apps-20230630假的2024Q100003177883/3100003177882023-04-012023-06-3000003177882023-08-04xbrli: 股票00003177882023-06-30iso421:USD00003177882023-03-31iso421:USDxbrli: 股票00003177882022-04-012022-06-3000003177882022-03-3100003177882022-06-300000317788應用程序：fybernv 會員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：fybernv 會員2022-04-012022-06-300000317788美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310000317788美國公認會計準則：優先股成員2023-03-310000317788US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-310000317788US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310000317788US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310000317788US-GAAP：留存收益會員2023-03-310000317788US-GAAP：非控股權益成員2023-03-310000317788US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：非控股權益成員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300000317788美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300000317788美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300000317788美國公認會計準則：優先股成員2023-06-300000317788US-GAAP：美國國債普通股會員2023-06-300000317788US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300000317788US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300000317788US-GAAP：留存收益會員2023-06-300000317788US-GAAP：非控股權益成員2023-06-300000317788美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310000317788美國公認會計準則：優先股成員2022-03-310000317788US-GAAP：美國國債普通股會員2022-03-310000317788US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310000317788US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-310000317788US-GAAP：留存收益會員2022-03-310000317788US-GAAP：非控股權益成員2022-03-310000317788US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300000317788US-GAAP：非控股權益成員2022-04-012022-06-300000317788US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-06-300000317788US-GAAP：額外實收資本會員2022-04-012022-06-300000317788美國通用會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300000317788美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300000317788美國公認會計準則：優先股成員2022-06-300000317788US-GAAP：美國國債普通股會員2022-06-300000317788US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300000317788US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300000317788US-GAAP：留存收益會員2022-06-300000317788US-GAAP：非控股權益成員2022-06-300000317788應用程序：個人非物質子公司成員系列2023-06-30xbrli: pure0000317788SRT: 最低成員應用程序：inApp視頻服務英國有限公司會員2022-11-012022-11-010000317788SRT: 最大成員應用程序：inApp視頻服務英國有限公司會員2022-11-012022-11-010000317788應用程序：inApp視頻服務英國有限公司會員2022-11-012022-11-010000317788應用程序：inApp視頻服務英國有限公司會員2022-11-01應用程序:區段0000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：分段間消除成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788US-GAAP：分段間消除成員2022-04-012022-06-300000317788SRT: 北美會員2023-06-300000317788SRT: 北美會員2023-03-310000317788美國公認會計準則：EME成員2023-06-300000317788美國公認會計準則：EME成員2023-03-310000317788SRT: 亞太地區會員2023-06-300000317788SRT: 亞太地區會員2023-03-310000317788SRT: 北美會員應用程序：OnDeviceSolutions會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 北美會員應用程序：AppGrowth 平臺會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 北美會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 亞太地區會員應用程序：OnDeviceSolutions會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 亞太地區會員應用程序：AppGrowth 平臺會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 亞太地區會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員SRT: 拉丁美洲會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員SRT: 拉丁美洲會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 拉丁美洲會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 北美會員應用程序：OnDeviceSolutions會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788SRT: 北美會員應用程序：AppGrowth 平臺會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788SRT: 北美會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788SRT: 亞太地區會員應用程序：OnDeviceSolutions會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788SRT: 亞太地區會員應用程序：AppGrowth 平臺會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788SRT: 亞太地區會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員SRT: 拉丁美洲會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員SRT: 拉丁美洲會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788SRT: 拉丁美洲會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員2023-03-310000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員2023-03-310000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutions會員2023-06-300000317788應用程序：AppGrowth 平臺會員2023-06-300000317788US-GAAP：客户關係成員2023-06-300000317788US-GAAP：發達技術權利會員2023-06-300000317788US-GAAP：商標名會員2023-06-300000317788應用程序：發佈商關係會員2023-06-300000317788US-GAAP：客户關係成員2023-03-310000317788US-GAAP：發達技術權利會員2023-03-310000317788US-GAAP：商標名會員2023-03-310000317788應用程序：發佈商關係會員2023-03-310000317788US-GAAP：計算機設備成員2023-06-300000317788US-GAAP：計算機設備成員2023-03-310000317788US-GAAP：軟件開發成員2023-06-300000317788US-GAAP：軟件開發成員2023-03-310000317788US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-06-300000317788US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-03-310000317788US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-06-300000317788US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-03-310000317788US-GAAP：一般和管理費用會員應用程序：內部使用資產會員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：其他直接收入成本會員US-GAAP：軟件開發成員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：一般和管理費用會員應用程序：內部使用資產會員2022-04-012022-06-300000317788應用程序：其他直接收入成本會員US-GAAP：軟件開發成員2022-04-012022-06-300000317788US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2023-06-300000317788US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2023-03-310000317788US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2021-02-030000317788US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2021-04-290000317788US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2021-12-290000317788SRT: 最低成員US-GAAP：循環信貸機制成員應用程序：FR會員的隔夜融資利率有保障美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2022-10-262022-10-260000317788US-GAAP：循環信貸機制成員SRT: 最大成員應用程序：FR會員的隔夜融資利率有保障美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2022-10-262022-10-260000317788SRT: 最低成員應用程序：債務工具利率選舉一名成員US-GAAP：循環信貸機制成員應用程序：FR會員的隔夜融資利率有保障美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：債務工具利率選舉一名成員US-GAAP：循環信貸機制成員SRT: 最大成員應用程序：FR會員的隔夜融資利率有保障美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：聯邦基金effectiveSwaprate成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員應用程序：債務工具利率大選兩名成員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：循環信貸機制成員應用程序：FR會員的隔夜融資利率有保障美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員應用程序：債務工具利率大選兩名成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 最低成員美國公認會計準則：基準利率成員US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員應用程序：債務工具利率大選兩名成員2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：基準利率成員US-GAAP：循環信貸機制成員SRT: 最大成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員應用程序：債務工具利率大選兩名成員2023-04-012023-06-300000317788SRT: 最低成員US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：循環信貸機制成員SRT: 最大成員美國公認會計準則：信用額度成員應用程序：BoaCredit 協議會員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：2020年數字渦輪機股權激勵計劃2020-09-150000317788應用程序：2020年數字渦輪機股權激勵計劃2020-09-152020-09-150000317788應用程序：2020年數字渦輪機股權激勵計劃2023-06-3000003177882022-04-012023-03-310000317788US-GAAP：員工股權會員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：績效股成員2023-06-300000317788SRT: 最低成員US-GAAP：限制性股票成員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：限制性股票成員SRT: 最大成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：基於時間的限制單位基於績效的限制單位和受限庫存獎勵會員2023-03-310000317788應用程序：基於時間的限制單位基於績效的限制單位和受限庫存獎勵會員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：基於時間的限制單位基於績效的限制單位和受限庫存獎勵會員2023-06-300000317788SRT: 最低成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：託管安排成員2023-06-300000317788應用程序：託管安排成員2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：後續活動成員2023-07-19應用程序:day 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
委員會檔案編號 001-35958
數字渦輪機公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
| | | | | | | | |
特拉華 | | 22-2267658 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | （美國國税局僱主
證件號） |
聖安東尼奧街 110 號，160號套房奧斯汀，TX | | 78701 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(512)387-7717
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
普通股，面值每股0.0001美元 | 應用程序 | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| （納斯達克資本市場） |
| （班級標題） | （交易代碼） | （註冊的每個交易所的名稱） |
用勾號指明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的☐ 沒有 ☒
截至2023年8月4日，該公司已經100,517,142其已發行普通股，每股面值0.0001美元。
數字渦輪機公司
10-Q 表季度報告
截至2023年6月30日的季度
目錄
| | | | | | | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
第一部分 | 財務信息 | 3 |
第 1 項。 | 合併財務報表 | 3 |
| 簡明的合併資產負債表 | 3 |
| 簡明合併運營報表和綜合收益（虧損） | 4 |
| 簡明的合併現金流量表 | 5 |
| 簡明的股東權益合併報表 | 6 |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 18 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 25 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 25 |
第二部分 | 其他信息 | 27 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 27 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 27 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 27 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 27 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 27 |
第 5 項。 | 其他信息 | 27 |
第 6 項。 | 展品 | 28 |
| 簽名 | 28 |
第一部分-財務信息
第 1 項。合併財務報表
數字渦輪機公司及其子公司
簡明合併資產負債表
（以千計，面值和股份金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 |
| | （未經審計） | | |
| 資產 | | | | |
| 流動資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 58,559 | | | $ | 75,058 | |
| 限制性現金 | | 510 | | | 500 | |
| 應收賬款，淨額 | | 203,887 | | | 178,189 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | 15,172 | | | 12,319 | |
| 流動資產總額 | | 278,128 | | | 266,066 | |
| 財產和設備，淨額 | | 41,535 | | | 39,327 | |
| 使用權資產 | | 9,422 | | | 10,073 | |
| 無形資產，淨額 | | 362,541 | | | 379,632 | |
| 善意 | | 558,646 | | | 561,576 | |
| | | | |
| 其他非流動資產 | | 11,114 | | | 9,882 | |
| 總資產 | | $ | 1,261,386 | | | $ | 1,266,556 | |
| | | | |
| 負債和股東權益 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 應付賬款 | | $ | 138,194 | | | $ | 119,338 | |
| 應計許可費和收入分成 | | 49,755 | | | 69,221 | |
| 應計補償 | | 10,284 | | | 10,984 | |
| | | | |
| | | | |
| 其他流動負債 | | 30,051 | | | 21,377 | |
| 流動負債總額 | | 228,284 | | | 220,920 | |
| 長期債務，扣除債務發行成本 | | 405,732 | | | 410,522 | |
| 遞延所得税負債，淨額 | | 15,559 | | | 13,940 | |
| 其他非流動負債 | | 12,996 | | | 13,919 | |
| 負債總額 | | 662,571 | | | 659,301 | |
| 承付款和意外開支 | | | | |
| 股東權益 | | | | |
| 優先股 | | | | |
A系列可轉換優先股，價格為美元0.0001面值； 2,000,000授權股份， 100,000已發行和未償付（清算）優先權為美元1) | | 100 | | | 100 | |
| 普通股 | | | | |
$0.0001面值： 200,000,000授權股份； 101,044,782發行和 100,286,657截至2023年6月30日的未償還款項； 100,216,494發行和 99,458,369截至 2023 年 3 月 31 日未付 | | 10 | | | 10 | |
| 額外的實收資本 | | 830,861 | | | 822,217 | |
庫存股（758,125截至 2023 年 6 月 30 日和 2023 年 3 月 31 日的股票） | | (71) | | | (71) | |
| 累計其他綜合虧損 | | (48,791) | | | (41,945) | |
| 累計赤字 | | (183,294) | | | (175,115) | |
| 股東權益總額 | | 598,815 | | | 605,196 | |
| 非控股權益 | | — | | | 2,059 | |
| 負債總額和股東權益 | | $ | 1,261,386 | | | $ | 1,266,556 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
數字渦輪機公司及其子公司
簡明合併運營報表和全面（虧損）收益
（以千計，每股金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| 淨收入 | | | | | | $ | 146,366 | | | $ | 188,633 | | | |
| 收入成本和運營費用 | | | | | | | | | | |
| 許可費和收入分成 | | | | | | 69,592 | | | 87,367 | | | |
| 其他直接收入成本 | | | | | | 9,613 | | | 8,915 | | | |
| 產品開發 | | | | | | 15,800 | | | 14,133 | | | |
| 銷售和營銷 | | | | | | 15,577 | | | 16,058 | | | |
| 一般和行政 | | | | | | 40,499 | | | 37,725 | | | |
| 收入和運營開支的總成本 | | | | | | 151,081 | | | 164,198 | | | |
| （虧損）運營收入 | | | | | | (4,715) | | | 24,435 | | | |
| 利息和其他收入（支出），淨額 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | | | | | (7,390) | | | (4,082) | | | |
| 外匯交易收益（虧損） | | | | | | 1,923 | | | (331) | | | |
| | | | | | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | | | | | 244 | | | 72 | | | |
| 利息和其他支出總額，淨額 | | | | | | (5,223) | | | (4,341) | | | |
| 所得税前（虧損）收入 | | | | | | (9,938) | | | 20,094 | | | |
| 所得税（福利）準備金 | | | | | | (1,539) | | | 5,136 | | | |
| 淨（虧損）收入 | | | | | | (8,399) | | | 14,958 | | | |
| 減去：歸屬於非控股權益的淨（虧損）收入 | | | | | | (220) | | | 36 | | | |
| 歸屬於Digital Turbine, Inc.的淨（虧損）收益 | | | | | | (8,179) | | | 14,922 | | | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | | | | | (6,107) | | | (5,542) | | | |
| 綜合（虧損）收入 | | | | | | (14,506) | | | 9,416 | | | |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 | | | | | | 519 | | | 243 | | | |
| 歸屬於Digital Turbine, Inc.的綜合（虧損）收益 | | | | | | $ | (15,025) | | | $ | 9,173 | | | |
| 普通股每股淨（虧損）收益 | | | | | | | | | | |
| 基本 | | | | | | $ | (0.08) | | | $ | 0.15 | | | |
| 稀釋 | | | | | | $ | (0.08) | | | $ | 0.15 | | | |
| 已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | | | | |
| 基本 | | | | | | 99,877 | | | 97,822 | | | |
| 稀釋 | | | | | | 99,877 | | | 102,686 | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
數字渦輪機公司及其子公司
簡明合併現金流量表
（以千計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 |
| | | 2023 | | 2022 | | |
| 來自經營活動的現金流 | | | | | | |
| 淨（虧損）收入 | | $ | (8,399) | | | $ | 14,958 | | | |
| 為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 21,258 | | | 19,929 | | | |
| 非現金利息支出 | | 571 | | | 210 | | | |
| | | | | | | |
| 股票薪酬支出 | | 10,017 | | | 6,244 | | | |
| 外匯交易（收益）損失 | | (1,923) | | | 331 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 使用權資產 | | 644 | | | 2,654 | | | |
| 遞延所得税 | | 1,619 | | | 1,050 | | | |
| 資產（增加）減少： | | | | | | |
| 應收賬款，毛額 | | (24,739) | | | 6,626 | | | |
| 信用損失備抵金 | | 752 | | | 886 | | | |
| 預付費用和其他流動資產 | | (2,801) | | | (4,967) | | | |
| 其他非流動資產 | | (1,233) | | | 212 | | | |
| 負債增加（減少）： | | | | | | |
| 應付賬款 | | 18,620 | | | 5,718 | | | |
| 應計許可費和收入分成 | | (19,723) | | | (9,433) | | | |
| 應計補償 | | (792) | | | (11,585) | | | |
| 其他流動負債 | | 7,943 | | | 7,368 | | | |
| 其他非流動負債 | | (496) | | | (3,572) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 1,318 | | | 36,629 | | | |
| | | | | | | |
| 來自投資活動的現金流 | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 資本支出 | | (7,276) | | | (6,413) | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (7,276) | | | (6,413) | | | |
| | | | | | | |
| 來自融資活動的現金流量 | | | | | | |
| | | | | | | |
| 借款收益 | | 5,000 | | | — | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 償還債務 | | (10,000) | | | (60,508) | | | |
| 收購合併子公司的非控股權益 | | (3,751) | | | — | | | |
| 為股權獎勵的淨股份結算繳納預扣税 | | (931) | | | (4,357) | | | |
| 行使的期權 | | 731 | | | 296 | | | |
| 用於融資活動的淨現金 | | (8,951) | | | (64,569) | | | |
| | | | | | | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (1,580) | | | (2,970) | | | |
| | | | | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | | (16,489) | | | (37,323) | | | |
| | | | | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期初 | | 75,558 | | | 127,162 | | | |
| | | | | | | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 59,069 | | | $ | 89,839 | | | |
| | | | | | | |
| 現金流信息的補充披露 | | | | | | |
| 支付的利息 | | $ | 6,810 | | | $ | 3,340 | | | |
| 繳納的所得税 | | $ | 444 | | | $ | 445 | | | |
| | | | | | | |
| 非現金活動的補充披露 | | | | | | |
| 為收購 Fyber 而發行的普通股 | | $ | — | | | $ | 50,000 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 與業務收購相關的未付或有對價的公允價值 | | $ | 2,738 | | | $ | 2,578 | | | |
| | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
數字渦輪機公司及其子公司
股東權益簡明合併報表
（未經審計）
（以千計，股票數量除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股
股份 | | 金額 | | 優先股
股份 | | 金額 | | 國庫股
股份 | | 金額 | | 額外
付費
資本 | | 累積的
其他
全面
損失 | | 累積的
赤字 | | 非控股權益 | | 總計 |
| 截至2023年3月31日的餘額 | | 99,458,369 | | | $ | 10 | | | 100,000 | | | $ | 100 | | | 758,125 | | | $ | (71) | | | $ | 822,217 | | | $ | (41,945) | | | $ | (175,115) | | | $ | 2,059 | | | $ | 607,255 | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,179) | | | (220) | | | (8,399) | |
| 外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,846) | | | — | | | 739 | | | (6,107) | |
| 股票薪酬支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,017 | | | — | | | — | | | — | | | 10,017 | |
| 已發行股份： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權 | | 378,507 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 731 | | | — | | | — | | | — | | | 731 | |
| 限制性股票的發行和限制性單位的歸屬 | | 449,781 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收購 Fyber 的非控股權益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,173) | | | — | | | — | | | (2,578) | | | (3,751) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付與股權獎勵的淨股份結算相關的預扣税 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (931) | | | — | | | — | | | — | | | (931) | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | | 100,286,657 | | | $ | 10 | | | 100,000 | | | $ | 100 | | | 758,125 | | | $ | (71) | | | $ | 830,861 | | | $ | (48,791) | | | $ | (183,294) | | | $ | — | | | $ | 598,815 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
數字渦輪機公司及其子公司
股東權益簡明合併報表
（未經審計）
（以千計，股票數量除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股
股份 | | 金額 | | 優先股
股份 | | 金額 | | 庫存股 | | 金額 | | 額外
付費
資本 | | 累積的
其他
全面
損失 | | 累積的
赤字 | | 非控股權益 | | 總計 |
| 截至2022年3月31日的餘額 | | 97,163,701 | | | $ | 10 | | | 100,000 | | | $ | 100 | | | 758,125 | | | $ | (71) | | | $ | 745,661 | | | $ | (39,341) | | | $ | (191,788) | | | $ | 1,644 | | | $ | 516,215 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,922 | | | 36 | | | 14,958 | |
| 外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,749) | | | — | | | 207 | | | (5,542) | |
| 股票薪酬支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,463 | | | — | | | — | | | — | | | 6,463 | |
| 已發行股份： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權 | | 380,176 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 296 | | | — | | | — | | | — | | | 296 | |
| 限制性股票和績效股票單位的歸屬 | | 7,763 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 收購 Fyber 的股份 | | 1,205,982 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 50,000 | | | — | | | — | | | — | | | 50,000 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付與股權獎勵的淨股份結算相關的預扣税 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,357) | | | — | | | — | | | — | | | (4,357) | |
| 截至2022年6月30日的餘額 | | 98,757,622 | | | $ | 10 | | | 100,000 | | | $ | 100 | | | 758,125 | | | $ | (71) | | | $ | 798,063 | | | $ | (45,090) | | | $ | (176,866) | | | $ | 1,887 | | | $ | 578,033 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
數字渦輪機公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
2023年6月30日
（以千計，股票和每股金額除外）
注意事項 1—業務描述
Digital Turbine, Inc. 通過其子公司（統稱為 “Digital Turbine” 或 “公司”），是一家領先的獨立移動增長平臺，旨在提升廣告商、發行商、運營商和設備原始設備製造商（“OEM”）的格局。該公司利用專有技術向移動應用程序生態系統的所有參與者提供端到端的產品和解決方案，從而實現品牌發現和廣告、用户獲取和參與以及廣告商的運營效率。此外，該公司的產品和解決方案為原始設備製造商、運營商和應用程序（“應用程序” 或 “應用程序”）發行商和開發者提供了獲利機會。
注意事項 2—重要會計政策的列報基礎和摘要
列報和合並的基礎
隨附的簡明合併財務報表根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）列報。簡明的合併財務報表包括公司的賬目及其子公司。公司合併財務業績並報告非控股權益，這些權益代表非公司100％持有的子公司其他股東所持有的經濟利益。非控股權益的計算不包括直接歸屬於公司的任何淨收益（虧損）。 在合併過程中，所有公司間餘額和交易均已清除。在截至2023年6月30日的三個月中，公司以美元收購了其一家子公司剩餘的少數股東已發行股份3,751。因此，該公司擁有 100截至2023年6月30日，佔其所有子公司的百分比。
這些財務報表應與公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表和相關附註一起閲讀。
未經審計的中期財務信息
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）中期財務報告的規章制度編制的。管理層認為，這些未經審計的簡明合併財務報表反映了所有調整，包括正常的經常性項目，這些調整被認為是公允列報公司財務狀況、經營業績、綜合收益、股東權益和所示中期現金流所必需的。截至2023年6月30日的三個月的經營業績不一定代表整個財年的經營業績。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、財務報表發佈之日的或有資產和負債披露以及報告期內報告的收入和支出金額。財務報表中反映的重要估計和假設包括收入確認，包括確定總收入與淨收入報告、信用損失備抵金、股票薪酬、收購的無形資產和商譽的公允價值、收購的無形資產以及財產和設備的使用壽命、或有收益對價的公允價值、使用權資產和租賃負債的增量借款利率以及税收估值補貼。這些估計數基於截至財務報表發佈之日的現有信息；因此，實際結果可能與管理層使用不同假設或在不同條件下的估計存在重大差異。
管理層考慮了烏克蘭衝突、通貨膨脹、供應鏈中斷、影響公司運營市場的衰退擔憂等全球事件造成的持續宏觀經濟不確定性對公司關鍵和重要會計估計的潛在影響。截至
在這些財務報表發佈之日，公司不知道有任何具體事件或情況會要求公司更新其估算或判斷，或者由於這些因素而修改其資產或負債的賬面價值。隨着新事件的發生和獲得其他信息，管理層的估計可能會發生變化。實際業績可能與預期有所不同，任何此類差異都可能對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。
重要會計政策摘要
截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註2——重要會計政策的列報基礎和摘要，公司的重要會計政策沒有重大變化。
注意事項 3—收購
收購 In App 視頻服務英國有限公司
2022年11月1日，公司完成了對In App Video Services UK LTD所有未償還所有權益的收購。（“應用內收購”），根據股票購買協議（“應用內收購”）。在收購之前，In App曾擔任該公司App Growth Platform（“AGP”）在英國（“英國”）產品和服務的第三方代表。收購In App是公司戰略的一部分，即進行投資，為在英國等重要市場和地區增加市場份額和增加收入提供機會。
該公司收購了In App，估計對價總額在美元之間2,250到 $5,500，支付方式如下：(1) $2,708收盤時以現金支付，包括大約$的營運資金調整460，用 $1,000在託管中持有的這筆款項中 一年以及 (2) 根據截至2022年12月31日、2023年、2024年和2025年12月31日的日曆年度實現年度收入目標計算的潛在年度收益補助金。每年的收入補助金最高為 $250截至2022年12月31日的年度中，以美元計1,000截至2023年12月31日、2024年和2025年12月31日的每個日曆年。此外，在截至2023年、2024年和2025年的每個日曆年中，將支付增量收益補助金，金額等於 25佔收入的百分比超過 150該日曆年收入目標的百分比。截至2022年12月31日的年度收入目標未實現，在截至2023年6月30日的三個月中，收購價格負債對公允價值的影響並不大。
公司記錄了在應用內收購中收購的資產和承擔的負債的公允價值，從而確認了：（1）扣除收購現金後的流動資產為美元836, (2) 流動負債為美元401, (3) 購置款負債為美元2,738, (4) 和商譽美元4,957.
注意事項 4—細分信息
運營部門被確定為企業的組成部分，其單獨的離散財務信息可供首席運營決策者（“CODM”）在做出資源分配和評估業績的決策時進行評估。公司已確定其首席執行官為CODM。公司通過以下方式報告其經營業績 二細分市場，每個細分市場代表一個運營和可報告的細分市場，如下所示：
•設備端解決方案 (“ODS”)-該細分市場通過向最終用户交付移動應用程序媒體或內容來創造收入，為移動應用程序生態系統中所有希望與持有該設備的最終用户和消費者建立聯繫的移動應用程序生態系統參與者提供解決方案。這包括參與應用經濟的移動運營商和設備 OEM、應用程序發行商和開發商，以及品牌和廣告公司。該細分市場的產品是通過與移動設備運營商和原始設備製造商的關係實現的。
•應用程序增長平臺 (“AGP”)-AGP 的客户主要是廣告商和發行商，該細分市場提供的平臺允許移動應用程序發行商和開發者通過展示廣告、原生廣告和視頻廣告從每月活躍用户中獲利。AGP 平臺允許需求方平臺、廣告商、代理商和發佈商購買和出售數字廣告曝光量，主要通過程序化、實時競價拍賣，在某些情況下還通過直接購買/出售的廣告商預算。該細分市場還為廣告商和代理商提供品牌和效果廣告產品。
該公司的CODM主要根據細分市場淨收入和分部利潤評估細分市場的業績，並做出資源分配決策，如下面的細分市場信息摘要表所示。為了評估細分市場的業績，公司的CODM不會將收入、運營費用、利息和其他收入（支出）、淨額或所得税準備金等其他直接成本分配給這些細分市場。此外，公司不會出於內部報告目的向各細分市場分配資產，因為CODM不通過此類指標管理公司的細分市場。
細分信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | ODS | | AGP | | | | 消除 | | 合併 |
| 淨收入 | | $ | 98,250 | | | $ | 48,959 | | | | | $ | (843) | | | $ | 146,366 | |
| 許可費和收入分成 | | 58,298 | | | 12,137 | | | | | (843) | | | 69,592 | |
| 分部利潤 | | $ | 39,952 | | | $ | 36,822 | | | | | $ | — | | | $ | 76,774 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年6月30日的三個月 |
| | ODS | | AGP | | 消除 | | 合併 |
| 淨收入 | | $ | 118,637 | | | $ | 72,366 | | | $ | (2,370) | | | $ | 188,633 | |
| 許可費和收入分成 | | 68,450 | | | 21,287 | | | (2,370) | | | 87,367 | |
| 分部利潤 | | $ | 50,187 | | | $ | 51,079 | | | $ | — | | | $ | 101,266 | |
地理區域信息
按地區劃分的長期資產（不包括遞延所得税資產）如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 | | |
| 美國和加拿大 | | $ | 26,086 | | | $ | 25,903 | | | |
| 歐洲、中東和非洲 | | 15,415 | | | 13,395 | | | |
| 亞太和中國 | | 34 | | | 29 | | | |
| | | | | | |
| 合併財產和設備，淨額 | | $ | 41,535 | | | $ | 39,327 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 | | |
| 美國和加拿大 | | $ | 152,002 | | | $ | 122,377 | | | |
| 歐洲、中東和非洲 | | 206,000 | | | 252,524 | | | |
| 亞太和中國 | | 4,539 | | | 4,731 | | | |
| | | | | | |
| 合併後的無形資產，淨額 | | $ | 362,541 | | | $ | 379,632 | | | |
按地域劃分的淨收入基於公司客户的賬單地址，按細分市場分列的收入對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | ODS | | AGP | | 合併 |
| 美國和加拿大 | | $ | 38,941 | | | $ | 30,917 | | | $ | 69,858 | |
| 歐洲、中東和非洲 | | 46,022 | | | 13,552 | | | 59,574 | |
| 亞太和中國 | | 12,543 | | | 4,447 | | | 16,990 | |
| 墨西哥、中美洲和南美洲 | | 744 | | | 43 | | | 787 | |
| 消除 | | — | | | — | | | (843) | |
| 合併淨收入 | | $ | 98,250 | | | $ | 48,959 | | | $ | 146,366 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年6月30日的三個月 |
| | ODS | | AGP | | 合併 |
| 美國和加拿大 | | $ | 62,963 | | | $ | 46,238 | | | $ | 109,201 | |
| 歐洲、中東和非洲 | | 40,544 | | | 19,415 | | | 59,959 | |
| 亞太和中國 | | 13,874 | | | 6,124 | | | 19,998 | |
| 墨西哥、中美洲和南美洲 | | 1,256 | | | 589 | | | 1,845 | |
| 消除 | | — | | | — | | | (2,370) | |
| 合併淨收入 | | $ | 118,637 | | | $ | 72,366 | | | $ | 188,633 | |
注意事項 5—商譽和無形資產
善意
按細分市場劃分的商譽賬面金額變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ODS | | AGP | | 總計 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
截至2023年3月31日的商譽 | | $ | 80,176 | | | $ | 481,400 | | | $ | 561,576 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 外幣折算 | | — | | | (2,930) | | | (2,930) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的商譽 | | $ | 80,176 | | | $ | 478,470 | | | $ | 558,646 | |
無形資產
截至所述期間，無形資產的組成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年6月30日 |
| | |
| | 加權平均剩餘使用壽命 | | 成本 | | 累計攤銷 | | 網 |
| 客户關係 | | 12.02年份 | | $ | 169,131 | | | $ | (44,674) | | | $ | 124,457 | |
| 開發的技術 | | 5.04年份 | | 146,609 | | | (43,988) | | | 102,621 | |
| 商標名稱 | | 2.08年份 | | 69,988 | | | (31,710) | | | 38,278 | |
| 出版商關係 | | 17.59年份 | | 108,993 | | | (11,808) | | | 97,185 | |
| 總計 | | | | $ | 494,721 | | | $ | (132,180) | | | $ | 362,541 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年3月31日 |
| | 加權平均剩餘使用壽命 | | 成本 | | 累計攤銷 | | 網 |
| 客户關係 | | 12.06年份 | | $ | 170,281 | | | $ | (39,925) | | | $ | 130,356 | |
| 開發的技術 | | 5.28年份 | | 146,596 | | | (38,813) | | | 107,783 | |
| 商標名稱 | | 2.33年份 | | 69,983 | | | (27,115) | | | 42,868 | |
| 出版商關係 | | 17.83年份 | | 109,028 | | | (10,403) | | | 98,625 | |
| 總計 | | | | $ | 495,888 | | | $ | (116,256) | | | $ | 379,632 | |
公司記錄的攤銷費用為 $16,189在截至2023年6月30日的三個月中，以及美元16,117在截至2022年6月30日的三個月中，簡明合併運營報表和綜合（虧損）收益中的一般和管理費用。
未來財政年度的估計攤銷費用預計為：
| | | | | | | | |
| 2024 財年 | | $ | 48,272 | |
| 2025 財年 | | 55,724 | |
| 2026 財年 | | 41,460 | |
| 2027 財年 | | 35,335 | |
| 2028 財年 | | 35,335 | |
| 此後 | | 146,415 | |
| 總計 | | $ | 362,541 | |
注意事項 6—應收賬款
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 |
| | | | |
| 已計費 | | $ | 165,568 | | | $ | 136,921 | |
| 未開單 | | 48,638 | | | 51,474 | |
| 信用損失備抵金 | | (10,319) | | | (10,206) | |
| 應收賬款，淨額 | | $ | 203,887 | | | $ | 178,189 | |
賬單應收賬款是指向客户開具的賬單金額，公司擁有無條件的對價權。未開單的應收賬款是指已確認但期末後開單的收入。截至2023年6月30日，所有未開票的應收賬款預計將在十二個月內開具賬單和收取（以信用損失備抵為準）。
信用損失備抵金
公司為當前預期的應收賬款信貸損失保留了準備金。管理層審查應收賬款的構成，分析歷史壞賬、客户集中度、當前的經濟趨勢以及客户支付模式的變化，以評估這些儲備金的充足性。
該公司記錄了 $739截至2023年6月30日的三個月內的壞賬支出和 $886截至2022年6月30日的三個月中，壞賬支出，包括簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）中的一般費用和管理費用。
注意事項 7—財產和設備
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 |
| | | | |
| 計算機相關設備 | | $ | 3,653 | | | $ | 3,527 | |
| 開發的軟件 | | 70,848 | | | 63,891 | |
| 傢俱和固定裝置 | | 2,020 | | | 2,103 | |
| 租賃權改進 | | 3,613 | | | 3,647 | |
| 財產和設備，毛額 | | 80,134 | | | 73,168 | |
| 累計折舊 | | (38,599) | | | (33,841) | |
| 財產和設備，淨額 | | $ | 41,535 | | | $ | 39,327 | |
折舊費用為 $5,055截至2023年6月30日的三個月，以及美元3,815截至2022年6月30日的三個月。截至2023年6月30日的三個月的折舊費用，包括美元3,299與包括在一般和管理費用中的內部使用軟件有關以及 $1,756與內部開發的待出售、租賃或以其他方式銷售的軟件有關，包含在其他直接收入成本中。截至2022年6月30日的三個月的折舊費用，包括美元2,615與包括在一般和管理費用中的內部使用軟件有關以及 $1,200與將要出售、租賃或以其他方式銷售的內部開發的軟件有關，這些軟件包含在其他直接收入成本中。
注意事項 8—債務
下表彙總了公司債務下的借款和相關利率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| | 平衡 | | 利率 | | 未使用的線路費 |
| 左輪手槍（視浮動利率而定） | | $ | 408,134 | | | 7.13 | % | | 0.20 | % |
簡明合併資產負債表上的債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 |
| | | | |
| 左輪手槍 | | $ | 408,134 | | | $ | 413,134 | |
| 減去：債務發行成本 | | (2,402) | | | (2,612) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 長期債務，扣除債務發行成本 | | $ | 405,732 | | | $ | 410,522 | |
左輪手槍
2021年2月3日，公司與北卡羅來納州美國銀行（“BoA”）簽訂了信貸協議（“信貸協議”），該協議規定了最高為美元的循環信貸額度（“Revolver”）100,000具有手風琴功能，使公司能夠將總金額增加到美元200,000.
2021年4月29日，公司修訂並重申了與作為貸款人和行政代理人的BoA以及由其他貸款機構組成的銀團簽訂的信貸協議（“新信貸協議”），該協議規定了最高為美元的循環信貸額度400,000。循環信貸額度將於2026年4月29日到期，幷包含手風琴功能，使公司能夠將Revolver的總金額增加美元75,000再加上使公司能夠根據雙方商定的條件保持其合併擔保淨槓桿率的金額。隨後對新信貸協議進行了如下修訂：
•第一修正案：將左輪手槍增加到 $600,000，包括上面提到的 2021 年 12 月 29 日的手風琴功能。
•第二修正案：倫敦銀行同業拆借利率被一詞擔保隔夜融資利率（“SOFR”）所取代。因此，適用利率為倫敦銀行同業拆借利率的新信貸協議下的借款將按等於SOFR加上之間的年利率累積利息 1.50% 和 2.25% 自第二修正案生效之日起，即2022年10月26日。
上面討論的第一和第二修正案沒有對新信貸協議的條款進行其他修改，該協議包含慣例契約、陳述和違約事件，還要求公司遵守最高合併擔保淨槓桿率和最低合併利息覆蓋率。
該公司承擔的債務發行成本為美元4,064新信貸協議，包括第一和第二修正案產生的費用。遞延債務發行成本記錄為簡明合併資產負債表上債務賬面價值的減少。所有遞延債務發行成本均在貸款期限內按直線攤銷利息支出。
截至2023年6月30日，該公司的資金為美元408,134根據新信貸協議提取，在簡明的合併資產負債表上被歸類為長期債務，剩餘的未攤銷債務發行成本為美元2,402.
截至2023年6月30日，根據新信貸協議，未償還的金額按公司選擇的年利率累積利息，等於 (i) SOFR 加上介於 1.50% 和 2.25%，基於公司的合併槓桿率，或 (ii) 基準利率，基準利率基於 (a) 聯邦基金利率加上最高值 0.50%，(b) BoA 的最優惠利率，或 (c) SOFR plus 1.00% 加兩者之間 0.50% 和 1.25%，基於公司的合併槓桿率。此外，新信貸協議需繳納兩者之間未使用的信貸額度費 0.15% 和 0.35年利率，基於公司的合併槓桿率。截至2023年6月30日，利率為 7.13%，未使用的信用額度費用為 0.20%.
公司在新信貸協議和相關貸款文件下的付款和履約義務由其對幾乎所有個人財產資產（無論是現在存在的還是以後收購的）授予擔保權益作為擔保，但某些例外情況除外。如果公司收購了任何公允市場價值超過美元的不動產資產5,000, 還必須對此類不動產設定擔保權益.所有這些擔保權益都必須是第一優先擔保權益，但須遵守某些允許的留置權。
截至2023年6月30日，該公司的資金為美元191,866可以從新信貸協議下的循環信貸額度中提取，並且符合所有契約。公司未償債務的公允價值接近其賬面價值。
利息支出，淨額
利息支出、淨額、債務發行成本攤銷和未使用的信貸額度費用記入簡明合併運營報表和綜合（虧損）收益的淨利息支出，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| 利息支出，淨額 | | | | | | $ | (7,114) | | | $ | (3,862) | | | |
| 債務發行成本的攤銷 | | | | | | (212) | | | (210) | | | |
| 未使用的信用額度費用和其他 | | | | | | (64) | | | (10) | | | |
| 利息支出總額，淨額 | | | | | | $ | (7,390) | | | $ | (4,082) | | | |
注意事項 9—股票薪酬
Digital Turbine, Inc. 2020 年股權激勵計劃（“2020 年計劃”）
2020年9月15日，公司股東批准了2020年計劃，根據該計劃，公司可以向董事、員工和其他符合條件的參與者發放股權激勵獎勵。總共有 12,000,000根據2020年計劃，普通股留待授予。2020年計劃下可能授予的獎勵類型包括激勵和非合格股票期權、股票增值權、限制性股票和限制性股票單位。2020 年計劃於 2020 年 9 月 15 日生效，期限為 十年。股票期權可以是經修訂的1986年《美國國税法》（“守則”）第422條所定義的激勵性股票期權，也可以是不合格的股票期權。截至2023年6月30日， 5,684,615根據該協議，普通股可作為未來的獎勵發行2020 年計劃。
股票期權
下表彙總了股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票數量 | | 加權平均行使價
（每股） | | 剩餘加權平均值
合同的
生活
（以年為單位） | | 聚合內在價值
（以千計） |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年3月31日的未償期權 | | 6,950,436 | | | $ | 12.73 | | | 6.12 | | $ | 45,689 | |
| 已授予 | | 510,085 | | | 13.62 | | | | | |
| 已鍛鍊 | | (548,310) | | | 3.14 | | | | | |
| 已沒收/已過期 | | (86,946) | | | 48.30 | | | | | |
截至2023年6月30日的未償還期權 | | 6,825,265 | | | $ | 13.14 | | | 5.98 | | $ | 26,891 | |
| | | | | | | | |
自2023年6月30日起可行使 | | 5,225,275 | | | $ | 9.33 | | | 5.00 | | $ | 26,798 | |
截至2023年6月30日，扣除預計沒收的股票期權後，與未歸屬股票期權相關的未確認股票薪酬支出總額為美元23,480，預計剩餘的加權平均確認期為 2.18年份。
限制性股票
限制性股票單位的獎勵可以是授予基於時間的限制性股票單位（“RSU”），也可以是基於績效的限制性股票單位（“PSU”），這些限制性股票單位免費發行。這些獎勵的股票薪酬支出是根據授予之日公司普通股的公允市場價值確定的。在單位歸屬之前，不會進行資本交易，屆時它們被轉換為限制性或非限制性股票。有時間條件的限制性股票的補償費用在必要的服務期內按直線方式確認。公司定期向某些關鍵員工發放PSU，這些員工需要在指定的績效期內實現指定的內部績效指標。PSU 的條款和條件通常允許將獎勵歸屬，範圍從沒收到最高不等 200目標的百分比。具有績效狀況的PSU的股票薪酬支出根據業績期內最有可能的實現情景按直線方式確認。每個階段都會重新評估最有可能的成績情景。
限制性股票獎勵（“RSA”）是合法發行和未償還的普通股的獎勵。RSA在轉讓方面受到基於時間的限制，如果獎勵獲得者在限制失效之前停止向公司提供服務，則未歸屬部分通常有被沒收的風險。這些獎勵的股票薪酬支出是根據授予之日公司普通股的公允市場價值確定的。RSA 有時間條件，在某些情況下，一旦股票歸屬後，個人就被限制在一定的定義期限內出售股票，從 三個月到 一年，具體取決於 RSA 的條款。
下表彙總了 RSU、PSU 和 RSA 的活動：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票數量 | | 加權平均撥款日期公允價值 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
截至2023年3月31日已發行未歸屬限制性股票 | | 1,670,589 | | | $ | 24.96 | |
| 已授予 | | 2,646,987 | | | 13.69 | |
| 既得 | | (483,368) | | | 19.28 | |
| 被沒收 | | (33,825) | | | 17.57 | |
截至2023年6月30日已發行的未歸屬限制性股票 | | 3,800,383 | | | $ | 17.32 | |
截至2023年6月30日，與限制性股票、PSU和RSA相關的未確認股票薪酬支出總額（扣除估計的沒收額）為美元53,270，預計剩餘的加權平均確認期為 2.46年份。
截至三個月的股票薪酬支出 2023年6月30日而且 2022 年，原為 $10,017和 $6,244，分別記錄在簡明合併運營報表和綜合（虧損）收入報表中的一般和管理費用項下.
注意 10—每股收益
每股基本淨（虧損）收入是根據該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股淨（虧損）收益是根據已發行普通股的加權平均數加上該期間可能稀釋的已發行普通股的影響計算得出的，使用適用的方法。
下表列出了普通股每股基本和攤薄後淨（虧損）收益（以千計，每股金額除外）的計算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至6月30日的三個月 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| 普通股每股淨（虧損）收益 | | | | | | (8,399) | | | 14,958 | | | |
| 減去：歸屬於非控股權益的淨（虧損）收入 | | | | | | (220) | | | 36 | | | |
| 歸屬於Digital Turbine, Inc.的淨（虧損）收益 | | | | | | $ | (8,179) | | | $ | 14,922 | | | |
| 已發行普通股的加權平均值，基本 | | | | | | 99,877 | | | 97,822 | | | |
| 歸屬於Digital Turbine, Inc.的每股普通股基本淨（虧損）收益 | | | | | | $ | (0.08) | | | $ | 0.15 | | | |
| 已發行普通股的加權平均值，攤薄 | | | | | | 99,877 | | | 102,686 | | | |
| 歸屬於Digital Turbine, Inc.的攤薄後每股普通股淨（虧損）收益 | | | | | | $ | (0.08) | | | $ | 0.15 | | | |
| | | | | | | | | | |
可能具有稀釋性的未償還證券 4,903,410和 1,529,761在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，攤薄後的每股淨收益分別被排除在計算攤薄後的每股淨收益之外，因為它們的影響本來是反稀釋的。
注意 11—所得税
公司的有效税率基於當前對年度有效所得税税率的估計，並進行了調整以反映離散項目的影響。根據ASC 740 “所得税會計”，預測因估值補貼而無法受益的損失的司法管轄區不包括在公司的預測有效税率中。
在截至2023年6月30日的三個月中，公司確認的税收優惠為美元1,539，得出的有效税收優惠率為 15.5%。有效税率與21％的美國聯邦法定税率不同，這主要是由於所得税前的虧損、估值補貼的增加以及國外所得税準備金申報表的調整。
在截至2022年6月30日的三個月中，公司確認的税收準備金為美元5,136，因此有效税率為 25.6%，這與21％的美國聯邦法定税率不同，主要是由於州所得税、國外所得税和一次性離散項目。
注意 12—承付款和或有開支
託管協議
公司與服務提供商簽訂託管協議，在某些情況下，這些協議包括最低承諾，要求公司在指定時間段（“最低承諾期”）內購買最低數量的服務。最低承諾期一般為 一年在期限上，東道協議包括多個最低承諾期。我們在這些託管協議下的最低購買承諾總額約為 $109,909接下來 四年.
法律事務
公司可能參與其正常業務過程中不時出現的各種索賠、訴訟、評估、調查和法律訴訟。當可能已經產生負債並且可以合理估計損失金額時，公司就會累積負債。公司至少每季度審查一次這些應計費用，並對其進行調整，以反映正在進行的談判、和解、裁決、法律顧問的建議和其他相關信息。如果獲得新信息，並且公司對索賠、訴訟、評估、調查或法律訴訟可能結果的看法發生變化，則公司應計負債的變化將在做出此類裁決期間記錄下來。在某些問題上，負債數額不太可能或無法合理估算金額，因此未計入應計款項。
2022年6月6日和2022年7月21日，公司股東就Digital Turbine, Inc.在2022年5月宣佈將重報部分財務業績對公司和該公司在德克薩斯州西區的某些高管提起集體訴訟。這些索賠指控違反了某些聯邦證券法。這些已合併為 關於 Digital Turbine, Inc. 證券訴訟，案例編號 1:22-cv-00550-dae。2023年7月19日，西區法院批准了公司駁回此案的動議。原告有 二十一自該日起提出修改後的投訴的天數。此外，已經對公司和公司董事提起了幾起衍生訴訟，他們都聲稱因與證券集體訴訟相同的事實而提出的違反信託義務的指控。這些案例是 Olszanski 訴數字渦輪公司案，等人；德克薩斯州西區聯邦法院審理的第 1:22-cv-911 號案件（2022 年 10 月 4 日）； Witt 訴 Digital Turbine, Inc.，等人；特拉華特區聯邦法院審理的案例 1:22-cv-01429-UNA（2023 年 2 月 14 日）；以及 Krumwiede 訴數字渦輪公司案.; 特拉華州財政法院州法院審理的第2023-0277號案件（2023年3月6日）。聯邦衍生品案件已根據法院命令暫停審理，等待對駁回聯邦集體訴訟的任何動議作出裁決。公司和個別被告於2023年5月11日提出動議，要求駁回特拉華州財政案。公司和個人被告否認任何不當行為的指控，公司計劃對這些投訴中提出的指控進行有力辯護。由於這些案件處於初期階段，管理層目前無法評估可能的結果或潛在的責任。
2023年7月25日，對公司和公司薪酬和人力資本管理委員會成員提起了衍生訴訟，該訴訟聲稱向公司首席執行官發放超過公司2020年股權激勵計劃中規定的年度股份限額的股權獎勵違反了信託義務。情況是 Robert Garfield 訴 Digital Turbine, Inc. 等人；特拉華州財政法院州法院審理的第 2023-0755 號案件。公司和個別被告否認任何不當行為的指控。由於案件處於初期階段，管理層目前無法評估可能的結果或潛在的責任。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論應與本10-Q表季度報告（本 “報告”）中包含的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀，並以其全部附註為限。以下討論包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及重大風險和不確定性。在本報告中使用時，“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“將”、“尋求”、“應該”、“可以”、“會”、“可能” 等詞語以及與我們的管理層或我們有關的類似表述旨在識別此類前瞻性陳述。由於多種因素，我們的實際業績、業績或成就可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異，包括截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中 “風險因素” 中列出的因素，以及本報告和其他公開文件中描述的因素。所包含的風險並不詳盡，其他因素可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險因素會不時出現，管理層無法預測所有這些風險因素，也無法評估所有這些風險因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異。歷史經營業績不一定代表未來任何時期的經營業績趨勢。我們沒有義務更新本報告中的任何前瞻性陳述。因此，投資者在依賴過去的前瞻性陳述時應謹慎行事，這些陳述基於發表時的已知結果和趨勢，以預測未來的業績或趨勢。本節包含或提及的警示性陳述明確限定了本報告以及隨後歸因於我們或任何代表我們行事的人的所有書面和口頭前瞻性陳述。
除股票和每股金額外，所有數字均以千計。
公司概述
Digital Turbine, Inc. 通過其子公司（統稱為 “Digital Turbine” 或 “公司”），是一家領先的獨立移動增長平臺，旨在提升廣告商、發行商、運營商和設備原始設備製造商（“OEM”）的格局。我們利用專有技術為移動應用程序生態系統的所有參與者提供端到端的產品和解決方案，從而實現品牌發現和廣告、用户獲取和參與以及廣告商的運營效率。此外，我們的產品和解決方案為原始設備製造商、運營商和應用程序（“應用程序” 或 “應用程序”）發行商和開發者提供了獲利機會。
最近的事態發展
經濟狀況和地緣政治發展的影響
我們的經營業績受到宏觀經濟狀況和地緣政治發展的影響，包括但不限於商業和消費者信心水平、政府為應對通貨膨脹而採取的行動、潛在的貿易爭端，包括但不限於美國政府對中國開發商和出版商的任何行動，以及俄羅斯入侵烏克蘭。
通貨膨脹、利率上升、供應鏈中斷以及商業和消費者信心下降已經並可能繼續導致全球經濟活動放緩，這已經導致並可能繼續導致對各種商品和服務的需求減少，包括我們的客户提供的商品和服務。
像其他廣告技術公司一樣，我們已經看到數字廣告支出放緩，我們認為這是由通貨膨脹和衰退擔憂的影響及其對消費者的潛在影響所推動的。這些負面的宏觀經濟趨勢已經導致並可能繼續導致廣告預算和支出的減少或延遲。儘管數字廣告支出的放緩各不相同，取決於地理位置、廣告類型、操作系統和業務垂直領域，但當前的經濟環境可能會繼續影響我們的業務、財務狀況和經營業績，其全部影響目前尚不確定。
此外，美國各聯邦和州政府機構繼續審查中國公司開發和/或發佈的應用程序的分發和使用情況。在某些情況下，政府機構已禁止在移動設備上使用某些應用程序。美國聯邦或州政府機構或其他國家進一步採取行動限制或禁止分發基於中國的應用程序，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。
儘管俄羅斯入侵烏克蘭的財務影響並未對我們的業務產生直接的重大影響，但任何歐洲衝突，如果擴大到包括其他國家，都可能對總體經濟狀況產生實質性的負面影響，並將直接影響我們的業務。
這些宏觀經濟因素對我們運營和財務業績的影響程度還取決於它們對運營商和原始設備製造商在智能手機、平板電腦和其他設備銷售方面的影響，以及對應用程序開發者和應用內廣告商的影響。如果負面的宏觀經濟因素或地緣政治發展在很長一段時間內繼續對我們的合作伙伴產生重大影響，我們的經營業績和財務狀況也可能受到不利影響，我們目前無法準確預測其規模和持續時間。
我們將繼續積極監控這些因素，並可能根據需要採取進一步的行動來改變我們的業務運營，或者我們認為符合員工、客户、合作伙伴、供應商和股東的最大利益。 除了監測上述事態發展外，公司還考慮了這些因素可能對我們的會計估算產生的影響，以及我們的非流動資產（主要包括商譽和有限壽命的無形資產）的潛在減值。
評估潛在商譽減值的過程是主觀的，需要做出重要的判斷，包括定性和定量因素，例如申報單位的確定、申報單位的資產和負債的確定以及公允價值的確定。在進行年度減值測試或存在減值指標時估算申報單位的公允價值時，我們會對這些申報單位的未來現金流以及包括適當貼現率在內的其他估計做出估計和重大判斷。貼現率可能會根據各種經濟狀況而波動，包括我們的資本配置和利率，包括美國國債的利率。對這些假設和估計的判斷髮生變化可能會導致商譽減值費用。
有限壽命的無形資產以及不動產、廠房和設備按其估計使用壽命按直線進行攤銷或折舊。我們會監控與這些資產相關的狀況，以確定事件和情況是否值得修改剩餘的攤銷期或折舊期或減值。每當我們得出結論，事件或情況變化表明賬面金額可能無法收回時，我們都會對這些資產進行潛在減值測試。
截至2023年6月30日，我們考慮了上述事態發展、我們目前的經營業績以及我們對未來經營業績的估計。我們得出的結論是，沒有觸發事件表明我們的申報單位的公允價值很可能低於其各自的賬面價值，或者我們的有限壽命無形資產減值。我們將繼續密切關注宏觀經濟狀況及其對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響。
操作結果
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的經營業績（千美元）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三個月 | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 變化百分比 |
| 淨收入 | | | | | | $ | 146,366 | | | $ | 188,633 | | | (22.4) | % |
| 收入成本和運營費用 | | | | | | | | | | |
| 許可費和收入分成 | | | | | | 69,592 | | | 87,367 | | | (20.3) | % |
| 其他直接收入成本 | | | | | | 9,613 | | | 8,915 | | | 7.8 | % |
| 產品開發 | | | | | | 15,800 | | | 14,133 | | | 11.8 | % |
| 銷售和營銷 | | | | | | 15,577 | | | 16,058 | | | (3.0) | % |
| 一般和行政 | | | | | | 40,499 | | | 37,725 | | | 7.4 | % |
| 收入和運營開支的總成本 | | | | | | 151,081 | | | 164,198 | | | (8.0) | % |
| （虧損）運營收入 | | | | | | (4,715) | | | 24,435 | | | (119.3) | % |
| 利息和其他收入（支出），淨額 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | | | | | (7,390) | | | (4,082) | | | 81.0 | % |
| 外匯交易收益（虧損） | | | | | | 1,923 | | | (331) | | | (681.0) | % |
| | | | | | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | | | | | 244 | | | 72 | | | 238.9 | % |
| 利息和其他支出總額，淨額 | | | | | | (5,223) | | | (4,341) | | | 20.3 | % |
| 所得税前（虧損）收入 | | | | | | (9,938) | | | 20,094 | | | (149.5) | % |
| 所得税（福利）準備金 | | | | | | (1,539) | | | 5,136 | | | (130.0) | % |
| 淨（虧損）收入 | | | | | | (8,399) | | | 14,958 | | | (156.2) | % |
淨收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 變化百分比 | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | | | |
| 設備端解決方案 | | $ | 98,250 | | | $ | 118,637 | | | (17.2) | % | | | | | | |
| 應用程序增長平臺 | | 48,959 | | | 72,366 | | | (32.3) | % | | | | | | |
| 消除 | | (843) | | | (2,370) | | | (64.4) | % | | | | | | |
| 淨收入總額 | | $ | 146,366 | | | $ | 188,633 | | | (22.4) | % | | | | | | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的比較
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，淨收入下降了42,267美元，下降了22.4％。有關淨收入的更多詳細信息，請參閲下面的細分市場討論。
設備端解決方案
與截至2022年6月30日的三個月相比，設備解決方案的收入在截至2023年6月30日的三個月中下降了20,387美元，下降了17.2％。內容媒體收入下降了約17,099美元，這主要是由於運營商合作伙伴關係的終止，導致預付費設備上的每日活躍用户減少。由於美國和國際上新設備銷量的減少，應用媒體的收入下降了約3,288美元，但美國每台設備收入的增加部分抵消了這一點。
應用程序增長平臺
與截至2022年6月30日的三個月相比，App Growth Platform的收入在截至2023年6月30日的三個月中下降了23,407美元，下降了32.3％。截至6月30日的三個月中，績效和品牌廣告收入下降了約13,414美元，廣告交易所收入下降了6,212美元，
2023年與截至2022年6月30日的三個月相比，這主要是由於數字廣告需求疲軟以及某些傳統AdColony平臺和業務線整合和退出的影響。此外，截至2023年6月30日的三個月中，收入與截至2022年6月30日的三個月相比下降了3,781美元，這是由於北歐地區的經銷商合作伙伴關係於2022年12月31日結束。
收入成本和運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 變化百分比 | | | | | | |
| 收入成本和運營費用 | | | | | | | | | | | | |
| 許可費和收入分成 | | $ | 69,592 | | | $ | 87,367 | | | (20.3) | % | | | | | | |
| 其他直接收入成本 | | 9,613 | | | 8,915 | | | 7.8 | % | | | | | | |
| 產品開發 | | 15,800 | | | 14,133 | | | 11.8 | % | | | | | | |
| 銷售和營銷 | | 15,577 | | | 16,058 | | | (3.0) | % | | | | | | |
| 一般和行政 | | 40,499 | | | 37,725 | | | 7.4 | % | | | | | | |
| 收入和運營開支的總成本 | | $ | 151,081 | | | $ | 164,198 | | | (8.0) | % | | | | | | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的比較
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，收入和運營支出成本下降了13,117美元，下降了8.0％，這主要是由於許可費和收入份額的降低，這是同期收入減少的結果。這一減少部分被運營成本的增加所抵消，運營成本主要用於一般和行政及產品開發活動。截至2023年6月30日的三個月，收入和運營費用包括367美元的遣散費和36美元的交易成本，而截至2022年6月30日的三個月中，交易成本為1,299美元。有關收入成本和運營支出變化的進一步討論，請參見下文。
許可費和收入分成
許可費和收入分成反映了向我們的運營商和 OEM 合作伙伴以及應用程序發行商和開發者支付的金額，並記為收入成本。此外，當通過廣告聚合商（廣告網絡）進行間接安排並且與我們的運營商和應用程序開發合作伙伴共享收入時，共享的收入也記為收入成本。
截至2023年6月30日的三個月，許可費和收入份額下降了17,775美元，至69,592美元，下降了20.3％，而截至2022年6月30日的三個月為87,367美元。許可費和收入份額的下降與同期淨收入總額的下降相似。
截至2023年6月30日的三個月，許可費和收入佔總淨收入的百分比為47.5％，而截至2022年6月30日的三個月中，這一比例為46.3％。許可費和收入份額佔總淨收入百分比的增加主要是由於收入組合的變化，特別是與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，按淨額報告的收入組合低於按毛額公佈的收入。
其他直接收入成本
其他直接收入成本主要包括與收入產生直接相關的託管費用和與資本化軟件成本和已開發技術無形資產攤銷相關的折舊費用。
在截至2023年6月30日的三個月中，其他直接收入成本增加了698美元，至9,613美元，佔總淨收入的百分比為6.6％，而截至2022年6月30日的三個月，其他直接收入成本為8,915美元，佔總淨收入的4.7％。其他直接成本的增加主要是由於已開發技術無形資產的攤銷額增加。其他直接成本佔淨收入總額的百分比增加是由於淨收入總額下降所致。
產品開發
產品開發費用包括公司產品套件的開發和維護。這方面的開支主要由人事決定。
截至2023年6月30日的三個月，產品開發費用增加了1,667美元，至15,800美元，而截至2022年6月30日的三個月為14,133美元。產品開發費用包括截至2023年6月30日的三個月的遣散費183美元，以及截至2022年6月30日的三個月的541美元收購相關費用。不包括收購相關成本和遣散費，截至2023年6月30日的三個月中，產品開發費用增加了2,025美元。
產品開發支出（不包括收購相關成本和遣散費）的增加主要是由於員工相關成本增加，約為1,503美元，這是因為公司為支持其技術平臺的持續投資而增加了員工。此外，其他類別增加了約522美元，這主要是由於折舊費用的增加，部分被專業費用的減少所抵消。
銷售和營銷
銷售和營銷費用是指銷售和營銷人員、廣告和營銷活動以及活動管理的成本。
截至2023年6月30日的三個月，銷售和營銷費用減少了481美元，至15,577美元，而截至2022年6月30日的三個月為16,058美元。銷售和營銷費用減少的主要原因是員工相關成本減少了約285美元，其中包括125美元的遣散費，這是由於員工人數和激勵性薪酬減少所致，以及其他類別的費用減少了196美元，這主要是由於專業費用增加。
一般和行政
一般和管理費用是指母公司和子公司的管理、財務和支持人員成本，其中包括專業服務和諮詢成本，以及租金、股票薪酬以及折舊和攤銷費用等其他成本。
截至2023年6月30日的三個月，一般和管理費用增加了2774美元，至40,499美元，而截至2022年6月30日的三個月為37,725美元。一般和管理費用包括705美元的收購相關費用 在截至2022年6月30日的三個月中。
不包括與收購相關的費用後，一般和管理費用增加了3,332美元。增長的主要原因是與員工相關的股票薪酬成本增加，約為3,582美元，工資和現金激勵薪酬約為1,125美元。法律、税務和審計服務專業費用減少856美元，折舊和攤銷費用約為519美元，部分抵消了這些增長。
利息和其他收入（支出），淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 變化百分比 | | | | | | |
| 利息和其他收入（支出），淨額 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | $ | (7,390) | | | $ | (4,082) | | | 81.0 | % | | | | | | |
| 外匯交易收益（虧損） | | 1,923 | | | (331) | | | (681.0) | % | | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | 244 | | | 72 | | | 238.9 | % | | | | | | |
| 利息和其他支出總額，淨額 | | $ | (5,223) | | | $ | (4,341) | | | 20.3 | % | | | | | | |
利息支出，淨額
在截至2023年6月30日的三個月中，利息支出淨額與截至2022年6月30日的三個月相比增加了3,308美元，增長了81.0％，這主要是由於同期利率提高了396個基點，被同期較低的平均未償借款93,833美元所抵消。
外匯交易收益（虧損）
在截至2023年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司的外匯交易收益和虧損分別為1,923美元和331美元，這主要歸因於以外國實體本位幣以外的貨幣計價的貿易賬款應收賬款和應付賬款的外匯匯率波動。
流動性和資本資源
我們的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物、運營現金以及新信貸協議下的借款。截至2023年6月30日，根據與BoA簽訂的新信貸協議，我們有約58,559美元的無限制現金和191,866美元的可用現金可供提取。在截至2023年6月30日的三個月中，我們通過經營活動創造了1,318美元的現金流。
我們履行還本付息義務以及為營運資金、資本支出和業務投資提供資金的能力將取決於我們的未來表現，這將取決於我們的信貸額度下的借貸能力的可用性、我們進入資本市場的能力以及影響我們運營的金融、商業和其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。這些因素包括總體和區域經濟、金融、競爭、立法、監管和其他因素，例如包括 COVID-19 在內的健康流行病、勞動力短缺、供應鏈中斷和通貨膨脹等經濟和宏觀經濟因素，以及地緣政治發展，包括烏克蘭衝突和與中國有關的政治氣候。我們無法保證我們將從運營中產生足夠的現金流，也無法保證未來的借款或資本市場將可用，其金額足以使我們能夠償還債務或為其他流動性需求提供資金。
我們相信，自本報告提交之日起，我們將從運營中產生足夠的現金流，並有足夠的流動性和資本資源來滿足我們的業務需求。
未償有抵押債務
截至2023年6月30日，我們在新信貸協議下的未償擔保債務為408,134美元。新信貸協議的到期日為2026年4月29日，截至2023年6月30日，在我們的簡明合併資產負債表上，未償餘額被歸類為長期債務，扣除2,402美元的債務發行成本。
除了許多其他補救措施外，為擔保我們的有擔保債務而承諾的抵押品，包括我們美國子公司的幾乎所有資產，將通過取消抵押品贖回權提供給有擔保債權人。因此，我們償還有擔保債務能力的任何不利變化都可能導致違約、交叉違約、喪失抵押品贖回權或被迫出售。根據資產的價值，在任何取消抵押品贖回權或強制出售中，普通股股東可能幾乎沒有資產（如果有的話）。
我們的信貸額度還包含最高合併擔保淨槓桿率和最低合併利息覆蓋率。如果我們未能履行這些契約，貸款人可能會宣佈違約，這可能會導致債務到期日加快。任何此類違約都會對我們產生重大不利影響。
託管協議
我們與服務提供商簽訂託管協議，在某些情況下，這些協議包括最低承諾，要求我們在指定時間段（“最低承諾期”）內購買最低數量的服務。最低承諾期一般為一年，託管協議包括多個最低承諾期。在接下來的四個財政年度，我們在這些託管協議下的最低購買承諾總額約為109,909美元。
現金流摘要（千美元）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 變化百分比 | | | | | | |
| 合併現金流量表數據： | | | | | | | | | | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | | $ | 1,318 | | | $ | 36,629 | | | (96.4) | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 資本支出 | | (7,276) | | | (6,413) | | | 13.5 | % | | | | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | | $ | (7,276) | | | $ | (6,413) | | | 13.5 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 借款收益 | | 5,000 | | | — | | | 100.0 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 償還債務 | | (10,000) | | | (60,508) | | | (83.5) | % | | | | | | |
| 收購合併子公司的非控股權益 | | (3,751) | | | — | | | 100.0 | % | | | | | | |
| 為股權獎勵的淨股份結算繳納預扣税 | | (931) | | | (4,357) | | | (78.6) | % | | | | | | |
| 行使的期權 | | 731 | | | 296 | | | 147.0 | % | | | | | | |
| 用於融資活動的淨現金 | | $ | (8,951) | | | $ | (64,569) | | | (86.1) | % | | | | | | |
經營活動
我們來自運營活動的現金流主要由用户獲取和廣告活動產生的收入驅動，但被運營的現金成本所抵消，並受到客户收入以及向運營商和出版商合作伙伴以及其他供應商付款的時間和波動的重大影響。如果我們無法提高收入水平和適當管理成本，我們未來來自運營活動的現金流就會減少。截至2023年6月30日的三個月，經營活動提供的現金為1318美元，而截至2022年6月30日的三個月為36,629美元。減少35,311美元是由於以下原因：
•淨收入減少23,357美元；
•減少13,722美元，原因是運營資產和負債的變化，主要是由於營運資金的變化，包括應收賬款的增加和應計薪酬的減少；以及
•在截至2023年6月30日的三個月中，由於非現金費用增加，增加了1,768美元，這主要與股票薪酬的增加以及折舊和攤銷有關，但部分被截至2023年6月30日的三個月的外匯交易收益所抵消。
投資活動
我們的主要投資活動包括收購企業、購買不動產和設備以及支持創建和增強我們的技術基礎設施的資本支出。在截至2023年6月30日的三個月中，用於投資活動的淨現金增加了863美元，達到約7,276美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，我們用於投資活動的現金主要包括與內部開發的軟件相關的資本支出。
融資活動
在截至2023年6月30日的三個月中，用於融資活動的淨現金約為8,951美元，其中包括：（1）5,000美元的債務淨償還，（2）收購我們一家子公司剩餘的少數股東已發行股份的3,751美元，以及（3）為淨股份結算931美元的股權獎勵支付的工資預扣税。股票期權行使產生的731美元現金流入部分抵消了這些現金流出。
在截至2022年6月30日的三個月中，用於融資活動的淨現金約為64,569美元，其中包括償還60,508美元的債務債務，為淨股票結算支付的工資預扣税4,357美元，部分被股票期權行使產生的現金流入296美元所抵消。
關鍵會計政策與估計
管理層對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析是基於我們未經審計的財務報表。這些財務報表的編制以管理層對會計政策的選擇和應用為基礎，其中一些政策要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的判斷、估計和假設。有關我們的關鍵會計政策和估算的更多信息，請參閲截至2023年6月30日的財年10-Q表年度報告的第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計政策”，以及截至2023年6月30日的第一財季10-Q表報告的附註2——重要會計政策的列報基礎和摘要”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
該公司在美國境內和國際上都有業務，在正常業務過程中面臨市場風險，主要是利率和外幣兑換風險。
利率波動風險
公司投資活動的主要目標是在不顯著增加風險的情況下保留本金，同時最大限度地提高收益。公司的現金和現金等價物包括現金和存款，它們對利率變化很敏感。
公司在其信貸額度下的借款受浮動利率的約束，因此公司面臨利率波動的影響，具體取決於公司利用其信貸額度的程度。如果市場利率大幅上升，公司的經營業績可能會受到不利影響。假設市場利率提高100個基點將導致公司信貸額度下每1,000美元的未償債務每年增加10美元的利息支出。公司未使用任何衍生金融工具來管理其利率風險敞口。
外幣兑換風險
外匯風險是指公司的經營業績和/或財務狀況可能受到匯率變動影響的風險。該公司的交易以美元以外的貨幣（主要是歐元、土耳其里拉和英鎊）計價，這使公司的運營面臨匯率波動影響的風險。此類變動可能會影響未來的收入、支出和現金流。在公司的某些國外業務中，公司主要以美元進行交易，包括淨收入、許可費和收入分成以及與員工相關的薪酬成本，這降低了公司的外匯風險敞口。此外，與折算某些現金餘額、貿易應收賬款和應付賬款餘額以及公司間餘額相關的收益（虧損）也會影響淨收入。隨着公司海外業務的擴大，業績可能會受到公司開展業務的貨幣匯率波動的進一步影響。公司未使用任何衍生金融工具來管理其外幣兑換風險敞口。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期間末我們的披露控制和程序的有效性。《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的 “披露控制和程序” 一詞是指公司的控制和其他程序，旨在確保公司在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括其主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。管理層認識到，任何控制措施和程序，無論其設計和運作情況如何，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估其成本效益關係時必須運用其判斷
可能的控制措施和程序。根據對截至本季度報告所涉期末我們的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本季度報告所涉期間，我們對財務報告的內部控制沒有發現任何與《交易法》第13a-15（f）條或第15d-15（f）條所要求的評估相關的財務報告內部控制的變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
公司可能參與其正常業務過程中不時出現的各種索賠、訴訟、評估、調查和法律訴訟。
2022年6月6日和2022年7月21日，公司股東就Digital Turbine, Inc.於2022年5月宣佈將重報部分財務業績對公司和該公司在德克薩斯州西區的某些高管提起集體訴訟。這些索賠指控違反了某些聯邦證券法。這些案件已合併為 In re Digital Turbine, Inc. 證券訴訟，案件編號 1:22-cv-00550-DAE。2023年7月19日，西區法院批准了公司駁回此案的動議。自該日起，原告有二十一天的時間提出修改後的申訴。此外，已經對公司和公司董事提起了幾起衍生訴訟，他們都聲稱因與證券集體訴訟相同的事實而提出的違反信託義務的指控。這些案件是 Olszanski 訴 Digital Turbine, Inc. 等人；德克薩斯州西區聯邦法院審理的第 1:22-cv-911 號案件（2022 年 10 月 4 日）；Witt 訴 Digital Turbine, Inc. 等；特拉華特區聯邦法院的案件 1:22-cv-01429-una；以及 Krumwiede 訴數字渦輪公司；案件編號 2023-0277 在特拉華州財政法院的州法院審理（2023 年 3 月 6 日）。聯邦衍生品案件已根據法院命令暫停審理，等待對駁回聯邦集體訴訟的任何動議作出裁決。公司和個別被告於2023年5月11日提出動議，要求駁回特拉華州財政案。公司和個人被告否認任何不當行為的指控，公司計劃對這些投訴中提出的指控進行有力辯護。由於這些案件處於初期階段，管理層目前無法評估可能的結果或潛在的責任。
2023年7月25日，對公司和公司薪酬和人力資本管理委員會成員提起了衍生訴訟，該訴訟聲稱向公司首席執行官發放超過公司2020年股權激勵計劃中規定的年度股份限額的股權獎勵違反了信託義務。情況是 Robert Garfield 訴 Digital Turbine, Inc. 等人；特拉華州財政法院州法院審理的第 2023-0755 號案件。公司和個別被告否認任何不當行為的指控。由於案件處於初期階段，管理層目前無法評估可能的結果或潛在的責任。
第 1A 項。風險因素
公司在向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中不知道第一部分第1A項 “風險因素” 中規定的風險因素有任何重大變化 2023 年 5 月 25 日。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品
| | | | | | | | |
| 展品編號 | | 描述 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
10.1 | | 限制性股票單位協議（業績歸屬）表格。* |
31.1 | | 首席執行官威廉·斯通的認證。* |
31.2 | | 首席財務官巴雷特·加里森的認證。* |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官威廉·斯通進行認證。+ |
32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官巴雷特·加里森進行認證。+ |
| 101 | | INS XBRL 實例文檔。* |
| 101 | | SCH XBRL 架構文檔。* |
| 101 | | CAL XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。* |
| 101 | | DEF XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔。* |
| 101 | | LAB XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔。* |
| 101 | | PRE XBRL 分類學擴展演示文稿 Linkbase 文檔。* |
* 隨函提交。
+ 根據美國證券交易委員會第33-8212號新聞稿，這些證物是作為本10-Q表季度報告的一部分或單獨的披露文件提供的，而不是作為單獨的披露文件提交的，也沒有以提及方式納入任何《證券法》註冊聲明中。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 數字渦輪公司 |
| | | | |
日期：2023 年 8 月 8 日 | | 來自： | | /s/ 威廉·戈登·斯通三世 |
| | | | 威廉·戈登斯通三世 |
| | | | | 首席執行官 |
| | | | | （首席執行官） |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 數字渦輪公司 |
| | |
日期：2023 年 8 月 8 日 | | 來自： | | /s/詹姆斯·巴雷特·加里森 |
| | | | | 詹姆斯·巴雷特·加里森 |
| | | | | 首席財務官 |
| | | | | （首席財務官） |
