美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在已結束的期間
要麼
在從到的過渡期內
佣金檔案編號
CPS 科技公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
| 特拉華州（州或其他司法管轄區） | 04-2832509 |
|
| 02766-2102 |
(508) 222-0614
註冊人的電話號碼，包括區號：
CPS 科技公司
南伍斯特街 111 號
馬薩諸塞州諾頓 02766-2102
以前的名稱、以前的地址和前財政年度（如果自上次報告以來發生了變化）
用複選標記指明註冊人 (1) 在過去的12個月內是否提交了1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條要求提交的所有報告（或在比註冊人提交此類報告的期限短的期限內），以及（2）在過去的90天內是否受到了申報要求的約束。☒
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☒
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人還是非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器 ☐ 加速文件管理器 ☐
新興成長型公司
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否已提交報告並證明其管理層對編制或發佈審計報告的註冊上市公司根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15U.S.C. 7262 (b)）第404 (b) 條對財務報告的內部控制的有效性的評估。
☐ 是的 ☒ 不是
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）：
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | |
僅適用於公司發行人：
註明截至可行的最近日期，發行人每類普通股的已發行股票數量。截至2023年7月25日的已發行普通股數量：
第一部分財務信息
第 1 項財務報表（未經審計）
CPS 科技公司
資產負債表（未經審計）
| 7月1日 |
十二月三十一日 |
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| 2023 |
2022 |
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| 資產 |
||||||||
| 流動資產： |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
| 應收賬款交易，淨額 |
||||||||
| 應收賬款-其他 |
||||||||
| 庫存，淨額 |
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| 預付費用和其他流動資產 |
||||||||
| 流動資產總額 |
||||||||
| 財產和設備： |
||||||||
| 生產設備 |
||||||||
| 傢俱和辦公設備 |
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| 租賃權改進 |
||||||||
| 總成本 |
||||||||
| 累計折舊和攤銷 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 在建工程 |
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| 淨財產和設備 |
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| 使用權租賃資產 |
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| 遞延所得税，淨額 |
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| 總資產 |
$ | $ | ||||||
見隨附的財務報表附註。
（續）
CPS 科技公司
資產負債表（未經審計）
（結束）
| 7月1日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付票據，當期部分 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 應付票據減去流動部分 | ||||||||
| 遞延收入-長期 | ||||||||
| 長期租賃責任 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支（附註4） | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股，面值0.01美元，已授權 股票；發行了 14,546,487 股以及 股票；已發行股票 14,511,544 和 股票；分別於 2023 年 7 月 1 日和 2022 年 12 月 31 日 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減去 34,943 的成本和 分別於2023年7月1日和2022年12月31日回購的普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
見隨附的財務報表附註。
CPS 科技公司
運營報表（未經審計）
| 三個月已結束 |
六個月已結束 |
|||||||||||||||
| 7月1日 |
7月2日 |
7月1日 |
7月2日 |
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| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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| 收入： |
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| 產品銷售 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總收入 |
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| 產品銷售成本 |
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| 毛利率 |
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| 銷售費用、一般費用和管理費用 |
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| 運營收入 |
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| 利息收入（支出），淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税前淨收入 |
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| 所得税準備金 |
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| 淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股基本普通股淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已發行基本普通股的加權平均數 |
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| 攤薄後每股普通股淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 攤薄後已發行普通股的加權平均數 |
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見隨附的財務報表附註。
CPS 科技公司股東權益表（未經審計）
截至2023年7月1日和2022年7月2日的三個月和六個月
| 普通股 |
額外 |
總計 |
||||||||||||||||||||||
| 的數量 |
付費 |
累積的 |
股票 |
股東們 |
||||||||||||||||||||
| 已發行的股票 |
面值 |
首都 |
赤字 |
回購 |
公正 |
|||||||||||||||||||
| 截至2023年4月1日的餘額 |
$ | $ | ( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 |
-- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||||
| 普通股的發行 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||
| 員工期權練習 |
-- | ( |
) |
|||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
-- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
額外 |
總計 |
||||||||||||||||||||||
| 的數量 |
付費 |
累積的 |
股票 |
股東們 |
||||||||||||||||||||
| 已發行的股票 |
面值 |
首都 |
赤字 |
回購 |
公正 |
|||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 |
$ | $ | ( |
) |
( |
) |
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| 基於股份的薪酬支出 |
-- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||||
| 普通股的發行 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||
| 行使員工期權 |
-- | ( |
) |
|||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
-- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
額外 |
總計 |
||||||||||||||||||||||
| 的數量 |
付費 |
累積的 |
股票 |
股東們 |
||||||||||||||||||||
| 已發行的股票 |
面值 |
首都 |
赤字 |
回購 |
公正 |
|||||||||||||||||||
| 截至2022年4月2日的餘額 |
$ | $ | ( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 |
-- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||||
| 普通股的發行 |
-- | -- | ( |
) |
-- | -- | ( |
) |
||||||||||||||||
| 員工期權練習 |
-- | ( |
) |
|||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
-- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月2日的餘額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
額外 |
總計 |
||||||||||||||||||||||
| 的數量 |
付費 |
累積的 |
股票 |
股東們 |
||||||||||||||||||||
| 已發行的股票 |
面值 |
首都 |
赤字 |
回購 |
公正 |
|||||||||||||||||||
| 截至2021年12月25日的餘額 |
$ | $ | ( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 |
-- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||||
| 普通股的發行 |
-- | -- | ( |
) |
-- | -- | ( |
) |
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| 行使員工期權 |
-- | ( |
) |
|||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
-- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月2日的餘額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
見隨附的財務報表附註。
CPS 科技公司
現金流量表（未經審計）
| 六個月已結束 | ||||||||
| 7月1日 | 7月2日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的（用於）的現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||
| 以下方面的變化： | ||||||||
| 應收賬款-交易 | ( | ) | ||||||
| 應收賬款-其他 | -- | |||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ( | ) | ||||||
| 遞延税 | ||||||||
| 遞延收入 | ( | ) | 45,405 | |||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 行使員工股票期權的收益，扣除回購後的收益 | ||||||||
| 普通股發行收益，扣除支出 | -- | ( | ) | |||||
| 應付票據付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金和現金等價物的淨增長 | ||||||||
| 期初的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | ||||||||
| 繳納税款的現金 | ||||||||
| 非現金活動的補充披露： | ||||||||
| 股票期權淨行使量 | ||||||||
見隨附的財務報表附註。
CPS 科技公司 財務報表附註 （未經審計）
(1) 業務性質
CPS Technologies Corp.（“公司” 或 “CPS”）為電子、發電、汽車和其他行業提供先進的材料解決方案。該公司的主要先進材料解決方案是金屬基複合材料（MMC），它是金屬和陶瓷的組合。
CPS 還組裝混合電路的外殼和封裝。這些外殼和包裝 可能 包括由金屬基複合材料製成的組件，或者他們 可能 包括由更傳統的材料製成的組件，例如鋁、銅鎢等。
該公司還使用其專有的MMC技術生產輕質裝甲，尤其是在極端環境和重彈道威脅等級下。
該公司向多個終端市場銷售產品，包括航空航天和國防市場、無線通信基礎設施市場、高性能微處理器市場、電機控制器市場和其他微電子市場。
(2) 重要會計政策摘要
在美國證券交易委員會適用於表格季度報告的規則所允許的範圍內 10-Q，這些音符被壓縮了而且確實如此 不包含公認會計原則所要求的所有披露。
所附財務報表未經審計。管理層認為，CPS未經審計的財務報表反映了所有正常的經常性調整，這些調整是公允列報這些期間的財務狀況和經營業績所必需的。
該公司的資產負債表為 2022年12月31日 取自該日經審計的財務報表，但確實如此 不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則所要求的完整財務報表的所有信息和腳註。
欲瞭解更多信息，請參閲註冊人年度表格報告中包含的財務報表及其腳註 10-K 表示截至的年份 2022年12月31日 以及CPS在美國證券交易委員會的其他報告，這些報告可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov和該公司的網站www.cpstechnologysolutions.com上查閲。
過渡時期的運營結果是 不必然表明了全年預期的結果.
(3) 每股普通股和普通等值股淨收益
普通股每股基本淨收益的計算方法是將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股普通股淨收益的計算方法是將淨收益除以普通股的加權平均數加上為授予的股票期權和股票購買權發行潛在攤薄普通股時本應流通的額外普通股。當產生淨虧損時，普通股等價物不包括在攤薄後的計算中，因為它們具有反攤薄作用。
下表顯示了基本每股收益和攤薄後每股收益的計算：
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 7月1日 | 7月2日 | 7月1日 | 7月2日 | |||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 基本每股收益計算： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權平均值 | ||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||
| 傑出 | ||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 攤薄後的每股收益計算： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權平均值 | ||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||
| 傑出 | ||||||||||||||||
| 股票期權的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 總股數 | ||||||||||||||||
| 攤薄後每股 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
(4) 承諾和意外開支
承諾
租賃
該公司有 一房地產租約即將到期 2026 年 2 月。 CPS還有其他一些租約，這些設備本質上是次要的，通常期限很短。 沒有這些設備租賃已資本化，因為公司選擇了短期租賃會計政策，該政策允許承租人避免按以下條款確認租賃的使用權資產和負債 12幾個月或更短。
房地產租約即將到期 2026(“諾頓設施租賃”) 作為使用權租賃資產和相應的租賃負債列入資產負債表.該資產和負債的確認時間為 2021年3月1日 基於租賃期內租賃付款的現值，使用公司在生效之日的增量借款利率。該公司的租賃協議確實如此 不包含任何實質性剩餘價值擔保或重大限制性條款。
經營租賃
諾頓設施的租約約包括
下表列出了截至目前公司資本化經營租賃產生的現金流金額、時間和不確定性的信息 2023年7月1日
| （千美元） | 2023年7月1日 | |||
| 資本化租賃負債的到期日 | 租賃付款 | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 未貼現的經營租賃付款總額 | $ | |||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債的現值 | $ | |||
| 資產負債表分類 | ||||
| 當前的租賃負債 | $ | |||
| 長期租賃負債 | ||||
| 經營租賃負債總額 | $ | |||
| 其他信息 | ||||
| 資本化經營租賃的剩餘租賃期限（月） | ||||
| 資本化經營租賃的貼現率 | % |
運營租賃成本和現金流
運營租賃成本和支付的現金為 $
融資租賃
該公司確實如此 不有任何融資租約。
(5) 基於股份的支付
公司根據獎勵的授予日期公允價值來衡量為換取股權工具獎勵而獲得的員工服務成本。該費用在要求僱員提供服務以換取獎勵的時期，即必要的服務期（通常為歸屬期）內予以確認。公司提供了初始撥款之日的沒收估計數。與沒收期權相關的補償支出的減少額是在授予之日估算的，該估計沒收率會根據實際沒收經驗定期進行調整。該公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定授予的股票期權的公允價值。
在季度結束時 2023年7月1日 總共有
在 三和 六幾個月已結束 2023年7月1日 有
在 三和 六幾個月已結束 2023年7月1日 公司回購
還有
截至 2023年7月1日 有 $
在 三和 六幾個月已結束 2023年7月1日 公司認可了 $
在 三和 六幾個月已結束 2022年7月2日公司認可了 $
(6) 庫存
庫存包括以下內容：
| 7月1日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 工作正在進行中 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總庫存 | ||||||||
| 過時儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存，淨額 | $ | $ | ||||||
(7) 應計費用
應計費用包括以下內容：
| 7月1日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 應計法律和會計 | $ | $ | ||||||
| 應計工資和相關費用 | ||||||||
| 應計其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
(8) 信用額度
在 2023 年 5 月 該公司終止了其 $
(9) 應付票據
在 2020 年 3 月， 該公司以美元的價格購買了檢查設備
根據協議的付款條款，應付票據的總到期日如下：
| 剩餘在： | 按期到期的付款 | |||
| 2023 財年 | $ | |||
| 2024 財年 | $ | |||
| 2025 財年 | $ | |||
| 總計 | ||||
期間應付票據的利息支出總額 2023是 $
(10) 所得税
對於 三和 六幾個月已結束 7月1日 2023對遞延所得税資產收取了費用 $
| 第 2 項 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
以下對財務狀況和經營業績的討論和分析基於本報告、公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以及CPS的其他美國證券交易委員會報告中所包含的公司財務報表及其附註，這些報告可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov和公司網站www.cpstechnologysolutions.com上查閲，並應與之一起閲讀。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含涉及許多風險和不確定性的前瞻性陳述。有許多因素可能導致公司的實際業績與此類前瞻性陳述中的預測或預測存在重大差異。這包括 COVID-19 疫情和俄羅斯入侵烏克蘭的影響，本報告第 3 項對此進行了討論。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日。公司沒有義務公開發布對這些前瞻性陳述進行的任何修訂的結果，這些修訂可能旨在反映本聲明發布之日之後的事件或情況的變化，或者為了反映意外事件的發生。
關鍵會計政策
公司在編制隨附財務報表時採用的關鍵會計政策載於公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7項，標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。自 2022 年 12 月 31 日以來，這些政策沒有發生任何重大變化。
概述
我們提供的產品包括用於高速電動列車、地鐵車輛、風力渦輪機以及混合動力和電動汽車的電機控制器的底板。我們提供用於雷達、衞星和航空電子應用的底板和外殼。我們提供用於互聯網交換機和路由器的高性能集成電路的蓋子和散熱器。我們提供使用寬帶隙半導體（如碳化硅（“SiC”）和氮化鎵（“GaN”）製造的模塊使用的底板和外殼，統稱金屬基複合材料（“MMC”）。CPS 還組裝混合電路的外殼和封裝。這些外殼和封裝可能包含 MMC 組件；它們可能包括由更傳統的材料製成的部件，例如鋁、冷軋鋼和 Kovar。該公司還利用其專有的 MMC 技術生產輕型車輛裝甲，特別適用於極端環境和嚴重威脅等級。
CPS 的產品是定製商品，而不是目錄商品。它們是根據客户的設計製造的，並用作客户建造和銷售的系統的組件。在任何時候，我們的產品組合都將包括一些具有持續生產需求的產品，以及一些處於客户原型設計或評估階段的產品。該公司力求提供產品組合，包括客户採用技術生命週期各個階段的產品。CPS的增長取決於對已經在生產的產品的需求水平，以及其成功地為未來產品實現新的 “設計勝利”。
作為高科技和定製產品的製造商，該公司承擔了支持業務所需的固定成本，但隨着銷量的變化，這些成本不會有顯著差異。這些成本包括工程、模具設計和製造、工藝工程等應用程序的固定成本。因此，特別是考慮到我們目前的規模，銷售量的變化通常會導致按百分比計算的財務業績發生更大的變化，因為固定成本分散在更大或更小的基數上。因此，銷售量是管理層使用的關鍵財務指標。
該公司認為，隨着電子和其他行業尋求更高的性能、更高的可靠性和更低的成本，對MMC、混合電路外殼和我們專有的裝甲解決方案的潛在需求正在增長。CPS認為，隨着需求的增長，公司完全有能力為現有和新客户提供我們的解決方案。
CPS 於 1984 年在馬薩諸塞州註冊成立，名為 Teramics Process Systems Corporation，並於 1987 年 4 月通過合併為重組而成立的特拉華州全資子公司在特拉華州重新註冊成立。1987年7月，CPS完成了150萬股普通股的首次公開募股。2007 年 3 月，我們將名稱從陶瓷加工系統公司更名為 CPS Technologies Corporation。
2023年第二財季度（2023年第二季度）與2022年第二財季度（2022年第二季度）相比的經營業績；（全部以千美元計’s)
2023年第二季度的總收入為7,418美元，而2022年第一季度的總收入為7,100美元，增長了4％。這一增長主要是由於2023年美國海軍的裝甲出貨量與2022年相比有所增加。
2023年第二季度的總毛利率為2,196美元，佔銷售額的30％。相比之下，2022年第二季度的毛利率為1,829美元，佔銷售額的26％。這一百分比增長是由於該公司持續努力提高製造效率，以及銷量增加對固定成本的影響。
2023年第二季度的銷售、一般和管理（SG&A）費用總額為1465美元，而2022年第二季度的銷售和收購費用為1,159美元。這種增長有三個主要原因。首先，差旅費用大幅增加。2022年，我們才剛剛開始擺脱Covid-19大流行。許多會議仍然是虛擬的，許多客户繼續禁止外部訪客。2023年，情況發生了變化，因此，特別是我們的業務開發團隊，差旅次數比一年前多了很多。其次，該公司在2023年增加了401k匹配公式，導致工資成本增加。最後，公司向終止在公司服務的一名長期僱員累積遣散費
該公司在2023年第二季度的營業利潤為731美元，而2022年第二季度的營業利潤為669美元，增長了9％。這一增長是毛利率提高的結果，但銷售和收購支出的增加部分抵消了毛利率的增加。
2023 年前六個月與 2022 年前六個月相比的經營業績（全部以 000 美元計）
2023年上半年的總收入為14,518美元，與2022年上半年的總收入13,723美元相比增長了6％。這一增長主要是由於2023年美國海軍的裝甲出貨量與2022年相比有所增加。
2023年前六個月的總毛利率為4,441美元，佔銷售額的31％。2022年前六個月，毛利率總計為3,792美元，佔銷售額的28％。這一增長是由於收入的增加以及我們固定成本的覆蓋範圍的擴大。
2023年前六個月的銷售、一般和管理（SG&A）費用為3,016美元，增長了17％，而2022年前六個月的銷售和收購費用為2576美元。由於2023年盈利能力的提高，以及上面提到的差旅成本、工資成本和遣散費，應計的可變薪酬增加，是這一增長的主要原因。
2023年上半年，該公司的淨利息收入為95美元。相比之下，2022年上半年產生的利息支出為0美元。利息收入的增加是由於我們強勁的現金狀況和更高的利率。
2023年前六個月，該公司的營業收入為1425美元，而去年同期為1,217美元。2023年前六個月的淨收入總額為1,060美元，而2022年前六個月的淨收入為875美元。
在過去的幾年中，該公司對俄羅斯和烏克蘭的銷售額極少，虧損對這些財務報表無關緊要。CPS 也不依賴來自世界那個地區的原材料。因此，我們認為俄羅斯入侵烏克蘭不會對我們的結果產生直接影響。儘管如此，這場戰爭可能會對供應鏈和通貨膨脹問題產生間接影響。
通貨膨脹對我們的成本產生了影響。到目前為止，我們已經能夠將這些增長轉嫁給我們的客户，但不能保證我們將來能夠繼續這樣做。此外，在成本增加與我們可以調整客户價格之間通常會有延遲。我們的一些大型客户將簽訂定價協議，通常為期一年，我們必須等待這些協議到期後才能進行任何定價調整。工資增長也是通貨膨脹影響的一部分。為了留住構成我們勞動力的人員，我們將工資增長與更豐富的福利相結合，例如上面提到的增加401k的補助。
這些因素共同造成了未來財務業績的更高程度的不確定性。
流動性和資本資源（均以 000 美元計）’s（除非另有説明）
截至2023年7月1日，該公司的現金及現金等價物總額為8,681美元。相比之下，截至2022年12月31日，現金及現金等價物為8,267美元。現金的增加主要歸因於公司的盈利能力，但這一增長所需的營運資金增加部分抵消了這一點。
截至2023年7月1日，應收賬款總額為5,148美元，而截至2022年12月31日為4,464美元。未清銷售天數 (DSO) 從2022年底的56天增加到2023年第二季度末的62天。DSO的增加是由於在2023年第一季度收取的年終應收賬款餘額中包含了60萬美元的遞延收入。截至2022年12月31日和2023年7月1日的應收賬款餘額均扣除10美元的可疑賬款備抵金。
截至2023年7月1日，庫存總額為4,814美元，而截至2022年12月31日，庫存總額為4,876美元。截至2023年第二季度的最近四個季度的庫存週轉率為4.1倍（基於5個百分點的平均值），而2022年四個季度的平均水平為4.2倍。
該公司從其利潤和手頭現金使用中為其在2023年第一季度增加的非現金營運資金提供資金。該公司預計，它將繼續能夠在2023年剩餘時間內從運營和現有現金餘額中為其運營提供資金。
公司繼續向有限數量的客户銷售產品，失去其中任何一位客户都可能導致公司需要額外的外部融資。未能產生足夠的收入、籌集額外資本或減少某些可支配支出可能會對公司實現其業務目標的能力產生重大不利影響。
管理層認為，現有的現金餘額將足以滿足我們在可預見的將來的現金需求。但是，如果計劃運營目標未能實現，我們無法保證我們能夠創造足夠的收入或減少某些全權支出，從而我們能夠在到期時履行義務。
合同義務（全部以 000 美元計’s 除非另有説明）
在 2023 年 5 月 該公司終止了與馬薩諸塞州商業發展公司（BDC）的300萬美元循環信貸額度（LOC）。與Rockland Trust Company簽訂了金額為300萬美元的新LOC。LOC由公司的應收賬款和其他資產擔保，利率為《華爾街日報》公佈的全國最優惠利率。開啟 2023年7月1日 根據該LOC，該公司有0美元的借款，其當時的借款基礎本來可以再借入300萬美元。
2020年3月，該公司以20.8萬美元的價格收購了掃描聲學顯微鏡。全額資金來自一家融資公司的5年期應付票據。該票據由顯微鏡抵押，每月分期支付4,000美元，包括本金加上利息，利率為6.47％
該公司有一份房地產租約將於2026年2月到期。CPS還有其他一些設備租約，這些租約本質上是次要的，期限通常是短期的。這些都沒有資本化。（附註4，租約）
| 第 3 項 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
公司沒有受到利率變動或外幣波動的重大影響。公司沒有使用衍生金融工具。
儘管CPS沒有受到烏克蘭戰爭的直接影響，但潛在的供應鏈中斷及其對能源成本的影響是我們未來可能受到影響的領域。
通貨膨脹是我們對業務產生了一些影響的領域。我們已經看到鋁等大宗商品原材料的價格大幅上漲，其他經商成本也有所增加。當我們收到新訂單時，我們已經能夠將大部分費用轉嫁給客户。就長期定價協議而言，我們已經能夠通過附加費和其他方式轉嫁其中一些成本，以減輕對我們利潤的影響。隨着通貨膨脹的繼續，我們繼續通過提高客户價格來吸收更高成本的能力無法得到保證。
| 第 4 項 |
控制和程序 |
(a) 公司代理總裁兼首席財務官評估了截至本10-Q表格所涵蓋期限（“評估日期”）的公司披露控制和程序（該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-14（c）條和第15d-14（c）條）的有效性。根據此類評估，這些官員得出結論，自評估之日起，1) 公司的披露控制和程序有效確保公司在《證券交易法》規定的報告中披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告；2) 公司的披露控制和程序有效確保了報告中要求披露的信息公司文件或提交根據《交易法》，我們會收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便就所需的披露做出及時的決定。
(b) 內部控制的變化。在我們最近一個財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何對財務報告的內部控制產生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分其他信息
| 第 1 項 |
法律訴訟 |
沒有。
| 第 1A 項 |
風險因素 |
正如我們在 2022 年 10-K 表格中討論的那樣，風險因素沒有實質性變化。
| 第 2 項 |
未登記的股權證券銷售和所得款項的使用。 |
沒有。
| 第 3 項 |
優先證券違約 |
沒有。
| 第 4 項 |
礦山安全披露 |
不適用。
| 第 5 項 |
其他信息 |
不適用。
| 第 6 項 |
表格 8-K 的證物和報告： |
| (a) |
展品： |
附錄 31.1 根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條對代理總裁兼首席財務官進行認證
附錄 32.1 根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 節的認證
101.INS Inline XBRL 實例文檔
101.SCH Inline XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL Inline XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔
101.DEF Inline XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔
101.LAB Inline XBRL 分類學擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE Inline XBRL 分類學擴展演示文稿 Linkbase 文檔
104 封面交互式數據文件（嵌入在 Inline XBRL 中幷包含在附錄 101 中）
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
CPS 科技公司
（註冊人）
日期：2023 年 8 月 4 日
/s/ 小查爾斯·格里菲斯
小查爾斯·格里菲斯
代理總裁兼首席財務官