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年重組計劃成員AKAM:LeaseBissenment會2022-01-012022-06-300001086222US-GAAP:員工離職會員2022-12-310001086222US-GAAP:員工離職會員2023-06-3000010862222022-01-310001086222美國通用會計準則:普通股成員2023-04-012023-06-300001086222美國通用會計準則:普通股成員2023-01-012023-06-300001086222美國公認會計準則:銷售成員成本2023-04-012023-06-300001086222美國公認會計準則:銷售成員成本2022-04-012022-06-300001086222美國公認會計準則:銷售成員成本2023-01-012023-06-300001086222美國公認會計準則:銷售成員成本2022-01-012022-06-300001086222US-GAAP:研發費用會員2023-04-012023-06-300001086222US-GAAP:研發費用會員2022-04-012022-06-300001086222US-GAAP:研發費用會員2023-01-012023-06-300001086222US-GAAP:研發費用會員2022-01-012022-06-300001086222US-GAAP:銷售和營銷費用會員2023-04-012023-06-300001086222US-GAAP:銷售和營銷費用會員2022-04-012022-06-300001086222US-GAAP:銷售和營銷費用會員2023-01-012023-06-300001086222US-GAAP:銷售和營銷費用會員2022-01-012022-06-300001086222US-GAAP:一般和管理費用會員2023-04-012023-06-300001086222US-GAAP:一般和管理費用會員2022-04-012022-06-300001086222US-GAAP:一般和管理費用會員2023-01-012023-06-300001086222US-GAAP:一般和管理費用會員2022-01-012022-06-300001086222AKAM:非高管短期激勵計劃會員2023-01-012023-06-300001086222AKAM:非高管激勵計劃從第三方雲平臺成員遷移應用程序2023-01-012023-06-300001086222US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-12-310001086222US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310001086222US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-01-012023-06-300001086222US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-06-300001086222US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-06-300001086222US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2023-06-300001086222國家:美國2023-04-012023-06-300001086222國家:美國2022-04-012022-06-300001086222國家:美國2023-01-012023-06-300001086222國家:美國2022-01-012022-06-300001086222AKAM:國際會員2023-04-012023-06-300001086222AKAM:國際會員2022-04-012022-06-300001086222AKAM:國際會員2023-01-012023-06-300001086222AKAM:國際會員2022-01-012022-06-30又名:解決方案_類別0001086222Akam:安全成員2023-04-012023-06-300001086222Akam:安全成員2022-04-012022-06-300001086222Akam:安全成員2023-01-012023-06-300001086222Akam:安全成員2022-01-012022-06-300001086222akam: 送貨員2023-04-012023-06-300001086222akam: 送貨員2022-04-012022-06-300001086222akam: 送貨員2023-01-012023-06-300001086222akam: 送貨員2022-01-012022-06-300001086222又名:ComputeMember2023-04-012023-06-300001086222又名:ComputeMember2022-04-012022-06-300001086222又名:ComputeMember2023-01-012023-06-300001086222又名:ComputeMember2022-01-012022-06-3000010862222023-07-012023-06-3000010862222024-07-012023-06-3000010862222025-07-012023-06-300001086222AKAM:受限庫存單位服務會員2023-04-012023-06-300001086222AKAM:受限庫存單位服務會員2022-04-012022-06-300001086222AKAM:受限庫存單位服務會員2023-01-012023-06-300001086222AKAM:受限庫存單位服務會員2022-01-012022-06-300001086222AKAM:限制性股票單位市場和績效會員2023-04-012023-06-300001086222AKAM:限制性股票單位市場和績效會員2022-04-012022-06-300001086222AKAM:限制性股票單位市場和績效會員2023-01-012023-06-300001086222AKAM:限制性股票單位市場和績效會員2022-01-012022-06-300001086222US-GAAP:附有認股權證成員的可轉換證券和債券2023-04-012023-06-300001086222US-GAAP:附有認股權證成員的可轉換證券和債券2022-04-012022-06-300001086222US-GAAP:附有認股權證成員的可轉換證券和債券2023-01-012023-06-300001086222US-GAAP:附有認股權證成員的可轉換證券和債券2022-01-012022-06-300001086222又名:paulcJoseph 會員2023-04-012023-06-300001086222又名:paulcJoseph 會員2023-06-300001086222又名:EdwardmcGowan 會員2023-04-012023-06-300001086222又名:EdwardmcGowan 會員2023-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
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表單 10-Q
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(Mark One) | | | | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
| 在截至的季度期間 | 2023年6月30日 |
要麼
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☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
| 對於從到的過渡期 |
委員會檔案編號 000-27275
______________________________________________
Akamai 技術有限公司.
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
特拉華 | | 04-3432319 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
145 百老匯
劍橋, MA02142
(617) 444-3000
(地址,包括郵政編碼和電話號碼,
包括註冊人主要行政辦公室的區號)
______________________________________________
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股-面值每股0.01美元 | AKAM | 納斯達克全球精選市場 |
用勾號指明註冊人是否:(1) 在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)提交了 1934 年《證券交易法》(“交易法”)第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內一直遵守此類申報要求。是的 x沒有¨
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 x沒有¨
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | x | 加速過濾器 | ¨ | 非加速過濾器 | ¨ | 規模較小的申報公司 | ¨ | 新興成長型公司 | ¨ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐沒有x
截至2023年8月4日,註冊人普通股的已發行股票數量: 151,713,297
AKAMAI 技術有限公司
表格 10-Q
截至2023年6月30日的季度期間
目錄
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| | 頁面 |
第一部分財務信息 | |
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第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併收益表 | 5 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併綜合收益表 | 6 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併現金流量表 | 7 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益表 | 9 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 13 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 26 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 45 |
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第二部分。其他信息 | |
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第 1 項。 | 法律訴訟 | 46 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 46 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 62 |
第 5 項。 | 其他信息 | 62 |
第 6 項。 | 展品 | 64 |
| |
簽名 | 65 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表(未經審計)
AKAMAI 技術有限公司
簡明的合併資產負債表
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(以千計,股票數據除外)(未經審計) | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 298,612 | | | $ | 542,337 | |
有價證券 | 491,947 | | | 562,979 | |
扣除儲備金後的應收賬款8,038和 $5,917分別在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | 698,445 | | | 679,206 | |
預付費用和其他流動資產 | 229,468 | | | 185,040 | |
流動資產總額 | 1,718,472 | | | 1,969,562 | |
有價證券 | 249,211 | | | 320,531 | |
財產和設備,淨額 | 1,746,081 | | | 1,540,182 | |
經營租賃使用權資產 | 884,687 | | | 813,372 | |
收購的無形資產,淨額 | 437,257 | | | 441,716 | |
善意 | 2,848,467 | | | 2,763,838 | |
遞延所得税資產 | 337,034 | | | 337,677 | |
其他資產 | 124,756 | | | 116,522 | |
總資產 | $ | 8,345,965 | | | $ | 8,303,400 | |
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AKAMAI 技術有限公司
簡明合併資產負債表(續)
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(以千計,股票數據除外)(未經審計) | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
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負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 194,493 | | | $ | 145,420 | |
應計費用 | 269,265 | | | 367,017 | |
遞延收入 | 138,608 | | | 105,109 | |
循環信貸額度 | 20,000 | | | — | |
經營租賃負債 | 217,224 | | | 196,094 | |
其他流動負債 | 21,184 | | | 5,228 | |
流動負債總額 | 860,774 | | | 818,868 | |
遞延收入 | 27,149 | | | 22,117 | |
遞延所得税負債 | 18,839 | | | 18,400 | |
可轉換優先票據 | 2,287,481 | | | 2,285,258 | |
經營租賃負債 | 758,302 | | | 693,265 | |
其他負債 | 104,253 | | | 105,305 | |
負債總額 | 4,056,798 | | | 3,943,213 | |
承付款和意外開支 | | | |
股東權益: | | | |
優先股,$0.01面值; 5,000,000授權股份; 700,000被指定為A系列初級參與優先股的股票; 不已發行或流通的股份 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值; 700,000,000授權股份; 157,982,228已發行的股票和 151,790,861截至2023年6月30日的已發行股份,以及 156,494,816截至2022年12月31日已發行和流通的股票 | 1,580 | | | 1,565 | |
額外的實收資本 | 2,751,681 | | | 2,578,603 | |
累計其他綜合虧損 | (119,964) | | | (140,332) | |
庫存股,按成本計算, 6,191,367截至 2023 年 6 月 30 日的股票,以及 不截至2022年12月31日的股票 | (490,403) | | | — | |
留存收益 | 2,146,273 | | | 1,920,351 | |
股東權益總額 | 4,289,167 | | | 4,360,187 | |
負債和股東權益總額 | $ | 8,345,965 | | | $ | 8,303,400 | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
AKAMAI 技術有限公司
簡明合併收益表
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| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計,每股數據除外)(未經審計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 935,721 | | | $ | 903,332 | | | $ | 1,851,419 | | | $ | 1,806,979 | |
成本和運營費用: | | | | | | | |
收入成本(不包括收購的無形資產的攤銷,如下所示) | 373,275 | | | 346,649 | | | 734,591 | | | 679,401 | |
研究和開發 | 99,041 | | | 92,070 | | | 190,904 | | | 192,005 | |
銷售和營銷 | 136,554 | | | 126,665 | | | 265,661 | | | 249,384 | |
一般和行政 | 151,811 | | | 141,219 | | | 297,950 | | | 294,481 | |
收購的無形資產的攤銷 | 15,898 | | | 16,972 | | | 31,810 | | | 30,616 | |
重組費用 | 9,357 | | | 4,715 | | | 54,080 | | | 12,731 | |
總成本和運營費用 | 785,936 | | | 728,290 | | | 1,574,996 | | | 1,458,618 | |
運營收入 | 149,785 | | | 175,042 | | | 276,423 | | | 348,361 | |
利息和有價證券收入(虧損),淨額 | 4,509 | | | (2,331) | | | 9,801 | | | (2,542) | |
利息支出 | (3,157) | | | (2,932) | | | (5,838) | | | (5,627) | |
其他(支出)收入,淨額 | (1,130) | | | 816 | | | (3,493) | | | (8,749) | |
所得税準備金前的收入 | 150,007 | | | 170,595 | | | 276,893 | | | 331,443 | |
所得税準備金 | (21,191) | | | (32,755) | | | (50,971) | | | (52,592) | |
權益法投資的虧損 | — | | | — | | | — | | | (7,635) | |
淨收入 | $ | 128,816 | | | $ | 137,840 | | | $ | 225,922 | | | $ | 271,216 | |
每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.85 | | | $ | 0.86 | | | $ | 1.47 | | | $ | 1.69 | |
稀釋 | $ | 0.84 | | | $ | 0.85 | | | $ | 1.46 | | | $ | 1.67 | |
每股計算中使用的股份: | | | | | | | |
基本 | 152,064 | | | 160,038 | | | 153,850 | | | 160,266 | |
稀釋 | 153,454 | | | 161,710 | | | 154,795 | | | 162,674 | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
AKAMAI 技術有限公司
綜合收益的簡明合併報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計)(未經審計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | $ | 128,816 | | | $ | 137,840 | | | $ | 225,922 | | | $ | 271,216 | |
其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算調整 | (1,076) | | | (49,278) | | | 10,646 | | | (47,242) | |
可供出售投資的未實現收益(虧損)變動,扣除所得税(準備金)收益美元(732), $567, $(3,131) 和 $5,515分別為截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月 | 2,273 | | | (5,190) | | | 9,722 | | | (26,732) | |
其他綜合收益(虧損) | 1,197 | | | (54,468) | | | 20,368 | | | (73,974) | |
綜合收入 | $ | 130,013 | | | $ | 83,372 | | | $ | 246,290 | | | $ | 197,242 | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
AKAMAI 技術有限公司
簡明的合併現金流量表
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| 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計)(未經審計) | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 225,922 | | | $ | 271,216 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 274,582 | | | 293,199 | |
基於股票的薪酬 | 149,327 | | | 108,109 | |
遞延所得税準備金(收益) | 409 | | | (75,980) | |
債務發行成本的攤銷 | 2,196 | | | 2,210 | |
投資(收益)損失 | (201) | | | 15,895 | |
其他非現金對賬項目,淨額 | 38,654 | | | 22,643 | |
扣除收購影響後的運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | (22,778) | | | (3,947) | |
預付費用和其他流動資產 | (18,097) | | | (38,132) | |
應付賬款和應計費用 | (83,785) | | | (59,975) | |
遞延收入 | 37,051 | | | 26,178 | |
其他流動負債 | 16,145 | | | (5,901) | |
其他非流動資產和負債 | (19,615) | | | 8,367 | |
經營活動提供的淨現金 | 599,810 | | | 563,882 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | (106,326) | | | (872,099) | |
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購買財產和設備 | (254,005) | | | (125,220) | |
內部使用軟件開發成本的資本化 | (144,529) | | | (124,306) | |
購買短期和長期有價證券 | (134,821) | | | — | |
出售短期和長期有價證券的收益 | 200,568 | | | 573,274 | |
短期和長期有價證券的到期和贖回所得收益 | 91,637 | | | 120,433 | |
其他,淨額 | (20,766) | | | (4,206) | |
用於投資活動的淨現金 | (368,242) | | | (432,124) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
循環信貸額度下的借款收益 | 90,000 | | | 125,000 | |
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償還循環信貸額度下的借款 | (70,000) | | | (50,000) | |
與根據股票計劃發行普通股相關的收益 | 31,331 | | | 29,145 | |
與股票獎勵的淨股結算相關的員工税 | (39,606) | | | (63,142) | |
回購普通股 | (485,958) | | | (267,642) | |
其他,淨額 | (256) | | | (104) | |
用於融資活動的淨現金 | (474,489) | | | (226,743) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (710) | | | (15,260) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (243,631) | | | (110,245) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 543,022 | | | 537,751 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 299,391 | | | $ | 427,506 | |
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AKAMAI 技術有限公司
簡明合併現金流量表(續)
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| 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計)(未經審計) | 2023 | | 2022 |
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現金流信息的補充披露: | | | |
為所得税支付的現金,扣除收到的退款691和 $2,061分別為截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月 | $ | 100,017 | | | $ | 113,082 | |
為利息支出支付的現金 | 3,349 | | | 2,875 | |
為經營租賃負債支付的現金 | 113,698 | | | 111,601 | |
非現金活動: | | | |
為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產 | 196,338 | | | 78,189 | |
應付賬款和應計費用中包含的財產和設備採購以及內部使用軟件開發成本的資本化 | 104,215 | | | 39,075 | |
股票薪酬的資本化 | 36,505 | | | 16,180 | |
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現金、現金等價物和限制性現金的對賬: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 298,612 | | | $ | 426,710 | |
限制性現金 | 779 | | | 796 | |
現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 299,391 | | | $ | 427,506 | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
AKAMAI 技術有限公司
簡明的股東權益合併報表
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| 截至2023年6月30日的三個月 |
(以千計,股票數據除外)(未經審計) | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 國庫股 | | 留存收益 | | 股東權益總額 |
股份 | | 金額 | | |
截至2023年4月1日的餘額 | 152,743,828 | | | $ | 1,573 | | | $ | 2,625,244 | | | $ | (121,161) | | | $ | (351,772) | | | $ | 2,017,457 | | | $ | 4,171,341 | |
| | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權時發行普通股,歸屬限制性股票和遞延股票單位,扣除員工税預扣的股份 | 283,464 | | | 3 | | | (9,909) | | | | | | | | | (9,906) | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 399,395 | | | 4 | | | 31,265 | | | | | | | | | 31,269 | |
基於股票的薪酬 | | | | | 105,081 | | | | | | | | | 105,081 | |
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| | | | | | | | | | | | | |
回購普通股 | (1,635,826) | | | | | | | | | (138,631) | | | | | (138,631) | |
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淨收入 | | | | | | | | | | | 128,816 | | | 128,816 | |
外幣折算調整 | | | | | | | (1,076) | | | | | | | (1,076) | |
可供出售投資的未實現收益變化,扣除税款 | | | | | | | 2,273 | | | | | | | 2,273 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 151,790,861 | | | $ | 1,580 | | | $ | 2,751,681 | | | $ | (119,964) | | | $ | (490,403) | | | $ | 2,146,273 | | | $ | 4,289,167 | |
AKAMAI 技術有限公司
簡明合併股東權益表,續
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| 截至2022年6月30日的三個月 |
(以千計,股票數據除外)(未經審計) | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 國庫股 | | 留存收益 | | 股東權益總額 |
股份 | | 金額 | | |
截至2022年4月1日的餘額 | 160,535,769 | | | $ | 1,615 | | | $ | 2,974,529 | | | $ | (88,611) | | | $ | (102,853) | | | $ | 1,530,055 | | | $ | 4,314,735 | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬限制性股票和遞延股票單位後發行普通股,扣除員工税預扣的股份 | 233,231 | | | 2 | | | (9,891) | | | | | | | | | (9,889) | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 335,644 | | | 3 | | | 29,305 | | | | | | | | | 29,308 | |
基於股票的薪酬 | | | | | 60,257 | | | | | | | | | 60,257 | |
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回購普通股 | (1,634,816) | | | | | | | | | (164,789) | | | | | (164,789) | |
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淨收入 | | | | | | | | | | | 137,840 | | | 137,840 | |
外幣折算調整 | | | | | | | (49,278) | | | | | | | (49,278) | |
扣除税款的可供出售投資的未實現虧損的變化 | | | | | | | (5,190) | | | | | | | (5,190) | |
截至2022年6月30日的餘額 | 159,469,828 | | | $ | 1,620 | | | $ | 3,054,200 | | | $ | (143,079) | | | $ | (267,642) | | | $ | 1,667,895 | | | $ | 4,312,994 | |
AKAMAI 技術有限公司
簡明合併股東權益表,續
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| 截至2023年6月30日的六個月 |
(以千計,股票數據除外)(未經審計) | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 國庫股 | | 留存收益 | | 股東權益總額 |
股份 | | 金額 | | |
2023 年 1 月 1 日的餘額 | 156,494,816 | | | $ | 1,565 | | | $ | 2,578,603 | | | $ | (140,332) | | | $ | — | | | $ | 1,920,351 | | | $ | 4,360,187 | |
| | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權時發行普通股,歸屬限制性股票和遞延股票單位,扣除員工税預扣的股份 | 1,088,017 | | | 11 | | | (41,253) | | | | | | | | | (41,242) | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 399,395 | | | 4 | | | 31,265 | | | | | | | | | 31,269 | |
基於股票的薪酬 | | | | | 183,066 | | | | | | | | | 183,066 | |
回購普通股 | (6,191,367) | | | | | | | | | (490,403) | | | | | (490,403) | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | | | | | | | 225,922 | | | 225,922 | |
外幣折算調整 | | | | | | | 10,646 | | | | | | | 10,646 | |
可供出售投資的未實現收益變化,扣除税款 | | | | | | | 9,722 | | | | | | | 9,722 | |
| | | | | | | | | | | | | |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 151,790,861 | | | $ | 1,580 | | | $ | 2,751,681 | | | $ | (119,964) | | | $ | (490,403) | | | $ | 2,146,273 | | | $ | 4,289,167 | |
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簡明合併股東權益表,續
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 |
(以千計,股票數據除外)(未經審計) | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 國庫股 | | 留存收益 | | 股東權益總額 |
股份 | | 金額 | | |
2022 年 1 月 1 日的餘額 | 160,512,111 | | | $ | 1,605 | | | $ | 3,340,822 | | | $ | (69,105) | | | $ | — | | | $ | 1,256,692 | | | $ | 4,530,014 | |
通過新會計公告所產生的累積效應調整 | | | | | (375,414) | | | | | | | 139,987 | | | (235,427) | |
歸屬限制性股票和遞延股票單位後發行普通股,扣除員工税預扣的股份 | 1,181,381 | | | 12 | | | (64,540) | | | | | | | | | (64,528) | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 335,644 | | | 3 | | | 29,305 | | | | | | | | | 29,308 | |
基於股票的薪酬 | | | | | 124,027 | | | | | | | | | 124,027 | |
回購普通股 | (2,559,308) | | | | | | | | | (267,642) | | | | | (267,642) | |
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淨收入 | | | | | | | | | | | 271,216 | | | 271,216 | |
外幣折算調整 | | | | | | | (47,242) | | | | | | | (47,242) | |
扣除税款的可供出售投資的未實現虧損的變化 | | | | | | | (26,732) | | | | | | | (26,732) | |
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截至2022年6月30日的餘額 | 159,469,828 | | | $ | 1,620 | | | $ | 3,054,200 | | | $ | (143,079) | | | $ | (267,642) | | | $ | 1,667,895 | | | $ | 4,312,994 | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
AKAMAI 技術有限公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1. 業務性質和陳述基礎
Akamai Technologies, Inc.(以下簡稱 “公司”)提供在線供電和保護生命的解決方案。其大規模分佈式邊緣和雲平臺(Akamai Connected Cloud)包含的不僅僅是 4,100地點超過 130國家。該公司於 1998 年在特拉華州成立,總部位於馬薩諸塞州劍橋。公司目前的組建和運營方式為 一可報告和運營細分市場。
所附的中期簡明合併財務報表未經審計,是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則編制的。這些財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。在隨附的中期簡明合併財務報表中,合併後,所有公司間交易和餘額均已沖銷。
公司年度經審計的合併財務報表和隨附附註中通常包含的某些信息和腳註披露已在這些中期財務報表中精簡或省略。因此,此處包含的未經審計的中期簡明合併財務報表應與公司於2023年2月28日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和隨附附註一起閲讀。此處包含的2022年12月31日簡明合併資產負債表源自公司經審計的合併財務報表。
這份10-Q表季度報告中列出的經營業績不一定代表未來任何時期的預期經營業績。管理層認為,這些未經審計的中期簡明合併財務報表包括所有必要的調整,僅包括正常的經常性調整,這些調整是公允報表此處報告的所有中期業績所必需的。前幾個時期的中期簡明合併現金流量表中某些項目的列報方式已發生變化,與截至2023年6月30日的季度列報方式相當。這一變化對公司前幾個時期來自運營、投資或融資活動的現金流沒有淨影響。
修訂先前發佈的財務報表
在編制截至2022年12月31日的年度財務報表時,發現公司對2022年發生的公司間知識產權銷售的會計中存在錯誤。在2022年前三個季度的每個季度中,公司都未能在出售知識產權的司法管轄區記錄遞延所得税資產,以此提高了税基。這導致中期簡明合併資產負債表中低估了淨遞延所得税,誇大了所得税準備金,在中期簡明合併收益表中低估了淨收益和每股收益。管理層對錯誤進行了評估,並確定相關影響對公司先前發佈的任何財務報表均不重要。
由於該錯誤,截至2022年6月30日的三個月和六個月中期簡明合併收益表的變化如下(以千計,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2022年6月30日的三個月中 | | 在截至2022年6月30日的六個月中 |
| 如先前報道的那樣 | | 調整 | | 經修訂 | | 如先前報道的那樣 | | 調整 | | 經修訂 |
所得税準備金 | $ | (51,058) | | | $ | 18,303 | | | $ | (32,755) | | | $ | (85,108) | | | $ | 32,516 | | | $ | (52,592) | |
淨收入 | 119,537 | | | 18,303 | | | 137,840 | | | 238,700 | | | 32,516 | | | 271,216 | |
每股淨收益: | | | | | | | | | | | |
基本 | $ | 0.75 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.86 | | | $ | 1.49 | | | $ | 0.20 | | | $ | 1.69 | |
稀釋 | $ | 0.74 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.85 | | | $ | 1.47 | | | $ | 0.20 | | | $ | 1.67 | |
截至2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併綜合收益表、簡明合併現金流量表和簡明合併股東權益表也進行了修訂
以反映對淨收入的影響,如上表所示。遞延所得税的收益也在中期簡明合併現金流量表中進行了調整;但是,在截至2022年6月30日的六個月中,該錯誤對運營、投資或融資活動的現金流沒有淨影響。
重要會計政策更新
公司的重要會計政策詳見其截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告附註2。以下政策已於 2023 年 1 月 1 日更新。
財產和設備
不動產和設備按成本入賬,扣除累計折舊和攤銷。財產和設備通常包括購買每單位價值大於美元的物品1,000而且使用壽命超過 一年。折舊和攤銷是根據資產的估計使用壽命以直線法計算的。公司定期審查財產和設備的估計使用壽命。估計使用壽命的變化自變更之日起預先記錄。報廢或出售後,處置資產的成本和相關的累計折舊將從賬户中扣除,由此產生的任何損益都計入運營收入。
該公司已經實施了軟件和硬件計劃,以更有效地管理其全球網絡,因此,其服務器的預期平均使用壽命從以下開始延長 五年到 六年,2023 年 1 月 1 日生效。這些變化使折舊費用減少了美元15.9百萬和美元32.6截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元,淨收入增加了美元13.3百萬和美元27.3截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元,或美元0.09和 $0.18每股,分別為截至2023年6月30日的三個月和六個月。
2. 公允價值測量
截至2023年6月30日和2022年12月31日持有的可供出售的有價證券如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 資產負債表上的分類 |
| 攤銷成本 | | | | 未實現虧損總額 | | 聚合 公允價值 | | 短期 可銷售 證券 | | 長期 可銷售 證券 |
截至2023年6月30日 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
商業票據 | $ | 973 | | | | | $ | (3) | | | $ | 970 | | | $ | 970 | | | $ | — | |
公司債券 | 493,528 | | | | | (12,986) | | | 480,542 | | | 280,980 | | | 199,562 | |
美國政府機構的義務 | 243,775 | | | | | (5,576) | | | 238,199 | | | 209,676 | | | 28,523 | |
| $ | 738,276 | | | | | $ | (18,565) | | | $ | 719,711 | | | $ | 491,626 | | | $ | 228,085 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日 | | | | | | | | | | | |
定期存款 | $ | 19,530 | | | | | $ | — | | | $ | 19,530 | | | $ | 19,530 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
公司債券 | 624,082 | | | | | (21,029) | | | 603,053 | | | 362,458 | | | 240,595 | |
美國政府機構的義務 | 252,573 | | | | | (10,391) | | | 242,182 | | | 180,320 | | | 61,862 | |
| $ | 896,185 | | | | | $ | (31,420) | | | $ | 864,765 | | | $ | 562,308 | | | $ | 302,457 | |
公司為某些符合條件的員工提供參與不合格遞延薪酬計劃的機會。公司持有的與本計劃相關的共同基金被歸類為限制性交易證券。這些證券未包含在上述可供出售證券表中,但包含在中期簡明合併資產負債表中的有價證券中。
歸類為可供出售的投資的未實現收益和未實現的臨時虧損包含在中期簡明合併資產負債表的累計其他綜合虧損中。變現後,這些金額將從累計的其他綜合虧損重新歸類為中期簡明合併收益表中的利息和有價證券收入(虧損)。截至2023年6月30日,公司持有投資公司債券和美國政府機構債券,公允價值為美元585.8百萬,被歸類為可供出售的有價證券,連續處於未實現虧損狀態超過12個月。與這些證券相關的未實現虧損為美元17.3百萬,包含在截至2023年6月30日的累計其他綜合虧損中。
未實現的虧損歸因於利率的變化。根據對現有證據的評估,公司認為任何未實現的損失都不代表信貸損失。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司金融資產公允價值層次結構中的公允價值衡量標準如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值總額 | | 公允價值測量值位於 報告日期使用 |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | |
截至2023年6月30日 | | | | | | | |
現金等價物和有價證券: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 2,730 | | | $ | 2,730 | | | $ | — | | | |
定期存款 | 25,591 | | | — | | | 25,591 | | | |
商業票據 | 970 | | | — | | | 970 | | | |
公司債券 | 480,542 | | | — | | | 480,542 | | | |
| | | | | | | |
美國政府機構的義務 | 238,199 | | | — | | | 238,199 | | | |
共同基金 | 21,447 | | | 21,447 | | | — | | | |
| $ | 769,479 | | | $ | 24,177 | | | $ | 745,302 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2022年12月31日 | | | |
現金等價物和有價證券: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 999 | | | $ | 999 | | | $ | — | | | |
定期存款 | 285,830 | | | — | | | 285,830 | | | |
| | | | | | | |
公司債券 | 603,053 | | | — | | | 603,053 | | | |
| | | | | | | |
美國政府機構的義務 | 242,182 | | | — | | | 242,182 | | | |
共同基金 | 18,745 | | | 18,745 | | | — | | | |
| $ | 1,150,809 | | | $ | 19,744 | | | $ | 1,131,065 | | | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司使用一級估值對貨幣市場基金和共同基金進行分組,因為此類投資的市場價格在活躍的市場上很容易獲得。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司使用二級估值對定期存款、商業票據、公司債券和美國政府機構債務進行分組,因為活躍市場中類似資產(或非活躍市場中的相同資產)的報價可用。在截至2023年6月30日的六個月中,公司在公允價值衡量層次結構的1級或2級之間沒有任何資產或負債轉移。
在制定公允價值估算值時,公司最大限度地使用可觀測輸入,最大限度地減少對不可觀察投入的使用。如果有,公司使用報價來衡量公允價值。用於衡量公司一級和二級資產公允價值的估值技術是一種市場方法,使用的是涉及相同或可比資產的市場交易生成的價格和其他相關信息。如果沒有市場價格,則公允價值計量基於主要使用市場參數的模型,包括收益率曲線、波動率、信用評級和匯率。在某些無法提供市場利率假設的情況下,公司必須對市場參與者用來估算金融工具公允價值的假設做出判斷。
截至2023年6月30日和2022年12月31日持有的公司可供出售的有價證券的合同到期日如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
1 年或更短時間內到期 | $ | 491,626 | | | $ | 562,308 | |
1 年至 5 年後到期 | 228,085 | | | 302,457 | |
| $ | 719,711 | | | $ | 864,765 | |
3. 應收賬款
截至2023年6月30日和2022年12月31日,應收賬款淨額包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
貿易應收賬款 | $ | 499,844 | | | $ | 490,162 | |
未開票的應收賬款 | 206,639 | | | 194,961 | |
應收賬款總額 | 706,483 | | | 685,123 | |
當前預期信貸損失準備金和其他儲備金 | (8,038) | | | (5,917) | |
應收賬款,淨額 | $ | 698,445 | | | $ | 679,206 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,當前預期信貸損失和其他準備金的應收賬款備抵活動彙總如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 6月30日 2022 |
期初餘額 | $ | 5,917 | | | $ | 1,397 | |
從運營收入中扣除的費用 | 6,152 | | | 2,968 | |
客户先前預約的藏品及其他 | (4,031) | | | (2,353) | |
期末餘額 | $ | 8,038 | | | $ | 2,012 | |
運營收入費用主要是指為增加當前預期信貸損失備抵而向可疑賬目準備金支付的費用。
4. 與客户簽訂合同的增量成本
截至2023年6月30日和2022年12月31日,與獲得客户合同,特別是佣金和激勵金相關的遞延成本如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
遞延成本包含在預付費用和其他流動資產中 | $ | 38,660 | | | $ | 37,316 | |
其他資產中包含的遞延成本 | 33,420 | | | 29,069 | |
遞延費用總額 | $ | 72,080 | | | $ | 66,385 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,與客户簽訂合同的增量成本相關信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
與遞延成本相關的攤銷費用 | $ | 12,210 | | | $ | 13,150 | | | $ | 24,385 | | | $ | 28,172 | |
增量成本資本化 | 17,381 | | | 11,269 | | | 29,798 | | | 20,753 | |
與遞延成本相關的攤銷費用主要包含在中期簡明合併收益表中的銷售和營銷費用中。
5. 收購的無形資產和商譽
截至2023年6月30日和2022年12月31日,需要攤銷的收購無形資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 格羅斯 攜帶 金額 | | 累計攤銷 | | 網 攜帶 金額 | | 格羅斯 攜帶 金額 | | 累積的 攤銷 | | 網 攜帶 金額 |
已完成的技術 | $ | 354,288 | | | $ | (179,471) | | | $ | 174,817 | | | $ | 327,848 | | | $ | (162,323) | | | $ | 165,525 | |
與客户相關的無形資產 | 482,586 | | | (257,717) | | | 224,869 | | | 480,817 | | | (244,158) | | | 236,659 | |
非競爭協議 | 248 | | | (228) | | | 20 | | | 244 | | | (183) | | | 61 | |
商標和商品名稱 | 14,657 | | | (8,375) | | | 6,282 | | | 14,642 | | | (7,585) | | | 7,057 | |
獲得的許可權 | 34,810 | | | (3,541) | | | 31,269 | | | 34,810 | | | (2,396) | | | 32,414 | |
總計 | $ | 886,589 | | | $ | (449,332) | | | $ | 437,257 | | | $ | 858,361 | | | $ | (416,645) | | | $ | 441,716 | |
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,與收購的無形資產攤銷相關的總支出為美元15.9百萬和美元31.8分別為百萬。截至2022年6月30日的三個月和六個月中,與收購的無形資產攤銷相關的總支出為美元17.0百萬和美元30.6分別為百萬。根據截至2023年6月30日公司收購的無形資產,與收購的無形資產攤銷相關的總支出預計為美元32.02023 年剩餘時間為百萬美元,以及59.9百萬,美元62.4百萬,美元60.8百萬和美元48.92024 年、2025 年、2026 年和 2027 年分別為百萬。
截至2023年6月30日的六個月中,商譽賬面金額的變化如下(以千計):
| | | | | |
截至2023年1月1日的餘額 | $ | 2,763,838 | |
收購 StorageOS, Inc. | 14,046 | |
| |
收購 Neosec, Inc. | 67,006 | |
外幣折算 | 3,577 | |
截至2023年6月30日的餘額 | $ | 2,848,467 | |
公司至少每年對商譽進行減值測試。截至中期簡明合併財務報表發佈之日,尚未發生任何表明存在潛在減值的觸發事件。
6. 收購
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,與收購相關的成本為美元0.3百萬和美元2.5分別為百萬美元,幷包含在中期簡明合併收益表中的一般和管理費用中。截至2023年6月30日的六個月中完成的收購的預計經營業績尚未公佈,因為收購的單獨和總體影響對公司的合併財務業績並不重要。自收購之日起,被收購公司的收入和收益包含在公司的中期簡明合併收益表中,由於它們並不重要,因此未單獨列報。
Neosec
2023年5月,該公司以美元收購了Neosec, Inc.(“Neosec”)的所有未償還股權91.5百萬現金。Neosec 是一個基於數據和行為分析的應用程序編程接口 (“API”) 檢測和響應平臺。此次收購旨在通過將其可見性擴展到快速增長的API威脅格局來補充公司的應用程序和API安全產品組合。公司撥款 $67.0購買價格的百萬美元改為商譽和 $19.9百萬美元轉為可識別的無形資產,主要包括已完成的技術。從Neosec收購的無形資產的總加權平均使用壽命為 9.7年份。商譽的價值可以歸因於多種業務因素,包括與公司平臺互動的能力所產生的預期影響。該公司預計 $33.8由於以下原因,與收購Neosec相關的百萬商譽將用於税收目的扣除
收購後交易。截至2023年6月30日,除了淨營運資金調整和某些所得税事項的敲定外,收購價格分配已基本完成。
StorageOS
2023年3月,該公司以美元的價格收購了基於雲的存儲技術提供商StorageOS, Inc.(“StorageOS”)(也稱為Ondat)的所有未償股權20.6百萬現金。收購StorageOS的雲存儲技術及其業界認可的人才旨在加強公司的雲計算產品。存儲是任何雲計算產品的關鍵組成部分,此次收購有望增強公司的存儲能力,使公司能夠提供一種截然不同的雲方法,將核心和分佈式計算站點與大規模擴展的邊緣網絡集成在一起。公司撥款 $14.0購買價格的百萬美元改為商譽和 $4.5百萬美元到已完成的技術可識別的無形資產,使用壽命為 8.8年份。商譽的價值主要歸因於與將StorageOS技術集成到公司平臺以及訓練有素的技術人員相關的協同效應。由於收購後的交易,預計與收購StorageOS有關的所有商譽都將用於税收目的扣除。截至2023年6月30日,除了淨營運資金調整和某些所得税事項的敲定外,收購價格分配已基本完成。
7. 債務
可轉換優先票據 –2027 年到期
2019 年 8 月,公司發行了 $1,150.02027年到期的可轉換優先票據(“2027年票據”)的面值為百萬美元。2027 年票據是公司的優先無抵押債務,其定期利息為 0.375%,除非在到期前根據條款回購或兑換,否則每半年在每年的3月1日和9月1日分期付款,並於2027年9月1日到期。
每1,000美元的票據本金將轉換為公司普通股的8.6073股,相當於約美元的轉換價格116.18每股,在某些事件中可能會有調整。只有在以下情況下,持有人可以選擇在2027年5月1日前一個工作日營業結束之前轉換2027年票據:
•在截至2019年12月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度(且僅限於該日曆季度),前提是公司上次公佈的普通股銷售價格至少為 20在此期間的交易日(無論是否連續) 30結束於前一個日曆季度的最後交易日(包括前一個日曆季度的最後交易日)的連續交易日大於或等於 130每個適用交易日轉換價格的百分比;
•在 五任何一個工作日之後的營業日期 五連續交易日期間,衡量期內每個交易日每1,000美元本金2027年票據的交易價格低於 98公司上次公佈的普通股銷售價格和每個此類交易日的兑換率乘積的百分比;或
•在特定公司事件發生時。
在2027年5月1日當天或之後,持有人可以在到期日前第二個預定交易日營業結束之前的任何時候轉換其2027年票據的全部或任何部分。
轉換後,公司將以現金支付本金,並將根據公司的選擇支付或交付超過本金的任何金額,包括現金、公司普通股或現金和公司普通股的組合。
在核算2027年票據的發行時,本金減去債務發行成本在公司的中期簡明合併資產負債表上記為債務。在2027年票據的合同期限內,使用實際利率法將債務發行成本攤銷為利息支出。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,2027年票據由以下組成部分組成(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | | |
校長 | $ | 1,150,000 | | | $ | 1,150,000 | |
減去:扣除攤銷後的發行成本 | (7,770) | | | (8,707) | |
淨賬面金額 | $ | 1,142,230 | | | $ | 1,141,293 | |
| | | |
| | | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,2027年票據的估計公允價值為美元1,118.9百萬和美元1,111.0分別為百萬。公允價值是根據報告期最後一個交易日2027年票據在非活躍市場中的報價確定的,在公允價值層次結構中被歸類為二級。基於公司普通股的收盤價 $89.872023年6月30日,如果轉換為普通股,2027年票據的價值低於本金的美元1,150.0百萬。
該公司使用了 $100.0在發行2027年票據的同時,用於回購其普通股的發行所得的百萬美元。此次回購是根據董事會先前批准的股票回購計劃進行的。此外,$127.1百萬美元的收益用於可轉換票據套期保值和認股權證交易的淨成本。剩餘的淨收益將用於股票回購、營運資金和一般公司用途,包括潛在的收購和其他戰略交易。
注意對衝
為了最大限度地減少潛在攤薄對2027年票據轉換的影響,公司於2019年8月就其普通股進行了可轉換票據對衝交易。公司支付了 $312.2百萬美元用於票據對衝交易。票據套期保值交易約涵蓋 9.9公司百萬股普通股,其行使價相當於2027年票據的初始轉換價格,也有待調整,可在轉換2027年票據後行使。公司確定票據套期保值符合衍生品的定義,歸類為股東權益,因為票據套期保值與公司普通股掛鈎,公司可以選擇獲得現金、公司普通股或公司普通股的現金和股票組合。該公司將收購套期保值記錄為額外實收資本的減少。公司在其中期簡明合併財務報表中未確認票據套期保值公允價值的後續變化。
認股證
另外,2019年8月,公司進行了認股權證交易,根據該交易,公司出售認股權證進行收購,但須進行反稀釋調整,最高可達 9.9百萬股公司普通股,行使價約為美元178.74每股。公司獲得的總收益為 $185.2百萬來自出售認股權證。可轉換票據對衝和認股權證交易的效果通常是將2027年票據的轉換價格提高到約美元178.74每股。公司確定認股權證符合衍生品的定義,歸類為股東權益,因為認股權證與公司的普通股掛鈎,公司可以選擇向持有人支付或交付公司普通股的現金或股份。公司將發行認股權證的收益記錄為額外實收資本的增加。公司不在其中期簡明合併財務報表中確認認股權證公允價值的後續變化。
可轉換優先票據 –2025 年到期
2018 年 5 月,該公司發行了 $1,150.02025年到期的可轉換優先票據(“2025年票據”)的面值為百萬美元。2025年票據是公司的優先無抵押債務,其定期利息為 0.125%,每半年在每年的5月1日和11月1日支付,並於2025年5月1日到期,除非在到期前回購或轉換。
每1,000美元的票據本金將轉換為公司10.5150股普通股,相當於約美元的轉換價格95.10每股,在某些事件中可能會有調整。只有在以下情況下,持有人可以選擇在2025年1月1日前一個工作日營業結束之前轉換其2025年票據:
•在截至2018年6月30日的日曆季度之後開始的任何日曆季度(且僅限於該日曆季度),前提是公司最後一次公佈的普通股銷售價格至少為 20交易日(是否
在此期間(或不連續) 30結束於前一個日曆季度的最後交易日(包括前一個日曆季度的最後交易日)的連續交易日大於或等於 130每個適用交易日轉換價格的百分比;
•在 五任何一個工作日之後的營業日期 五連續交易日期間,該衡量期內每個交易日每1,000美元票據本金的交易價格低於 2025 年票據本金的交易價格 98公司上次公佈的普通股銷售價格和每個此類交易日的兑換率乘積的百分比;或
•在特定公司事件發生時。
在2025年1月1日當天或之後,無論上述情況如何,持有人都可以在到期日前第二個預定交易日營業結束之前的任何時候轉換其2025年票據的全部或任何部分。
轉換後,公司將以現金支付本金,並將根據公司的選擇支付或交付超過本金的任何金額,包括現金、公司普通股或現金和公司普通股的組合。
在核算2025年票據的發行時,本金減去債務發行成本在公司的中期簡明合併資產負債表上記為債務。在2025年票據的合同期限內,使用實際利率法將債務發行成本攤銷為利息支出。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,2025年票據由以下組成部分組成(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | | |
校長 | $ | 1,150,000 | | | $ | 1,150,000 | |
減去:扣除攤銷後的發行成本 | (4,749) | | | (6,035) | |
淨賬面金額 | $ | 1,145,251 | | | $ | 1,143,965 | |
| | | |
| | | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,2025年票據的估計公允價值為美元1,232.2百萬和美元1,209.1分別為百萬。公允價值是根據報告期最後一個交易日不活躍市場上2025年票據的報價確定的,已被歸類為二級在公允價值層次結構中。基於公司普通股的收盤價 $89.872023年6月30日,如果轉換為普通股,2025年票據的價值低於本金 $1,150.0百萬.
該公司使用了 $46.2在發行2025年票據的同時,用於回購其普通股的發行所得的百萬美元。此次回購是根據董事會先前批准的股票回購計劃進行的。此外,$141.8百萬美元的收益用於可轉換票據對衝和認股權證交易的淨成本。該公司還使用部分淨收益在到期時償還了美元690.02019年到期的可轉換優先票據面值為百萬美元。剩餘的淨收益將用於股票回購、營運資金和一般公司用途,包括潛在的收購和其他戰略交易。
注意對衝
為了最大限度地減少潛在攤薄對2025年票據轉換的影響,公司於2018年5月就其普通股進行了可轉換票據對衝交易。公司支付了 $261.7百萬美元用於票據對衝交易。票據套期保值交易約涵蓋 12.1公司百萬股普通股,其行使價相當於2025年票據的初始轉換價格,也有待調整,可在轉換2025年票據時行使。公司確定票據套期保值符合衍生品的定義,歸類為股東權益,因為票據套期保值與公司普通股掛鈎,公司可以選擇獲得現金、公司普通股或公司普通股的現金和股票組合。該公司將收購套期保值記錄為額外實收資本的減少。公司在其中期簡明合併財務報表中未確認票據套期保值公允價值的後續變化。
認股證
另外,2018年5月,公司進行了認股權證交易,根據該交易,公司出售了認股權證進行收購,但須進行反稀釋調整,最高可達 12.1百萬股公司普通股,行使價約為美元149.18每股。公司獲得的總收益為 $119.9百萬來自出售認股權證。可轉換票據對衝和認股權證交易的效果通常是將2025年票據的轉換價格提高到約美元149.18每股。公司確定認股權證符合衍生品的定義,歸類為股東權益,因為認股權證與公司的普通股掛鈎,公司可以選擇向持有人支付或交付公司普通股的現金或股份。公司將發行認股權證的收益記錄為額外實收資本的增加。公司不在其中期簡明合併財務報表中確認認股權證公允價值的後續變化。
循環信貸額度
2018 年 5 月,該公司進入了 $500.0百萬 五年,循環信貸協議(“2018年信貸協議”)。根據2018年信貸協議,公司可以選擇按基準利率加上利差計息 0.00% 至 0.25% 或調整後的倫敦銀行同業拆借利率加上利差 0.875% 至 1.25%,在每種情況下,此類利差均根據2018年信貸協議中規定的公司合併槓桿率確定。無論根據2018年信貸協議有多少未付金額(如果有),公司都有義務為未提取金額支付持續的承諾費,費率為 0.075% 至 0.15%,該利率基於2018年信貸協議中規定的公司合併槓桿率。
2022 年 11 月,公司投入了 $500.0百萬 五年,循環信貸協議(“2022 年信貸協議”)。2022 年信貸協議取代了 2018 年的信貸協議。2022 年信貸協議下的借款可用於為營運資金需求提供資金和用於一般公司用途。2022 年信貸協議規定了初始金額500.0百萬的循環貸款。在特定情況下,該設施可以增加到最多 $1.0本金總額為十億美元。2022年信貸協議將於2027年11月到期,根據該協議未償還的任何款項都將到期應付,但前提是 二一年應公司要求延期,並徵得貸款方的同意。
2022年信貸協議下的借款按定期基準利率加上利差收取利息,由公司選擇,並接受信貸利差調整 0.75% 至 1.125%,參考利率加上價差 0.75% 至 1.125%,或基本利率加上利差 0.00% 至 0.125%,在每種情況下,此類利差均根據2022年信貸協議中規定的公司合併槓桿率確定。無論2022年信貸協議中有多少未付金額(如果有),公司都有義務為未提取金額支付持續的承諾費,費率為 0.07% 至 0.125%,該利率基於2022年信貸協議中規定的公司合併槓桿率。
2022 年信貸協議包含慣例陳述和保證、肯定和負面承諾以及違約事件。負面契約包括對子公司債務、留置權和基本變更的限制。這些契約受一些重要的例外情況和限制條件的約束。主要財務契約要求最大合併槓桿率.截至2023年6月30日,公司遵守了所有契約。截至 2023 年 6 月 30 日,有 $20.0根據2022年信貸協議,公司於2023年7月償還了數百萬筆未償借款。
利息支出
2027 年票據的固定利率為 0.375%,每半年在每年的3月1日和9月1日支付利息。2025 年票據的固定利率為 0.125%,每半年在每年的5月1日和11月1日支付利息。除了未償借款的應付利息外,公司還有義務根據其信貸協議條款支付持續的承諾費。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的中期簡明合併收益表中包含的利息支出如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
債務發行成本的攤銷 | $ | 1,167 | | | $ | 1,169 | | | $ | 2,333 | | | $ | 2,337 | |
2025 年票據的應付息息息 | 359 | | | 359 | | | 718 | | | 718 | |
2027 年票據的應付息息息 | 1,078 | | | 1,078 | | | 2,156 | | | 2,156 | |
根據信貸協議應付的利息 | 622 | | | 404 | | | 768 | | | 543 | |
利息支出的資本化 | (69) | | | (78) | | | (137) | | | (127) | |
利息支出總額 | $ | 3,157 | | | $ | 2,932 | | | $ | 5,838 | | | $ | 5,627 | |
8. 重組
2023年第一季度,管理層承諾採取行動重組公司的某些部門,使其能夠優先投資增長最快的業務領域。因此,必須裁員一定的員工。公司已支付 $20.5在截至2023年6月30日的六個月中,有數百萬人與該行動有關。公司預計不會因該行動而產生重大額外費用。
公司於 2022 年 5 月啟動了 FlexBase 計劃,這是一種靈活的工作空間安排,允許員工選擇在家辦公、公司辦公室或兩者兼而有之,這是該計劃之前員工的工作方式的重大變化。該公司開始確定2021年第四季度不再需要的某些設施。因此,確認了使用權資產的減值和租賃權益的改善。公司已支付 $32.8與本次行動相關的百萬美元重組費用,其中美元6.8百萬和美元25.4在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,分別產生了百萬美元,美元3.1在截至2022年6月30日的六個月中,共產生了百萬美元。隨着公司繼續執行其FlexBase計劃,預計與該行動相關的額外費用將持續到2024年初。
公司還確認了與完成收購相關的宂餘員工、設施和合同的重組費用。
截至2023年6月30日的六個月中,公司所有重組行動的員工遣散費和相關福利應計額的變化如下(以千計):
| | | | | |
截至2023年1月1日的餘額 | $ | 541 | |
產生的成本 | 20,953 | |
現金支出 | (5,583) | |
翻譯調整和其他 | 6 | |
截至2023年6月30日的餘額 | $ | 15,917 | |
9. 股東權益
股票回購計劃
自 2022 年 1 月起,公司董事會批准了 $1.8到2024年12月的數十億股股票回購計劃。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,公司回購了 1.6百萬和 6.2其普通股分別為百萬股,價格為 $137.4百萬和美元486.0分別為百萬。公司股票回購計劃的目標是抵消其員工股權薪酬計劃隨着時間的推移而造成的稀釋,並提供在業務和市場條件允許的情況下向股東返還資本的靈活性,同時仍保持其股權回購計劃
抓住其他戰略機會的能力。
股票薪酬
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月公司中期簡明合併收益表中包含的股票薪酬總額的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入成本 | $ | 11,339 | | | $ | 7,134 | | | $ | 20,668 | | | $ | 13,367 | |
研究和開發 | 32,258 | | | 17,408 | | | 54,102 | | | 37,640 | |
銷售和營銷 | 17,723 | | | 11,452 | | | 31,268 | | | 23,778 | |
一般和行政 | 26,124 | | | 15,888 | | | 43,289 | | | 33,324 | |
股票薪酬總額 | 87,444 | | | 51,882 | | | 149,327 | | | 108,109 | |
所得税準備金 | (18,808) | | | (12,861) | | | (30,221) | | | (26,904) | |
扣除所得税後的股票薪酬總額 | $ | 68,636 | | | $ | 39,021 | | | $ | 119,106 | | | $ | 81,205 | |
2023年,公司重新設計了其非執行短期激勵薪酬計劃之一,從基於現金的計劃改為基於股票的計劃,該計劃賦予了股票 一年。該公司還推出了一項與其將某些應用程序從第三方雲平臺遷移到Akamai Connected Cloud的計劃相關的非執行激勵計劃 兩年。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,這些計劃、員工人數增長以及我們基於高管績效的薪酬計劃的預期實現增加了股票薪酬。
除了上表中報告的股票薪酬金額外,公司截至2023年6月30日的三個月和六個月的中期簡明合併收益表還包括作為攤銷組成部分反映的股票薪酬,主要由資本化的內部使用軟件美元組成7.9百萬和美元15.4在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,税前分別為百萬美元,包括股票薪酬,反映為資本化內部使用軟件攤銷的一部分7.7百萬和美元15.3税前分別為百萬。
10. 累計其他綜合虧損
截至2023年6月30日的六個月中,扣除税款的累計其他綜合虧損(以千計)的變化如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣轉換 | | 投資的未實現(虧損)淨收益 | | 總計 |
截至2023年1月1日的餘額 | $ | (116,474) | | | $ | (23,858) | | | $ | (140,332) | |
其他綜合收入 | 10,646 | | | 9,722 | | | 20,368 | |
截至2023年6月30日的餘額 | $ | (105,828) | | | $ | (14,136) | | | $ | (119,964) | |
該公司重新分類了$0.1截至2023年6月30日的六個月中,累計其他綜合虧損佔淨收入的百萬美元。
11. 與客户簽訂合同的收入
該公司通過位於國內外的銷售隊伍銷售其服務。來自美國境外業務的收入根據銷售來源的國家/地區確定。除美國外,在任何報告期內,沒有一個國家佔公司總收入的10%或以上。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,公司中期簡明合併收益表中包含的按地域劃分的收入如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
美國 | $ | 480,062 | | | $ | 477,154 | | | $ | 953,895 | | | $ | 958,161 | |
國際 | 455,659 | | | 426,178 | | | 897,524 | | | 848,818 | |
總收入 | $ | 935,721 | | | $ | 903,332 | | | $ | 1,851,419 | | | $ | 1,806,979 | |
該公司報告其收入於 三解決方案類別:安全、交付和計算。安全性包括旨在通過保護基礎架構、網站、應用程序和用户安全來保護在線業務的解決方案。交付包括旨在支持在線業務的解決方案,包括媒體交付和網絡性能。計算包括雲計算、邊緣應用程序、雲優化和存儲。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,公司中期簡明合併收益表中包含的按解決方案類別劃分的收入如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
安全 | $ | 432,946 | | | $ | 380,664 | | | $ | 838,498 | | | $ | 762,231 | |
交貨 | 379,698 | | | 416,678 | | | 774,082 | | | 860,826 | |
計算 | 123,077 | | | 105,990 | | | 238,839 | | | 183,922 | |
總收入 | $ | 935,721 | | | $ | 903,332 | | | $ | 1,851,419 | | | $ | 1,806,979 | |
大多數安全、交付和計算服務代表隨着時間的推移而履行的義務,因為客户同時接收和使用公司提供的服務。因此,公司的大部分收入是隨着時間的推移而確認的,通常在安排期限內按比例確認,這是由於持續的每月使用承諾每個期限都會到期。超過給定承諾的任何使用將在單位的服務期內予以確認。公司的一小部分合同在某個時間點得到履行,例如一次性專業服務合同、集成服務和大多數許可證銷售,其中主要義務是在期限開始時交付許可證。在這些情況下,收入是在履行或履行履約義務的某一時刻確認的。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,公司確認了美元82.1百萬和美元79.2截至2022年12月31日和2021年12月31日,分別包含在遞延收入中的百萬美元收入。
截至2023年6月30日,與客户簽訂合同的剩餘履約義務總額為美元3.3十億。公司預計將確認大約 70其剩餘履約義務的百分比作為下一年度的收入 12月。餘額的剩餘部分預計將在下一年得到確認 二到 三年。剩餘履約義務是指與客户簽訂的合同下的交易價格金額,這些交易價格歸因於報告日未履行或部分履行的履約義務。這包括與客户簽訂的當前合同中每月、每季度或每年的未來承諾收入,以及未履行相關履約義務的前期發票所產生的遞延收入。它不包括可變對價的估計,例如沒有承諾合同的基於使用量的合同,以及預期續訂的合同。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,與前幾個時期履行的履約義務相關的確認收入並不重要。
12. 所得税
公司的有效所得税税率基於該年度的估計收入,即該年度的估計構成
不同司法管轄區的收入以及適用的季度期間的離散調整(如果有)。潛在的離散調整包括與股票薪酬相關的税收費用或福利、税收立法的變化、税務審計或評估的結算、不確定的税收狀況和收購等。
該公司的有效所得税税率為 18.4% 和 15.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為百分比。截至2023年6月30日的六個月中,有效税率上升的主要原因是不可扣除的股票薪酬增加,外匯匯率波動導致的某些國外所得税負債的重估增加,以及與股票薪酬相關的超額税收優惠減少。這些金額被公司間知識產權銷售的減少部分抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中,由於外國收入按較低的税率徵税,以及美國聯邦、州和外國研發信貸的好處,有效所得税税率低於聯邦法定税率。這些金額被全球無形低税收入税、不可扣除的股票薪酬以及與股票薪酬相關的缺口部分抵消。
在截至2022年6月30日的六個月中,由於外國收入按較低的税率徵税,與股票薪酬相關的超額税收優惠以及美國聯邦、州和外國研發税收抵免的好處,有效所得税税率低於聯邦法定税率。這些金額被公司間出售知識產權、全球無形低税收入税和不可扣除的股票薪酬部分抵消。
13. 每股淨收益
每股基本淨收益是使用適用期內已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股淨收益是使用該期間已發行普通股的加權平均數加上潛在普通股的攤薄效應計算得出的。潛在普通股包括可根據股票期權發行的股票、限制性股票單位(“RSU”)、遞延股票單位(“DSU”)、可轉換優先票據和公司發行的認股權證。未償獎勵的攤薄效應反映在應用庫存股法的攤薄後每股收益中,而可轉換證券的攤薄效應反映在應用if-轉換法攤薄後的每股收益中。
計算截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的基本和攤薄後每股淨收益時使用的組成部分如下(以千計,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | |
淨收入 | $ | 128,816 | | | $ | 137,840 | | | $ | 225,922 | | | $ | 271,216 | |
分母: | | | | | | | |
用於每股基本淨收益的股份 | 152,064 | | | 160,038 | | | 153,850 | | | 160,266 | |
稀釋性證券的影響: | | | | | | | |
股票期權 | 14 | | | 50 | | | 7 | | | 25 | |
股票獎勵 | 1,376 | | | 565 | | | 938 | | | 943 | |
可轉換優先票據 | — | | | 1,057 | | | — | | | 1,440 | |
| | | | | | | |
用於攤薄後每股淨收益的股份 | 153,454 | | | 161,710 | | | 154,795 | | | 162,674 | |
每股基本淨收益 | $ | 0.85 | | | $ | 0.86 | | | $ | 1.47 | | | $ | 1.69 | |
攤薄後的每股淨收益 | $ | 0.84 | | | $ | 0.85 | | | $ | 1.46 | | | $ | 1.67 | |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,基於服務的限制性股票單位和認股權證的某些潛在已發行股票被排除在攤薄後的每股淨收益的計算之外,因為納入這些項目具有反稀釋作用。此外,某些基於市場和業績的限制性股票單位被排除在攤薄後的每股淨收益的計算之外,因為截至這些日期,此類限制性股票單位的標的市場和表現條件尚未得到滿足。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,計算攤薄後每股淨收益時不包括的潛在已發行股票數量如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
基於服務的 RSU | 2,159 | | | 2,228 | | | 5,013 | | | 2,231 | |
基於市場和績效的限制性單位 | 1,270 | | | 1,022 | | | 1,425 | | | 1,038 | |
| | | | | | | |
與發行可轉換優先票據相關的認股權證 | 21,991 | | | 21,991 | | | 21,991 | | | 21,991 | |
計算中不包括的股票總數 | 25,420 | | | 25,241 | | | 28,429 | | | 25,260 | |
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
這份關於10-Q表格的季度報告,特別是下文所述的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,以及此處包含的未經審計的中期簡明合併財務報表附註,包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。除歷史事實陳述外,所有陳述均為可被視為前瞻性陳述的陳述。這些陳述存在風險和不確定性,基於我們管理層截至本文發佈之日的信念和假設,並基於我們管理層目前獲得的信息。使用 “相信”、“可能”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“項目”、“估計”、“如果”、“繼續”、“目標”、“可能”、“將” 等詞語表示前瞻性陳述。前瞻性陳述不能保證未來的表現,涉及風險、不確定性和假設。由於各種因素,實際業績可能與我們做出的前瞻性陳述存在重大差異,包括但不限於:收入增長可能放緩、全球經濟和地緣政治狀況、我們獲得或開發新解決方案的能力、我們的有效競爭能力、因信息技術系統效率低下或網絡安全漏洞而產生的安全風險、維持全球運營的風險、監管發展、知識產權索賠或爭議、與投資相關的風險以及維持有效的內部控制系統。有關與我們的業務相關的某些風險的討論,請參閲本10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他報告中其他地方的 “風險因素”。我們不承擔因新信息、未來事件或其他原因而更新前瞻性陳述的任何義務,包括在本協議發佈之日之後可能宣佈的任何合併、收購、剝離或其他事件的潛在影響。
我們的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的中期簡明合併財務報表,該報表包含在本10-Q表季度報告的其他地方。我們根據美利堅合眾國普遍接受的過渡期會計原則(“GAAP”)和根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)頒佈的S-X條例編制而成。編制這些未經審計的中期簡明合併財務報表要求我們做出影響報告的資產、負債、收入和支出及相關項目的估計和判斷,包括但不限於收入確認、應收賬款和相關準備金、有價證券的估值和減值、商譽和收購的無形資產、資本化內部使用軟件開發成本、長期資產的減值和使用壽命、所得税和股票薪酬。我們的估計和判斷以歷史經驗和其他各種假設為基礎,我們認為這些假設在當時的環境下是合理的。實際結果可能與我們的估計有所不同。有關我們的關鍵會計政策和估算的進一步討論,請參閲我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中標題為 “關鍵會計政策和估算的應用” 的部分。
概述
我們通過大規模分佈式邊緣和雲平臺 Akamai Connected Cloud 提供解決方案,為在線生命供電和保護。Akamai Connected Cloud 是我們的雲計算、安全和內容交付解決方案的基礎,也是我們財務成功的核心。影響我們財務成功的關鍵因素是我們有能力在安全和性能產品的經常性收入承諾基礎上再接再厲,增加網絡流量,繼續開發、擴展我們的雲計算平臺和滿足專業人士需求的計算到邊緣解決方案,並將其成功推向市場
用户和企業,有效管理我們為解決方案收取的價格,開發新產品,並適當管理我們的資本支出和其他支出。本討論和分析部分的目的是從管理層的角度提供與評估我們的財務狀況和經營業績相關的實質性信息,包括描述和解釋影響我們報告的業績並可能影響我們未來業績的關鍵趨勢、事件和其他因素。
收入
對於我們的大多數解決方案,我們的客户承諾簽訂期限為一年或更長時間的合同,這使我們能夠獲得穩定且可預測的基本收入水平。除了基本收入水平外,我們還依賴於我們是否有能力增加產品供應,向現有客户交叉銷售其他服務,尤其是我們的安全和計算解決方案組合。我們還依賴我們的交付客户,在較小程度上依賴一些安全和計算客户,在這些客户中,我們的解決方案的使用情況變化更大。因此,我們的收入受到我們在網絡上提供的流量和雲計算服務的使用情況、遊戲、社交媒體和視頻平臺產品的採用率以及特定於客户的一次性活動的時間和可變性的影響。影響客户業務的地緣政治、經濟和其他發展也可能影響我們吸引新客户或繼續向現有客户交叉銷售額外服務的能力。從長遠來看,我們擴大產品組合和有效管理解決方案價格的能力是影響我們收入增長的關鍵因素。
近年來,我們觀察到以下與收入相關的趨勢:
•在我們收購Guardicore Ltd. 後的應用程序安全解決方案和分段解決方案的帶動下,我們的安全解決方案銷售額增加,以及計算解決方案銷售的增加,這主要歸功於我們在2022年初收購了Linode有限責任公司(“Linode”),這為收入增長做出了重大貢獻。2023 年上半年,安全佔收入的最大份額,而安全和計算收入佔我們總收入的一半以上。我們計劃繼續在這些領域進行投資,重點是進一步增強我們的產品組合和擴大我們的市場進入能力,尤其是在某些市場和通過我們的渠道合作伙伴。
•與往年相比,我們網絡上的流量繼續增長,但是,流量增長速度受到許多外部因素的影響。最近,隨着我們和我們的客户度過經濟不利和不確定性的時期,流量增長率受到了影響。相反,在 2020 年和 2021 年 COVID-19 疫情的高峯期,我們的流量增長率顯著提高。這些流量波動可能會繼續影響我們的配送收入。我們預計,與去年相比,2023年剩餘時間的流量增長率將有所改善。
•近年來,由於競爭和合同續訂,我們的一些送貨客户支付的價格有所下降,這對我們的收入增長率產生了負面影響。通過向現有客户追加銷售增量解決方案,我們得以減輕對收入增長率的一些負面影響。我們正在採取措施保持客户流量和單位定價之間的一致性。
•近年來,我們的國際業務收入的增長速度普遍快於來自美國業務的收入,尤其是收購新客户和交叉銷售增量解決方案的收入。由於我們以美元公開報告,因此如果美元走強,我們報告的收入業績將受到負面影響。相反,美元貶值將有利於我們公佈的業績。
•我們經歷了某些類型的收入在每個季度之間存在差異。特別是,由於假日季的活動,我們的某些解決方案在每年的第四季度收入通常會更高。此外,我們的收入出現季度差異,這要歸因於大型客户合同續訂的時機;購買定製解決方案或許可軟件的頻率和時間;客户發佈軟件和遊戲的性質和時機;以及是否有大型體育直播或其他活動或情況會影響我們網絡上的媒體流量。
開支
我們的盈利水平也受到支出的影響,包括支持我們收入的直接成本,例如帶寬和託管成本,其中包括為我們的網絡提供動力的能源。近年來,我們觀察到以下與盈利能力相關的趨勢:
•網絡帶寬成本佔我們收入成本的很大一部分。從歷史上看,我們能夠通過降低每單位的網絡帶寬成本和投資內部使用的軟件開發來提高網絡的性能和效率,從而緩解這些成本的增加。我們將需要繼續有效管理我們的帶寬成本,以維持或提高目前的盈利水平。
•託管成本也是我們收入成本的很大一部分。隨着我們繼續建設新的計算地點,為我們提供擴展平臺的能力,我們預計將簽訂長期租約,其中包括某些財務承諾,以實現更有利的單位經濟性。財務承諾的成本在租賃期限內按比例支出,因此,在某些情況下,我們在這些計算位置被充分利用之前就產生了成本。我們將繼續改進我們的內部使用軟件,並在管理硬件部署方面保持紀律,尤其是我們的交付平臺,這使我們能夠更有效地使用服務器。憑藉這些效率,我們能夠最大限度地減少能源成本上漲的影響。我們預計未來將繼續擴大我們的網絡,這將使我們能夠有效地管理託管成本,以維持或提高當前的盈利水平。
•網絡建設和支持服務成本佔我們收入成本的另一很大一部分。這些成本包括我們繼續建設計算基礎設施和維護全球網絡時產生的維護和支持服務,以及用於我們某些運營的第三方雲提供商的成本。近年來,由於我們的網絡擴展和第三方雲服務的使用增加,我們看到這些成本有所增加。隨着我們繼續構建計算基礎架構,我們正在將第三方雲服務遷移到我們自己的雲解決方案中,並優化第三方雲支出,我們還預計這將隨着時間的推移降低我們的成本。我們需要有效管理我們的網絡建設和支持成本,以提高當前的盈利水平。
•我們的員工是我們業務運營的核心,工資和相關成本,包括股票薪酬,是我們最大的支出之一。我們提供有競爭力的薪酬待遇對於運營的成功至關重要。但是,我們在分配資源以支持我們更快增長的安全和計算解決方案方面仍然保持紀律,包括保持運營效率以緩解不斷上漲的人才成本。2023 年,我們重新設計了我們的非執行短期激勵薪酬計劃,將某些員工從現金計劃轉移到股票計劃。我們還推出了一項與我們的計劃相關的非執行激勵計劃,旨在將某些應用程序從第三方雲平臺遷移到 Akamai Connected Cloud。這些計劃旨在更好地使員工激勵措施與股東的利益保持一致。總的來説,這些計劃將增加我們2023年的股票薪酬支出。
•與我們的網絡設備相關的折舊費用也影響了我們的總體支出水平。近年來,隨着流量水平的提高,我們對網絡進行了投資,這增加了我們的資本支出和由此產生的折舊費用。我們計劃繼續投資資本支出,但重點是進一步投資以支持我們增長更快的計算解決方案。由於我們採取了軟件和硬件舉措來更有效地管理我們的全球網絡,自2023年1月1日起,我們服務器的使用壽命已從五年延長至六年,這將部分抵消因構建計算基礎設施而增加的折舊費用。
•我們國際業務的增長逐漸增加了我們受外匯波動影響的風險。因為我們以美元報告,如果美元走強,我們的支出將受到積極影響。相反,美元貶值會對我們的支出產生負面影響。
最近的收購
2023年3月,我們收購了StorageOS, Inc.(也稱為Ondat),並於2023年5月收購了Neosec, Inc.。這些收購預計至少在2023年之前將略微稀釋我們的每股收益。
全球經濟狀況
全球宏觀經濟和地緣政治狀況繼續影響我們的業務和收入增長率。我們與客户一起繼續度過一個不確定的時期,包括通貨膨脹波動、衰退擔憂、能源供應不確定、地緣政治緊張局勢加劇、外匯匯率波動和利率上升。如果這些宏觀經濟狀況持續下去,我們預計這可能會對我們的業務、運營和財務業績產生不利影響。
運營結果
以下按佔收入的百分比列出了所述期間的中期簡明合併收益表數據:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
成本和運營費用: | | | | | | | |
收入成本(不包括收購的無形資產的攤銷,如下所示) | 39.9 | | | 38.4 | | | 39.7 | | | 37.6 | |
研究和開發 | 10.6 | | | 10.2 | | | 10.3 | | | 10.6 | |
銷售和營銷 | 14.6 | | | 14.0 | | | 14.3 | | | 13.8 | |
一般和行政 | 16.2 | | | 15.6 | | | 16.1 | | | 16.3 | |
收購的無形資產的攤銷 | 1.7 | | | 1.9 | | | 1.7 | | | 1.7 | |
重組費用 | 1.0 | | | 0.5 | | | 2.9 | | | 0.7 | |
總成本和運營費用 | 84.0 | | | 80.6 | | | 85.1 | | | 80.7 | |
運營收入 | 16.0 | | | 19.4 | | | 14.9 | | | 19.3 | |
利息和有價證券收入(虧損),淨額 | 0.5 | | | (0.3) | | | 0.5 | | | (0.1) | |
利息支出 | (0.3) | | | (0.3) | | | (0.3) | | | (0.3) | |
其他(支出)收入,淨額 | (0.1) | | | 0.1 | | | (0.2) | | | (0.5) | |
所得税準備金前的收入 | 16.0 | | | 18.9 | | | 15.0 | | | 18.3 | |
所得税準備金 | (2.3) | | | (3.6) | | | (2.8) | | | (2.9) | |
權益法投資的虧損 | — | | | — | | | — | | | (0.4) | |
淨收入 | 13.8 | % | | 15.3 | % | | 12.2 | % | | 15.0 | % |
收入
在本報告所述期間,按解決方案類別劃分的收入如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 按固定貨幣計算的變化百分比 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 按固定貨幣計算的變化百分比 |
安全 | $ | 432,946 | | | $ | 380,664 | | | 13.7 | % | | 14.4 | % | | $ | 838,498 | | | $ | 762,231 | | | 10.0 | % | | 11.6 | % |
交貨 | 379,698 | | | 416,678 | | | (8.9) | | | (8.2) | | | 774,082 | | | 860,826 | | | (10.1) | | | (8.7) | |
計算 | 123,077 | | | 105,990 | | | 16.1 | | | 16.6 | | | 238,839 | | | 183,922 | | | 29.9 | | | 31.1 | |
總收入 | $ | 935,721 | | | $ | 903,332 | | | 3.6 | % | | 4.2 | % | | $ | 1,851,419 | | | $ | 1,806,979 | | | 2.5 | % | | 3.9 | % |
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們的收入與2022年同期相比有所增長,這主要是由於我們的安全解決方案銷售持續增長以及3月份對Linode的收購
2022 年,這為我們的計算解決方案的增長做出了貢獻。由於續訂的定價影響,我們的交付解決方案收入下降部分抵消了這些增長。
與2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月中,安全解決方案收入有所增長,這是由於我們的安全解決方案組合中許多關鍵產品的增長,包括我們的網絡應用程序防火牆、機器人管理器和分段解決方案,以及某些結合了我們的安全和交付產品元素以提供強大的安全解決方案的產品。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,交付解決方案的收入與2022年同期相比有所下降,這是由於續訂的定價影響以及我們一些最大客户的流量增長率下降,我們認為這歸因於我們的客户面臨的宏觀經濟挑戰。
與2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個月中,計算解決方案的收入有所增加,這是由於我們的部分計算解決方案的價格上漲,以及我們的客户對計算解決方案的使用增加。與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,計算解決方案收入的增長也受到我們在2022年3月對Linode的收購的影響。
在本報告所述期間,在美國和國際上獲得的收入如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 按固定貨幣計算的變化百分比 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 按固定貨幣計算的變化百分比 |
美國 | $ | 480,062 | | | $ | 477,154 | | | 0.6 | % | | 0.6 | % | | $ | 953,895 | | | $ | 958,161 | | | (0.4) | % | | (0.4) | % |
國際 | 455,659 | | | 426,178 | | | 6.9 | | | 8.3 | | | 897,524 | | | 848,818 | | | 5.7 | | | 8.9 | |
總收入 | $ | 935,721 | | | $ | 903,332 | | | 3.6 | % | | 4.2 | % | | $ | 1,851,419 | | | $ | 1,806,979 | | | 2.5 | % | | 3.9 | % |
在截至2023年6月30日的三個月中,我們約有48.7%的收入來自我們在美國以外的業務,而截至2022年6月30日的三個月中,這一比例為47.2%。在截至2023年6月30日的六個月中,我們約有48.5%的收入來自我們在美國以外的業務,而截至2022年6月30日的六個月中,這一比例為47.0%。在這兩個時期,美國以外沒有一個國家的收入佔收入的10%或以上。與2022年同期相比,在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,外匯匯率的變化使我們的收入分別減少了590萬美元和2670萬美元。
收入成本
所列期間的收入成本包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
帶寬費 | $ | 55,910 | | | $ | 50,863 | | | 9.9 | % | | $ | 111,626 | | | $ | 101,945 | | | 9.5 | % |
主機託管費 | 65,094 | | | 51,408 | | | 26.6 | | | 122,013 | | | 99,906 | | | 22.1 | |
網絡建設和支持服務 | 53,453 | | | 46,417 | | | 15.2 | | | 107,234 | | | 89,336 | | | 20.0 | |
工資和相關費用 | 79,823 | | | 73,941 | | | 8.0 | | | 161,020 | | | 148,422 | | | 8.5 | |
股票薪酬,包括先前資本化金額的攤銷 | 18,878 | | | 14,426 | | | 30.9 | | | 35,355 | | | 27,884 | | | 26.8 | |
與收購相關的成本 | 572 | | | 1,589 | | | (64.0) | | | 2,033 | | | 1,764 | | | 15.2 | |
網絡設備的折舊 | 55,212 | | | 66,724 | | | (17.3) | | | 107,388 | | | 128,110 | | | (16.2) | |
內部使用軟件的攤銷 | 44,333 | | | 41,281 | | | 7.4 | | | 87,922 | | | 82,034 | | | 7.2 | |
總收入成本 | $ | 373,275 | | | $ | 346,649 | | | 7.7 | % | | $ | 734,591 | | | $ | 679,401 | | | 8.1 | % |
佔收入的百分比 | 39.9 | % | | 38.4 | % | | | | 39.7 | % | | 37.6 | % | | |
與2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月的收入成本增加的主要原因是:
•由於投資 Akamai Connected Cloud 而產生的託管費、網絡擴建和支持服務,尤其是在我們構建計算基礎設施以支持未來的增長和可擴展性時;以及
•工資和相關成本,包括股票薪酬,這是支持我們網絡的員工人數增加以及我們基於績效的薪酬計劃的預期成就提高所致;具體而言,由於我們的薪酬計劃從現金轉向股票薪酬,股票薪酬有所增加。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,由於我們為更有效地管理全球網絡而實施了軟件和硬件舉措,網絡設備折舊費用的減少部分抵消了這一增長。自2023年1月1日起,我們將服務器的預期平均使用壽命從五年延長至六年,這使截至2023年6月30日的三個月和六個月的折舊費用分別減少了1,590萬美元和3,260萬美元。
此外,由於我們專注於第三方雲應用程序成本(包含在網絡擴建和支持服務中),在截至2023年6月30日的三個月中,我們的第三方雲成本與2022年同期相比有所下降。我們預計這種趨勢將在2023年剩餘時間內持續下去。
在2023年的剩餘時間裏,我們預計與2022年相比,我們的收入成本將增加,尤其是主機託管成本,這是因為我們投資了我們的網絡以支持計算解決方案的持續增長。我們計劃繼續將精力集中在管理營業利潤上,例如將工作負載轉移到我們自己的雲解決方案上,以及優化第三方雲支出,我們預計這將降低網絡建設和支持服務成本。
研究和開發費用
在本報告所述期間,研發費用包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
工資和相關費用 | $ | 120,542 | | | $ | 111,377 | | | 8.2 | % | | $ | 245,175 | | | $ | 233,625 | | | 4.9 | % |
基於股票的薪酬 | 32,258 | | | 17,408 | | | 85.3 | | | 54,102 | | | 37,640 | | | 43.7 | |
資本化工資和相關成本 | (59,776) | | | (43,470) | | | 37.5 | | | (121,531) | | | (92,140) | | | 31.9 | |
與收購相關的成本 | 248 | | | 692 | | | (64.2) | | | 217 | | | 768 | | | (71.7) | |
其他開支 | 5,769 | | | 6,063 | | | (4.8) | | | 12,941 | | | 12,112 | | | 6.8 | |
研究和開發總額 | $ | 99,041 | | | $ | 92,070 | | | 7.6 | % | | $ | 190,904 | | | $ | 192,005 | | | (0.6) | % |
佔收入的百分比 | 10.6 | % | | 10.2 | % | | | | 10.3 | % | | 10.6 | % | | |
在截至2023年6月30日的三個月中,研發費用與2022年同期相比有所增加,這是由於我們的戰略計劃導致員工人數增長以及基於績效的薪酬計劃的預期成就增加,工資和相關成本,包括股票薪酬。具體而言,股票薪酬有所增加,這是由於我們的薪酬計劃從現金補償計劃轉向股票薪酬計劃,以及一項新的薪酬計劃與我們計劃將某些應用程序從第三方雲平臺遷移到Akamai Connected Cloud相關。
在截至2023年6月30日的六個月中,研發費用與2022年同期相比有所減少,這是由於我們將資源集中在與平臺相關的開發活動上,資本化工資和相關成本增加,部分被我們的戰略舉措導致員工人數增加以及基於績效的薪酬計劃的預期成就提高所抵消。
研發成本在發生時記為支出,但符合資本化條件的某些內部使用軟件開發成本除外。資本化開發成本包括開發用於提供服務和運營網絡的內部使用軟件所涉及的工資和相關人事費用以及外部諮詢費用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,我們分別資本化了2,010萬美元和760萬美元的股票薪酬。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們分別資本化了3,330萬美元和1,480萬美元的股票薪酬。這些資本化的內部使用軟件開發成本攤銷到其估計使用壽命內的收入成本,根據開發的軟件及其預期使用壽命,從兩到十年不等。
在2023年的剩餘時間裏,我們預計我們的研發成本將增加,尤其是工資和相關成本,包括股票薪酬,以支持我們更快地增長的安全和計算解決方案以及每年的績效增長。
銷售和營銷費用
所述期間的銷售和營銷費用包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
工資和相關費用 | $ | 92,227 | | | $ | 91,435 | | | 0.9 | % | | $ | 187,353 | | | $ | 186,296 | | | 0.6 | % |
基於股票的薪酬 | 17,723 | | | 11,452 | | | 54.8 | | | 31,268 | | | 23,778 | | | 31.5 | |
營銷計劃和相關費用 | 16,165 | | | 16,133 | | | 0.2 | | | 30,005 | | | 27,691 | | | 8.4 | |
與收購相關的成本 | 249 | | | 692 | | | (64.0) | | | 884 | | | 768 | | | 15.1 | |
其他開支 | 10,190 | | | 6,953 | | | 46.6 | | | 16,151 | | | 10,851 | | | 48.8 | |
總銷售和市場營銷 | $ | 136,554 | | | $ | 126,665 | | | 7.8 | % | | $ | 265,661 | | | $ | 249,384 | | | 6.5 | % |
佔收入的百分比 | 14.6 | % | | 14.0 | % | | | | 14.3 | % | | 13.8 | % | | |
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,銷售和營銷費用與2022年同期相比有所增加,這是由於我們基於績效的薪酬計劃的預期實現率提高以及與客户會議和銷售活動相關的差旅費用增加導致的其他支出,工資和相關成本,包括股票薪酬。具體而言,股票薪酬的增加是由於我們的薪酬計劃從現金補償計劃轉向股票薪酬計劃。
在2023年的剩餘時間裏,我們預計我們的銷售和營銷費用將增加,這要歸功於我們對上市工作以及薪資和相關成本的持續投資。但是,我們計劃繼續謹慎管理成本,以提高營業利潤率。
一般和管理費用
所列期間的一般和管理費用包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
工資和相關費用 | $ | 51,817 | | | $ | 52,974 | | | (2.2) | % | | $ | 109,507 | | | $ | 106,291 | | | 3.0 | % |
基於股票的薪酬 | 26,124 | | | 15,888 | | | 64.4 | | | 43,289 | | | 33,324 | | | 29.9 | |
折舊和攤銷 | 16,231 | | | 18,423 | | | (11.9) | | | 32,952 | | | 38,101 | | | (13.5) | |
設施相關費用 | 22,883 | | | 26,820 | | | (14.7) | | | 46,872 | | | 53,399 | | | (12.2) | |
可疑賬款準備金 | 1,991 | | | 529 | | | 276.4 | | | 1,908 | | | 1,817 | | | 5.0 | |
與收購相關的成本 | 1,271 | | | 2,798 | | | (54.6) | | | 5,974 | | | 13,414 | | | (55.5) | |
| | | | | | | | | | | |
軟件和相關服務成本 | 13,526 | | | 13,483 | | | 0.3 | | | 27,397 | | | 24,507 | | | 11.8 | |
| | | | | | | | | | | |
其他開支 | 17,968 | | | 10,304 | | | 74.4 | | | 30,051 | | | 23,628 | | | 27.2 | |
一般和行政總計 | $ | 151,811 | | | $ | 141,219 | | | 7.5 | % | | $ | 297,950 | | | $ | 294,481 | | | 1.2 | % |
佔收入的百分比 | 16.2 | % | | 15.6 | % | | | | 16.1 | % | | 16.3 | % | | |
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,一般和管理費用與2022年同期相比有所增加,這是由於我們基於績效的薪酬計劃的預期成績提高以及支持我們業務的專業服務費增加導致的工資和相關成本,包括股票薪酬。具體而言,股票薪酬的增加是由於我們的薪酬計劃從現金補償計劃轉向股票薪酬計劃。由此產生的設施相關費用減少部分抵消了這些增加額
執行我們的FlexBase計劃所產生的轉租收入以及與我們在2022年第一季度收購Linode相關的收購相關成本的增長。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的一般和管理費用按類別細分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
全局函數 | $ | 62,058 | | | $ | 50,445 | | | 23.0 | % | | $ | 119,008 | | | $ | 106,576 | | | 11.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
佔收入的百分比 | 6.6 | % | | 5.6 | % | | | | 6.4 | % | | 5.9 | % | | |
基礎架構 | 86,491 | | | 87,447 | | | (1.1) | | | 171,060 | | | 172,646 | | | (0.9) | |
佔收入的百分比 | 9.2 | % | | 9.7 | % | | | | 9.2 | % | | 9.6 | % | | |
其他 | 3,262 | | | 3,327 | | | (2.0) | | | 7,882 | | | 15,259 | | | (48.3) | |
一般和行政總計 | $ | 151,811 | | | $ | 141,219 | | | 7.5 | % | | $ | 297,950 | | | $ | 294,481 | | | 1.2 | % |
佔收入的百分比 | 16.2 | % | | 15.6 | % | | | | 16.1 | % | | 16.3 | % | | |
全局函數 e支出包括薪資、股票薪酬和其他與員工相關的行政職能費用,包括財務、採購、訂單錄入、人力資源、法律、信息技術和行政人員,以及第三方專業服務費。基礎設施支出包括薪資、股票薪酬和其他與員工相關的成本,以及設施租金支出、設施和信息技術相關資產的折舊和攤銷、軟件和相關服務成本、商業保險和税收。我們的網絡基礎設施職能部門負責網絡規劃、採購、架構評估和平臺安全。其他支出包括與收購相關的成本、可疑賬目準備金和法律和解。
在2023年的剩餘時間裏,由於年度績效增加,我們預計由於工資和相關費用,我們的一般和管理費用將增加。我們預計,由於我們的FlexBase計劃減少了房地產支出,設施相關成本的減少將部分抵消這一增長。
收購的無形資產的攤銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
收購的無形資產的攤銷 | $ | 15,898 | | | $ | 16,972 | | | (6.3) | % | | $ | 31,810 | | | $ | 30,616 | | | 3.9 | % |
佔收入的百分比 | 1.7 | % | | 1.9 | % | | | | 1.7 | % | | 1.7 | % | | |
截至2023年6月30日的三個月中,收購的無形資產的攤銷額與2022年同期相比有所減少,這是由於前幾年完成的收購的攤銷費用減少。截至2023年6月30日的六個月中,收購的無形資產的攤銷額與2022年同期相比有所增加,這是我們收購Linode相關的收購無形資產攤銷的結果。根據截至2023年6月30日的收購無形資產,我們預計在2023年剩餘時間內,收購的無形資產的攤銷額約為3,200萬美元,2024年、2025年、2026年和2027年的攤銷額將分別為5,990萬美元、6,240萬美元、6,080萬美元和4,890萬美元。
重組費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
重組費用 | $ | 9,357 | | | $ | 4,715 | | | 98.5 | % | | $ | 54,080 | | | $ | 12,731 | | | 324.8 | % |
佔收入的百分比 | 1.0 | % | | 0.5 | % | | | | 2.9 | % | | 0.7 | % | | |
截至2023年6月30日的三個月和六個月的重組費用是由我們的FlexBase計劃推動的,因為我們退出了某些不再需要的設施,導致使用權資產減值和租賃權改善。我們預計將繼續減少設施佔地面積,包括轉租多餘的空間,但我們目前認為此類費用不會對我們的財務狀況或運營業績產生重大影響。
此外,截至2023年6月30日的六個月的重組費用包括2023年第一季度啟動的某些行動的結果。管理層承諾採取行動重組公司的某些部門,是為了使投資優先考慮增長最快的業務領域。該行動的重組費用包括遣散費和某些裁員的相關費用。我們預計不會因該行動而產生重大額外費用。
截至2022年6月30日的三個月中,重組費用主要與因我們的FlexBase計劃而不再需要的設施的使用權資產減值有關。截至2022年6月30日的六個月中,重組費用主要與暫停Global Open Network, Inc.(GO-NET)相關的軟件減值費用有關。我們預計不會產生與這些行動有關的任何重大額外重組費用。
非營業收入(支出)
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| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
利息和有價證券收入(虧損),淨額 | $ | 4,509 | | | $ | (2,331) | | | (293.4) | % | | $ | 9,801 | | | $ | (2,542) | | | (485.6) | % |
佔收入的百分比 | 0.5 | % | | (0.3) | % | | | | 0.5 | % | | (0.1) | % | | |
利息支出 | $ | (3,157) | | | $ | (2,932) | | | 7.7 | % | | $ | (5,838) | | | $ | (5,627) | | | 3.7 | % |
佔收入的百分比 | (0.3) | % | | (0.3) | % | | | | (0.3) | % | | (0.3) | % | | |
其他(支出)收入,淨額 | $ | (1,130) | | | $ | 816 | | | (238.5) | % | | $ | (3,493) | | | $ | (8,749) | | | (60.1) | % |
佔收入的百分比 | (0.1) | % | | 0.1 | % | | | | (0.2) | % | | (0.5) | % | | |
淨利息和有價證券收入(虧損)包括投資現金和有價證券餘額所賺取的利息以及與我們的員工不合格遞延薪酬計劃相關的共同基金的收入和虧損。與2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月的增長是由於與不合格遞延薪酬計劃相關的收益增加,以及利率提高導致投資現金餘額和有價證券的利息增加。
利息支出與我們的債務交易有關,中期簡明合併財務報表附註7對此進行了描述。
其他(支出)淨收入主要是指外匯淨損益,主要是由於公司間交易和其他營業外支出和收入項目的外匯匯率波動以及股權投資的損益。與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,其他(支出)收入淨額減少,主要是由於在截至2022年6月30日的六個月中,股權投資的減值為890萬美元,但外幣匯率變動的不利影響部分抵消了這一點。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
所得税準備金 | $ | (21,191) | | | $ | (32,755) | | | (35.3) | % | | $ | (50,971) | | | $ | (52,592) | | | (3.1) | % |
佔收入的百分比 | (2.3) | % | | (3.6) | % | | | | (2.8) | % | | (2.9) | % | | |
有效所得税税率 | (14.1) | % | | (19.2) | % | | | | (18.4) | % | | (15.9) | % | | |
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,與2022年同期相比,由於盈利能力下降和公司間知識產權銷售,我們的所得税準備金有所減少。這些項目被部分抵消
與股票薪酬相關的超額税收優惠減少,以及外匯匯率波動導致的某些國外所得税負債的重新估值。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們的有效所得税税率低於聯邦法定税率,這是由於國外所得税税率較低,而且受益於美國聯邦、州和外國研發信貸。這些金額被全球無形低税收入税、不可扣除的股票薪酬以及與股票薪酬相關的缺口部分抵消。
在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們的有效所得税税率低於聯邦法定税率,這是由於國外收入按較低的税率徵税,與股票薪酬相關的超額税收優惠以及美國聯邦、州和外國研發信貸的好處。這些金額被公司間出售知識產權、全球無形低税收入税和不可扣除的股票薪酬部分抵消。
在確定我們的淨遞延所得税資產和估值補貼、年化有效所得税税率和為所得税支付的現金時,管理層必須對國內外盈利能力、淨營業虧損結轉的使用時間和程度、適用的税率、轉讓定價方法和税收籌劃策略做出判斷和估計。與我們的預測和假設相關的判斷和估計本質上是不確定的;因此,實際結果可能與我們的預測存在重大差異。
權益法投資的虧損
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
權益法投資的虧損 | $ | — | | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | $ | (7,635) | | | (100.0) | % |
佔收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | — | % | | (0.4) | % | | |
權益法投資虧損中反映的金額涉及確認我們與三菱日聯金融集團(“三菱日聯金融集團”)投資合資企業GO-NET的虧損份額。GO-NET 打算運營一個基於區塊鏈的在線支付網絡。2022年2月,GO-NET的大股東三菱日聯金融集團宣佈準備暫停GO-NET的運營並最終將其清算。截至2022年6月30日的六個月中,權益法投資虧損是我們在2022年第一季度對GO-NET的投資減值的結果,因為這些業務將不再產生未來的現金流。我們預計這項投資不會產生額外的重大影響。
非公認會計準則財務指標
除了提供基於公認會計原則的財務衡量標準外,我們還提供其他未按照 GAAP(“非公認會計準則財務指標”)編制的財務指標。除了公認會計準則財務指標外,管理層還使用非公認會計準則財務指標來了解和比較各個會計期的經營業績,用於財務和運營決策,用於規劃和預測目的,衡量高管薪酬並評估我們的財務業績。這些非公認會計準則財務指標是非公認會計準則運營收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益、攤薄後每股非公認會計準則淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、資本支出和外幣匯率的影響,如下文所述。
管理層認為,這些非公認會計準則財務指標反映了我們的持續業務,可以對業務趨勢進行有意義的比較和分析,因為它們有助於比較不同會計期的財務業績以及與同行公司的財務業績。管理層還認為,這些非公認會計準則財務指標使投資者能夠以與管理層相同的方式評估我們的經營業績和未來前景。這些非公認會計準則財務指標可能不包括性質上可能不尋常、不經常或無法反映我們持續經營業績的支出和收益。
非公認會計準則財務指標不能取代我們公認會計準則財務指標的列報,只能用作我們根據公認會計原則列報的財務業績的補充,不能替代財務業績。
非公認會計準則調整以及我們將其排除在非公認會計準則財務指標之外的依據概述如下:
•收購的無形資產的攤銷 — 我們對與我們的各種收購相關的無形資產進行了攤銷,這些資產已包含在我們的公認會計原則財務報表中。收購中分配給無形資產的收購價格金額及其相關攤銷期限可能有很大差異,並且是每項收購所獨有的;因此,我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則財務指標之外,以便為投資者提供比較收購前和收購後經營業績的統一依據。
•股票薪酬和資本化股票薪酬的攤銷— 儘管股票薪酬是支付給員工的薪酬的一個重要方面,但授予日期的公允價值會根據授予時的股票價格、不同的估值方法、主觀假設和獎勵類型的不同而有所不同。這使得我們當前財務業績與前期和未來各期財務業績的比較難以解釋;因此,我們認為,將股票薪酬和資本化股票薪酬攤銷排除在非公認會計準則財務指標之外很有用,這樣可以突出我們核心業務的業績,與許多投資者評估我們的業績以及將我們的經營業績與同行公司進行比較的方式保持一致。
•與收購相關的成本 — 與收購相關的成本包括交易費、諮詢費、盡職調查成本和其他與戰略活動相關的直接成本,以及在收購Linode中獲得的員工在工作一定時間後應支付的某些額外薪酬成本。額外補償費用由賣方發起並確定,除了 Akamai 提供的正常補償水平(包括保留計劃)之外。收購相關成本受收購時機和規模的影響,我們將收購相關成本排除在非公認會計準則財務指標之外,以便將經營業績與前幾個時期和同行公司進行有用的比較,因為這些金額因收購交易的規模而有很大差異,並不反映我們的核心業務。
•重組費用— 我們因計劃而承擔了重組費用,這些計劃極大地改變了我們開展的業務範圍或業務的開展方式。這些費用包括裁員的遣散費和相關費用、將不再用於運營的長期資產(包括使用權資產、其他與設施相關的財產和設備以及內部使用軟件)的減值,以及作為這些計劃的一部分取消的任何合同的終止費。在評估我們的持續業務業績時,我們將這些項目排除在非公認會計準則財務指標之外,因為這些項目因重組行動的規模而有很大差異,並且不反映預期的未來運營支出。此外,這些費用不一定能為我們當前或過去業務的基本面提供有意義的見解。
•債務發行成本的攤銷和資本化利息支出的攤銷 — 2019年8月,我們發行了2027年到期的11.5億美元可轉換優先票據,票面利率為0.375%。2018年5月,我們發行了2025年到期的11.5億美元的可轉換優先票據,票面利率為0.125%。可轉換優先票據的發行成本攤銷為利息支出,不包括在我們的非公認會計準則業績中,因為管理層認為非現金攤銷支出不能代表持續的經營業績。
•投資收益和損失— 我們已經記錄了某些投資的處置、公允價值變動和減值所產生的損益。我們認為,將這些金額排除在我們的非公認會計準則財務指標之外對投資者很有用,因為導致這些收益和虧損的事件類型並不能代表我們的核心業務運營和持續的經營業績。
•權益法投資的收益和虧損— 我們根據權益法投資的收益和虧損份額記錄收益或虧損。我們不包括此類收入和損失,因為我們無法直接控制投資的運營,相關的收益和虧損不能代表我們的核心業務運營。
•非公認會計準則調整和某些離散税項的所得税影響— 上述非公認會計準則調整是在税前基礎上報告的。非公認會計準則調整的所得税影響是公認會計原則和非公認會計準則所得税支出之間的差異。非公認會計準則所得税支出是根據非公認會計準則計算的
税前收入(經非公認會計準則調整後的GAAP税前收入),不包括某些離散税收項目(例如估值補貼的記錄或發放)(如果有)。我們認為,應用非公認會計準則調整及其相關的所得税影響使我們能夠突出歸屬於核心業務的收入。
下表將GAAP運營收入與報告期內的非公認會計準則運營收入和非公認會計準則營業利潤率(以千計)進行了核對:
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| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
運營收入 | $ | 149,785 | | | $ | 175,042 | | | $ | 276,423 | | | $ | 348,361 | |
收購的無形資產的攤銷 | 15,898 | | | 16,972 | | | 31,810 | | | 30,616 | |
基於股票的薪酬 | 87,444 | | | 51,882 | | | 149,327 | | | 108,109 | |
資本化股票薪酬和資本化利息支出的攤銷 | 8,217 | | | 8,068 | | | 16,130 | | | 16,015 | |
重組費用 | 9,357 | | | 4,715 | | | 54,080 | | | 12,731 | |
與收購相關的成本 | 2,340 | | | 5,771 | | | 9,108 | | | 16,714 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則運營收入 | $ | 273,041 | | | $ | 262,450 | | | $ | 536,878 | | | $ | 532,546 | |
| | | | | | | |
GAAP 營業利潤率 | 16.0 | % | | 19.4 | % | | 14.9 | % | | 19.3 | % |
非公認會計準則營業利潤率 | 29.2 | % | | 29.1 | % | | 29.0 | % | | 29.5 | % |
| | | | | | | |
下表將所列期間的GAAP淨收入與非公認會計準則淨收益(以千計)進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 (1) | | 2023 | | 2022 (1) |
淨收入 | $ | 128,816 | | | $ | 137,840 | | | $ | 225,922 | | | $ | 271,216 | |
收購的無形資產的攤銷 | 15,898 | | | 16,972 | | | 31,810 | | | 30,616 | |
基於股票的薪酬 | 87,444 | | | 51,882 | | | 149,327 | | | 108,109 | |
資本化股票薪酬和資本化利息支出的攤銷 | 8,217 | | | 8,068 | | | 16,130 | | | 16,015 | |
重組費用 | 9,357 | | | 4,715 | | | 54,080 | | | 12,731 | |
與收購相關的成本 | 2,340 | | | 5,771 | | | 9,108 | | | 16,714 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
債務發行成本的攤銷 | 1,098 | | | 1,091 | | | 2,196 | | | 2,210 | |
投資(收益)損失 | (27) | | | (641) | | | (201) | | | 8,260 | |
權益法投資的虧損 | — | | | — | | | — | | | 7,635 | |
上述非公認會計準則調整和某些離散税項的所得税影響 | (25,152) | | | (9,254) | | | (42,067) | | | (32,267) | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 227,991 | | | $ | 216,444 | | | $ | 446,305 | | | $ | 441,239 | |
(1) 對截至2022年6月30日的三個月和六個月的上述非公認會計準則調整和某些離散税項的淨所得税影響進行了修訂,以反映對2022年發生的與公司間出售知識產權相關的所得税準備金錯誤的更正。
下表將本期GAAP攤薄後每股淨收益與非公認會計準則攤薄後每股淨收益進行了核對(以千計,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 (1) | | 2023 | | 2022 (1) |
GAAP 攤薄後每股淨收益 | $ | 0.84 | | | $ | 0.85 | | | $ | 1.46 | | | $ | 1.67 | |
收購的無形資產的攤銷 | 0.10 | | | 0.10 | | | 0.21 | | | 0.19 | |
基於股票的薪酬 | 0.57 | | | 0.32 | | | 0.96 | | | 0.66 | |
資本化股票薪酬和資本化利息支出的攤銷 | 0.05 | | | 0.05 | | | 0.10 | | | 0.10 | |
重組費用 | 0.06 | | | 0.03 | | | 0.35 | | | 0.08 | |
與收購相關的成本 | 0.02 | | | 0.04 | | | 0.06 | | | 0.10 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
債務發行成本的攤銷 | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.01 | |
投資(收益)損失 | — | | | — | | | — | | | 0.05 | |
權益法投資的虧損 | — | | | — | | | — | | | 0.05 | |
上述非公認會計準則調整和某些離散税項的所得税影響 | (0.16) | | | (0.06) | | | (0.27) | | | (0.20) | |
股票調整 (2) | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.03 | |
攤薄後每股非公認會計準則淨收益 (3) | $ | 1.49 | | | $ | 1.35 | | | $ | 2.88 | | | $ | 2.74 | |
| | | | | | | |
GAAP 攤薄後每股計算中使用的股份 | 153,454 | | | 161,710 | | | 154,795 | | | 162,674 | |
票據對衝交易的收益的影響 (2) | — | | | (1,057) | | | — | | | (1,440) | |
非公認會計準則攤薄後每股計算中使用的股份 (2) | 153,454 | | | 160,653 | | | 154,795 | | | 161,234 | |
(1) 對截至2022年6月30日的三個月和六個月的上述非公認會計準則調整和某些離散税項的淨所得税影響進行了修訂,以反映對2022年發生的與公司間出售知識產權相關的所得税準備金錯誤的更正。
(2) 在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,對非公認會計準則攤薄後每股計算中使用的股票進行了調整,以利於我們的票據對衝交易。在此期間,我們的平均股價超過95.10美元,這是我們2025年到期的可轉換優先票據的初始轉換價格。更多定義見下文。
(3) 由於四捨五入,金額可能不足。
非公認會計準則攤薄後每股淨收益按非公認會計準則淨收益除以加權平均攤薄後已發行普通股計算。根據與發行2027年和2025年到期的11.5億美元可轉換優先票據有關的票據對衝交易將交付給我們的股票,攤薄後的加權平均已發行普通股在非公認會計準則計算中進行了調整。根據公認會計原則,在對衝交易下交付的股票在交付之前,在全面攤薄後的股份計算中不被視為抵消股份。但是,我們將從票據套期保值交易中受益,並且不允許攤薄發生,因此管理層認為,根據這一收益進行調整可以對經營業績有意義的看法。關於2027年和2025年每年到期的可轉換優先票據,除非我們的加權平均股價分別高於初始轉換價格116.18美元和95.10美元,否則GAAP和非公認會計準則攤薄後的已發行加權平均普通股之間將沒有區別。
我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量我們業務運營實力和業績的另一個重要指標,也是衡量我們歷史運營趨勢的良好指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤取消了我們認為不屬於核心業務的項目。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為不包括以下項目的公認會計準則淨收益:利息和有價證券的收益和虧損;所得税;有形和無形資產的折舊和攤銷;股票薪酬;資本化股票薪酬的攤銷;收購相關成本;重組費用;外匯損益;利息支出;資本化利息支出攤銷;投資的某些損益;權益法投資的收益和虧損;以及其他非經常性投資或不尋常的物品這可能會不時出現。調整後的息税折舊攤銷前利潤率代表調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。
下表將GAAP淨收入與報告期內的調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率(以千計)進行了核對:
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| 在這三個月裏 已於6月30日結束 | | 六個月來 已於6月30日結束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | $ | 128,816 | | | $ | 137,840 | | | $ | 225,922 | | | $ | 271,216 | |
利息和有價證券(收入)虧損,淨額 | (4,509) | | | 2,331 | | | (9,801) | | | 2,542 | |
所得税準備金 | 21,191 | | | 32,755 | | | 50,971 | | | 52,592 | |
折舊和攤銷 | 115,208 | | | 125,815 | | | 227,095 | | | 247,003 | |
資本化股票薪酬和資本化利息支出的攤銷 | 8,217 | | | 8,068 | | | 16,130 | | | 16,015 | |
收購的無形資產的攤銷 | 15,898 | | | 16,972 | | | 31,810 | | | 30,616 | |
基於股票的薪酬 | 87,444 | | | 51,882 | | | 149,327 | | | 108,109 | |
重組費用 | 9,357 | | | 4,715 | | | 54,080 | | | 12,731 | |
與收購相關的成本 | 2,340 | | | 5,771 | | | 9,108 | | | 16,714 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
利息支出 | 3,157 | | | 2,932 | | | 5,838 | | | 5,627 | |
投資(收益)損失 | (27) | | | (641) | | | (201) | | | 8,260 | |
權益法投資的虧損 | — | | | — | | | — | | | 7,635 | |
其他支出(收入),淨額 | 1,157 | | | (175) | | | 3,694 | | | 489 | |
調整後 EBITDA | $ | 388,249 | | | $ | 388,265 | | | $ | 763,973 | | | $ | 779,549 | |
| | | | | | | |
淨收入利潤率 | 13.8 | % | | 15.3 | % | | 12.2 | % | | 15.0 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 41.5 | % | | 43.0 | % | | 41.3 | % | | 43.1 | % |
| | | | | | | |
外幣匯率的影響
從歷史上看,我們國際業務的收入和收益一直是我們財務業績的重要貢獻者。因此,我們的財務業績受到了外幣匯率波動的影響,管理層預計它們將繼續受到影響。例如,當我們的外國子公司的當地貨幣貶值時,我們以美元列報的合併業績會受到負面影響。
由於匯率是理解各期比較的一個有意義的因素,管理層認為,列報外匯匯率對收入和收益的影響可以增進對我們財務業績的理解,以及與前幾個時期相比對業績的評估。所列外幣匯率變動對美元的影響是通過使用比較期間的月平均外幣匯率折算本期結果並將其與報告的金額進行比較來計算的。以固定貨幣列報的百分比變動是通過比較期間報告的上期金額與使用與比較期間相同的月平均外幣匯率折算的本期金額進行比較來計算的。
流動性和資本資源
迄今為止,我們的運營資金主要來自公開和私下出售債務和股權證券以及運營產生的現金。截至2023年6月30日,我們的現金、現金等價物和有價證券(主要包括商業票據、公司債券和美國政府機構債券)總額為10億美元。我們將現金投資於符合我們投資政策中規定的高質量信貸標準的工具。我們的投資政策還旨在限制我們對任何一個發行或發行人的信貸敞口,併力求管理這些資產,以實現我們始終保持本金和保持充足流動性的目標。
現金、現金等價物和有價證券的變化取決於應收賬款、遞延收入、應付賬款和各種應計費用等營運資本項目的變化,以及普通股回購、債務償還和發行、有價證券的購買和銷售、為收購支付的現金和類似事件導致的資本和財務結構的變化。我們相信我們強勁的資產負債表和現金狀況是
重要的競爭差異化因素提供了財務穩定性和靈活性,使我們能夠繼續在適當的時候進行投資。我們預計將繼續評估戰略投資,以加強我們的業務。
截至2023年6月30日,我們在美國境外的賬户中持有2.374億美元的現金和現金等價物。《美國減税和就業法》在美國建立了領土税制度,使公司有可能在對美國聯邦所得税的影響最小的情況下匯回收益。因此,預計我們的流動性不會受到美國境外賬户中持有的現金和現金等價物金額的重大影響。
經營活動提供的現金
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| 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
淨收入 | $ | 225,922 | | | $ | 271,216 | |
淨收入中包含的非現金對賬項目 | 464,967 | | | 366,076 | |
經營資產和負債的變化 | (91,079) | | | (73,410) | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 599,810 | | | $ | 563,882 | |
與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,經營活動提供的現金有所增加,這是由於支付了與公司間出售知識產權相關的所得税的現金,以及根據與收購方達成的協議,向通過收購Linode收購的員工支付的額外薪酬費用,這兩者都發生在2022年,沒有在2023年再次發生。
用於投資活動的現金
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| 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | $ | (106,326) | | | $ | (872,099) | |
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購買不動產和設備以及內部使用軟件開發成本的資本化 | (398,534) | | | (249,526) | |
淨有價證券活動 | 157,384 | | | 693,707 | |
其他,淨額 | (20,766) | | | (4,206) | |
用於投資活動的淨現金 | $ | (368,242) | | | $ | (432,124) | |
與2022年同期相比,在截至2023年6月30日的六個月中,用於投資活動的現金減少是由2022年3月收購Linode支付的現金推動的,但由於我們在截至2022年6月30日的六個月中出售了有價證券為收購提供資金,這部分被淨有價證券活動所抵消。與我們的計算基礎設施建設相關的財產和設備購買量的增加也部分抵消了這些下降。
用於融資活動的現金
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| 六個月來 已於6月30日結束 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
循環信貸額度淨額度活動 | $ | 20,000 | | | $ | 75,000 | |
與股票薪酬相關的活動 | (8,275) | | | (33,997) | |
回購普通股 | (485,958) | | | (267,642) | |
其他,淨額 | (256) | | | (104) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (474,489) | | | $ | (226,743) | |
與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,用於融資活動的現金有所增加,這主要是股票回購增加的結果。我們的董事會於 2022 年 1 月生效
批准了一項新的18億美元股票回購計劃,截止到2024年12月。截至2023年6月30日,根據該授權,仍有7億美元可用於未來的股票回購。我們股票回購計劃的目標是抵消員工股權薪酬計劃隨着時間的推移而造成的稀釋,並提供在業務和市場條件允許的情況下向股東返還資本的靈活性,同時保持我們尋求其他戰略機會的能力。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們以每股78.49美元的加權平均價格回購了620萬股普通股,總額為4.86億美元。未來任何股票回購的時間和金額將由我們的管理層根據其對市場狀況和其他因素的評估來決定。
可轉換優先票據
2019年8月,我們發行了本金為11.5億美元的2027年到期的可轉換優先票據,並進行了相關的可轉換票據對衝和認股權證交易。我們打算將此次發行的淨收益用於股票回購、營運資金和一般公司用途,包括潛在的收購和其他戰略交易。
2018 年 5 月,我們發行了 2025 年到期的本金為 11.5 億美元的可轉換優先票據,並進行了相關的可轉換票據對衝和認股權證交易。我們使用部分淨收益在到期時償還了2019年到期的6.9億美元可轉換優先票據的全部未償本金總額。
中期簡明合併財務報表附註7更全面地討論了票據和對衝交易的條款。
循環信貸額度
2018 年 5 月,我們簽訂了 5 億美元的五年期循環信貸協議(“2018 年信貸協議”)。根據2018年信貸協議,我們可以選擇按基準利率加上0.00%至0.25%的利差,或者調整後的倫敦銀行同業拆借利率加上0.875%至1.25%的利差,在每種情況下,此類利差均根據我們在2018年信貸協議中規定的合併槓桿率確定。無論根據2018年信貸協議有多少未付金額(如果有),我們都有義務按0.075%至0.15%的費率為未提取金額支付持續的承諾費,該費率基於我們在2018年信貸協議中規定的合併槓桿率。
2022 年 11 月,我們簽訂了五億美元的五年期循環信貸協議(“2022 年信貸協議”)。2022 年信貸協議取代了 2018 年的信貸協議。2022 年信貸協議下的借款可用於為營運資金需求提供資金和用於一般公司用途。2022年《信貸協議》規定了初始5億美元的循環貸款。在特定情況下,該融資機制的本金總額可增加至高達10億美元。
2022年信貸協議下的借款按期基準利率加上0.75%至1.125%的利差、參考利差加上0.75%至1.125%的利差或基準利率加上0.00%至0.125%的利差產生利息,在每種情況下,此類利差均根據我們在2022年信貸協議中規定的合併槓桿率確定。無論2022年信貸協議中有多少未付金額(如果有),我們都有義務按0.07%至0.125%的費率為未提取金額支付持續的承諾費,該費率基於我們在2022年信貸協議中規定的合併槓桿率。
2022年信貸協議包含慣常陳述和保證、肯定和否定契約以及違約事件。負面契約包括對子公司債務、留置權和根本變更的限制。這些契約受一些重要的例外情況和條件的約束。主要財務契約要求最高的合併槓桿率。2022年信貸協議將於2027年11月到期,該協議下的任何未償還款項都將到期應付,但應我們的要求並徵得貸款方的同意,最多可延長兩次,為期一年。截至 2023 年 6 月 30 日,我們遵守了所有盟約。截至2023年6月30日,根據2022年信貸協議,我們有2,000萬美元的未償借款,該協議已於2023年7月償還。
流動性展望
根據我們目前的業務計劃,我們預計我們目前的現金、現金等價物和有價證券餘額以及我們預測的運營現金流將足以滿足我們至少在未來12個月內可預見的現金需求。除了經常性運營成本外,我們可預見的現金需求還包括預期的資本支出、信息技術投資、潛在的戰略收購、預期的股票回購、租賃和購買承諾以及
結清其他負債。
合同義務
我們的主要承諾包括與多家供應商簽訂的帶寬使用服務協議、數據中心容量託管設施的租賃義務、辦公空間租賃下的義務以及開放的供應商採購訂單。我們與帶寬使用和託管租賃有關的最低承諾可能會因時期而異,具體取決於與供應商續訂合同的時間和期限,以及我們的網絡擴張計劃,包括與計算業務相關的擴展計劃。截至2023年6月30日,我們未來在這些承諾下不可取消的最低還款額與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中報告的金額沒有重大變化,只有正常的同期變化以及與計算業務擴張計劃相關的託管承諾增加外。
資產負債表外安排
我們已經與第三方簽訂了賠償協議,包括供應商、客户、房東、我們的高級管理人員和董事、被收購公司的股東、合資夥伴以及我們向其許可技術的第三方。通常,這些賠償協議要求我們賠償第三方因各種事件而遭受的損失,例如因專利或版權侵權或我們的疏忽而引起的訴訟。根據擔保人對擔保(包括對他人債務的間接擔保)的會計和披露要求的權威指南,這些賠償義務被視為資產負債表外安排。有關這些賠償協議的進一步討論,另請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註13。在截至2023年6月30日的六個月中,發行或修改的擔保的公允價值被確定為無關緊要。
截至2023年6月30日,我們沒有任何額外的重大資產負債表外安排。
重要會計政策和估計
有關重大會計政策更新(包括我們預期的服務器平均使用壽命延長)的信息,請參閲本10-Q表季度報告其他地方包含的中期簡明合併財務報表附註1。另見截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註2。除了我們服務器的預期平均使用壽命變化外,與我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中報告的相比,我們的重要會計政策和估算沒有重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
我們的現金等價物以及短期和長期投資組合以各種證券為基礎,包括美國政府機構債券、商業票據和高質量公司債券。我們的大部分投資被歸類為可供出售證券,按公允市場價值計入,累計未實現收益或虧損記為股東權益中累計其他綜合虧損的一部分。利率的急劇上升可能會對我們投資組合中某些證券的公允市場價值產生不利影響。我們目前不對衝我們的利率敞口,也不會出於交易或投機目的進入金融工具。如果市場利率從2023年6月30日的水平提高100個基點,我們的可供出售投資組合的公允價值將下降約540萬美元。
2019年8月,我們發行了本金總額為11.5億美元的2027年到期的0.375%的可轉換優先票據。2018年5月,我們發行了本金總額為11.5億美元的2025年到期的0.125%的可轉換優先票據。這些票據具有固定的年利率,因此不會產生與利率變化相關的金融或經濟利息風險。但是,當利率變化時,固定利率債務工具的公允價值會波動。此外,當我們普通股的市場價格波動時,公允價值可能會受到影響。我們按票據的面值減去中期簡明合併資產負債表上的未攤銷折扣,我們列報的公允價值僅用於必要的披露目的。
我們的利率變動風險敞口主要與2022年信貸協議下的任何借款有關,
它有浮動的利率。截至2023年6月30日,根據2022年信貸協議,我們有2,000萬美元的未償借款,該協議已於2023年7月償還。
外幣風險
我們國際業務的增長將逐步增加我們遭受外匯波動以及可能影響我們業務的其他常見風險的風險,包括但不限於不同的經濟條件、政治氣候的變化、不同的税收結構以及其他監管和限制。由於美元走強,我們的收入業績受到了負面影響。美元走強對以外幣計價的支出產生了相反的影響,但只能部分抵消對我們收入的影響。假設美元相對於以我們的收入和支出計價的外幣的價值上漲或貶值了10%,這不會對我們的中期簡明合併財務報表產生重大影響。
交易風險
外匯匯率波動可能會對我們的合併經營業績產生不利影響,因為以本位幣以外的貨幣計價的交易的匯率波動會導致損益,這些損益反映在我們的中期簡明合併收益表中。我們簽訂短期外幣遠期合約,以抵消重新計量以非功能性貨幣記錄的某些資產和負債所產生的外匯損益。這些衍生品公允價值的變化以及重新計量的損益在我們的中期簡明合併收益表中確認,淨額為其他支出。在截至2023年6月30日的六個月中,這些遠期合約的外匯交易損益被確定為無關緊要。我們不為交易或投機目的簽訂衍生金融工具。
翻譯曝光率
如果美元兑外幣貶值,這些以外幣計價的交易的折算將導致收入和運營支出的增加。相反,當美元兑外幣走強時,我們的收入和運營支出將減少。
外匯匯率波動也可能對我們的合併財務狀況產生不利影響,因為在編制中期簡明合併資產負債表時,我們國外業務的資產和負債被轉換為美元。這些收益或虧損作為股東權益中累計其他綜合虧損的組成部分入賬。
信用風險
應收賬款信用風險的集中度僅限於我們向其進行大量銷售的某些客户。我們的客户羣由大量分散在不同地理位置的客户組成,這些客户分佈在多個行業。我們認為,我們的應收賬款信用風險敞口有限。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,有一位客户的應收賬款餘額超過我們應收賬款的 10%。我們認為,截至2023年6月30日,與應收賬款相關的信用風險集中度微不足道。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官(分別為我們的首席執行官和首席財務官)的參與下,評估了截至2023年6月30日的披露控制和程序的有效性。經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條所定義的 “披露控制和程序” 一詞是指公司的控制和其他程序,旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在《證券法》規定的時間內記錄、處理、彙總和報告以及交易委員會的規則和表格。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序,旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層,包括其首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。根據對我們截至2023年6月30日的披露控制和程序的評估,我們的首席執行官兼首席財務官
官員得出結論,截至當日,我們的披露控制和程序尚無效,原因是財務報告內部控制存在重大缺陷,如下所述。
財務報告內部控制存在重大缺陷
重大缺陷是指財務報告內部控制中的缺陷或缺陷的組合,因此很有可能無法及時防止或發現公司年度或中期財務報表的重大錯報。
截至2022年12月31日,公司對財務報告的內部控制中發現了與所得税相關的財務報告內部控制存在重大弱點,截至2023年6月30日,該內部控制仍然存在。具體而言,公司沒有設計和維持對採用和適用與所得税有關的新會計準則的有效控制。
這種重大弱點導致截至2022年3月31日、2022年6月30日和2022年9月30日的過渡期淨遞延所得税資產和所得税準備金出現了非實質性的錯誤。這些非實質性的錯誤還導致修訂了先前發佈的每個期間的季度財務報表。此外,這一重大弱點可能導致上述賬户餘額或披露的錯誤陳述,從而導致公司年度或中期合併財務報表出現無法預防或發現的重大錯報。
物質缺陷補救計劃
公司管理層在審計委員會的監督下,設計並實施了變革,以彌補重大缺陷。我們已採取措施,提高評估所得税領域採用和適用新會計準則的程序和控制的設計和精確度。我們的改進設計包括外部税務顧問的參與(如適用)。
在管理層完成補救計劃並且強化控制在足夠的時間內運作並且管理層通過測試得出相關控制正在有效運作的結論之前,重大缺陷不會被視為已得到補救。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的季度中,我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)發生了變化,這與實施加強控制以評估所得税領域採用和適用新會計準則有關,這已經對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或者有理由有可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們是各種訴訟事務、政府訴訟、調查、索賠和爭議的當事方,我們認為這些事項是我們業務的例行公事和附帶事件。我們目前預計這些事項的結果不會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
第 1A 項。風險因素
某些因素可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。除了本10-Q表季度報告中包含的其他信息外,您還應仔細考慮下述的風險和不確定性。下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險。我們沒有意識到或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能成為對我們的業務產生不利影響的重要因素。如果實際發生以下任何風險,我們的業務、財務狀況、經營業績和未來前景可能會受到重大和不利影響。在這種情況下,我們普通股的交易價格可能會下跌,您可能會損失部分或全部投資。
摘要風險因素
我們的業務面臨多種風險,包括可能阻礙我們實現業務目標或可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流和前景產生不利影響的風險。下文將更全面地討論這些風險,包括但不限於:
•我們可能面臨收入增長放緩或無法控制開支,這可能會對我們的盈利能力和股價產生負面影響。
•全球經濟和地緣政治狀況,包括但不限於通貨膨脹、利率、税率、經濟不確定性、政治不穩定、戰爭、法律變化、貿易壁壘、金融機構的實際或感知失敗或財務困難、消費者信心和支出減少以及經濟和貿易制裁,可能會損害我們的行業、業務和經營業績。
•如果我們不開發或收購對客户有吸引力的新解決方案,或者如果我們無法有效競爭和適應不斷變化的市場條件,我們的收入和經營業績可能會受到不利影響。
•網絡安全漏洞或攻擊,以及我們的產品和IT系統的缺陷或中斷,可能會導致鉅額成本和中斷,從而損害我們的業務、財務業績和聲譽,或者使我們承擔重大責任。
•如果我們無法保持與客户的 IT 基礎架構(包括他們選擇的第三方應用程序)的兼容性,或者我們的客户轉向基於硬件的解決方案或其他 DIY 內部解決方案,我們的業務就會受到損害。
•我們面臨的與全球運營相關的風險可能會損害我們的業務,包括但不限於外匯匯率風險、監管格局的變化、監督和改革、宏觀經濟發展、地緣政治發展以及我們無法控制的各種其他情況。
•我們的業務戰略取決於獲得足夠的傳輸容量、主機託管設施和運營網絡所需的設備的能力;無法獲得這些資源可能會導致收入損失和服務中斷。
•我們完成的收購和其他戰略交易可能會導致運營困難、稀釋、管理層注意力轉移以及其他可能對我們的業務和經營業績產生不利影響的有害後果。
•如果我們無法招聘和留住關鍵員工以及合格的銷售、研發、技術、營銷和支持人員,我們的競爭能力可能會受到損害。
•隨着業務的發展,我們未能有效管理運營和維護公司文化,可能會對我們造成傷害。
•我們的重組和重組活動可能會干擾我們的運營並損害我們的業務。
•由於我們業務所在司法管轄區的各種税收改革舉措,我們可能面臨比預期更多的納税義務。
•外幣匯率的波動會影響我們報告的以美元計算的經營業績。
•如果我們在編制財務報表時做出的會計估計和所依據的假設被證明不準確,我們的實際報告的業績可能會受到不利影響。
•我們向政府客户的銷售使我們面臨風險,包括提前解僱、審計、調查、制裁和處罰。
•我們在業務中使用第三方技術,與這些技術相關的失敗或漏洞和/或訴訟可能會對我們的業務產生不利影響。
•我們依賴某些 “開源” 軟件,這些軟件可能包含安全漏洞或其他缺陷,使用這些軟件可能會導致我們不得不以不利的條件向第三方分發我們的專有軟件,包括源代碼,這兩種情況都可能對我們的業務產生重大影響。
•監管發展,包括迅速變化的隱私法規,可能會對我們的業務產生負面影響。
•我們可能需要針對專利或版權侵權索賠進行辯護,這將導致我們承擔鉅額費用或限制我們未來使用某些技術的能力。
•如果我們無法保護我們的知識產權免受第三方未經授權的使用或侵犯,我們的業務將受到不利影響。
•與我們正常業務過程中的附帶事項有關的訴訟可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生不利影響。
•全球氣候變化和相關的自然資源保護法規可能會對我們的業務產生不利影響。
•由於許多不同的情況、事件和因素,我們的股價一直波動,並且可能繼續波動,您的投資可能會失去價值。
•任何未能履行債務義務或獲得融資的行為都將損害我們的業務。
•由於我們目前不打算支付股息,因此只有在普通股價值升值的情況下,股東才能從投資普通股中受益。
•我們的章程、章程和特拉華州法律的條款可能會產生反收購效應,即使控制權的變更對我們的股東有利,也可能會阻止控制權的變更。
•我們最近發現財務報告內部控制存在重大缺陷,如果我們未能維持有效的內部控制體系,我們可能無法準確報告財務業績或防止欺詐。
財務和運營風險
我們可能面臨收入增長放緩,這可能會對我們的盈利能力和股價產生負面影響。
我們近年來的收入增長可能不會在未來持續下去,並且可能會下降,這可能會對我們的盈利能力和股價產生負面影響。我們的收入取決於我們提供的服務數量、對交付、計算和安全解決方案需求的持續增長以及我們維持為這些解決方案收取的價格的能力。
我們的收入中有很大一部分來自我們的交付解決方案。我們的交付解決方案收入有所下降,由於競爭和流量增長率波動帶來的定價壓力,我們預計這種趨勢將繼續下去。我們的交付解決方案的收入受到多種因素的影響,包括:
•我們的客户推出頂級視頻交付計劃的步伐;
•與其他公司提供的流媒體產品相比,我們客户的流媒體產品的受歡迎程度;
•影響我們可以通過產品獲得的定價和單位定價的因素;
•在線遊戲受歡迎程度的變化;
•客户利用自己的數據中心並實施限制或消除對像我們這樣的第三方提供商的依賴的解決方案;
•僱員採用永久混合制或在家辦公的政策;以及
•較大的競爭對手能夠以較低的價格提供類似的解決方案。
例如,2020 年,我們的交付解決方案收入大幅增長,這在很大程度上是由於在 COVID-19 疫情爆發期間在線媒體和遊戲的消費量增加,以及相關的全球居家訂單。但是,隨着這些訂單的取消,我們的交付解決方案收入下降了。
近年來,我們的安全和計算解決方案在我們的收入中所佔的比例越來越高。如果我們不提高業界作為安全和計算解決方案提供商的認可,在安全威脅不斷演變的快速變化的環境中開發或購買新的解決方案,或者確保我們的解決方案有效運行並與其他公司提供的產品具有競爭力,那麼我們的安全或計算收入,或兩者兼而有之,可能會下降。
我們增加總收入的能力還取決於許多其他因素,包括我們能做得如何:
•留住現有客户,包括保持他們購買的現有服務水平以及提供一致和高質量的績效水平;
•向現有客户追加銷售新解決方案;
•擴大我們的客户羣;
•開發和銷售創新和有吸引力的新解決方案;
•繼續擴大我們的國際銷售;
•成功地將我們最近的收購整合到我們的業務中;
•解決我們某些解決方案的潛在商品化問題,這可能導致價格下跌和客户流失給競爭對手;
•維持定價並做出定價策略決策;
•成功管理銷售週期,包括提高我們的客户或潛在客户購買新服務和解決方案的能力或速度;
•抵制可能導致客户減少對我們依賴的多供應商政策;
•處理我們業務面臨的其他競爭威脅;
•適應我們的客户合同模式的變化,從承諾收入結構向 “現收現付” 方式,這將使客户更容易停止與我們開展業務,或者從傳統的超額計費模式轉變為不對超過承諾水平的使用量收取附加費的模式;以及
•管理總體經濟狀況、地緣政治狀況、行業壓力、公共衞生問題、自然災害和公共動盪的變化對我們銷售、營銷和提供解決方案的能力的影響。
如果我們無法增加收入,我們的盈利能力和股價可能會受到影響。
全球經濟和地緣政治狀況可能會損害我們的行業、業務和經營業績。
我們在全球開展業務,因此,我們的業務、收入和盈利能力受到全球宏觀經濟狀況的影響。我們活動的成功受總體經濟和市場狀況的影響,包括通貨膨脹、利率、税率、經濟不確定性、政治不穩定、戰爭、法律變化、貿易壁壘、金融機構實際或感知的失敗或財務困難、消費者信心和支出下降以及經濟和貿易制裁。例如,我們 2021 年的收入中約有 1% 來自俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭的流量,2022 年,由於這些國家的流量減少,我們經歷了與烏克蘭戰爭相關的收入下降。最近,美國資本市場經歷了並將繼續經歷極端的波動和混亂。此外,美國的通貨膨脹率最近已上升到幾十年來從未見過的水平。這種經濟波動可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響,未來的市場中斷可能會對我們產生負面影響。這些不利的經濟狀況可能會增加我們的運營成本,從而對我們的盈利能力產生負面影響。地緣政治的不穩定和戰爭已經影響並可能繼續影響全球貨幣匯率、供應商提供的資源以及我們運營或發展業務的能力。例如,由於最近不確定的宏觀經濟環境,我們與客户和潛在客户經歷了較長的銷售週期,而客户也推遲了購買我們的解決方案。此外,在我們運營的地區,尤其是在歐洲,我們最近經歷了能源成本的上漲。
此外,我們的辦公室和員工分佈在歷史上曾經歷政治不穩定、戰爭、法律變化、貿易壁壘以及經濟和貿易制裁時期的地區。這些國家的不利條件直接影響我們的運營。因此,我們的運營和員工可能會受到幹擾,可能無法滿負荷運轉,這可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
未能控制支出可能會降低我們的盈利能力,這將對我們的股價產生負面影響。
維持或提高我們的盈利能力既取決於我們增加收入的能力,也取決於限制支出的能力。我們的支出水平和投資決策基於對未來收入和未來預期增長率的估計,並可能根據戰略舉措產生不同水平的支出,包括構建我們的網絡以支持我們的計算解決方案。此外,我們的許多支出在一定時間內都是固定成本,這可能會影響我們及時降低成本或不產生額外成本的能力。如果我們無法增加收入和限制支出,我們的經營業績就會受到影響。我們可能會採取某些措施來減少開支,但是,無法保證我們能夠有效減少開支,此類行動可能會對我們投資業務以進行創新、系統改進和其他舉措的能力產生負面影響。
如果我們不開發或收購對客户有吸引力的新解決方案,我們的收入和經營業績可能會受到不利影響。
創新對我們未來的成功很重要。特別是,隨着安全和計算解決方案已成為並將繼續成為我們業務中越來越重要的一部分,我們必須特別擅長開發新的安全解決方案,以應對不斷變化的威脅格局,以及滿足專業用户和希望提高互聯網對其業務效用的企業的需求的計算和計算到邊緣解決方案。
開發新解決方案和產品改進的過程複雜、漫長且不確定,而且由於客户需求的複雜性,這一過程變得越來越複雜。開發時間表尚不確定,我們可能會投入大量資源來開發最終可能無法開發可行市場的解決方案。例如,通過收購Linode,我們在計算解決方案和平臺上投入了大量資源,包括將Linode的現有位置連接到我們的私有主幹,努力擴大這些設施的容量,增加更多站點和開發計算解決方案。這些努力的成功並不能保證,這在很大程度上取決於我們是否有能力創造在企業市場上具有競爭力的產品,尋找額外的託管設施,以及管理服務器相關硬件的不確定供應鏈。此外,我們還經歷了開發和發佈新產品和產品增強功能的延遲,將來也可能會遇到延遲。這可能會導致我們的支出增長速度快於收入。
嘗試通過收購進行創新可能代價高昂,而且成功前景不確定;我們可能會發現,有吸引力的收購目標對我們來説太昂貴了,這可能會導致我們追求更耗時的內部開發。
未能在具有成本效益的基礎上開發出對客户有吸引力的創新型新解決方案或增強型解決方案,以及
對我們有利可圖可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
如果我們無法有效競爭並適應不斷變化的市場條件,我們的業務將受到不利影響。
我們在競爭激烈且瞬息萬變的市場中競爭。我們當前和潛在的競爭對手因規模、產品供應和地理區域而異,既有提供與我們業務分散部分競爭的解決方案的初創企業,也有提供或可能計劃推出與我們的業務具有廣泛競爭力的產品和服務的大型科技或電信公司。我們市場的主要競爭因素是技術的差異化、全球影響力、解決方案質量、客户服務、技術專長、安全性、易用性、所提供服務的廣度、價格和財務實力。
與我們相比,我們當前和潛在的許多競爭對手擁有更多的財務、技術和營銷資源、更大的客户羣、更廣泛的產品組合、更長的運營歷史、更高的品牌知名度和更牢固的行業關係。我們的計算解決方案尤其如此,因為少數非常大的競爭對手已經確立了自己作為計算業務領導者的地位。因此,其中一些競爭對手可能能夠:
•開發卓越的產品或服務;
•利用更好的名稱識別能力,尤其是在安全和計算市場;
•更容易進入新市場或更好地管理總體經濟狀況、地緣政治條件和行業壓力變化的影響;
•為其產品和服務獲得更大的市場認可;
•與我們的潛在客户簽訂長期合同;
•比我們更快地增加他們的接入點和與企業數據中心和最終用户的距離;
•更高效、更快地擴大其產品範圍;
•將他們與我們的產品相比具有競爭力的產品與他們提供的其他解決方案捆綁在一起,從而降低我們的產品對現有和潛在客户的吸引力或增加其成本;
•更快地適應新技術或新興技術以及客户需求的變化;
•更容易地利用收購、投資和其他機會;
•提供比我們的價格更低的價格,包括可能無法與之相提並論的價格;
•在推廣、營銷和銷售其產品和服務上花更多的錢;
•在研發上投入更多資金,包括向有才華的專業人員提供更高的薪水,這可能會影響我們僱用或留住工程人員和其他人員的能力;以及
•縮短與客户和潛在客户的銷售週期。
規模更小、更靈活的競爭對手可能能夠:
•通過提供比我們提供的更不復雜的產品和服務以低於我們收取的價格來吸引客户;
•開發對我們有顛覆性的新商業模式;
•在某些情況下,使用來自公開證券發行或私人融資的資金來加強業務,使他們能夠更好地與我們競爭;以及
•比我們更快地響應新興技術、客户需求變化以及市場和行業發展,從而提供卓越的產品。
歸根結底,任何類型的競爭加劇都可能導致價格和收入下降、客户流失、市場份額流失或無法進入新市場,所有這些都可能對我們的業務、盈利能力、財務狀況、運營業績和現金流產生重大影響。
我們和其他在這個行業和這些市場中競爭的公司經歷着不斷變化的業務關係、聲譽、商業重點和業務優先事項,所有這些都是對行業和市場力量以及新機遇的出現的反應。這些變化已經或可能導致我們的客户或合作伙伴成為我們的競爭對手;網絡供應商不再尋求與我們合作;以及以前似乎對我們尋求解決的市場不感興趣的科技公司作為競爭對手進入這些市場。在這種不斷變化的環境中,我們在適應變化時可能會面臨運營困難,或者我們的核心戰略可能會過時。任何這些或其他事態發展都可能損害我們的業務。
我們的產品和IT系統的缺陷或中斷可能要求我們增加升級系統的支出,減少對我們解決方案的需求或使我們承擔重大責任。
我們的解決方案非常複雜,旨在部署在我們無法控制的眾多大型複雜網絡中。我們不時需要糾正作為我們平臺基礎的專有和開源軟件中的錯誤和缺陷,這些錯誤和缺陷導致了服務事件、中斷和中斷或以其他方式影響了我們的運營。在他們尋找替代或補充提供商時,由於最近和未來的任何事件,我們可能會面臨客户流失的情況。我們還定期遇到客户對我們某些產品的質量不滿意 交付、安全、計算和其他服務,這導致了業務損失,將來可能導致客户流失。此外,我們的大多數客户協議都包含服務級別承諾。如果我們未能履行這些合同承諾,我們可能有義務為未來的服務提供積分,或者面臨合同終止並退還預付金額,這可能會損害我們的業務。
儘管我們制定了嚴格的質量控制流程,但我們的硬件、軟件和開源組件中可能存在其他錯誤和缺陷,這些錯誤和缺陷可能會對我們的運營產生不利影響。我們可能沒有足夠的質量保證程序來確保我們及時發現我們使用的硬件、軟件和開源組件中的錯誤,而且我們可能沒有足夠的資源來有效處理同時發生或快速連續發生的多個服務事件。我們將繼續投資於改進我們的流程和系統。如果我們無法高效、經濟高效地修復我們發現的錯誤或其他問題並提高我們的解決方案或系統的質量,或者如果存在允許人們不當訪問我們的服務或系統的未知錯誤,我們可能會面臨訴訟、需要向客户發放積分、收入和市場份額損失、聲譽受損、管理注意力分散、支出增加和盈利能力降低。
我們越來越多的收入來自安全解決方案的銷售。我們的安全解決方案的缺陷可能導致負面宣傳、業務損失、向客户支付的損害賠償和其他負面後果。隨着越來越多的企業和政府採用我們的解決方案,高級惡意行為背後的對手可能會專門專注於尋找擊敗我們的產品和服務的方法。如果他們取得成功,我們作為安全解決方案提供商的聲譽可能會受到嚴重影響。
我們越來越多的收入還來自計算解決方案的銷售。我們正在投入大量資源來開發和部署我們自己的競爭性基於雲和SaaS的軟件和服務戰略。儘管我們相信我們的專業知識和基礎設施為我們提供了堅實的競爭基礎,但尚不確定我們的戰略是否會吸引客户或創造成功所需的收入。這些成本可能會降低我們之前實現的毛利率和營業利潤.未能充分、快速地部署更多接入點、增加與企業數據中心和最終用户的距離以及開發有競爭力的產品,可能會導致負面宣傳、業務損失、客户吸引力下降以及其他可能損害我們業務的負面後果。
我們的業務依賴於我們的數據系統、流量測量系統、計費系統、訂購流程以及其他運營和財務報告和控制系統。我們還依賴第三方軟件來提供某些基本的運營服務,這些服務的故障或中斷可能會對我們有效管理業務的能力產生重大和不利影響。由於我們業務的複雜性、第三方軟件和服務的使用、使用不同系統收購新業務以及對控制和程序的監管的加強,所有這些系統都變得越來越複雜。因此,這些系統可能會產生錯誤,影響流量計量或發票、收入確認和財務預測或我們業務的其他部分。我們將需要繼續升級和改進我們的數據系統、流量測量系統、計費系統、訂購流程以及其他運營和財務系統、程序和控制。這些升級和改進可能既困難又昂貴。如果我們無法及時、高效和具有成本效益的方式調整我們的系統和組織以適應不斷變化的情況,我們的業務可能會受到不利影響。
針對我們的網絡安全漏洞和攻擊,以及我們為防止這些漏洞和攻擊而需要採取的措施,可能會導致鉅額成本和中斷,從而損害我們的業務、財務業績和聲譽。
我們經常面臨未經授權的訪問權限或向 Akamai Connected Cloud 和我們的內部 IT 系統提供惡意軟件的企圖,目的是竊取與我們的業務、產品、員工和客户相關的專有信息;破壞我們的系統和服務、客户或其他人的系統和服務;或者索要贖金以恢復對此類系統和服務的控制權。這些嘗試的形式多種多樣,包括分佈式拒絕服務攻擊、基礎設施攻擊、殭屍網絡、惡意文件上傳、應用程序濫用、憑據濫用、勒索軟件、錯誤、病毒、蠕蟲和惡意軟件程序。可能會有人企圖通過我們的供應鏈和承包商滲透到我們的系統中。
眾所周知,惡意行為者試圖通過非法的電子垃圾郵件、網絡釣魚或其他策略以欺詐手段誘使員工和供應商披露敏感信息。其他方可能會試圖未經授權進入我們的設施,以滲透到我們的內部使用信息系統。此外,在地緣政治緊張局勢加劇或武裝衝突(例如烏克蘭持續的戰爭)期間,民族國家對我們或我們的客户的攻擊可能會加劇。儘管我們已經並將繼續採取行動來緩解國家行為者和其他人的攻擊,但我們可能無法預測此類攻擊中使用的技術,因為它們經常變化,可能要等到發動後才能被識別。迄今為止,網絡威脅和其他攻擊尚未對我們的業務或運營造成任何重大不利影響,但是此類威脅在不斷演變,增加了檢測和成功防禦它們的難度。
管理具有巨大規模和地理覆蓋範圍的分佈式網絡的安全配置文件的複雜性不斷演變為包含新功能,這使我們面臨已知和未知的漏洞。我們在我們的技術中使用的軟件中發現了漏洞,例如2021年底發現的Apache Log4j 2中被稱為 “Log4Shell” 的漏洞,該漏洞影響了互聯網生態系統的很大一部分,可能還有其他未被發現的漏洞。儘管迄今為止,Log4Shell 對我們系統的影響相對較小,但這些漏洞或類似漏洞存在於軟件或配置中,可能需要大量的操作努力才能緩解,並且可能會持續很長時間,任何此類漏洞的影響都可能加劇。被收購的公司、我們的業務合作伙伴以及我們在信息技術支持服務和管理職能方面所依賴的第三方供應商也存在類似的安全風險。因此,即使攻擊或漏洞並未直接針對我們的系統,我們仍面臨業務合作伙伴和第三方供應商的活動可能會對我們的業務產生不利影響的風險。
為了保護我們的公司和已部署的網絡,我們必須不斷設計更安全的解決方案,增強安全性和可靠性功能,改進軟件更新的部署以解決安全漏洞,開發緩解技術以幫助保護客户免受攻擊,並維護保護我們網絡和服務的完整性的數字安全基礎設施。這通常代價高昂,會對短期盈利能力產生負面影響。將來我們可能需要增加相關支出,這可能會降低我們的營業利潤率。
我們的系統或網絡中任何實際、涉嫌或感知的網絡安全漏洞,或者我們、我們的客户或第三方供應商遭受的任何其他實際、涉嫌或感知的數據安全事件,都可能導致我們的聲譽受損;負面宣傳;渠道合作伙伴、客户和銷售流失;競爭優勢喪失;修復任何問題和以其他方式應對任何事件的成本增加;監管調查和執法行動;代價高昂的訴訟;以及其他責任。通過收購 Linode,我們正在調整程序,以減輕因濫用我們的計算產品而可能造成的危害。如果我們未能緩解這些問題,或者如果使用我們的計算產品發生了重大的網絡安全事件,或者我們的計算產品被認為不如競爭對手可靠,則可能導致客户流失和聲譽受損。此外,調查、補救、消除和部署旨在防止實際或感知的安全漏洞和其他安全事件的額外工具和設備可能會產生重大成本和運營後果,以及遵守任何安全事件導致的任何通知義務的成本。這些負面結果中的任何一個都可能對市場對我們解決方案的看法以及客户和投資者對我們公司的信心產生不利影響,否則會嚴重損害我們的業務和經營業績。
如果我們無法保持與客户的IT基礎架構(包括他們選擇的第三方應用程序)的兼容性,我們的業務將受到損害。
我們的產品可與客户的 IT 基礎架構互操作,這些基礎設施通常具有不同的規格,使用不同的技術,並且需要與多種通信協議兼容。因此,我們技術的功能通常需要與客户的技術環境(包括他們選擇的第三方技術)保持兼容性。客户,尤其是這些選定的第三方應用程序,可能會更改功能、限制我們對應用程序的訪問或更改其應用程序,從而導致不兼容性或使我們付出高昂的維護兼容性成本,從而可能對我們的業務產生不利影響。此類更改可能會在功能上限制或阻止我們的產品與客户的 IT 基礎設施的兼容性,這將對我們產品的採用產生負面影響並損害我們的業務。如果我們未能更新產品以實現與客户使用的新第三方應用程序的兼容性,我們可能無法提供客户所需的功能,這將損害我們的業務。
我們面臨着與全球運營相關的風險,這些風險可能會損害我們的業務。
最近幾個季度,我們的招聘、新客户和收入增長中有很大一部分歸因於我們在美國以外的業務。我們在國外的業務給我們帶來了風險,這些風險可能會增加我們的成本,影響我們的財務業績,擾亂我們的運營或降低我們的運營效率,需要管理層的大量關注。這些風險包括:
•外匯匯率風險,包括最近美元的走強,這導致我們從某些客户那裏獲得的收入減少以及相應的收益壓力;
•內容或服務責任的不確定性,包括當地法律和缺乏法律先例導致的不確定性;
•如果美國或外國政府限制與重要的現有或潛在客户開展業務,則收入損失;
•受到監管監督;
•因涉嫌或實際違反法律法規而承擔的公司和個人責任;
•由於距離、語言、文化差異、僱員/僱主關係或法規的差異,在人員配備、培訓、發展和管理國外業務方面存在困難;
•在我們開展業務的高風險國家盜竊知識產權;
•某些國家在執行合同、收賬方面存在困難,付款週期較長;
•從某些國家轉移資金或在某些國家兑換貨幣時遇到困難;
•管理遵守出口管制、制裁(例如因俄羅斯入侵烏克蘭而實施的制裁)、反腐敗、數據保護和競爭法律法規或其他對我們在某些國外市場銷售或開發產品和服務的能力的監管或合同限制所必需的成本和流程;
•宏觀經濟發展和我們開展業務的勞動力市場的變化;
•地緣政治發展,包括任何影響我們或我們的客户在某個國家/地區運營或向其提供內容的能力的發展;
•我們無法控制的其他情況,例如貿易爭端、政治動盪、實施制裁、出口管制、戰爭、軍事或武裝衝突,例如俄羅斯入侵烏克蘭、恐怖襲擊、COVID-19 疫情等突發公共衞生事件、能源危機和自然災害,這些情況可能會破壞我們提供服務或限制客户購買服務的能力;
•依賴我們日常控制或影響力有限的一個或多個渠道合作伙伴;以及
•潛在的不利税收後果。
我們受全球不同司法管轄區不同的法律和法規的約束,影響我們在知識產權所有權和侵權、税收、反腐敗、互聯網和技術法規、所謂的 “公平份額” 或互聯網內容税、外匯管制和現金匯回、數據隱私、網絡安全、競爭、消費者保護和就業等領域的運營。遵守此類要求可能既繁瑣又昂貴,否則可能會對我們的業務運營產生負面影響。儘管我們的政策、控制和程序旨在幫助確保遵守適用法律,但無法保證我們的員工、承包商、供應商或代理商不會違反此類法律或我們的政策。違反這些法律和法規可能會導致罰款;對我們、我們的高級管理人員或員工的刑事制裁;禁止我們開展業務;以及損害我們的聲譽。
我們的業務戰略取決於獲得足夠的傳輸容量、主機託管設施和運營網絡所需的設備的能力;無法獲得這些資源可能會導致收入損失和服務中斷。
為了運營和發展我們的網絡,我們在一定程度上依賴於第三方電信網絡提供商提供的傳輸容量、託管服務器和設備的託管設施的可用性,以支持我們的運營。由於這些提供商的資源有限、能源成本上漲或其他我們無法控制的原因,我們可能無法從這些提供商那裏購買所需的帶寬和空間。特別是,在我們收購Linode之後,我們計劃擴大雲解決方案的規模和規模,這要求並將繼續需要在託管設施中獲得大量額外空間。由於任何原因無法訪問我們想要安裝服務器的設施或對現有服務器進行維護,這阻礙了我們擴展或維持容量的能力。因此,無法保證我們已經為客户意外增加的容量需求做好了充分的準備,尤其是那些受到網絡攻擊或受地緣政治條件影響的客户。未能提供有效運營業務所需的容量可能會導致為客户提供的服務減少或中斷,最終導致這些客户的流失。
Akamai Connected Cloud 依賴於硬件設備,包括部署在世界各地的數十萬台服務器。供應鏈的中斷可能會使我們無法以有吸引力的價格或根本無法購買所需的設備。例如,由於動亂、貿易制裁或其他政治活動、公共衞生問題、安全而面臨運營中斷的地區製造的設備,購買這些設備時常會變得更加困難,而且可能繼續變得更加困難
問題, 自然災害或總體經濟狀況.沒有足夠的設備(包括服務器設備)可能會損害我們的服務質量,從而導致客户損失和收入損失。
我們完成的收購和其他戰略交易可能會導致運營困難、稀釋、管理層注意力轉移以及其他可能對我們的業務和經營業績產生不利影響的有害後果。
我們預計將繼續尋求涉及技術共享或與其他公司密切合作的收購和其他類型的戰略關係。收購和其他複雜的交易伴隨着許多風險,包括:
•難以整合收購企業的技術、業務和人員;
•我們持續業務的潛在中斷;
•可能會分散管理人員的注意力;
•將業務資源從核心業務轉移出去;
•財務後果,例如運營支出增加、收盤後出現重大負債、額外債務的產生以及對我們收益的其他攤薄影響,尤其是在當前的環境下,我們普遍看到許多科技公司的估值不斷上升 並增加對收購者的風險分擔;
•承擔與遵守法律相關的法律風險,包括隱私和反腐敗法規;
•未能實現協同效應或其他預期收益;
•收購或處置引起的訴訟;
•保留被收購公司的關鍵人才;
•可能會出現意想不到的監管變化導致運營困難和支出;
•收購使我們面臨網絡安全風險的IT系統以及補救此類風險的額外費用;
•增加的會計費用,例如商譽或無形資產的減值、收購的無形資產的攤銷以及收購的無形資產的使用壽命縮短;以及
•與收購業務相關的潛在未知負債。
無法高效、及時地整合已完成的收購或合併,都可能對我們的經營業績產生不利影響。如果我們將可用現金的很大一部分用於支付不成功的收購,則可能會損害我們的資產負債表,限制我們在沒有享受收購預期收益的情況下尋求其他機會的靈活性。在我們完成未來的任何收購時,我們可能會遇到困難,難以將收購的技術納入我們的產品中,同時保持與我們的品牌和聲譽一致的質量標準。如果我們未能成功完成未來可能進行的收購或其他戰略交易,我們可能會產生鉅額開支,投入大量的管理時間和資源,但不會取得成功的結果。未來的收購可能需要使用我們大部分可用現金,或者導致證券的稀釋性發行。
如果當前和潛在的大客户轉向基於硬件的或其他DIY內部解決方案,我們的業務將受到負面影響。
我們依靠大型媒體和其他客户將流量引導到我們的網絡,這佔我們收入的很大一部分。過去,其中一些客户已經確定,他們最好採用 “自己動手” 或 “自己動手” 的策略,在內部系統中部署用於內容和應用程序交付和安全保護的設備、軟件和其他技術解決方案,而不是使用我們的解決方案來滿足他們的部分或全部需求。隨着客户在我們這裏花費的金額增加,他們尋求替代解決方案(例如DIY)或多供應商保單的風險也隨之增加。如果更多的大客户轉向這種模式,我們的網絡流量和合同收入承諾將減少,這將對我們的業務、盈利能力、財務狀況、經營業績和現金流產生負面影響。
如果我們無法招聘和留住關鍵員工以及合格的銷售、研發、技術、營銷和支持人員,我們的競爭能力可能會受到損害。
我們未來的成功取決於我們的執行官和其他具有重要行業經驗和關係的關鍵技術、銷售、研發、營銷和支持人員的服務。像我們行業中的其他公司一樣,我們在招聘和留住具有適當資格的高技能員工方面遇到了困難,而且,如果我們未能吸引新員工,或者未能留住和激勵現有員工,或者未能有效培訓現有員工以支持我們的業務需求,我們的業務和未來的增長前景可能會受到影響。例如,我們的高級管理人員或關鍵員工均不受任何特定期限的僱傭協議的約束,多年來,我們的高級管理層成員出於各種原因離開了公司。此外,有效的繼任計劃對我們很重要
長期成功以及我們未能確保有效的知識轉移和涉及我們的官員和其他關鍵人員的平穩過渡,可能會阻礙我們的戰略規劃和執行。
此外,我們未來的成功將取決於我們吸引、培訓和留住員工的能力,尤其是在安全和雲計算等我們預期的增長領域。這些工作將需要我們員工的時間、費用和精力,因為爭奪人才的激烈競爭會影響我們留住關鍵員工和僱用新員工的能力,而新員工需要大量培訓。這種競爭導致現金和股票薪酬等形式的成本增加,並可能對我們的股票產生稀釋性影響。此外,我們正在重新分配某些員工來開發我們的計算解決方案,這將需要使用我們的資源,如果我們無法成功地對員工進行再培訓,我們的計算業務可能會受到影響。我們的大量員工或任何關鍵員工失去服務,或者我們無法及時吸引和留住新人才,可能會對我們的運營和整體業務造成幹擾。
隨着業務的發展和工作實踐的變化,我們未能有效管理我們的運營和維護我們的公司文化,可能會對我們造成傷害。
我們未來的經營業績將取決於我們管理運營的能力,我們相信我們的文化是我們迄今為止取得成功的關鍵因素。近年來,由於我們的業務多元化、人員增長、FlexBase 計劃的實施、收購和國際擴張,我們的許多員工現在都居住在馬薩諸塞州劍橋總部以外。
如果我們無法以與實際或預期增長率相稱的速度適當提高管理深度、加強繼任規劃和下放決策權,我們可能無法實現財務或運營目標。僱用合格的人員,對他們進行適當的培訓並管理表現不佳的員工,同時保持我們的企業文化和創新精神,這對於我們的持續成功也很重要。如果我們在這些努力中不成功,我們的增長和運營可能會受到不利影響。
我們於 2022 年 5 月推出了 FlexBase 計劃,該計劃允許我們 95% 以上的員工靈活選擇在 Akamai 辦公室、家庭辦公室或兩者兼而有之。儘管我們相信靈活的工作政策將幫助我們吸引和留住人才,但我們的FlexBase計劃除其他外,可能會對員工的士氣和生產力產生負面影響,抑制我們僱用和培訓新員工的能力,並阻礙我們為客户提供預期水平支持的能力。此外,家庭或其他遠程工作場所的某些安全系統可能不如辦公室使用的安全系統,這可能會使我們面臨更高的安全風險,包括與網絡安全有關的事件,並使我們面臨數據或財務損失以及相關的業務運營中斷的風險。遠程訪問公司數據和系統的員工可能無法獲得像辦公室那樣強大的技術,這可能會導致這些遠程工作人員可用的網絡、信息系統、應用程序和其他工具比我們的辦公室更有限或更不可靠。我們還可能面臨與遠程工作者所在地相關的風險,包括遵守當地法律法規或面臨受損的互聯網基礎設施。如果員工居住在知識產權法未得到執行或不確定的司法管轄區時代表我們創建知識產權,則允許我們的員工遠程工作可能會帶來知識產權風險。此外,如果員工未能向我們通報其工作地點的變化,我們可能會在我們不知情的情況下面臨額外的風險。如果我們無法有效地過渡到混合型員工隊伍,無法管理網絡安全和其他遠程辦公風險,無法維持我們的企業文化和員工士氣,我們的業務可能會受到損害或以其他方式受到負面影響。
我們的重組和重組活動可能會干擾我們的運營並損害我們的業務。
在過去的幾年中,我們實施了內部重組和重組,旨在縮小運營規模和成本,提高運營效率,增強我們尋找市場機會的能力,加快我們的技術開發計劃。2021 年 2 月,我們宣佈進行重大重組,創建兩個與我們的安全和邊緣交付技術相關的新業務組,並建立統一的全球銷售隊伍。在2023年第一季度,管理層承諾採取行動重組公司的某些部門,包括裁員,使其能夠優先投資增長最快的業務領域。將來,我們可能會採取類似的措施,以實現運營協同效應,優化運營以實現我們的目標運營模式和盈利目標,應對市場力量或更好地反映業務戰略方向的變化。採取這些措施可能會導致運營中斷。採取這些行動還可能給我們帶來鉅額開支,包括裁員,以及由於員工分散注意力和意外員工流失而導致的生產力下降。重組和重組活動導致的大量支出或業務中斷可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們的納税負債可能超出預期。
法定税率較低的司法管轄區的收入低於預期,法定税率較高的司法管轄區的收入高於預期,或者税法、法規或會計原則的變化,以及股票相關薪酬等某些離散項目,可能會對我們未來的所得税產生不利影響。特別是,2021年10月,一個由各國組成的全球財團同意建立新的國際税收改革框架,包括重新定義司法管轄權的一般規則和15%的全球最低税率(支柱2)。2022年12月,歐盟成員國一致投票通過了一項實施第二支柱(全球最低税)規則的指令,允許成員國在2023年12月31日之前將該指令納入國家立法。預計將提供有關這些規則實施的更多細節,如果實施,此類改革可能會增加我們的納税義務和合規成本,降低我們的盈利能力。我們已經記錄了某些税收儲備,以應對涉及我們的所得税、銷售税和使用税狀況的潛在風險。這些潛在的納税義務源於不同司法管轄區對法規、規則、規章和解釋的不同適用。目前,我們在多個司法管轄區接受税務審計。如果任何税務審計的最終結果對我們不利,我們的儲備金可能不足以支付我們的實際負債總額,我們需要承擔財務費用。儘管我們認為我們的估計、儲備金和我們在所有司法管轄區的頭寸都是合理的,但最終的税收結果可能與我們財務報表中記錄的金額不同,並可能對我們在做出此類決定的一個或多個時期的財務業績產生重大影響。
2022年8月16日,約瑟夫·拜登總統簽署了2022年降低通貨膨脹法案(“IRA”),使之成為法律。IRA包括對修改後的GAAP淨收入超過10億美元的公司徵收15%的公司替代性最低税,對某些股票回購徵收1%的消費税,以及許多環境和綠色能源税收抵免。目前,我們不受公司替代性最低税的約束。在截至2023年6月30日的三個月中,消費税對我們的股票回購計劃的影響微乎其微。
外幣匯率的波動會影響我們報告的以美元計算的經營業績。
我們的國際子公司產生的收入和產生的費用通常以當地貨幣計價。因此,由於我們的國際子公司的財務業績從當地貨幣折算成美元,我們的合併美元財務報表可能會因匯率變化而波動。此外,我們的財務業績會受到匯率變化的影響,這些變化會影響非功能性貨幣交易的結算。儘管我們已經實施了外幣套期保值計劃來減少交易風險,但無法保證該計劃會有效。
如果我們在編制財務報表時做出的會計估計和所依據的假設被證明不準確,我們的實際報告的業績可能會受到不利影響。
我們的財務報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們對税收、收入確認、股票薪酬、內部使用軟件開發成本的資本化、投資、或有債務、當前預期信貸損失備抵額、無形資產和重組費用等做出估算和判斷。除其他外,這些估計和判斷會影響我們報告的資產、負債、收入和支出的金額、我們的應計費用金額以及或有資產和負債的相關披露。我們的估計以歷史經驗和其他各種假設為基礎,我們認為這些假設在當時和當時是合理的。如果我們的估計或其所依據的假設不正確,則實際業績可能與我們的估計存在重大差異,除其他外,我們可能需要累積大量額外費用,這可能會對我們的經營業績產生不利影響,進而可能對我們的股價產生不利影響。我們的財務報表中的錯誤過去發生過,將來可能發生。例如,有關 2023 年 1 月發現的錯誤的描述,請參閲註釋 1。此外,已經出現了新的會計聲明和對會計聲明的解釋,未來可能會出現,這可能會對我們報告的財務業績產生不利影響。
我們向政府客户的銷售使我們面臨風險,包括提前解僱、審計、調查、制裁和處罰。
我們與美國政府以及外國、州和地方政府及其各自機構簽訂了客户合同,將來我們可能會增加對政府實體的銷售。向政府實體銷售會面臨許多風險。向政府實體銷售可能競爭激烈、昂貴且耗時,通常需要大量的前期時間和費用,而無法保證這些努力會帶來銷售。此類政府實體通常有權隨時無故終止這些合同。政府及其機構承受的壓力越來越大,
在國內和國際上, 減少支出和需求以及我們服務的支付可能會受到公共部門預算週期和資金授權的影響。這些因素結合起來可能會限制我們未來從政府合同中獲得的收入。此外,政府合同的要求通常比商業企業協議中的要求更為複雜,因此遵守這些要求的成本也更高。此類合同還需要接受審計和調查,可能導致民事和刑事處罰以及行政制裁,包括終止合同、退還部分已收費用、沒收利潤、暫停付款、罰款和暫停或禁止未來政府開展業務。
我們在業務中使用第三方技術,與這些技術相關的失敗或漏洞和/或訴訟可能會對我們的業務產生不利影響。
我們利用第三方技術軟件、服務和其他技術來運行我們業務的關鍵功能,包括將其中某些技術集成到我們的網絡、產品和服務中。如果這些軟件、服務或其他技術不可用或包含漏洞,我們的費用可能會增加,在購買或開發等效的軟件、技術或服務或修復任何已發現的漏洞之前,我們運營網絡、提供產品和運營結果的能力可能會受到損害。如果我們無法採購必要的第三方技術,我們可能需要收購或開發替代技術,或者我們可能不得不使用質量較低的替代技術。這可能會限制和延遲我們提供新產品或有競爭力的產品的能力,並增加我們的生產成本。結果,我們的業務可能會受到嚴重損害。此外,使用第三方技術可能會使我們面臨第三方的知識產權侵權索賠,這可能導致我們在國防或其他採購方面承擔鉅額費用。
我們依賴某些 “開源” 軟件,這些軟件可能包含安全漏洞或其他缺陷,使用這些軟件可能會導致我們不得不以不利的條件向第三方分發我們的專有軟件,包括源代碼,這兩種情況都可能對我們的業務產生重大影響。
我們的某些產品使用受開源許可證約束的軟件。開源代碼是指可以自由訪問、使用和修改的軟件;但是,某些開源代碼受許可協議的約束,許可協議的條款可能要求此類軟件的用户以不利的條件或免費向他人提供該軟件的任何衍生作品。由於我們使用的是開源代碼,因此我們可能需要採取補救措施來保護我們的專有軟件。此類行動可能包括替換我們軟件中使用的某些源代碼,停用我們的某些產品,或者採取其他可能昂貴的措施以及將資源從我們的開發工作中轉移出去。此外,許多開源許可證中有關披露衍生作品的條款不明確,美國法院也未對其進行解釋。如果法院以對我們不利的方式解釋一個或多個此類開源許可證,我們可能需要確保我們的關鍵軟件免費普遍可用。如果我們產品中包含的開源軟件的許可條款發生任何變化,我們也可能受到類似的條件或限制。無論哪種情況,我們都可能被要求向第三方尋求許可,以便繼續提供我們的產品,重新設計我們的產品,或者在無法及時或成功完成重新設計的情況下停止銷售我們的產品,其中任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外,開源軟件可能存在安全漏洞和其他缺陷,這可能會降低我們的解決方案的可靠性並損害我們的業務。
法律和監管風險
不斷變化的隱私法規可能會對我們的盈利能力和業務運營產生負面影響。
適用於互聯網的與隱私和國際數據傳輸限制相關的法律和法規可能會對我們的收入、知識產權和客户關係構成風險,並增加支出或給我們的業務造成其他不利影響。
隱私法正在全球範圍內迅速擴散、變化和演變。政府、普通公民和擁有集體訴訟律師的隱私權倡導者越來越多地審查公司如何收集、處理、使用、存儲、共享和傳輸個人數據。已經頒佈了許多法律,例如歐盟的《通用數據保護條例》(“GDPR”)和2018年《加州消費者隱私法》(“CCPA”),以及行業自律守則,並且正在考慮更多法律,這些法律可能會影響我們使用網絡生成的數據的方式,以及我們接觸現有和潛在客户、瞭解我們的解決方案的使用方式以及響應法律允許的客户請求的能力。任何認為我們的商業行為、我們的數據收集活動或我們的解決方案的運作方式構成對隱私的侵犯或不當行為的看法,無論是否符合現行法規和行業慣例,都可能使我們向公眾公開
批評或抵制、集體訴訟、聲譽損害、監管機構的行動、行業團體或其他第三方的索賠,所有這些都可能擾亂我們的業務並使我們承擔責任。
建設新能力以促進遵守日益增加的國際數據傳輸限制以及新的、不斷變化的隱私法和相關的客户需求的工程工作可能需要我們承擔大量開支並將工程資源從其他項目轉移出去。如果我們無法設計符合我們法律義務的產品或幫助我們的客户履行 GDPR、CCPA 或其他數據法規規定的義務,或者如果我們為遵守此類法律法規而實施的變更使我們的產品的吸引力降低,我們對我們產品的需求可能會減少。
我們利用全球網絡生成的數據的能力對於我們提供的許多解決方案的價值、我們的運營效率和未來的產品開發機會都很重要。我們以這種方式使用數據的能力可能會受到監管發展的限制。遵守有關個人數據的適用法律和法規可能需要改變服務、商業慣例或內部系統,這會導致成本增加、收入降低、效率降低或與其他公司競爭的難度增加。在我們運營的某些司法管轄區,遵守數據法規可能會限制我們的創新或提供某些特性和功能的能力。不遵守現行規則或新規定可能會導致重大處罰或下令停止涉嫌的不合規活動,並可能導致負面宣傳和分散管理層的時間和精力。
儘管我們採取措施旨在改善整個業務集團和地區的安全控制,但我們對個人數據的安全控制、對員工和第三方的隱私、數據安全以及我們遵循的其他做法的培訓可能無法防止我們處理的客户或最終用户數據的不當披露或濫用。不當披露或濫用個人數據可能會損害我們的聲譽,導致客户或最終用户面臨法律風險,或者使我們承擔保護個人數據的法律規定的責任,從而導致成本增加或收入損失。
其他監管發展可能會對我們的業務產生負面影響。
適用於互聯網的本地和外國法律法規涉及內容責任、安全要求、執法部門獲取信息、關鍵基礎設施、所謂的 “公平份額” 或互聯網內容税、國際數據傳輸限制、制裁、出口管制以及對社交媒體或其他內容的限制等,可能會對我們的收入、知識產權和客户關係構成風險,並增加開支或給我們的業務造成其他不利影響。《美國通信規範法》第 230 條(通常稱為第 230 條)為託管用户生成內容的網站提供了廣泛的保護,使其免於對其網站上發佈的內容承擔法律責任。廢除或修改第230條的提案可能會使我們在開展業務時承擔更大的法律責任。我們的可接受使用政策禁止客户使用我們的網絡提供非法或不當內容;如果客户違反該政策,我們仍可能面臨聲譽損害、執法行動或與其內容相關的訴訟。一些國家已經頒佈或提出規章,限制向這些國家交付某些類型的內容。此類法律法規的頒佈和擴大將對我們的收入產生負面影響。例如,印度於2020年採取了限制措施,禁止訪問已確定的中國應用程序,這導致了我們的收入減少。此外,此類法律法規可能導致互聯網服務提供商或其他公司封鎖我們的產品,以強制執行內容屏蔽措施。此外,封鎖單個產品或域名的努力最終可能會以過於寬泛的方式屏蔽許多其他產品或域名,這可能會影響我們的業務。對法律或法規的解釋會使我們受到監管執法行動、監督,或者以其他方式要求我們退出業務部門或國家,可能會導致大量收入損失,並對我們的解決方案質量產生負面影響。為了建立新的能力以促進遵守執法部門的訪問要求、內容訪問限制或其他法規而進行的工程工作可能需要我們承擔大量開支,將工程資源從其他項目中轉移出去。這些情況可能會損害我們的盈利能力。
我們可能需要針對專利或版權侵權索賠進行辯護,這將導致我們承擔鉅額費用或限制我們未來使用某些技術的能力。
隨着我們擴大業務和開發新技術、產品和服務,我們越來越多地受到知識產權侵權和其他索賠及相關訴訟的影響。我們還同意,如果我們的解決方案侵犯或盜用特定知識產權,我們將向我們的客户、渠道和戰略合作伙伴提供賠償;因此,如果我們的解決方案或技術是此類指控的對象,我們已經而且可能再次捲入針對客户、渠道或戰略合作伙伴的訴訟或索賠。對我們提起的任何訴訟或索賠,無論是否有效,我們據此向客户或合作伙伴提供賠償,都可能導致鉅額成本和資源轉移,並要求我們採取以下一項或多項行動:停止銷售、納入或使用包含受質疑知識產權的功能、功能、產品或服務;支付鉅額賠償金併產生鉅額訴訟費用;獲得
從被侵權知識產權持有人那裏獲得許可,該許可可能無法以合理的條件獲得,也可能根本無法獲得;或者重新設計產品或服務。如果我們被迫採取任何這些行動,我們的業務可能會受到嚴重損害。
如果我們無法保護我們的知識產權免受第三方未經授權的使用或侵犯,我們的業務將受到不利影響。
我們依靠專利、版權、商標和商業祕密法以及對披露的合同限制相結合來保護我們的知識產權。這些法律保護只能提供有限的保護,尤其是在美國以外的某些地區。我們此前曾對我們認為侵犯我們知識產權的實體提起訴訟,但並不總是勝訴。此類訴訟可能代價高昂,需要我們的管理和技術人員給予大量關注,結果是不可預測的。監控未經授權使用我們解決方案的情況很困難,我們無法確定我們已經採取或將要採取的措施能否防止未經授權使用我們的技術。此外,我們無法確定任何待審或未來的專利申請是否會獲得批准,未來的任何專利都不會受到質疑、無效或規避,也無法確定根據任何可能頒發的專利授予的權利將為我們提供競爭優勢。如果我們無法保護我們的專有權利免遭未經授權的使用,我們的知識產權資產的價值可能會降低。儘管我們已從其他各方那裏獲得專利所涵蓋的專有技術的許可,但我們無法確定任何此類專利不會受到質疑、無效或規避。此類許可也可能是非排他性的,這意味着我們的競爭對手也可能能夠獲得此類技術。
訴訟可能會對我們的業務產生不利影響。
我們不時參與或可能參與與正常業務過程附帶事項有關的各種法律訴訟,包括專利、商業、產品責任、違約、僱傭、集體訴訟、舉報人和其他訴訟和索賠,以及政府和其他監管調查和訴訟。此外,根據我們的章程,我們可能被要求賠償和預付與董事和高級管理人員參與某些訴訟、訴訟、調查和其他訴訟有關的費用。這些事情可能很耗時,會轉移管理層的注意力和資源,並導致我們產生大量開支。此外,由於訴訟本質上是不可預測的,可能不在保險範圍內,因此無法保證任何訴訟事項的結果不會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生不利影響。
此外,我們會不時使用各種合同、技術和專家資源來降低最終用户進行非法、欺詐或對第三方有害的活動的可能性。無法保證這些舉措中的任何一項都會成功或減少我們平臺上的此類非法、欺詐或有害內容。此外,此類舉措還可能導致與最終用户的負面互動、對我們政策的負面看法或增加新客户的入職時間。
全球氣候變化和相關的自然資源保護法規可能會對我們的業務產生不利影響。
氣候變化對全球經濟,尤其是我們行業的長期影響仍然未知。例如,我們運營地點天氣的變化可能會增加我們用於開發軟件和提供基於雲的服務的計算機硬件的供電和冷卻成本。此外,災難性自然災害,例如地震、火災、洪水或其他天災、災難性事件或疫情,以及任何類似的中斷,以及任何衍生中斷,例如對通過本地物理基礎設施提供的服務的中斷,包括公用事業或電信中斷,或對我們、我們的合作伙伴、供應商和客户員工隊伍連續性的任何影響,都可能對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。我們的全球運營依賴於我們的網絡基礎設施、技術系統和網站,包括來自第三方合作伙伴的服務器供應以及我們的知識產權和人員,這些依賴關係的任何中斷都可能對我們響應客户、提供服務和維持本地和全球業務連續性的能力產生負面影響。此外,我們的某些產品和業務職能由第三方託管或執行,這些第三方可能容易受到相同類型的幹擾的影響,對這些幹擾的應對或解決方案可能超出我們的控制範圍。任何業務中斷都可能導致我們在修復設施、設備、基礎設施和業務關係損壞方面承擔鉅額費用。
此外,為了應對全球氣候變化的擔憂,政府可能會通過影響化石燃料使用或要求使用替代燃料來源的新法規,這可能會對我們的業務產生不利影響。我們部署的服務器網絡消耗大量能源,包括燃燒化石燃料產生的能源。雖然我們投資了支持可再生能源開發的項目,但我們的客户、投資者和其他利益相關者可能會要求我們採取更多措施,證明我們在運營業務時正在採取對生態負責的措施。我們為提高網絡的能源效率和遵守任何新法規而可能產生的成本和任何費用都可能使我們受益
未來時期的利潤會降低。不遵守適用的法律法規或對我們施加的其他要求可能會導致罰款、收入損失和聲譽受損。
與投資相關的風險
我們的股價一直波動不定,並且可能繼續波動,您的投資可能會貶值。
從歷史上看,我們普通股的市場價格一直波動不定。由於許多事件和因素,交易價格可能會繼續波動,包括:
•經營業績的季度變化;
•我們的客户發佈的與其業務相關的公告可能被視為影響他們對我們解決方案的使用;
•市場猜測我們是收購目標還是正在考慮進行戰略交易;
•競爭對手的公告;
•任何單一大股東或股東組合的行動主義或有關此類活動的傳聞;
•證券分析師財務估算和建議的變化;
•未能達到證券分析師的預期;
•我們的高級管理人員和董事購買或出售我們的股票;
•總體經濟狀況和其他宏觀經濟因素,例如通貨膨脹壓力、外幣匯率波動、能源價格、消費者支出減少、利率上升、經濟衰退週期、曠日持久的經濟放緩和整體市場波動;
•回購我們的普通股;
•成功的網絡攻擊影響我們的網絡或系統;
•公司管理層構成的變化,包括公司高管和董事會;
•與重要客户和合作夥伴建立或終止關係;
•我們行業中其他公司的業績;以及
•地緣政治狀況,例如恐怖主義行為,軍事或武裝衝突,例如俄羅斯入侵烏克蘭,或全球流行病。
此外,我們的收入,尤其是因使用我們的解決方案而超出客户承諾的部分,可能難以預測,因此,我們的季度經營業績可能會大幅波動。對於我們的媒體和商業客户來説,這種擔憂尤其嚴重。將來,我們的客户合同模式可能會發生變化,從承諾的收入結構轉向 “現收現付” 的方式,這可以使客户更容易減少與我們的業務量或完全離開。因此,計費模式和承諾收入要求的變化可能會給我們的預測流程帶來挑戰。由於我們的成本結構的很大一部分在短期內基本是固定的,因此收入短缺往往會對我們的盈利能力產生不成比例的負面影響。如果我們公佈的收入或盈利業績未達到或超過我們的預期,或者改變了我們對未來經營業績的指導,我們的股價可能會因此大幅下跌。
這些事件中的任何一個以及這些風險因素中討論的其他情況都可能導致我們的普通股價格下跌。此外,總體而言,股票市場,尤其是上市科技公司股票的市場價格,都經歷了劇烈的波動,這往往與受影響公司的經營業績無關。無論我們的經營業績如何,這些廣泛的股市波動都可能對普通股的市場價格產生不利影響。
任何未能履行債務義務或獲得融資的行為都將損害我們的業務。
截至本報告發布之日,2025年到期的可轉換優先票據本金總額為11.5億美元,2027年到期的可轉換優先票據本金總額為11.5億美元。我們還在2022年11月簽訂了信貸額度,該信貸額度提供了5億美元的初始循環信貸額度,在特定情況下,該信貸額度可以增加到本金總額最高為10億美元。截至2023年6月30日,信貸額度下有2,000萬美元的未償借款。我們償還信貸額度下借入的任何款項、為票據再融資、支付與票據轉換相關的現金支付或在發生根本性變化(定義見管理票據的適用契約)時回購票據的能力將取決於市場狀況和我們的未來表現,而這取決於我們無法控制的經濟、財務、競爭和其他因素。我們也可能無法以最佳的生產率和盈利方式使用通過未來信貸額度借款或發行可轉換優先票據而籌集的現金。如果我們無法保持盈利,或者如果我們使用的現金超過了未來的收入,那麼我們當時的負債水平可能會對我們的運營產生不利影響
這增加了我們對總體經濟和行業狀況不利變化的脆弱性,限制或禁止我們為額外的資本支出、收購以及一般公司和其他目的獲得額外融資的能力。如果我們在票據轉換時沒有足夠的現金或在發生根本性變化後回購票據,那麼根據票據的條款,我們將違約,這可能會嚴重損害我們的業務。儘管我們的信貸額度條款包括某些可能限制我們未來債務的財務比率,但票據的條款卻沒有。如果我們承擔更多的債務,這可能會加劇上述風險。此外,如果我們無法以合理的條件獲得融資,為額外的資本支出、收購以及一般公司和其他目的提供資金,那麼我們的業務、運營和財務狀況可能會受到損害。
我們可能會額外發行普通股或可轉換為普通股的工具,從而對普通股的市場價格產生重大不利影響。
我們的董事會有權額外發行普通股或其他可轉換為普通股、可交換或可行使的工具。如果我們額外發行普通股或可轉換為普通股、可交換或可行使的普通股的工具,則可能會對普通股的市場價格產生重大不利影響。
由於我們目前不打算支付股息,因此只有在普通股價值升值的情況下,股東才能從投資普通股中受益。
我們目前打算保留未來的收益(如果有),用於業務運營,並且預計在可預見的將來不會為普通股支付任何現金分紅。因此,投資普通股的成功將取決於其未來價值的升值。無法保證我們的普通股會升值,甚至無法保證股東購買股票的價格。
我們的章程、章程和特拉華州法律的條款可能會產生反收購效應,即使控制權的變更對我們的股東有利,也可能會阻止控制權的變更。
我們的章程、章程和特拉華州法律的規定可能會使第三方更難控制或收購我們,即使這樣做對我們的股東有利。這些條款包括:我們的董事會有權選舉董事來填補因董事會擴大、董事辭職、去世或罷免而產生的空缺;股東需要提供事先通知、額外披露、陳述和保證,才能提名個人參加董事會選舉或提出可以在股東大會上採取行動的事項;以及我們的董事會能夠在未經股東批准的情況下發布未指定優先股的股份。
此外,作為特拉華州的一家公司,我們還受特拉華州某些反收購條款的約束。根據特拉華州法律,公司不得與任何持有其股本15%或以上的持有人進行業務合併,除非持有人持有該股票三年,或者除其他外,董事會已批准該交易。我們的董事會可以依靠特拉華州法律來阻止或推遲對我們的收購。
我們發現財務報告內部控制存在重大缺陷,我們的管理層得出結論,我們的披露控制和程序無效。雖然我們正在努力修復已發現的重大缺陷,但我們無法向您保證將來不會出現其他實質性缺陷或重大缺陷。如果我們未能維持有效的內部控制體系,我們可能無法準確報告財務業績或防止欺詐。結果,我們的股東可能會對我們的財務報告失去信心,這可能會損害我們的業務和普通股的交易價格。
除其他外,《薩班斯-奧克斯利法案》要求我們對財務報告保持有效的披露控制和程序以及內部控制。正如本10-K表所披露的那樣,在2022財年的審計過程中,我們發現公司對截至2022年12月31日的財務報告的內部控制存在與所得税有關的重大弱點。重大疲軟是由於對與所得税有關的新會計準則的採用和適用控制不足,導致遞延所得税資產淨額和截至2022年3月31日、2022年6月30日和2022年9月30日的中期所得税準備金出現非重大錯誤。我們設計並實施了流程和控制方面的變更,以彌補重大缺陷。我們無法向你保證,我們將來可能採取的措施足以糾正導致我們財務報告內部控制存在重大缺陷的控制缺陷,也無法防止或避免未來潛在的重大弱點。在控制措施運行足夠長的時間並且管理層通過測試這些控制措施有效運作得出結論之前,公司對財務報告的內部控制中的重大弱點不會被視為已得到糾正。如果我們沒有成功進行補救
重大弱點,或者將來出現其他重大缺陷或其他缺陷,我們可能無法準確報告我們的財務業績,這可能會導致我們的財務業績被嚴重錯報,需要重報。
我們需要繼續加強和維護我們的流程和系統,使其適應業務發展所帶來的變化,我們需要重新安排管理職責和重組業務。維持和調整我們的內部控制並遵守第 404 條的這種持續過程既昂貴又耗時,需要管理層的大量關注。我們無法確定我們的內部控制措施將來能否為我們的財務流程和報告提供足夠的控制,並確保遵守第 404 條。任何未能制定或維持有效控制措施或在實施或改進控制措施時遇到的任何困難都可能損害我們的經營業績,可能導致我們重報前幾個時期的財務報表,導致我們未能履行報告義務,並可能對定期管理評估和年度獨立註冊會計師事務所關於財務報告內部控制有效性的認證報告的結果產生不利影響我們將向證券交易委員會提交報告。此外,隨着我們業務的變化,包括擴大我們在不同市場的業務、增加對渠道合作伙伴的依賴以及完成收購,我們的內部控制可能會變得更加複雜,我們可能需要花費更多的資源來確保我們的內部控制保持有效。未能實施所需的新控制措施或改進後的控制措施,或者在實施過程中遇到困難,可能會損害我們的經營業績或導致我們未能履行報告義務。如果我們或我們的獨立註冊會計師事務所發現其他重大弱點,那麼披露這一事實,即使迅速得到糾正,也可能會降低市場對我們財務報表的信心並損害我們的股價。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
(c) 發行人購買股權證券
以下是我們在2023年第二季度回購普通股的摘要(以千計,股票和每股數據除外):
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時期 (1) | | (a) 購買的股票總數 (2) | | (b) 每股支付的平均價格 (3) | | (c) 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (4) | | (d) 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (4) |
2023 年 4 月 1 日 — 2023 年 4 月 30 日 | | 628,530 | | | $ | 79.92 | | | 628,530 | | | $ | 793,159 | |
2023 年 5 月 1 日 — 2023 年 5 月 31 日 | | 661,304 | | | 83.59 | | | 661,304 | | | 737,882 | |
2023 年 6 月 1 日 — 2023 年 6 月 30 日 | | 345,992 | | | 92.05 | | | 345,992 | | | 706,033 | |
總計 | | 1,635,826 | | | $ | 83.97 | | | 1,635,826 | | | |
(1)信息基於回購交易的結算日期。
(2)由我們的普通股組成,面值每股0.01美元。
(3)包括已支付的佣金,但不包括股票回購時應繳的任何估計消費税。
(4)自2022年1月起,我們的董事會批准了一項到2024年12月的18億美元股票回購計劃。
第 5 項。其他信息
(a) Say on Pay 的頻率
正如之前在8-K表格上報道的那樣,在2023年5月11日舉行的公司2023年年度股東大會(“2023年年會”)上舉行的關於未來就指定執行官薪酬進行諮詢投票頻率的不具約束力的諮詢投票中,118,490,155股股票投了為期一年的投票,42,655股投票了兩年,143,368股投了棄權票,7,347,846 個經紀人沒有投票。公司已經考慮了本次諮詢投票的結果,並根據公司董事會會在2023年年會委託書中就該提案提出的建議,確定公司將每年舉行一次投票,批准支付給公司指定執行官的薪酬(“薪酬投票權”),直到下一次就薪酬投票的發言權頻率進行必要的投票。本披露旨在滿足 8-K 表格第 5.07 (d) 項。
(c) 董事及高級職員的交易安排
下表描述了在本報告所涵蓋的季度內,出售或購買公司證券的每種交易安排 採用, 終止或者我們的董事和高級管理人員修改了金額、定價或時機條款,即 (1) 旨在滿足第 10b5-1 (c) 條(“規則 10b5-1 交易安排”)中肯定辯護條件的合同、指示或書面計劃,或 (2) “非規則 10b5-1 交易安排”(定義見第 S-K 法規第 408 (c) 項):
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姓名(標題) | 已採取的行動(行動日期) | 交易安排的類型 | 交易安排的性質 | 交易安排的持續時間 | 要買入或賣出的證券總數 |
保羅·約瑟夫 (全球銷售與服務執行副總裁) | 收養 (2023年5月23日) | 規則 10b5-1 交易安排 | 銷售 | 直到 2024 年 3 月 15 日,或所有交易完成或到期但未執行的較早日期 | 16,000普通股 |
愛德華·麥克高恩 (執行副總裁、首席財務官兼財務主管) | 收養 (2023年6月14日) | 規則 10b5-1 交易安排 | 銷售 | 直到 2024 年 3 月 18 日,或所有交易完成或到期但未執行的較早日期 | 11,096普通股 |
第 6 項。展品
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附錄 10.1 | | Akamai Technologies, Inc. 經過修訂的第二次修訂和重述的 2013 年股票激勵計劃(參照註冊人於 2023 年 5 月 15 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表格(文件編號 000-27275)的最新報告納入) |
| | |
附錄 31.1 | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條/第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
| | |
附錄 31.2 | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條/第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
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附錄 32.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 |
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附錄 32.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 |
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101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔 — 實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中* |
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101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔* |
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101.CAL | | 內聯 XBRL 分類計算鏈接庫文檔* |
| | |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔* |
| | |
101.LAB | | 內聯 XBRL 分類標籤 Linkbase 文檔* |
| | |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類法演示鏈接庫文檔* |
| | |
104 | | 封面交互式數據文件(格式化為內聯 XBRL 幷包含在附錄 101.INS 中) |
本報告附錄101附有以下以XBRL(可擴展業務報告語言)格式的內容:(i)截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表,(ii)截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併收益表,(iv)截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併綜合收益表,(iv)股東簡明合併報表截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的股權,(v) 簡明截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的合併現金流量表以及(vi)未經審計的簡明合併財務報表附註。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| Akamai 技術有限公司 |
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2023年8月8日 | 來自: | /s/ 愛德華·麥克高恩 |
| | 愛德華·麥克高恩 |
| | 執行副總裁、首席財務官兼財務主管(首席財務官) |