2023 年第二季度財務業績和展望 2023 年 8 月 9 日附錄 99.2
免責聲明關於前瞻性陳述的警示説明本演示文稿中的某些陳述可被視為經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述通常與Benson Hill Inc.（“公司” 或 “Benson Hill”）的未來事件或未來財務或經營業績有關，可以用 “可能”、“應該”、“預期”、“將”、“估計”、“預期”、“相信”、“預測” 或類似詞語來識別，以及此類陳述的負面影響。這些前瞻性陳述基於公司截至本文發佈之日的假設，受風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。除其他外，這些前瞻性陳述包括有關改善公司資本結構和流動性狀況計劃的聲明；管理層的增長戰略和計劃，包括預計與流動性改善計劃和其他成本節約措施相關的戰略和計劃；關於公司流動性改善計劃和其他成本節約措施、實施此類計劃的行動以及此類計劃的預期收益的聲明；公司目前關於2023年某些預期財務和運營的指導方針業績，包括合併和自有收入、合併毛利、運營支出、持續經營的淨虧損、調整後的息税折舊攤銷前利潤、資本支出和自由現金流損失；公司現有和潛在的未來戰略合作伙伴關係和許可安排的預期收益；對預期合併收入和毛利增長來源的預期，包括利潤率更高的產品組合的更多貢獻、公司識別和評估其戰略替代方案的能力和影響以最大限度地提高股東價值的方式提供潛在的戰略機會；對公司繼續作為持續經營企業的能力的預期；關於公司業務計劃的執行、公司業務的戰略審查和公司高管領導層過渡的聲明；公司評估其戰略替代方案及其對潛在戰略機會的影響的能力；合作伙伴關係和許可；公司的定位、資源、能力和對未來業績的預期；管理層的增長戰略和計劃；以及對2028年及以後的消費者偏好、行業趨勢和市場機會的預測。可能導致實際業績與當前預期存在重大差異的因素包括但不限於與公司無法改善其資本結構和流動性狀況相關的風險，或者以其他方式未能執行預期與流動性改善計劃和其他成本節約措施相關的行動；公司繼續作為持續經營企業的能力；流動性以及與公司繼續作為持續經營企業的能力相關的風險；與公司繼續經營的能力相關的風險成長和成就實現盈利增長，包括持續獲得增長所必需的資本資源；公司無法提早償還任何現有債務或及時、以優惠條件或根本無法獲得新的貸款機制的風險；公司無法實現其現有上架登記聲明（包括現有的市場融資機制）的預期收益，或者以其他方式無法籌集股權資本來補充現金需求的風險；與潛在的現金需求有關的風險稀釋，包括與之相關的稀釋公司在市場融資機制或任何其他股票發行；即使預期與流動性改善計劃相關的行動取得成功，此類行動也可能對公司的業務（包括公司的研發計劃和公司將其候選產品商業化的能力）產生長期不利影響的風險；與公司可能被迫在當前計劃的成本削減計劃之外減少支出相關的風險，包括公司的風險因此，增長戰略可能會受到損害；公司無法及時或根本無法實現剝離Fresh業務的預期收益的風險；與管理資本資源相關的風險；與維持與客户和供應商的關係以及發展和維持合作和許可關係相關的風險；與行業狀況和消費者偏好變化相關的風險；與公司總體執行業務戰略的能力相關的風險；風險與公司執行高管領導層交接有關，包括與維持關鍵員工、客户、合作伙伴和供應商關係有關的風險；與全球和區域經濟、農業、金融和大宗商品市場的影響相關的風險；公司風險管理策略的有效性；以及我們向美國證券交易委員會提交的文件中標題為 “風險因素” 和 “關於前瞻性陳述的警示説明” 部分中列出的其他風險和不確定性，這些風險和不確定性載於美國證券交易委員會的網站 www.sec.gov。本演示文稿中的任何內容均不應被視為任何人對本文所述前瞻性陳述將實現或此類前瞻性陳述的任何預期結果將實現的陳述，包括但不限於對我們在2028年及以後的運營和財務業績或成就的任何預期。可能還有公司目前沒有意識到的其他風險，或者公司目前認為這些風險無關緊要，這也可能導致實際業績與前瞻性陳述中包含的業績有所不同。讀者不應過分依賴前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表發表之日。除非法律另有要求，否則公司明確不承擔更新這些前瞻性陳述的任何責任。此外，公司已經而且將來可能會修改其計算非公認會計準則績效指標的方式。非公認會計準則財務指標的使用在本演示文稿中，公司提到了非公認會計準則績效指標。公司使用這些非公認會計準則財務指標來促進管理層的財務和運營決策，包括對公司歷史經營業績的評估。公司管理層認為，這些非公認會計準則指標可用於評估公司的經營業績，也是美國上市競爭對手報告的類似指標，證券分析師、機構投資者和其他利益相關方在分析經營業績和前景時經常使用。這些非公認會計準則財務指標反映了另一種查看公司運營各個方面的方式，如果將其與公認會計準則業績以及與相應的GAAP財務指標的對賬進行對賬，可以更全面地瞭解影響公司業務的因素和趨勢。通過參考這些非公認會計準則指標，公司管理層打算為投資者提供對公司在報告所述期間業績的有意義、一致的比較。這些非公認會計準則財務指標應被視為根據公認會計原則編制的財務信息的補充，而不是替代這些信息。公司對這些非公認會計準則指標的定義可能與其他行業或同一行業的其他公司使用的類似標題的業績衡量標準不同。由於非公認會計準則財務指標不包括將增加或減少公司公佈的經營業績的項目的影響，因此公司管理層強烈鼓勵投資者全面審查公司的合併財務報表和公開提交的報告。這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬載於本演示文稿附帶的表格中。
我們的使命是引領食品系統的創新步伐。
數據科學/植物科學/食品科學
其他優勢來源：截至 2023 年 8 月 Benson Hill 內部估計 Time Advantage 世界領先的超高蛋白和高產商業種質沒有商業超高蛋白種質~6-10 年 R&D Advantage Limited 或者沒有蛋白質測試重要的人工智能育種大約 2-3 年 Data Advantage Limited 或者沒有蛋白質數據專有蛋白質數據產量和農藝數據基因組數據表達數據 AI 預測大約 2-3 年商業模式傳統的、孤立的商業模式超越農場門成分模型大約 3 年，規模有限或質量不高重點在 2023 年之前簽約約 35 萬英畝土地約 3 年估計 6-10 年具有多種差異化因素的優勢 Benson Hill 競爭優勢：從種子到成分的能力
. 3.
正在開發的下一代產品浪潮 GEN2：> 60% PPC GEN1.1：+Better Carbs GEN2.1：+ 改善口味下一代：60% PPC GEN2：+60% 白色片狀蛋白 GEN1.1：+除草劑耐受性：60% 白色片狀蛋白，更好的碳水化合物廣告：60% 膳食蛋白，低抗營養素廣告：高油酸油，更好的碳水化合物原型：60% 大豆濃縮蛋白 (PPC) 高蛋白成分解決方案黃豌豆蛋白大豆動物蛋白大豆雙值市場肉類替代品、烘焙和糖果、乳製品替代品價值Inflection GEN2.1：+62% 膳食蛋白，更好的營養 GEN3.1：+Better Nutrition GEN2.2：+High Oil GEN2.3：+改善口味寵物食品、替代肉類和肉類延伸、穀物和烘焙水產養殖寵物食品、家禽和豬食用油（包裝、商用）、生物柴油 GEN1.1：+ 更高產量 GEN1.2：+ 除草劑耐受性 GEN2：+62% 白色片狀蛋白 GEN3：+62% 白片蛋白 GEN3：+65% White FLAKE PROTEIN PLATFORM 創新（約 3-4 年）價值證明（約 2-3 年）2023 GEN3：+62% White Flake Protein Gen 0.1：+25% High Oil GEN 4：+65% 白片蛋白 GEN 1.1：更高產量 GEN1.2：+除草劑耐受性 GEN2：+62% 膳食蛋白 GEN3：+65% 膳食蛋白預期的發佈時間均為近似商業化取決於多種因素
• 市場進入 • 在整個價值鏈中建立關係 • 低資本投資第 1 步 The Foundation • 證明專有產品概念 • 確保可追溯性 • 資本投資和戰略合作伙伴關係 2 綜合市場之路 • 通過合作伙伴關係/許可追求廣闊的土地機會 • 擴大規模超出最初的試驗場面積 • 最高的資本效率第 3 步廣泛採用 Yellow Pea 大豆增長手冊依賴合作伙伴關係和許可
成功的閉環模型執行孵化可擴展性有針對性的加速
IP 強大的合作伙伴關係模式現有市場新的大型市場鄰近國際市場通過技術進化大英畝牲畜飼料
有吸引力的市場契合度 UHP LO UHP Enlist E3® 低寡糖的超高蛋白目前上市超高蛋白 Enlist E3® 品種預計將於 2025 年推出 Enlist E3® 品種
久經考驗的專有產品非常適合全球擴張 P lant-base ed meat AquaBenson Hill 美國和國際總部
創造價值的戰略槓桿獨特的種子到原料的能力，有效驗證高價值創新原料許可證並將其快速擴展到新作物中
特種油市場從2022年和2023年的異常高位放緩影響巴西特種行業豐收的市場動態給歐盟的水產養殖出口價格帶來壓力。植物性肉類等優質市場的需求疲軟供應鏈錯位的逆轉增加了從亞洲/中國到美國的進口 1. 2. 3. 4.
Platform Products Pipeline People Partners Benson Hill 獲勝組合的下一次演變探索廣泛的戰略替代方案董事會已聘請了 Lazard Frères &有限責任公司將協助探索戰略替代方案。該公司還在探索合資機會、與戰略和金融投資者的合作伙伴關係、資產出售以及許可機會，以釋放公司技術平臺和創新渠道背後的全部潛力。
我們的使命是引領食品系統的創新步伐。
公司里程碑建立基礎設施和擴展能力來源：公司文件，新聞稿。20222021 年 4 月 5 日宣佈與斯堪的納維亞蛋白質生產商 Denofa 建立戰略聯盟，擴大北歐水產飼料領域的可持續大豆蛋白原料 2022 年 8 月 8 日與 ADM 建立長期戰略合作伙伴關係，為北美食品配料市場擴大創新的 UHP 大豆原料 2021 年 10 月 27 日推出位於密蘇裏州聖路易斯的佔地 47,000 平方英尺的研究設施 Crop Accelerator 2021 年第一次超高蛋白（“UHP”）大豆品種的商業收穫 2022 年 1 月 4 日以約 1 億美元的價格收購愛荷華州成熟的食品級大豆粉生產企業 ZFS Creston 2022 年 2 月 2 日宣佈與鱒魚養殖者 Riverence 合作，為水產養殖供應鏈提供大豆原料 2022 年 4 月 4 日與 MorningStar Farms®（凱洛格的一部分）合作，為公司提供可持續的植物性大豆原料 2023 年 9 月 30 日，2021 與 Star Peak Corp II 進行業務合併 2022 年 2 月 10 日推出 Benson希爾的大豆蛋白原料產品組合 2023 年 1 月 3 日宣佈出售 Benson Hill 的 Fresh 業務部門
最大限度地減少營運資金需求減少運營支出，同時保留以價值為重點的資產基礎執行流動性改善計劃 • 探索印第安納州西摩工廠的戰略選擇 • 利用戰略合作伙伴資產提高愛荷華州克雷斯頓的產能利用率 • 預計到2024年將節省約3,300萬美元的運行費率 • 保持產品重點和核心價值能力 • 優化面積目標 • 嚴格控制庫存水平成本和運營改進，目標為65-美元通過以下方式節省了8500萬美元的流動資金2024
2023年第二季度業績截至2023年6月30日的第二季度同比較（不包括時機差異）（未經審計）（百萬美元）不包括Fresh Business1報告的開盤按市值計價時差的影響，不包括22年第二季度業績4 23年第二季度與22年第二季度合併收入 109.0 美元 109.0 美元 89.7 +21.9% 專有收入 18.6 美元 18.8 美元 .1 +55％ 合併毛利3.0 美元 3.1 美元 6.1 美元 0.5 美元 +5.6 美元運營費用（不含調整）27.4 27.4 美元 32.3 -14.9% 非現金股票補償 (6.2) 美元 (6.2) 商譽減值 19.2 美元 19 美元。2 運營費用 40.4 40.4 32.2 美元 +25.5% 持續經營業務淨虧損（扣除所得税）美元 (49.1) 3.1 美元 (46.0) $ (30.3) 15.7 美元調整總額 (16.1) $3.1 美元 (13.0) $ (19.2) +6.2 美元資本支出 4.3 美元 1.3 美元 +3.0 美元自由現金流損失2 美元 (14.1) $ (14.1) $ (10.0) $ (4.1) 現金、限制性現金和有價證券（截至2023年6月30日）3 118 1. EBITDA2Fresh 業務於 2023 年 6 月 30 日被剝離。2.參見附錄中的對賬表。3.包括來自持續經營和已終止業務的現金。4.見附錄。收入和毛利驅動因素 • 專有和非專有收入強勁增長 • 不包括按市值計價的未平倉時間差異後的強勁毛利業績運營支出 • 確認流動性改善計劃節省的部分資金 • 2013年第二季度商譽賬面價值的非現金減值約為1900萬美元
2023年前六個月業績截至2023年6月30日的前六個月同期比較（不包括時機差異）（未經審計）（百萬美元）不包括新業務1報告的開盤按市值計價時差的影響 22年上半年業績3 1H'23 1H'23 與 2022 年上半年合併收入 243.7 美元 (6.5) 237.2 美元 160.9 美元 +47.4% 專有 43.9 美元 (0.7) 43.2 26.3 美元 +64.3% 合併毛利潤 12.5 美元 (2.1) 10.4 美元 (0.2) +10.6 美元運營支出（不含調整）56.2 56.2 6美元 64.8 -13.3% 非現金股票補償 (6.2) 美元 (6.2) Goodwill減值 19.2 美元 19.2 美元運營支出 69.2 69.2 64.8 美元 +7.0% 持續經營淨虧損（扣除所得税）美元 (54.0) 美元 (2.1) 美元 (56.1) $ (39.5) +16.6 美元調整總額 EBITDA2 美元 (26.8) 美元 (2.1) 美元 (28.9) 美元 (42.1) +13.2 美元資本支出 6.9 美元 2.5 美元 +4.4 美元自由現金流虧損2 $ (57.2) $ (57.2) $ (65.9) +8.7 美元在年中處於有利位置收入和毛利驅動因素 • 專有收入符合預期 • 非專有收入增長得益於有利的壓榨利潤率和一次性向超過 2000 萬美元的非專有豆類發貨歐洲調整後的息税折舊攤銷前利潤和自由現金流 • 同比大幅改善，符合預期的業績驅動因素 1.預期和實際業績不包括2023年6月30日剝離的Fresh業務，該業務在剝離之前被歸類為已終止業務。2.參見附錄中的對賬表。3.見附錄。
修改後的2023年指導方針（百萬美元）不包括Fresh Business1修訂後的先前合併收入390美元-430美元-430美元-430美元專有100美元-110美元-110美元合併毛利20-25美元20美元-30美元運營費用不包括調整110美元-115美元-120美元非現金股票補償美元 (7) 19美元營業費用122美元-127美元115美元-120美元持續經營淨虧損（淨虧損所得税) 2$ (127)-$ (137) $ (115)-(125) 調整後總額 EBITDA3 $ (53)-(58) $ (53)-(58)-(58) 資本支出 15-20 20 美元-25 美元自由現金流損失2$ (110)-(118) $ (118) $ (118) 1 預期和實際業績不包括2023年6月30日剝離的新業務，在剝離之前被歸類為已終止業務。2 扣除所得税後的持續經營淨虧損指導方針包括股票薪酬和商譽減值的非現金項目。不包括1200萬美元的一次性項目淨虧損，預計淨虧損為1.15億美元至1.25億美元。3 參見附錄中的對賬表。2023 年預期專有產品 • 預計收入將增長大約 40% 至 50% 毛利 • 縮小先前的指導方針，預計毛利將比上年流動性改善計劃增長超過兩倍 • 預計2024年將再減少1000萬美元 o 2024年的年化運行率總額增至約33美元百萬 • 與 2023 年相比，預計到 2023 年將節省1500萬美元原來的 1000 萬美元
On Trac k for S trong P erformanc e 2023 年第二季度強勁的專有和非專有收入增長有利的毛利業績流動性改善計劃實現了運營費用中記錄的一次性非現金項目下半年展望在年中實現預計每年額外削減1000萬美元的成本計劃更新了指導方針，包括2023年Harvest Harvest 約500萬美元的運營支出節省和約500萬美元的資本支出節省專有作物
問與答
附錄
2022年第二季度業績截至2022年6月30日的第二季度（未經審計）（以百萬美元計）不包括新業務報告的開放按市值計價時差的影響，不包括開盤按市值計價的時機差異合併收入 93.6 美元（3.9）89.7 美元專有收入 12.1 美元 12.1 美元合併毛利 5.7 美元 (5.2) 美元運營費用 32.3 美元持續經營淨虧損 32.3 美元 (25.1) 美元 (5.2) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (32.3) 美元 (33.2) 美元 (33) 0.3) 調整息税折舊攤銷前利潤總額 (14.0) $ (5.2) $ (19.2) 2022 年前六個月業績截至2022年6月30日的前六個月（未經審計）（百萬美元）不包括新增商業報告開盤按市值計價時差的影響不包括開盤按市值計價的時機差異合併收入 159.8 美元 1.2 美元 161.0 美元專有 26.3 美元 26.3 美元合併毛利 (3.2) 3.0 美元 (0.2) 運營費用 64.8 64.8 美元持續經營淨虧損 (42.5) 3.0 美元 (39.5) 調整息税折舊攤銷前利潤總額 (45.1) 3.0 美元 (42.1) 此處顯示實際業績不包括2023年6月30日剝離的Fresh業務，在剝離之前被歸類為已終止業務。
簡明合併運營報表（未經審計）（千美元，每股信息除外）截至2023年6月30日的三個月，截至2023年6月30日的六個月 2022 年收入 109,038 美元 93,631 美元 159,757 銷售成本 106,070 870 87,889 231,190 162,950 毛利（虧損）2,968 5,742 12,491（3,193）運營費用：研究和開發 10,313 12,006 22,955 24,301 銷售、一般和管理費用 10,851 20,281 27,018 40,536 商譽減值 19,226 — 19,226 — 總運營費用 40,390 32,287 69,199 64,837 虧損來自運營 (37,422) (26,545) (56,708) (68,030) 其他（收入）支出：利息支出，淨額 6,874 3,442 13,246 9,830 認股權證和轉換期權的公允價值變動 3,036 (5,899) (18,660) (37,640) 其他支出，淨額 1,921 954 2,789 2,285 其他（收入）總計) 支出，淨額 11,831 (1,503) (2,625) (25,525) 所得税前持續經營業務淨虧損 (49,253) (25,042) (54,083) (42,505) 所得税支出 (138) 56 (123) 17 扣除所得税後的持續經營淨虧損 (49,115) (25,098) (52,960) (42,98) 522) 來自的淨（虧損）收入已終止業務，扣除税款 (7,726) (2,456) (5,935) (1,608) 歸屬於普通股股東的淨虧損 (56,841) 美元 (27,554) 美元 (59,895) 美元 (44,130) 每股普通股淨虧損：持續經營業務產生的每股普通股基本和攤薄後淨虧損美元 (0.26) 美元 (0.14) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 美元 (0.29) 24) 已終止業務產生的每股普通股基本和攤薄後淨虧損 (0.04) 美元 (0.01) 美元 (0.03) 美元 (0.01) 每股普通股基本和攤薄後淨虧損總額 (0.30) 美元 (0.15) 美元 (0.32) 美元 (0.25) 加權平均已發行股份：基本和攤薄後的加權平均股數未償還的 187,725 185,530 187,421 173,189
簡明合併資產負債表（未經審計）（千美元）2023年6月30日2022年12月31日資產流動資產：現金及現金等價物13,882 美元 25,053 有價證券 80,514 132,12 應收賬款，淨額 36,456 28,591 庫存，淨額42,670 62,11 預付費用和其他流動資產 28,941 29,34 已終止業務的流動資產 4,226 23,34 50 流動資產總額 206,689 300,72 財產和設備，淨值 99,658 99,759 融資租賃使用權資產，淨額 63,185 66,53 運營租賃使用權資產 5,628 1,660 Goodwill和無形資產，淨資產7,774 27,37 其他資產 9,367 4,863 總資產 392,301 美元 500,92 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日負債和股東權益流動負債：應付賬款 20,607 美元 36,71 融資租賃負債，流動部分 3,725 3,31 運營租賃負債，流動部分 1,310 364 長期債務，流動部分 2,246 2,242 應計費用和其他流動負債 22,224 33,435 已終止業務的流動負債 4,031 16,441 流動負債總額 54,143 92,517 長期債務，減去流動部分105,185 103,991 融資租賃負債，減去流動部分 75,746 76,431 運營租賃負債，減去流動部分 6,512 1,291 認股權證負債 11,732 24,285 轉換期權負債 1,983 8,091 遞延所得税 155 283 其他非流動負債 242 129 總負債 255,698 307,018 股東權益：普通股，440,000 美元和授權股票，截至2023年6月30日和2022年12月31日分別發行和流通了207,467股和206,668股股票 21 21 額外實收資本 608,522 609,450累計赤字 (468,369) (408,474) 累計其他綜合虧損 (3,571) (7,095) 股東權益總額 136,603 193,902 負債和股東權益總額 392,301 美元 500,920
簡明合併現金流量表（未經審計）（千美元）截至2023年6月30日的六個月經營活動淨虧損美元 (59,895) 美元 (44,130) 為調節淨虧損與經營活動所用淨現金而進行的調整：折舊和攤銷 10,596 10,942 股票薪酬支出 (1,214) 11,359 壞賬支出 (197) 445 認股權證和轉換期權的公允價值變動 (18,95) 660) (37,640) 與融資活動相關的增值和攤銷 4,318 5,875 出售有價證券的已實現虧損 3,044 2,229商譽減值 19,226 — 其他 2,593 3,521 運營資產和負債的變化：應收賬款 (1,614) (5,469) 庫存 31,072 9,117 其他資產和其他負債 909 5,293 應付賬款 (23,708) (12,722) 應計費用 (10,751) (7,552) 用於經營活動的淨現金 (44,281) (58,732) 投資活動購買有價證券 (75,050) (248,637) 有價證券到期所得收益 41,759 9,549 出售有價證券的收益 84,385 170,217 購買財產和設備 (6,956) (5,637) 收購，扣除收購的現金 — (1,034) 剝離已終止業務的收益 1,928 — 其他 36 — 由（用於）投資活動提供的淨現金 46,102（75,542）截至2022年6月30日的六個月融資活動來自PIPE Investment的捐款，扣除交易成本3,761美元 — 81,234償還長期債務（4,313）（4,576）發行收益長期債務 — 24,078 支付債務發行成本 (2,000) (38) 循環信貸額度下的借款 — 12,491 筆循環信貸額度下的還款 — (11,783) 融資租賃債務的支付 (1,595) (629) 行使股票獎勵的收益，扣除預扣税 140 1,351 淨現金（用於）/融資活動提供（7,768）102,128 匯率變動對現金的影響 — (45) 現金及現金等價物淨減少 (5,947) (32,191) 期初現金、現金等價物和限制性現金 43,191 321 78,963 現金、現金等價物和限制性現金，期末 37,374 美元 46,772 補充披露現金流信息 46,772 美元已付現金 2$ 1 支付利息的現金 9,555 美元5,900 非現金活動的補充披露 PIPE 應計費用和其他流動負債中包含的投資發行成本 $— 362 購買包含在應付賬款和應計費用中的財產和設備以及其他流動負債 333 美元 2,255 從該期間開始的融資租賃 $— 806 美元
非公認會計準則對賬1（千美元）1 預期和實際業績不包括2023年6月30日剝離的新業務，在剝離之前被歸類為已終止業務。本列報中使用的以下財務指標不是根據公認的會計原則（“GAAP”）得出的。下文提供了與最具可比性的公認會計原則指標的對賬。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為持續經營業務的合併淨虧損，不包括所得税、利息、折舊、攤銷、股票薪酬、認股權證和轉換期權的公允價值變化、商譽和長期資產減值、重組相關成本（包括遣散費）以及重大非經常性項目的影響。公司將自由現金流定義為經營活動中使用的（由其提供）的淨現金減去資本支出。所得税支出（收益）、認股權證和轉換期權的公允價值變化以及重要的非經常性項目等類別可能會影響調整後息税折舊攤銷前利潤和自由現金流的實際全年非公認會計準則對賬。目前無法估算這些金額。截至6月30日的三個月，截至2023年6月30日的六個月2022年2022年持續經營業務淨虧損 (49,115) 美元 (25,098) 美元 (66,952) 美元 (44,130) 折舊和攤銷 5,333 5,048 10,596 940 股票薪酬 (4,073) 5,676 6,108 11,359 認股權證和轉換公允價值變動 3,036 (5,899)) (18,660) (37,640) 商譽減值 19,226 — 19,226 — 營運資金變動 9,252 6,606 (4,093) (11,333) 其他 6,554 5,010 9,757 12,070 用於經營活動的淨現金美元 (9,787) 美元 (8,657) 美元 (44,018) 美元 (58,732) 購買房產和設備 (4,276) (1,300) (6,956) (5,637) 自由現金流 (14,063) 美元 (9,957) 美元 (50,974) 美元 (64,369) 截至2022年6月30日的六個月 2022 2023 持續經營業務淨虧損 (49,115) 美元 (25,098) 美元 (53,960) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (42,560) 美元 (22) 利息支出，淨額 6,874 3,442 13,246 9,830 所得税支出（收益）(138) 56 (123) 17 折舊和攤銷 5,333 5,048 10,596 9,940 股票薪酬 (4,073) 5,676 (1,259) 11,359 認股權證和轉換公允價值變動 3,036 (5,899) (18,640) 商譽減值 19,226 — 19,226 — 遣散費 1,126 124 1,238 289 其他 1,642 2,649 2,874 3,584 調整後息税折舊攤銷前利潤總額 (16,089) 美元 (14,002) 美元 (26,822) 美元 (45,143)
非公認會計準則對賬1（百萬美元）2023E 持續經營合併淨虧損美元 (127) — (137) 利息支出，淨額 27 — 29 折舊和攤銷 21 — 23 股票薪酬 7 — 8 商譽減值 19 調整後息税折舊攤銷前利潤總額 (53) — (58) 2023 E 持續經營合併淨虧損 (127) — (137) 折舊和攤銷 21 — 23 股票薪酬 7 — 8 商譽減值 19 營運資金變動 (17) — (19) 其他 2 — 8 用於經營活動的淨現金 $ (95) — (98) 收購付款的財產和設備 (15) — (20) 自由現金流美元 (110) — (118) 本列報中使用的以下財務指標不是根據公認的會計原則（“GAAP”）得出的。下文提供了與最具可比性的公認會計原則指標的對賬。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為持續經營業務的合併淨虧損，不包括所得税、利息、折舊、攤銷、股票薪酬、認股權證和轉換期權的公允價值變動、商譽和長期資產減值、重組相關成本（包括遣散費）以及重大非經常性項目的影響。公司將自由現金流定義為經營活動中使用的（由其提供）的淨現金減去資本支出。所得税支出（收益）、認股權證和轉換期權的公允價值變化以及重要的非經常性項目等類別可能會影響調整後息税折舊攤銷前利潤和自由現金流的實際全年非公認會計準則對賬。目前無法估算這些金額。1 預期和實際業績不包括2023年6月30日剝離的Fresh業務，在剝離之前被歸類為已終止業務。