EX-99.1

附錄 99.1

Cerence 公佈2023財年第三季度業績

頭條新聞

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有望實現完整的財年收入指引

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一家大型日本整車廠的聯網服務以及韓國大型整車廠的ADAS平臺的緊急車輛檢測方面的戰略勝利

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日本主要品牌贏得兩輪車設計勝利；四家兩輪車製造商開始生產（SOP）

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成功發行可轉換票據每年可節省約800萬美元的利息支出

馬薩諸塞州伯靈頓，2023年8月8日 — Cerence Inc.（納斯達克股票代碼：CRNC），一個充滿活力的世界的人工智能，今天公佈了截至2023年6月30日的2023財年第三季度業績。

結果摘要 (1)

（以百萬計，每股數據除外）


	三個月已結束						九個月已結束
	6月30日						6月30日
	2023			2022			2023			2022
GAAP 收入	$	61.7		$	89.0		$	213.7		$	269.7
GAAP 毛利率		66.0	%		72.8	%		66.2	%		73.0	%
非公認會計準則毛利率		66.5	%		73.7	%		67.7	%		75.3	%
GAAP 營業利潤率		-13.8	%		17.7	%		-14.6	%		16.7	%
非公認會計準則營業利潤率		0.5	%		29.4	%		8.1	%		30.6	%
GAAP 淨虧損	$	(16.5	)	$	(99.3	)	$	(44.7	)	$	(80.7	)
GAAP 淨虧損利潤率		-26.7	%		-111.5	%		-20.9	%		-29.9	%
非公認會計準則淨（虧損）收益	$	(1.7	)	$	17.0		$	10.8		$	55.9
調整後 EBITDA	$	2.8		$	28.5		$	24.9		$	89.4
調整後的息税折舊攤銷前利潤率		4.5	%		32.0	%		11.7	%		33.2	%
GAAP 每股淨虧損——攤薄	$	(0.41	)	$	(2.53	)	$	(1.11	)	$	(2.06	)
Non-GAAP 每股淨（虧損）收益——攤薄	$	(0.04	)	$	0.43		$	0.27		$	1.34

(1)

有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲本新聞稿其他地方的 “非公認會計準則財務指標討論” 和 “GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬”。

Cerence首席執行官Stefan Ortmanns評論説：“我們對卓越運營和兑現承諾的關注繼續推動了第三季度的強勁業績，本季度的收入以及大多數關鍵盈利指標處於或高於我們指導區間的高端。”

“隨着本季度推出的三個新的全球OEM平臺以及新興市場的持續增長，核心汽車業務保持強勁。而且，我們在兩輪車市場繼續取得穩步進展，本季度有四次投產，並與一個主要的日本品牌取得了關鍵的戰略勝利。”

“展望車內體驗的未來，我們非常專注於在Cerence產品架構的有意義的時刻利用生成式人工智能和大型語言模型。首席技術官伊克巴爾·阿爾沙德（Iqbal Arshad）和首席產品官尼爾斯·尚茲（Nils Schanz）熱衷於產品戰略，該戰略將Cerence定位為汽車中大型語言模型和消費技術助理共存的主要推動者，在獨特的品牌OEM體驗下運營，優先為最終用户創造真正的價值。”

Cerence 主要績效指標

為了幫助投資者進一步瞭解Cerence業務及其業績，管理層提供了一系列關鍵績效指標，包括：


關鍵績效指標1	Q3FY23
使用 Cerence Technology (TTM) 的全球汽車產量百分比		54	%
平均合同期限-年數 (TTM):		6.4
可重複的軟件貢獻 (TTM)：		72	%
Cerence 聯網汽車出貨數量的變化2（TTM 與去年同期相比 TTM）		32	%
每輛車的賬單變化3（TTM 比上一年的 TTM）（不包括傳統合同4）		-6	%

(1)

有關關鍵績效指標的定義和使用的更多信息，請參閲本版本其他地方包含的 “關鍵績效指標”。

(2)

根據IHS Markit的數據，截至2023年6月30日的同期，全球汽車產量增長了13％。

(3)

每輛車的賬單KPI已修改，在計算中不包括專業服務。

(4)

Legacy合同是Nuance通過2013年收購收購的與豐田簽訂的聯網服務合同。

2023財年第四季度展望

在截至2023年9月30日的財季中，收入預計將在7200萬至7600萬美元之間。該指南包括約1300萬美元的固定合同，使本財年的總額達到約3,700萬美元。

GAAP淨虧損預計將在（1,300萬美元）至（900萬美元）之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在1000萬至1400萬美元之間。

在截至2023年9月30日的整個財年中，該公司已提高了最初預期的低端，現在預計收入將在2.86億美元至2.9億美元之間。GAAP 淨虧損為

預計在（5,800萬美元）至（5,400萬美元）之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在3,400萬美元至3,800萬美元之間。

調整後的息税折舊攤銷前利潤指引不包括收購相關成本、收購的無形資產攤銷、股票薪酬以及重組和其他成本。

有關指導的更多細節將在財報電話會議上提供。

第三季度電話會議

該公司將於美國東部時間今天上午 8:30 /太平洋時間上午 5:30 主持電話會議和帶有幻燈片的網絡直播，討論業績。歡迎感興趣的投資者和分析師使用以下鏈接參加電話會議：在這裏註冊

還將在公司網站的 “投資者信息” 部分提供網絡直播，網址為 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.

電話會議結束後 90 分鐘可訪問公司的網站，觀看網絡直播的重播 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.

前瞻性陳述

本新聞稿中關於以下內容的聲明：Cerence的未來業績、業績和財務狀況；預期增長；機會；商業、行業和市場趨勢；固定合約戰略及其對財務業績的影響；積壓；對Cerence產品的需求；創新和新產品供應；以及管理層的未來預期、信念、目標、計劃或前景，構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。任何不是歷史事實陳述的陳述（包括包含 “相信”、“計劃”、“預期”、“預期”、“打算” 或 “估計” 等詞語的陳述或類似表達）也應被視為前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述是基於合理的假設，但此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這可能會導致公司的實際業績或業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或表現存在重大差異，包括但不限於：我們經營的競爭激烈且瞬息萬變的市場；汽車行業的不利條件、相關的供應鏈和半導體短缺或全球更廣泛的經濟；COVID-19 疫情對我們和客户業務的影響；烏克蘭戰爭對我們和客户業務的影響；我們控制和成功管理支出和現金狀況的能力；來自客户的定價壓力不斷增加；向較低水平的固定合同過渡對我們業務的影響，包括未能實現這樣的過渡；我們未能贏得、續訂或實施服務合同；取消或推遲現有合同; 業務損失來自我們任何最大的客户；客户違約的影響；我們無法成功推出新產品、應用程序和服務；我們增加雲產品的戰略；無法招聘和留住合格人員；管理人員過渡造成的中斷；網絡安全和數據隱私事件；未能保護我們的知識產權；與以下內容有關的服務缺陷或中斷

我們的產品；匯率和利率的波動；通貨膨脹；金融和信貸市場的波動；以及我們在截至2022年9月30日財年的最新10-K表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的其他因素。我們提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日。除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

非公認會計準則財務指標的討論

我們認為，除了公認會計準則列報外，提供非公認會計準則信息可以讓投資者以管理層看待經營業績的方式看待財務業績。我們還認為，提供這些信息不僅可以讓投資者更好地瞭解我們的財務業績，而且更重要的是，可以評估管理層用來評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。不應將非公認會計準則信息視為優於或替代根據公認會計原則編制的財務報表。

我們使用許多不同的財務指標，包括公認會計原則和非公認會計準則，來分析和評估業務的整體業績，做出運營決策以及預測和規劃未來時期。儘管我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標作為增進他們對我們財務業績某些方面的理解的工具，但我們的管理層並不認為這些指標可以替代或優於公認會計準則財務報表提供的信息。

與這種方法一致，我們認為，向財務報表的讀者披露非公認會計準則財務指標可以為這些讀者提供有用的補充數據，這些數據雖然不能取代公認會計準則財務報表，但可以提高我們財務和運營業績審查的透明度。在評估截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和九個月的整體業務健康狀況時，我們的管理層在一般類別中包括或排除以下項目，每個項目如下所述。

調整後 EBITDA

調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除歸於所得税（收益）支出、其他收入（支出）項目、淨額、折舊和攤銷支出的淨收益（虧損）之前歸屬於Cerence Inc.的淨收益（虧損），不包括收購相關成本、收購無形資產攤銷、股票薪酬以及重組和其他成本、與固定和無形資產相關的淨費用或減值費用以及出售長期資產的損益（如果有）。我們可能會不時從調整後的息税折舊攤銷前利潤中排除影響我們經營業績同期可比性的事件、收益、虧損或其他費用（例如重大法律和解）的影響。其他淨收入（支出）項目包括利息支出、利息收入和其他淨收入（支出）（如我們的簡明合併運營報表所示）。我們的管理層和董事會使用這項財務指標來評估我們的經營業績。這也是我們年度激勵薪酬計劃中的一項重要績效衡量標準。

重組和其他成本，淨額。

重組和其他成本，淨額包括重組費用以及其他本質上不尋常的費用，這些費用是計劃外事件造成的，是在我們的正常業務過程中產生的，例如員工遣散費、合併重複融資的成本、與修改可轉換債務相關的第三方費用、收購前意外開支的發放以及直接歸因於Cerence業務成為獨立上市公司的離職成本。

收購的無形資產的攤銷。

我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入指標之外。這些金額的金額和頻率不一致，並且受到收購時機和規模的重大影響。提供不包括這些費用的補充衡量標準允許管理層和投資者評估結果，就像 “收購的無形資產是內部開發而不是收購一樣”，因此，提供了一種補充績效衡量標準，將我們收購的知識產權的處理方式與內部開發的知識產權相當。儘管我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出之外，但我們認為投資者必須瞭解此類無形資產有助於創收。與過去收購相關的無形資產的攤銷將在未來期間重複進行，直到此類無形資產全部攤銷。未來的收購可能會導致額外的無形資產的攤銷。

非現金支出。

我們提供與以下非現金支出相關的非公認會計準則信息：（i）股票薪酬；（ii）非現金利息。對這些項目的進一步討論如下：

(i)

股票補償。由於估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，我們將股票薪酬排除在經營業績之外。無論有沒有這些衡量標準，我們都會評估業績，因為與股票薪酬相關的薪酬支出通常是非現金的，而且發放的獎勵受到公司股價和其他因素的影響，例如我們無法控制的波動率。與股票獎勵相關的費用在短期內通常是無法控制的，並且可能因授予獎勵的時間、規模和性質而有很大差異。因此，我們在運營計劃中不包括此類費用。以股票為基礎的薪酬將在未來繼續下去。

ii)

非現金利息。我們不包括非現金利息，因為我們認為，不包括這筆支出可以使管理層以及財務報表的其他用户對基於現金的業務業績和健康狀況，包括當前的短期預計流動性有寶貴的看法。非現金利息支出將在未來期間繼續。

其他費用。

我們排除了因正常持續經營過程之外的計劃外事件而產生的某些其他費用，以衡量經營業績以及當前和未來的流動性，無論是否有這些支出。通過提供這些信息，我們相信管理層和財務報表的用户能夠更好地瞭解我們認為是有機持續運營的財務業績。這些支出中包括其他費用（抵免）、淨額、債務清償造成的損失以及與因不確定税收狀況而解除分拆前負債相應的賠償資產變動等項目。

調整所得税條款。

為得出非公認會計準則淨收入而對GAAP所得税準備金的調整是根據我們的非公認會計準則税前收入確定的。此外，由於根據非公認會計準則調整，我們的非公認會計準則盈利能力更高，我們調整了公認會計準則税收條款，根據報告的更高的非公認會計準則盈利水平，取消了估值補貼和相關影響。我們還從非公認會計準則的税收條款中排除某些可能出現的離散税收項目。

預訂。

預訂的定義是我們期望從與客户簽訂的產品和服務協議中獲得的收入金額。要算作預訂，我們預計會有有有説服力的安排證據，這些證據可以由具有法律約束力的文件來證明，而且根據該安排應付金額的可收取性得到合理的保證。我們可能從預估的預訂中實際確認的收入受多種因素的影響，包括但不限於履行績效義務的時機、可能的終止或利用我們的技術和貨幣波動的計劃範圍的變化。沒有可比的GAAP財務指標。

關鍵績效指標

我們認為，提供關鍵績效指標（“KPI”）可以讓投資者深入瞭解管理層如何看待業務績效。我們還認為，提供關鍵績效指標可以讓投資者更好地瞭解管理層用來評估和衡量此類業績的信息。不應將關鍵績效指標視為優於或替代根據公認會計原則編制的經營業績。在評估截至2023年6月30日的三個月的業務表現時，我們的管理層審查了以下關鍵績效指標，每個關鍵績效指標如下所述：

•

使用Cerence Technology的全球汽車產量百分比：與IHS Markit汽車產量數據相比，支持Cerence的汽車出貨量。

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平均合同期限：加權平均年期，我們預計將在該季度確認新許可證和關聯合同的估計收入，以過去十二個月（“TTM”）為基礎計算，以年為單位列報。

•

可重複的軟件貢獻：按TTM計算的可重複收入佔本季度GAAP總收入的百分比。可重複收入定義為許可和互聯服務收入的總和。

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Cerence聯網汽車出貨數量的變化：使用Cerence互聯解決方案出貨的汽車數量同比變化。金額以 TTM 為基礎計算。

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每輛車的賬單變化：增長率根據每輛車的平均賬單計算得出，不包括專業服務、傳統合同並根據預付費使用量進行了調整。

有關非公認會計準則與最直接可比的GAAP指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表格。

要了解有關 Cerence 的更多信息，請訪問 www.cerence.com，然後關注公司領英和推特.

關於 Cerence Inc.

Cerence（納斯達克股票代碼：CRNC）是為出行世界創造獨特的移動體驗的全球行業領導者。作為世界領先汽車製造商和出行原始設備製造商的創新合作伙伴，它正在通過人與車輛之間基於人工智能的直觀互動，幫助推動互聯出行的未來，將消費者的數字生活與他們的日常旅程聯繫起來，無論他們身在何處。Cerence的往績建立在超過20年的知識和4.75億輛採用Cerence技術的汽車的基礎上。無論是聯網汽車、自動駕駛、電動汽車還是兩輪車，Cerence 都在規劃未來的道路。欲瞭解更多信息，請訪問 www.cerence.com.

聯繫信息

Rich Yerganian

投資者關係高級副總裁

Cerence Inc.

電話：617-987-4799

電子郵件： richard.yerganian@cerence.com

CERENCE INC.

簡明合併運營報表

（以千計，每股數據除外）


	三個月已結束						九個月已結束
	6月30日						6月30日
	2023			2022			2023			2022
收入：
執照	$	25,837		$	46,452		$	102,054		$	139,610
聯網服務		18,583			19,990			55,903			67,475
專業服務		17,240			22,599			55,754			62,662
總收入		61,660			89,041			213,711			269,747
收入成本：
執照		2,343			585			6,166			1,692
聯網服務		5,562			5,391			18,218			16,766
專業服務		12,930			18,173			47,441			51,448
無形資產的攤銷		103			103			310			2,879
總收入成本		20,938			24,252			72,135			72,785
毛利		40,722			64,789			141,576			196,962
運營費用：
研究和開發		30,202			26,040			88,190			81,808
銷售和營銷		4,277			8,299			21,656			22,487
一般和行政		13,019			10,614			46,453			31,941
無形資產的攤銷		553			2,862			5,297			9,151
重組和其他成本，淨額		1,172			1,197			11,075			6,586
運營費用總額		49,223			49,012			172,671			151,973
（虧損）運營收入		(8,501	)		15,777			(31,095	)		44,989
利息收入		1,207			243			3,240			416
利息支出		(4,120	)		(3,815	)		(11,637	)		(10,602	)
其他收入（支出），淨額		(2,030	)		(478	)		2,757			(764	)
所得税前（虧損）收入		(13,444	)		11,727			(36,735	)		34,039
所得税準備金		3,011			110,994			7,967			114,738
淨虧損	$	(16,455	)	$	(99,267	)	$	(44,702	)	$	(80,699	)
每股淨虧損：
基本	$	(0.41	)	$	(2.53	)	$	(1.11	)	$	(2.06	)
稀釋	$	(0.41	)	$	(2.53	)	$	(1.11	)	$	(2.06	)
已發行普通股加權平均值：
基本		40,324			39,313			40,167			39,113
稀釋		40,324			39,313			40,167			39,113

CERENCE INC.

簡明合併資產負債表

（以千計，每股金額除外）


	6月30日			9月30日
	2023			2022
	（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	86,100			94,847
有價證券		16,717			20,317
應收賬款，扣除4 048美元和157美元備抵後的淨額		56,984			45,073
遞延費用		7,585			7,098
預付費用和其他流動資產		51,748			60,184
流動資產總額		219,134			227,519
長期有價證券		13,194			11,584
財產和設備，淨額		34,924			37,707
遞延費用		20,875			22,451
經營租賃使用權資產		13,445			14,702
善意		904,910			890,802
無形資產，淨額		4,644			9,700
遞延所得税資產		52,198			51,989
其他資產		48,854			52,039
總資產	$	1,312,178		$	1,318,493
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	16,118		$	10,372
遞延收入		75,296			72,662
短期經營租賃負債		5,505			5,071
短期債務		24,700			10,938
應計費用和其他流動負債		46,802			47,990
流動負債總額		168,421			147,033
長期債務		254,702			259,436
遞延收入，扣除流動部分		153,002			165,972
長期經營租賃負債		9,330			11,375
其他負債		23,909			21,727
負債總額		609,364			605,543
股東權益：
普通股，面值0.01美元，授權56萬股；分別發行和流通40,333股和39,430股		403			394
累計其他綜合虧損		(24,652	)		(33,737	)
額外的實收資本		1,049,173			1,029,542
累計赤字		(322,110	)		(283,249	)
股東權益總額		702,814			712,950
負債和股東權益總額	$	1,312,178		$	1,318,493

CERENCE INC.

簡明合併現金流量表

（以千計）


	九個月已結束
	6月30日
	2023			2022
來自經營活動的現金流：
淨虧損	$	(44,702	)	$	(80,699	)
為使淨虧損與運營提供的淨現金（用於）進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷		13,151			18,853
信用損失準備金（受益）		3,626			(414	)
基於股票的薪酬		31,801			23,020
非現金利息支出		1,450			3,922
債務清償損失		1,333			-
遞延所得税優惠		1,536			103,394
未實現的外幣交易（收益）虧損		(5,441	)		4,854
其他		(4,004	)		283
運營資產和負債的變化：
應收賬款		(10,951	)		(21,626	)
預付費用和其他資產		19,902			(34,621	)
遞延費用		2,511			3,753
應付賬款		4,799			4,638
應計費用和其他負債		(334	)		(2,698	)
遞延收入		(18,437	)		(19,844	)
經營活動提供的（用於）淨現金		(3,760	)		2,815
來自投資活動的現金流：
資本支出		(3,597	)		(14,418	)
購買有價證券		(18,025	)		(21,153	)
有價證券的銷售和到期		20,200			31,003
股權投資的付款		-			(584	)
其他投資活動		(1,024	)		1,735
用於投資活動的淨現金		(2,446	)		(3,417	)
來自融資活動的現金流：
循環信貸額度的收益		24,700			-
扣除折扣後的長期債務收益		190,000			-
支付長期債務發行成本		(16,786	)		-
長期債務的本金支付		(198,438	)		(4,689	)
回購普通股作為預扣税款，用於淨結算股權獎勵		(4,834	)		(47,960	)
融資租賃產生的租賃負債的本金支付		(355	)		(289	)
發行普通股的收益		4,687			34,943
用於融資活動的淨現金		(1,026	)		(17,995	)
匯率變動對現金和現金等價物的影響		(1,515	)		(1,377	)
現金和現金等價物的淨變化		(8,747	)		(19,974	)
期初的現金和現金等價物		94,847			128,428
期末的現金和現金等價物	$	86,100		$	108,454

CERENCE INC.

GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬

（未經審計-以千計）


	三個月已結束						九個月已結束
	6月30日						6月30日
	2023			2022			2023			2022
GAAP 收入	$	61,660		$	89,041		$	213,711		$	269,747

GAAP 毛利	$	40,722		$	64,789		$	141,576		$	196,962
基於股票的薪酬		163			722			2,699			3,384
無形資產的攤銷		103			103			310			2,879
非公認會計準則毛利	$	40,988		$	65,614		$	144,585		$	203,225
GAAP 毛利率		66.0	%		72.8	%		66.2	%		73.0	%
非公認會計準則毛利率		66.5	%		73.7	%		67.7	%		75.3	%

GAAP 營業（虧損）收入	$	(8,501	)	$	15,777		$	(31,095	)	$	44,989
股票薪酬*		6,974			6,253			31,801			19,020
無形資產的攤銷		656			2,965			5,607			12,030
重組和其他成本，淨額*		1,172			1,197			11,075			6,586
非公認會計準則營業收入	$	301		$	26,192		$	17,388		$	82,625
GAAP 營業利潤率		-13.8	%		17.7	%		-14.6	%		16.7	%
非公認會計準則營業利潤率		0.5	%		29.4	%		8.1	%		30.6	%

GAAP 淨虧損	$	(16,455	)	$	(99,267	)	$	(44,702	)	$	(80,699	)
股票薪酬*		6,974			6,253			31,801			19,020
無形資產的攤銷		656			2,965			5,607			12,030
重組和其他成本，淨額*		1,172			1,197			11,075			6,586
折舊		2,462			2,314			7,544			6,823
其他支出總額，淨額		(4,943	)		(4,050	)		(5,640	)		(10,950	)
所得税準備金		3,011			110,994			7,967			114,738
調整後 EBITDA	$	2,763		$	28,506		$	24,932		$	89,448
GAAP 淨虧損率		-26.7	%		-111.5	%		-20.9	%		-29.9	%
調整後的息税折舊攤銷前利潤率		4.5	%		32.0	%		11.7	%		33.2	%
*-400萬美元的股票薪酬包含在重組和其他成本中，淨額為22年第一季度。

CERENCE INC.

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）

（未經審計-以千計，每股數據除外）


	三個月已結束						九個月已結束
	6月30日						6月30日
	2023			2022			2023			2022
GAAP 淨虧損	$	(16,455	)	$	(99,267	)	$	(44,702	)	$	(80,699	)
股票薪酬*		6,974			6,253			31,801			19,020
無形資產的攤銷		656			2,965			5,607			12,030
重組和其他成本，淨額*		1,172			1,197			11,075			6,586
債務清償損失		1,333			-			1,333			-
非現金利息支出		540			1,327			1,450			3,922
賠償資產發放		-			-			-			1,302
其他		(25	)		-			(844	)		-
所得税支出的調整		4,144			104,487			5,107			93,768
非公認會計準則淨（虧損）收益	$	(1,661	)	$	16,962		$	10,827		$	55,929

調整後的每股收益：
GAAP 分子：
歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後的虧損	$	(16,455	)	$	(99,267	)	$	(44,702	)	$	(80,699	)

非公認會計準則分子：
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本	$	(1,661	)	$	16,962		$	10,827		$	55,929
票據利息，扣除税款		-			-						3,024
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——攤薄	$	(1,661	)	$	16,962		$	10,827		$	58,953

GAAP 分母：
已發行普通股加權平均值——基本股和攤薄後普通股		40,324			39,313			40,167			39,113

非公認會計準則分母：
加權平均已發行普通股-基本		40,324			39,313			40,167			39,113
攤薄後股票的調整		-			-			197			5,046
已發行普通股的加權平均值——攤薄		40,324			39,313			40,364			44,159

GAAP 每股淨虧損——攤薄	$	(0.41	)	$	(2.53	)	$	(1.11	)	$	(2.06	)
非公認會計準則每股淨（虧損）收益——攤薄	$	(0.04	)	$	0.43		$	0.27		$	1.34

運營活動提供的 GAAP 淨現金（用於）	$	(8,197	)	$	(3,928	)	$	(3,760	)	$	2,815
資本支出		(1,520	)		(4,433	)		(3,597	)		(14,418	)
自由現金流	$	(9,717	)	$	(8,361	)	$	(7,357	)	$	(11,603	)
*-400萬美元的股票薪酬包含在重組和其他成本中，淨額為22年第一季度。

CERENCE INC.

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）

（未經審計-以千計）


	Q3FY23			Q2FY23		Q1FY23		Q4FY22
GAAP 收入	$	61,660		$	68,393	$	83,658	$	58,144
減去：專業服務收入		17,240			18,667		19,847		21,048
非公認會計準則可重複收入	$	44,420		$	49,726	$	63,811	$	37,096

GAAP 收入 TTM	$	271,855
減去：專業服務收入 TTM		76,802
非公認會計準則可重複收入 TTM	$	195,053
可重複的軟件貢獻		72	%

CERENCE INC.

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）

（未經審計-以千計）


	Q4 2023						2023 財年
	低			高			低			高
GAAP 收入	$	72,000		$	76,000		$	285,700		$	289,700

GAAP 毛利	$	50,500		$	54,500		$	192,100		$	196,100
基於股票的薪酬		1,000			1,000			3,700			3,700
無形資產的攤銷		100			100			400			400
非公認會計準則毛利	$	51,600		$	55,600		$	196,200		$	200,200
GAAP 毛利率		70	%		72	%		67	%		68	%
非公認會計準則毛利率		72	%		73	%		69	%		69	%

GAAP 營業虧損	$	(5,800	)	$	(1,800	)	$	(37,000	)	$	(33,000	)
基於股票的薪酬		11,800			11,800			43,600			43,600
無形資產的攤銷		600			600			6,200			6,200
重組和其他成本，淨額		800			800			11,900			11,900
非公認會計準則營業收入	$	7,400		$	11,400		$	24,700		$	28,700
GAAP 營業利潤率		-8	%		-2	%		-13	%		-11	%
非公認會計準則營業利潤率		10	%		15	%		9	%		10	%

GAAP 淨虧損	$	(12,700	)	$	(8,700	)	$	(57,500	)	$	(53,500	)
基於股票的薪酬		11,800			11,800			43,600			43,600
無形資產的攤銷		600			600			6,200			6,200
重組和其他成本，淨額		800			800			11,900			11,900
折舊		2,100			2,100			9,700			9,700
其他收入（支出）總額，淨額		(1,900	)		(1,900	)		(7,500	)		(7,500	)
所得税準備金		5,000			5,000			13,000			13,000
調整後 EBITDA	$	9,500		$	13,500		$	34,400		$	38,400
GAAP 淨虧損率		-18	%		-11	%		-20	%		-18	%
調整後的息税折舊攤銷前利潤率		13	%		18	%		12	%		13	%

CERENCE INC.

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）

（未經審計-以千計，每股數據除外）


	Q4 2023						2023 財年
	低			高			低			高
GAAP 淨虧損	$	(12,700	)	$	(8,700	)	$	(57,500	)	$	(53,500	)
基於股票的薪酬		11,800			11,800			43,600			43,600
無形資產的攤銷		600			600			6,200			6,200
重組和其他成本，淨額		800			800			11,900			11,900
債務清償損失		-			-			1,300			1,300
非現金利息支出		1,400			1,400			2,900			2,900
其他		-			-			(900	)		(900	)
所得税支出的調整		1,400			1,400			6,600			6,600
非公認會計準則淨收益	$	3,300		$	7,300		$	14,100		$	18,100

調整後的每股收益：
GAAP 分子：
歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後的虧損	$	(12,700	)	$	(8,700	)	$	(57,500	)	$	(53,500	)

非公認會計準則分子：
歸屬於普通股股東的淨收益——基本收益和攤薄後收益	$	3,300		$	7,300		$	14,100		$	18,100

GAAP 分母：
已發行普通股加權平均值——基本股和攤薄後普通股		40,400			40,400			40,200			40,200

非公認會計準則分母：
加權平均已發行普通股-基本		40,400			40,400			40,200			40,200
攤薄後股票的調整		1,200			1,200			400			400
已發行普通股的加權平均值——攤薄		41,600			41,600			40,600			40,600

GAAP 每股淨虧損——攤薄	$	(0.31	)	$	(0.22	)	$	(1.43	)	$	(1.33	)
非公認會計準則每股淨收益——攤薄	$	0.08		$	0.18		$	0.35		$	0.45