TENB-20230630
000166028012/312023Q2假象46500016602802023-01-012023-06-3000016602802023-07-27Xbrli：共享00016602802023-06-30ISO 4217：美元00016602802022-12-31ISO 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AP：受限股票單位RSU成員2023-06-300001660280美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-06-300001660280美國公認會計準則：績效共享成員2023-06-300001660280美國公認會計準則：績效共享成員2023-01-012023-06-300001660280美國-公認會計準則：員工斯托克成員2023-06-300001660280美國-公認會計準則：員工斯托克成員2023-01-012023-06-300001660280美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-12-310001660280美國公認會計準則：績效共享成員2022-12-3100016602802022-01-012022-12-310001660280美國-公認會計準則：員工斯托克成員2023-01-012023-01-310001660280美國-公認會計準則：員工斯托克成員SRT：最小成員數2023-01-012023-06-300001660280SRT：最大成員數美國-公認會計準則：員工斯托克成員2023-01-012023-06-300001660280美國-公認會計準則：員工斯托克成員SRT：最小成員數2022-01-012022-06-300001660280SRT：最大成員數美國-公認會計準則：員工斯托克成員2022-01-012022-06-300001660280美國-公認會計準則：員工斯托克成員2022-01-012022-06-300001660280國家/地區：IL2022-01-012022-06-300001660280Tenb：AlsidSA成員2022-01-012022-06-300001660280美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-06-300001660280美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-06-300001660280美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-01-012023-06-300001660280美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-06-300001660280美國-公認會計準則：員工斯托克成員2023-01-012023-06-300001660280美國-公認會計準則：員工斯托克成員2022-01-012022-06-300001660280美國公認會計準則：績效共享成員2023-01-012023-06-300001660280美國公認會計準則：績效共享成員2022-01-012022-06-30Tenb：段0001660280SRT：美國成員2023-04-012023-06-300001660280SRT：美國成員2022-04-012022-06-300001660280SRT：美國成員2023-01-012023-06-300001660280SRT：美國成員2022-01-012022-06-300001660280美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2023-04-012023-06-300001660280美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-04-012022-06-300001660280美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2023-01-012023-06-300001660280美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-01-012022-06-300001660280SRT：亞洲太平洋地區成員2023-04-012023-06-300001660280SRT：亞洲太平洋地區成員2022-04-012022-06-300001660280SRT：亞洲太平洋地區成員2023-01-012023-06-300001660280SRT：亞洲太平洋地區成員2022-01-012022-06-300001660280美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers國家：美國美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300001660280美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers國家：美國美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300001660280美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers國家：美國美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2022-01-012022-06-300001660280美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers國家：美國美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2022-04-012022-06-300001660280國家：美國2023-06-300001660280國家：美國2022-12-310001660280美國-GAAP：非美國成員2023-06-300001660280美國-GAAP：非美國成員2022-12-310001660280Tenb：馬克·瑟蒙德成員2023-01-012023-06-300001660280Tenb：馬克·瑟蒙德成員2023-04-012023-06-300001660280Tenb：馬克·瑟蒙德成員2023-06-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
__________________
表格10-Q
__________________
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末的季度 2023年6月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
佣金文件編號001-38600
__________________
Tenable Holdings，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
__________________
特拉華州 47-5580846
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) (國際税務局僱主身分證號碼)
梅里威瑟大道6100號, 哥倫比亞, 馬裏蘭州21044
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(410) 872-0555
(註冊人的電話號碼，包括區號)
__________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元TENB納斯達克股市有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是   ☒      沒有問題。  ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是   ☒    *不是。 ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒ 加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐  
新興成長型公司☐ 規模較小的報告公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。 ☐   不，不是。  ☒
截至2023年7月27日，註冊人的已發行普通股數量為115,639,015.


Tenable Holdings，Inc.
目錄
頁面
第一部分-財務信息
第1項。
財務報表
合併資產負債表
3
合併業務報表
4
合併全面損失表
5
股東權益合併報表
6
合併現金流量表
7
合併財務報表附註
8
1.主要會計政策的業務和摘要
8
2.收入
9
3.現金等價物和短期投資
10
4.公允價值計量
11
5.財產和設備，淨額
12
6.商譽和無形資產
12
7.租契
13
8.債務
14
9.承付款和或有事項
15
10.基於股票的薪酬
15
11.所得税
17
12.每股淨虧損
17
13.地理信息
17
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
19
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
34
第四項。
控制和程序
35
第二部分--其他資料
第1項。
法律訴訟
36
第1A項。
風險因素
36
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
37
第五項。
其他信息
37
第六項。
陳列品
38
 
簽名
39

在那裏您可以找到更多信息
投資者和其他人應注意，我們可能會通過我們的投資者關係網站(https://investors.tenable.com)，)、我們向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交的文件、我們的網站、網絡廣播、新聞稿和電話會議，向投資者宣佈重要的商業和金融信息。我們使用這些媒體，包括我們的網站，與投資者和公眾就我們的公司、我們的產品和其他問題進行溝通，並遵守FD法規下的披露義務。我們在網站上提供的信息可能被視為重要信息。因此，我們鼓勵投資者和其他對我們公司感興趣的人查看我們在網站上提供的信息，除了關注我們的美國證券交易委員會申報文件、網絡廣播、新聞稿和電話會議之外。我們通過這些渠道發佈的信息不是本季度報告Form 10-Q的一部分。這些頻道可能會在我們的投資者關係網站上不時更新。
2
目錄表
第一部分財務信息
項目1、會計報表編制、財務報表編制
Tenable Holdings，Inc.
合併資產負債表
2023年6月30日2022年12月31日
(單位為千，每股數據除外)(未經審計)
資產
流動資產：
現金和現金等價物$376,059 $300,866 
短期投資
269,487 266,569 
應收賬款(扣除壞賬準備淨額#美元308及$1,400分別於2023年6月30日和2022年12月31日)
154,436 187,341 
遞延佣金45,036 44,270 
預付費用和其他流動資產54,703 58,121 
流動資產總額899,721 857,167 
財產和設備，淨額44,764 46,726 
遞延佣金(扣除當期部分)64,546 67,238 
經營性租賃使用權資產37,124 38,495 
收購的無形資產，淨額69,224 75,376 
商譽316,520 316,520 
其他資產33,940 38,008 
總資產$1,465,839 $1,439,530 
負債與股東權益
流動負債：
應付賬款和應計費用$24,855 $18,722 
應計補償45,220 52,620 
遞延收入495,199 502,115 
經營租賃負債5,620 5,821 
其他流動負債6,177 4,882 
流動負債總額577,071 584,160 
遞延收入(扣除當期部分)154,995 162,487 
定期貸款，扣除發行成本後的淨額(扣除當期部分)360,609 361,970 
經營租賃負債(扣除當期部分)51,005 52,611 
其他負債7,598 7,436 
總負債1,151,278 1,168,664 
股東權益：
普通股(面值：$0.01; 500,000授權股份；115,529和113,056分別於2023年6月30日和2022年12月31日發行和發行的股份)
1,156 1,131 
額外實收資本1,101,928 1,017,837 
累計其他綜合損失(701)(1,351)
累計赤字(787,822)(746,751)
股東權益總額314,561 270,866 
總負債和股東權益$1,465,839 $1,439,530 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
3
目錄表
Tenable Holdings，Inc.
合併業務報表
(未經審計)
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位為千，每股數據除外)2023202220232022
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
收入成本43,514 36,037 89,020 70,967 
毛利151,522 128,304 294,855 252,742 
運營費用：
銷售和市場營銷97,800 88,426 194,991 169,996 
研發37,845 36,228 76,028 70,518 
一般和行政26,622 26,870 53,737 52,996 
總運營費用162,267 151,524 324,756 293,510 
運營虧損(10,745)(23,220)(29,901)(40,768)
利息收入6,566 693 11,661 943 
利息支出(7,750)(3,588)(15,089)(7,164)
其他費用，淨額(944)(1,863)(1,491)(2,807)
所得税前虧損(12,873)(27,978)(34,820)(49,796)
所得税撥備(福利)3,101 (479)6,251 2,209 
淨虧損$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
每股基本和稀釋後淨虧損
$(0.14)$(0.25)$(0.36)$(0.47)
加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的股票
115,131 111,041 114,465 110,287 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
4
目錄表
Tenable Holdings，Inc.
綜合全面損失表
(未經審計)
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023202220232022
淨虧損$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
其他綜合(虧損)收入，税後淨額：
可供出售證券的未實現(虧損)收益，淨額(30)(493)650 (1,550)
其他綜合(虧損)收入(30)(493)650 (1,550)
綜合損失$(16,004)$(27,992)$(40,421)$(53,555)
附註是這些合併財務報表的組成部分。

5
目錄表
Tenable Holdings，Inc.
合併股東權益報表
(未經審計)
其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
損失		總計
股東的
權益
普通股累計赤字
(單位：千)股票金額
2023年3月31日的餘額
114,743 $1,147 $1,063,051 $(671)$(771,848)$291,679 
股票期權的行使
86 1 594 — — 595 
有限制股份單位的歸屬687 8 (8)— — — 
績效股票單位的歸屬13 — — — — — 
基於股票的薪酬— — 38,291 — — 38,291 
其他綜合損失— — — (30)— (30)
淨虧損— — — — (15,974)(15,974)
2023年6月30日的餘額115,529 $1,156 $1,101,928 $(701)$(787,822)$314,561 
2022年12月31日的餘額113,056 $1,131 $1,017,837 $(1,351)$(746,751)$270,866 
股票期權的行使166 2 1,535 — — 1,537 
有限制股份單位的歸屬1,930 19 (19)— — — 
績效股票單位的歸屬65 1 (1)— — — 
員工購股計劃下普通股的發行312 3 9,911 — — 9,914 
基於股票的薪酬— — 72,665 — — 72,665 
其他綜合收益— — — 650 — 650 
淨虧損— — — — (41,071)(41,071)
2023年6月30日的餘額115,529 $1,156 $1,101,928 $(701)$(787,822)$314,561 
2022年3月31日的餘額
110,287 $1,103 $906,263 $(1,363)$(679,035)$226,968 
股票期權的行使
639 6 6,083 — — 6,089 
有限制股份單位的歸屬648 7 (7)— — — 
基於股票的薪酬— — 32,460 — — 32,460 
其他綜合損失— — — (493)— (493)
淨虧損— — — — (27,499)(27,499)
2022年6月30日的餘額111,574 $1,116 $944,799 $(1,856)$(706,534)$237,525 
2021年12月31日的餘額108,929 $1,089 $869,059 $(306)$(654,529)$215,313 
股票期權的行使932 9 8,667 — — 8,676 
有限制股份單位的歸屬1,457 15 (15)— — — 
員工購股計劃下普通股的發行256 3 8,879 — — 8,882 
基於股票的薪酬— — 58,209 — — 58,209 
其他綜合損失— — — (1,550)— (1,550)
淨虧損— — — — (52,005)(52,005)
2022年6月30日的餘額111,574 $1,116 $944,799 $(1,856)$(706,534)$237,525 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
6
目錄表
Tenable Holdings，Inc.
合併現金流量表
(未經審計)
截至6月30日的六個月，
(單位：千)20232022
經營活動的現金流：
淨虧損$(41,071)$(52,005)
將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額：
折舊及攤銷12,624 10,141 
基於股票的薪酬71,977 57,311 
其他(2,795)665 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款33,997 27,664 
預付費用和其他資產12,649 16,765 
應付賬款、應計費用和應計補償(1,276)(14,250)
遞延收入(14,408)16,075 
其他流動和非流動負債(2,758)1,014 
經營活動提供的淨現金68,939 63,380 
投資活動產生的現金流：
購置財產和設備(1,098)(3,236)
資本化的軟件開發成本(2,813)(6,327)
購買短期投資(147,434)(119,619)
短期投資的銷售和到期日148,760 108,858 
企業合併，扣除收購現金後的淨額— (66,993)
用於投資活動的現金淨額(2,585)(87,317)
融資活動的現金流：
定期貸款付款(1,875)(1,875)
貸款協議收益424 572 
與員工股票購買計劃相關的發行股票所得收益9,914 8,882 
行使股票期權所得收益1,537 8,676 
其他融資活動(129)(6)
融資活動提供的現金淨額9,871 16,249 
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響(1,032)(2,471)
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)75,193 (10,159)
期初現金及現金等價物和限制性現金300,866 278,271 
期末現金及現金等價物和限制性現金$376,059 $268,112 
補充披露現金流量信息：
支付利息的現金$18,943 $7,366 
支付所得税的現金，扣除退款後的淨額2,236 5,870 
與租賃相關的補充現金流信息：
經營租賃的現金支付
$4,590 $1,521 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
7
目錄表
Tenable Holdings，Inc.
合併財務報表附註
(未經審計)
1. 業務和重要會計政策摘要
業務描述
Tenable Holdings，Inc.(“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”)是風險管理解決方案的提供商，這是在當今複雜的IT環境中管理、衡量和比較網絡安全風險的有效規程。我們的解決方案提供對安全問題的廣泛可見性，例如漏洞、錯誤配置、違反內部和法規遵從性，以及跨IT基礎設施和應用程序、雲環境、Active Directory以及工業物聯網和運營技術環境的組織安全狀態的其他指標。
陳述的基礎
隨附的綜合財務報表包括Table Holdings，Inc.和我們的全資子公司的賬目，並已按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制，用於中期財務信息。在合併中，所有公司間賬户和交易都已取消。
合併報表未經審計，應與我們於2023年2月24日提交給美國證券交易委員會的2022年年度報告Form 10-K(“10-K”)中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。綜合財務報表的編制依據與10-K報表中包含的經審計年度綜合財務報表一致，管理層認為，綜合財務報表包括為公平陳述我們的財務狀況、我們的經營業績和現金流量所需的所有正常經常性調整。
截至2023年6月30日的三個月和六個月的業績不一定表明截至2023年12月31日的年度或任何其他未來時期的預期經營業績。
預算的使用
按照公認會計準則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響合併財務報表和附註中報告的金額。這些估計包括但不限於收入確認永久許可證的估計經濟壽命的確定、遞延佣金的估計受益期、長期資產的使用壽命、收購無形資產的公允價值、基於股票的薪酬的估值、經營租賃的遞增借款利率以及遞延税項資產和投資的估值。我們根據歷史經驗和我們認為合理的各種其他假設作出這些估計。實際結果可能與這些估計值大不相同。
重大會計政策
我們的重要會計政策在我們的10-K中進行了描述。在截至2023年6月30日的六個月內，我們的重大會計政策與我們的10-K報告中描述的政策相比沒有重大變化。
8
目錄表
2. 收入
收入的分類
下表列出了收入摘要：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023202220232022
訂閲收入$176,767 $146,806 $347,865 $289,493 
永久許可證和維護收入12,154 12,683 24,335 25,556 
專業服務和其他收入6,115 4,852 11,675 8,660 
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
濃度
我們通過我們的現場銷售隊伍銷售和營銷我們的產品和服務，他們與我們的渠道合作伙伴(包括分銷商和轉銷商網絡)密切合作，開發銷售機會。我們使用完全兩層的渠道模式，將我們的產品和服務銷售給我們的分銷商，分銷商再賣給經銷商，經銷商再賣給最終用户。我們推導出93在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，通過我們的渠道網絡獲得的收入92在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，通過我們的渠道網絡獲得的收入。我們的一個分銷商佔了36在截至2023年6月30日的三個月和六個月內佔收入的百分比38在截至2022年6月30日的三個月和六個月的收入中佔比。同一家分銷商負責31%和36分別為2023年6月30日和2022年12月31日的應收賬款的百分比。
合同餘額
我們通常預先向客户開具賬單，當我們有權向客户開具發票時，就會記錄應收賬款。合同負債包括遞延收入，包括客户賬單和根據合同在履行之前收到的付款。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們確認的收入為179.0百萬，$148.2百萬，$319.2百萬美元和美元260.6在每一期間開始時，分別計入遞延收入餘額的數額為100萬美元。
剩餘履約義務
截至2023年6月30日，與未履行履約有關的未來估計收入為#美元662.7百萬美元，其中大約76%預計將確認為繼任後的收入12個月，其餘部分預計將在四年之後。
遞延佣金
以下彙總了獲得合同的遞延遞增成本活動：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023202220232022
期初餘額$108,380 $99,263 $111,508 $99,949 
合同購置費用的資本化13,385 12,073 22,292 22,403 
遞延合同購置費用攤銷(12,183)(11,336)(24,218)(22,352)
期末餘額$109,582 $100,000 $109,582 $100,000 
9
目錄表
3. 現金等價物和短期投資
下表彙總了現金等價物和短期投資的攤銷成本、未實現損益和估計公允價值：

2023年6月30日
(單位：千)攤銷成本未實現收益未實現虧損估計公允價值
現金等價物
貨幣市場基金$232,888 $— $— $232,888 
現金等價物合計$232,888 $— $— $232,888 
短期投資
商業票據$113,319 $— $(99)$113,220 
公司債券50,115 — (246)49,869 
資產支持證券23,719 — (100)23,619 
存單10,000 — — 10,000 
洋基債券4,022 — (58)3,964 
美國財政部和機構的義務69,013 6 (204)68,815 
短期投資總額$270,188 $6 $(707)$269,487 
2022年12月31日
(單位：千)攤銷成本未實現收益未實現虧損估計公允價值
現金等價物
貨幣市場基金$201,476 $— $— $201,476 
現金等價物合計$201,476 $— $— $201,476 
短期投資
商業票據$144,093 $2 $(377)$143,718 
公司債券37,778 — (194)37,584 
資產支持證券19,723 11 (161)19,573 
存單10,000 — — 10,000 
超國家債券4,017 — (67)3,950 
美國財政部和機構的義務52,309 — (565)51,744 
短期投資總額$267,920 $13 $(1,364)$266,569 
我們考慮了短期投資的任何未實現虧損在多大程度上是由信用風險和其他因素(包括市場風險)驅動的，如果更有可能的話，我們將不得不在攤銷成本基礎恢復之前出售證券。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的未實現虧損是由於與投資開始時相比，市場利率上升所致。我們不認為任何未實現的損失代表信貸損失，而且我們不太可能在收回這些投資的攤餘成本基礎之前出售這些投資。
10
目錄表
我們短期投資的合同到期日如下：
2023年6月30日2022年12月31日
(單位：千)攤銷成本估計公允價值攤銷成本估計公允價值
在一年內到期$241,042 $240,552 $243,430 $242,129 
到期時間為一至兩年29,146 28,935 24,490 24,440 
短期投資總額$270,188 $269,487 $267,920 $266,569 
截至2023年6月30日和2022年12月31日，現金和現金等價物包括#美元8.6百萬美元和美元5.8分別有100萬美元的受限現金，主要與我們未付信用證的抵押品有關。
4. 公允價值計量
我們使用公允價值層次結構以公允價值計量某些金融工具。在該層次結構中，資產根據估值中使用的最低級別輸入分類為以下類別：
•1級-相同資產和負債在活躍市場的報價；
•2級-可觀察到的投入，包括活躍市場中類似資產和負債的報價、不活躍市場中相同資產和負債的報價，或由可觀察到的市場數據證實的投入；以及
•3級--看不到的投入。
下表彙總了按公允價值經常性計量的資產：
2023年6月30日
(單位：千)1級2級3級總計
現金等價物
貨幣市場基金$232,888 $— $— $232,888 
現金等價物合計$232,888 $— $— $232,888 
短期投資
商業票據$— $113,220 $— $113,220 
公司債券— 49,869 — 49,869 
資產支持證券— 23,619 — 23,619 
存單— 10,000 — 10,000 
洋基債券— 3,964 — 3,964 
美國財政部和機構的義務— 68,815 — 68,815 
短期投資總額$— $269,487 $— $269,487 
11
目錄表
2022年12月31日
(單位：千)1級2級3級總計
現金等價物
貨幣市場基金$201,476 $— $— $201,476 
現金等價物合計$201,476 $— $— $201,476 
短期投資
商業票據$— $143,718 $— $143,718 
公司債券— 37,584 — 37,584 
資產支持證券— 19,573 — 19,573 
存單— 10,000 — 10,000 
超國家債券— 3,950 — 3,950 
美國財政部和機構的義務— 51,744 — 51,744 
短期投資總額$— $266,569 $— $266,569 
在2023年6月30日和2022年12月31日，我們有15.0與私人持股公司就未來股權(“安全”)投資訂立的數百萬份非流通簡單協議，這些協議包括在我們綜合資產負債表的其他資產中。我們按成本減去任何減值來記錄我們的安全投資，加上或減去同一發行人類似投資的可觀察到的價格變化。在截至2023年6月30日或2022年6月30日的六個月內，沒有任何重大事件影響我們安全投資的賬面價值。
在2023年6月30日和2022年12月31日，我們沒有任何負債按公允價值經常性計量和記錄。
5. 財產和設備，淨額
財產和設備，淨額包括：
(單位：千)
2023年6月30日2022年12月31日
計算機軟件和設備
$21,972$21,676
內部開發的軟件26,97923,479
傢俱和固定裝置
5,9405,940
租賃權改進
28,50628,214
融資租賃項下的使用權資產
748748
總計
84,14580,057
減去：累計折舊和攤銷
(39,381)(33,331)
財產和設備，淨額
$44,764$46,726
與財產和設備有關的折舊和攤銷為#美元。3.2百萬，$2.4百萬，$6.5百萬美元和美元4.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為100萬美元。
6. 商譽與無形資產
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的商譽餘額為美元316.5百萬美元。
12
目錄表
已取得的應攤銷的無形資產如下：
2023年6月30日2022年12月31日
(單位：千)總賬面金額累計攤銷賬面淨額總賬面金額累計攤銷賬面淨額
獲得的技術$97,037 $(27,825)$69,212 $97,037 $(21,738)$75,299 
商號490 (478)12 490 (413)77 
$97,527 $(28,303)$69,224 $97,527 $(22,151)$75,376 
已收購無形資產的攤銷為#美元。3.1百萬，$2.8百萬，$6.2百萬美元和美元5.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為100萬美元。於2023年6月30日，我們收購的無形資產預計將在估計的加權平均期間內攤銷6.2好幾年了。
截至2023年6月30日，已收購無形資產的未來攤銷估計如下：
(單位：千)
截至十二月三十一日止的年度：
2023(1)
$6,099 
202412,175 
202512,175 
202611,990 
20279,960 
此後
16,825 
總計
$69,224 
_______________
(1)    代表截至2023年12月31日的六個月。
7. 租契
我們有辦公設施的經營租約。租賃費用的構成如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)
2023202220232022
經營租賃成本
$1,902 $1,770 $3,790 $3,587 
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的短期租賃租金支出並不重要。
與租約有關的補充資料如下：
2023年6月30日2022年12月31日
經營租約
加權平均剩餘租期
7.8年份8.2年份
加權平均貼現率
5.6%5.6%
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)
2023202220232022
以租賃義務換取的淨收益資產
經營租約
$1,234 $393 $1,234 $393 
13
目錄表
截至2023年6月30日的經營租賃負債到期日如下：
(單位：千)
截至十二月三十一日止的年度：
2023(1)
$4,090 
20248,988 
20259,536 
20268,860 
20278,386 
此後
30,809 
租賃付款總額
70,669 
減去：推定利息
(14,044)
總計
$56,625 
_______________
(1)    代表截至2023年12月31日的六個月。
8. 債務
信貸協議
2021年7月，我們簽訂了一項信貸協議(“信貸協議”)，其中包括：
•a $375.01.3億優先擔保定期貸款(“定期貸款”)；以及
•a $50.01.3億優先擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)。
下表總結了這筆定期貸款的賬面價值：
(單位：千)2023年6月30日
定期貸款$369,375 
減去：未攤銷債務貼現和發行成本(6,062)
定期貸款，扣除發行成本363,313 
減去：定期貸款、淨貸款、流動貸款(1)
(2,704)
定期貸款，扣除發行成本後的淨額(扣除當期部分)$360,609 
_______________
(1)除定期貸款外，流動淨額計入其他流動負債在我們的綜合資產負債表上。
2023年6月1日，我們開始使用有擔保的隔夜融資利率(SOFR)取代LIBOR。這筆定期貸款的利息為2.75SOFR的年利率，受0.50%下限，外加根據利息期進行的信用利差調整。這筆定期貸款按以下價格攤銷1按季度等額分期付款的年利率，直至最後一筆付款#美元350.62028年7月7日到期日為100萬美元。
我們的定期貸款是按賬面價值記錄的。截至2023年6月30日，我們定期貸款的公允價值約為$367.5百萬美元。在公允價值等級中，我們的定期貸款被歸類為2級，因為它是在不太活躍的市場交易的。
14
目錄表
該筆定期貸款於2023年6月30日的到期日如下：
(單位：千)
截至十二月三十一日止的年度：
2023(1)
$1,875 
20243,750 
20253,750 
20263,750 
20273,750 
此後
352,500 
總計
$369,375 
_______________
(1)    代表截至2023年12月31日的六個月。
我們可能需要支付與超額現金流撥備相關的強制性定期貸款預付款。只有當我們的第一留置權淨槓桿率(在我們的信用協議中定義)超過時，才需要這些預付款3.5在每年的年底。截至2023年6月30日，我們的第一個留置權淨槓桿率為1.25.
循環信貸安排的利息利率取決於第一留置權淨槓桿，範圍為2.00%至2.50超過SOFR的%，將於2026年7月7日到期。此外，我們在期限內支付承諾費，範圍為0.25%至0.375基於第一留置權淨槓桿率的循環承諾的平均每日未支取部分的年利率。循環信貸安排包含$15.0一百萬份信用證昇華。在2023年6月30日，我們有0.2在我們的循環信貸安排下，與我們的一項經營租賃有關的未償還備用信用證有100萬份。截至2023年6月30日，我們遵守了信貸協議下的契約。
9. 承付款和或有事項
承付款
2021年7月，我們與亞馬遜網絡服務公司(AWS)簽訂了一份從2021年8月至2024年7月的雲服務合同。根據合同條款，我們承諾花費$43.7百萬，$46.8百萬美元和美元50.1合同第一年、第二年和第三年分別為100萬美元，總額為140.6百萬美元。如果我們在上述任何一年中沒有履行最低購買義務，我們將被要求支付差額。截至2023年6月30日，我們已經履行了與AWS合同的第一年和第二年的承諾。
信用證
在2023年6月30日，我們有8.2100萬份備用信用證與我們與馬裏蘭州的贈與協議和我們的運營租賃有關。
10. 基於股票的薪酬
根據我們2018年股權激勵計劃中的常青樹條款，我們在2023年1月額外保留了5.7百萬股我們的普通股。在2023年6月30日，有24.0百萬股可供轉讓。
合併業務報表中包括的按股票計算的薪酬支出如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)
2023202220232022
收入成本
$2,906$2,114$5,531$3,627
銷售和市場營銷
16,42312,76630,81722,831
研發
9,7648,07718,62914,540
一般和行政
8,7678,95617,00016,313
基於股票的薪酬總支出
$37,860$31,913$71,977$57,311
15
目錄表
截至2023年6月30日左右，與未歸屬限制性股票單位(“RSU”)相關的未確認的基於股票的薪酬支出為#美元。315.7100萬美元，預計將在估計的剩餘加權平均期間確認。2.8好幾年了。
截至2023年6月30日，與未歸屬績效股票單位(“PSU”)有關的未確認基於股票的薪酬支出為#美元9.1100萬美元，預計將在估計的剩餘加權平均期間內確認3.3好幾年了。
截至2023年6月30日，與2018年ESPP相關的未確認的基於股票的薪酬支出為$8.8百萬美元，預計將在估計的加權平均期間內確認0.7好幾年了。
RSU和PSU
我們的RSU和PSU活動摘要如下：
RSUPSU
(單位為千，每股數據除外)
數
的股份		加權
平均值
授予日期公允價值		數
的股份		加權
平均值
授予日期公允價值
截至2022年12月31日的未歸屬餘額6,894$43.26 196$44.97 
授與
3,376 43.08 188 43.24 
績效調整(1)
— — 12 44.97 
既得
(1,930)42.34 (65)44.97 
被沒收
(377)45.45 — — 
2023年6月30日的未歸屬餘額7,96343.30 33143.99 
_______________
(1)預算是指因實現預定義財務業績目標而進行的調整。
股票期權
我們的股票期權活動摘要如下：
(除行權價格和年份外，以千為單位)
數
的股份		加權
平均值
行權價格		加權平均剩餘合同期限(年)
聚合內在價值
截至2022年12月31日未償還債務5,485$8.96 4.5$160,135
授與
—— 
已鍛鍊
(166)9.24 5,407
被沒收/取消
—— 
截至2023年6月30日未償還和可行使5,3198.95 4.0184,051
2018年員工購股計劃
根據2018年員工購股計劃(2018年ESPP)中的常青樹條款，我們於2023年1月額外預留了1.7百萬股我們的普通股。在2023年6月30日，有8.9根據我們2018年的ESPP，為發行預留了100萬股。
在截至2023年6月30日的6個月中，員工購買了311,614我們普通股的加權平均價為$31.82每股，產生$9.9百萬美元的現金收益。截至2023年6月30日，6.62018年員工對ESPP的貢獻中有100萬計入應計薪酬。
16
目錄表
2018年ESPP購買權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型和以下假設在發售或修改日期估計的：
截至6月30日的六個月，
20232022
預期期限(以年為單位)
0.5 — 2.0
0.5 — 2.0
預期波動率
51.0% — 58.1%
42.8% — 51.7%
無風險利率
4.8% — 5.0%
0.1%
預期股息收益率——
11. 所得税
在截至2023年6月30日的六個月中，所得税準備金包括#美元。4.1在我們開展業務的外國司法管轄區繳納的所得税為100萬美元2.22000萬個離散項目，主要與向客户銷售的預扣税有關。
在截至2022年6月30日的6個月中，這筆準備金包括#美元。2.9在我們開展業務的外國司法管轄區繳納的所得税，百萬美元1.6重組我們在以色列的研發業務所產生的當前支出，部分由#美元抵消0.8與Alsid收購相關的遞延税收優惠。此外，這筆經費包括#美元。1.01000萬個離散項目，主要是對客户銷售的預扣税，這被美元的好處所抵消2.5從部分釋放與Bit Discovery收購相關的估值津貼中獲得1000萬歐元。
12. 每股淨虧損
下表列出了每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位為千，每股數據除外)2023202220232022
淨虧損$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的股票115,131 111,041 114,465 110,287 
每股基本和稀釋後淨虧損
$(0.14)$(0.25)$(0.36)$(0.47)
以下可能稀釋的證券已被排除在稀釋後每股計算之外，因為它們本來是反稀釋的：
6月30日，
(單位：千)20232022
RSU7,963 7,754 
股票期權5,319 5,727 
將根據2018年ESPP發行的股票210 160 
PSU143 — 
總計13,635 13,641 
13. 地理信息
我們的運營方式一運營部門。我們的首席執行官是我們的首席運營決策者，他在綜合的基礎上審查財務信息，以做出運營決策、分配資源和評估財務業績。
17
目錄表
根據我們的訂閲、許可或服務協議中指定的最終用户地址，按地區劃分的收入如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023202220232022
美洲$122,210 $104,979 $241,494 $204,479 
歐洲、中東和非洲50,781 41,523 99,040 84,662 
亞太地區22,045 17,839 43,341 34,568 
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
位於美國的客户佔了55在截至2023年6月30日的三個月和六個月內佔收入的百分比57在截至2022年6月30日的三個月和六個月的收入中佔比。在本報告所述期間，沒有其他國家的收入佔10%或更多。
我們的財產和設備按地理區域淨值如下：
(單位：千)2023年6月30日2022年12月31日
美國$38,815 $39,843 
國際5,949 6,883 
財產和設備，淨額$44,764 $46,726 
18
目錄表
項目2.報告管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與(1)本季度報告中其他地方的Form 10-Q或本Form 10-Q中包含的我們的綜合財務報表和相關附註一起閲讀，以及(2)我們的綜合財務報表、相關附註以及管理層在截至2022年12月31日的Form 10-K或2023年2月24日提交給美國證券交易委員會的10-K年度報告中對財務狀況和經營成果的討論和分析。本10-Q表格包含符合1933年《證券法》(經修訂)第27A條或《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》含義的前瞻性陳述。這些陳述通常通過使用“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“計劃”、“將”、“將”或這些詞語的否定或複數或類似的表達或變體來識別。此類前瞻性陳述會受到許多風險、不確定性、假設和其他因素的影響，這些風險、不確定性、假設和其他因素可能會導致實際結果和某些事件的時間與前瞻性陳述明示或暗示的未來結果大不相同。可能導致或導致此類差異的因素包括但不限於本文中確定的因素，以及在10-K表第I部分IA項、本10-Q表第II部分第1A項以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中題為“風險因素”的章節中討論的那些因素。你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。此外，此類前瞻性陳述僅説明截至本報告之日。除法律另有規定外，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。
概述
我們是曝光管理解決方案的領先提供商。風險暴露管理是在當今複雜的IT環境中管理、衡量和比較網絡安全風險的有效學科。
2022年10月，我們推出了我們的TEnable One暴露管理平臺，或TEnable One，它將各種數據源統一到一個暴露視圖中，以幫助組織獲得可見性、確定工作的優先順序並傳達網絡風險。TEnable One建立在我們現有產品的基礎上，旨在利用我們與合作伙伴已經存在的集成，並與其他工具(如終端檢測和響應、防火牆以及所需的業務流程)一起構成暴露管理計劃的基礎。
使用TEnable One，組織可以將有關資產、漏洞和威脅的技術數據轉換為清晰的業務洞察和可操作的情報，供安全管理人員和從業者使用。該平臺結合了業界領先的廣泛漏洞覆蓋範圍，涵蓋IT資產、雲資源、容器、網絡應用程序和身份系統。Enable One建立在TEnable Research的漏洞覆蓋速度和廣度的基礎上，並添加了聚合暴露視圖分析、關於緩解攻擊路徑的指導和集中式資產清點。
Tenable One集成了Table漏洞管理、Table Web App掃描、Table Lumin、Table Cloud Security、Table身份暴露、Table攻擊面管理和Table安全中心。所有這些產品也作為獨立的解決方案提供，與TEnable OT Security和Table Nessus並駕齊驅。
我們的平臺產品主要以訂閲方式銷售，期限為一年。我們的訂閲期限一般不超過三年。這些產品通常是預付的。在較小程度上，我們按比例確認來自永久許可證和相關持續維護的收入。
我們通過我們的現場銷售隊伍銷售和營銷我們的產品和服務，他們與我們的渠道合作伙伴(包括分銷商和轉銷商網絡)密切合作，開發銷售機會。我們使用兩層渠道模式，將我們的企業平臺產品銷售給我們的分銷商，分銷商再賣給我們的分銷商，然後分銷商再賣給最終用户，我們稱之為客户。
截至2023年和2022年6月30日的三個月以及截至2023年和2022年6月30日的六個月的收入分別為1.95億美元、1.643億美元、3.839億美元和3.237億美元，季度和年初至今的同比增長為19%。我們的經常性收入，包括來自軟件訂閲安排的收入(包括在訂閲期限內和交付時按比例確認的收入)以及與永久許可證相關的基於雲的解決方案和維護，佔截至三個月和六個月的收入的95%
19
目錄表
2023年和2022年6月30日。我們在截至2023年和2022年6月30日的三個月以及截至2023年和2022年6月30日的六個月的淨虧損分別為1600萬美元、2750萬美元、4110萬美元和5200萬美元，因為我們繼續投資於我們的業務和市場機會。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，我們的經營活動現金流分別為3020萬美元、3050萬美元、6890萬美元和6340萬美元。第二季度來自經營活動的現金流通常比第一季度有所下降，這主要是由於第四季度銷售收入的時間安排。
財務亮點
以下是我們的主要財務業績：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位為千，每股數據除外)2023202220232022
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
運營虧損(10,745)(23,220)(29,901)(40,768)
淨虧損(15,974)(27,499)(41,071)(52,005)
每股基本和稀釋後淨虧損
(0.14)(0.25)(0.36)(0.47)
經營活動提供的淨現金30,193 30,518 68,939 63,380 
購置財產和設備(711)(1,229)(1,098)(3,236)
資本化的軟件開發成本(1,790)(3,523)(2,813)(6,327)
關鍵運營和財務指標
為了補充我們根據GAAP編制和列報的綜合財務報表，我們使用和監控以下運營和財務指標，其中包括非GAAP財務指標，以瞭解和評估我們的核心運營和財務表現。
計算的當前開單
我們使用計算的當前賬單的非GAAP衡量標準，我們認為這是衡量我們定期業績的關鍵指標。考慮到我們的大多數客户都是預付費用，我們通常會隨着時間的推移按比例確認大部分相關收入。我們使用計算的當期賬單來衡量和監控我們為業務提供由客户預付款產生的營運資金的能力。
計算的當期賬單包括在某一期間確認的收入加上相應期間當期遞延收入的變化。我們認為，計算的當期賬單(不包括客户合同期限內超過12個月的遞延收入)與年度合同價值更密切相關。總賬單的變化取決於大額多年期合同的時間安排，以及對年度賬單與多年預付賬單的偏好，可能會扭曲一個時期比另一個時期的增長。
由於各種原因，計算出的當期賬單可能會在不同時期有所不同，因此作為季度與季度或年與年比較的衡量標準具有一定的侷限性。在任何一個時期計算的當期賬單可能會受到新銷售交易的時間和金額、續訂交易的時間和金額(包括提前續訂)以及多年預付合同的時間和金額的影響，所有這些都可能有利或不利地影響季度與季度和同比的比較。例如，越來越多的大型銷售交易，其時間已經並將繼續變化，可能發生在我們預期的交易之後或之前的幾個季度。此外，我們計算的當期賬單可能與其他報告類似財務指標的公司不同。由於這些和其他限制，您應該考慮計算當期賬單以及收入和我們的其他GAAP財務結果。
20
目錄表
下表列出了根據公認會計原則計算的最直接可比財務指標--收入與計算的當期賬單的對賬情況：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023202220232022
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
遞延收入(當期)，期末495,199 415,378 495,199 415,378 
遞延收入(當期)，期初(1)
(490,076)(405,594)(502,115)(408,443)
計算出的當期賬單$200,159 $174,125 $376,959 $330,644 
_______________
(1)    遞延收入(當期)，截至2022年6月30日的三個月和六個月期初 分別包括80萬美元和90萬美元，與收購的遞延收入相關。
自由現金流
我們使用非公認會計準則衡量自由現金流，我們將其定義為因購買財產和設備以及資本化軟件開發成本而減去經營活動的公認會計準則淨現金流。我們相信，自由現金流是衡量購買物業和設備以及資本化軟件開發成本後可用於投資我們業務和進行收購的現金(如果有的話)的重要流動性指標。我們認為，自由現金流作為一種流動性指標是有用的，因為它衡量了我們產生或使用現金的能力。
我們使用自由現金流作為一種分析工具是有侷限性的，您不應該孤立地考慮它，也不應該將其作為根據GAAP對我們的結果進行分析的替代品。首先，自由現金流不能替代經營活動的淨現金流。其次，其他公司可能會以不同的方式計算自由現金流或類似名稱的非GAAP財務指標，或者可能使用其他指標來評估它們的業績，所有這些都可能降低自由現金流作為比較工具的有用性。此外，自由現金流的效用進一步受到限制，因為它不反映我們未來的合同承諾，也不代表給定時期我們現金餘額的總增減。由於這些和其他限制，您應該考慮自由現金流以及經營活動提供的淨現金和我們的其他GAAP財務指標。
下表列出了根據公認會計準則計算的最直接可比財務指標--經營活動提供的現金淨額與自由現金流量的對賬情況：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023202220232022
經營活動提供的淨現金$30,193 $30,518 $68,939 $63,380 
購置財產和設備(711)(1,229)(1,098)(3,236)
資本化的軟件開發成本(1)
(1,790)(3,523)(2,813)(6,327)
自由現金流(2)
$27,692 $25,766 $65,028 $53,817 
_______________
(1)已資本化的軟件開發費用以前包括在購置財產和設備中。
(2)列報期間的自由現金流受以下因素影響：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023202220232022
支付利息和其他融資成本的現金$(12,123)$(3,315)$(18,943)$(7,366)
員工購股計劃活動4,419 4,343 (271)307 
與收購相關的費用(21)(1,269)(259)(1,997)
與實體內資產轉移相關的成本— — — (838)
實體內資產轉移的納税問題— — — (2,697)
的自由現金流 截至2022年6月30日的三個月零六個月 分別受益於前幾個季度軟件訂閲成本、保險和租金的預付款約200萬美元和800萬美元。
21
目錄表
客户指標
我們相信，我們的客户基礎為擴大我們企業平臺產品的銷售提供了重要機會。下表總結了我們客户羣的主要組成部分：
截至6月30日的三個月，
20232022更改(%)
期間新增企業平臺客户數量(1)
426540(21)%
_______________
(1)    我們將企業平臺客户定義為擁有TEnable One、TEnable漏洞管理、TEnable Cloud Security、TEnable Identity Exposure、TEnable OT Security或TEnable Security Center許可且年金額在5,000美元或更高的客户。新的企業平臺客户代表在報告期間的新客户標識，不包括客户從Table Nessus Expert向企業平臺的轉換。
6月30日，
20232022更改(%)
期末年合同額為100,000美元及以上的客户數量
1,5071,19127%
基於美元的淨擴張率
我們以美元為基礎的淨增長率既反映了我們的客户保留率，也反映了我們向現有客户推動額外銷售的能力。我們以美元為基礎的淨擴張率在歷史上一直在波動，預計由於許多因素，包括現有客户對我們解決方案的滿意度、現有客户保留率、我們解決方案的定價、競爭解決方案的可用性及其定價以及客户續訂的時間，我們的淨增長率將繼續在季度基礎上波動。此外，我們的銷售渠道機會因每個季度的新客户和現有客户的擴張而有所不同，我們不會優先考慮其中一個，以最大限度地提高基於美元的淨增長率。
我們以美元為基礎的淨增長率是以過去12個月或LTM為基礎進行評估的，計算方法如下：
•分母：為了計算截至報告期結束時以美元為基礎的淨擴張率，我們首先確定所有活躍訂閲(在訂閲期限內和交付時按比例確認的收入)和截至上一年同一報告期最後一天的永久許可證維護的年度經常性收入或ARR。這是我們預計在下一個12個月期間從上一年同一報告期最後一天存在的客户羣中收到的經常性付款。
•分子：我們根據截至報告期末的客户訂單來衡量同一羣客户的ARR，這些客户代表永久許可證的所有訂閲和維護。
我們通過將分子除以分母來計算以美元為基礎的淨增長率。
下表顯示了我們基於美元的淨擴張率：
6月30日，
(單位：千)20232022
基於美元的淨擴張率111 %1.11118 %
來自運營的非GAAP收入和非GAAP營業利潤率
我們使用來自運營的非GAAP收入以及非GAAP營業利潤率作為我們財務業績的關鍵指標。我們將這些非GAAP財務指標定義為它們各自的GAAP指標，不包括基於股票的薪酬、與收購相關的費用、與實體內資產轉移相關的成本
22
目錄表
法人的內部重組和已獲得的無形資產的攤銷。與收購有關的費用包括交易費用和與收購知識產權的公司間轉讓有關的成本。
我們認為，這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們多個時期的核心經營業績的有用信息。與運營和營業利潤率的GAAP虧損相比，非GAAP財務指標的使用存在許多限制，包括運營的非GAAP收入和非GAAP營業利潤率不包括基於股票的薪酬支出，這一直是並將繼續是我們業務中的一項重要經常性支出，也是我們薪酬戰略的重要組成部分。
下表列出了根據GAAP計算的最直接可比財務指標運營虧損與非GAAP運營收入的對賬，以及根據GAAP計算的最直接可比財務指標營業利潤率與非GAAP運營利潤率的對賬：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(千美元)2023202220232022
運營虧損$(10,745)$(23,220)$(29,901)$(40,768)
基於股票的薪酬37,860 31,913 71,977 57,311 
與收購相關的費用30 713 130 2,054 
與實體內資產轉移相關的成本(1)
— — — 838 
已取得無形資產的攤銷3,073 2,785 6,153 5,212 
來自運營的非GAAP收入$30,218 $12,191 $48,359 $24,647 
營業利潤率(6)%(14)%(8)%(13)%
非GAAP營業利潤率15 %7 %13 %8 %
________________
(1)扣除我們對Cymptom進行內部重組所產生的實體內資產轉移相關成本。
非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益
我們使用非GAAP淨收益(不包括基於股票的薪酬、收購相關費用和已收購無形資產的攤銷)、相關税收影響、法人企業內部重組導致的實體內資產轉移的税收影響和相關成本以及與收購相關的遞延所得税優惠來計算非GAAP每股收益。我們認為，這些非GAAP衡量標準提供了重要信息，因為它們便於比較我們在多個時期的核心經營業績。
23
目錄表
下表列出了根據GAAP計算的最具可比性的財務指標--淨虧損和每股淨虧損與非GAAP淨收益和非GAAP每股收益的對賬：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(以千為單位，每股金額除外)2023202220232022
淨虧損$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
基於股票的薪酬37,860 31,913 71,977 57,311 
股票薪酬的税收影響(1)
1,336 188 2,253 1,254 
與收購相關的費用(2)
30 713 130 2,054 
與實體內資產轉移相關的成本(3)
— — — 838 
已取得無形資產的攤銷(4)
3,073 2,785 6,153 5,212 
收購對税收的影響(5)
(59)(2,907)(113)(3,349)
實體內資產轉移的税收影響(6)
— 770 — 1,613 
非公認會計準則淨收益$26,266 $5,963 $39,329 $12,928 
稀釋後每股淨虧損
$(0.14)$(0.25)$(0.36)$(0.47)
基於股票的薪酬0.33 0.29 0.63 0.52 
股票薪酬的税收影響(1)
0.01 — 0.02 0.01 
與收購相關的費用(2)
— 0.01 — 0.02 
與實體內資產轉移相關的成本(3)
— — — 0.01 
已取得無形資產的攤銷(4)
0.03 0.02 0.05 0.05 
收購對税收的影響(5)
— (0.03)— (0.03)
實體內資產轉移的税收影響(6)
— 0.01 — 0.01 
對稀釋後每股收益的調整(7)
(0.01)— (0.01)(0.01)
非公認會計準則每股收益，稀釋後$0.22 $0.05 $0.33 $0.11 
加權平均-用於計算GAAP每股淨虧損的股份，稀釋後
115,131111,041114,465110,287
加權平均-用於計算非GAAP每股收益的股票，稀釋後120,057118,057119,665117,610
________________
(1)    基於股票的薪酬的税收影響是基於適用税收管轄區的税收處理。
(2)認為收購相關費用的税收影響並不重大。
(3)扣除我們對Cymptom進行內部重組所產生的實體內資產轉移相關成本。
(4)進一步將收購無形資產攤銷的税收影響計入收購的税收影響。
(5)在列報的所有期間內，收購的税收影響包括Alsid收購的遞延税收優惠。此外，收購對截至2022年6月30日的三個月和六個月的税收影響包括抵消了為GAAP目的確認的250萬美元所得税優惠，該優惠與我們與Bit Discovery收購相關的估值津貼的部分釋放有關。
(6)根據我們對Cymptom的內部重組產生的適用以色列税率，實體內轉移的税收影響與當前税收支出有關.
(7)需要進行調整，以將GAAP每股淨虧損(不包括潛在攤薄股份)與非GAAP每股收益(包括潛在攤薄股份)進行調整。
24
目錄表
我們運營結果的組成部分
收入
我們從軟件和基於雲的解決方案的訂閲安排、永久許可證、與永久許可證相關的維護以及專業服務中獲得收入。
我們的訂閲協議通常有使用我們的軟件或基於雲的解決方案的年度或多年合同條款，包括在合同期內的持續軟件更新。對於依賴於正在進行的軟件更新和識別最新網絡安全漏洞的能力的軟件訂閲，考慮到通過合同期發佈的正在進行的更新提供的關鍵實用程序，收入在訂閲期限內按費率確認。如果我們軟件的關鍵實用程序不依賴於正在進行的更新，我們將在交付時確認許可證收入，並在合同期內按比例確認維護和支持收入。
我們的永久許可證通常包括一年或一年以上的維護，其中包括持續的軟件更新。鑑於正在進行的軟件更新提供的關鍵實用程序以及更新後的識別維護中包含的網絡漏洞的能力，我們將永久許可證和維護合併為一項性能義務。永久許可協議通常包含與客户以低於初始許可費的價格續訂維護的能力相關的實質性權利。我們採用一種實際的替代方案，將交易價格的一部分分配給實質性權利履行義務，並根據永久許可合同的估計經濟壽命估計假想的交易價格，其中包括預期維護續期的費用。我們根據假設的交易價格，在初始合同中提供的網絡安全訂閲和與預期合同續訂相關的實質性權利之間分配交易價格。我們確認在最初合同期內分配給綜合許可和維護履約義務的金額，一般為一年。我們確認在預期的維護續期內分配給材料權利的金額，該期限從初始合同期限結束時開始，一般為四年。我們根據歷史合同損耗、預期續約期、我們技術的生命週期和其他因素估計了永久許可合同的五年經濟壽命。這一估計可能會隨着時間的推移而改變。
專業服務和其他收入主要包括與我們產品的部署和優化相關的諮詢服務和培訓。這些服務不會導致我們產品的大量定製。專業服務和其他收入在提供服務時確認。
歷史上，我們在與客户簽訂協議時都經歷過季節性，未來也是如此。我們通常在今年第三季度和第四季度與新客户簽訂的協議以及與現有客户簽訂的續簽協議的比例都要高得多。第三季度客户協議的增加主要歸因於美國政府和相關機構，第四季度的增長主要歸因於軟件行業典型的大企業賬户購買模式。我們訂閲收入的應税性質使這種季節性在我們的整體財務業績中不那麼明顯。在2023年第一季度末，我們在銷售週期的採購和審批階段經歷了更長的銷售週期時間，這一趨勢可能會在2023年繼續下去。
收入成本、毛利和毛利率
收入成本包括與我們為客户提供幫助的技術支持團隊相關的人員成本，包括工資、福利、獎金、工資税、基於股票的薪酬和任何遣散費。收入成本還包括雲基礎設施成本、與專業服務和培訓有關的成本、折舊、收購和開發技術的攤銷、硬件成本和分配的間接費用，包括信息技術和設施。
隨着業務的發展，我們打算繼續在基於雲的平臺和客户支持團隊上投入更多資源。在這些領域的投資水平和時機可能會影響我們未來的收入成本。
25
目錄表
毛利潤，即收入減去收入成本，以及毛利率，或毛利潤佔收入的百分比，一直並將繼續受到各種因素的影響，包括我們獲得新客户的時間以及我們向現有客户續訂和後續銷售的時間，與運營我們基於雲的平臺相關的成本，我們擴大客户支持團隊的程度，以及我們可以通過技術改進提高技術和基礎設施效率的程度。
我們預計我們的毛利潤將以絕對美元計算增加，但我們的毛利率可能會根據所有這些因素的相互作用而波動，特別是與雲基礎設施成本相關的因素，因為我們預計基於雲的訂閲收入佔收入的百分比將會增加。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和市場營銷、研發以及一般和行政費用。人事成本是業務費用中最重要的組成部分，包括工資、福利、獎金、工資税、基於股票的補償和任何遣散費。運營費用還包括折舊和攤銷以及分配的間接成本，包括IT和設施成本。
銷售和市場營銷
銷售和營銷費用包括人員成本、銷售佣金、營銷計劃、旅行和娛樂、會議和活動費用以及分配的管理費用。我們將銷售佣金資本化，包括相關的附帶福利成本，並確認估計受益期內的費用，訂閲安排的費用為三年至四年，永久許可安排為五年。續簽合同的銷售佣金在合同期限內按比例資本化和攤銷，但續訂期限為一年或更短的合同除外，在這種情況下，增加的成本作為已發生的費用計入費用。專業服務安排的銷售佣金按發生的費用計入，因為這些安排的合同期一般不到一年。
我們打算繼續對我們的銷售和營銷團隊進行投資，以增加收入，進一步滲透市場，擴大我們的全球客户基礎。我們預計我們的銷售和營銷費用以絕對美元計算每年都會增加，在可預見的未來將成為我們最大的運營費用類別。然而，隨着我們收入的增加，我們預計從長遠來看，我們的銷售和營銷費用佔收入的比例將會下降。我們的銷售和營銷費用可能會因這些費用的時間和幅度而波動，包括銷售佣金，這可能會根據銷售和相關費用確認的組合而波動。
研究與開發
研發費用包括人員成本、用於開發產品的軟件、差旅和娛樂、第三方開發資源的諮詢和專業費用以及分配的管理費用。我們的研發費用支持我們繼續努力增加現有產品的功能，並支持持續檢測新的網絡漏洞。
我們預計，在可預見的未來，隨着我們繼續投資於研究和開發工作，以增強我們基於雲的平臺的功能，我們的研發費用將繼續以絕對值每年增加。然而，我們預計我們的研發費用佔我們收入的比例將在長期內下降，儘管我們的研發費用可能會因這些費用的時間和幅度而在不同時期波動。
一般和行政
一般和行政費用包括行政、財務、法律、人力資源和行政部門的人事成本。其他費用包括旅行和娛樂、專業費用、保險、分配的管理費用和與收購有關的費用。
26
目錄表
我們預計我們的一般和行政費用按絕對美元計算將繼續增加，佔我們收入的百分比將長期下降，儘管我們的一般和行政費用可能會因這些費用的時間和幅度而在不同時期波動。
利息收入、利息費用和其他費用，淨額
利息收入包括現金和現金等價物以及短期投資所賺取的收入。利息支出主要包括與我們的優先擔保定期貸款安排或定期貸款有關的利息支出、我們的優先擔保循環信貸安排或循環信貸安排的未使用承諾費，以及信用證費用。除其他費用外，淨額主要包括外幣重新計量和交易損益。
所得税撥備
所得税撥備包括我們開展業務的所有外國司法管轄區的所得税以及與客户進行銷售的相關預扣税。我們已記錄已為其提供全額估值準備的遞延税項資產，包括淨營業虧損結轉和税項抵免。我們預計在可預見的未來將維持這一全額估值撥備，因為根據我們的虧損歷史，很可能部分或全部遞延税項資產無法變現。
*營運業績
下表列出了我們在本報告所述期間的綜合業務成果：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023202220232022
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
收入成本(1)
43,514 36,037 89,020 70,967 
毛利151,522 128,304 294,855 252,742 
運營費用：
銷售和市場營銷(1)
97,800 88,426 194,991 169,996 
研發(1)
37,845 36,228 76,028 70,518 
一般和行政(1)
26,622 26,870 53,737 52,996 
總運營費用162,267 151,524 324,756 293,510 
運營虧損(10,745)(23,220)(29,901)(40,768)
利息收入6,566 693 11,661 943 
利息支出(7,750)(3,588)(15,089)(7,164)
其他費用，淨額(944)(1,863)(1,491)(2,807)
所得税前虧損(12,873)(27,978)(34,820)(49,796)
所得税撥備(福利)3,101 (479)6,251 2,209 
淨虧損$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
_______________
(1)薪酬包括以股票為基礎的薪酬支出如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)
2023202220232022
收入成本
$2,906$2,114$5,531$3,627
銷售和市場營銷
16,42312,76630,81722,831
研發
9,7648,07718,62914,540
一般和行政
8,7678,95617,00016,313
基於股票的薪酬總支出
$37,860$31,913$71,977$57,311
27
目錄表
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月的比較
收入
下表列出了收入的增長情況：
截至6月30日的三個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
訂閲收入$176,767 $146,806 $29,961 20 %
永久許可證和維護收入12,154 12,683 (529)(4)%
專業服務和其他收入6,115 4,852 1,263 26 %
收入$195,036 $164,341 $30,695 19 %
收入增加3070萬美元，其中包括截至2022年7月1日來自現有客户的3230萬美元，扣除來自新客户的160萬美元的減少。美國營收增加1,380萬美元，或15%。國際營收增加1,690萬美元，或24%。
收入成本、毛利和毛利率
截至6月30日的三個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
收入成本$43,514 $36,037 $7,477 21 %
毛利151,522 128,304 23,218 18 %
毛利率78 %78 %
收入成本增加750萬美元，主要是因為：
•人事費用增加380萬美元，包括基於股票的薪酬增加80萬美元；
•第三方雲基礎設施成本增加290萬美元；以及
•折舊和攤銷費用增加60萬美元。
運營費用
銷售和市場營銷
截至6月30日的三個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
銷售和市場營銷$97,800 $88,426 $9,374 11 %
銷售和營銷費用增加940萬美元，主要是由於：
•人事費用增加610萬美元，主要與人員編制增加有關，包括股票薪酬增加370萬美元；
•需求激發項目的支出增加了250萬美元，包括廣告、贊助和品牌宣傳努力；
•銷售費用增加90萬美元，包括差旅和會議費用以及軟件訂閲費用；以及
•分配的間接費用增加50萬美元；部分抵消
•銷售佣金減少了80萬美元。
28
目錄表
研究與開發
截至6月30日的三個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
研發$37,845 $36,228 $1,617 4 %
研發費用增加160萬美元，主要原因是：
•第三方雲基礎設施成本增加100萬美元；
•人事費用淨增加30萬美元，包括股票薪酬增加170萬美元；
•分配的管理費用增加了30萬美元。
一般和行政
截至6月30日的三個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
一般和行政$26,622 $26,870 $(248)(1)%
一般和行政費用減少20萬美元，主要原因是：
•與收購有關的費用減少60萬美元；
•分配的間接費用減少30萬元；以及
•人事費用減少30萬美元，包括基於股票的薪酬減少20萬美元；部分抵消
•專業費用增加60萬美元；
•差旅和會議費用增加20萬美元；以及
•增值税等間接税增加20萬美元。
利息收入、利息費用和其他費用，淨額
截至6月30日的三個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
利息收入$6,566 $693 $5,873 847 %
利息支出(7,750)(3,588)(4,162)116 %
其他費用，淨額(944)(1,863)919 (49)%
利息收入增加590萬美元是因為增加了現金和現金等價物以及短期投資的利率。利息支出增加420萬美元，主要是因為我們定期貸款的浮動利率增加。其他費用淨額減少90萬美元，主要原因是匯兑損失減少。
所得税撥備(福利)
截至6月30日的三個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
所得税撥備(福利)$3,101 $(479)$3,580 (747)%
在截至2023年6月30日的三個月中，所得税撥備包括：
•在我們開展業務的外國司法管轄區繳納220萬美元的所得税；以及
29
目錄表
•90萬美元的離散項目，主要與向客户銷售的預扣税有關。
在截至2022年6月30日的三個月中，所得税優惠包括：
•部分釋放與Bit Discovery收購相關的估值免税額，將帶來250萬美元的收益；以及
•與Alsid收購相關的40萬美元遞延税收優惠；部分抵消
•在我們開展業務的外國司法管轄區繳納120萬美元的所得税；
•80萬美元，來自重組我們在以色列的研發業務；以及
•40萬美元的離散項目，主要與向客户銷售的預扣税有關。
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月的比較
收入
下表列出了收入的增長情況：
截至6月30日的六個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
訂閲收入$347,865 $289,493 $58,372 20 %
永久許可證和維護收入24,335 25,556 (1,221)(5)%
專業服務和其他收入11,675 8,660 3,015 35 %
收入$383,875 $323,709 $60,166 19 %
收入增加6020萬美元，其中包括截至2022年7月1日來自現有客户的6240萬美元，扣除來自新客户的減少220萬美元。美國營收增加3,010萬美元，增幅16%。國際營收增加3,010萬美元，或21%。
收入成本、毛利和毛利率
截至6月30日的六個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
收入成本$89,020 $70,967 $18,053 25 %
毛利294,855 252,742 42,113 17 %
毛利率77 %78 %
收入成本增加1,810萬美元的主要原因是：
•人員費用增加860萬美元，主要與人員編制增加有關，包括股票薪酬增加190萬美元以及對基於雲的產品的支持；
•第三方雲基礎設施成本增加660萬美元；
•折舊和攤銷費用增加110萬美元；
•由於收購的無形資產，無形資產攤銷增加90萬美元；以及
•分配的間接費用增加了40萬美元。
運營費用
銷售和市場營銷
截至6月30日的六個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
銷售和市場營銷$194,991 $169,996 $24,995 15 %
30
目錄表
銷售和營銷費用增加2500萬美元，主要是由於：
•人事費用增加1,510萬美元，主要與人員編制增加和基於股票的薪酬增加800萬美元有關；
•銷售費用增加680萬美元，包括差旅和會議費用增加610萬美元；
•需求挖掘項目支出增加360萬美元，包括廣告、贊助和品牌宣傳工作；部分抵消了
•銷售佣金減少120萬美元。
研究與開發
截至6月30日的六個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
研發$76,028 $70,518 $5,510 8 %
研究和開發費用增加550萬美元，主要是因為：
•人員費用淨增加320萬美元，主要與人員編制增加有關，包括股票薪酬增加410萬美元；
•第三方雲基礎設施成本增加280萬美元；以及
•差旅和會議費用增加30萬美元；部分抵消
•增加了90萬美元的税收抵免。
一般和行政
截至6月30日的六個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
一般和行政$53,737 $52,996 $741 1 %
一般和行政費用增加70萬美元的主要原因是：
•人事費用增加110萬美元，主要與人員編制增加和股票薪酬增加70萬美元有關；
•增值税等間接税增加80萬美元；
•差旅和會議費用增加40萬美元；以及
•專業費用增加80萬美元；部分抵消了
•與收購有關的費用減少190萬美元；以及
•與Cymptom相關的實體內資產轉移成本減少80萬美元。
利息收入、利息費用和其他費用，淨額
截至6月30日的六個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
利息收入$11,661 $943 $10,718 1,137 %
利息支出(15,089)(7,164)(7,925)111 %
其他費用，淨額(1,491)(2,807)1,316 (47)%
利息收入增加1070萬美元是由於短期投資以及現金和現金等價物增加的利率上升。由於我們定期貸款利率的提高，利息支出增加了790萬美元。其他費用淨額減少130萬美元，主要原因是匯兑損失減少。
31
目錄表
所得税撥備
截至6月30日的六個月，變化
(千美元)20232022($)(%)
所得税撥備$6,251 $2,209 $4,042 183 %
在截至2023年6月30日的六個月中，所得税撥備包括：
•在我們開展業務的外國司法管轄區繳納410萬美元的所得税；以及
•220萬美元的離散項目，主要與向客户銷售的預扣税有關。
在截至2022年6月30日的六個月中，所得税撥備包括：
•在我們開展業務的外國司法管轄區繳納290萬美元的所得税；
•160萬美元的當前費用，來自我們在以色列的研發業務的重組；以及
•100萬美元的離散項目，主要與向客户銷售的預扣税有關；部分抵消
•因部分釋放與Bit Discovery收購相關的估值免税額而受益250萬美元；以及
•80萬美元與Alsid收購相關的遞延税收優惠。
流動性與資本資源
截至2023年6月30日，我們擁有3.761億美元的現金和現金等價物，其中包括銀行存款和貨幣市場基金，以及2.695億美元的短期投資，其中包括商業票據、資產支持證券、存單、美國財政部和機構債務以及公司債券和揚基債券。
自成立以來，我們主要通過運營部門提供的現金為我們的運營提供資金，包括使用我們的軟件產品和服務從客户那裏收到的付款。在首次公開募股之前，我們沒有籌集任何主要機構資本，我們A系列和B系列可贖回可轉換優先股融資的收益用於從前股東手中回購股本股份。我們產生了嚴重的運營虧損，截至2023年6月30日，我們的累計赤字為7.78億美元。
我們通常每年提前向客户開具發票，在較小程度上，也會提前多年開具發票。因此，我們現金的一個重要來源是這些預付款，這些預付款包括在我們綜合資產負債表的遞延收入中。遞延收入主要包括我們的訂閲和永久許可證的賬單費用中的未賺取部分，根據我們的收入確認政策，這些費用隨後被確認為收入。截至2023年6月30日，我們有6.502億美元的遞延收入，其中4.952億美元被記錄為流動負債，如果滿足所有其他收入確認標準，預計將在未來12個月確認為收入。
我們最近幾年的主要現金用途是為我們的運營提供資金，擴大我們的銷售和營銷以及研發活動，投資於基礎設施，以及收購補充業務和技術。我們將來可能會達成協議，收購或投資於其他相輔相成的業務、服務和技術，包括知識產權。
我們預計近期將繼續出現營業虧損。即使我們在截至2023年6月30日的六個月中產生了正的運營現金流和自由現金流，我們也可能無法維持這些現金流。我們相信，我們現有的現金和現金等價物以及短期投資將足以滿足我們至少在未來12個月和可預見的未來的運營和資本需求。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、訂閲續訂活動、支持進一步基礎設施和研發工作的支出時機和程度、投資於新的和現有寫字樓的額外資本支出的時機和幅度、銷售和營銷以及國際運營活動的擴大、對補充業務和技術的任何收購、我們引入新產品功能和平臺增強的時機以及我們的平臺的持續市場接受度。可能有必要尋求額外的股本或債務融資，以滿足我們的運營和資本需求。在需要融資的情況下
32
目錄表
從外部來源，我們可能無法以我們可以接受的條件籌集資金，或者根本無法籌集資金。如果我們無法在需要的時候籌集額外資本，或者如果我們因為缺乏足夠的資本而無法擴大我們的業務或以其他方式利用我們的商機，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。
定期貸款和循環信貸安排
2021年7月，我們達成了一項信貸協議，即信貸協議，其中包括375.0美元的定期貸款和5000萬美元的循環信貸安排，以及1,500萬美元的信用證昇華。2023年6月1日，我們開始使用SOFR而不是LIBOR。定期貸款的利息為SOFR的年利率2.75%，受0.50%的下限限制，外加根據利息期進行的信貸利差調整。
從2023年1月到6月，我們定期貸款的利率一直在7.16%到7.90%之間。2023年7月和2023年8月的定期貸款利率分別為7.97%和8.18%。這筆定期貸款將以1%的年利率按同樣的季度分期攤銷，直到2028年7月7日到期日的最終付款3.506億美元。如吾等的第一留置權淨槓桿率(定義見信貸協議)超過3.5，吾等可能須支付與信貸協議的超額現金撥備有關的強制性定期貸款預付款。截至2023年6月30日，我們的第一個留置權淨槓桿率為1.25。
循環信貸安排的利息利率取決於第一留置權淨槓桿率，比SOFR的利率從2.00%到2.50%不等，將於2026年7月7日到期。根據第一留置權淨槓桿率，我們每年支付循環承諾的平均每日未提取部分的0.25%至0.375%不等的承諾費。信貸協議包含慣例陳述和保證以及肯定和否定契約。此外，如果循環信貸安排的至少35%是在本季度的最後一天提取的，則總淨槓桿率不能大於5.50至1.00。截至2023年6月30日，我們遵守了公約，在循環信貸安排下有20萬美元的備用信用證未償還。
現金流
下表彙總了我們在報告期間的現金流：
截至6月30日的六個月，
(單位：千)20232022
經營活動提供的淨現金$68,939 $63,380 
用於投資活動的現金淨額(2,585)(87,317)
融資活動提供的現金淨額9,871 16,249 
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響(1,032)(2,471)
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)$75,193 $(10,159)
經營活動
我們通過經營活動提供的最大現金來源是銷售我們的產品和服務的現金收入，因為我們通常提前向客户開具發票。我們現金的主要用途是員工薪酬成本、第三方雲基礎設施和其他軟件訂閲成本、需求生成支出和一般企業成本。
投資活動
用於投資活動的現金淨額減少8,470萬美元，主要原因是用於收購的現金減少6,700萬美元，短期投資銷售淨增加1,210萬美元，資本化軟件開發成本減少350萬美元，購置財產和設備減少210萬美元。
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融資活動
融資活動提供的現金淨額減少了640萬美元，這主要是因為行使股票期權的收益減少了710萬美元，但與我們的員工股票購買計劃相關的股票收益增加了100萬美元，部分抵消了這一減少。
合同義務
我們對未來的付款有一定的合同義務。請參閲我們合併財務報表的附註7，瞭解我們所需的運營租賃付款，以及我們向Amazon Web Services，Inc.支付的雲服務所需的附註9。
截至2023年6月30日，我們的合同義務和承諾與我們的10-K報告中披露的相比沒有其他重大變化。
關鍵會計政策和估算
我們的財務報表按照美國公認會計準則編制。在編制這些財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用報告金額以及相關披露的估計和假設。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。我們的實際結果可能與這些估計不同。
我們的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化，如我們的10-K報告所述。
第三項：監管機構加強對市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨市場風險，包括利率、外匯兑換和通脹風險。
利率風險
截至2023年6月30日，我們擁有3.761億美元的現金和現金等價物，其中包括現金存款和貨幣市場基金。我們還有2.695億美元的短期投資，包括商業票據、資產支持證券、存單、美國國債和機構證券以及公司債券和揚基債券。我們的投資按其公平市價列賬，累計未實現收益或虧損記錄為股東權益內累計其他全面虧損的一部分。我們投資活動的主要目標是保護資本，滿足流動性需求，並對現金和投資進行受託控制。我們不以交易或投機為目的進行投資。賺取利息的工具帶有一定程度的利率風險；然而，假設利率在上述任何期間發生10%的變化，都不會對我們的財務報表產生實質性影響。
2021年7月，我們簽訂了由375.0美元定期貸款和5,000萬美元循環信貸安排組成的信貸協議。從2023年1月到6月，我們定期貸款的利率一直在7.16%到7.90%之間。2023年7月和2023年8月的定期貸款利率分別為7.97%和8.18%。利率每提高一個百分點，2023年的利息支出將增加120萬美元。
外幣兑換風險
我們幾乎所有的銷售合同都以美元計價，以外幣計價的合同數量有限，包括以外幣計價的租賃合同。我們的部分運營費用是在美國以外發生的，以外幣計價，受外幣匯率變化的影響，特別是歐元、英鎊、澳元、以色列新謝克爾和印度盧比的變化。美元相對於其他貨幣的強勢可能會導致國際銷售額下降，因為我們的產品看起來會更昂貴，並可能導致更低的國際運營成本，就像美元是
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適用於我們所有國際子公司的功能貨幣。此外，外幣匯率的波動可能會導致我們在綜合經營報表中確認重新計量和交易收益(損失)。由於外幣匯率對我們歷史經營業績的影響不大，我們沒有進行衍生品或對衝交易，但如果我們對外幣的敞口變得更大，我們可能會在未來這樣做。
通貨膨脹風險
雖然我們認為截至2023年6月30日，通脹對我們的業務、運營結果或財務狀況沒有實質性影響，但我們的成本，特別是與員工相關的成本和第三方雲基礎設施成本，可能會受到巨大的通脹壓力，我們無法或未能完全抵消此類更高的成本，可能會損害我們的業務、運營結果或財務狀況。
項目4.監管、監管、控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持交易法下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本表格10-Q所涵蓋的期限結束時，我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的)的有效性。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2023年6月30日左右，我們的披露控制和程序有效，可以合理地保證：(A)我們在美國證券交易委員會規則和法規指定的時間段內報告了我們需要披露的10-Q表格中的信息，並且(B)與我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官進行了溝通，以便就任何需要披露的信息及時做出決定。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表格季度報告所涵蓋期間，管理層根據《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)規則進行的評估中確定的對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
內部控制有效性的內在侷限性
在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的、而不是絕對的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，相信我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制旨在為實現其目標提供合理的保證，並在合理的保證水平下有效。然而，我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。
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第二部分：其他信息
第一項：訴訟程序：訴訟程序
在正常業務過程中，我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。吾等目前並無參與任何法律程序，而該等法律程序如被裁定為對吾等不利，則會個別或合併對吾等的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。我們已經收到，並可能在未來繼續收到來自第三方的索賠，其中包括侵犯他們的知識產權。未來的訴訟可能有必要通過確定第三方專有權的範圍、可執行性和有效性來為我們自己、我們的合作伙伴和我們的客户辯護，或確立我們的專有權。任何當前或未來訴訟的結果都不能肯定地預測，無論結果如何，訴訟都可能因為辯護和和解成本、管理資源分流等因素而對我們產生不利影響。
項目1A.評估各種風險因素
除下文披露的風險因素外，第1部分第1A項披露的風險因素沒有實質性變化。截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中的“風險因素”已於2023年2月24日提交給美國證券交易委員會(下稱“美國證券交易委員會”)。我們的業務受到風險和事件的影響，如果發生這些風險和事件，可能會對我們的財務狀況、運營結果和我們證券的交易價格產生不利影響。除了本季度報告中列出的表格10-Q中的其他信息外，您還應仔細考慮第I部分第1A項中描述的因素。本公司截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中的“風險因素”。我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露風險因素的其他變化或披露其他因素。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。
我們的業務性質要求應用複雜的會計規則和法規以及公開報告和公司治理要求。如果當前原則、財務報告準則、解釋或公共報告和公司治理要求發生重大變化，或者如果我們對關鍵會計政策或報告或治理要求的估計或判斷被證明是不正確的，我們可能會經歷意外的財務報告波動或合規成本增加，並對我們的資源造成壓力，我們的運營結果可能會受到不利影響。
我們必須遵守的會計規章制度是複雜的，受到財務會計準則委員會、美國證券交易委員會以及為頒佈和解釋適當的會計原則而成立的各種機構的解釋。此外，許多公司的會計披露正受到監管機構和公眾更嚴格的審查。此外，會計規則和法規不斷變化，可能會影響我們的財務報表。
按照美國公認會計原則或美國公認會計原則編制財務報表，要求管理層作出影響合併財務報表和附註中報告金額的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下是合理的各種其他假設，如本報告題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一節所述。編制綜合財務報表時使用的重大假設和估計包括確定收入確認永久許可證的估計經濟壽命、遞延佣金的估計受益期、長期資產的使用壽命、基於股票的薪酬估值、經營租賃的遞增借款利率以及遞延税項資產的估值。如果我們的假設發生變化，或者如果實際情況與我們的假設不同，我們的運營結果可能會受到不利影響，這可能會導致我們的運營結果低於證券分析師和投資者的預期，導致我們普通股的交易價格下降。
作為一家上市公司，我們還必須遵守交易所法案的報告和公司治理要求、納斯達克股票市場的上市要求以及其他適用的證券規則和法規，包括薩班斯-奧克斯利法案和多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法。遵守這些規定
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規章制度增加了我們的法律和財務合規成本，使一些活動變得更加困難、耗時或昂貴，並增加了對我們的系統和資源的需求。
此外，吾等定期監察本公司遵守適用財務報告準則及美國證券交易委員會及適用上市準則要求的情況，並審閲與吾等相關的新公告、草案及詮釋。我們可能被要求改變我們的會計政策，改變我們的經營政策，並實施新的或改進現有的系統，或者我們可能被要求重述我們已公佈的財務報表，這是由於新的標準或要求、現有標準或要求的變化及其解釋的變化。現有標準或要求的這些變化或其解釋的變化可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況和利潤產生不利影響，或者導致我們的收入和營業利潤目標出現不利偏離，從而可能對我們的財務業績產生負面影響。此外，我們可能會產生大量的專業費用和大量的管理工作，我們可能需要僱用更多具有適當經驗的員工，並編制採用這些新標準和披露或治理要求所需的系統和流程。
例如，2023年7月，美國證券交易委員會通過了規則，要求在確定事件是重大事件後的四個工作日內，以8-K表格的形式披露有關該事件的信息，除非美國司法部長得出結論認為這樣的披露會對國家安全或公共安全構成重大風險。此外，這些規則要求披露用於識別、評估和管理網絡安全風險的流程、管理層在評估和管理來自網絡安全威脅的重大風險方面的角色，以及董事會在監督網絡安全風險方面的角色。
第二項：禁止未登記的股權證券銷售和收益使用
股權證券的未登記銷售
沒有。
收益的使用
沒有。
第3和第4項不適用，已被省略。
第5項：報告、報告、報告和其他信息
規則10B5-1計劃選舉
馬克·瑟蒙德，我們的首席運營官, vt.進入，進入轉換為預先安排好的股票交易計劃2023年5月24日。瑟蒙德的計劃包括可能出售146,2672023年8月22日至2024年11月29日期間我們的普通股。在根據瑟蒙德先生的計劃可能出售的普通股中，137,857股是在限制性股票單位歸屬後發行的股票，包括將自動出售以支付強制性預扣税義務的股票。
瑟蒙德先生的交易計劃是在一個開放的內幕交易窗口期間進行的，旨在滿足《交易法》規則10b5-1(C)和我們關於內幕交易的政策的積極辯護。
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項目6.展覽、展覽、展覽和展覽
以下是作為本季度報告的一部分在Form 10-Q中提交的證物清單：
展品編號描述位置
3.1
修訂和重新簽署的Table Holdings，Inc.公司註冊證書。
之前於2018年7月30日作為公司當前8-K報表(文件編號001-38600)的附件3.1提交
3.2
修訂和重新制定了Table Holdings，Inc.的附則。
已於2018年6月29日作為公司S-1表格(檔案號333-226002)登記説明書附件3.4備案
4.1
Table Holdings，Inc.普通股證書
已於2018年7月16日以S-1表格(檔案號333-226002)形式提交，作為公司註冊書的附件4.1
10.1
信貸協議第1號修正案，日期為2023年6月1日，由貸款人Table，Inc.和作為行政代理和抵押品代理的摩根大通銀行之間簽署。
隨函存檔
10.2
2018年股權激勵計劃限售股授權書及協議格式
隨函存檔
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對特等執行幹事的證明
隨函存檔
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對首席財務幹事的證明
隨函存檔
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對特等執行幹事和首席財務幹事的證明
隨信提供
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101.SCH、101.CAL、101.DEF、101.LAB和101.PRE中包含的適用分類擴展信息)
________________
(*)如果本證書不是為1934年《證券交易法》(經修訂)第18節的目的而提交的，或以其他方式受該節的責任約束，也不應被視為通過引用納入到根據1933年《證券法》(經修訂)或《1934年證券交易法》(經修訂)提交的任何文件中。
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Tenable Holdings，Inc.
日期：2023年8月2日發信人：/S/阿米特·約蘭
阿米特·約蘭
董事長兼首席執行官
(代表登記人並以首席行政主任的身份)
日期：2023年8月2日發信人：/S/史蒂芬·A·文茨
史蒂芬·A·文茨
首席財務官
(首席財務官和首席會計官)

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