元
 
2022年12月31日。
 
就.而言
 
地理,
 
增長包括
 
增加的數量
 
2.207億元及
 
3790萬美元
 
這個
波多黎各
 
和維珍
 
海島地區,
 
分別,
 
部分偏移
 
增加了90.1美元
 
百萬人減少
 
 
佛羅裏達地區。在……上面
 
一個投資組合
基礎上,
 
成長型企業
 
STED of
 
增加了
 
1.678億美元
 
在消費者中
 
貸款,包括
 
a $141.9
 
百萬人的增長
 
在汽車中
 
貸款和
租約,
 
 
$52.2
 
百萬
 
在商業上
 
 
施工
 
貸款,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a $51.5
 
百萬
 
減少量
 
在住宅中
 
抵押貸款
貸款。
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
貸款在
 
科爾波
 
配給的
 
為投資而持有
 
投資組合是
 
包括
 
商業廣告的
 
和建築業
貸款
 
(46%),
 
住宅
 
真實
 
產業
 
貸款
 
(24%),
 
 
消費者
 
 
金融
 
租契
 
(30%).
 
 
這個
 
總計
 
毛收入
 
貸款
 
投資組合
 
保持
 
截至6月30日的投資為117億美元,
 
2023年,該公司的信貸風險集中度約為79%
 
波多黎各
地區,17%在美國地區(主要在
 
佛羅裏達州),以及維珍4%的股份
 
島嶼區域,如下圖所示
表:
 
截至2023年6月30日
波多黎各
維爾京羣島
美國
總計
(單位:千)
住宅按揭貸款
$
2,179,539
$
172,771
$
441,480
$
2,793,790
建築貸款
65,427
3,792
94,779
163,998
商業按揭貸款
1,734,514
65,775
519,780
2,320,069
商業和工業貸款
1,902,803
108,971
934,427
2,946,201
 
商業貸款總額
3,702,744
178,538
1,548,986
5,430,268
消費貸款和融資租賃
3,421,376
66,078
7,803
3,495,257
 
為投資而持有的貸款總額,
 
毛收入
$
9,303,659
$
417,387
$
1,998,269
$
11,719,315
持有待售貸款
14,094
201
-
14,295
 
貸款總額,總額
$
9,317,753
$
417,588
$
1,998,269
$
11,733,610
截至2022年12月31日
波多黎各
維爾京羣島
美國
總計
(單位:千)
住宅按揭貸款
$
2,237,983
$
179,917
$
429,390
$
2,847,290
建築貸款
30,529
4,243
98,181
132,953
商業按揭貸款
1,768,890
65,314
524,647
2,358,851
商業和工業貸款
1,791,235
68,874
1,026,154
2,886,263
 
商業貸款總額
3,590,654
138,431
1,648,982
5,378,067
消費貸款和融資租賃
3,256,070
61,419
9,979
3,327,468
 
為投資而持有的貸款總額,
 
毛收入
$
9,084,707
$
379,767
$
2,088,351
$
11,552,825
持有待售貸款
12,306
-
-
12,306
 
貸款總額,總額
$
9,097,013
$
379,767
$
2,088,351
$
11,565,131
 
 
 
 
 
 
99
住宅房地產貸款
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
公司的
 
總住宅
 
按揭貸款
 
投資組合,包括
 
持有的貸款
 
待售,
 
減少了
 
$51.5
百萬美元,相比之下
 
平衡為
 
2022年12月31日。
 
中國經濟的下滑
 
住宅按揭貸款組合
 
反映減少
在波多黎各地區的5670萬美元和
 
《處女》中的690萬美元
 
島嶼地區,部分被增加的
 
1,210萬美元
在佛羅裏達地區。
 
這一下降的原因是
 
還款、止贖和收費
 
-OFF,哪一個更多
 
然後對捲進行偏移
 
新的
貸款來源保留在資產負債表上。
 
 
這個
 
多數
 
 
這個
 
公司的
 
傑出的
 
平衡
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
在……裏面
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
這個
 
處女
 
島嶼
區域
 
截至
 
6月30日,
 
2023年包括
 
固定利率的
 
貸款是指
 
傳統
 
帶得更高
 
收益率高於
 
住宅抵押貸款
 
貸款在
 
這個
佛羅裏達地區。在……裏面
 
佛羅裏達地區,
 
約42%的
 
住房抵押貸款
 
貸款組合包括
 
混合可調率
抵押貸款。在……裏面
 
符合
 
該公司的
 
承保指引,
 
住宅抵押貸款
 
貸款是
 
主要是完全
 
記錄在案
貸款,且本公司不發放負攤銷貸款。
商業和建築貸款
截至6月
 
30,2023年,
 
公司的
 
商業和建築業
 
貸款組合增加
 
增加了5220萬美元,
 
與之相比
 
這個
截至2022年12月31日的餘額。
 
在……裏面
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
地區,
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
增額
 
通過
 
$112.1
 
百萬,
 
AS
 
比較
 
 
這個
 
平衡
 
AS
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
 
增加
 
曾經是
 
驅動的
 
通過
 
這個
 
起源
 
 
幾個
 
貸款,
 
包括
 
 
商業廣告
 
關係,
 
每一個
 
在……裏面
超過$10
 
百萬,這增加了
 
投資組合金額
 
增加6600萬美元
 
和60.3美元
 
百萬美元的增長
 
未結清的餘額
 
平面圖信貸額度。
在……裏面
 
這個
 
處女
 
島嶼
 
地區,
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
增額
 
通過
 
$40.1
 
百萬,
 
AS
 
比較
 
 
這個
 
平衡
 
AS
 
2022年12月31日。這一增長是由
 
一條價值1億美元的新線路中4700萬美元的使用率
 
的信貸額度延長
一家政府上市公司。
在佛羅裏達州
 
地區、商業和
 
建築貸款減少
 
增加了1億美元,
 
與之相比
 
餘額為
 
12月的
2022年3月31日。這一下降
 
反映了9040萬美元
 
的收益和收益
 
五個工商業
 
佛羅裏達州的戀情
區域,每個
 
過多
 
10美元
 
百萬美元,包括
 
前面提到的
 
的收益
 
a $24.3
 
百萬條商業廣告
 
和工業
 
參與
休閒和酒店業的貸款。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
$174.9
 
百萬
 
傑出的
 
在……裏面
 
貸款
 
擴展
 
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府,
 
它的
市政當局,
 
 
公共的
 
企業,
 
比較
 
 
$169.8
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
看見
 
“曝光率
 
 
波多黎各
 
瑞可
有關更多信息,請參閲下面的“政府”。
 
地鐵公司
 
也有功勞
 
暴露於USVI
 
政府實體。
 
截至6月
 
30,2023年,
 
公司有78.9美元
 
百萬英寸
貸款給
 
美屬維爾京羣島政府
 
公共公司,
 
 
3800萬美元
 
截至
 
十二月三十一日,
 
2022年這個
 
增加
 
貸款給
 
美屬維爾京羣島
政府
 
公共的
 
公司
 
曾經是
 
驅動的
 
通過
 
這個
 
上述
 
$47.0
 
百萬
 
 
 
學分
 
利用率。
 
看見
 
“曝光率
 
 
美屬維爾京羣島
有關更多信息,請參閲下面的“政府”。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司的
 
總計
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
貸款
 
暴露
 
已達
 
 
$2.3
 
十億美元,
 
 
43%
 
 
這個
 
總計
商業廣告
 
貸款
 
公文包。
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
貸款
 
投資組合
 
包括
 
一個
 
暴露
 
 
辦公室
 
真實
 
遺產金額
 
 
 
$428.3
百萬(3.843億美元)
 
和4,400萬美元
 
在波多黎各
 
以及佛羅裏達地區,
 
分別),其中
 
大約7610萬美元
在2023年和2024年剩餘時間內到期。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司的
 
總計
 
暴露
 
 
共享
 
國家
 
學分
 
(“SNC”)
 
貸款
 
(包括
 
未用
 
承諾)
相當於
 
11億美元
 
從每個開始
 
六月的
 
30, 2023
 
和12月
 
31, 2022.
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,大約
 
2.062億美元
 
這個
 
SNC
 
暴露
 
 
相關
 
 
這個
 
投資組合
 
在……裏面
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
區域
 
 
$847.4
 
百萬
 
 
相關
 
 
這個
 
投資組合
 
在……裏面
 
這個
 
佛羅裏達州
區域。
消費貸款和融資租賃
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
該公司的
 
消費者
 
貸款
 
和金融
 
租賃組合
 
增加了
 
$167.8
 
百萬
 
至3.5美元
 
十億美元,
 
AS
比較
 
 
這個
 
投資組合
 
平衡
 
 
$3.3
 
十億
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
 
增加
 
曾經是
 
主要
 
相關
 
 
增加
 
 
$72.5
百萬
 
 
$69.4
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
金融
 
租契
 
 
自動
 
貸款
 
投資組合,
 
分別進行了分析。
 
這個
 
生長
 
在……裏面
 
消費者
 
貸款
 
曾經是
 
主要
在波多黎各地區反映在所有投資組合類別中。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
100
貸款生產
第一
 
班科普。
 
依賴
 
主要是
 
在……上面
 
它的
 
零售
 
網絡
 
 
分支機構
 
 
起源
 
住宅
 
 
消費者
 
貸款。
 
這個
 
公司
 
可能
增刊
 
它的住宅
 
抵押品來源
 
以批發方式
 
已發佈服務
 
按揭貸款
 
從以下地點購買
 
抵押貸款銀行家。
這個
 
公司
 
管理
 
它的
 
施工
 
 
商業廣告
 
貸款
 
起源
 
穿過
 
集中
 
單位
 
 
多數
 
 
它的
 
起源
 
從…
 
現有
 
客户,
 
AS
 
 
AS
 
穿過
 
轉介
 
 
直接
 
邀請函。
 
自動
 
貸款
 
 
金融
 
租契
 
起源
 
依靠
主要是與汽車經銷商和敬業的銷售專業人士的關係
 
為選定的地點提供服務,以促進發貨。
 
這個
 
以下是
 
表格
 
提供
 
a
 
擊穿
 
 
第一
 
銀行。S
 
貸款
 
製作,
 
包括
 
購買,
 
再融資,
 
續訂
 
從現有循環和非循環承付款中提取,用於
 
註明的時間段:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
住宅抵押貸款
$
115,251
$
126,532
$
192,553
$
249,045
施工
47,006
46,880
82,505
66,866
商業抵押貸款
42,384
205,720
131,076
333,705
工商業
550,574
622,714
1,106,456
1,113,010
消費者
454,005
482,252
889,323
908,719
 
貸款總產出
$
1,209,220
$
1,484,098
$
2,401,913
$
2,671,345
在本季度內
 
和六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2023年,貸款總額
 
原件,包括
 
購買、再融資和
 
拉線
從…
 
現有
 
旋轉
 
 
非旋轉
 
承諾,
 
已達
 
 
大約
 
$1.2
 
十億
 
 
$2.4
 
十億美元,
 
分別,
相比之下,分別為15億美元和27億美元,
 
與2022年的可比時期相比。
住宅抵押貸款
 
貸款來源
 
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2023
 
相當於
 
1.153億美元
 
$192.6
 
分別為百萬美元
 
,
 
比較
 
至126.5美元
 
百萬
 
和249.0美元
 
分別為百萬,
 
對於
 
可比時期
 
在2022年。
 
這個
減少
 
$11.2
 
百萬英寸
 
第二個
 
1/4
 
2023年,AS
 
 
一樣的
 
期間為
 
2022年,反映了
 
下降的
 
910萬美元
 
在……裏面
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
地區,
 
$1.3
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
處女
 
島嶼
 
地區,
 
 
$0.8
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
佛羅裏達州
 
區域。
 
 
這個
 
六個月
 
期間
截至2023年6月30日,下降
 
5640萬美元中包括下降
 
在波多黎各的5140萬美元
 
地區,330萬美元
佛羅裏達州
 
地區,
 
 
$1.7
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
處女
 
島嶼
 
區域。
 
大致
 
58%
 
 
這個
 
$150.0
 
百萬
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
發源於
 
波多黎各地區期間
 
今年上半年
 
2023年包括
 
符合條件的貸款,比較
 
至201.4元的59%
 
百萬
對於
 
上半年
 
2022年。
 
減產
 
在此期間
 
上半年
 
2023年的
 
是相關的
 
到一個
 
較低的音量
 
合規性
 
貸款來源
 
再融資,部分原因是利率環境較高。
商業和
 
建設貸款
 
來源(不包括
 
政府貸款)
 
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30,
2023
 
已達
 
 
$563.6
 
百萬
 
 
$1.2
 
十億美元,
 
分別,
 
比較
 
 
$860.9
 
百萬
 
 
$1.5
 
十億美元,
 
分別,
 
 
這個
可比時期
 
在2022年。
 
減產
 
297.3美元
 
百萬英寸
 
第二個
 
1/4
 
2023年,AS
 
 
一樣的
 
期間為
 
2022,
反映出
 
下降
 
 
$158.2
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
佛羅裏達州
 
地區,
 
$124.8
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
地區,
 
 
$14.3
 
百萬
 
在……裏面
 
這個
 
處女
島嶼
 
區域。
 
商業廣告
 
貸款
 
起源
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2022
 
包括
 
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
貸款
 
完畢
 
$10
百萬人起源
 
在波多黎各
 
地區總額為53.8美元
 
百萬和二百萬
 
商業按揭貸款
 
超過1000萬美元
 
起源於
佛羅裏達州
 
區域
 
合計
 
3730萬美元。
 
對於
 
前六名
 
月份
 
2023年,
 
減產
 
258.2美元
 
百萬
 
包括
 
減少的
 
佛羅裏達地區2.133億美元,波多黎各地區3110萬美元,以及
 
《處女》1380萬美元
 
島嶼地區。
 
政府
 
貸款
 
起源
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
已達
 
 
$76.3
 
百萬
 
 
$83.6
分別為百萬,
 
相比之下,分別為1440萬美元和1890萬美元,
 
與2022年的可比時期相比。政府貸款
起源
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
一半
 
 
2023
 
 
主要
 
相關
 
 
這個
 
上述
 
 
 
學分
 
利用
 
在……裏面
 
這個
 
處女
 
島嶼
地區,
 
a
 
貸款
 
 
一個
 
代理機構
 
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府
 
 
a
 
低收入者
 
住房
 
項目,
 
 
這個
 
利用
 
 
一個
 
安排好的
透支政府實體的信用額度
 
在處女中
 
島嶼地區。另一方面,政府貸款
 
發端於
上半年
 
2022年的主要是
 
相關內容
 
更新
 
一種
 
市政貸款
 
 
波多黎各
 
區域和
 
使用率
 
 
安排好的
政府實體在維珍銀行的透支信用額度
 
島嶼地區。
 
101
汽車的起源
 
貸款(包括融資
 
租約)當季
 
和六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2023年相當於
 
$250.3
百萬美元和
 
4.954億美元,
 
分別,
 
 
2.695億美元
 
和530.8美元
 
分別為百萬,
 
對於
 
可比時期
 
在……裏面
2022年這個
 
減少
 
第二個
 
1/4
 
2023年,AS
 
 
一樣的
 
1/4
 
2022年,由
 
一種
 
2,120萬美元
 
減少
波多黎各
 
里科地區,
 
部分偏移
 
增加了2.0美元
 
百萬美元的增長
 
《處女》
 
島嶼地區。
 
減產
 
在第一個
 
六個月
 
2023年,AS
 
 
一樣的
 
期限:
 
上一次
 
年,包括
 
一種
 
3,870萬美元
 
減少
 
波多黎各
 
里科地區,
 
部分
抵消了3.3美元
 
處女的百萬美元增長
 
島嶼地區。其他消費者
 
貸款來源,
 
除了信用卡,
 
本季度
以及截至6月的6個月期間
 
302023年達到7770萬美元
 
和1.496億美元,
 
相比之下,8720萬美元和
1.428億美元,
 
分別,
 
對於
 
可比時期
 
在2022年。
 
使用率
 
上的活動
 
傑出的
 
信用卡
 
投資組合
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
已達
 
 
$125.9
 
百萬
 
 
$244.3
 
百萬,
 
分別,
 
比較
 
分別為1.256億美元和2.35億美元,
 
與2022年的可比時期相比。
 
102
投資活動
AS
 
零件
 
 
它的
 
流動性,
 
收入
 
多元化,
 
 
利息
 
 
風險
 
管理
 
戰略,
 
第一
 
班科普。
 
維護
 
a
 
債務
分類為可供出售或持有至到期的證券組合。
 
該公司的
 
可用合計-用於
 
-銷售債務
 
證券投資組合
 
截至
 
6月30日,
 
2023年達到
 
至5.4美元
 
十億美元,一個
 
1.662億美元
減少自
 
2022年12月31日
 
.
 
降幅為
 
主要受驅動
 
借償還下列款項
 
大約200.4美元
 
數百萬美國人
 
代理機構
MBS和
 
債券,
 
部分
 
偏移量
 
由.
 
$32.4
 
百萬人的增長
 
公平地説
 
可歸屬價值
 
為改變而努力
 
在市場上
 
利率。
 
自.起
2023年6月30日,
 
公司有一張網
 
可供銷售未實現虧損
 
765.8美元的債務證券
 
百萬美元。這一未實現的虧損
 
歸因於
 
書本上的樂器
 
s
 
帶着一個更低的
 
利率高於
 
市價。這個
 
公司期望
 
這一未實現的
 
損失
將隨着時間的推移而逆轉,很可能不需要
 
在他們預期的復甦之前賣出這些證券。
 
地鐵公司
預計投資組合將
 
繼續減少和減少
 
累積的其他綜合
 
損失將相應減少,
 
不包括
市場利率的影響。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
基本上
 
 
 
這個
 
公司的
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
投資組合
 
曾經是
 
vbl.投資,投資
 
在……裏面
 
美國
政府和機構
 
債券和固定利率
 
GSE的MBS。在……裏面
 
此外,截至
 
2023年6月30日,
 
該公司持有
 
發行的債券
由.
 
PRHFA,
 
分類為
 
可用
 
待售,
 
具體而言,是
 
住宅直通
 
MBS入站
 
集合體
 
金額
 
330萬美元
(公平)
 
價值
 
-
 
$2.1
 
百萬)。
 
 
住宅
 
直通
 
MBS
 
已發佈
 
通過
 
這個
 
PRHFA
 
 
抵押品
 
通過
 
一定的
 
第二
 
抵押貸款
起源於一個計劃
 
由波多黎各推出
 
2010年裏科政府
 
並有一個未實現的
 
虧損110萬美元
 
截至6月30日,
2023,
 
其中
 
$0.3
 
百萬
 
已經到期了
 
歸功於
 
惡化。
 
在.期間
 
2021,
 
地鐵公司
 
安放
 
這台儀器
 
非應計項目
 
狀態
根據相關第二按揭貸款的拖欠情況
 
抵押品。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司的
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
投資組合,
 
在此之前
 
這個
 
ACL,
 
減少
 
 
$424.7
 
百萬,
比較
 
 
$437.5
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
包括
 
 
固定費率
 
GSE的
 
MBS
 
融資
 
安排
 
使用
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政當局
 
已發佈
 
在……裏面
 
債券
 
表格,
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
帳目
 
 
作為證券,
 
它們是
 
承保
 
作為貸款
 
具有功能
 
那就是
 
通常可以找到
 
在商業上
 
貸款。波多黎各
 
里科市政
 
債券通常
 
 
已發佈
 
在……裏面
 
持有者
 
表格,
 
 
 
註冊
 
使用
 
這個
 
美國證券交易委員會,
 
 
 
 
額定
 
通過
 
外部
 
學分
 
經紀公司。
 
這些
 
債券
 
優先支付公司的經營成本和開支
 
市政府,在大多數情況下,由分配的
 
物業税
收入。截至2023年6月30日,大約
 
該公司74%的
 
市政債券由四家公司發行的債務組成
 
最大的
 
市政當局
 
在……裏面
 
波多黎各
 
里科。
 
這個
 
市政當局
 
 
所需
 
通過
 
法律
 
 
徵款
 
特價
 
物業
 
賦税
 
在……裏面
 
這樣的
 
金額
 
AS
 
所需的
 
支付所有
 
他們各自的將軍
 
義務債券和
 
貸款。給定
 
不確定的是關於
 
影響,即
財政狀況
 
 
波多黎各
 
中央政府,
 
以及這些措施
 
已被佔用,或
 
成為
 
被拿走,被其他人拿走
 
政府實體
 
可能有
在市政方面,
 
以及
 
更高的利息
 
評級環境,
 
地鐵公司
 
不能是
 
確定是否
 
未來的收費
 
發送到
 
訪問控制列表打開
這些證券將是必需的。
 
截至2023年6月30日,ACL
 
持有至到期的債務證券
 
840萬美元,相比之下
 
$8.3
截至2022年12月31日。
看見
 
“風險管理
 
 
暴露
 
去波多黎各
 
瑞可
 
政府“
 
在下面
 
 
信息
 
 
詳細信息
 
關於
 
該公司的
 
總計
直接
 
暴露
 
發送到
 
波多黎各
 
政府,
 
包括市政當局
 
,
 
 
“學分
 
風險管理“
 
在下面
 
對於
 
訪問控制列表
 
這個
對波多黎各市政債券的敞口。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
103
 
下表列出了截至所示日期的投資賬面價值:
2023年6月30日
2022年12月31日
(單位:千)
貨幣市場投資
$
1,000
$
2,025
可供出售
 
按公允價值計算的債務證券:
美國政府和機構的義務
2,515,097
2,492,228
波多黎各政府的義務
2,111
2,201
MBS:
 
住宅
2,759,697
2,941,458
 
商業廣告
156,464
163,133
其他
-
500
可供銷售的總數量
 
按公允價值計算的債務證券
5,433,369
5,599,520
持有至到期的債務證券,按攤銷成本計算:
MBS:
 
住宅
155,690
166,739
 
商業廣告
102,912
105,088
波多黎各市政債券
166,124
165,710
 
持有至到期波多黎各市政債券的ACL
(8,401)
(8,286)
持有至到期總額
 
債務證券
416,325
429,251
股權證券,包括3470萬美元和4290萬美元的FHLB股票
截至6月30日,
 
2023年和2022年12月31日
48,101
55,289
貨幣市場總量
 
投資和投資證券
$
5,898,795
$
6,086,085
 
截至2023年6月30日按合同到期日計算的債務證券賬面價值
 
(不包括按揭證券),詳情如下:
賬面金額
加權平均
 
收益率%
(千美元)
美國政府和機構的義務:
在一年內到期
$
246,038
0.44
應在一年至五年後到期
2,247,794
0.84
在五年到十年後到期
10,400
3.16
十年後到期
10,865
5.38
2,515,097
0.83
波多黎各政府和市政當局的義務:
在一年內到期
1,205
5.90
應在一年至五年後到期
42,736
6.93
在五年到十年後到期
56,160
7.44
十年後到期
68,134
8.14
168,235
7.59
MBS
3,174,763
1.70
持有至到期債務證券的ACL
(8,401)
-
債務證券總額
$
5,849,694
1.48
 
104
網絡
 
利息
 
收入
 
在……裏面
 
未來
 
週期
 
可能
 
BE
 
受影響
 
通過
 
提前還款
 
 
MBS。
 
任何
 
加速
 
在……裏面
 
這個
 
提前還款
 
 
MBS
購得
 
在…
 
a
 
補價
會不會
 
較低
 
收益率
 
在……上面
 
這些
 
證券,
 
因為
 
這個
 
攤銷
 
 
保費
 
付訖
 
 
收購
 
會不會
加速。相反,
 
加速的速度
 
提前還款的MBS將
 
提高……產量
 
在以下位置購買的證券
 
折扣,因為
 
這個
攤銷
 
 
這個
 
貼現
 
會不會
 
加速。
 
這些
 
風險
 
 
直接
 
鏈接
 
 
未來
 
期間
 
市場
 
利息
 
 
波動。
 
網絡
未來期間的利息收入也可能受到影響。
 
由該公司的投資
 
以可贖回證券的形式。截至2023年6月30日,
公司擁有
 
大約1.9美元
 
10億美元
 
可贖回債務證券
 
(美國機構
 
債務證券)
 
vbl.用一種.
 
平均產量
 
0.78%,
其中
 
約60%
 
是被購買的
 
打折
 
和3%的
 
溢價。
 
請參閲“風險管理”
 
以下為
 
進一步分析
 
的效果
 
不斷變化的興趣
 
差餉:
 
該公司的
 
淨利息
 
收入和
 
該公司的
 
利率
 
風險管理
戰略。另外,
 
參考
 
注2-
 
債務證券至
 
未經審計的
 
綜合財務
 
在此陳述
 
對於更多
 
信息
關於該公司的債務證券
 
公文包。
風險管理
一般信息
風險
 
 
固有的
 
在……裏面
 
虛擬
 
 
各方面
 
 
這個
 
公司的
 
業務
 
活動
 
 
行動。
 
因此,
 
有效
 
風險
管理
 
 
基本原理
 
 
這個
 
成功
 
 
這個
 
公司。
 
這個
 
主要
 
目標
 
 
風險
 
管理
 
 
 
確保
 
 
這個
公司的冒險行為
 
活動與以下各項一致
 
該公司的
 
目標和風險
 
寬容,而這
 
有一個合適的
在風險和回報之間取得平衡,以實現股東價值最大化。
這個
 
公司
 
 
在……裏面
 
地點
 
a
 
風險
 
管理
 
架構
 
 
監視器,
 
評估
 
 
管理
 
這個
 
本金
 
風險
 
假設
 
在……裏面
開展其活動。第一銀行。S
 
營業額為11英鎊。
 
風險的大類:(一)流動性
 
(Ii)利率風險;
(Iii)市場風險;(Iv)
 
信用風險;(V)操作
 
風險;(Vi)法律和
 
監管風險;(Vii)
 
聲譽風險;(Viii)模型
 
風險;(Ix)資本
風險;(X)
 
戰略風險;
 
和(Xi)
 
信息技術
 
風險。第一
 
班科普。有
 
採取的政策
 
和程序
 
旨在
 
識別
並管理該公司所面臨的風險。
這個
 
公司的
 
風險
 
管理
 
政策
 
 
描述
 
下面,
 
AS
 
 
AS
 
在……裏面
 
部分
 
二、
 
項目
 
7,
 
“管理層的
 
討論
 
《2022年度財務狀況及經營成果分析》
 
表格10-K的報告
流動性風險
 
流動性
 
風險
 
牽扯
 
這個
 
進行中
 
能力
 
 
容納
 
責任
 
到期日
 
 
存款
 
提款,
 
基金
 
資產增長
 
業務運營,
 
然後相遇
 
合同義務
 
通過不受約束的
 
獲得資金的途徑
 
以合理的價格
 
市價。流動性
管理
 
牽扯
 
預測
 
供資
 
要求
 
 
維護
 
足量
 
容量
 
 
見面
 
流動性
 
需求
 
容納
 
波動
 
在……裏面
 
資產
 
 
責任
 
水準儀
 
到期
 
 
變化
 
在……裏面
 
這個
 
公司的
 
業務
 
運營
 
 
出乎意料的
事件。
 
 
地鐵公司
 
管理流動性
 
兩點
 
級別。這個
 
首先是
 
流動資金
 
 
母公司,
 
或第一個
 
Bancorp.,其中
 
抱着
 
公司
 
 
擁有
 
這個
 
銀行業
 
 
非銀行類
 
子公司。
 
這個
 
第二
 
 
這個
 
流動性
 
 
這個
 
銀行業
 
子公司,
第一銀行。
 
資產
 
和責任
 
委員會成員
 
董事會
 
是有責任的
 
負責監督
 
管理層的
 
設立
 
該公司的
流動性
 
政策,
 
AS
 
 
AS
 
批准中
 
運營中
 
 
偶然事件
 
程序
 
 
監控
 
流動性
 
在……上面
 
一個
 
進行中
 
基礎。
 
這個
管理層的
 
投資
 
 
資產
 
負債
 
委員會
 
(“MIALCO”),
 
哪一個
 
報告
 
 
這個
 
董事會的
 
資產
 
 
負債
委員會,
 
用途
 
措施
 
 
流動性
 
開發
 
通過
 
管理
 
 
涉及到
 
這個
 
使用
 
 
幾個
 
假設
 
 
回顧
 
這個
公司的
 
流動性
 
職位
 
在……上面
 
a
 
每月一次
 
基礎。
 
這個
 
MIALCO
 
監督
 
流動性
 
管理層,
 
利息
 
 
風險,
 
市場
 
風險,
以及其他相關事項。
 
MIALCO由以下成員組成
 
高級管理幹事,包括
 
行政總裁,
 
首席財務官,
 
這個
族長
 
風險
 
警官,
 
這個
 
公司
 
戰略
 
 
業務
 
發展
 
董事,
 
這個
 
業務
 
集團化
 
董事,
 
這個
 
財務處
 
投資風險
 
經理,
 
《金融時報》
 
規劃和
 
資產和
 
負債管理
 
(簡稱ALM)董事
 
以及
 
司庫。
 
這個
財務處
 
 
投資
 
 
 
負責任的
 
 
規劃
 
 
執行
 
這個
 
公司的
 
供資
 
活動
 
 
戰略,
監控流動資金的可用性
 
每天的基礎上,並回顧
 
每週一次的流動性指標
 
基礎。財政部
 
和投資
會計和
 
作業區
 
 
公司財務總監的
 
部門是
 
負責
 
計算
 
流動性衡量標準
使用
 
通過
 
這個
 
財務處
 
 
投資
 
 
 
回顧
 
這個
 
公司的
 
流動性
 
職位
 
在……上面
 
a
 
每週
 
基礎。
 
這個
 
金融
計劃和分配管理部負責評估流動性
 
更長時間的缺口。
 
105
 
確保
 
充足的流動性
 
通過
 
全系列
 
潛力的
 
運營中
 
環境和
 
市場狀況,
 
這個
 
公司
品行
 
它的
 
流動性
 
管理
 
 
業務
 
活動
 
在……裏面
 
a
 
風度
 
 
 
意欲
 
 
保存
 
 
增強
 
供資
 
穩定性,
靈活性,
 
 
多樣性。
 
鑰匙
 
組件
 
 
 
運營中
 
戰略
 
包括
 
a
 
強壯
 
焦點
 
在……上面
 
這個
 
 
發展
 
以客户為基礎
 
資金,資金
 
維修
 
直達的
 
與以下方面的關係
 
批發
 
市場融資
 
提供商,以及
 
維護
 
在要求需要的情況下清算某些資產的能力。
 
這個
 
公司
 
發展
 
 
維護
 
偶然事件
 
供資
 
計劃。
 
這些
 
平面圖
 
評估
 
這個
 
公司的
 
流動性
 
職位
在各種不同的
 
經營環境
 
並且是
 
旨在
 
幫助確保
 
那就是
 
公司將
 
能夠
 
去操作
 
通過句點
當有壓力的時候
 
進入正常狀態
 
資金來源
 
是受約束的。這個
 
計劃項目資金
 
期間的要求
 
潛在的時期
 
強調、明確和量化流動性來源,
 
概述有效管理流動性的行動和程序
 
經歷了一段時間
壓力,以及
 
定義角色
 
和責任
 
對於
 
公司的
 
員工。在……下面
 
偶然性
 
資金計劃,
 
地鐵公司
強調
 
資產負債表
 
以及
 
流動性頭寸
 
達到危急程度
 
那就是模仿
 
困難重重
 
產生資金
 
甚至是維護
當前
 
資金頭寸
 
 
公司和
 
《世界銀行》
 
並且是
 
旨在
 
幫助確保
 
一種能力
 
 
公司和
 
這個
承兑銀行
 
他們各自的承諾。
 
該公司已
 
既定流動資金
 
觸發了
 
MIALCO顯示器輸入
 
訂單
為了保持
 
的普通資金
 
銀行業務。
 
MIALCO已經
 
發展應急資金
 
未來的計劃
 
以下是
 
場景:
 
a
 
信用評級
 
降級,
 
一個
 
經濟上的
 
週期低迷
 
活動,
 
 
a
 
濃縮度
 
事件。
 
這個
 
董事會的
 
資產和
責任委員會每年審查和批准這些計劃。
這個
 
公司
 
管理
 
它的
 
流動性
 
在……裏面
 
a
 
主動出擊
 
風度
 
 
在……裏面
 
一個
 
努力
 
 
維護
 
a
 
聲音
 
流動性
 
位置。
 
 
用途
多項措施
 
要監視
 
它的流動性
 
職位,包括
 
核心流動性,
 
基本的流動性,
 
和基於時間的
 
儲備措施。
 
現金
和現金等價物
 
總額達10億美元
 
截至2023年6月30日,
 
相比之下,4.805億美元
 
截至12月31日,
 
2022年免費HIGH-
優質液體
 
證券
 
可能是
 
已清算或
 
在以下時間內承諾
 
總有一天
 
相當於
 
22億美元
 
截至
 
6月30日,
 
2023年,相比
截至2022年12月31日,達到31億美元。
 
截至2023年6月30日,估計的核心流動性
 
儲備金(包括現金和免費高額
品質
 
液體
 
資產,如
 
作為美國
 
政府
 
和GSE
 
義務
 
這可能會
 
被清算
 
或承諾
 
在一個範圍內
 
日)
 
是3.2美元
十億美元,或
 
16.70%
 
總資產,
 
 
35億美元,
 
或19.02%
 
佔總數的百分比
 
作為資產的
 
12月的
 
31, 2022.
 
最基本的
 
流動性
比率
 
(哪個
 
加法
 
可用
 
安穩
 
線條
 
 
學分
 
 
這個
 
核心
 
流動性)
 
曾經是
 
大約
 
21.82%
 
 
總計
 
資產
 
AS
 
 
六月
 
30,
2023,
 
相比之下,截至2022年12月31日,這一比例為22.48%。
 
截至2023年6月30日,
 
除上述3.2美元外
 
十億美元的現金和免費高價
 
優質流動資產,公司
 
$980.9
 
百萬
 
可用
 
獲得學分
 
 
基於FHLB
 
在……上面
 
價值
 
貸款的比例
 
質押抵押品
 
 
聯邦住房金融局。這個
 
公司
還保持了
 
借款
 
運力為
 
美聯儲
 
折扣
 
窗户。
 
地鐵公司
 
 
考慮借錢
 
容量來源
 
這個
美聯儲折扣
 
窗户
 
作為一名
 
主要
 
來源:
 
流動性,但
 
有大約
 
14億美元
 
適用於
 
項下的資金
 
美聯儲的
截至2023年6月30日的借款人託管(BIC)計劃
 
作為額外的或有流動資金來源。
 
已抵押貸款總額
 
發送到
美聯儲貼現窗口
 
達到24億美元,截至
 
2023年6月30日。此外,地鐵公司亦
 
不依賴未承諾的銀行間
一行行
 
信貸(聯邦
 
資金行)
 
提供資金
 
它的運營
 
並做到了
 
不包括
 
他們進來了
 
最基本的
 
流動性衡量標準。
 
vt.在.上
 
組合在一起
基礎,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
$5.6
 
十億
 
 
總計
 
可用
 
流動性,
 
 
1.17x
 
 
未投保
 
存款
 
不包括
政府存款,以滿足流動性需求,
 
同時保持強大的資本狀況。
流動性
 
在…
 
《世界銀行》
 
級別
 
是高度的
 
依賴於
 
在……上面
 
銀行存款,
 
哪一個
 
基金
 
88.2%
 
 
銀行的
 
資產(或
 
86.3%
 
不包括
經紀CD)。
 
此外,
 
作為進一步的
 
下面討論一下,
 
地鐵公司
 
保持一種
 
多元化基地
 
輕而易舉地
 
可供批發
供資
 
消息來源:
 
包括
 
預支款
 
從…
 
這個
 
FHLB
 
穿過
 
已承諾
 
借款
 
容量,
 
證券
 
售出
 
在……下面
 
協議
 
回購,
 
 
訪問
 
 
CD光盤
 
穿過
 
經紀人。
 
資金來源
 
穿過
 
批發
 
供資
 
可能
 
繼續
 
 
增加
 
這個
 
總括
 
成本
 
為本公司提供資金,並影響淨息差。
AS
 
a
 
提供者
 
 
金融
 
服務,
 
這個
 
公司
 
照例
 
進入
 
vt.進入,進入
 
承諾
 
使用
 
失衡
 
板材
 
風險
 
 
見面
 
這個
金融
 
需求
 
 
它的
 
顧客。
 
這些
 
金融
 
儀器
 
可能
 
包括
 
貸款
 
承諾
 
 
備用
 
書信
 
 
信用。
 
這些
承諾
 
 
主題
 
 
這個
 
相同
 
學分
 
政策
 
 
批核
 
流程
 
使用
 
 
平衡
 
板材
 
樂器。
 
這些
工具在不同程度上涉及,
 
信貸和利率風險的要素
 
超過在
 
陳述
財務狀況。截至2023年6月30日,
 
九廣鐵路公司承諾
 
提供的信貸總額約為2.0美元
 
十億美元。
承諾
 
發放信用額度
 
是協議嗎?
 
放貸
 
到一個
 
客户身份
 
長為
 
的確有
 
沒有違規行為
 
任何人的
 
條件已建立
 
在……裏面
那份合同。
 
因為確定了
 
承諾
 
預計會出現
 
過期
 
而不是
 
被利用了,
 
總數
 
承諾
 
數量會影響到
 
必然
 
表示
 
未來
 
現金
 
要求。
 
 
多數
 
 
這個
 
商業廣告
 
線條
 
 
信用,
 
這個
 
公司
 
 
這個
 
選擇權
 
重新評估
 
這個
 
協議
 
之前
 
 
其他內容
 
支出。
 
那裏
 
 
vbl.已
 
不是
 
顯着性
 
 
意想不到的
 
拉線
 
在……上面
 
現有
承諾。
 
 
案例
 
信用額度
 
卡片
 
而且是個人的
 
一行行
 
信用,
 
地鐵公司
 
 
取消
 
未使用的信用
 
設施位於
 
任何
時間和無緣無故。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
106
 
下表彙總了關於延長信用證和備用信用證的承諾。
 
截至指定日期的貸方:
6月30日,
 
2023
2022年12月31日
(單位:千)
合同金額代表信用風險的金融工具:
 
提供信貸的承諾:
 
建設未撥付資金
$
189,458
$
170,639
 
未使用的信用卡額度
955,292
936,231
 
未使用的個人信用額度
 
40,346
41,988
 
商業信用額度
795,820
761,634
 
信用證:
 
商業信用證
57,732
68,647
 
備用信用證
8,267
9,160
這個
 
公司
 
接洽
 
在……裏面
 
平凡的
 
課程
 
生意興隆
 
在……裏面
 
其他
 
金融
 
交易記錄
 
 
不是
 
已錄製
 
 
平衡
板材,
 
 
可能
 
BE
 
已錄製
 
在……上面
 
這個
 
平衡
 
板材
 
在……裏面
 
金額
 
 
 
不同
 
從…
 
這個
 
全部
 
合同
 
 
概念上的
 
金額
 
 
這個
交易記錄
 
因此,
 
影響
 
該公司的
 
流動性頭寸。
 
這些交易
 
都是專門設計的
 
致(I)
 
見一見
 
財務需求
 
客户,(Ii)管理
 
公司的信用,
 
市場和流動性風險,(三)
 
使公司的業務多樣化
 
資金來源;及(Iv)
優化資本。
 
 
前述失衡
 
資產負債表債務
 
和資金不足的承付款
 
為了擴大信貸,政府
 
公司
有義務
 
和承諾
 
使
 
未來付款
 
根據合同,
 
總計
 
大約3.9美元
 
10億
 
六月的
 
30,
2023.
 
我們的
 
材料
 
現金
 
要求
 
組成
 
主要是
 
 
合同
 
義務
 
 
製作
 
未來
 
付款
 
相關
 
 
時間
存款,
 
短期
 
借款,
 
長期
 
債務,
 
 
運營中
 
租賃
 
義務。
 
我們
 
 
 
其他
 
合同
 
現金
 
義務
相關
 
 
一定的
 
裝訂
 
協議
 
我們
 
 
vt.進入,進入
 
vt.進入,進入
 
 
服務
 
包括
 
外包
 
 
技術
 
服務,
 
安全,
廣告和
 
其他服務
 
它們是
 
不是實質性的
 
我們的
 
流動性需求。
 
我們
 
目前預計
 
我們的
 
可用資金,
 
學分
設施和運營現金流將充足
 
以滿足我們在可預見的未來的運營現金需求。
表外
 
交易是連續的
 
被監視以考慮
 
它們的潛在影響
 
我們的流動資金
 
位置和變化
適用於認為適當的資金來源和使用之間的差額,
 
以維持穩健的流動性狀況。
資金來源
這個
 
公司
 
利用
 
不同
 
消息來源
 
 
供資
 
 
幫助
 
確保
 
 
足夠
 
水準儀
 
 
流動性
 
 
可用
 
什麼時候
 
需要的。
多元化經營
 
資金來源是
 
非常重要
 
為了保護
 
公司的
 
流動性來自
 
市場混亂。這個
 
本金
短期資金來源
 
資金就是存款,
 
包括經紀的CD。
 
額外的資金是
 
由Short提供-
 
和長期證券
根據協議出售
 
回購和
 
信用額度:
 
聯邦住房管理局。與
 
它的戰略,
 
該公司一直被
 
尋覓
以增加核心礦藏。
 
這個
 
資產和
 
負債
 
委員會
 
評論
 
信貸供應情況
 
在一個
 
定期的。
 
這個
 
公司
 
 
出售抵押貸款
 
貸款
 
作為一名
補充來源:
 
資金,並已獲得
 
過去的長期資金
 
通過發行
 
票據和長期經紀
CD。在……裏面
 
此外,還包括
 
公司還
 
保持為
 
其他應急措施
 
來源借款
 
運力為
 
美聯儲的
 
BIC計劃
 
正在登記參加美聯儲的銀行任期
 
資金計劃(“BTFP”)。
而當
 
流動性
 
 
一個
 
進行中
 
挑戰
 
 
 
金融
 
機構,
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
這個
 
公司的
 
可用
借款能力和
 
努力實現增長
 
核心存款將是
 
足以提供
 
必要的資金
 
為該公司的
 
業務
在可預見的未來的計劃。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
107
該公司的本金
 
資金來源討論如下:
零售
 
核心
 
存款
 
這個
 
公司的
 
存款
 
產品
 
包括
 
常規
 
儲蓄
 
帳户,
 
需求
 
存款
 
帳户,
 
市場
 
帳户,
 
 
零售
 
CD。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司的
 
核心
 
存款,
 
哪一個
 
排除
 
政府
 
存款
 
經紀CDS,減少247.0美元
 
從133億美元增至130億美元
 
截至2022年12月31日。降幅為
 
主要是
相關
 
為儲蓄乾杯
 
 
查證
 
帳目
 
主要是
 
 
波多黎各
 
里科和
 
佛羅裏達州
 
地區。儘管如此,
 
這些
 
減量
 
部分偏移
 
由An
 
增加
 
定期存款,
 
包括一個
 
 
無息
 
或低息
 
軸承產品
 
《時代》雜誌
存款,
 
驅動的
 
通過
 
更高
 
費率
 
出價了。
 
完畢
 
這個
 
最後的
 
年,
 
這個
 
美聯儲的
 
政策
 
 
控制
 
這個
 
通貨膨脹
 
經濟上的
 
環境,
包括
 
重複
 
市場
 
利息
 
 
增加,
 
 
結果
 
在……裏面
 
過剩
 
流動性
 
逐漸
 
逐步縮減
 
關閉
 
 
影響
 
這個
公司的
 
核心
 
存款
 
餘額
 
AS
 
客户
 
 
 
重新分配
 
現金
 
vt.進入,進入
 
更高
 
屈服
 
另類選擇。
 
進一步
 
移位
 
可能
繼續
 
 
增加
 
這個
 
總括
 
成本
 
 
供資
 
 
這個
 
公司
 
 
影響
 
這張網
 
利息
 
保證金。
 
 
這個
 
第二
 
 
2023年,每個零售核心存款賬户的平均餘額為26,000美元。
政府
 
存款
 
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
這個
 
公司擁有
 
$2.9
 
十億
 
波多黎各的
 
瑞可
 
公共的
 
部門存款
 
($2.8
 
十億
 
在……裏面
事務性的
 
帳目
 
 
$140.1
 
百萬
 
在……裏面
 
時間
 
存款),
 
比較
 
 
$2.3
 
十億
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
這個
 
增加
 
曾經是
相關
 
 
更高
 
餘額
 
 
計息
 
事務性的
 
帳目。
 
政府
 
存款
 
 
已投保
 
通過
 
這個
 
FDIC
 
向上
 
 
這個
適用
 
限制和
 
這個
 
未投保
 
部分
 
是完全的
 
抵押品。
 
大致
 
21%
 
 
這個
 
公共的
 
扇區
 
存款
 
截至
 
六月
 
30,
2023年來自市政當局和
 
波多黎各的市政機構
 
79%的人來自公共公司,
 
中央政府
和機構,以及波多黎各的美國聯邦政府機構。
此外,截至2023年6月30日,該公司
 
在維珍銀行有5.245億美元的政府存款
 
離島區(#月
2022年31日-4.428億美元)和佛羅裏達地區1210萬美元(12月
 
31,2022-1,160萬美元)。
沒有保險的人
 
部分
 
關於政府的
 
存款是
 
抵押品
 
按證券
 
 
使用以下項貸款
 
已攤銷的
 
成本
 
$3.7
 
十億
 
$3.1
 
十億
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
分別,
 
 
一個
 
估計
 
市場
 
價值
 
 
$3.3
 
十億
 
 
$2.7
十億美元,
 
分別進行了分析。
 
在……裏面
 
加法
 
 
證券
 
 
貸款,
 
截至
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
這個
 
公司
 
使用
 
$225.0
分別為100萬和2.0億美元,
 
在FHLB出具的信用證中,作為對聖母銀行公共存款的質押
 
島嶼。
估計未投保的金額
 
存款-
截至6月
 
30、2023和12月
 
2022年3月31日,
 
估計的金額
 
未投保的存款總額
$8.0
 
十億
 
 
$7.6
 
十億美元,
 
分別,
 
大體上
 
代表
 
這個
 
部分
 
 
存款
 
 
 
這個
 
FDIC
 
保險
 
限制
 
$250,000
 
和金額
 
在任何
 
其他未投保的
 
存款賬户。
 
餘額
 
顯示為
 
六月的
 
30, 2023
 
和12月
 
31, 2022
包括
 
這個
 
未投保
 
部分
 
 
完全
 
抵押品
 
政府
 
存款
 
哪一個
 
已達
 
 
$3.3
 
十億
 
 
$2.6
 
十億美元,
分別進行了分析。
 
不包括
 
完全
 
抵押品
 
存款,
 
$4.7
 
十億
 
 
這些
 
存款
 
 
沒有保險,
 
哪一個
 
表示
 
28.79%
 
 
總計
存款,
 
不包括經紀CD,截至2023年6月30日,相比
 
至49億美元,佔總存款的30.65%,
 
不包括經紀CD,
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
這個
 
增加
 
 
大部分
 
相關
 
 
政府
 
存款,
 
哪一個
 
 
完全
 
抵押品
 
AS
 
先前
提到過。
 
這個
 
金額
 
未投保
 
存款是
 
已計算
 
基於
 
這個
 
相同
 
方法論
 
和假設
 
用於
 
我們的銀行
 
監管部門
根據全資子公司持有的現金調整後的報告要求
 
在銀行。
 
 
下表按合同到期日列出了美國的時間
 
超過FDIC保險限額的存款(超過
25萬美元)和其他截至2023年6月30日未投保的定期存款:
(單位:千)
3個月或以上
較少
3個月至
6個月
6個月到
1年
超過1年
總計
美國定期存款超過FDIC保險
限制
$
254,158
$
108,835
$
225,068
$
357,972
$
946,033
其他未投保的定期存款
$
16,675
$
10,763
$
10,277
$
6,546
$
44,261
經紀CD
 
-總代理人數
 
截至6月份,CDS增加了2.578億美元,達到3.636億美元
 
302023年,相比之下,截至
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
漲幅
 
反映出
 
這個
 
效應
 
新的
 
發行
 
合計
 
至475.6美元
 
百萬
 
使用
 
全力以赴
 
成本
 
 
4.97%,
部分偏移量
 
大約2.178億美元
 
即將到期的經紀人
 
CD,帶全功能
 
成本4.92%,即
 
在此期間付清
 
這個
2023年的前六個月。
 
經紀未償還存單的平均剩餘期限
 
截至2023年6月30日,約為1年。
 
增加的
 
使用
 
經紀CD
 
是第一次
 
密切相關
 
到短期
 
資金來源
 
我們的佛羅裏達
 
地區、地區、
 
未來用途
 
經紀公司的
CD光盤
 
將要
 
依賴
 
在……上面
 
多個
 
因素
 
包括
 
過剩
 
流動性
 
在…
 
每一個
 
 
這個
 
地區,
 
未來
 
現金
 
需求
 
 
任何
 
税費
 
這意味着什麼。
經紀CD由FDIC提供保險,最高可達監管限制,並可獲得
 
比普通零售存款更快。
 
108
參考
 
“淨利息
 
以上收入“
 
獲取信息
 
關於平均數
 
收支平衡
 
計息存款
 
以及
 
平均利息
截至本季度和六個月期間的存款利率
 
2023年和2022年6月30日。
證券
 
售出
 
在……下面
 
協議
 
 
回購
 
-
這個
 
公司的
 
投資
 
投資組合
 
 
資金支持
 
在……裏面
 
零件
 
使用
 
回購
協議。
 
該公司的
 
傑出的
 
短期
 
售出的證券
 
在回購中
 
協議
 
已達
 
至73.9美元
 
百萬
 
截至
6月30日,
 
2023年,相比
 
至75.1美元
 
百萬AS
 
12月的
 
31, 2022.
 
此外
 
對這些人
 
回購協議,
 
地鐵公司
 
vbl.已
 
能夠
 
維護
 
訪問
 
貸方
 
使用
 
性價比高
 
消息來源:
 
作為FHLB
 
預付款。
 
看見
 
注9
 
-證券
 
售出
 
在……下面
協議
 
 
回購
 
(回購
 
協議)
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
 
進一步
 
詳細信息
關於交易對手和到期日未完成的回購協議。
 
在該公司的
 
回購協議,如
 
是這樣的嗎?
 
衍生品合約,
 
公司是必填項
 
質押現金
或符合保證金要求的合格證券。
 
在某種程度上,
 
此前質押為抵押品的證券價格下跌
由於利息的變化
 
利率、流動性危機或
 
任何其他因素,
 
公司被要求繳存
 
額外的現金或證券
相見
 
它的邊際
 
要求,從而
 
負面影響
 
它的流動性。
 
給定
 
質量
 
抵押品
 
誓言,
 
公司
尚未遇到交易對手要求追加保證金的情況
 
產生於與信貸質量有關的估值減記。
預付款
 
從…
 
這個
 
FHLB
 
這個
 
銀行
 
 
a
 
成員
 
 
這個
 
FHLB
 
系統
 
 
獲得
 
預支款
 
 
基金
 
它的
 
運營
 
在……下面
 
a
抵押品
 
協議
 
使用
 
這個
 
FHLB
 
 
需要
 
這個
 
銀行
 
 
維護
 
排位賽
 
抵押貸款
 
和/或
 
投資
 
AS
 
抵押品
 
採取了預付款。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
未清償餘額
 
固定利率的
 
聯邦住房金融局取得進展
 
是500.0美元
 
百萬美元,相比之下
 
至675.0美元
百萬AS
 
12月的
 
31, 2022.
 
在.期間
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2023,
 
地鐵公司
 
增加了300.0美元
 
百萬美元
 
長-
定期FHLB提前
 
平均成本為4.59%,以及
 
償還了FHLB的短期預付款。的
 
FHLB的5.0億美元預付款
截至2023年6月30日,已承諾提供4.0億美元
 
投資證券和認捐的1億美元
 
抵押貸款。AS
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
$980.9
 
百萬
 
可用
 
 
其他內容
 
學分
 
在……上面
 
FHLB
 
線條
 
 
學分
 
基於
 
在……上面
 
抵押品
在紐約聯邦住房金融局宣誓。
托拉斯
 
擇優
 
證券-
二零零四年,
 
FBP法定
 
信任我
 
和II,
 
法定信託
 
那就是
 
全資擁有
 
地鐵公司
 
未整合到
 
該公司的
 
財務報表,售出
 
給機構投資者
 
可變速率TruPS和
 
使用的收益,
這些發行,加在一起
 
用這筆錢
 
的購買量
 
The Corporation of
 
可變利率公共
 
購買證券
 
朱尼爾
從屬的
 
可推遲
 
債券。
 
這個
 
從屬的
 
債券
 
 
已提交
 
在……裏面
 
這個
 
公司的
 
已整合
 
陳述
 
財務狀況為
 
其他長期借款。
 
在契約之下,
 
該公司擁有
 
對,從時間開始
 
到時間,而不是
引發一場
 
事件
 
默認,以推遲
 
支付的款項
 
利息率
 
初級下屬
 
可延期發行的債券
 
通過擴展
 
利息
付款
 
期間
 
在…
 
任何
 
時間
 
 
從…
 
時間
 
 
時間
 
在.期間
 
這個
 
術語
 
 
這個
 
從屬的
 
債券
 
 
向上
 
 
二十
 
連續
每季度一次。
在第二季度
 
於2023年,該公司完成
 
2140萬美元的回購
 
FBP法定的TruPS
 
托拉斯
我作為
 
部分
 
一個私下裏
 
-已協商
 
交易,
 
結果
 
在一個
 
相稱的
 
減少
 
 
相關
 
漂浮
 
資歷初級
 
從屬的
債券。這筆交易
 
價格相當於92.5%
 
在2150萬美元中
 
的票面價值
 
特魯普斯。7.5%的折扣
 
結果帶來了收益
 
大約160萬美元,其中
 
反映在合併後的
 
損益表為“收益”
 
提前清償債務。AS
6月30日,
 
2023年和12月
 
2022年3月31日,
 
公司有了朱尼爾
 
未償還的次級債券
 
總金額
 
1.617億美元
 
和183.8美元
 
分別為百萬,
 
隨着成熟
 
日期範圍
 
從6月開始
 
17, 2034
 
到9月
 
20, 2034.
 
自.起
六月
 
30, 2023,
 
地鐵公司
 
是最新的
 
在……上面
 
所有權益
 
付款
 
到期
 
在ITS上
 
從屬的
 
債務。
 
看見
 
注11
 
 
其他長期的
借款
 
 
注意事項
 
7
 
 
非整合
 
變量
 
利息
 
實體
 
(“VIE”)
 
 
服務
 
資產
 
 
未經審計
 
已整合
財務報表在此提供補充信息。
其他來源
 
資金和
 
流動性
 
-該公司的
 
的主要用途
 
資金用於
 
的起源
 
貸款,還款
 
即將到期的存款
 
和借款,
 
和存款
 
提款。在……裏面
 
 
它的抵押貸款
 
銀行活動,
 
地鐵公司
 
投資於技術和人員,以提高公司的
 
二級抵押貸款市場的能力。
增強版
 
能力提升
 
該公司的
 
流動性狀況
 
因為他們
 
允許
 
公司至
 
衍生流動資金,
 
如果需要,
從銷售中獲得
 
抵押貸款的比例
 
在中學
 
市場。美國(包括
 
波多黎各)次要
 
抵押貸款市場是
 
仍然很高-
液體,in
 
很大一部分
 
因為
 
這次銷售
 
抵押貸款的比例
 
直通擔保
 
的計劃
 
聯邦住房管理局,
 
弗吉尼亞州,
 
美國國務院
 
房地產業
 
城市發展(HUD),FNMA
 
和FHLMC。在第一次
 
2023年的六個月,貸款
 
彙集到GNMA MBS中的金額
 
大約
 
$66.4
 
百萬美元。
 
另外,
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2023,
 
這個
 
公司
 
售出
 
大約
 
$22.8
 
百萬
 
向FNMA提供住宅抵押貸款。
這個
 
美聯儲
 
折扣
 
窗户
 
 
a
 
經濟實惠
 
或有
 
來源
 
 
供資
 
 
這個
 
公司
 
在……裏面
 
高揮發性
 
市場
條件。
 
AS
 
先前
 
提到過,
 
雖然
 
目前
 
 
在……裏面
 
使用,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
大約
 
$1.4
根據美聯儲的政策,10億美元可供融資
 
貼現窗口基於在美聯儲質押的抵押品。
 
109
美聯儲的
 
BTFP是
 
已建立
 
由.
 
美聯儲
 
登機進入
 
2023年3月
 
作為一個
 
其他來源
 
資金的來源
 
用於存放處
院校
 
 
 
向上
 
 
這個
 
標準桿
 
價值
 
 
合資格
 
抵押品
 
 
條款
 
 
向上
 
 
 
年。
 
這個
 
BTFP
 
消除了
 
這個
 
需要
 
存放處
 
院校
 
 
賣出他們的
 
債務
 
證券
 
在……裏面
 
《泰晤士報》
 
 
壓力。合資格
 
抵押品
 
包括
 
高品質
 
證券等
 
作為美國
美國國債
 
機構證券,以及
 
美國機構MBS。
 
借款人是
 
有資格參加初選
 
項下的信貸
 
BIC計劃等
作為第一銀行,
 
都有資格
 
借錢
 
 
BTFP。
 
此外,
 
任何符合條件的
 
質押抵押品
 
發送到
 
貼現窗口
 
 
使用
 
BTFP。
 
利率
 
對於學期而言
 
預付款將
 
成為那個人
 
-一年一夜
 
指數掉期
 
費率加成
 
10個基點
 
並且將會是
 
已修復的
這一術語
 
 
繼續前進
 
那一天
 
預付款
 
都是製造出來的。
 
和以前一樣
 
提到過的,
 
註冊的公司
 
 
BTFP期間
 
這個
第一季度
 
2023年的
 
為了進一步
 
使其多樣化
 
應急資金
 
來源和
 
大約有
 
220萬美元
 
適用於
 
資金來源為
2023年6月30日。
信用評級對流動性獲取的影響
這個
 
公司的
 
流動性
 
 
或有
 
 
它的
 
能力
 
 
獲取
 
外部
 
消息來源
 
 
供資
 
 
金融
 
它的
 
行動。
 
這個
公司的
 
當期貸方
 
評級和任何
 
信用評級下調
 
評級可能會阻礙
 
該公司的
 
訪問新的
 
外部的形式
供資
 
和/或
 
原因
 
外部
 
供資
 
 
BE
 
更多
 
很貴,
 
哪一個
 
可以,
 
在……裏面
 
轉身,
 
不利的
 
影響
 
它的
 
結果
 
 
行動。
 
另外,
中的更改
 
信用評級
 
可進一步
 
影響
 
公允價值
 
無擔保的
 
其衍生品
 
價值需要
 
考慮到
 
該公司的
自己承擔信用風險。
 
地鐵公司
 
 
有沒有
 
未償債務
 
或衍生工具
 
達成的協議
 
會是
 
受以下因素影響
 
信用評級
 
降級。
此外,鑑於該公司的
 
不依賴公司債務或
 
直接鏈接的其他工具
 
定價條款或數量條款
歸功於
 
收視率,
 
流動資金
 
地鐵公司
 
一直沒有被
 
受影響的
 
任何材料
 
通過降級的方式。
 
該公司的
 
能力
然而,為了獲得新的非存款資金來源,
 
可能會受到信用評級下調的不利影響。
自.起
 
日期
 
在此,
 
公司的
 
貸方為
 
一個長期的
 
發行方是
 
評級為BB+
 
作者:S&P
 
和BB
 
被惠譽。
 
自.起
 
日期
 
在此,
第一銀行的
 
學分
 
收視率
 
AS
 
a
 
長期
 
發行人
 
 
BB+
 
通過
 
S&P
 
 
切槽
 
在下面
 
S&寶潔
 
最小值
 
BBB-
 
級別
 
所需
 
 
BE
被認為是投資
 
等級;以及BB按
 
惠譽,兩個檔次
 
低於惠譽
 
最低血腦屏障水平
 
必須符合以下條件
 
被認為是投資
年級。
 
這個
 
公司的
 
學分
 
收視率
 
 
依賴於
 
在……上面
 
a
 
 
 
因素,
 
兩者都有
 
定量
 
 
定性的,
 
 
 
主題
 
變化
 
在任何時候
 
時間到了。這個
 
披露
 
信用評級
 
不是
 
一份建議
 
為了購買,
 
出售或
 
保持
 
該公司的
 
證券。每個
評級應獨立於任何其他評級進行評估。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
110
現金流
現金和
 
現金等價物
 
是1.0美元
 
10億
 
六月的
 
30, 2023,
 
加價
 
567.0美元
 
百萬
 
當進行比較時
 
至12月
 
31,
2022.
 
以下是
 
討論要點
 
少校
 
活動和
 
符合以下條件的交易
 
受影響的
 
公司的
 
現金流
 
在.期間
 
這個
2023年和2022年的前六個月:
 
經營活動的現金流
第一銀行。S
 
運營資產和
 
負債差異很大
 
在正常的過程中
 
因以下原因而失去業務
 
數量和時機
 
現金流。
 
管理層認為
 
那筆錢
 
流量來自
 
提供運營服務
 
現金餘額,
 
以及
 
公司的
 
有能力
 
生成
現金流轉
 
短期和長期
 
借款將是
 
足以
 
為該公司提供資金
 
經營流動資金
 
需要的是
 
可預見的
未來。
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2023
 
 
2022,
 
網絡
 
現金
 
提供
 
通過
 
運營中
 
活動
 
曾經是
 
$166.5
 
百萬
 
 
$219.6
 
百萬,
分別進行了分析。
 
現金淨額
 
生成自
 
經營活動
 
更高了
 
比報道的
 
淨收入
 
主要是因為
 
一個結果
 
一系列調整
 
非現金項目,如
 
作為折舊和
 
攤銷,遞延收益
 
税費和
 
信貸撥備
 
損失,以及現金
銷售和償還持有的待售貸款所產生的收益。
投資活動產生的現金流
該公司的
 
主要是投資活動
 
與起源有關
 
貸款須為
 
持有以供投資,
 
以及
 
採購、銷售、
和可償還的
 
-待售和持有至到期
 
債務證券。為
 
六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2023年,淨現金
 
提供
通過
 
投資
 
活動
 
曾經是
 
2500萬美元,
 
主要是
 
到期
 
到還款
 
可用的
 
-待售
 
 
持有至到期債務
 
證券
 
出售收回資產的收益,部分抵銷
 
通過為投資而持有的貸款的淨支付額。
 
六個月的時間
 
截至6月的期間
 
2022年3月30日,淨額
 
使用的現金
 
投資活動
 
是557.7美元
 
百萬,主要是
 
由於購買
美國的
 
代理機構
 
債券
 
 
MBS,
 
 
網絡
 
支出
 
在……上面
 
貸款
 
保持
 
 
投資,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
還款
 
 
美國
經紀公司MBS。
 
 
融資活動產生的現金流
該公司的
 
融資活動
 
主要是
 
包括
 
收據:
 
存款和
 
此次發行
 
經紀公司的
 
CD、The
 
發行:
和付款
 
論長期發展
 
債務,債務
 
發行:
 
股權工具,
 
退貨
 
資本,以及
 
相關活動
 
至ITS
 
短期融資。
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
網絡
 
現金
 
提供
 
通過
 
融資
 
活動
 
曾經是
 
$375.5
 
百萬,
 
主要
 
反思
 
a
6.759億美元
 
淨增長
 
在存款中,
 
部分偏移
 
由.
 
1.96億美元
 
淨減少
 
在借款中
 
和104.4美元
 
百萬美元
 
資本
返還給股東。
 
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2022,
 
網絡
 
現金
 
使用
 
在……裏面
 
融資
 
活動
 
曾經是
 
$941.5
 
百萬,
 
主要
 
反思
 
a
 
網絡
 
減少量
 
在……裏面
存款,1億美元回購協議到期時的償還,
 
並將1.96億美元的資本返還給股東。
 
111
資本
截至2023年6月30日,該公司的
 
股東權益14億美元,增加72.5美元
 
從2022年12月31日起為100萬美元。
增長是
 
在收益的推動下
 
在第一個中生成
 
2023年的一半
 
而32.4美元
 
百萬美元的增長
 
的公允價值
 
可用-
可供出售的債務證券記錄為
 
部分累計其他綜合
 
合併報表中的虧損
 
財務狀況,
作為一名
 
結果是
 
中的更改
 
市場興趣
 
部分差餉
 
偏移量
 
普通股
 
分紅
 
聲明於
 
第一個
 
一半的人
 
2023年總計
$50.7
 
百萬
 
 
$0.28
 
 
常見
 
分享,
 
這個
 
回購
 
 
3.6
 
百萬
 
股票
 
 
常見
 
庫存
 
 
a
 
總計
 
購買
 
價格
 
大約5000萬美元,
 
以及保留的130萬美元的影響
 
與採用以下產品相關的收益
 
會計準則更新
(“亞利桑那州”)
 
2022-02,
 
“金融
 
儀器
 
 
信用
 
損失
 
(主題
 
326):
 
麻煩纏身
 
債務
 
重組
 
 
古董酒
 
披露“
在.期間
 
這個
 
第一
 
 
 
2023.
 
看見
 
注意事項
 
1
 
 
基礎
 
 
介紹
 
 
意義重大
 
會計核算
 
政策
 
 
其他內容
 
信息
與採用ASU 2022-02相關。
7月24日,
 
2023年,該公司的
 
董事會宣佈
 
季度現金股利
 
每股0.14美元
 
應於日支付的股份
 
9月8日,
2023
 
 
股東
 
 
錄製
 
在…
 
這個
 
 
 
業務
 
在……上面
 
八月
 
24,
 
2023.
 
這個
 
公司
 
意向
 
 
繼續
 
 
支付
 
每季度
分紅
 
在……上面
 
常見
 
股票。
 
這個
 
公司的
 
常見
 
庫存
 
分紅,
 
包括
 
這個
 
聲明,
 
計時
 
 
金額,
 
須經地鐵公司考慮及批准
 
在相關時間登上董事會。
在7月
 
24, 2023,
 
地鐵公司
 
宣佈
 
其董事會
 
關於董事的
 
已批准為
 
新股
 
回購計劃,
 
在哪種情況下
地鐵公司
 
可能會回購
 
最高可達
 
2.25億美元
 
智能交通系統的
 
傑出的普通
 
股票,其中
 
它預計
 
執行,執行
 
通過
 
末尾
2024年第三季度。
 
地鐵公司
 
預計將回購
 
大約1.5億美元
 
普通股
 
在第二個
 
2023年的一半,
 
其中75美元
百萬美元與以下相關
 
剩餘的金額
 
350美元中的
 
百萬股回購
 
已宣佈的計劃
 
4月27日,
 
2022年恢復
2023年7月。
 
該公司預計
 
要充分利用這一點
 
期間的剩餘授權
 
年第三季度
 
2023年。從7月開始
 
1, 2023
一直到8月
 
1,2023年,
 
公司回購
 
大約1.5
 
百萬股
 
普通股
 
總計
 
收購價
 
1950萬美元。
 
項下的回購
 
這些節目
 
可能是
 
通過執行
 
公開市場
 
購買,加速
 
股票回購,
 
和/或私下
協商的交易或
 
計劃,包括計劃下的計劃
 
遵守規則10b5-1
 
根據《交易法》。
 
該公司的
 
庫存
回購計劃
 
s
 
都是主題
 
到不同的
 
因素,包括
 
該公司的
 
資本狀況,
 
流動性,
 
財務業績
 
替代方案
 
使用
 
資本,
 
庫存
 
交易
 
價格,
 
 
一般
 
市場
 
條件。
 
這個
 
公司的
 
庫存
 
回購
 
節目
 
 
履行義務
 
 
 
收購
 
任何
 
專一
 
 
 
股票
 
 
 
 
 
一個
 
期滿
 
約會。
 
這個
 
庫存
 
回購
 
節目
 
可能
 
BE
修改後的,
 
停職,或隨時終止在公司的
 
謹慎行事。母公司沒有運營,依賴於
分紅,
 
分佈
 
 
其他
 
付款
 
從…
 
它的
 
附屬公司
 
 
基金
 
分紅
 
付款,
 
庫存
 
回購,
 
 
 
基金
 
付款
 
關於其義務,包括債務義務。
有形的共同之處
 
股權比例和
 
有形賬面價值
 
每股普通股
 
是否為非公認會計準則財務
 
常用的措施
 
通過
這個
 
金融
 
社區
 
 
評估
 
資本
 
充分性。
 
有形的
 
常見
 
股權
 
 
總計
 
常見
 
股權
 
較少
 
商譽
 
 
其他
無形的
 
資產。
 
有形的
 
資產
 
 
總計
 
資產
 
較少
 
這個
 
先前
 
提到過
 
無形的
 
資產。
 
看見
 
“非公認會計原則
 
金融
措施和協調“,以獲取更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
112
 
這個
 
以下是
 
表格
 
 
a
 
和解
 
 
這個
 
公司的
 
有形的
 
常見
 
股權
 
 
有形的
 
資產,
 
非公認會計原則
 
金融
措施,分別為總股本和總資產,
 
分別截至2023年6月30日和2022年12月31日:
6月30日,
 
2023
2022年12月31日
(以千為單位,不包括比率和每股信息)
總股本
 
-GAAP
$
1,397,999
$
1,325,540
商譽
(38,611)
(38,611)
購買的信用卡關係無形
(17)
(205)
無形巖心礦藏
(17,075)
(20,900)
保險客户關係無形
-
(13)
有形共性
 
權益--非公認會計原則
$
1,342,296
$
1,265,811
總資產-GAAP
$
19,152,455
$
18,634,484
商譽
(38,611)
(38,611)
購買的信用卡關係無形
(17)
(205)
無形巖心礦藏
(17,075)
(20,900)
保險客户關係無形
-
(13)
有形資產-
 
非公認會計原則
$
19,096,752
$
18,574,755
已發行普通股
179,757
182,709
有形共性
 
股權比率--非公認會計原則
7.03%
6.81%
有形圖書
 
每股普通股價值--非公認會計原則
$
7.47
$
6.93
請參閲備註
 
22 -
 
監管事項,
 
承諾和
 
或有事件,至
 
未經審計的
 
綜合財務
 
在此陳述
 
本公司及FirstBank截至6月的監管資本狀況
 
分別於2023年12月30日和2022年12月31日。
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
銀行業
 
法律
 
 
1933,
 
AS
 
已修訂
 
(
 
“波多黎各
 
瑞可
 
銀行業
 
法律“)
 
需要
 
 
a
 
最小值
 
 
10%
 
第一銀行的
 
淨收入
 
 
年份
 
被調離
 
到一個
 
法定盈餘
 
保留
 
在此之前
 
盈餘
 
等於
 
總計
 
實收資本
 
在……上面
常見和首選
 
股票。轉賬金額
 
對合法剩餘的
 
從保留中保留
 
收入數據不可用
 
用於分發
致地鐵公司,而無須
 
事先徵得波多黎各的同意
 
RICO金融機構專員。
 
波多黎各銀行業
 
法律
提供這一點,
 
 
支出:
 
一座波多黎各
 
RICO商業廣告
 
銀行是
 
大於
 
收據,
 
超過
 
支出
 
完畢
收據
 
必須
 
BE
 
收費
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
未分發
 
利潤
 
 
這個
 
銀行,
 
 
這個
 
平衡,
 
如果
 
任何,
 
必須
 
BE
 
收費
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
法律
盈餘
 
儲備,
 
AS
 
a
 
減少
 
其中之一。
 
如果
 
這個
 
法律
 
盈餘
 
保留
 
 
 
足量
 
 
蓋子
 
這樣的
 
平衡
 
在……裏面
 
整體
 
 
在……裏面
 
部分,
 
這個
傑出的
 
金額
 
必須
 
被起訴
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
資本
 
帳户
 
 
這個
 
銀行
 
不能
 
支付
 
分紅
 
直到
 
 
 
補充
 
這個
 
法律
盈餘公積金
 
發送到An
 
金額
 
至少
 
20%
 
原版
 
出資。
 
第一銀行的
 
法定盈餘
 
預留,包括在內
 
作為一部分
 
留存收益
 
 
公司的
 
合併報表
 
金融行業的
 
條件,達到
 
至168.5美元
 
百萬AS
 
每一個
 
六月的
分別於2023年12月30日和2022年12月31日。
 
2023年上半年沒有向法定盈餘準備金的轉賬。
 
113
 
利率風險管理
第一
 
Bancorp
 
管理
 
它的
 
資產/負債
 
職位
 
 
限制
 
這個
 
效果
 
 
變化
 
在……裏面
 
利息
 
費率
 
在……上面
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
維護穩定
 
的盈利能力
 
在變化之下
 
利率
 
場景。這個
 
MIALCO監督
 
利率
 
風險和
 
監視器,其中
其他事情,當前
 
和預期的條件
 
在全球金融領域
 
市場、競爭
 
和現行利率
 
在當地
 
存款市場,
流動性,
 
貸款
 
起源
 
管道,
 
證券
 
市場
 
價值觀,
 
近期
 
 
擬議數
 
變化
 
 
這個
 
投資
 
投資組合,
 
替代方案
資金來源
 
以及相關的成本,
 
套期保值
 
可能購買的
 
衍生工具,如
 
掉期和上限,
 
以及任何税項
 
或監管機構
可能存在的問題
 
與這些領域相關。
 
MIALCO批准撥款
 
根據以下因素作出決定
 
該公司的
 
總體戰略
和目標。
該公司至少每季度執行一次
 
綜合淨利息收入模擬分析以估計
 
潛力
變化
 
在……裏面
 
未來
 
收益
 
從…
 
預計
 
變化
 
在……裏面
 
利息
 
費率。
 
這些
 
模擬
 
 
攜帶
 
輸出
 
完畢
 
a
 
一至五年
 
時間
地平線。這個
 
費率方案
 
考慮在
 
這些模擬
 
漸進式反映
 
向上或
 
降息
 
匯率變動
 
 
產量
曲線,
 
 
漸變
 
(坡道)
 
並行
 
換班
 
在……裏面
 
這個
 
產量
 
曲線
 
 
200
 
基礎
 
支點
 
(“bps”)
 
在.期間
 
a
 
12個月
 
句號,
 
 
即刻
向上或向下
 
利息的變動
 
200倍的匯率變動
 
Bps,用於利息
 
利率震盪情景。
 
該公司承運
 
以兩種方式進行模擬:
(1)使用靜態資產負債表,就像公司在模擬日期所做的那樣,
 
(2)使用基於最近模式和當前戰略的動態資產負債表。
餘額
 
板材是
 
分為
 
幾組人
 
資產和
 
負債方式:
 
成熟期或
 
重新定價結構
 
和他們的
 
對應利息
收益率和
 
成本。作為利息
 
利率上調或
 
秋天,這些
 
模擬結合了
 
預期的未來
 
貸款利率,
 
當前和
 
預期的未來
資金來源
 
和成本,
 
可能的
 
演練
 
選項,更改
 
提前還款
 
差餉、存款
 
腐爛和
 
其他因素,
 
這可能
在預測淨利息收入方面發揮重要作用。
 
該公司使用
 
一種仿真模型
 
預測未來的動向
 
在該公司的
 
資產負債表和
 
損益表。這個
預測的起點
 
對應於實際的
 
餘額上的價值
 
表格日期為
 
模擬。這些模擬
 
高度
 
複合體
 
 
 
基於
 
在……上面
 
許多
 
假設
 
 
 
意欲
 
 
反思
 
這個
 
一般
 
行為
 
 
這個
 
平衡
 
板材
組件過多
 
模特兒
 
句號。它
 
不太可能
 
那就是實際
 
活動將
 
把這些搭配起來
 
中的假設
 
所有的案子。
 
為了這個
 
原因,原因
結果:
 
這些前瞻性的
 
計算是
 
只有近似值
 
 
的敏感性
 
淨利息
 
收入至
 
中的更改
 
市場
利率。幾個
 
基準和市場
 
速率曲線是
 
在建模中使用
 
進程,主要是
 
Libor/掉期曲線,SOFR
曲線,
 
素數
 
費率,
 
美國
 
財務處
 
產量
 
曲線,
 
FHLB
 
差餉、
 
中間人
 
CD光盤
 
差餉、
 
回購
 
協議
 
差餉、
 
 
這個
 
抵押貸款
承諾率為30年。
截至2023年6月30日,該公司預測
 
淨利息收入假設為2023年6月30日的利息
 
速率曲線仍保留
常量。然後,在上升和下降的情況下估計淨利息收入。
 
利率下降的情景。對於利率上升的情景,是漸進式的(斜坡)
並行
 
向上
 
移位
 
 
這個
 
產量
 
曲線
 
 
假設
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
十二
 
月份
 
(
 
“+200
 
坡道“
 
場景)。
 
相反,
 
 
這個
利率下降的情景,
 
漸變的(坡道)
 
平行下移
 
成品率
 
假定為曲線
 
在第一次
 
12個月(
 
“-200
坡道“方案)。
軟體
 
曲線
 
6月30日,
 
2023年,AS
 
 
十二月三十一日,
 
2022年,反映了
 
加價
 
共60個
 
BPS打開
 
平均入站
 
短期內
扇區為
 
曲線,
 
或介於兩者之間
 
一比一
 
12個月;
 
37 bps輸入
 
中期而言
 
扇區為
 
曲線,
 
或介於兩者之間
 
2至
 
5年;
 
和5
Bps
 
在……裏面
 
這個
 
長期
 
扇區
 
 
曲線,
 
 
完畢
 
5年期
 
到期日。
 
A
 
相似的
 
增加
 
在……裏面
 
市場
 
費率
 
變化
 
被觀察到
 
在……裏面
 
這個
財務處
 
(CMT)收益率
 
曲線與
 
加價
 
共88個
 
Bps入站
 
短期內
 
扇區,
 
29位/秒
 
 
中期板塊,
 
和6
 
Bps入站
 
這個
長期行業。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
114
 
下表顯示了截至6月30日的模擬結果,
 
2023年和2022年12月31日。與前幾年一致,
這些不包括衍生品公允價值的非現金變化:
淨利息收入風險
(預計未來12個月的變動百分比)
靜態模擬
不斷增長的資產負債表
6月30日,
 
2023
2022年12月31日
6月30日,
 
2023
2022年12月31日
利率的逐步變化:
 
+200 bps斜坡
0.94
%
0.96
%
1.01
%
1.37
%
 
-200 bps斜坡
-1.38
%
-1.61
%
-1.42
%
-2.03
%
利率的即時變化:
 
+200 bps衝擊
3.76
%
2.35
%
3.18
%
2.56
%
 
-200 bps衝擊
-5.43
%
-4.71
%
-4.77
%
-5.02
%
 
地鐵公司
 
繼續
 
管理ITS
 
資產負債表
 
結構設置為
 
控制和
 
限制
 
整體利益
 
利率風險
 
通過管理
 
它的
資產構成
 
同時保持
 
一聲巨響
 
流動性
 
位置。看見
 
“風險管理
 
-流動資金
 
“以上風險”
 
對於流動性
 
比率。
自.起
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,
 
模擬顯示
 
那就是
 
公司
 
繼續
 
vbl.有一個
 
對資產略有敏感
位置。
 
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
淨利息
 
收入用於
 
下一個
 
12個月
 
在一個
 
非靜態平衡
 
工作表場景
 
據估計
 
增長速度:
 
年利率1.01%
 
上升率
 
場景,當
 
與之相比
 
基地
 
模擬。什麼時候
 
與.相比
 
十二月三十一日,
 
2022,
淨利息收入
 
+200的靈敏度
 
BPS斜坡方案減少
 
36 bps。這個
 
敏感度的降低
 
主要受驅動
通過
 
這個
 
遷移
 
從…
 
不計息
 
 
其他
 
低成本
 
存款
 
 
更高
 
成本
 
存款,
 
這樣的
 
AS
 
時間
 
存款,
 
AS
 
 
AS
增加了
 
政府
 
存款:
 
 
一個更高的
 
測試版,部分
 
偏移
 
增長
 
 
貸款組合
 
在更高的
 
收益率,
 
這個
浮動利率貸款的重新定價和其他利息的整體較高收益率
 
賺取資產,如美聯儲持有的現金餘額。
 
 
在利率下降的情況下,
 
截至2023年6月30日,
 
的淨利息收入
 
非靜態資產負債表情景
 
據估計,
減少量
 
通過
 
1.42%,
 
什麼時候
 
比較
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
基地
 
模擬。
 
什麼時候
 
比較
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
這個
 
網絡
 
利息
 
收入
對於-200-bps斜坡場景,靈敏度降低了大約
 
非靜態資產負債表中的61個基點由較高的
 
存款
在2023年6月30日對非到期存款的模擬中假設的貝塔係數,
 
以及前述向成本更高的存款的遷移。
 
正如所討論的那樣
 
上圖為
 
公司評估
 
其他場景
 
比如
 
立即向上
 
或向下
 
中的更改
 
利率
200 Bps的移動速度,用於
 
利率衝擊情景。AS
 
2023年6月30日
 
和2022年12月31日,
 
模擬結果表明,
公司繼續持有對資產敏感的頭寸。
 
信用風險管理
第一銀行。
 
是主體
 
 
學分
 
風險
 
主要
 
使用
 
尊重
 
其投資組合
 
貸款的比例
 
應收賬款
 
 
表外
 
儀器,
主要是
 
貸款
 
承諾。
 
貸款
 
應收賬款
 
表示
 
貸款
 
 
第一
 
班科普。
 
持有
 
 
投資
 
和,
 
因此,
 
第一
班科普。正處於危險之中
 
貸款期限。
 
貸款承諾是指承諾
 
授信,授信
 
到特定的條件,
對於特定的金額
 
和到期日。這些承諾
 
可能會使公司暴露
 
信用風險和
 
受制於
 
相同的評論
 
批核
 
製程
 
AS
 
 
貸款
 
製造
 
通過
 
這個
 
銀行。
 
看見
 
“流動性
 
風險“
 
在上面
 
 
進一步
 
細節。
 
這個
 
公司
 
管理
 
它的
信用風險通過其信用政策,
 
承銷、監測貸款集中度和
 
相關信用質量,
 
交易對手信用風險,
經濟和
 
市場狀況,以及
 
立法或監管
 
委託書。地鐵公司
 
也執行獨立的
 
貸款審查
 
品質
 
控制
 
程序、
 
統計數據
 
分析,
 
全面
 
金融
 
分析,
 
已建立
 
管理
 
委員會,
 
 
員工
主動收集
 
和損失
 
緩解努力。
 
此外,人員
 
執行結構化
 
貸款解決方案
 
函數為
 
負責任的
 
減輕
 
默認設置
 
 
最小化
 
損失
 
 
默認設置
 
 
每一個
 
區域
 
 
 
每一個
 
業務
 
細分市場。
 
在……裏面
 
這個
 
案例
 
 
這個
商業廣告
 
 
工業,
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
 
施工
 
貸款
 
投資組合,
 
這個
 
特價
 
資產
 
集團化
 
(“SAG”)
 
焦點
 
在……上面
戰略,為
 
加速減少
 
不良資產通過
 
票據銷售,賣空,
 
減少損失的計劃,
 
和銷售量
奧利奧。除了……之外
 
該項目的管理
 
問題的解決流程
 
貸款,SAG監督收款
 
努力為所有人服務
 
貸款給
防止遷移到非應計項目和/或負面分類
 
狀態。SAG利用關係部官員,
 
收藏專家和
律師。
 
115
這個
 
公司
 
可能
 
 
 
風險
 
 
默認設置
 
在……裏面
 
這個
 
證券
 
公文包。
 
這個
 
證券
 
保持
 
通過
 
這個
 
公司
 
 
主要是
固定利率的美國機構
 
MBS和美國財政部
 
和機構證券。因此,
 
相當一部分
 
這些樂器中有
 
後盾為
抵押貸款、美國GSE的擔保或美國政府的全部信用和信用。
管理,由
 
公司的商業性
 
信用風險官,
 
零售信貸風險官,
 
首席信貸官,
 
其他
 
前輩
 
各位高管:
 
 
這個
 
主要
 
責任
 
 
設置
 
策略
 
 
實現
 
這個
 
公司的
 
學分
 
風險
 
目標
 
目標。管理層已將這些目標和目的記錄在公司的
 
信用政策。
 
116
計提信貸損失和不良資產準備
貸款和信貸損失準備
 
融資租賃
該ACL
 
對於貸款
 
和金融
 
租約代表
 
估計
 
 
水平
 
適當的儲備
 
吸收
 
預期信貸
 
損失
在估計的生命週期內
 
貸款。免税額
 
是使用相關的可用資源確定的
 
信息,來自內部和
外部來源,相關
 
過去的事件,當前的事件
 
條件,合理的
 
和可靠的預測。
 
歷史信用損失經驗
 
a
 
顯着性
 
輸入
 
 
這個
 
估測
 
 
預期
 
學分
 
損失,
 
AS
 
 
AS
 
調整
 
 
歷史學
 
損失
 
信息
 
製造
 
當前特定於貸款的差異
 
風險特徵,如差異
 
在承保標準、投資組合、
 
違約率,
 
學期。
 
另外,
 
這個
 
公司的
 
評估
 
牽扯
 
評估
 
鑰匙
 
因素,
 
哪一個
 
包括
 
學分
 
 
宏觀經濟
指示器,
 
比如
 
中的更改
 
失業
 
差餉、物業
 
值,以及
 
其他相關
 
影響因素
 
説明
 
當前和
 
預測
市況
 
那就是
 
相當可能
 
估計的原因
 
信貸損失超過
 
《生活》
 
 
貸款不同
 
從歷史
 
信用損失。
 
是這樣的
影響因素有
 
受制於
 
定期審查
 
並可
 
更改為
 
反映已更新
 
性能趨勢
 
和期望,
 
尤其是在
 
時間:
嚴重
 
壓力。
 
這個
 
製程
 
包括
 
判決
 
 
定量
 
元素
 
 
可能
 
BE
 
主題
 
 
顯着性
 
變化。
 
此外,
 
這個
公司定期考慮是否需要定性的
 
保留給ACL。質的調整可能與
 
至幷包括,
但都是
 
不受限制
 
至、因數
 
比如
 
以下內容:
 
(I)管理層的
 
評估
 
經濟預測
 
用於
 
該模型
 
以及如何
那些
 
預測
 
對齊
 
使用
 
管理層的
 
總括
 
評估
 
 
當前
 
 
預期
 
經濟上的
 
條件;
 
(Ii)
 
組織
 
專一
風險,如
 
作為信用
 
濃度,
 
抵押品
 
特定風險,
 
自然界
 
 
大小
 
投資組合
 
 
外部
 
影響因素
 
可能
 
最終
影響信貸質量,
 
及(Iii)其他
 
與以下內容相關的限制
 
諸如以下因素
 
承保業務的變更
 
和貸款解決方案
 
戰略,
還有其他的。
 
該ACL
 
對於貸款
 
和金融
 
租約是
 
審閲時間
 
最小啟用
 
一份季刊
 
基準為
 
部分
 
該公司的
 
評估其資產質量。
本公司申請
 
概率權重為
 
基線和
 
另一種下行經濟
 
要估計的情景
 
帶有的ACL
基線情景包含
 
最重的。在.期間
 
2023年第二季度,
 
該公司適用於
 
基準方案:
商業廣告
 
按揭貸款及
 
建設貸款
 
公文包作為
 
產品質量惡化
 
CRE
 
物價指數
 
穿着這些
 
投資組合是
 
預計在
 
a
較低的範圍
 
比預期的
 
 
另一種不利因素
 
場景,特別是
 
在波多黎各
 
里科地區。
 
經濟上
 
使用的場景
 
ACL確定
 
包含
 
假設
 
相關
 
到經濟的
 
相關的不確定性
 
與地緣政治
 
不穩定,
 
CRE
物價指數,
 
高通脹
 
標高和
 
預期中的
 
路徑為
 
利率
 
增加了
 
美聯儲。
 
自.起
 
2023年6月30日,
 
該公司的
ACL模型考慮了以下關鍵經濟變量的假設
 
在概率加權經濟情景中:
平均值
 
CRE價格
 
索引位於
 
國家級的
 
級別為
 
預計將
 
合同方
 
4.08%
 
剩下的
 
2023年的
 
和6.24%
 
2024.
平均地區
 
l
 
房價指數預測
 
在波多黎各(僅購買價格)顯示8.58%的增長
 
和6.36%,用於
這個
 
餘數
 
 
2023
 
 
2024,
 
分別,
 
什麼時候
 
比較
 
 
這個
 
上一首
 
 
預報。
 
 
這個
 
佛羅裏達州
 
地區,
普通家庭
 
物價指數
 
預報顯示
 
一種增長
 
3.74%
 
和2.24%
 
對於
 
剩餘部分
 
2023年和
 
2024年,分別
與上一季度的預測相比。
平均值
 
區域性
 
失業
 
在……裏面
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
6.84%
 
 
這個
 
餘數
 
 
2023
 
 
8.12%
 
 
2024.
 
 
這個
 
佛羅裏達州
區域和
 
美國大陸,平均
 
年的失業率
 
3.60%和4.13%,
 
分別,
 
對於剩餘的
 
2023年,以及
分別為4.37%和4.79%,
 
2024年。
 
平均值
 
實際年化變動
 
國內生產總值(“GDP”)
 
在美國本土
 
利率為1.07%
 
2023年剩餘時間
2024年為1.18%。
 
很難估計潛在的變化
 
在一個因素或輸入中可能會影響整體ACL,因為
 
管理層認為
種類繁多
 
中的因素和投入
 
估計ACL。
 
的變化
 
考慮的因素和投入
 
可能不會發生
 
以同樣的速度
並且可能不一致
 
跨所有地理位置或產品
 
類型和因素的變化
 
並且輸入可以是定向的
 
前後不一致,
以使改進
 
在一個因素中
 
或者輸入可以
 
抵消劣化
 
在其他人身上。然而,
 
要演示
 
信貸敏感性
 
損失
估計數
 
 
宏觀經濟
 
預測
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
管理
 
比較
 
這個
 
建模
 
估計數
 
在……下面
 
這個
 
概率-
加權
 
經濟上的
 
場景
 
vbl.反對,反對
 
a
 
更多
 
逆序
 
場景。
 
在……下面
 
 
更多
 
逆序
 
場景,
 
AS
 
一個
 
舉個例子,
 
平均值
失業率
 
去波多黎各的
 
里科地區
 
增長至7.64%
 
對於
 
剩餘部分
 
2023年,相比
 
至6.84%
 
為了同樣的目的
 
期間
關於概率加權的經濟情景預測。
 
 
 
 
117
 
示範
 
這個
 
靈敏性
 
 
鑰匙
 
經濟上的
 
參數
 
使用
 
在……裏面
 
這個
 
計算法
 
 
這個
 
ACL
 
在…
 
六月
 
30,
 
2023,
 
管理
已計算
 
這個
 
差異
 
之間
 
這個
 
定量
 
ACL
 
 
 
更多
 
逆序
 
場景。
 
不包括
 
考慮
 
 
定性的
調整,
 
 
靈敏性
 
分析
 
會不會
 
結果
 
在……裏面
 
a
 
假設性
 
增加
 
在……裏面
 
這個
 
ACL
 
 
大約
 
$53
 
百萬
 
在…
 
六月
 
30,
2023.
 
這一分析
 
僅涉及
 
發送到
 
模型化信用
 
損失估算
 
而且是
 
不是有意的
 
估計
 
中的更改
 
整體而言
 
ACL AS
 
會嗎?
 
 
反思
 
任何
 
潛力
 
變化
 
在……裏面
 
其他
 
調整
 
 
這個
 
定性的
 
計算,
 
哪一個
 
會不會
 
 
BE
 
影響
 
通過
 
這個
判斷
 
管理
 
套用
 
 
這個
 
建模
 
終生
 
損失
 
估計數
 
 
反思
 
這個
 
不確定度
 
 
不精確
 
 
這些
 
估計數
基於
 
在……上面
 
當前
 
環境
 
 
條件。
 
認識
 
 
預測
 
 
宏觀經濟
 
條件
 
 
與生俱來
 
不確定,
尤其是在
 
光之光
 
近期經濟形勢
 
條件和
 
挑戰,這
 
繼續
 
發展、管理
 
認為
 
它的過程
 
考慮一下
 
可用信息
 
和關聯的
 
風險和
 
不確定因素是
 
適當治理
 
那就是
 
它的估計
 
預期的
截至期末,信貸損失是合理和適當的。
 
2023年6月30日。
截至6月
 
30,2023年,
 
貸款的ACL
 
和金融
 
租賃額為267.1美元
 
百萬,增加了
 
660萬美元,
 
從2.605億美元起
 
AS
2022年12月31日。的ACL
 
商業和建築貸款增加
 
增加500萬美元,主要是由於
 
經濟狀況惡化
預測的CRE價格
 
要説明的索引
 
不確定性增加
 
在CRE市場
 
在國家層面上
 
這可能會潛在地
 
影響
這個
 
市場
 
上菜
 
通過
 
這個
 
公司
 
耦合
 
使用
 
這個
 
生長
 
在……裏面
 
這個
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
投資組合。
 
這個
 
ACL
 
消費貸款增加3.9美元
 
百萬,主要反映了
 
的規模的增加
 
消費貸款組合和
歷史學
 
沖銷
 
級別,
部分
 
偏移量
 
通過
 
更新
 
宏觀經濟
 
變量,
 
這樣的
 
AS
 
這個
 
失業
 
費率,
 
哪一個
 
 
現在
預計惡化的速度比
 
之前預計的。住房抵押貸款的ACL
 
貸款減少230萬元。
主要
 
驅動的
 
通過
 
a
 
更多
 
有利的
 
經濟上的
 
展望
 
在……裏面
 
這個
 
投影
 
 
一定的
 
預測
 
宏觀經濟
 
變量,
 
這樣的
 
AS
 
這個
地區首頁
 
物價指數,
 
部分偏移
 
由.
 
210萬美元
 
累計加薪
 
 
ACL到期
 
發送到
 
採用
 
ASU 2022-02,
對其
 
地鐵公司
 
當選為
 
停止使用
 
使用
 
打折的
 
現金流
 
方法論
 
重組應計項目
 
貸款。看見
注意事項
 
1
 
基礎
 
 
介紹
 
 
意義重大
 
會計核算
 
政策
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
有關採用ASU 2022-02的更多信息
 
2023.
這個
 
比率
 
 
這個
 
ACL
 
 
貸款
 
 
金融
 
租契
 
 
總計
 
貸款
 
保持
 
 
投資
 
增額
 
 
2.28%
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
而截至2022年12月31日,這一比例為2.25%。對這一變化的解釋
 
對於每個文件夾,如下所示:
這個
 
ACL
 
 
總計
 
貸款
 
比率
 
 
這個
 
住宅
 
抵押貸款
 
投資組合
 
減少
 
從…
 
2.20%
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022
 
2.17%截至
 
6月30日,
 
2023年,主要是
 
反映了一個
 
更有利
 
經濟前景
 
在投影中
 
肯定的
 
預測
宏觀經濟
 
變量,
 
這樣的
 
AS
 
這個
 
地區性
 
 
價格
 
索引,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
這個
 
上述
 
$2.1
 
百萬
累積
 
第一季度採用ASU 2022-02導致ACL增加
 
2023年的。
該ACL
 
總計
 
貸款比率
 
對於
 
建設貸款
 
投資組合增加
 
從1.74%
 
截至
 
十二月三十一日,
 
2022年至
 
2.93%
截至2023年6月30日,主要原因是上述惡化
 
在預測的CRE價格指數中。
這個
 
ACL
 
 
總計
 
貸款
 
比率:
 
這個
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
投資組合
 
增額
 
從…
 
1.49%
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022
 
截至2023年6月30日的1.83%,主要原因是上述惡化
 
在預測的CRE價格指數中。
貸款額度與貸款總額的比率
 
對於商業和工業產品組合
 
較去年12月的1.14%有所下降
 
2022年3月31日至
截至6月的0.95%
 
30, 2023,
 
主要是由於儲備
 
與以下方面相關的減少
 
更新的收據
 
的財務信息
某些借款人和
 
償還……
 
2430萬澳元
 
反向分類的商業廣告
 
和工業
 
參與貸款項目
佛羅裏達地區,部分被更高的風險敞口所抵消
 
與利率上升環境相關的風險。
將ACL設置為
 
總貸款比率
 
對於消費者而言
 
貸款組合減少
 
從3.83%
 
12月的
 
31, 2022
 
至3.76%
主要是由於宏觀經濟變量的更新,如
 
失業率。
該比率
 
 
ACL總數
 
對於貸款
 
和金融
 
租約至
 
非權責發生制貸款
 
被扣留
 
投資是
 
325.60%AS
 
六月的
 
30, 2023,
而截至2022年12月31日,這一比例為289.61%。
 
基本上所有的
 
該公司的
 
貸款組合是
 
位於
 
的邊界
 
美國經濟。
 
抵押品是否
 
位於
 
波多黎各,
 
美國
 
和英國人
 
處女
 
島嶼,或
 
美國
 
內地(主要
 
 
狀態:
 
佛羅裏達),
 
的表現
該公司的
 
貸款組合和
 
的價值
 
抵押品支持
 
這些交易包括
 
取決於
 
和的表現
條件
 
在每個
 
特定區域的
 
房地產
 
市場。這個
 
公司相信
 
它設置了
 
適當的貸款價值比
 
比率如下
 
它的
監管和信貸政策標準。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
118
如中所示
 
以下內容
 
表,ACL
 
對於貸款
 
和金融
 
租賃金額
 
至267.1美元
 
百萬,截至
 
6月30日,
 
2023年,或2.28%
佔貸款總額的比例為2.605億美元,即2.25%
 
佔總貸款的比例,截至2022年12月31日。見“運營結果”
 
-規定
如需瞭解更多信息,請參閲上文中的“信貸損失”。
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(千美元)
貸款和融資租賃的ACL,年初
$
265,567
$
245,447
$
260,464
$
269,030
採用ASU 2022-02的影響
-
-
2,116
-
信貸損失準備金--(收益)費用:
住宅抵押貸款
(3,500)
(2,797)
(3,427)
(7,668)
施工
1,202
151
2,062
(2,063)
商業抵押貸款
5,999
1,265
7,245
(21,375)
工商業
2,997
(1,102)
1,347
653
消費租賃和融資租賃
14,072
15,148
29,799
26,129
信貸損失準備金總額
 
-費用(福利)
20,770
12,665
37,026
(4,324)
沖銷:
住宅抵押貸款
(1,146)
(2,079)
(2,129)
(4,607)
施工
(38)
(16)
(38)
(60)
商業抵押貸款
(88)
(2)
(106)
(39)
工商業
(6,350)
(68)
(6,468)
(358)
消費租賃和融資租賃
(16,462)
(10,427)
(33,260)
(20,243)
總沖銷
(24,084)
(12,592)
(42,001)
(25,307)
恢復:
住宅抵押貸款
757
1,287
1,254
2,669
施工
409
43
472
95
商業抵押貸款
56
1,218
224
1,262
工商業
132
589
222
1,624
消費租賃和融資租賃
3,451
3,495
7,281
7,103
總回收率
4,805
6,632
9,453
12,753
淨沖銷
(19,279)
(5,960)
(32,548)
(12,554)
貸款和融資租賃的ACL,期末
$
267,058
$
252,152
$
267,058
$
252,152
貸款和融資租賃的ACL,用於期末總貸款
 
持有以供投資
2.28%
2.25%
2.28%
2.25%
淨沖銷(年化)與平均貸款之比
 
期內未清償款項
0.67%
0.21%
0.56%
0.23%
信貸損失準備金--貸款和融資的費用(收益)
 
租賃到淨押記-
在此期間的休息時間
1.08x
2.13x
1.14x
-0.34x
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
119
 
下表列出了有關
 
公司的貸款組合和相關的ACL,由
貸款類別和百分比
 
截至註明日期,每類貸款餘額佔此類貸款總額的比例:
截至6月30日,
 
2023
住宅
抵押貸款
貸款
商業廣告
抵押貸款
貸款
C&I貸款
消費者和
金融
租契
施工
貸款
(千美元)
總計
為投資而持有的貸款總額:
 
貸款攤銷成本
$
2,793,790
$
163,998
$
2,320,069
$
2,946,201
$
3,495,257
$
11,719,315
 
每類貸款佔貸款總額的百分比
24
%
1
%
20
%
25
%
30
%
100
%
 
信貸損失準備
60,514
4,804
42,427
28,014
131,299
267,058
 
信貸損失對攤銷成本的撥備
2.17
%
2.93
%
1.83
%
0.95
%
3.76
%
2.28
%
截至2022年12月31日
住宅
抵押貸款
貸款
商業廣告
抵押貸款
貸款
C&I貸款
消費者和
融資租賃
施工
貸款
(千美元)
總計
為投資而持有的貸款總額:
 
貸款攤銷成本
$
2,847,290
$
132,953
$
2,358,851
$
2,886,263
$
3,327,468
$
11,552,825
 
每類貸款佔貸款總額的百分比
25
%
1
%
20
%
25
%
29
%
100
%
 
信貸損失準備
62,760
2,308
35,064
32,906
127,426
260,464
 
信貸損失對攤銷成本的撥備
2.20
%
1.74
%
1.49
%
1.14
%
3.83
%
2.25
%
為無資金貸款計提信貸損失準備
 
承付款
該公司估計
 
預期信貸損失
 
在合同上
 
一段時間
 
該公司是
 
面臨信貸風險
 
風險作為一種
結果
 
 
a
 
合同
 
義務
 
 
延伸
 
信用,
 
比如
 
根據
 
到沒有資金的
 
貸款
 
承諾
 
 
備用
 
信任狀
 
學分
 
商業和
 
建築貸款,
 
除非
 
義務是
 
無條件可取消
 
由.
 
公司。這個
 
適用於的ACL
 
失衡
板材
 
學分
 
曝光量
 
進行了調整
 
作為一名
 
規定
 
 
信用損失
 
費用。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
這個
 
適用於的ACL
 
失衡
 
板材
 
學分
曝光量
 
增額
 
通過
 
$0.6
 
百萬
 
 
$4.9
 
百萬,
 
什麼時候
 
比較
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
驅動的
 
通過
 
這個
 
變質
 
在……裏面
 
這個
CRE價格指數預測及其在無資金建設中的作用
 
貸款承諾。
持有至到期信貸損失準備
 
債務證券
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
適用於的ACL
 
持有至到期
 
證券投資組合
 
完全是
 
相關內容
 
融資安排
 
與波多黎各
里科市政當局
 
以債券形式發行
 
表格,該表格
 
公司帳目
 
作為證券,
 
但是哪一個
 
被承保為
 
使用以下項貸款
特徵
 
 
 
通常
 
發現
 
在……裏面
 
商業廣告
 
貸款。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
ACL
 
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
曾經是
 
$8.4
100萬美元,相比之下,830萬美元
 
截至2022年12月31日。
 
可供選擇的信貸損失準備
 
-待售債務證券
 
這個
 
ACL
 
 
可供出售
 
債務
 
證券,
 
哪一個
 
 
相聯
 
使用
 
私人
 
標籤
 
MBS
 
 
a
 
住宅
 
直通
 
MBS
由公共衞生及食物局發出,為0.4元
 
截至2023年6月30日為50萬美元,而截至2022年12月31日為50萬美元。
 
 
 
 
120
非權責發生制貸款和不良資產
總計
 
不良資產
 
資產
 
組成
 
 
非應計項目
 
貸款
 
(一般
 
貸款
 
保持
 
 
投資
 
 
貸款
 
保持
 
 
銷售
 
在……裏面
 
哪一個
 
這個
認識到
 
利息收入
 
已停產
 
 
貸款變成了
 
90天
 
逾期
 
或更早
 
如果
 
全額和
 
及時收集
 
利息或本金
 
不確定),喪失抵押品贖回權
 
房地產和
 
其他被收回的財產,
 
和不良資產
 
投資證券,如
任何。
 
當一個
 
已發放貸款
 
非應計項目
 
狀態、任何
 
以前的利息
 
公認的和
 
未收集
 
是顛倒的
 
並被指控
 
vbl.反對,反對
利息
 
收入。
 
現金
 
付款
 
收到
 
 
公認的
 
什麼時候
 
已收集
 
在……裏面
 
符合
 
使用
 
這個
 
合同
 
條款
 
 
這個
 
貸款。
 
這個
本金
 
部分
 
 
付款方式是
 
習慣於
 
減縮
 
校長
 
平衡
 
 
貸款,
 
鑑於
 
利息部分
 
是公認的
 
在一個
收付實現制
 
(當收集到時)。
 
然而,
 
當管理層
 
認為
 
終極的
 
可收藏性
 
本金是
 
有疑問的是,
 
利息
部分
 
 
套用
 
 
這個
 
傑出的
 
校長。
 
這個
 
風險
 
暴露
 
 
 
投資組合
 
 
多樣化
 
AS
 
 
個人
 
借款人
 
行業,以及其他因素。此外,很大一部分
 
是用房地產抵押擔保的。
非權責發生制貸款政策
住宅房地產貸款
 
-該公司一般將房地產貸款歸類為
 
未收到的非應計項目狀態
90天或以上的利息和本金。
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
 
這個
 
公司
 
分類
 
商業廣告
 
貸款
 
(包括
 
商業廣告
 
真實
 
產業
 
建築貸款)非應計項目
 
當它尚未處於狀態時
 
已收利息和本金
 
為期90年
 
天數或更多,或何時
 
的確如此。
由於財務狀況惡化,不指望收回全部本金或利息
 
借款人的身份。
融資租賃
 
-地鐵公司
 
對融資租賃進行分類
 
處於非權責發生狀態
 
當它還沒有
 
已收到的利息和
 
本金為
90天或更長的時間。
消費貸款
 
-地鐵公司
 
對消費者進行分類
 
非權責發生制貸款
 
狀態時,
 
尚未收到
 
利息和
 
本金
為期90天或更長時間。信用卡貸款繼續增加融資
 
收費及收費,直至在180元註銷為止
 
拖欠的天數。
購得
 
信貸惡化
 
貸款(PCD)
-適用於
 
PCD貸款,
 
非應計項目
 
狀態為
 
確定於
 
一樣的
 
方式為
 
其他貸款,
 
除.外
 
PCD貸款
 
那個前輩
 
發送到
 
採用
 
CECL是
 
分類為
 
購買的信用
 
受損(“PCI”)
 
貸款和
已記賬
 
 
在……下面
 
ASC
 
副主題
 
310-30,
 
“應收款
 
 
貸款
 
 
債務
 
證券
 
後天
 
使用
 
變壞了
 
信用
 
質量“
(“ASC
 
副主題
 
310-30”).
 
AS
 
允許
 
通過
 
CECL,
 
這個
 
公司
 
當選
 
 
維護
 
泳池
 
 
貸款
 
已記賬
 
 
在……下面
 
ASC
副主題310-30
 
作為“單位”
 
賬户的數量,“
 
概念性地對待
 
每個游泳池
 
作為一名
 
單一資產。
 
關於利息
 
收入確認,
 
這個
預期
 
過渡
 
方法
 
 
PCD貸款
 
已應用於
 
在…
 
a
 
游泳池
 
級別,該級別
 
凍結
 
這個
 
有效
 
利息
 
速度
 
泳池
 
截至
一月
 
1, 2020.
 
根據
 
到監管部門
 
指導,
 
決心
 
非應計項目的
 
或應計項目
 
狀態為
 
PCD貸款
 
懷着敬意
 
該公司已製作了
 
一次政策選舉,以維持之前的
 
採用CECL後的現有池
 
應在
泳池級別,而不是個人
 
資產級別。此外,指導意見
 
規定該公司可以繼續
 
應計利息和不計利息
報告
 
PCD
 
貸款作為
 
存在
 
非應計項目
 
狀態為
 
以下內容
 
標準是
 
MET:(I)
 
地鐵公司
 
可以合理地
 
估計一下
時間和數量
 
現金流預計將
 
被收集;及(Ii)
 
該公司並沒有
 
以取得資產為主
 
為了獎勵
所有權的
 
 
基本抵押品,
 
比如
 
它的用途
 
在運營中
 
或改進
 
抵押品
 
轉售。
 
因此,
 
公司
繼續將這些PCD貸款池排除在非應計貸款統計之外。
擁有的其他房地產
奧利奧
 
收購的
 
在……裏面
 
沉降量
 
 
貸款
 
 
攜帶
 
在…
 
公平
 
價值
 
較少
 
估計
 
費用
 
 
 
這個
 
真實
 
產業
 
獲得者。
 
評估
 
定期獲取,
 
一般是每年一次。
其他被收回的財產
這個
 
其他
 
被收回
 
物業
 
範疇
 
大體上
 
包括
 
被收回
 
小艇
 
 
汽車業
 
收購的
 
在……裏面
 
沉降量
 
 
貸款。
收回的船隻和汽車以成本或估計公允價值中的較低者入賬。
其他不良資產
 
範疇
 
包含
 
一種
 
住宅
 
直通
 
MBS
 
已發佈
 
通過
 
這個
 
放置的PRHFA
 
在……裏面
 
不良資產
 
狀態
 
在……裏面
 
這個
 
第二
2021年第四季度,基於潛在第二人的拖欠狀況
 
抵押貸款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
121
逾期90天且仍在應計的貸款
這些是應計貸款
 
在合同上違約
 
90天或更長時間這些
 
逾期貸款要麼是
 
目前的利息,但
違法者關於
 
支付本金(即,
 
安全可靠且正在進行中
 
集合的ESS)或是
 
根據以下條款投保或保證
 
適用
FHA,
 
弗吉尼亞州,
 
 
其他
 
政府擔保
 
節目
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款。
 
此外,
 
AS
 
所需
 
通過
 
使用説明
 
在……裏面
監管部門
 
報告,
 
貸款
 
過去時
 
到期
 
90
 
日數
 
 
仍然
 
應計
 
包括
 
貸款
 
先前
 
池化
 
vt.進入,進入
 
GNMA
 
證券
 
 
哪一個
 
這個
公司
 
 
這個
 
選擇權
 
 
 
這個
 
義務
 
 
回購
 
貸款
 
 
見面
 
GNMA‘s
 
指定
 
青少年犯罪
 
標準
 
(例如,
借款人
 
失敗
 
 
製作
 
任何
 
付款
 
 
 
連續
 
月)。
 
 
會計學
 
目的:
 
這些
 
GNMA
 
貸款
 
主題
 
 
這個
回購選擇權需要反映在
 
具有抵銷負債的財務報表。
 
此外,貸款逾期90天
 
仍然
 
應計
 
包括
 
PCD
 
貸款,
 
AS
 
提到過
 
上圖,
 
 
學分
 
卡片
 
 
繼續
 
應計
 
利息
 
直到
 
沖銷
 
在…
 
180
幾天。
下表列出了截至指定日期的不良資產:
2023年6月30日
2022年12月31日
(千美元)
為投資而持有的非應計項目貸款:
住宅抵押貸款
$
33,252
$
42,772
施工
1,677
2,208
商業抵押貸款
21,536
22,319
工商業
9,194
7,830
消費租賃和融資租賃
16,362
14,806
為投資而持有的非應計貸款總額
82,021
89,935
奧利奧
31,571
31,641
其他被收回的財產
5,404
5,380
其他資產
 
(1)
2,111
2,202
不良資產總額
$
121,107
$
129,158
逾期貸款90天且仍在累積
(2) (3) (4)
$
63,211
$
80,517
不良資產佔總資產的比例
 
0.63
%
0.69
%
為投資而持有的非權責發生貸款佔為投資而持有的貸款總額的比例
0.70
%
0.78
%
貸款和融資租賃的ACL
$
267,058
$
260,464
貸款和融資租賃的ACL為持有的非應計貸款總額
 
用於投資
325.60
%
289.61
%
貸款和融資租賃的ACL為持有的非應計貸款總額
 
投資,不包括住宅房地產貸款
547.60
%
552.26
%
(1)
公屋管理局發行住宅一站式按揭證券
 
作為可供出售債務證券的一部分持有
 
公文包。
(2)
包括以前在ASC分主題310-30項下入賬的PCD貸款
 
公司為其制定了會計政策
 
選舉維持貸款池為“單位”
帳户“在#年1月通過CECL時
 
1,2020年,並持續進行信用損失衡量。
 
這些貸款將繼續被排除在非應計貸款之外。
只要地鐵公司能合理地估計
 
預計收取現金流的時間和金額
 
在貸款池上。這類貸款合同上逾期的部分
截至90天或更長時間,價值分別為950萬美元和1200萬美元
 
2023年6月30日和2022年12月31日。
(3)
包括FHA/VA
 
政府擔保的住宅抵押貸款作為
 
逾期90天且仍在應計的貸款與之相反
 
到非權責發生貸款。該公司繼續就以下事項累算利息:
這些貸款直到超過15個月的拖欠期限,
 
考慮到聯邦住房管理局的利息削減程序。
 
這些餘額包括1 990萬美元和2 820萬美元
聯邦住房管理局政府擔保的住房抵押貸款
 
截至2023年6月30日和12月,拖欠超過15個月
 
分別為31、2022年。
(4)
包括重新登記的貸款,這些貸款以前被彙集到
 
GNMA證券,總額為650萬美元和1030萬美元
 
日期分別為2023年6月30日和2022年12月31日。
根據GNMA方案,該公司有選擇權,但沒有
 
回購符合GNMA要求的貸款的義務
 
指定的拖欠標準。出於會計目的,
 
貸款
受制於回購選擇權的情況需予以反映
 
在具有抵銷負債的財務報表上。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
122
總計
 
非應計貸款為82.0美元
 
截至6月,百萬
 
30,2023年。這代表了
 
淨減少7.9美元
 
8,990萬美元
 
AS
12月的
 
31, 2022.
 
這張網
 
減少量
 
主要是
 
相關內容
 
a $9.5
 
百萬人的減少
 
在應計項目中
 
l
 
住宅抵押貸款
 
貸款,
部分
 
偏移量
 
通過
 
增加
 
 
$1.5
 
百萬
 
 
$0.1
 
百萬
 
在……裏面
 
非應計項目
 
消費者
 
貸款
 
 
非應計項目
 
商業廣告
 
分別是建設貸款。
以下是
 
表中顯示了截至所示日期按地理分區劃分的不良資產:
2023年6月30日
2022年12月31日
(單位:千)
波多黎各:
為投資而持有的非應計項目貸款:
住宅抵押貸款
$
20,047
$
28,857
施工
703
831
商業抵押貸款
13,337
14,341
工商業
5,808
5,859
消費租賃和融資租賃
15,874
14,142
為投資而持有的非應計貸款總額
55,769
64,030
奧利奧
27,107
28,135
其他被收回的財產
5,226
5,275
其他資產
2,111
2,202
不良資產總額
$
90,213
$
99,642
逾期貸款90天且仍在累積
$
60,964
$
76,417
維爾京羣島:
為投資而持有的非應計項目貸款:
住宅抵押貸款
$
5,767
$
6,614
施工
974
1,377
商業抵押貸款
8,199
7,978
工商業
1,119
1,179
消費者
379
469
為投資而持有的非應計貸款總額
16,438
17,617
奧利奧
4,464
3,475
其他被收回的財產
168
76
不良資產總額
$
21,070
$
21,168
逾期貸款90天且仍在累積
$
2,108
$
4,100
美國:
為投資而持有的非應計項目貸款:
住宅抵押貸款
$
7,438
$
7,301
工商業
2,267
792
消費者
109
195
為投資而持有的非應計貸款總額
9,814
8,288
奧利奧
-
31
其他被收回的財產
10
29
不良資產總額
$
9,824
$
8,348
逾期貸款90天且仍在累積
$
139
$
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
123
非權責發生制商業
 
和工業
 
貸款增加
 
增加1.4美元
 
百萬美元至920萬美元
 
百萬,截至
 
6月30日,
 
2023年,從
 
780萬美元
 
截至
2022年12月31日。
非應計項目
 
商業抵押貸款
 
貸款減少
 
增加0.8美元
 
百萬美元至
 
2,150萬美元
 
截至
 
6月30日,
 
2023年,從
 
2230萬美元
 
截至
2022年12月31日。
 
非應計項目建築貸款
 
減少50萬美元
 
至170萬美元
 
2023年6月30日,自
 
截至220萬美元
 
十二月三十一日,
2022.
 
 
下表列出了商業和建築業的活動
 
為指定對象持有的非應計項目投資貸款
句號:
施工
商業廣告
抵押貸款
商業&
工業
總計
(單位:千)
截至2023年6月30日的季度
期初餘額
$
1,794
$
21,598
$
13,404
$
36,796
另外:
對非應計項目的增加
 
-
439
2,691
3,130
更少:
貸款恢復權責發生制狀態
-
-
(374)
(374)
轉移至OREO的非權責發生制貸款
-
(61)
-
(61)
非權責發生制貸款沖銷
-
(88)
(6,350)
(6,438)
貸款託收
(117)
(352)
(177)
(646)
期末餘額
 
$
1,677
$
21,536
$
9,194
$
32,407
施工
商業廣告
抵押貸款
商業&
工業
總計
(單位:千)
截至2023年6月30日的六個月期間
期初餘額
$
2,208
$
22,319
$
7,830
$
32,357
另外:
對非應計項目的增加
 
127
983
10,161
11,271
更少:
貸款恢復權責發生制狀態
-
(361)
(526)
(887)
轉移至OREO的非權責發生制貸款
(332)
(223)
(183)
(738)
非權責發生制貸款沖銷
-
(106)
(6,468)
(6,574)
貸款託收
(326)
(1,082)
(1,620)
(3,028)
重新分類
-
6
-
6
期末餘額
 
$
1,677
$
21,536
$
9,194
$
32,407
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
124
施工
商業廣告
抵押貸款
商業&
工業
總計
(單位:千)
截至2022年6月30日的季度
期初餘額
$
2,543
$
26,576
$
18,129
$
47,248
另外:
對非應計項目的增加
18
53
579
650
更少:
貸款恢復權責發生制狀態
(48)
(157)
(255)
(460)
轉移至OREO的非權責發生制貸款
(67)
(88)
(273)
(428)
非權責發生制貸款沖銷
(16)
(2)
(37)
(55)
貸款託收
(55)
(1,629)
(1,064)
(2,748)
期末餘額
 
$
2,375
$
24,753
$
17,079
$
44,207
施工
商業廣告
抵押貸款
商業&
工業
總計
(單位:千)
截至2022年6月30日的六個月期間
期初餘額
$
2,664
$
25,337
$
17,135
$
45,136
另外:
對非應計項目的增加
18
2,934
2,158
5,110
更少:
貸款恢復權責發生制狀態
(48)
(358)
(464)
(870)
轉移至OREO的非權責發生制貸款
(80)
(549)
(273)
(902)
非權責發生制貸款沖銷
(56)
(39)
(327)
(422)
貸款託收
(123)
(2,170)
(1,552)
(3,845)
重新分類
-
(402)
402
-
期末餘額
 
$
2,375
$
24,753
$
17,079
$
44,207
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
125
非應計項目住宅按揭貸款減少9.5元
 
與截至2023年6月30日的3330萬美元相比
 
至4,280萬美元
12月的
 
31, 2022.
 
減產
 
主要是
 
相關
 
至$
 
660萬
 
貸款的比例
 
已恢復到
 
應計狀態,
 
430萬美元
 
貸款的比例
已轉給OREO,以及310萬美元的收款,部分抵消
 
流入510萬美元。
下表列出了為投資而持有的住宅非應計貸款活動。
 
就所示期間而言:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(單位:千)
期初餘額
 
$
36,410
$
48,818
$
42,772
$
55,127
 
另外:
對非應計項目的增加
3,009
4,403
5,090
9,731
 
更少:
貸款恢復權責發生制狀態
 
(2,714)
(5,332)
(6,651)
(8,781)
轉移至OREO的非權責發生制貸款
(1,549)
(1,185)
(4,259)
(2,122)
非權責發生制貸款沖銷
(401)
(515)
(621)
(950)
貸款託收
(1,503)
(1,601)
(3,073)
(8,417)
重新分類
 
-
-
(6)
-
期末餘額
 
$
33,252
$
44,588
$
33,252
$
44,588
非應計消費者的金額
 
包括融資租賃在內的貸款增加
 
增加150萬至1630萬美元
 
截至2023年6月30日,
相比之下,截至2022年12月31日,這一數字為1480萬美元。增加主要反映在
 
在汽車貸款和融資租賃組合中。
截至2023年6月30日,約1850萬美元
 
處於非權責發生狀態的貸款,主要是商業貸款和住宅貸款
貸款,
 
是最新的,還是曾經
 
拖欠率低於
 
90天符合他們的利益
 
付款。
 
這些貸款的收款
 
正在被錄製
在現金基礎上通過收益,或在成本回收的基礎上,作為條件
 
搜查令。
 
在這六個月裏
 
截至6月的期間
 
302023年,利息收入
 
約20萬美元
 
與非應計項目相關
 
帶有A的貸款
攜載
 
的價值
 
2410萬美元
 
截至
 
6月30日,
 
2023,
 
主要是非應計項目
 
商業廣告
 
和建築業
 
貸款,曾是
 
申請對象
 
這個
成本回收法下的相關本金餘額。
年初貸款總額
 
青少年犯罪(
,逾期30-89天的貸款,如監管報告中所定義
 
説明)總額為118.5美元
百萬
 
截至
 
6月30日,
 
2023年,一個
 
增加
 
13.6美元
 
百萬美元,相比之下
 
至104.9美元
 
百萬
 
截至
 
十二月
 
31, 2022.
 
方差論
 
通過
主要投資組合類別如下:
 
提前拖欠的消費貸款增加750萬美元,至7840萬美元。
 
主要是汽車貸款組合。
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
在……裏面
 
早些時候
 
青少年犯罪
 
增額
 
通過
 
$3.4
 
百萬
 
 
$9.2
 
百萬,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$4.5
百萬條商業廣告
 
按揭貸款
 
 
波多黎各
 
該地區
 
成熟和
 
vt.在.中
 
這一過程
 
續訂,但
 
對其
 
這個
本公司繼續收取利息及本金
 
借款人。
早期拖欠的住宅按揭貸款增加2.7元。
 
300萬至3090萬美元。
此外,
 
地鐵公司
 
提供
 
自置居所
 
保存
 
協助
 
它的客户
 
穿過
 
一次損失
 
緩解
 
程序。
取決於
 
 
這個
 
自然界
 
 
a
 
借款人的
 
金融
 
條件,
 
重組
 
 
貸款
 
修改
 
穿過
 
 
計劃
 
前提是,
 
也是
 
作為其他人
 
重組
 
個人的
 
C&I,商業廣告
 
抵押貸款、建築、
 
和住宅
 
抵押貸款。
 
看見
注意事項
 
1
 
 
基礎
 
 
介紹
 
 
意義重大
 
會計核算
 
政策,
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
更多信息
 
相關內容
 
會計核算
 
的政策
 
貸款修改
 
授予
 
借款人經歷
 
財政困難。
在……裏面
 
此外,
 
看見
 
注意事項
 
3
 
-
 
貸款
 
vbl.持有
 
 
投資,
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
 
其他內容
有關該公司的資料及統計數字
 
修改後的貸款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
126
奧利奧的投資組合,
 
這是其中一部分
 
不良資產,計
 
至3,160萬美元
 
每年六月的
 
30、2023和12月
31, 2022.
 
以下是
 
表格顯示
 
構圖
 
 
奧利奧產品組合
 
截至
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,AS
 
很好,就像
按地理區域劃分的OREO投資組合在六個月內的活動
 
截至2023年6月30日的期間:
按地區劃分的奧利奧成分
 
截至2023年6月30日
(單位:千)
波多黎各
維爾京羣島
佛羅裏達州
已整合
住宅
 
$
22,026
$
1,595
$
-
$
23,621
施工
1,833
59
-
1,892
商業廣告
3,248
2,810
-
6,058
$
27,107
$
4,464
$
-
$
31,571
截至2022年12月31日
(單位:千)
波多黎各
維爾京羣島
佛羅裏達州
已整合
住宅
 
$
23,388
$
606
$
31
$
24,025
施工
1,705
59
-
1,764
商業廣告
3,042
2,810
-
5,852
$
28,135
$
3,475
$
31
$
31,641
按地區劃分的奧利奧活動
 
截至2023年6月30日的六個月期間
(單位:千)
波多黎各
維爾京羣島
佛羅裏達州
已整合
期初餘額
$
28,135
$
3,475
$
31
$
31,641
加法
9,442
1,295
-
10,737
銷售額
(9,820)
(306)
(31)
(10,157)
減記和其他調整
(650)
-
-
(650)
期末餘額
$
27,107
$
4,464
$
-
$
31,571
 
 
 
 
 
 
 
 
127
淨沖銷和合計
 
信貸損失
 
淨沖銷
 
總計19.3美元
 
百萬美元用於
 
第二個
 
1/4
 
2023年,或
 
0.67%
 
平均貸款
 
在An上
 
年化基礎上,
 
比較
 
$6.0
百萬,
 
或者是一個
 
年化
 
0.21%
 
 
平均值
 
貸款,
 
 
這個
 
第二
 
 
2022年。
 
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
6月30日,
2023,
 
網絡
 
沖銷
 
總計
 
$32.5
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.56%
 
 
平均值
 
貸款,
 
比較
 
至12.6美元
 
百萬,
 
或者是一個
 
年化
平均貸款的0.23%,
 
2022年同期。
消費貸款
 
和金融
 
租賃淨值
 
沖銷
 
對於
 
第二季度
 
2023年的
 
是13.0美元
 
百萬美元,或
 
按年計算的
 
1.51%
相關平均值
 
貸款,與
 
690萬美元,或
 
摺合成年率為0.91%
 
相關平均值的
 
貸款,對於
 
年第二季度
 
2022年網絡
沖銷
 
 
消費者
 
貸款
 
 
金融
 
租契
 
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
$26.0
 
百萬,
 
 
1.53%
 
相關平均貸款,相比之下,年化貸款為1320萬美元
 
相關平均貸款的0.88%,2022年同期。
商業廣告
 
 
工業
 
貸款
 
網絡
 
沖銷
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2023
 
 
$6.2
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.87%
 
相關
 
平均值
 
貸款,
 
比較
 
 
網絡
 
復甦
 
 
$0.5
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.07%
 
 
相關
 
平均值
 
貸款,
 
 
這個
 
第二
1/4
 
2022年商業廣告
 
和工業
 
貸款淨額
 
沖銷
 
六個月
 
期間
 
截至6月
 
30, 2023
 
是6.2美元
 
百萬美元,或
0.44%
 
相關平均值
 
貸款,
 
 
淨回收
 
1.3美元
 
百萬美元,或
 
按年計算的
 
0.09%
 
相關平均值
 
貸款,用於
 
這個
相同
 
期間
 
在……裏面
 
2022.
 
這個
 
網絡
 
沖銷
 
 
這個
 
第二
 
 
 
第一
 
 
月份
 
 
2023
 
包括在內
 
a
 
$6.2
 
百萬
 
沖銷
記錄在佛羅裏達州的一筆商業和工業參與貸款中
 
該地區是發電行業的領頭羊。
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
網絡
 
沖銷
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2023
 
 
$0.5
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.06%
 
 
相關
平均貸款,
 
相比之下,0.8美元
 
百萬美元,或一個
 
摺合成年率0.11%
 
相關平均值的
 
貸款,對於
 
年第二季度
 
2022年住宅
抵押貸款
 
貸款淨額
 
沖銷
 
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2023年是
 
80萬美元,
 
或者是一個
 
年化
 
0.06%
 
相關
平均貸款,相比之下,190萬美元,或年化
 
同期相關平均貸款的0.13%
 
2022年大致
$0.3
 
百萬美元的沖銷
 
年第二季度
 
2023年和50萬美元
 
年前六個月
 
2023年由估值決定
 
抵押品
 
依賴於
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款,
 
比較
 
 
$0.5
 
百萬
 
 
$0.9
 
百萬
 
 
這個
 
可比
 
週期
 
在……裏面
 
2022.
沖銷
 
淺談住宅
 
按揭貸款
 
還包括
 
$0.3
 
百萬美元和
 
80萬美元
 
相關內容
 
取消抵押品贖回權記錄
 
 
第二
季度和
 
前六名
 
2023年的月份,
 
分別,
 
 
50萬美元
 
和1.8美元
 
百萬,記錄在案
 
對於
 
可比時期
 
在……裏面
2022,
 
分別進行了分析。
商業抵押貸款
 
貸款淨額
 
沖銷
 
對於
 
第二季度
 
2023年的
 
是32美元
 
千人,或
 
按年計算的
 
0.01%
 
相關
平均貸款,
 
 
淨回收
 
1.2美元
 
百萬美元,或
 
按年計算的
 
0.22%
 
相關平均值
 
貸款,用於
 
第二個
 
 
2022.
 
商業抵押貸款
 
貸款淨額
 
恢復以下項目
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2023年是
 
10萬美元,
 
或者是一個
 
年化
0.01%
 
相關的
 
平均值
 
貸款,比較
 
 
$1.2
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.11%
 
或相關的
 
平均值
 
貸款,
 
 
一樣的
 
期間
 
在……裏面
2022.
施工
 
貸款
 
網絡
 
復甦
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2023
 
 
$0.4
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.99%
 
 
相關
 
平均值
貸款為2.7萬美元,摺合成年率為0.09%
 
在相關平均貸款中,2022年同期。施工
 
貸款淨額
復甦
 
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
$0.4
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.59%
 
 
相關
 
平均值
 
貸款,
相比之下,3.5萬美元,或相關產品的0.06%的年化
 
2022年同期的平均貸款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
128
 
下表顯示的是年化淨沖銷
 
(回收率)與投資組合中所持貸款的平均數之比:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
住宅抵押貸款
0.06
%
0.11
%
0.06
%
0.13
%
施工
 
(0.99)
%
(0.09)
%
(0.59)
%
(0.06)
%
商業抵押貸款
0.01
%
(0.22)
%
(0.01)
%
(0.11)
%
工商業
0.87
%
(0.07)
%
0.44
%
(0.09)
%
消費租賃和融資租賃
1.51
%
0.91
%
1.53
%
0.88
%
貸款總額
0.67
%
0.21
%
0.56
%
0.23
%
 
下表顯示的是年化淨沖銷
 
(回收)按地域劃分的各種投資組合中所持貸款的平均值
指定期間的細分市場:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
波多黎各:
住宅抵押貸款
0.08
%
0.13
%
0.09
%
0.16
%
施工
 
(3.04)
%
(0.14)
%
(1.86)
%
(0.03)
%
商業抵押貸款
0.02
%
(0.16)
%
0.01
%
(0.08)
%
工商業
0.01
%
(0.12)
%
0.01
%
(0.14)
%
消費租賃和融資租賃
1.51
%
0.93
%
1.47
%
0.88
%
貸款總額
0.56
%
0.30
%
0.57
%
0.29
%
維爾京羣島:
住宅抵押貸款
(0.02)
%
0.16
%
(0.05)
%
0.13
%
施工
 
3.93
%
-
%
1.93
%
-
%
商業抵押貸款
(0.23)
%
(0.22)
%
(0.22)
%
(0.22)
%
工商業
-
%
-
%
(0.01)
%
(0.01)
%
消費租賃和融資租賃
2.02
%
0.59
%
2.10
%
1.18
%
貸款總額
0.34
%
0.12
%
0.31
%
0.19
%
佛羅裏達州:
住宅抵押貸款
(0.04)
%
(0.05)
%
(0.02)
%
(0.03)
%
施工
 
(0.06)
%
(0.06)
%
(0.05)
%
(0.08)
%
商業抵押貸款
-
%
(0.40)
%
(0.04)
%
(0.21)
%
工商業
2.67
%
-
%
1.31
%
-
%
消費租賃和融資租賃
(1.16)
%
(2.32)
%
(0.45)
%
(0.43)
%
貸款總額
1.23
%
(0.13)
%
0.60
%
(0.06)
%
上述比例為
 
基於年化費用
 
-OFF和NOT
 
必然地表明
 
預期的結果為
 
全年或
在接下來的時期裏。
 
總淨電荷量
 
-收益加上OREO業務的收益
 
2023年上半年為2,860萬美元,或
 
年損失率為0.25%
一個
 
年化
 
基礎
 
 
平均值
 
貸款
 
 
被收回
 
資產,
 
比較
 
 
損失
 
 
$10.3
 
百萬,
 
 
a
 
損失
 
 
 
0.19%
 
在……上面
 
一個
2022年上半年的年化基礎上。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
129
下表提供了有關OREO庫存的信息
 
和指定期間的信貸損失:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
 
2023
2022
2023
2022
(千美元)
奧利奧
奧利奧餘額,賬面價值:
住宅
$
23,621
$
31,780
$
23,621
$
31,780
施工
1,892
2,657
1,892
2,657
商業廣告
6,058
7,269
6,058
7,269
總計
$
31,571
$
41,706
$
31,571
$
41,706
奧利奧活動(物業數量):
期初物業庫存
344
442
344
418
收購的物業
44
41
103
109
已處置的財產
(68)
(52)
(127)
(96)
期末物業庫存
320
431
320
431
平均持有期(天)
住宅
524
658
524
658
施工
2,178
2,162
2,178
2,162
商業廣告
2,580
2,041
2,580
2,041
總平均持有期(天)
1,018
995
1,018
995
奧利奧運營收益(虧損):
市場調整和在售損益:
住宅
$
2,553
$
1,988
$
5,043
$
2,980
施工
7
11
47
114
商業廣告
-
(62)
(67)
(79)
總淨收益
2,560
1,937
5,023
3,015
OREO的其他運營費用
(576)
(452)
(1,043)
(810)
OREO業務的淨收益
$
1,984
$
1,485
$
3,980
$
2,205
(沖銷)回收
住宅沖銷,淨額
$
(389)
$
(792)
$
(875)
$
(1,938)
建築回收,淨額
371
27
434
35
商業(沖銷)回收,淨額
 
(6,250)
1,737
(6,128)
2,489
消費和金融租賃沖銷,淨額
(13,011)
(6,932)
(25,979)
(13,140)
全部沖銷,
 
網絡
(19,279)
(5,960)
(32,548)
(12,554)
信貸損失總額
(1)
$
(17,295)
$
(4,475)
$
(28,568)
$
(10,349)
每個類別的(收益)損失率
(2)
住宅
(0.31)
%
(0.16)
%
(0.15)
%
(0.07)
%
施工
(1.00)
%
(0.12)
%
(0.32)
%
(0.24)
%
商業廣告
0.48
%
(0.13)
%
0.12
%
(0.09)
%
消費者
1.51
%
0.91
%
0.76
%
0.88
%
總信用損失率
(3)
0.60
%
0.16
%
0.25
%
0.19
%
(1)
等於OREO業務的淨收益加上衝銷,
 
NET。
(2)
按淨沖銷加市場調整計算
 
和出售OREO的收益(虧損)除以平均貸款和
 
收回的資產。
(3)
計算方法為淨沖銷加OREO淨收益
 
業務除以平均貸款和收回貸款
 
資產。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
130
操作風險
這個
 
公司
 
臉孔
 
進行中
 
 
新興市場
 
風險
 
 
監管部門
 
壓力
 
相關
 
 
這個
 
活動
 
 
環抱
 
這個
 
送貨
 
銀行業
 
 
金融
 
產品。
 
耦合
 
使用
 
外部
 
影響,
 
這樣的
 
AS
 
市場
 
條件,
 
安全
 
風險,
 
 
法律
 
風險,
 
這個
潛在的
 
運營和
 
聲譽損失
 
已經增加了。
 
 
緩解和
 
控制運行
 
風險,風險
 
公司擁有
 
發達的,
並繼續
 
增強,具體
 
內部控制,
 
政策和程序
 
它們是專門設計的
 
以識別和
 
管理運營
 
風險
在…
 
恰如其分
 
水準儀
 
貫穿始終
 
這個
 
組織。
 
這個
 
目的
 
 
這些
 
機制
 
 
 
提供
 
合理的
 
保證
 
 
這個
公司的業務運營
 
在管理層制定的政策和限制範圍內運作。
這個
 
公司
 
對運營進行分類
 
風險
 
vt.進入,進入
 
 
重大
 
類別:
 
特定於業務
 
 
全公司範圍
 
影響
 
所有業務
臺詞。
 
 
業務
 
專一
 
風險,
 
a
 
風險
 
評估
 
羣組
 
作品
 
使用
 
這個
 
多種多樣
 
業務
 
單位
 
 
確保
 
一致性
 
在……裏面
 
政策,
流程
 
 
評估。
 
使用
 
尊重
 
 
全公司範圍
 
風險,
 
這樣的
 
AS
 
信息
 
安全,
 
業務
 
恢復,
 
 
法律
 
合規性、
 
公司有專門的
 
團體,如
 
作為法律上的
 
新聞部門
 
安全,
 
企業合規性、
 
行動。這些團體
 
協助……
 
在美國的商業
 
開發和實施
 
風險管理的
 
特定於
滿足企業集團的需求。
法律和合規風險
法律和合規風險包括
 
不遵守適用規定的風險
 
法律和監管要求,
 
不利的風險
法律
 
判決
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
公司,
 
 
這個
 
風險
 
 
a
 
交易對手的
 
性能
 
義務
 
將要
 
BE
 
無法強制執行。
 
這個
公司
 
 
主題
 
 
廣延
 
調節
 
在……裏面
 
這個
 
不同
 
司法管轄區
 
在……裏面
 
哪一個
 
 
品行
 
它的
 
商業,
 
 
 
監管部門
審查已經完成
 
已經顯著地
 
增長速度超過
 
這些年。
 
地鐵公司
 
已經確立了,
 
並繼續
 
為了增強,
 
程序:
都是專門設計的
 
確保
 
遵守
 
所有適用的
 
法定的,
 
監管部門
 
以及任何
 
其他法律規定
 
要求。
 
地鐵公司
 
有一個
合規性
 
董事
 
 
報告
 
 
這個
 
族長
 
風險
 
軍官
 
 
 
負責任的
 
 
這個
 
監督
 
 
監管部門
 
遵守
 
實施
 
屬於一個
 
企業範圍的合規性
 
風險評估
 
進程。
 
合規性
 
分部
 
HAS官員
 
中的角色
 
每個專業
直接向公司合規性負責的業務領域
 
組。
集中風險
該公司進行
 
其在中國的業務
 
地理上集中的
 
區域,作為其主要
 
市場是波多黎各
 
里科。在總數中
 
毛收入
貸款組合
 
被扣留
 
投資於
 
$11.7
 
10億
 
六月的
 
30, 2023,
 
地鐵公司
 
有學分
 
風險:
 
約79%
 
波多黎各地區,
 
17%在美國地區,4%在維珍
 
島嶼地區。
 
131
波多黎各財政和經濟形勢的最新情況
一個重要的
 
部分
 
該公司的
 
商業活動
 
和信用
 
曝光是
 
集中在
 
英聯邦
 
波多黎各的
RICO,這是
 
已經經歷了
 
經濟和
 
財政困難
 
在.之上
 
過去十年。
 
自宣佈以來
 
破產及
 
受益於
 
這個
頒佈了聯邦波多黎各法案
 
RICO監督、管理和
 
年“經濟穩定法”(“普羅梅薩”)
 
2016年,澳大利亞政府
波多黎各
 
瑞可
 
 
製造
 
進展
 
在……上面
 
財政
 
事項
 
主要是
 
通過
 
重組
 
a
 
大型
 
部分
 
 
它的
 
傑出的
 
公共的
 
債務
 
為其資金不足的養老金制度確定資金來源。
經濟指標
在……上面
 
六月
 
15,
 
2023,
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
規劃
 
衝浪板
 
(“PRPB”)
 
已提交
 
這個
 
更新
 
經濟上的
 
報告
 
 
這個
 
總督先生,
 
哪一個
提供
 
一個
 
分析
 
 
波多黎各
 
里科的
 
經濟
 
在.期間
 
財政
 
 
2022
 
 
a
 
短期
 
預測
 
 
財政
 
年份
 
2023
 
 
2024.
根據
 
 
這個
 
PRPB,
 
波多黎各
 
里科的
 
真實
 
毛收入
 
國家
 
產品
 
(“國民生產總值”)
 
擴展
 
通過
 
3.7%
 
在……裏面
 
財政
 
 
2022,
 
哪一個
 
曾經是
 
這個
年實際國民生產總值最高值
 
波多黎各錄得增長
 
自1999財年以來一直是RICO。
 
增長的主要驅動力是
 
通過大幅增加
在個人消費支出方面,反映了
 
與2021財年相比,增長約8.5%
 
在網內
出口增長4.8%,固定資產投資增長12.6%。
 
那裏
 
 
其他
 
指標
 
 
量規
 
經濟上的
 
活動
 
 
 
已出版
 
使用
 
更大
 
頻率,
 
 
舉個例子,
 
這個
 
經濟上的
發展
 
銀行
 
 
波多黎各
 
里科的
 
經濟上的
 
活動
 
索引
 
(“EDB-EAI”)。
 
雖然
 
 
a
 
直接
 
量測
 
 
波多黎各
 
里科的
 
真實
國民生產總值,
 
這個
 
EDB-EAI
 
 
相關
 
 
波多黎各
 
里科的
 
真實
 
國民生產總值。
 
 
可能
 
2023,
 
初步準備
 
估計數
 
顯示了
 
 
這個
 
EDB-EAI
增額
 
增長0.8%
 
一個月一個月地
 
基數和
 
上漲1.8%
 
比五月份還多
 
2022.
 
超過了
 
12個月
 
期間已結束
 
5月31日,
 
2023,
 
這個
EDB-EAI平均為124.8,比可比數據高出約0.2個百分點
 
這是一年前的數字。
 
勞工
 
市場
 
趨勢
 
 
陽性。
 
數據
 
已出版
 
通過
 
這個
 
主席團
 
 
勞工
 
統計數據
 
顯示
 
六月
 
2023
 
工資單
 
就業
 
在……裏面
波多黎各
 
瑞可
 
增額
 
通過
 
2.4%
 
什麼時候
 
比較
 
 
六月
 
2022,
 
支撐點
 
通過
 
a
 
同比增長
 
增加
 
 
8.6%
 
在……裏面
休閒
 
熱情好客
薪資就業人數和12.0%
 
同比增長
 
在……裏面
施工
-與薪資相關的就業
.
 
失業問題
截至2023年6月,利率為6.1%。
財政計劃
 
在4月
 
3, 2023,
 
普羅梅薩
 
監事會
 
已認證
 
2023財年
 
為以下方面規劃
 
波多黎各
 
(《2023年
 
財政計劃“)。
 
不像
以前的版本
 
 
財政計劃,
 
普羅梅薩
 
監事會
 
隔離了
 
2023年財政計劃
 
分成三個
 
不同的音量。
 
AS
第一個財政計劃
 
通過POS認證
 
T-破產環境,卷
 
1表示一個
 
轉型計劃
 
這突出了優先事項
 
區域
為了鞏固財政責任,
 
以可持續的方式加快經濟增長,
 
並恢復波多黎各的市場準入。卷
2提供了更多詳細信息
 
關於經濟趨勢和
 
財務預測和成交量
 
3列出補充質詢
 
實施
詳細信息請參閲
 
指南
 
政府的
 
實施
 
 
要求
 
 
2023財年
 
計劃,如
 
很好,就像
 
其他內容
 
計劃
 
從…
以前的財政計劃仍然是強制性的,仍有待實施。
這個
 
2023
 
財政
 
平面圖
 
確定優先順序
 
資源
 
分配
 
橫穿
 
 
重大
 
支柱:
 
(i)
 
根深蒂固
 
a
 
遺留問題
 
 
強壯
 
金融
管理
 
穿過
 
這個
 
實施
 
 
a
 
全面
 
金融
 
管理
 
議程,
 
(Ii)
 
灌輸
 
a
 
文化
 
公眾的
 
-行業
性能
 
和卓越
 
適當地
 
交付質量
 
公共服務,
 
及(Iii)
 
投資於
 
經濟增長
 
確保
 
足量
收入是
 
生成至
 
支持交付
 
服務的價值。根據
 
邁向轉型
 
計劃、財政
 
和經濟好轉
波多黎各的人不能
 
沒有實施就完成了
 
關於結構性經濟改革的
 
促進經濟可持續發展
發展。
 
這些
 
改革
 
包括
 
電力/能源
 
扇區
 
改革
 
 
改進
 
可用性、
 
可靠性
 
 
可負擔性
 
 
能量,
教育
 
改革
 
 
擴展
 
機遇
 
 
做好準備
 
這個
 
勞動力
 
 
競爭
 
 
工作崗位
 
 
這個
 
未來,
 
 
一個
 
基礎設施
 
改革
瞄準
 
在…
 
改善
 
這個
 
效率
 
 
這個
 
經濟
 
 
促進
 
投資。
 
這個
 
2023
 
財政
 
平面圖
 
項目
 
 
這些
 
改革,
 
如果
已執行
 
成功地,
 
將做出貢獻
 
0.75%in
 
國民生產總值增長
 
按財年
 
 
2026.
 
另外,
 
這個
 
2023財年
 
平面圖
 
提供
 
a
路線圖
 
 
a
 
税費
 
改革
 
定向
 
 
建立
 
a
 
税費
 
政權
 
 
 
更多
 
具有競爭力
 
 
投資商
 
 
更多
 
公平
 
個人。
這個
 
2023
 
財政
 
平面圖
 
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
 
a
 
強壯
 
回收
 
在……裏面
 
這個
 
後遺症
 
 
這個
 
新冠肺炎
 
大流行
 
危機
 
使用
勞工
 
參與
 
趨勢化
 
正向
 
 
失業
 
在…
 
從歷史上看
 
 
級別。
 
然而,
 
 
認識到
 
 
這樣的
 
回收
 
vbl.已
 
主要是
 
加了燃料
 
通過
 
這個
 
前無古人
 
湧入
 
 
聯邦制
 
資金
 
哪一個
 
 
一個
 
超大號
 
 
臨時
 
影響
 
 
可能
 
遮罩
基礎結構
 
不足之處
 
經濟。
 
因此,
 
2023年
 
財政計劃
 
項目為
 
下降0.7%
 
在現實中
 
中國的國民生產總值
 
當前
財政年度
 
2023,緊隨其後
 
由.
 
期限:
 
接近於零
 
實際增長
 
在財年
 
2024年
 
一直到2026年。
 
另外,
 
財政計劃
 
項目
波多黎各的
 
人口將持續長期增長
 
穩中有降的態勢。儘管如此,
 
轉型計劃描述了
 
那就是,如果
管理得當,
 
這些非經常性的聯邦基金可以被槓桿化為可持續的較長期
 
增長和機遇。
 
132
2023年
 
財政計劃項目
 
那大約是
 
810億美元
 
救災總量
 
資金來源
 
聯邦和
 
私人消息來源,
 
將要
被支付
 
作為一部分
 
 
重建
 
努力超過
 
一個跨度
 
共18個
 
年數(財政年度
 
2018年
 
到2035年)。
 
這些資金
 
將受益
個人、個人、
 
公共的(例如,
 
的重建工作
 
主要基礎設施,
 
道路,以及
 
學校),以及
 
將涵蓋
 
部分
 
波多黎各的
 
份額
救災資金的成本。
 
此外,2023年財政計劃項目
 
加快剩餘設備的部署
 
新冠肺炎救助金
在財年
 
2023年
 
到2025年,
 
其中約有
 
93億美元
 
預計將
 
被支付,
 
 
45億美元
 
投影在
 
這個
上一財年
 
計劃。另外,
 
2023年
 
財政計劃
 
繼續
 
説明
 
23億美元
 
在聯邦政府
 
資金投向
 
波多黎各
 
旨在改善的兩黨基礎設施法
 
波多黎各財政年度的基礎設施
 
2022年到2026年。
債務重組
 
完畢
 
80%
 
 
波多黎各
 
里科的
 
傑出的
 
債務
 
 
vbl.已
 
重組後的
 
 
約會。
 
在……上面
 
三月
 
15,
 
2022,
 
這個
 
平面圖
 
 
調整,調整
 
 
這個
中區
 
政府的
 
債務
 
變成了
 
有效
 
穿過
 
這個
 
兑換
 
更多
 
 
$33
 
十億
 
 
現有
 
債券
 
 
其他
 
索賠
 
vt.進入,進入
大約
 
$7
 
十億
 
 
新的
 
債券,
 
省吃儉用
 
波多黎各
 
瑞可
 
更多
 
 
$50
 
十億
 
在……裏面
 
債務
 
付款
 
 
債權人。
 
另外,
 
這個
重組
 
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
銷售額
 
税收
 
融資
 
公司
 
(“COFINA”),
 
這個
 
高速公路
 
 
交通運輸
 
權威
(“HTA”),
 
 
這個
 
波多黎各
 
瑞可
 
渡槽
 
 
下水道
 
權威
 
(“PRASA”)
 
 
預期
 
 
產量
 
儲蓄
 
 
大約
 
$17.5
億美元,300萬美元
 
十億美元,以及
 
4億美元,
 
分別,
 
在未來
 
償債
 
付款。這個
 
主要結構調整
 
掛起的包含
 
那就是
波多黎各電力局(“PREPA”)
 
和波多黎各工業公司(“PRIDCO”)。
2023年6月23日,
 
財政監督與財政監督
 
管理委員會,負責
 
波多黎各認證了一種新的
 
PREPA的財政計劃
 
其中包括
最多的
 
最近的預測
 
關於能源的
 
年消費量
 
波多黎各
 
因此,
 
反映為
 
顯著減少
 
 
預計
收入為
 
PREPA
 
在.之上
 
下一年。
 
因此,
 
PREPA
 
結論
 
那就是它
 
有能力
 
償還其債務
 
未償債務
 
是非常重要的
較少
 
 
什麼
 
曾經是
 
先前
 
已述明。
 
在……上面
 
六月
 
26,
 
2023,
 
法官
 
勞拉
 
泰勒
 
斯温
 
決意
 
 
PREPA的
 
債券持有人
 
 
一個
無擔保債權
 
24億美元
 
針對PREPA
 
而不是
 
大約
 
90億美元
 
債券持有人
 
我們聲稱。這
 
決斷
可能
 
結果
 
在一個
 
75%理髮
 
在……上面
 
PREPA的
 
傑出的
 
債務
 
 
可能
 
減縮
 
一種能力
 
 
債券持有人
 
強加於
 
更高
 
向消費者支付還本付息的利率。
 
其他發展
值得注意的
 
進展
 
繼續
 
 
BE
 
製造
 
AS
 
零件
 
 
這個
 
進行中
 
努力
 
 
確定優先順序
 
這個
 
修復,
 
進步,
 
波多黎各的現代化
 
基礎設施,特別是在
 
2017年的颶風瑪麗亞。在前五個月
 
2023年,完畢
 
18億美元
 
在救災中
 
基金有
 
已支付
 
通過聯邦應急管理局
 
公共援助
 
計劃和
 
該部門
 
住房和
 
城市發展的
 
“社區發展
 
整筆撥款“
 
程序,一個
 
117%
 
在以下情況下增加
 
 
一樣的
期間
 
在……裏面
 
2022,
 
 
這個
 
財政
 
監督
 
 
管理
 
衝浪板
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
目前
 
投射
 
完畢
 
$5
 
十億
 
在……裏面
 
總計
支付給
 
發生在
 
2023.
 
這些資金將
 
繼續玩吧
 
關鍵角色
 
在支持波多黎各方面
 
里科的經濟
 
穩定性
預計將對該島的
 
基礎設施。
在六月
 
21, 2023,
 
惠譽評級
 
發佈了一個
 
信用評級
 
研究筆記
 
突出顯示
 
政府的
 
承諾
 
為提高
 
它的
繼續
 
披露
 
實踐和
 
該版本
 
 
2021年
 
已審核
 
金融
 
發言。
 
這個
 
政府
 
 
製造
 
大踏步前進
 
在……裏面
最近幾年
 
關於……
 
至ITS
 
財務透明度
 
以及它的
 
在目標上
 
釋放
 
它被審計了
 
財務報表
 
準時
 
在.中
 
與監管機構的期望相一致。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
133
對波多黎各政府的敞口
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
公司擁有
 
3.443億美元
 
直達的
 
暴露於
 
波多黎各
 
里科政府,
 
它的市政當局
 
公共公司,
 
相比之下,338.9美元
 
百萬AS
 
12月的
 
31, 2022.
 
截至6月
 
30, 2023,
 
大約186.2美元
 
百萬美元
 
這個
暴露包括
 
貸款和
 
市政當局的義務
 
在波多黎各
 
受支持的
 
按分配的屬性
 
税收收入
 
為此,
 
在大多數
 
案例,即
 
誠意,
 
學分和
 
無限制徵税
 
的權力
 
適用的
 
市政當局有
 
已被承諾
 
致他們的
還款,以及
 
$113.2
 
百萬美元
 
貸款和
 
承擔的義務
 
都受支持
 
差一分
 
或更多
 
具體來源
 
市級的
 
收入。
大致
 
72%
 
 
這個
 
公司的
 
暴露
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政當局
 
包括
 
主要是
 
 
前輩
 
優先性
 
貸款
 
義務
 
集中
 
在四年內
 
 
最大的
 
市政當局
 
在……裏面
 
波多黎各
 
里科。
 
這個
 
市政當局
 
 
所需
 
按法律規定
 
 
徵款
 
特價
物業
 
賦税
 
在……裏面
 
這樣的
 
金額
 
AS
 
 
所需
 
 
這個
 
付款
 
 
 
 
他們的
 
各自
 
一般
 
義務
 
債券
 
 
筆記。
此外,市政當局
 
也有可能是
 
受影響
 
被否定
 
經濟和其他
 
由此產生的影響
 
從開支,收入,
或現金管理措施
 
向波多黎各發表講話
 
RICO政府
 
財政問題和措施包括
 
在以下財政計劃中
其他政府
 
實體。在……裏面
 
添加到
 
市政當局、
 
直接合計
 
暴露也是如此
 
包括9.5美元
 
百萬英寸
 
貸款給
 
附屬公司
 
PREPA,
 
3210萬美元
 
在貸款中
 
致代理機構
 
或公共的
 
法人團體:
 
波多黎各
 
里科政府,
 
和義務
 
 
波多黎各
政府,
 
特指
 
a
 
住宅
 
直通
 
MBS
 
已發佈
 
通過
 
這個
 
PRHFA,
 
在…
 
一個
 
攤銷
 
成本
 
 
$3.3
 
百萬
 
AS
 
零件
 
 
它的
可供出售的債務證券組合(截至公允價值210萬美元
 
2023年6月30日)。
這個
 
以下是
 
表格
 
詳細信息
 
這個
 
公司的
 
總計
 
直接
 
暴露
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府
 
義務
 
根據
 
 
他們的
期限:
截至2023年6月30日
投資
投資組合
(攤銷
成本)
貸款
總計
 
暴露
(單位:千)
波多黎各住房金融局:
 
十年後
$
3,254
$
-
$
3,254
總計
 
波多黎各住房金融局
3,254
-
3,254
波多黎各政府各機構和公共公司:
 
1至5年後
-
6,160
6,160
 
5到10年後
-
25,979
25,979
機構和公眾總數
 
波多黎各政府公司
-
32,139
32,139
 
波多黎各電力局附屬機構:
 
在一年內到期
-
9,519
9,519
波多黎各政府總和
 
聯屬
-
9,519
9,519
總計
 
波多黎各公共公司和政府附屬機構
-
41,658
41,658
市政當局:
 
在一年內到期
1,205
10,600
11,805
 
1至5年後
42,736
55,909
98,645
 
5到10年後
56,160
66,717
122,877
 
十年後
66,023
-
66,023
總計
 
市政當局
166,124
133,226
299,350
總計
 
政府直接曝光
$
169,378
$
174,884
$
344,262
 
 
 
 
 
 
 
134
此外,截至
 
2023年6月30日,公司
 
有8110萬美元的風險敞口
 
至住宅按揭貸款
 
由以下人員提供擔保
這個
 
PRHFA,
 
a
 
政府部門
 
工具性
 
 
 
vbl.已
 
指定
 
AS
 
a
 
覆蓋
 
實體
 
在……下面
 
普羅梅薩
 
(12月
 
31,
 
2022
 
$84.7
 
百萬)。
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
有保證的
 
通過
 
這個
 
PRHFA
 
 
安穩
 
通過
 
這個
 
潛在的
 
屬性
 
 
這個
 
擔保
服務於
 
彌補缺口
 
在抵押品中
 
這一事件
 
借款人的
 
默認設置。這個
 
波多黎各政府
 
保證金上調
 
至7500萬美元
 
這個
 
本金
 
 
 
貸款
 
在……下面
 
這個
 
抵押貸款
 
貸款
 
保險
 
程序。
 
根據
 
 
這個
 
多數
 
最近
 
放行
 
已審核
 
金融
PRHFA的聲明,
 
截至2021年6月30日,PRHFA的
 
承保按揭貸款保險計劃
 
貸款總額
大約4.73億美元。該公司通過的法規
 
PRHFA要求設立
 
有足夠的儲備來保證
抵押權的償付能力
 
貸款保險計劃。AS
 
於2021年6月30日,
 
最近的日期
 
截至哪些信息
 
是可用的,
PRHFA有責任
 
大約500萬美元,作為投資組合固有損失的估計數。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
$2.9
 
十億
 
 
公共的
 
扇區
 
存款
 
在……裏面
 
波多黎各
 
里科,
 
比較
 
 
$2.3
 
十億
 
AS
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
大致
 
21%
 
 
公共的
 
部門存款
 
截至
 
6月30日,
 
2023
 
是來自
 
市政當局
 
 
市政
代理機構在
 
波多黎各
 
和79%
 
是來自
 
公共公司,
 
波多黎各
 
里科中心
 
政府和
 
代理機構,以及
 
美國聯邦政府
波多黎各的政府機構。
對美國政府的敞口
該公司在美國有業務,並有信用風險敞口
 
給USVI政府實體。
多年來,
 
USVI一直在經歷
 
幾個財政和經濟問題
 
惡化的挑戰
 
整體財務狀況
 
經濟上的
 
條件
 
在……裏面
 
這個
 
區域。
 
然而,
 
在……上面
 
可能
 
22,
 
2023,
 
這個
 
美聯航
 
州政府
 
主席團
 
 
經濟上的
 
分析
 
(
 
“東亞銀行”)
發佈了其
 
估計
 
實際國內生產總值
 
產品(“GDP”)
 
2021年。
 
根據
 
東亞銀行,
 
USVI的
 
實際國內生產總值
 
增長2.8%
在……裏面
 
2021
 
之後
 
遞減
 
1.9%
 
在……裏面
 
2020.
 
這個
 
增加
 
在……裏面
 
真實
 
國內生產總值
 
反射
 
增加
 
在……裏面
 
出口
 
 
個人
 
消費
支出。
 
這些
 
增加
 
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
減少
 
在……裏面
 
私人
 
庫存
 
投資,
 
私人
 
固定的
 
投資,
 
政府支出。進口量,計算中的減法項
 
國內生產總值,
 
也有所下降。
超過了
 
兩點多。
 
年復一年,
 
USVI有
 
一直在恢復中
 
 
不利影響
 
vt.引起,引起
 
新冠肺炎和
 
一直在繼續
 
使
進展情況:
 
它的重建
 
相關努力
 
應對颶風
 
伊爾瑪和
 
瑪麗亞,哪一位
 
發生在
 
2017年。根據
 
到數據
 
發行人
 
這個
政府,完畢
 
47億美元
 
在災難中
 
回收資金
 
已經支付了
 
截至
 
2023年和
 
34億美元
 
都留下來了
 
預留資金
等待着
 
將被支付。
 
 
財政方面,
 
收入已經
 
趨勢
 
積極的和
 
USVI
 
政府
 
已成功完成
 
這個
重組
 
 
政府僱員
 
退休制度。
 
此外,
 
勞動力市場
 
趨勢是
 
穩定的
 
工資單就業
 
2023年6月,比2022年6月增長3.2%。
最後,普羅梅薩
 
不適用於
 
美屬維爾京羣島,因此,
 
目前沒有聯邦政府
 
允許重組的立法
 
USVI的債務和
 
它的公共公司和工具。
 
發送到
 
政府財政狀況的程度
 
美屬維爾京羣島政府
惡化
 
再説一次,
 
這個
 
美國
 
國會
 
 
這個
 
政府
 
 
這個
 
美屬維爾京羣島
 
可能
 
制定
 
立法
 
允許
 
 
這個
 
重組
 
 
這個
金融
 
義務
 
 
這個
 
美屬維爾京羣島
 
政府
 
實體
 
 
令人印象深刻
 
a
 
 
在……上面
 
債權人
 
補救措施,
 
包括
 
通過
 
製作
 
普羅梅薩
適用於USVI。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
$78.9
 
百萬
 
在……裏面
 
貸款
 
 
美屬維爾京羣島
 
公共的
 
企業,
 
比較
 
 
$38.0
 
百萬
 
AS
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
這個
 
增加
 
在……裏面
 
貸款
 
 
美屬維爾京羣島
 
公共的
 
公司
 
曾經是
 
驅動的
 
前面提到的
 
$47.0
 
百萬
 
 
 
學分
利用率。
 
截至2023年6月30日,所有貸款目前都在履行,並且本金是最新的
 
和利息的支付。
 
 
 
 
 
 
135
項目3.數量
 
和質量披露
 
關於市場
 
風險
 
信息
 
關於
 
市場
 
風險
 
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
 
暴露出來的,
 
看見
 
這個
 
信息
 
包含
 
在……裏面
 
部分
 
I,
 
項目
 
2.
“管理層的
 
討論
 
 
分析
 
 
金融
 
條件
 
 
結果:
 
運營
 
-風險
 
管理“
 
在……裏面
 
本季刊
以表格10-Q提交報告。
第四項。
 
控制和程序
披露控制和程序
第一
 
銀行。S
 
管理層,
 
包括
 
它的
 
族長
 
執行人員
 
軍官
 
 
族長
 
金融
 
警官,
 
評估
 
這個
 
有效性
 
第一銀行。S
 
披露控制和
 
程序(定義為
 
在第13a-15(E)條中
 
和15d-15(E)項下
 
《交易法》)
 
截至6月
2023年3月30日
 
結尾處
 
所涵蓋的期間
 
本季度報告
 
表格10-Q。
 
在此基礎上
 
評估,評估
 
首席執行官
 
首席財務官
 
軍官
 
結論是
 
該公司的
 
披露
 
控制
 
 
程序是
 
有效
 
截至
 
6月30日,
 
2023
並提供合理的
 
保證這些信息
 
須予披露
 
由地鐵公司
 
在報告中,
 
公司文件
或提交
 
 
《交易所法案》
 
被記錄下來,
 
已處理、彙總
 
並報告了
 
 
時間段
 
在中指定
 
美國證券交易委員會規則
 
表格
 
 
 
累積
 
 
已報告
 
 
這個
 
公司的
 
管理層,
 
包括
 
這個
 
族長
 
執行人員
 
辦公室
 
 
族長
財務主任,視情況而定,
 
以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告的內部控制
有幾個
 
沒有變化
 
發送到
 
公司的
 
內部控制
 
在財務上
 
報告(作為
 
已定義
 
在規則中
 
13A-15(F)及
 
15D-15(F)
在交易所下
 
行為)在我們的
 
最近一個季度
 
截至6月30日,
 
2023年,在物質上
 
受影響,或正在
 
合理地有可能
重大影響,該公司的
 
財務報告的內部控制。
第五項。
 
其他信息
沒有董事
 
或高級人員
 
(定義為
 
在規則中
 
16A-1(F),共
 
交易所
 
行為)的
 
地鐵公司
通過
、修改、
 
已終止
 
任何
規則10B5-1交易安排或
 
任何
非規則
10b5-1
 
交易安排(根據這些術語的定義
 
在S條例第408項中-
K)在截至2023年6月30日的季度內。
 
 
 
 
136
第二部分--其他資料
根據
 
 
使用説明
 
第II部
 
形式上的
 
10-Q,
 
其他指定
 
中的項目
 
這一部分
 
 
省略是因為
 
他們是
 
適用,或者該信息先前已被報告。
第1項。
 
法律程序
為.
 
討論
 
法律程序,
 
請參閲備註
 
22 –
 
監管事項,
 
承諾和
 
或有事件,至
 
未經審計的
 
已整合
金融
 
陳述
 
其通過引用併入本第二部分第1項中。
第1A項。
 
風險因素
公司的業務、經營業績和/或我們普通股的市場價格可能會受到許多因素的重大影響
各種因素。一個詳細的
 
對某些問題的討論
 
風險因素
 
可能會影響
 
地鐵公司的未來
 
運營、財務
 
條件或結果
 
未來期間載於第一部分第
 
1A.《2022年年度報告表格》中的“風險因素”
 
10-K這些風險因素以及其他因素可能
原因實際
 
結果至
 
本質上不同
 
從歷史
 
結果或
 
結果是
 
所考慮的
 
具有前瞻性的
 
所載報表
 
在……裏面
這份報告。另外,
 
參考
 
中的討論
 
“前瞻性陳述”
 
而第一部分,
 
第二項。
 
“管理層的討論
 
和分析
財務狀況和結果
 
運營部“在本季度中
 
關於表格10-Q的報告
 
可補充的其他信息
 
更新關於風險因素的討論
 
2022年Form 10-K年度報告
除了下面描述的之外,已經有
 
之前這些風險因素沒有發生實質性變化
 
在第I部分第1A項中披露。“風險”
2022年年度表格報告中的因素
 
10-K.
網絡攻擊,
 
系統風險
 
和數據
 
保護漏洞
 
我們的
 
計算機系統
 
和網絡
 
或者那些
 
第三方的
 
服務
提供商可以
 
負面影響
 
我們有能力
 
開展業務、管理
 
我們暴露在
 
冒險或擴張
 
我們的業務、結果
 
披露
 
 
誤用
 
 
機密性
 
 
專有
 
信息,
 
增加
 
我們的
 
費用
 
 
維護
 
 
更新
 
我們的
 
可運營
 
安全系統和基礎設施,並提供重要的聲譽、法律
 
和監管成本
.
我們的
 
業務
 
 
高度
 
依賴於
 
在……上面
 
這個
 
安全,
 
控制
 
 
藥效
 
 
我們的
 
基礎設施,
 
電腦
 
 
數據
 
管理
系統,
 
AS
 
 
AS
 
那些
 
 
我們的
 
客户,
 
供應商,
 
 
其他
 
第三
 
派對。
 
 
訪問
 
我們的
 
網絡,
 
產品
 
 
服務,
 
我們的
員工,
 
客户、供應商、
 
及其他
 
第三方,
 
包括下游
 
服務提供商、
 
金融界
 
服務業
 
金融
 
數據
 
聚合器、
 
使用
 
他是誰
 
我們
 
互動,
 
在……上面
 
他是誰
 
我們
 
依靠
 
 
 
 
訪問
 
 
我們的
 
客户
個人
 
 
帳户
信息,越來越多
 
使用個人移動電話
 
設備或計算
 
這些設備是
 
在我們的外部
 
網絡和控制
 
環境
 
 
主題
 
 
他們的
 
自己人
 
網絡安全
 
風險。
 
我們的
 
業務
 
依賴
 
在……上面
 
有效
 
訪問
 
管理
 
 
這個
 
安全
 
收藏,
正在處理中,
 
傳輸,
 
存儲和
 
檢索
 
關於機密的,
 
專有的,
 
個人和
 
其他
 
信息
 
在我們的
 
電腦
 
和數據
管理系統和網絡,以及在計算機和數據管理
 
第三方的系統和網絡。
 
信息
 
安全
 
風險
 
 
金融
 
院校
 
 
顯着
 
增額
 
在……裏面
 
近期
 
幾年來,
 
尤其是
 
vt.給出
 
這個
 
增加
複雜程度和活動
 
有組織的
 
計算機罪犯、黑客、
 
恐怖分子和
 
我們的擴展
 
在線和數字
 
客户
服務對象
 
更好地見面
 
我們的
 
客户的
 
需要。
 
這些威脅
 
可能
 
派生
 
免於欺詐
 
或惡意
 
 
部分
 
我們的員工
 
或者第三個-
聚會
 
供應商
 
 
可能
 
結果
 
從…
 
人類
 
錯誤
 
 
偶然
 
技術
 
失敗了。
 
這些
 
威脅
 
包括
 
網絡攻擊,
 
這樣的
 
AS
計算機病毒,
 
惡意或
 
破壞性代碼,
 
網絡釣魚攻擊,
 
否認
 
服務攻擊,
 
或其他
 
安全漏洞
 
策略是
 
可能
結果
 
在……裏面
 
這個
 
未經授權
 
釋放,
 
聚集在一起,
 
監控、
 
濫用,
 
損失,
 
毀滅,
 
 
偷盜
 
 
保密的,
 
專有的,
 
 
其他
信息,包括
 
知識產權,
 
我們的,我們的
 
員工,我們的
 
客户,或第三
 
各方的損害賠償
 
系統,或其他
材料
 
中斷
 
 
我們的
 
 
我們的
 
客户的
 
 
其他
 
第三
 
當事人的
 
網絡
 
訪問
 
 
業務
 
運營,
 
兩者都有
 
在國內
 
在國際上。
而當
 
我們
 
維護
 
一個
 
信息
 
安防
 
計劃
 
 
連續
 
監視器
 
與網絡相關的
 
風險
 
 
最終
 
確保
保護
 
 
這個
 
正在處理中,
 
傳輸,
 
 
存儲
 
關於機密的,
 
專有的,
 
及其他
 
信息
 
在我們的
 
電腦
 
系統
和網絡,如
 
以及作為一個供應商
 
管理計劃以
 
監督第三方
 
和供應商風險,那裏
 
並不能保證
 
我們不會
暴露於……
 
也不會受到影響
 
由網絡安全部門
 
意外事件。例如,
 
如先前所公開的,
 
我們的一個人
 
第三方供應商是
 
這個
受害者
 
 
a
 
安全
 
事變
 
在……裏面
 
四月
 
2023
 
涉及
 
a
 
 
 
數據
 
 
包括在內
 
一些
 
信息
 
在……上面
 
第一銀行的
 
抵押貸款
 
貸款
公事。在……裏面
 
對學習的反應
 
關於這起事件,
 
我們迅速推出了
 
我們自己的內部
 
調查,這是
 
確認我們的
 
自己人
系統
 
 
 
妥協了,
 
 
任何
 
可運營
 
 
金融
 
影響
 
是最小的。
 
我們的
 
賣主
 
 
示出
 
(及
 
我們
 
 
不是
證據
 
發送到
 
相反)
 
那是為了
 
日期在那裏
 
不是
 
有證據表明
 
那裏
 
一直以來都是
 
任何
 
實際或
 
企圖
 
誤用
 
信息。
 
自.起
2023年6月30日,公司未發生任何與此相關的重大費用
 
並預計未來不會有任何影響。
 
 
 
 
137
網絡威脅正在迅速蔓延
 
變化,以及未來的攻擊或
 
違規行為可能導致
 
其他安全漏洞
 
網絡、系統或
設備
 
我們的客户
 
用於
 
訪問我們的
 
綜合產品
 
和服務,
 
其中,在
 
轉身,可以嗎?
 
結果
 
未經授權的披露,
釋放,聚集,
 
監控、濫用、
 
損失或
 
銷燬
 
保密的、專有的、
 
及其他
 
信息(包括
 
帳户數據
信息)或
 
數據安全
 
妥協。AS
 
網絡威脅
 
繼續
 
進化,我們
 
可能是
 
需要滿足以下條件
 
花費巨大
 
其他內容
資源
 
 
修改
 
 
增強
 
我們的
 
保護性的
 
措施,
 
調查,
 
 
補救
 
任何
 
信息
 
安全
 
漏洞
 
事件
 
 
發展
 
我們的
 
功能
 
 
迴應
 
 
恢復。
 
這個
 
全部
 
程度
 
 
a
 
特例
 
網絡攻擊,
 
 
這個
 
步驟
 
 
這個
公司可
 
需要帶上
 
去調查
 
這樣的攻擊可能
 
不是馬上就到
 
透明的,並且
 
這可能需要
 
相當多的額外
 
時間
 
我們
 
 
確定
 
完整的
 
作用域
 
信息的數量
 
妥協了,
 
在哪一天
 
時間
 
其影響
 
 
公司
 
 
措施
 
恢復和恢復到
 
一切照舊的狀態可能
 
很難評估。
 
這些因素也可能
 
抑制了我們提供
 
全額和
向我們的客户、第三方提供有關網絡攻擊的可靠信息
 
供應商、監管機構和公眾。
 
成功滲透或繞過我們的系統安全,
 
或我們的客户、供應商和其他第三方的系統,
可能會給我們帶來嚴重的負面後果,包括嚴重的
 
運營、聲譽、法律和監管成本和顧慮。
 
這些中的任何一個
 
不良後果可能
 
對我們的
 
手術結果,
 
流動性,
 
和財務狀況。
 
此外,
我們的
 
保險
 
政策
 
可能
 
 
BE
 
足夠
 
 
補償
 
我們
 
 
這個
 
潛力
 
費用
 
 
其他
 
損失
 
產生
 
從…
 
網絡攻擊,
故障:
 
信息技術
 
系統,或
 
安全漏洞,
 
諸如此類的
 
保險單
 
不得
 
有空
 
對我們來説
 
未來
在……上面
 
從經濟上講
 
合理的
 
條款,或
 
在…
 
全。
 
保險公司
 
可能
 
 
否認
 
我們
 
覆蓋率
 
關於
 
任何
 
未來
 
認領。
 
任何一項
 
這些
 
結果
 
可能
損害我們的增長前景、財務狀況、業務和聲譽。
這個
 
波動性
 
在……裏面
 
這個
 
金融
 
服務
 
行業,
 
包括
 
故障
 
 
傳聞
 
故障
 
 
其他
 
存放處
 
機構,
 
政府採取的行動
 
機構穩定金融
 
系統,可能導致,
 
在其他方面,銀行存款
 
決選,
流動性限制,
 
和新的資本要求。
關閉和關閉
 
配售進入破產管理
 
聯邦存款保險公司
 
有一定規模的
 
美國地區性銀行
 
資產超過1,000億美元
 
在三月份
和五月
 
2023年,以及
 
不利發展
 
影響其他人
 
銀行,結果是
 
在更高的位置
 
級別
 
市場波動性
 
因此,
 
對客户對金融安全和穩健的信心產生了負面影響
 
機構。這些發展導致了某些
地區性銀行經歷的風險高於正常水平
 
存款外流和高額存款
 
對可用資源的競爭程度
 
市場上的存款。
雖然我們
 
沒有
 
在物質上
 
受以下因素影響
 
這些最近的
 
銀行倒閉,
 
由此產生的
 
速度為
 
哪條新聞,
 
包括社交
 
媒體
插座,LED
 
存款人至
 
取回資金
 
從這些
 
及其他
 
金融機構,
 
也是
 
作為
 
不穩定的影響
 
進貨
 
價格,可能
vbl.有一個
 
材質效果
 
在行動上。
 
其影響
 
的市場份額
 
波動性來自
 
不利的一面
 
中國的發展
 
銀行業
 
工業,沿着
 
使用
持續高位
 
通貨膨脹和
 
利息上升
 
差餉:
 
我們的業務
 
和相關的
 
財務業績,
 
將取決於
 
關於未來
 
發展,這是
是高度不確定和難以預測的。
 
 
後遺症
 
這些最近的
 
銀行倒閉,
 
銀行業
 
中介機構可以
 
提出某些建議
 
執行以下操作
 
可能會產生影響
 
資本比率
 
FDIC存款
 
保險費。
 
例如,
 
5月5日
 
11, 2023,
 
聯邦存款保險公司
 
發佈了一個
 
擬議的規則
 
為了恢復
 
損失慘重
 
發送到
 
存款
保險資金
 
(“DIF”)與
 
保護未投保的儲户
 
作為.的一部分
 
前面提到的
 
金融機構倒閉。
 
在……下面
建議的
 
規則,規則
 
聯邦存款保險公司將
 
收集一份
 
專項評估
 
在一個
 
年率
 
大約有
 
12.5基數
 
積分超過
 
八個季度
句號,
 
從2024年第一季度開始。評估
 
特別評估的基數將等於
 
保險存管機構
機構估計的未投保存款報告為
 
2022年12月31日,調整後
 
不包括前5美元
 
據估計,未投保的金額為10億美元
押金。
 
儘管如此,
 
專項評估
 
可能是
 
受制於
 
視情況而定
 
關於是否
 
確實有
 
任何不足之處
 
關於金額
收好了。
 
如果最終規則是
 
按建議發行,則
 
預計特別措施的影響
 
對該公司的評估將
 
是…的增長
非利息支出減少約6美元
 
百萬美元,這將需要在
 
擬議的規則最終敲定。
 
 
 
138
第二項。
 
未註冊
 
銷售量
 
股權證券
 
和使用
 
收益
該公司沒有任何未登記的銷售
 
在截至6月的季度中持有股權證券
 
30, 2023.
發行人購買股票證券
有幾個
 
不是
 
回購
 
普通股
 
在此期間
 
截至的季度
 
六月
 
30,
 
2023.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
剩餘授權回購3.5億美元以下的7,500萬美元
 
2022年4月27日宣佈的股票回購計劃。
 
 
 
139
第六項。
 
展品
 
請參閲下面的Exhibit Index,它由
 
在此引用:
 
展品索引
 
證物編號:
描述
31.1
首席執行官
根據薩班斯-奧克斯利法案第302條進行的認證 2002年法案
31.2
根據薩班斯-奧克斯利法案第302條進行的CFO認證 2002年法案
32.1
根據《美國法典》第18編第1350條頒發的首席執行官證書, 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過 
2002
32.2
根據《美國法典》第18編第1350條頒發的首席財務官證書, 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過 
2002
101.INS
隨附存檔的內聯XBRL實例文檔。這個
 
實例文檔未顯示在交互界面中
 
數據文件,因為
它的XBRL標記嵌入到內聯XBRL中
 
文件。
101.SCH
隨附歸檔的內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL
隨附存檔的內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LAB
隨附歸檔的內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE
隨附歸檔的內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
101.DEF
隨附歸檔的內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
104
《第一銀行》的封面。Form 10-Q季度報告
 
截至2023年6月30日的季度,以行內格式顯示
XBRL(包含在附件101中)
 
 
 
140
簽名
根據
 
這些要求
 
 
證券交易所
 
的行為
 
1934年,
 
公司擁有
 
正當原因
 
這份報告
 
成為
 
已簽署
 
它的
由以下籤署人代表正式授權:
 
第一銀行。
註冊人
日期:
 
2023年8月8日
發信人:
 
/S/奧雷裏奧·阿萊曼
 
奧雷裏奧·阿萊曼
 
總裁與首席執行官
日期:2023年8月8日
發信人:
 
/S/奧蘭多·博爾赫斯
 
奧蘭多·貝爾赫斯
 
常務副總裁兼首席財務官