附錄 99.1
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| 布萊恩街 1999 號,3500 套房 |
| 得克薩斯州達拉斯 75201 |
| 1.214.583.8500 |
新聞稿
雅各布斯公佈2023財年第三季度財報
第三季度收入同比增長9%;按固定貨幣計算增長10%1
People and Places 解決方案的營業利潤同比增長 13%
營業利潤同比增長 1%;調整後營業利潤增長 10% 1
重申 100% 現金流轉換目標;重申2023財年展望區間
推進關鍵任務解決方案業務分離計劃
德克薩斯州達拉斯——Jacobs Solutions Inc.(紐約證券交易所代碼:J)今天公佈了截至2023年6月30日的第三財季財務業績。
2023 年第三季度亮點:
▪ 收入為42億美元,同比增長9.4%;調整後的淨收入1同比增長7.5%,按固定貨幣計算增長7.9%1
▪ 積壓1為289億美元,同比增長2.9%;積壓1中的毛利率同比增長7.1%
▪ 每股收益為1.29美元,同比下降15.1%;調整後的持續經營業務1每股收益為1.82美元,同比下降2.2%。去年同期受益於與出售成本法投資相關的每股收益0.08美元
▪ 運營提供的強勁現金為3.21億美元;繼續預計本財年基礎現金轉換率為100%
雅各布斯首席執行官鮑勃·普拉加達(Bob Pragada)評論説:“作為兩家獨立公司,我們將繼續成功執行我們的戰略計劃。積壓量仍接近創紀錄的水平,在People and Places Solutions的營業利潤同比增長13%的帶動下,我們繼續專注於利用強勁的機會改善運營業績。我們仍然致力於最大限度地提高長期股東價值,並繼續推進關鍵任務解決方案業務的分離。”
雅各布斯總裁兼首席財務官凱文·貝裏曼補充説:“我們公佈了強勁的第三季度業績,收入增長加快,同時繼續擴大營業利潤率。第三季度積壓的毛利率繼續提高,這為我們2023財年及以後的展望提供了可見性。我們在第三季度回購了1.25億美元的股票,因為我們健康的財務狀況和強勁的現金轉換使我們能夠在向股東返還資本的同時對業務進行再投資。
“正如之前宣佈的那樣,下週我將首席財務官職位移交給克勞迪婭時,我想説的是,在過去的8.5年中,能夠幫助領導這家公司是一種榮幸。我對公司的光明未來仍然充滿信心,並期待
支持 Bob 擔任我的特別顧問的新職位。”
財務展望2
該公司重申其對2023財年的展望,調整後的息税折舊攤銷前利潤在14.2億美元至14.7億美元之間,調整後的每股收益為7.25美元至7.45美元。
關鍵任務解決方案(“CMS”)業務計劃分離的最新情況
5月9日,雅各布斯宣佈打算分拆關鍵任務解決方案(“CMS”)業務。該公司在與分離相關的許多活動方面繼續取得重大進展。此外,在宣佈之後,多個外部各方都產生了積極的興趣。我們目前正在評估這種權益,這符合我們實現股東價值最大化的承諾。
正如先前所溝通的那樣,分拆將視慣例條件而定,預計將於2024財年完成。分居後,雅各布斯致力於維持雅各布斯的投資等級概況。擬議的資本結構、治理和其他與CMS有關的事項仍在確定中,將在稍後公佈。
1有關更多詳細信息,請參閲 “非公認會計準則財務指標和運營指標” 以及後面的 GAAP 對賬表。
2如果不進行不合理的努力,就無法將2023財年調整後的全年每股收益展望和調整後的息税折舊攤銷前利潤展望與最直接可比的GAAP指標進行對賬,因為公司無法足夠確定地預測提供此類對賬所需的所有組成部分,包括成本和費用以及與2023財年產生的支出、重組和整合成本相關的成本和費用的時間。
3
第三季度回顧
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| 2023 財年第三季度 | 2022 財年第三季度 | 改變 |
收入 | 42 億美元 | 38 億美元 | 4 億美元 |
調整後淨收入 (1) | 34 億美元 | 31 億美元 | 3 億美元 |
GAAP 持續經營業務淨收益 | 1.64 億美元 | 1.96 億美元 | (3200 萬美元) |
GAAP 持續經營業務攤薄後每股收益 (EPS) | $1.29 | $1.52 | ($0.23) |
調整後的持續經營業務淨收益 | 2.31 億美元 | 2.4 億美元 | (900 萬美元) |
持續經營業務調整後每股收益 | $1.82 | $1.86 | ($0.04) |
(1) 列報的前幾個時期的轉賬收入包括某些細微的調整,以正確反映以前未包含的金額,並與列報的2023財年金額保持一致。
公司2023財年第三季度和2022財年調整後的持續經營業務淨收益和調整後的持續經營業務每股收益不包括本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標” 的部分進一步描述的某些調整。有關收入與調整後淨收入的對賬情況,請參閲下文的 “分部信息”。
公司2023財年第三季度持續經營的美國公認會計準則有效税率為23.9%,2023財年第三季度調整後的持續經營業務每股收益反映了2023財年調整後的全年有效税率為21.0%。2022財年第三季度公司持續經營業務的美國公認會計準則有效税率為21.9%,2022財年第三季度調整後的持續經營業務每股收益反映了2022財年調整後的全年有效税率為21.7%。
雅各布斯將於美國東部時間2023年8月8日星期二上午10點主持電話會議,該電話會議將在www.jacobs.com上進行網絡直播。
前瞻性陳述
本新聞稿中包含的某些陳述構成了1995年《美國私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述是指與任何歷史或當前事實沒有直接關係的陳述。本文使用時,諸如 “期望”、“預期”、“相信”、“尋求”、“估計”、“計劃”、“打算”、“未來”、“將”、“可以”、“可以”、“可以”、“目標”、“目標” 和類似詞語旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述的示例包括但不限於關於我們對未來增長、前景、財務前景和業務戰略的預期的陳述,包括我們對2023財年調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益(包括我們的展望假設)、收入增長、自由現金流以及2023財年現金轉換為調整後淨收入的預期,我們計劃通過分拆將CMS業務分開,該分拆旨在向股東提供美國聯邦收入免税税收目的,我們審查潛力的計劃分離的替代方案、分離後對CMS業務的描述、分離的完成時間以及Jacobs和CMS從分離中獲得的預期好處。儘管此類陳述基於管理層當前的估計和預期,和/或當前可用的競爭、財務和經濟數據,但前瞻性陳述本質上是不確定的,您不應過分依賴此類陳述,因為實際業績可能存在重大差異。我們提醒讀者,存在各種風險、不確定性和其他因素,可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述所包含、預測或暗示的結果存在重大差異。這些因素包括CMS業務最終結構和分拆時機的不確定性,包括公司將要分離或保留的業務範圍、分離交易的收盤條件可能無法滿足或免除、分離對公司和CMS業務的影響,以及分拆完成後其股票交易價格可能下跌,分離可能不符合資格預期的税收待遇,風險可能無法獲得與分居有關的任何同意或批准,分居可能比預期的更困難、更耗時或更昂貴,在離職待決期間或離職完成後我們可能無法留住關鍵員工,以及與我們的業務相關的因素,例如我們全面執行三年公司戰略的能力,包括我們投資實施戰略所需工具的能力,與現有和未來競爭對手的競爭在我們的目標市場中,我們的在預期時間範圍內實現我們最近收購所設想的成本節約和協同效應的能力,或者在保留關鍵人員的同時成功整合收購的業務、任何疫情以及由此產生的任何經濟衰退對我們的業績、前景和機會、政府和衞生官員為應對疫情而採取的措施或限制、項目授予的時間以及基礎設施投資項下提供的資金和金額的潛在變化以及《就業法》、可能對我們未來的財務狀況或經營業績產生不利影響的美國或外國税法、法規、規則、規章或法令的任何變化,可能影響公司的金融市場風險,包括影響公司獲得資本的機會、此類資本的成本和/或公司在固定福利養老金和退休後計劃下的融資義務,以及總體經濟狀況,包括通貨膨脹和貨幣當局為應對通貨膨脹而採取的行動,變更了
利率和外幣匯率、資本市場的變化、當前的銀行危機、可能的衰退或經濟衰退對我們的業績、前景和機會的影響,以及地緣政治事件和衝突等。此類事項的影響包括但不限於我們可能無法完成分拆或任何分離交易,或者交易的條款或條件與預期不同或不太優惠;對我們某些產品解決方案和服務的需求可能減少,以及由於我們的客户和供應商的財務狀況或政府預算限制或政府預算優先事項的變化而推遲或放棄正在進行的或預期的項目;我們的客户需要及時或完全履行其付款義務;與我們的很大一部分員工遠程辦公相關的潛在問題和風險;疾病、旅行限制和其他勞動力中斷已經並將繼續對我們的供應鏈以及我們及時令人滿意地完成客户項目的能力產生負面影響;與留住和僱用額外員工相關的困難;以及我們開展業務的某些國家的政府無法有效緩解財務或財務負面影響疫情對他們的經濟和勞動力以及我們在這些領域的運營的其他影響。上述因素和未來的潛在發展本質上是不確定的、不可預測的,而且在許多情況下是我們無法控制的。有關可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述不同的這些因素以及可能發生的其他因素的描述,請參閲我們最近發佈的截至2022年9月30日的10-K表年度報告,特別是其中第1項——業務;項目1A——風險因素;項目3——法律訴訟;以及第7項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,以及第二部分第1A項——風險因素下的討論提交了10-Q表的季度報告,以及公司的季度報告向證券交易委員會提交的其他文件。除非適用法律要求,否則在本新聞稿發佈之日之後,公司沒有義務更新任何前瞻性陳述以符合實際業績。
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關於雅各布斯
在雅各布斯,我們今天正在挑戰重塑明天,解決繁榮城市、彈性環境、關鍵任務成果、運營進步、科學發現和尖端製造等世界上最關鍵的問題,將抽象的想法轉化為現實,徹底改變世界。Jacobs的年收入約為150億美元,人才隊伍超過6萬人,為政府和私營部門提供全方位的專業服務,包括諮詢、技術、科學和項目交付。訪問 jacobs.com 在 LinkedIn、Twitter、Facebook 和 Instagram 上與 Jacob
財務要點:
操作結果(以千計,每股數據除外):
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| 在已結束的三個月中 | | 在結束的九個月裏 |
未經審計 | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
收入 | $ | 4,186,702 | | | $ | 3,827,093 | | | $ | 12,063,702 | | | $ | 11,041,777 | |
合同的直接成本 | (3,329,959) | | | (3,002,618) | | | (9,501,953) | | | (8,550,418) | |
毛利 | 856,743 | | | 824,475 | | | 2,561,749 | | | 2,491,359 | |
銷售、一般和管理費用 | (587,002) | | | (558,713) | | | (1,764,341) | | | (1,882,049) | |
營業利潤 | 269,741 | | | 265,762 | | | 797,408 | | | 609,310 | |
其他收入(費用): | | | | | | | |
利息收入 | 7,830 | | | 1,042 | | | 18,467 | | | 2,924 | |
利息支出 | (43,787) | | | (26,129) | | | (124,477) | | | (67,551) | |
雜項(支出)收入,淨額 | (7,099) | | | 31,440 | | | (14,920) | | | 51,802 | |
其他(支出)收入總額,淨額 | (43,056) | | | 6,353 | | | (120,930) | | | (12,825) | |
税前持續經營的收益 | 226,685 | | | 272,115 | | | 676,478 | | | 596,485 | |
持續經營的所得税支出 | (54,166) | | | (59,491) | | | (123,329) | | | (121,545) | |
集團持續經營業務的淨收益 | 172,519 | | | 212,624 | | | 553,149 | | | 474,940 | |
集團來自已終止業務的淨收益(虧損) | 294 | | | (343) | | | (489) | | | (576) | |
集團的淨收益 | 172,813 | | | 212,281 | | | 552,660 | | | 474,364 | |
歸屬於持續經營非控股權益的淨收益 | (8,204) | | | (8,773) | | | (23,038) | | | (28,286) | |
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益 | (370) | | | (7,525) | | | (13,225) | | | (27,246) | |
持續經營業務歸屬於雅各布斯的淨收益 | 163,945 | | | 196,326 | | | 516,886 | | | 419,408 | |
歸屬於雅各布斯的淨收益 | $ | 164,239 | | | $ | 195,983 | | | $ | 516,397 | | | $ | 418,832 | |
每股淨收益: | | | | | | | |
每股持續經營業務的基本淨收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.53 | | | $ | 4.08 | | | $ | 3.25 | |
每股已終止業務的基本淨虧損 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
每股基本收益 | $ | 1.30 | | | $ | 1.53 | | | $ | 4.07 | | | $ | 3.25 | |
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每股持續經營業務的攤薄後淨收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.52 | | | $ | 4.06 | | | $ | 3.23 | |
已終止業務的攤薄後每股淨虧損 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
攤薄後的每股收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.52 | | | $ | 4.06 | | | $ | 3.23 | |
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細分信息(以千計):
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| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
未經審計 | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
來自外部客户的收入: | | | | | | | |
關鍵任務解決方案 | $ | 1,190,845 | | | $ | 1,109,034 | | | $ | 3,457,076 | | | $ | 3,220,193 | |
人與場所解決方案 | 2,469,694 | | | 2,222,530 | | | 7,041,744 | | | 6,306,520 | |
轉嫁收入 (1) | (783,143) | | | (673,767) | | | (2,177,366) | | | (1,775,287) | |
人事與場所解決方案調整後淨收入 (1) | $ | 1,686,551 | | | $ | 1,548,763 | | | $ | 4,864,378 | | | $ | 4,531,233 | |
分歧解決方案 | $ | 239,289 | | | $ | 217,949 | | | $ | 694,978 | | | $ | 650,120 | |
轉嫁收入 | (20,916) | | | (5,975) | | | (52,019) | | | (20,596) | |
Divergent Solutions | $ | 218,373 | | | $ | 211,974 | | | $ | 642,959 | | | $ | 629,524 | |
PA 諮詢 | $ | 286,874 | | | $ | 277,580 | | | $ | 869,904 | | | $ | 864,944 | |
總收入 | $ | 4,186,702 | | | $ | 3,827,093 | | | $ | 12,063,702 | | | $ | 11,041,777 | |
調整後淨收入 (1) | $ | 3,382,643 | | | $ | 3,147,351 | | | $ | 9,834,317 | | | $ | 9,245,894 | |
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| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
分部營業利潤: | | | | | | | |
關鍵任務解決方案 | $ | 99,141 | | | $ | 88,328 | | | $ | 275,304 | | | $ | 274,184 | |
人與場所解決方案 | 242,673 | | | 213,930 | | | 701,498 | | | 595,485 | |
分歧解決方案 | 20,794 | | | 12,093 | | | 57,623 | | | 52,256 | |
PA 諮詢 | 60,864 | | | 51,448 | | | 177,521 | | | 182,850 | |
分部總營業利潤 | 423,472 | | | 365,799 | | | 1,211,946 | | | 1,104,775 | |
其他公司開支 (2) | (118,486) | | | (89,887) | | | (319,796) | | | (284,479) | |
重組、交易及其他費用 (3) | (35,245) | | | (10,150) | | | (94,742) | | | (210,986) | |
美國公認會計準則營業利潤總額 | 269,741 | | | 265,762 | | | 797,408 | | | 609,310 | |
其他(支出)收入總額,淨額 (4) | (43,056) | | | 6,353 | | | (120,930) | | | (12,825) | |
持續經營業務税前收益 | $ | 226,685 | | | $ | 272,115 | | | $ | 676,478 | | | $ | 596,485 | |
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(1) | 之前各期損益表的轉賬收入包括某些細微的調整,以正確反映先前未包含的金額,並與列報的2023財年金額保持一致。 |
(2) | 其他公司支出包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月中分別為5,200萬美元和5,160萬美元的無形資產攤銷,以及截至2023年6月30日和2022年7月1日的九個月中分別為1.522億美元和1.469億美元。此外,在2023財年的九個月期間,與去年同期相比,成本削減帶來的淨利好影響約為1,500萬美元,這主要與第一季度員工福利計劃變動產生的淨有利影響有關,這被公司技術平臺支出增加的約2600萬美元以及其他人員和企業成本增加所抵消。 |
(3) | 截至2023年6月30日的三個月和九個月包括與公司投資PA Consulting有關的1,720萬美元重組和其他費用(主要是員工離職成本),以及與CMS分離相關的離職活動(主要是專業服務)的1,340萬美元,截至2023年6月30日和2022年7月1日的九個月分別包括與公司轉型計劃相關的3,810萬美元和7,460萬美元的房地產減值費用。在截至2022年7月1日的九個月中,還包括與Legacy CH2M Matter的最終税前結算相關的9,130萬美元,扣除先前記錄的儲備金。 |
(4) | 截至2022年7月1日的三個月和九個月期間,包括與在此期間出售的成本法投資相關的1,390萬美元收益。截至2022年7月1日的九個月中,包括與我們的AWE ML投資相關的最終退出活動相關的350萬美元收入以及與終止租賃相關的710萬美元收益。此外,本期其他支出淨額的不利變化主要歸因於淨利息支出同比增加,這主要是由於利率上升,以及2022財年與StreetLight和BlackLynx收購融資以及支付Legacy CH2M Matter和解協議相關的2022財年未償債務水平增加所產生的影響。 |
資產負債表(以千計):
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| 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
| 未經審計 | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,092,127 | | | $ | 1,140,479 | |
應收賬款和合同資產 | 3,558,724 | | | 3,405,381 | |
預付費用和其他 | 172,896 | | | 176,134 | |
| | | |
流動資產總額 | 4,823,747 | | | 4,721,994 | |
財產、設備和裝修,淨額 | 378,410 | | | 346,676 | |
其他非流動資產: | | | |
善意 | 7,414,558 | | | 7,184,658 | |
無形資產,淨值 | 1,354,677 | | | 1,394,052 | |
遞延所得税資產 | 28,626 | | | 31,480 | |
經營租賃使用權資產 | 437,419 | | | 476,913 | |
雜項 | 499,262 | | | 504,646 | |
其他非流動資產總額 | 9,734,542 | | | 9,591,749 | |
| $ | 14,936,699 | | | $ | 14,660,419 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
長期債務的當前到期日 | $ | 55,743 | | | $ | 50,415 | |
應付賬款 | 1,091,179 | | | 966,792 | |
應計負債 | 1,238,545 | | | 1,441,762 | |
經營租賃責任 | 152,945 | | | 150,171 | |
合同負債 | 761,574 | | | 641,705 | |
流動負債總額 | 3,299,986 | | | 3,250,845 | |
長期債務 | 3,145,529 | | | 3,357,256 | |
與固定福利養老金和退休計劃有關的負債 | 288,474 | | | 271,332 | |
遞延所得税負債 | 289,036 | | | 269,077 | |
長期經營租賃負債 | 570,321 | | | 607,447 | |
其他遞延負債 | 126,590 | | | 167,548 | |
承付款和或有開支 | | | |
可贖回的非控股權益 | 644,347 | | | 632,522 | |
股東權益: | | | |
資本存量: | | | |
優先股,面值1美元,授權——100萬股;已發行和流通——無 | — | | | — | |
普通股,面值1美元,授權——2.4億股;截至2023年6月30日和2022年9月30日,已發行和流通——分別為125,880,738股和127,393,378股 | 125,881 | | | 127,393 | |
額外的實收資本 | 2,707,494 | | | 2,682,009 | |
留存收益 | 4,460,729 | | | 4,225,784 | |
累計其他綜合虧損 | (772,388) | | | (975,130) | |
雅各布斯股東權益總額 | 6,521,716 | | | 6,060,056 | |
非控股權益 | 50,700 | | | 44,336 | |
集團股東權益總額 | 6,572,416 | | | 6,104,392 | |
| $ | 14,936,699 | | | $ | 14,660,419 | |
現金流量表(以千計):
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| 在已結束的三個月中 | | 在結束的九個月裏 |
未經審計 | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | |
歸屬於集團的淨收益 | $ | 172,813 | | | $ | 212,281 | | | $ | 552,660 | | | $ | 474,364 | |
調整淨收益與運營部門提供的淨現金流量(用於): | | | | | | | |
折舊和攤銷: | | | | | | | |
財產、設備和改進 | 21,184 | | | 25,301 | | | 76,870 | | | 77,921 | |
無形資產 | 51,985 | | | 51,551 | | | 152,232 | | | 146,889 | |
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股票證券投資收益 | — | | | (13,862) | | | — | | | (13,862) | |
基於股票的薪酬 | 20,623 | | | 16,544 | | | 55,908 | | | 41,705 | |
運營企業收益中的權益,扣除資本分配回報率 | (32) | | | 942 | | | (2,963) | | | 14,222 | |
資產處置的(收益)虧損,淨額 | (238) | | | (5,183) | | | 590 | | | (4,762) | |
長期資產的減值和權益法投資 | 914 | | | — | | | 38,131 | | | 74,585 | |
| | | | | | | |
遞延(福利)所得税 | (15,841) | | | 46,104 | | | 4,944 | | | 62,144 | |
資產和負債的變化,不包括收購業務的影響: | | | | | | | |
扣除合同負債後的應收賬款和合同資產 | (41,038) | | | (80,726) | | | 22,191 | | | (114,607) | |
預付費用和其他流動資產 | 2,696 | | | 13,047 | | | (7,244) | | | 28,963 | |
其他雜項資產 | 26,746 | | | 52,037 | | | 70,218 | | | 119,238 | |
應付賬款 | 124,251 | | | 35,974 | | | 109,142 | | | 54,422 | |
應計負債 | (56,430) | | | (547,886) | | | (285,287) | | | (667,868) | |
| | | | | | | |
其他遞延負債 | 9,476 | | | (41,254) | | | (44,420) | | | (74,559) | |
其他,淨額 | 3,952 | | | (13,957) | | | 12,428 | | | (21,626) | |
經營活動提供(用於)的淨現金 | 321,061 | | | (249,087) | | | 755,400 | | | 197,169 | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | |
財產和設備增補 | (30,851) | | | (31,830) | | | (98,240) | | | (80,053) | |
處置不動產、設備和其他資產 | 1,522 | | | 8,222 | | | 1,537 | | | 9,286 | |
| | | | | | | |
對股權投資者的資本出資,扣除資本分配回報率 | (420) | | | 1,674 | | | 7,964 | | | 2,756 | |
收購業務,扣除獲得的現金 | — | | | (24,335) | | | (17,685) | | | (437,083) | |
出售股權證券投資 | — | | | 13,862 | | | — | | | 13,862 | |
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用於投資活動的淨現金 | (29,749) | | | (32,407) | | | (106,424) | | | (491,232) | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | |
借款淨收益(支付) | (284,712) | | | 412,038 | | | (338,555) | | | 799,151 | |
債務發行成本 | (508) | | | — | | | (11,896) | | | — | |
發行普通股的收益 | 12,677 | | | 12,800 | | | 38,051 | | | 40,987 | |
普通股回購 | (125,047) | | | (200,709) | | | (265,569) | | | (250,709) | |
為既得限制性股票繳納的税款 | (551) | | | (176) | | | (23,760) | | | (28,574) | |
向股東派發現金分紅 | (32,884) | | | (29,341) | | | (95,672) | | | (86,588) | |
與非控股權益相關的淨股息 | (6,004) | | | (6,687) | | | (17,287) | | | (16,103) | |
回購可贖回的非控股權益 | (32,072) | | | (10,979) | | | (90,425) | | | (46,074) | |
發行可贖回的非控股權益的收益 | 34,771 | | | 49,738 | | | 34,771 | | | 49,738 | |
融資活動提供的(用於)淨現金 | (434,330) | | | 226,684 | | | (770,342) | | | 461,828 | |
匯率變動的影響 | 11,548 | | | (67,127) | | | 61,309 | | | (79,919) | |
現金和現金等價物和限制性現金的淨(減少)增加 | (131,470) | | | (121,937) | | | (60,057) | | | 87,846 | |
期初的現金和現金等價物,包括限制性現金 | 1,225,620 | | | 1,236,358 | | | 1,154,207 | | | 1,026,575 | |
期末的現金及現金等價物,包括限制性現金 | $ | 1,094,150 | | | $ | 1,114,421 | | | $ | 1,094,150 | | | $ | 1,114,421 | |
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待辦事項(以百萬計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
關鍵任務解決方案 | $ | 8,097 | | | $ | 7,218 | |
人與場所解決方案 | 17,498 | | | 17,527 | |
分歧解決方案 | 2,965 | | | 3,019 | |
PA 諮詢 | 355 | | | 326 | |
總計 | $ | 28,915 | | | $ | 28,090 | |
非公認會計準則財務指標和運營指標:
在本新聞稿中,公司納入了根據經修訂的1934年《證券交易法》頒佈的G條所定義的某些非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則指標如下所述。
調整後的淨收入的計算不包括公司People & Places Solutions和Divergent Solutions板塊的直通收入,不包括公司持續經營業務收入。轉嫁收入是我們代表客户採購分包勞動力或第三方材料和設備的項目向客户收取的金額。這些金額被視為直通金額,因為我們沒有收到或只收到與賬單金額相關的最低加價。
調整後的營業利潤、調整後的持續經營税前收益、調整後的持續經營所得税、持續經營業務調整後的淨收益和持續經營業務調整後的每股收益的計算公式如下:
1. 不包括統稱為重組、交易和其他費用的項目,其中包括:
a. 與我們的Focus 2023轉型計劃相關的成本和其他費用,包括與實體辦公空間的重新擴展和再利用、員工離職、合同終止費和相關費用相關的活動,稱為 “Focus 2023轉型,主要是房地產規模調整工作”;
b. 與收購Buffalo Group、BlackLynx和StreetLight以及對PA Consulting的戰略投資有關的交易成本和其他費用,包括顧問費、控制權變更以及對某些收購中基於預期業績向賣方支付或有對價的季度調整的影響;以及類似的交易成本和支出(統稱為 “交易成本”);
c. 與我們宣佈的分離 CMS 業務計劃相關的收回、成本和其他與重組活動相關的費用,包括顧問費和相關成本、收購 CH2M、約翰·伍德集團核業務、Buffalo Group、BackLynx 和 StreetLight、對PA Consulting的戰略投資、出售ECR業務以及其他相關的成本削減計劃,包括非自願終止、與被收購公司同地辦公相關的成本、分開物理地點相關的成本的持續運營、專業服務和人員成本、與CH2M業務已終止運營相關的某些承諾和意外開支相關的金額,包括與Legacy CH2M Matter有關的最終結算費用,扣除先前記錄的儲備金以及與我們的AWE ML合資企業減值和最終關閉活動相關的費用(統稱為 “重組、整合、分離和其他費用”)。
2. 不包括統稱為 “其他調整” 的項目,其中包括:
a. 追加無形資產的攤銷;
b. 某些子公司級別的或有股權協議對我們的PA Consulting投資的交易結構的影響;
c. 某些非常規所得税調整,目的是計算公司的年度非公認會計準則有效税率,以便對公司當前的經營業績進行更有意義的評估,並與公司在其他時期的經營業績進行比較。
為得出持續經營業務調整後的淨收益和持續經營業務調整後的每股收益而進行的調整是按税後計算的。
調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方法是將所得税支出、折舊費用和調整後的利息支出相加,然後從持續經營業務的調整後淨收益中扣除利息收入。
某些百分比變化是按固定貨幣計算的,這提供了假設前期和本期外幣匯率沒有變化的信息。出於固定貨幣計算的目的,我們使用適用於本期調整金額的前一時期平均匯率。
我們認為,上面列出的衡量標準有助於管理層、投資者和其他財務信息使用者評估公司的經營業績,並通過排除或增加上述和下述項目的影響來了解公司的經營趨勢,這些項目的納入或排除可能會掩蓋潛在的趨勢。此外,管理層在自己對公司的評估中使用了此類衡量標準
業績,尤其是在將業績與過去時期進行比較時,並認為這些衡量標準對投資者很有用,因為它們有助於比較我們不同時期的財務業績。
本新聞稿還包含某些運營指標,管理層認為這些指標有助於評估公司的業績。待辦事項是指我們預計合併子公司將要完成的工作以及未合併合資企業完成的工作所實現的收入或毛利率(如適用)。有關我們如何確定積壓的更多信息,請參閲我們向美國證券交易委員會提交的最新季度或年度報告中的積壓信息。我們會定期監控這些運營指標,以評估我們的業務,確定影響我們業務的趨勢並做出戰略決策。
公司提供非公認會計準則指標來補充美國公認會計準則指標,因為它們為公司的財務業績提供了更多見解。但是,非公認會計準則指標作為分析工具存在侷限性,不應孤立考慮,也不符合或取代美國公認會計原則的指標。此外,其他公司可能會以不同的方式定義非公認會計準則指標,這限制了投資者將公司的非公認會計準則指標與同行公司使用的非公認會計準則指標進行比較的能力。
下表將美國公認會計準則税前持續經營收益、持續經營所得税、雅各布斯持續經營業務淨收益和攤薄後每股持續經營淨收益(我們稱之為持續經營業務的每股收益)的組成部分和價值與相應的 “調整” 金額和收入與調整後淨收入進行了核對。在下文所列的可比期間,此類調整包括與上述項目有關的金額。除每股數據外,金額以千計(注意:由於四捨五入,每股收益金額可能相加)。
營業利潤與調整後營業利潤的對賬(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
營業利潤 | 269,741 | | | 265,762 | | | 797,408 | | | 609,310 | | | | |
重組、交易和其他費用 (1) | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 轉型,主要是房地產規模調整工作 | 1,400 | | 2,237 | | 40,228 | | | 84,048 | | | | |
交易成本 | 4,062 | | 5,443 | | 15,613 | | | 18,204 | | | | |
重組、整合、分離和其他費用 | 29,783 | | 2,470 | | 38,900 | | | 108,734 | | | | |
其他調整 (2) | | | | | | | | | | |
無形資產的攤銷 | 51,985 | | | 51,551 | | | 152,232 | | | 146,889 | | | | |
其他 | 4,016 | | — | | 5,142 | | | — | | | | |
調整後的營業利潤 | $ | 360,987 | | $ | 327,463 | | $ | 1,049,523 | | $ | 967,185 | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括與公司投資PA Consulting有關的重組費用以及截至2023年6月30日的三個月和九個月圍繞CMS分拆活動的重組費用產生的估計營業利潤影響,以及與公司截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月的Focus 2023轉型計劃相關的房地產減值,以及截至2022年7月1日的九個月中與最終税前相關的房地產減值 Legacy CH2M Matter 的結算,扣除先前記錄的儲備金,以及因為與公司重組和整合計劃相關的收購和重組相關活動產生的各種交易成本相關的費用會影響營業利潤。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月中,無形資產攤銷對營業利潤的估計影響,以及截至2023年6月30日的三個月和九個月中,與我們的PA Consulting投資的交易結構相關的某些子公司級別的或有股權協議的估計營業利潤影響。
持續經營税前收益與調整後持續經營業務税前收益的對賬(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
税前持續經營的收益 | $ | 226,685 | | $ | 272,115 | | $ | 676,478 | | | $ | 596,485 | | | |
重組、交易和其他費用 (1): | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 轉型,主要是房地產規模調整工作 | 1,129 | | 2,202 | | 39,296 | | | 76,934 | | | |
交易成本 | 4,062 | | 5,442 | | 15,613 | | | 18,204 | | | | |
重組、整合、分離和其他費用 | 29,783 | | 2,375 | | 38,900 | | | 105,166 | | | | |
其他調整 (2): | | | | | | | | | | |
無形資產的攤銷 | 51,985 | | 51,551 | | 152,232 | | | 146,889 | | | | |
| | | | | | | | | | |
其他 | 4,016 | | — | | 5,142 | | | 5 | | | | |
調整後的持續經營業務税前收益 | $ | 317,660 | | | $ | 333,685 | | | $ | 927,661 | | | $ | 943,683 | | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括與公司投資PA Consulting以及截至2023年6月30日的三個月和九個月圍繞CMS分拆活動相關的税前非現金費用,以及與公司Focus 2023轉型計劃相關的房地產減值費用,截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月分別為90萬美元和7,460萬美元分別截至2023年6月30日和2022年7月1日的九個月。截至2022年7月1日的九個月包括與Legacy CH2M Matter的最終税前結算相關的9,130萬美元,扣除先前記錄的儲備金。還包括與公司重組和整合計劃相關的收購和重組相關活動所產生的各種交易成本相關的費用。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月中分別取消無形資產攤銷的税前費用,以及某些子公司級別的或有股權協議對截至2023年6月30日的三個月和九個月的PA Consulting投資的交易結構的影響。
持續經營所得税支出與持續經營業務調整後的所得税支出的對賬(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
持續經營的所得税支出 | $ | (54,166) | | $ | (59,491) | | $ | (123,329) | | | $ | (121,545) | | | | |
重組、交易和其他費用的税收影響 (1) | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 轉型,主要是房地產規模調整工作 | (286) | | (549) | | (9,870) | | | (16,089) | | | | |
交易成本 | (173) | | (1,338) | | (2,910) | | | (4,476) | | | | |
重組、整合、分離和其他費用 | (5,599) | | (553) | | (7,795) | | | (18,976) | | | | |
其他調整的税收影響 (2) | | | | | | | | | | |
無形資產的攤銷 | (12,393) | | (11,656) | | | (36,304) | | | (32,891) | | | | |
其他所得税調整 | 6,669 | | 1,177 | | (13,594) | | | (10,801) | | | | |
其他 | (761) | | — | | (1,009) | | | (1) | | | | |
持續經營業務調整後的所得税支出 | $ | (66,709) | | $ | (72,410) | | $ | (194,811) | | $ | (204,779) | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括截至2023年6月30日的三個月和九個月中,圍繞公司對PA Consulting的投資以及與CMS分拆活動相關的重組活動的估計所得税影響,以及與公司截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月的Focus 2023轉型計劃相關的房地產減值,扣除Legacy CH2M Matter 的最終税前結算此前記錄的截至7月1日的九個月的儲備金
2022年,以及與公司重組和整合計劃相關的收購和重組相關活動所產生的各種交易成本相關的費用的税收影響。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月內估計的所得税對無形資產攤銷的影響、某些所得税調整,目的是列報公司預期的年度非公認會計準則有效税率,便於對公司當前的經營業績進行更有意義的評估,與公司在其他時期的經營業績進行比較,以及與該交易相關的某些子公司層面的或有股權協議的估計税收影響的結構我們在截至2023年6月30日的三個月和九個月內對PA Consulting的投資。
持續經營業務歸屬於雅各布斯的淨收益與持續經營業務歸屬於雅各布斯的調整後淨收益的對賬(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
持續經營業務歸屬於雅各布斯的淨收益 | $ | 163,945 | | $ | 196,326 | | $ | 516,886 | | | $ | 419,408 | | | | |
重組、交易和其他費用的税後影響 (1): | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 轉型,主要是房地產規模調整工作 | 843 | | 1,655 | | 29,426 | | | 60,844 | | | | |
交易成本 | 3,155 | | 4,105 | | 10,947 | | | 13,728 | | | | |
重組、整合、分離和其他費用 | 19,571 | | 1,657 | | 26,492 | | | 85,767 | | | | |
其他調整的税後影響 (2): | | | | | | | | | | |
無形資產的攤銷 | 34,623 | | 34,452 | | 101,055 | | | 96,965 | | | | |
其他所得税調整 | 6,955 | | 1,627 | | | (13,242) | | | (10,612) | | | | |
其他 | 2,231 | | — | | 2,772 | | | 4 | | | | |
持續經營業務歸屬於Jacobs的調整後淨收益 | $ | 231,323 | | | $ | 239,822 | | | $ | 674,336 | | | $ | 666,104 | | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括截至2023年6月30日的三個月和九個月中,圍繞公司對PA Consulting的投資以及與CMS分拆活動相關的重組活動產生的估計税後和相關非控股權益影響,以及截至2022年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月中與公司Focus 2023計劃相關的非現金房地產減值費用,Legacy CH2M Matter 的最終税前結算,扣除先前記錄的金額儲備。還包括與公司重組和整合計劃相關的收購和重組相關活動所產生的各種交易成本相關的費用。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月內無形資產攤銷對税後和非控股權益的估計影響、某些所得税調整,目的是列報公司的預期年度非公認會計準則有效税率,便於對公司當前的經營業績進行更有意義的評估,並與公司在其他時期的經營業績進行比較,以及對某些子公司層面或有股權協議的估計税收影響與截至2023年6月30日的三個月和九個月中,我們的PA Consulting投資的交易結構。
每股持續經營業務的攤薄後淨收益與調整後每股持續經營業務淨收益的對賬(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | | |
每股持續經營業務的攤薄後淨收益 | $ | 1.29 | | $ | 1.52 | | $ | 4.06 | | $ | 3.23 | | | |
重組、交易和其他費用的税後影響 (1): | | | | | | | | | | |
聚焦 2023 轉型,主要是房地產規模調整工作 | 0.01 | | 0.01 | | 0.23 | | 0.48 | | | |
交易成本 | 0.02 | | 0.03 | | 0.09 | | | 0.11 | | | |
重組、整合、分離和其他費用 | 0.15 | | 0.02 | | 0.21 | | 0.65 | | | |
其他調整的税後影響 (2): | | | | | | | | | | |
無形資產的攤銷 | 0.27 | | 0.27 | | 0.79 | | 0.75 | | | |
其他所得税調整 | 0.05 | | 0.01 | | (0.10) | | (0.08) | | | |
其他 | 0.02 | | — | | 0.02 | | — | | | |
調整後的每股持續經營業務攤薄後淨收益 | $ | 1.82 | | | $ | 1.86 | | | $ | 5.30 | | | $ | 5.13 | | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) 包括圍繞公司對PA Consulting的投資以及截至2023年6月30日的三個月和九個月圍繞CMS分拆活動的重組活動對每股的估計影響,以及截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月與公司Focus 2023轉型計劃相關的房地產減值,以及截至2022年7月1日的九個月的最終税前結算 Legacy CH2M Matter,扣除先前記錄的儲備金。還包括與我們的收購和重組相關的各種交易成本相關的相關影響,與公司重組和整合計劃相關的活動成本。
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年7月1日的三個月和九個月無形資產攤銷對每股的估計影響、某些所得税調整,目的是列報公司預期的年度非公認會計準則有效税率,以便對公司當前的經營業績進行更有意義的評估,並與公司在其他時期的經營業績進行比較,以及與我們的PA Consulting的交易結構相關的某些子公司級別的或有股權協議截至2023年6月30日的三個月和九個月的投資。
收入與固定貨幣收入的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
(單位:百萬) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % 變化 |
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| | | | | |
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收入 | $ | 4,187 | | | $ | 3,827 | | | 9.4 | % |
匯率效應 | $ | 12 | | | | | |
固定貨幣收入 | $ | 4,199 | | | | | 9.7 | % |
調整後淨收入與固定貨幣調整後淨收入的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
(單位:百萬) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % 變化 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
調整後的淨收入 | $ | 3,383 | | | $ | 3,147 | | | 7.5 | % |
匯率效應 | $ | 13 | | | | | |
固定貨幣調整後淨收入 | $ | 3,396 | | | | | 7.9 | % |
每股收益:
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| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
未經審計 | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
基本每股收益和攤薄後每股收益的分子: | | | | | | | |
持續經營業務歸屬於Jacobs的淨收益 | $ | 163,945 | | | $ | 196,326 | | | $ | 516,886 | | | $ | 419,408 | |
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持續經營業務的淨收益分配給普通股以計算每股收益 | $ | 163,945 | | | $ | 196,326 | | | $ | 516,886 | | | $ | 419,408 | |
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分配給普通股的已終止業務的淨收益(虧損),用於計算每股收益 | $ | 294 | | | $ | (343) | | | $ | (489) | | | $ | (576) | |
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分配給普通股的淨收益用於計算每股收益 | $ | 164,239 | | | $ | 195,983 | | | $ | 516,397 | | | $ | 418,832 | |
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基本每股收益和攤薄後每股收益的分母: | | | | | | | |
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用於計算歸屬於普通股的基本每股收益的股份 | 126,646 | | | 128,225 | | | 126,785 | | | 128,966 | |
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稀釋性證券的影響: | | | | | | | |
股票補償計劃 | 492 | | | 708 | | | 546 | | | 767 | |
用於計算歸屬於普通股的攤薄後每股收益的股份 | 127,138 | | | 128,933 | | | 127,331 | | | 129,733 | |
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每股淨收益: | | | | | | | |
每股持續經營業務的基本淨收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.53 | | | $ | 4.08 | | | $ | 3.25 | |
每股已終止業務的基本淨虧損 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
每股基本收益 | $ | 1.30 | | | $ | 1.53 | | | $ | 4.07 | | | $ | 3.25 | |
每股持續經營業務的攤薄後淨收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.52 | | | $ | 4.06 | | | $ | 3.23 | |
已終止業務的攤薄後每股淨虧損 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
攤薄後的每股收益 | $ | 1.29 | | | $ | 1.52 | | | $ | 4.06 | | | $ | 3.23 | |
注意:由於四捨五入,每股金額可能不相加。
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欲瞭解更多信息,請聯繫:
投資者:
喬納森埃文
investor.relations@jacobs.com
媒體:
露易絲·懷特
louise.white@jacobs.com
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