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[日期]
[員工姓名]
親愛的[名字],
您持有Halozyme Treateutics,Inc.(“本公司”)根據公司的2021年股票計劃(“2021年計劃”)或修訂後的公司2011年股票計劃(“2011年計劃”)授予的一個或多個股票期權(“2011年計劃”,以及任何此類期權,即您的“期權”)。一般來説,既得期權在服務終止後最長三個月內仍可行使(在因死亡或殘疾而終止服務後最長一年)。然而,本公司已延長若干購股權的行使期限,使其在“退休”(定義見下文)後仍可行使最多三年(而非三個月)。這份書面協議的目的是記錄這些變化。對於您的任何“非法定股票期權”(“NSO”),即您的任何不打算根據美國國税法第422條作為“激勵性股票期權”的期權,這些更改都是自動的。如果您希望更改適用於您根據美國國税法(“ISO”)第422條擬作為“激勵性股票期權”的任何期權,您必須簽署並退還本信函協議(如下所述),以便我們在太平洋時間2023年5月26日下午5點之前收到該協議。
退休運動期。您的選擇權,只要在上文第一次列出的本函件協議之日仍未完成,並且是NSO,特此修改如下所述。僅當您在上述最後期限前簽署並返還本信函協議時,您的期權才會按如下所述進行修改,但前提是您的期權在上文首次列出的本信函協議之日仍未完成,並打算作為ISO。
·如果您的服務(該條款在2021年計劃或2011年計劃中定義,視選項的目的而定)因您的退休(定義如下)而終止,您(或,如果您的殘疾(該條款在2021年計劃或2011計劃中定義,適用於選項的目的),您的監護人或法定代表人,或在您死亡的情況下,您的法定代表人或因您的死亡而獲得行使選擇權的任何其他人)將有三年時間在服務終止後行使選擇權,但前提是選擇權在服務終止之日既得且尚未完成;條件是在所有情況下,您的每個期權仍須在期權的適用到期日以及與適用期權協議或授予期權的計劃(2021年計劃或2011年計劃)中規定的某些控制事件變化相關的情況下提前終止。
·前述條款規定的延期僅適用於您的服務因您的退休而終止的情況(包括如果您的服務終止是由於您在符合退休資格時死亡或殘疾)。但是,如果在您的服務終止(包括最初被確定為有資格退休的服務終止)後,公司確定存在終止您的服務的原因,或者如果您嚴重違反了您對公司的任何持續義務(例如,保密義務),則公司可以立即取消您的期權中任何當時未履行和未行使的部分。
·就您的選擇而言,“退休”是指您在以下情況下終止服務:(A)您年滿60歲或以上,(B)您有七年或更長時間的連續服務,以及(C)公司(或僱用您的任何公司子公司,視情況而定)沒有理由終止您的服務。就此而言,“連續服務年數”指你受僱於本公司或其任何一家附屬公司的期間,其計算方法為:(I)自你在本公司或其任何一家附屬公司受僱的首日起計及包括該日在內的總天數,除以(Ii)你在本公司或其任何一家附屬公司受僱的最後一天的總天數;但如你在本公司或其任何附屬公司的受僱期間有中斷(例如,如你終止受僱並隨後被重新聘用),則在任何該等受僱中斷前你的受僱期間將不計在內。為清楚起見,如果您以公司或其子公司員工以外的身份提供服務(例如,如果您是顧問),則在確定您的連續服務年限時,此類其他服務不應被考慮在內,但在確定您是否已終止服務時,將繼續將其考慮在內。在本書面協議中,“子公司”係指為本選項的目的在2021年計劃或2011年計劃(視情況而定)中定義的“子公司”。
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根據適用的期權協議,在您的服務終止(包括因退休)時,您的未完成和未歸屬的期權仍受與該服務終止相關的終止的約束。此外,在您的服務因退休以外的任何原因終止的情況下,適用期權協議下的現行服務終止規則繼續適用。
選擇激勵性股票期權。如果您的選項已被指定為“ISO”,並且您選擇將三年退休條款(如上所述)應用於您的選項,則該修訂將導致您的選項在税務上被視為NSO(即,該選項將在更改時立即失去ISO狀態)。即使您在服務期間或服務終止後的三個月內從未有資格退休和/或最終行使您的選擇權,情況也是如此。一般而言,在行使購股權時購入的股份的公平市價與購入股份所支付的行使價之間的差額,是閣下行使購股權及適用預扣税項規定時的普通補償收入。ISO和NSO的美國聯邦所得税後果的綜合摘要包含在公司的2021年股票計劃招股説明書中。該公司的股票計劃記錄可通過E*TRADE獲得,表明期權是否打算(全部或部分)作為ISO。如果您持有部分用作ISO和部分用作NSO的選項,則NSO部分將按上述規定處理,而ISO部分將受這些ISO規定的約束。如果您需要公司2021年股票計劃招股説明書的另一份副本,或者如果您需要通過E*TRADE訪問公司股票計劃記錄的幫助,請聯繫stock admin@halozyme.com。然而,請注意,公司的《2021年股票計劃説明書》僅包含某些税務規則的摘要,不應將其作為税務建議,而且期權(即使打算全部或部分作為ISO)必須滿足國內税法的所有適用要求,才能真正符合“激勵性股票期權”的資格。我們建議您就接受您的ISO退休條款的影響、行使任何股票期權授予或其他税務事宜的任何問題尋求獨立的個人税務建議。
您必須自行決定是否修改您作為ISO的選項,以延長退休的行使期限。本公司及其聯屬公司,以及他們各自的董事、高級職員和僱員、代表和代理人,不能也不會就您是否應該修改您作為ISO的期權提出任何建議。除本文件及本文明確提及的文件所載的資料及陳述外,本公司並未授權任何人代表本公司提出任何與本退休計劃有關的建議,或向您提供任何資料或作出任何陳述。根據適用的税收規則,如果您希望接受作為ISO的選項的這一更改,我們必須強制執行2023年5月26日的最後期限。此外,這是一項一次性計劃,沒有考慮進一步延長的機會。
為了選擇將上述退休條款應用於您打算作為ISO的選項,您必須簽署下面的選擇並通過DocuSign返回此信函協議,以便在太平洋時間2023年5月26日下午5:00之前收到協議。如果我們在截止日期前沒有收到您簽署的選擇,則(1)您將被視為拒絕了有關您打算作為ISO的期權的退休條款,以及(2)您打算作為ISO的期權的當前條款(包括您必須在服務終止後行使既有期權的時間段,通常為三個月)將繼續適用於這些期權。
如果您不希望上述退休條款適用於您打算作為ISO的期權(即,您希望這些期權繼續最大限度地符合作為ISO的資格),您不需要做任何事情--這些期權的當前條款(包括終止服務後您必須行使既得期權的期限,通常為三個月)將繼續適用。
將軍。除非上文另有明確規定,否則您的選擇權的現有條款和條件將繼續有效。為清楚起見,本信函協議不適用於您可能收到的任何未來選項-未來獎勵的適用終止服務規則(包括任何適用的退休條款)將包含在這些未來選項的獎勵協議中。
如果您對本信函協議或返回下面的選舉有任何疑問,請聯繫stock admin@halozyme.com。然而,如上所述,我們不能也不會就您是否應該參與計劃以及您打算作為ISO選擇的任何選項提供建議--該選擇完全由您決定。
Halozyme治療公司
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簽名
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選舉。通過在下面簽署,我選擇將本信函協議中規定的退休條款應用於我打算作為ISO的選項。我理解這意味着任何這樣的期權將自動和立即從ISO(激勵性股票期權)修改為NSO(非法定股票期權)。我有足夠的時間和機會就我的當選向我自己的税務和財務顧問尋求建議,只要我認為這樣的建議是適當的。在作出選擇時,除本函件協議及本函件協議明確提及的文件外,本人並不依賴本公司、其任何聯屬公司或其任何或其各自的高級人員、董事、僱員、代表或代理人提供的任何文件或陳述。我將對我的選舉產生的任何和所有税收後果承擔全部責任。我明白任何與NSO的行使有關的扣繳税款義務都是到期的,並且必須得到履行。我也承認,我的選擇是不可撤銷的,一旦被公司收到,就不能改變。
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