沒有
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期間
委員會檔案編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
|
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（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
|
（美國國税局僱主 證件號） |
（主要行政辦公室地址）
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
交易品種 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
☐ |
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☒ |
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非加速過濾器 |
☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是 ☐ 不是
截至 2023 年 7 月 27 日，有
BRIGHTCOVE INC.
目錄
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頁面 |
第一部分財務信息 |
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4 |
第 1 項。財務報表（未經審計） |
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4 |
截至2023年6月30日的簡明合併資產負債表以及 2022年12月31日 |
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4 |
截至2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表以及 2022 |
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5 |
截至2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併綜合虧損表以及 2022 |
|
6 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益表 |
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7 |
截至2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表以及 2022 |
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8 |
簡明合併財務報表附註 |
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9 |
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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15 |
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
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29 |
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第 4 項。控制和程序 |
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30 |
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第二部分。其他信息 |
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31 |
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第 1 項。法律訴訟 |
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31 |
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第 1A 項。風險因素 |
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31 |
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第 5 項。其他信息 |
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32 |
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第 6 項。展品 |
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34 |
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簽名 |
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35 |
2
關於前瞻性陳述的特別説明
本10-Q表季度報告包含涉及風險和不確定性的 “前瞻性陳述”，以及假設，如果這些陳述從未實現或被證明不正確，則可能導致我們的業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。根據經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的1934年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》，本10-Q表季度報告中包含的不純粹歷史陳述，是前瞻性陳述。此類前瞻性陳述包括對收益、收入或其他財務項目的預期；管理層未來運營計劃、戰略和目標的任何陳述；可能影響我們經營業績的因素；與增加員工相關的陳述；與收購潛在收益相關的陳述；與未來資本支出相關的陳述；與未來經濟狀況或業績相關的陳述；有關行業趨勢的陳述以及與歷史事實或陳述不嚴格相關的其他事項上述任何假設所依據的假設。前瞻性陳述通常通過使用諸如但不限於 “預期”、“相信”、“可以”、“繼續”、“可以”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“將”、“計劃”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將” 以及旨在識別前瞻性的類似表達方式或變體來識別聲明。這些陳述基於我們管理層基於管理層當前可用信息的信念和假設。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他重要因素的影響，這些因素可能導致實際業績和某些事件的時間與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績存在重大差異。可能導致或導致此類差異的因素包括但不限於下文確定的因素，以及本10-Q表季度報告第二部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分中討論的因素，以及我們在其他證券交易委員會（SEC）文件中討論的風險。此外，此類前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。但是，我們在隨後向其提交的報告中就相關主題作出的任何進一步披露
應徵求美國證券交易委員會的意見。本10-Q表季度報告中的前瞻性陳述可能包括以下方面的陳述：
3
第一部分財務撥號信息
第 1 項。財務所有聲明
Brightcove Inc.
精簡合併ted 資產負債表
（未經審計）
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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（以千計，份額除外 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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減去美元備抵後的應收賬款 |
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預付費用 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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經營租賃使用權資產 |
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無形資產，淨額 |
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善意 |
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其他資產 |
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總資產 |
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$ |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
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應計費用 |
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經營租賃責任 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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經營租賃負債，扣除流動部分 |
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其他負債 |
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負債總額 |
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$ |
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（注八） |
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股東權益： |
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未指定優先股，$ |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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庫存股票，按成本計算； |
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累計其他綜合虧損 |
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累計赤字 |
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) |
股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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$ |
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$ |
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||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
Brightcove Inc.
簡明合併 S運營聲明
（未經審計）
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
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2023 |
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2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
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|
（以千計，股票和每股數據除外） |
|
|||||||||||||
收入： |
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訂閲和支持收入 |
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$ |
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專業服務和其他收入 |
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總收入 |
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收入成本： |
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訂閲成本和支持收入 |
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專業服務成本和其他收入 |
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總收入成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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與合併相關 |
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其他費用 |
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運營費用總額 |
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（虧損）運營收入 |
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其他費用，淨額 |
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所得税前虧損 |
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所得税準備金（福利） |
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淨虧損 |
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( |
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$ |
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) |
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
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基本 |
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稀釋 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
加權平均股——基本股和攤薄後股票 |
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基本 |
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稀釋 |
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||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
Brightcove Inc.
簡明合併狀態綜合損失的代價
（未經審計）
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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（以千計） |
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淨虧損 |
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( |
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其他綜合收入： |
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外幣折算調整 |
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綜合損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
Brightcove Inc.
股東權益簡明合併報表
（未經審計）
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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（以千計，共享數據除外） |
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已發行的普通股 |
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期初餘額 |
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行使股票期權和歸屬限制性股票單位時發行普通股 |
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期末餘額 |
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國庫股票 |
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期初餘額 |
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( |
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期末餘額 |
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已發行普通股的面值 |
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期初餘額 |
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行使股票期權和歸屬限制性股票單位時發行普通股 |
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收購時發行的普通股 |
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期末餘額 |
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國庫股票的價值 |
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期初餘額 |
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期末餘額 |
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額外的實收資本 |
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期初餘額 |
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$ |
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行使股票期權時發行普通股和歸屬限制性股票單位，扣除税款 |
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( |
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股票薪酬支出 |
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限制性股票的預扣税 |
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收購時發行的普通股 |
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期末餘額 |
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累計赤字 |
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期初餘額 |
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淨虧損 |
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) |
期末餘額 |
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$ |
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) |
累計其他綜合虧損 |
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期初餘額 |
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( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
外幣折算調整 |
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( |
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期末餘額 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
股東權益總額 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
Brightcove Inc.
簡明合併 S現金流量表
（未經審計）
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
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2022 |
|
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|
（以千計） |
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經營活動 |
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淨虧損 |
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( |
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$ |
( |
) |
為將淨虧損與經營活動提供的淨現金（用於）進行核對而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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基於股票的薪酬 |
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應收賬款準備金準備金 |
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資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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( |
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( |
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預付費用和其他流動資產 |
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( |
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( |
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其他資產 |
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應付賬款 |
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( |
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應計費用 |
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( |
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( |
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經營租賃 |
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遞延收入 |
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經營活動提供的（用於）淨現金 |
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投資活動 |
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為收購支付的現金，扣除獲得的現金 |
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購買財產和設備 |
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資本化的內部使用軟件成本 |
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用於投資活動的淨現金 |
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( |
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籌資活動 |
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行使股票期權的收益 |
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延期收購付款 |
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其他籌資活動 |
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( |
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( |
) |
融資活動提供的（用於）淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物的淨減少 |
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( |
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( |
) |
期初的現金和現金等價物 |
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期末的現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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現金流信息的補充披露 |
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為經營租賃負債支付的現金 |
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因租賃激勵而收到的現金 |
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為所得税支付的現金 |
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$ |
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$ |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
8
Brightcove Inc.
簡明合併附註評級財務報表
（未經審計）
（除非另有説明，否則以千為單位，股票和每股數據除外）
1。業務描述和陳述基礎
業務描述
Brightcove Inc.（“公司”）是全球領先的視頻雲服務提供商，它使客户能夠快速、輕鬆、以具有成本效益和高質量的方式將視頻發佈和分發到聯網設備。
公司總部位於馬薩諸塞州波士頓，並於 2004 年 8 月 24 日在特拉華州註冊成立。
演示基礎
隨附的中期簡明合併財務報表未經審計。這些未經審計的簡明合併財務報表和附註應與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據證券交易委員會的規章制度編制的。因此，根據這些細則和條例，美國根據公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已予精簡或省略。管理層認為，未經審計的簡明合併財務報表和附註的編制基礎與公司10-K表年度報告中截至2022年12月31日止年度的經審計合併財務報表相同，包括公允列報截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月公司財務狀況和經營業績所必需的所有調整，包括正常的經常性調整。這些過渡期不一定表示任何其他過渡期或全年的預期結果。
2。重要會計政策的季度更新
可疑賬款備抵金
以下詳細説明瞭公司該期間應收賬款估計信貸損失準備金的變化：
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信用損失備抵金 |
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（以千計） |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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目前的信貸損失準備金 |
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津貼註銷 |
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( |
) |
截至2023年6月30日的餘額 |
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$ |
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未開票的貿易應收賬款的估計信用損失並不大。
其他費用.
其他費用，反映了與研發、銷售和營銷、一般和行政以及與合併無直接關係的其他運營成本。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司沒有承擔此類性質的費用。
2022 年 3 月 28 日，公司首席執行官（“首席執行官”）退休。根據首席執行官與公司在2021年10月簽訂的過渡協議，公司記錄了美元
最近發佈和通過的會計公告
9
2023年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《會計準則更新》（“ASU”）2023-01，租賃（主題 842）：共同控制安排, 它修訂了關於共同控制下的關聯方之間安排的會計準則編纂（“ASC”）842。該指南在2023年12月25日之後開始的中期和年度期間有效，允許提前通過。公司預計，該準則的採用對公司合併財務報表的影響不會很大。
3。與客户簽訂合同的收入
該公司的收入主要來自其在線視頻平臺的銷售，該平臺使客户能夠快速、輕鬆、以具有成本效益和高質量的方式向聯網設備發佈和分發視頻。收入來自三個主要來源：（1）訂閲其技術和相關支持；（2）託管、帶寬和編碼服務；以及（3）專業服務，包括啟動、設置和定製服務。
以下彙總了與客户簽訂的合同的應收賬款、合同資產和合同負債的期初和期末餘額。
（以千計） |
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應收賬款，淨額 |
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合約資產（當前） |
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遞延收入（當前） |
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遞延收入（非當前） |
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遞延收入總額 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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截至2023年6月30日的三個月和六個月中，從期初遞延收入中包含的金額中確認的收入約為 $
確認的獲得合同成本的資產是 $
分配給未來履約義務的交易價格
截至2023年6月30日，分配給未履行的訂閲和支持合同履約義務的總交易價格約為 $
4。現金和現金等價物
截至的現金和現金等價物 2023 年 6 月 30 日包括以下內容：
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2023年6月30日 |
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描述 |
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已簽約 |
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成本 |
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公平市場 |
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（以千計） |
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現金 |
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需求 |
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$ |
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$ |
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貨幣市場基金 |
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需求 |
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現金和現金等價物總額 |
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$ |
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$ |
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10
截至2022年12月31日，現金及現金等價物包括以下內容：
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|
2022年12月31日 |
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|||||||
描述 |
|
已簽約 |
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成本 |
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公平市場 |
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（以千計） |
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現金 |
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需求 |
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$ |
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$ |
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貨幣市場基金 |
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需求 |
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現金和現金等價物總額 |
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$ |
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$ |
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5。每股淨虧損
公司通過將淨虧損除以該期間已發行的普通股數量來計算每股普通股的基本和攤薄後的淨虧損。公司已將其他可能具有攤薄性的股票，包括已發行普通股期權和未歸屬的限制性股票單位，排除在已發行普通股數量之外，因為由於產生的淨虧損，將它們納入所有時期的計算將具有反攤薄作用。
截至所述期間，以下已發行普通股已排除在攤薄後每股淨虧損的計算範圍之外：
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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（千股） |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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未完成的期權 |
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已發行的限制性股票單位 |
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6。股票補償
2022年，公司通過了2022年激勵計劃（“2022年計劃”）。2022 年計劃規定發放《納斯達克上市規則》第5635 (c) (4) 條所指的 “就業激勵獎勵”。關於他開始工作，公司批准了
對於具有市場績效條件的限制性股票單位，無論基於市場的績效條件何時（如果有）得到滿足，獎勵成本都被認定為員工提供的必要服務。蒙特卡洛仿真模型用於估算市場業績限制型股票單位的公允價值。蒙特卡洛仿真模型計算獎勵的多種潛在結果，並根據最有可能的結果確定公允價值。蒙特卡洛仿真模型的關鍵假設包括無風險利率、預期波動率、預期股息和相關係數。
2023 年 3 月 20 日，公司批准了
下表列出了用於確定期權加權平均公允價值的加權平均假設：
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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該期間授予的期權的加權平均公允價值 |
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— |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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無風險利率 |
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預期波動率 |
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預期股息收益率 |
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— |
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— |
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11
截至 2023 年 6 月 30 日，有 $
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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（以千計） |
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股票薪酬： |
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訂閲成本和支持收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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專業服務成本和其他收入 |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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其他費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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以下是股票期權活動期間的摘要 截至2023年6月30日的六個月。
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的數量 |
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加權平均值 |
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加權平均值 |
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聚合 |
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截至 2022 年 12 月 31 日已發行 |
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$ |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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已取消 |
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( |
) |
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截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 |
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$ |
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可於 2023 年 6 月 30 日開始行使 |
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$ |
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$ |
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下表彙總了我們基於服務的獎勵（“S-RSU”）和基於績效的獎勵（“P-RSU”）的限制性股票單位活動 截至2023年6月30日的六個月：
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S-RSU 股票 |
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加權 |
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P-RSU 股票 |
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加權 |
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RSU 股票總數 |
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加權 |
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截至 2022 年 12 月 31 日未歸屬 |
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$ |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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已歸屬並已發行 |
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( |
) |
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( |
) |
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已取消 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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截至 2023 年 6 月 30 日未歸投資 |
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$ |
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$ |
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$ |
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7。所得税
所得税支出主要與公司的國外業務有關。
公司必須計算其運營所在每個司法管轄區的所得税支出。該流程要求公司預測其當前的納税負債並估算其遞延所得税資產和負債，包括淨營業虧損（“NOL”）和税收抵免結轉。在評估淨遞延所得税資產的變現能力時，管理層會考慮部分或全部遞延所得税淨資產是否更有可能無法變現。
12
公司已根據美國的歷史虧損水平和遞延所得税淨資產可扣除期間的未來預測，為截至2023年6月30日和2022年12月31日剩餘的美國遞延所得税淨資產提供了估值補貼，目前，管理層認為公司很可能無法實現這些可扣除差額的好處。
在截至2022年6月30日的六個月中，公司錄得的收益為美元
8。承付款和或有開支
法律事務
公司不時是正常業務過程中產生的訴訟的當事方。根據目前的訴訟狀況，管理層認為，這些索賠的結果不會對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
擔保和賠償義務
公司通常在正常業務過程中籤訂賠償協議。根據這些協議，公司賠償並同意向受賠償方（通常是公司的客户）因第三方就公司技術提出的專利、版權、商業祕密或其他知識產權或人身權利侵權索賠而遭受的損失和費用向受賠償方提供賠償。這些賠償協議的期限通常在協議執行後永久有效。根據客户首次訂閲公司服務的時間，根據某些賠償協議，公司未來可能支付的最大潛在付款金額是無限的，但是，最近，公司通常限制此類潛在未來付款的最大潛在價值相對於合同的價值。根據截至2023年6月30日的歷史經驗和信息，公司沒有為上述擔保和賠償支付任何費用。公司已收到客户就第三方對客户提起的專利侵權訴訟提出的賠償請求。迄今為止，公司尚未同意公司與任何此類客户的合同要求提供所要求的賠償。
在某些情況下，公司保證其產品和服務在所有重大方面都將按照其在產品或服務的保修期內向客户交付許可產品和服務時有效的標準已發佈規格文檔運行。迄今為止，公司尚未在其擔保下承擔鉅額費用，因此，公司認為這些協議的估計公允價值並不重要。
9。債務
開啟
13
10。細分信息
地理數據
根據客户的位置，按地理區域劃分的來自非關聯客户的總收入如下：
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入： |
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北美 |
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$ |
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$ |
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$ |
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歐洲 |
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日本 |
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亞太地區 |
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其他 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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北美由來自美國、加拿大和墨西哥的收入組成。來自美國客户的收入為 $
除了美國和日本之外，沒有其他國家的捐款超過
11。重組
D在截至2023年3月31日的三個月中，公司採取行動重組了公司的某些部分，目的是使技能與公司的戰略保持一致，提高成本效率和節省開支。因此，有必要裁員一定的人數。公司已經花費了大約 $
2023 年 4 月 28 日，公司批准了一項重組，旨在降低運營成本、提高營業利潤率並專注於關鍵增長和戰略優先事項（“計劃”）。該計劃包括將公司目前的員工人數裁減約一半
14
第 2 項。管理層的討論和分析 OF 財務狀況和經營業績
（除非另有説明，否則以千為單位，股票和每股數據除外）
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告和截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中其他地方的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。
公司概述
我們是全球領先的基於雲的流媒體服務提供商，其使命是成為世界上最值得信賴的流媒體技術公司。我們於 2004 年 8 月在特拉華州註冊成立。憑藉我們獲得艾美獎® 獎項的技術和屢獲殊榮的服務，我們幫助客户發揮視頻在應對關鍵業務挑戰方面的潛力。客户依靠我們的產品、服務和專業知識套件來降低與跨設備發佈、分發、測量和盈利視頻相關的成本和複雜性。
我們銷售六種核心視頻產品，幫助我們的客户使用視頻以有意義的方式發展業務：（1）Brightcove Video Cloud或Video Cloud是我們的旗艦產品和世界領先的在線視頻流媒體平臺，使我們的客户能夠快速輕鬆地將高質量視頻分發到聯網設備；（2）Brightcove Live，我們業界領先的直播解決方案，大規模提供高質量的觀眾體驗；（3）Brightcove®，一個目的內置的應用程序，使公司能夠推出優質的OTT視頻藉助多種盈利模式的靈活性，可實現跨設備快速、經濟高效的體驗；(4) Brightcove Player，一種用於創建和管理視頻體驗的超快速雲端技術；(5) Zencoder®，一種強大的基於雲的視頻編碼技術；(6) Brightcove Audience Insights，一個為觀眾和訂閲者提供可操作情報的商業智能平臺。
客户可以使用模塊化技術補充對我們核心產品的使用，這些技術可提供增強的功能，例如 (1) 通過 Brightcove SSAI 進行創新的廣告插入和視頻拼接；(2) 改進廣告盈利策略，通過使用 Brightcove 廣告獲利來獲得更多收入；(3) 通過使用 Brightcove Social 有效管理他們在社交網絡（包括Facebook、Twitter、YouTube 和 LinkedIn）上的視頻形象；（4）應用程序用於使用有洞察力的數據和行業基準創建營銷活動通過 Brightcove Campaign；(5) 通過Brightcove Gallery訪問具有內置最佳實踐的模板來創建品牌視頻體驗；以及 (6) 提供工具，使我們的客户能夠通過 Brightcove Interactivity 通過互動選項為觀眾提供互動視頻體驗。
我們還向市場推出了幾種視頻解決方案，這些解決方案由一套滿足特定客户用例和需求的視頻技術組成：（1）Brightcove Marketing Studio，包括Brightcove視頻營銷套件，使營銷人員能夠使用視頻來提高品牌知名度、參與度和轉化率；（2）Brightcove Communications Studio，包括Brightcove企業視頻套件或企業視頻套件，為內部溝通、員工培訓提供企業級平臺、直播、營銷和電子商務視頻；(3) Brightcove CorpTV 提供了一種以品牌體驗為公司提供營銷視頻、產品公告、培訓計劃和其他直播和點播內容的新方式；(4) Brightcove 虛擬活動幫助品牌將活動轉變為定製的虛擬體驗。
未來幾年，我們的理念將繼續是投資我們的產品戰略和開發、銷售和上市活動，以支持我們的長期收入增長。我們相信，這些投資將幫助我們應對業務面臨的一些挑戰，例如現有和潛在客户對我們產品的需求、我們行業的快速技術變革、競爭加劇以及由此產生的價格敏感度。這些投資包括支持擴展我們的託管設施內的基礎設施、僱用更多的技術和銷售人員、創新現有產品的新功能以及開發新產品。我們相信，這一策略將幫助我們留住現有客户，增加每位高級客户的平均年訂閲收入，並吸引新客户。此外，我們相信客户增長將使我們能夠實現規模經濟，這將降低我們的銷售成本、研發成本以及一般和管理費用佔總收入的百分比。
截至2023年6月30日和2022年6月30日，我們分別有682名和703名員工。
我們通過以訂閲為基礎的軟件即服務（SaaS）模式向客户提供產品來創造收入。由於訂閲和支持收入的減少，我們的收入從截至2022年6月30日的六個月的1.078億美元下降到截至2023年6月30日的六個月的1.001億美元。下降的原因是，在截至2023年6月30日的六個月中，每位高級客户的平均年訂閲收入與前一時期相比有所下降，以及高級服務客户的減少。
15
截至2023年6月30日的六個月合併淨虧損中包括合併相關費用、股票薪酬支出、收購的無形資產攤銷和重組費用，分別為20萬美元、700萬美元、200萬美元和230萬美元。截至2022年6月30日的六個月合併淨虧損中包括合併相關費用、股票薪酬支出和收購的無形資產攤銷，分別為70萬美元、710萬美元和150萬美元。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，我們來自北美以外客户的收入分別為40％和45％。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們來自北美以外客户的收入分別為40％和44％。我們預計，由於匯率波動和基於使用量的費用減少，來自北美以外地區的淨收入佔總收入的百分比將在未來期間保持相對不變或下降。
關鍵指標
我們會定期審查許多指標，包括以下關鍵指標，以評估我們的業務，衡量我們的業績，確定影響我們業務的趨勢，制定財務預測並做出戰略決策。
下表包括我們在所列期間的關鍵指標：
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
|
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2022 |
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客户（期末） |
|
|
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|
|
|
||
高級 |
|
|
2,131 |
|
|
|
2,301 |
|
音量 |
|
|
560 |
|
|
|
636 |
|
客户總數（期末） |
|
|
2,691 |
|
|
|
2,937 |
|
淨收入保留率 |
|
|
94.5 |
% |
|
|
96.4 |
% |
經常性美元留存率 |
|
|
86.3 |
% |
|
|
87.5 |
% |
每位高級客户的平均年訂閲收入， |
|
$ |
93.0 |
|
|
$ |
96.6 |
|
每位高級客户的平均年訂閲收入 |
|
$ |
4.1 |
|
|
$ |
4.2 |
|
積壓的總量，不包括專業服務項目（以百萬計） |
|
$ |
176.7 |
|
|
$ |
151.9 |
|
未來12個月待確認的積壓總額，不包括 |
|
$ |
124.8 |
|
|
$ |
121.6 |
|
我們的上市重點和增長戰略是擴大我們的優質客户羣，因為我們相信我們的優質客户為我們的解決方案提供了更大的機會。由於一些客户決定改用內部解決方案或其他第三方解決方案，在截至2023年6月30日的六個月中，高級客户與前一時期相比有所下降。最近一段時間，銷量下降的主要原因是我們停止了Video Cloud Express促銷產品。因此，在沒有相應增加客户的情況下，我們經歷了這種基本級別產品的流失。我們預計，隨着我們繼續專注於優質解決方案的市場，2023年及以後，使用我們批量產品的客户將繼續減少。
16
重組
2023年4月28日，我們批准了一項重組，旨在降低運營成本，提高營業利潤率並專注於關鍵增長和戰略優先事項（“計劃”）。該計劃包括將我們的員工裁員約10％。在截至2023年6月30日的三個月中，記錄的230萬美元重組費用反映了離職後福利。重組費用反映在 簡明合併運營報表 具體如下：銷售和營銷110萬美元；研發80萬美元；一般和行政費用30萬美元，收入成本10萬美元。
COVID-19 和地緣政治事件
全球經濟不確定性和負面趨勢，包括金融和信貸市場波動、銀行業的不確定性、利率上升、政治動盪和社會衝突，例如俄羅斯對烏克蘭的持續軍事行動、COVID-19 疫情及其後果以及宏觀經濟環境的其他影響，已經並將繼續影響我們的業務、財務狀況和經營業績。儘管我們繼續投資於業務增長，但我們的業務依賴於許多因素，這些宏觀經濟狀況已經導致並可能在未來影響軟件產品的支出率以及對支持虛擬活動的視頻的需求。
合併運營報表的組成部分
收入
訂閲和支持收入— 我們通過銷售產品獲得訂閲和支持收入。
Video Cloud 有兩個產品線。第一個產品線由我們的高級產品版本組成。所有高級版都包含向聯網設備發佈和分發視頻的功能，而更高級別的高級版則提供其他特性和功能。客户安排通常為期一年的合同，其中包括訂閲Video Cloud、基本支持以及預先確定的視頻流、帶寬、轉碼和存儲量。我們還為高級客户提供金、白金和白金加支持，但需額外付費。我們的高級版的定價取決於我們軟件的價值，以及用户數量、賬户數量和使用量，包括視頻流、帶寬、轉碼和存儲。如果客户的使用量超過合同規定的使用量，則合同將規定客户必須為超出合同權利的實際使用量支付費率。第二條產品線由我們的批量產品版組成。我們的批量版面向中小型企業（SMB）。批量版為客户提供的基本功能與我們的高級產品版本相同，但專為使用要求較低且通常不需要高級特性和功能的客户而設計。我們停止了批量發行的 Express 版的較低等級定價選項，預計使用 Express 版的客户總數將繼續減少。
17
購買批量版的客户通常會按月簽訂協議。批量客户通常按月計費，並通過信用卡付款。
Brightcove 虛擬活動、Brightcove Live 和 Brightcove Player 以訂閲方式提供給客户。客户安排通常為為期一年的合同，其中包括訂閲Brightcove Virtual Events、Brightcove Live或Brightcove Player、基本支持和預定數量的視頻流、帶寬、轉碼和存儲，僅限Brightcove Player的視頻直播。我們還向我們的 Brightcove 虛擬活動、Brightcove Live 和 Brightcove Player 客户提供金卡、白金和白金加支持，但需額外付費。這些產品的定價基於我們軟件的價值以及用户數量、賬户數量和使用情況。如果客户的使用量超過了合同規定的使用量，則合同將規定客户必須為超過合同規定的實際使用量支付的費率。
Zencoder 以訂閲方式提供給客户，可以是承諾合同，也可以是現收現付合同。定價基於使用量，包括處理的視頻的分鐘數。承諾的合同包括處理的固定分鐘數的視頻。如果客户的使用量超過了合同規定的使用量，則合同將規定客户必須為超過合同規定的實際使用量支付的費率。Zencoder客户被視為高級客户，但簽訂按月合同或即用即付合同的Zencoder客户除外，後者被視為批量客户。
Brightcove Beacon 和 Brightcove Campaign 均以訂閲方式提供給客户，根據客户需求的規模和複雜性，提供不同級別的功能、使用權和支持。客户安排通常為一年的合同。
視頻營銷套件和企業視頻套件以訂閲形式提供給客户，分為入門版、專業版和企業版。專業版和企業版客户安排通常為為期一年的合同，通常包括訂閲Video Cloud、Gallery、Brightcove Social（適用於視頻營銷套件客户）或Brightcove Live（適用於企業視頻套件客户）、基本支持和預先確定的視頻流或播放量（適用於視頻營銷套件客户）、觀眾（適用於企業視頻套件客户）、帶寬和存儲或視頻。我們通常還向這些客户提供金牌支持或白金支持，但需支付額外費用，其中包括延長電話支持。我們的專業版和企業版的定價基於用户、賬户和使用量，包括視頻流或播放、觀看者、帶寬和存儲空間或視頻。如果客户的使用量超過了合同規定的使用量，則合同將規定客户為超出合同權利的實際使用量支付的費率，或者要求客户在續訂時升級其套餐。入門版為客户提供與我們的專業版和企業版相同的基本功能，但專為使用要求較低且通常不尋求高級特性和功能的客户而設計。2022 年，我們還停止了新手版的較低定價選項。購買新手版的客户可以簽訂一年期協議或按月協議。簽訂按月協議的初學者通常按月計費，並通過信用卡付款。
Brightcove Audience Insights 以訂閲方式向客户提供，其功能和權利級別各不相同。客户安排通常為期一年的合同，包括基本支持以及平臺與客户確定的第三方數據源的初始集成。客户可以選擇激活一個模塊，重點關注其內容的活躍觀看者、服務的活躍訂閲者，或兩者兼而有之。Brightcove Audience Insights 的定價基於所選模塊，並基於活躍觀眾和/或活躍訂閲者的數量。如果客户的使用量超過合同規定的使用量，則合同將規定客户必須為超出合同權利的實際使用量支付費率。
所有 Brightcove Beacove、Brightcove CorpTV、OTT Flow、Brightcove Campaign、Brightcove Live、SSAI、Player、Brightcove 虛擬活動、視頻營銷套件和企業視頻套件客户均被視為高級客户。
專業服務和其他收入— 專業服務和其他收入包括為訂閲我們的高級版的客户提供的實施、軟件定製和項目管理等服務。這些安排要麼按固定費用定價，一部分在合同簽訂時支付，其餘部分在相關服務完成時支付，要麼按時間和材料定價。
收入成本
訂閲、支持和專業服務收入的成本主要包括與支持和託管我們的產品以及提供我們的專業服務相關的成本。這些成本包括與我們的數據中心管理、客户支持團隊和專業服務人員相關的工資、福利、激勵性薪酬和股票薪酬支出。除了這些費用外，我們還會產生第三方服務提供商的費用，例如數據中心和內容交付網絡，或
18
CDN、支出、分配的管理費用、折舊費用以及資本化的內部使用軟件開發成本和收購的無形資產的攤銷。我們根據相對員工人數將租金、水電費和物資等管理費用分配給所有部門。因此，除了每個運營費用類別外，一般管理費用還反映在收入成本中。由於提供專業服務的人力成本，與提供專業服務相關的成本佔相關收入的百分比明顯高於與提供我們的訂閲和支持服務相關的成本。
從2022年的前六個月到2023年的前六個月，按絕對美元計算的收入成本有所增加。我們預計，在未來一段時間內，隨着收入的增加，按絕對美元計算，我們的收入成本將增加。收入成本佔收入的百分比可能會因時期而波動，具體取決於我們的專業服務活動數量以及與提供訂閲服務有關的任何相關成本以及大筆支出的時間。隨着客户羣的增長，我們打算繼續投入更多資源來擴大我們的產品和其他服務的交付能力。在任何特定的季度或年度期間，這些額外支出的發生時間可能會影響我們的收入成本，無論是絕對美元還是佔收入的百分比。
運營費用
我們將運營費用分類如下：
研究和開發。研發費用主要包括我們研發人員的人事和相關費用，包括工資、福利、激勵性薪酬和股票薪酬，以及與承包商和分配的管理費用相關的成本。我們將研發工作重點放在擴展產品的功能和可擴展性、增強其易用性以及創建新產品上。我們預計研發費用按絕對美元計算將增加，因為我們打算繼續定期發佈新特性和功能，擴大我們的產品供應，繼續對我們的產品進行各種語言的本地化，升級和擴展我們的服務以及開發新技術。從長遠來看，我們認為研發費用佔收入的百分比將下降，但會有所不同，具體取決於來自新產品和現有產品、特性和功能的收入組合，以及我們的產品必須支持的技術（例如新的操作系統或新的聯網設備）的變化。
銷售和營銷。銷售和營銷費用主要包括我們的銷售和營銷人員的人事和相關費用，包括工資、福利、激勵性薪酬、佣金、股票薪酬和差旅成本、收購的無形資產的攤銷，以及與營銷和促銷活動、企業傳播、廣告、其他品牌建設和產品營銷費用以及分配的管理費用相關的成本。在過去三年中，按絕對美元計算，我們的銷售和營銷費用每年都在增加。我們打算繼續投資銷售和營銷，在現有客户羣中擴大產品銷售，建立品牌知名度並贊助更多的營銷活動。因此，我們預計銷售和營銷費用將繼續是我們未來最重要的運營支出。從長遠來看，我們認為銷售和營銷費用佔收入的百分比將下降，但會有所不同，具體取決於來自新客户和現有客户以及中小型和企業客户的收入組合，以及我們的銷售和營銷計劃生產率的變化。
一般和行政。一般和管理費用主要包括行政、法律、財務、信息技術和人力資源職能的人事和相關費用，包括工資、福利、激勵性薪酬和股票薪酬。一般和管理費用還包括與專業費、保險費、其他公司支出和分配的管理費用相關的成本。從長遠來看，我們認為一般和管理費用佔收入的百分比將下降。
與合併相關。與合併相關的成本包括與兼併和收購、整合成本和一般公司發展活動相關的費用。
其他費用。反映與上述經營活動不直接相關的其他運營成本。
其他費用，淨額
其他支出主要包括我們的現金、現金等價物所賺取的利息收入以及外匯損益。
所得税
作為編制合併財務報表過程的一部分，我們需要估算我們運營所在的每個司法管轄區的税收。我們按照資產負債法核算所得税。在這種方法下，
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遞延所得税資產和負債根據財務報告與使用法定税率的資產和負債所得税基礎之間的臨時差異進行確認。此外，如果根據現有證據，部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現，則這種方法要求對遞延所得税淨資產進行估值補貼。截至2022年12月31日，我們已經為我們現有的美國遞延所得税淨資產提供了估值補貼。我們維持與日本子公司相關的臨時差額的遞延所得税淨負債。
2022年第一季度，我們因發放部分估值補貼而在美國記錄了100萬美元的非經常性收益。本次發放的估值補貼與2022年2月完成的Wicket收購以及購買會計中遞延所得税負債的產生有關，遞延所得税負債是我們先前存在的遞延所得税資產的收入來源。
股票薪酬支出
我們的收入、研發、銷售和營銷成本以及一般和管理費用包括股票薪酬支出。股票薪酬支出代表未償還股票期權和限制性股票獎勵的授予日公允價值，在相應的股票期權和限制性股票獎勵服務期內將其確認為支出。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，我們分別記錄了350萬美元和360萬美元的股票薪酬支出。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們分別記錄了700萬美元和710萬美元的股票薪酬支出。我們預計，按美元絕對值計算，股票薪酬支出將在未來一段時間內增加。
外幣兑換
在我們的國際業務方面，我們經常使用美元以外的貨幣進行交易。因此，由於外幣匯率的變化，尤其是歐元、英鎊、澳元和日元的變化，我們的收入、支出和現金流會受到波動的影響。在與我們開展業務的外幣相比，美元貶值的時期，我們以外幣為基礎的收入和支出在折算成美元后通常會增加價值。在截至2023年6月30日的六個月中，與日元相比，美元的價值有所增加，而我們以日元為基礎的收入折算成美元后價值下降。我們預計，隨着我們繼續擴大國際業務，未來幾個時期來自北美以外的淨收入總額的百分比將增加。如果美元繼續升值，我們未來在來自北美以外的淨收入總額中所佔的百分比可能會保持相對不變或下降。
關鍵會計政策與估計
我們的合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。我們的估算基於歷史經驗和其他各種被認為在當時情況下是合理的假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計有所不同。
我們認為，與收入確認、所得税、業務合併、無形資產和商譽相關的假設和估計是我們的關鍵會計政策和估計。在本財務狀況和經營業績討論和分析的適用部分中，我們將討論任何可能對經營業績產生重大影響的假設和估計。
有關在這些領域做出的判斷的詳細解釋，請參閲我們於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
運營結果
下表列出了我們在所列期間的經營業績。這些數據來自本10-Q表季度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表，我們的管理層認為，這些報表反映了所有調整，僅包括正常的經常性調整，是公允列報所列中期財務狀況和經營業績所必需的。財務業績的逐期比較不一定是
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預示着未來的結果。這些信息應與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
|
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2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
（以千計，股票和每股數據除外） |
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|||||||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
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|
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||||
訂閲和支持收入 |
|
$ |
49,013 |
|
|
$ |
52,988 |
|
|
$ |
96,115 |
|
|
$ |
104,589 |
|
專業服務和其他收入 |
|
|
1,975 |
|
|
|
1,459 |
|
|
|
3,936 |
|
|
|
3,237 |
|
總收入 |
|
|
50,988 |
|
|
|
54,447 |
|
|
|
100,051 |
|
|
|
107,826 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
訂閲成本和支持收入 |
|
|
16,603 |
|
|
|
16,943 |
|
|
|
34,868 |
|
|
|
33,925 |
|
專業服務成本和其他收入 |
|
|
1,898 |
|
|
|
1,761 |
|
|
|
3,900 |
|
|
|
3,759 |
|
總收入成本 |
|
|
18,501 |
|
|
|
18,704 |
|
|
|
38,768 |
|
|
|
37,684 |
|
毛利 |
|
|
32,487 |
|
|
|
35,743 |
|
|
|
61,283 |
|
|
|
70,142 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
10,345 |
|
|
|
8,372 |
|
|
|
20,211 |
|
|
|
16,609 |
|
銷售和營銷 |
|
|
19,034 |
|
|
|
17,961 |
|
|
|
38,499 |
|
|
|
36,249 |
|
一般和行政 |
|
|
9,405 |
|
|
|
8,554 |
|
|
|
19,469 |
|
|
|
16,643 |
|
與合併相關 |
|
|
45 |
|
|
|
153 |
|
|
|
190 |
|
|
|
747 |
|
其他費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,149 |
|
運營費用總額 |
|
|
38,829 |
|
|
|
35,040 |
|
|
|
78,369 |
|
|
|
71,397 |
|
運營損失 |
|
|
(6,342 |
) |
|
|
703 |
|
|
|
(17,086 |
) |
|
|
(1,255 |
) |
其他費用，淨額 |
|
|
422 |
|
|
|
(825 |
) |
|
|
(121 |
) |
|
|
(1,212 |
) |
所得税前虧損 |
|
|
(5,920 |
) |
|
|
(122 |
) |
|
|
(17,207 |
) |
|
|
(2,467 |
) |
所得税準備金（福利） |
|
|
317 |
|
|
|
179 |
|
|
|
744 |
|
|
|
(529 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(6,237 |
) |
|
$ |
(301 |
) |
|
$ |
(17,951 |
) |
|
$ |
(1,938 |
) |
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.42 |
) |
|
$ |
(0.05 |
) |
稀釋 |
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.42 |
) |
|
$ |
(0.05 |
) |
加權平均股——基本股和攤薄後股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
43,059 |
|
|
|
41,723 |
|
|
|
42,795 |
|
|
|
41,580 |
|
稀釋 |
|
|
43,059 |
|
|
|
41,723 |
|
|
|
42,795 |
|
|
|
41,580 |
|
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月經營業績概覽
在截至2023年6月30日的三個月中，總收入與截至2022年6月30日的三個月相比下降了6％，即350萬美元，這是由於訂閲和支持收入減少了8％，即400萬美元，這主要是由於我們的高級產品收入減少。在截至2023年6月30日的三個月中，我們的高級產品收入與截至2022年6月30日的三個月相比減少了340萬美元，下降了6％，這要歸因於我們的客户數量減少，北美以外基於使用量的費用減少，在較小程度上是外匯收入。在截至2023年6月30日的三個月中，專業服務和其他收入與截至2022年6月30日的三個月相比增長了35％，即50萬美元。專業服務和其他收入將因時期而異，具體取決於實施的數量和其他正在進行的項目。我們能否繼續提供客户所需的產品功能和性能，將是我們能否繼續增加收入的主要因素。
按固定貨幣計算，截至2023年6月30日的三個月中，我們的總收入約為5160萬美元。按固定貨幣計算的收入所產生的大部分影響是以日元計價的收入60萬美元。固定貨幣的計算方法是按前一比較期的匯率折算以外幣計價的本期收入。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們的毛利潤與截至2022年6月30日的三個月相比下降了330萬美元，下降了9％，這主要是由於訂閲和支持收入中基於使用量的費用減少。我們能否繼續維持整體毛利將主要取決於我們繼續控制交付成本的能力以及我們從優質產品中獲得的收入。
21
截至2023年6月30日的三個月中，運營虧損為630萬美元，而截至2022年6月30日的三個月中，運營虧損為70萬美元。這主要是由於運營費用增加了380萬美元，這主要是由於重組費用為230萬美元，以及在截至2023年6月30日的三個月中，上述毛利與截至2022年6月30日的三個月相比減少了330萬美元。
收入
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
按產品線劃分的收入 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
高級 |
|
$ |
50,643 |
|
|
|
99 |
% |
|
$ |
53,998 |
|
|
|
99 |
% |
|
$ |
(3,355 |
) |
|
|
(6 |
)% |
音量 |
|
|
345 |
|
|
|
1 |
|
|
|
449 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(104 |
) |
|
|
(23 |
) |
總計 |
|
$ |
50,988 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
54,447 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
(3,459 |
) |
|
|
(6 |
)% |
在截至2023年6月30日的三個月中，收入與截至2022年6月30日的三個月相比減少了350萬美元，下降了6％，這主要是由於我們的高級產品收入減少。保費收入減少了340萬美元，即6％，是由於我們的客户數量減少，北美以外基於使用量的費用減少，在較小程度上是外匯的結果。在截至2023年6月30日的三個月中，由於我們繼續專注於優質解決方案的市場，銷量收入與截至2022年6月30日的三個月相比減少了10萬美元，下降了23％。
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
按類型劃分的收入 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
訂閲和支持 |
|
$ |
49,013 |
|
|
|
96 |
% |
|
$ |
52,988 |
|
|
|
97 |
% |
|
$ |
(3,975 |
) |
|
|
(8 |
)% |
專業服務及其他 |
|
|
1,975 |
|
|
|
4 |
|
|
|
1,459 |
|
|
|
3 |
|
|
|
516 |
|
|
|
35 |
|
總計 |
|
$ |
50,988 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
54,447 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
(3,459 |
) |
|
|
-6 |
% |
在截至2023年6月30日的三個月中，訂閲和支持收入與截至2022年6月30日的三個月相比有所下降，這主要是由於如上所述，我們的高級產品收入減少。與去年同期相比，專業服務和其他收入增加了50萬美元，增長了35％。專業服務和其他收入將因時期而異，具體取決於實施的數量和其他正在進行的項目。
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
按地域劃分的收入 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
北美 |
|
$ |
30,694 |
|
|
|
60 |
% |
|
$ |
30,019 |
|
|
|
55 |
% |
|
$ |
675 |
|
|
|
2 |
% |
歐洲 |
|
|
7,915 |
|
|
|
16 |
|
|
|
10,128 |
|
|
|
19 |
|
|
|
(2,213 |
) |
|
|
(22 |
) |
日本 |
|
|
4,928 |
|
|
|
10 |
|
|
|
5,077 |
|
|
|
9 |
|
|
|
(149 |
) |
|
|
(3 |
) |
亞太地區 |
|
|
7,366 |
|
|
|
14 |
|
|
|
9,060 |
|
|
|
17 |
|
|
|
(1,694 |
) |
|
|
(19 |
) |
其他 |
|
|
85 |
|
|
|
— |
|
|
|
163 |
|
|
|
0 |
|
|
|
(78 |
) |
|
|
(48 |
) |
國際小計 |
|
|
20,294 |
|
|
|
40 |
|
|
|
24,428 |
|
|
|
45 |
|
|
|
(4,134 |
) |
|
|
(17 |
) |
總計 |
|
$ |
50,988 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
54,447 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
(3,459 |
) |
|
|
(6 |
)% |
就本節而言，我們根據客户的位置按地理區域指定收入。北美由來自美國、加拿大和墨西哥的收入組成。國際由來自北美以外地區的收入組成。根據新客户合同的簽訂時間，來自不同地理區域的收入組合可能因時期而異。
在截至2023年6月30日的三個月中，北美的總收入與截至2022年6月30日的三個月相比增長了70萬美元，增長了2％。在截至2023年6月30日的三個月中，北美以外的總收入與截至2022年6月30日的三個月相比減少了410萬美元，下降了17％。日本收入下降的主要原因是每位高級客户的平均收入下降，因為本期基於客户使用量的費用有所減少。
22
亞太地區和歐洲的下降同樣是由於客户減少以及每位高級客户的平均收入下降，因為基於使用量的費用減少。
收入成本
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
收入成本 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
訂閲和支持 |
|
$ |
16,603 |
|
|
|
34 |
% |
|
$ |
16,943 |
|
|
|
32 |
% |
|
$ |
(340 |
) |
|
|
(2 |
)% |
專業服務及其他 |
|
|
1,898 |
|
|
|
96 |
|
|
|
1,761 |
|
|
|
121 |
|
|
|
137 |
|
|
|
8 |
|
總計 |
|
$ |
18,501 |
|
|
|
36 |
% |
|
$ |
18,704 |
|
|
|
34 |
% |
|
$ |
(203 |
) |
|
|
(1 |
)% |
在截至2023年6月30日的三個月中，與截至2022年6月30日的三個月相比，訂閲成本和支持收入減少了30萬美元，下降了2％。減少的主要原因是內容交付網絡支出減少了170萬美元，但被攤銷費用增加130萬美元所抵消。其餘的減少是由於其他各種支出總共減少了約60美元。
在截至2023年6月30日的三個月中，專業服務成本和其他收入與截至2022年6月30日的三個月相比增加了10萬美元，增長了8％。增加的主要原因是承包商支出增加了304美元，但與僱員相關的費用減少了84美元。其餘的減少是由於其他各種支出總共減少了約83美元。
毛利
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
毛利 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
訂閲和支持 |
|
$ |
32,410 |
|
|
|
66 |
% |
|
$ |
36,045 |
|
|
|
68 |
% |
|
$ |
(3,635 |
) |
|
|
(10 |
)% |
專業服務及其他 |
|
|
77 |
|
|
|
4 |
|
|
|
(302 |
) |
|
|
(21 |
) |
|
|
379 |
|
|
|
125 |
|
總計 |
|
$ |
32,487 |
|
|
|
64 |
% |
|
$ |
35,743 |
|
|
|
66 |
% |
|
$ |
(3,256 |
) |
|
|
(9 |
)% |
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，總毛利百分比分別為64％和66％。毛利百分比下降是由於上述訂閲和支持收入的下降。與截至2022年6月30日的三個月相比，訂閲和支持毛利減少了360萬美元，下降了10％。與截至2022年6月30日的三個月相比，專業服務和其他毛利增長了40萬美元，增長了125％。由於訂閲和支持收入以及專業服務和其他收入的時機和組合，以及交付某些項目所需的服務類型、時間和期限，毛利佔收入的百分比可能會逐季度波動。
運營費用
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
運營費用 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
研究和開發 |
|
$ |
10,345 |
|
|
|
20 |
% |
|
$ |
8,372 |
|
|
|
15 |
% |
|
$ |
1,973 |
|
|
|
24 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
19,034 |
|
|
|
37 |
|
|
|
17,961 |
|
|
|
33 |
|
|
|
1,073 |
|
|
|
6 |
|
一般和行政 |
|
|
9,405 |
|
|
|
18 |
|
|
|
8,554 |
|
|
|
16 |
|
|
|
851 |
|
|
|
10 |
|
與合併相關 |
|
|
45 |
|
|
|
— |
|
|
|
153 |
|
|
|
— |
|
|
|
(108 |
) |
|
|
(71 |
) |
總計 |
|
$ |
38,829 |
|
|
|
76 |
% |
|
$ |
35,040 |
|
|
|
64 |
% |
|
$ |
3,789 |
|
|
|
11 |
% |
23
研究和開發.在截至2023年6月30日的三個月中，研發費用與截至2022年6月30日的三個月相比增加了200萬美元，增長了24％，這主要是由於員工相關支出增加了220萬美元，其中包括80萬美元的重組費用，但被承包商支出減少125美元所抵消。其餘的增加是由於其他各種支出總共增加了約68美元。我們預計，按美元絕對值計算的研發成本將在2023年下半年下降。
銷售和營銷.在截至2023年6月30日的三個月中，銷售和營銷費用與截至2022年6月30日的三個月相比增加了110萬美元，增長了6％，這主要是由於與員工相關的支出增加了120萬美元，其中包括110萬美元的重組費用。這一增長被其他各種開支的減少所抵消，這些費用總共減少了約100美元。我們預計，按美元計算的銷售和營銷費用將在2023年下半年減少。
一般和行政.在截至2023年6月30日的三個月中，與截至2022年6月30日的三個月相比，一般和管理增加了90萬美元，增長了10％，這主要是由於員工相關費用、股票薪酬、會費和訂閲費用以及壞賬支出分別增加209美元、258美元、163美元和191美元。其餘的增長是由於其他各種支出總共增加了約30美元。我們預計，按美元絕對值計算的一般和管理費用將在2023年下半年減少。
與合併相關. 在截至2023年6月30日的三個月中，與合併相關的費用減少了108美元，下降了71％，這是由於與2022年Wicket收購有關的成本，而該成本在2023年沒有再次發生。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月經營業績概覽
在截至2023年6月30日的六個月中，總收入與截至2022年6月30日的六個月相比下降了7％，即780萬美元，這是由於訂閲和支持收入減少了8％，即850萬美元，這主要是由於我們的高級產品收入減少。在截至2023年6月30日的六個月中，我們的高級產品收入與截至2022年6月30日的六個月相比減少了740萬美元，下降了7％。在截至2023年6月30日的六個月中，專業服務和其他收入與截至2022年6月30日的六個月相比增長了22％，即70萬美元。專業服務和其他收入將因時期而異，具體取決於實施的數量和其他正在進行的項目。我們能否繼續提供客户所需的產品功能和性能，將是我們能否繼續增加收入的主要因素。
按固定貨幣計算，截至2023年6月30日的六個月中，我們的總收入約為1.019億美元。按固定貨幣計算的收入所產生的大部分影響是以日元計價的收入為130萬美元。固定貨幣的計算方法是按前一比較期的匯率折算以外幣計價的本期收入。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的毛利與截至2022年6月30日的六個月相比下降了890萬美元，下降了13％，這主要是由於訂閲和支持收入減少以及與資本化內部使用軟件相關的攤銷費用增加。我們能否繼續維持整體毛利將主要取決於我們繼續控制交付成本的能力以及我們從優質產品中獲得的收入。
截至2023年6月30日的六個月中，運營虧損為1710萬美元，而截至2022年6月30日的六個月中，運營虧損為130萬美元。這主要是由於與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，運營費用增加了700萬美元，毛利減少了890萬美元。
收入
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
按產品線劃分的收入 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
高級 |
|
$ |
99,379 |
|
|
|
99 |
% |
|
$ |
106,770 |
|
|
|
99 |
% |
|
$ |
(7,391 |
) |
|
|
(7 |
)% |
音量 |
|
|
672 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(384 |
) |
|
|
(36 |
) |
總計 |
|
$ |
100,051 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
107,826 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
(7,775 |
) |
|
|
(7 |
)% |
24
在截至2023年6月30日的六個月中，收入與截至2022年6月30日的六個月相比減少了780萬美元，下降了7％，這主要是由於我們的高級產品收入減少。保費收入減少了740萬美元，即7％，這是我們的客户數量和每位高級客户的平均收入減少的結果。每位高級客户的平均收入下降是由於北美以外地區基於使用量的費用減少。在截至2023年6月30日的六個月中，由於我們繼續專注於優質解決方案的市場，銷量收入與截至2022年6月30日的六個月相比減少了40萬美元，下降了36％。
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
按類型劃分的收入 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
訂閲和支持 |
|
$ |
96,115 |
|
|
|
96 |
% |
|
$ |
104,589 |
|
|
|
97 |
% |
|
$ |
(8,474 |
) |
|
|
(8 |
)% |
專業服務及其他 |
|
|
3,936 |
|
|
|
4 |
|
|
|
3,237 |
|
|
|
3 |
|
|
|
699 |
|
|
|
22 |
|
總計 |
|
$ |
100,051 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
107,826 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
(7,775 |
) |
|
|
(7 |
)% |
在截至2023年6月30日的六個月中，由於上述北美以外的收入溢價產品減少，訂閲和支持收入與截至2022年6月30日的六個月相比減少了850萬美元，下降了8％。與去年同期相比，專業服務和其他收入增長了70萬美元，增長了22％。專業服務和其他收入將因時期而異，具體取決於實施的數量和其他正在進行的項目。
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
按地域劃分的收入 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
北美 |
|
$ |
59,795 |
|
|
|
60 |
% |
|
$ |
59,480 |
|
|
|
55 |
% |
|
$ |
315 |
|
|
|
1 |
% |
歐洲 |
|
|
16,102 |
|
|
|
16 |
|
|
|
19,233 |
|
|
|
18 |
|
|
|
(3,131 |
) |
|
|
(16 |
) |
日本 |
|
|
10,124 |
|
|
|
10 |
|
|
|
12,338 |
|
|
|
11 |
|
|
|
(2,214 |
) |
|
|
(18 |
) |
亞太地區 |
|
|
13,860 |
|
|
|
14 |
|
|
|
16,496 |
|
|
|
15 |
|
|
|
(2,636 |
) |
|
|
(16 |
) |
其他 |
|
|
170 |
|
|
|
— |
|
|
|
279 |
|
|
|
0 |
|
|
|
(109 |
) |
|
|
(39 |
) |
國際小計 |
|
|
40,256 |
|
|
|
40 |
|
|
|
48,346 |
|
|
|
44 |
|
|
|
(8,090 |
) |
|
|
(17 |
) |
總計 |
|
$ |
100,051 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
107,826 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
(7,775 |
) |
|
|
(7 |
)% |
就本節而言，我們根據客户的位置按地理區域指定收入。北美由來自美國、加拿大和墨西哥的收入組成。國際由來自北美以外地區的收入組成。根據新客户合同的簽訂時間，來自不同地理區域的收入組合可能因時期而異。
在截至2023年6月30日的六個月中，北美的總收入與截至2022年6月30日的六個月相比增長了315美元，增長了1％。在截至2023年6月30日的六個月中，北美以外的總收入與截至2022年6月30日的六個月相比減少了810萬美元，下降了17％。日本收入下降的主要原因是每位高級客户的平均收入下降，因為本期基於客户使用量的費用減少了，在較小程度上，是前一時期發生的非經常性客户事件。亞太地區和歐洲的下降同樣是由於客户減少以及每位高級客户的平均收入下降，因為基於使用量的費用減少。
收入成本
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
收入成本 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
訂閲和支持 |
|
$ |
34,868 |
|
|
|
36 |
% |
|
$ |
33,925 |
|
|
|
32 |
% |
|
$ |
943 |
|
|
|
3 |
% |
專業服務及其他 |
|
|
3,900 |
|
|
|
99 |
|
|
|
3,759 |
|
|
|
116 |
|
|
|
141 |
|
|
|
4 |
|
總計 |
|
$ |
38,768 |
|
|
|
39 |
% |
|
$ |
37,684 |
|
|
|
35 |
% |
|
$ |
1,084 |
|
|
|
3 |
% |
25
在截至2023年6月30日的六個月中，與截至2022年6月30日的六個月相比，訂閲成本和支持收入增加了90萬美元，增長了3％。增長的主要原因是員工相關支出增加、資本化內部使用軟件支出攤銷以及網絡託管服務分別為4.42億美元、260萬美元和676美元。這些增長被內容交付網絡支出減少的260萬美元所抵消。其餘的增加額被其他各種支出所抵消，這些費用總共增加了約110美元。
在截至2023年6月30日的六個月中，專業服務成本和其他收入與截至2022年6月30日的六個月相比增加了10萬美元，增長了4％。增加的主要原因是承包商支出增加了495美元，但與員工相關的費用減少了210美元。其餘的增長被其他各種支出所抵消，這些支出總共減少了145美元。
毛利
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
毛利 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
訂閲和支持 |
|
$ |
61,247 |
|
|
|
64 |
% |
|
$ |
70,664 |
|
|
|
68 |
% |
|
$ |
(9,417 |
) |
|
|
(13 |
)% |
專業服務及其他 |
|
|
36 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(522 |
) |
|
|
(16 |
) |
|
|
558 |
|
|
|
107 |
|
總計 |
|
$ |
61,283 |
|
|
|
61 |
% |
|
$ |
70,142 |
|
|
|
65 |
% |
|
$ |
(8,859 |
) |
|
|
(13 |
)% |
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，總毛利百分比分別為61％和65％。毛利百分比下降是由於上述訂閲和支持收入的下降。與截至2022年6月30日的六個月相比，訂閲和支持毛利減少了940萬美元，下降了13％。與截至2022年6月30日的六個月相比，專業服務和其他毛利增長了60萬美元，增長了107％。由於訂閲和支持收入以及專業服務和其他收入的時機和組合，以及交付某些項目所需的服務類型、時間和期限，毛利佔收入的百分比可能會逐季度波動。
運營費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||||||
運營費用 |
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 的 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||
研究和開發 |
|
$ |
20,211 |
|
|
|
20 |
% |
|
$ |
16,609 |
|
|
|
15 |
% |
|
$ |
3,602 |
|
|
|
22 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
38,499 |
|
|
|
38 |
|
|
|
36,249 |
|
|
|
34 |
|
|
|
2,250 |
|
|
|
6 |
|
一般和行政 |
|
|
19,469 |
|
|
|
19 |
|
|
|
16,643 |
|
|
|
15 |
|
|
|
2,826 |
|
|
|
17 |
|
與合併相關 |
|
|
190 |
|
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|
— |
|
|
|
747 |
|
|
|
1 |
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|
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(557 |
) |
|
|
(75 |
) |
其他費用（福利） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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1,149 |
|
|
|
1 |
|
|
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(1,149 |
) |
|
|
(100 |
) |
研究和開發.在截至2023年6月30日的六個月中，研發費用與截至2022年6月30日的六個月相比增加了360萬美元，增長了22％，這主要是由於與員工相關的支出增加了360萬美元，其中包括100萬美元的重組費用。我們預計，按美元絕對值計算的研發成本將在2023年下半年下降。
銷售和營銷.在截至2023年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用與截至2022年6月30日的六個月相比增加了230萬美元，增長了6％，這主要是由於員工相關費用、機構支出和差旅費用分別增加了260萬美元、522美元和486美元。與員工相關的支出增加了260萬美元，反映了120萬美元的重組費用。這些增加被營銷計劃支出減少110萬美元和其他各種費用所抵消，這些費用總共減少了約250美元。我們預計，按美元計算的銷售和營銷費用將在2023年下半年減少。
一般和行政.在截至2023年6月30日的六個月中，與截至2022年6月30日的六個月相比，一般和管理費用增加了280萬美元，增長了17％，這主要是由於與員工相關的支出，股票支出
26
薪酬、差旅費、承包商費用、外部會計和律師費、計算機維護和支持費用、會費和訂閲費用以及壞賬支出分別為808美元、369美元、198美元、354美元、448美元、162美元、161美元和152美元。員工相關費用增加808美元，反映了約500美元的重組費用。這些增加被其他各種支出所抵消，這些費用總共減少了約173美元。我們預計，按美元絕對值計算的一般和管理費用將在2023年下半年減少。
與合併相關. 在截至2023年6月30日的六個月中，與合併相關的費用減少了557美元，下降了75％，這是由於與2022年Wicket收購有關的成本，而該成本在2023年沒有再次發生。
其他費用. 2022年3月28日，我們的首席執行官退休。根據前任首席執行官與公司於2021年10月簽訂的過渡協議，首席執行官退休後將獲得截至2022年12月31日的年度基本薪酬和2022年的年度獎金，獎金金額將由公司2022年的業績決定。根據公認的會計原則，我們決定，剩餘的基本薪酬和目前對2022年年度獎金的估計應計入應計，費用應自2022年3月28日起確認。110萬美元的總支出也反映了根據過渡協議修改某些裁決所產生的20萬美元股票薪酬支出。截至2023年6月30日，在應計的年度基本薪酬和獎金總額中，沒有餘額未支付。在截至2023年6月30日的六個月中，我們沒有產生額外的其他費用。
流動性和資本資源
現金和現金等價物。
截至2023年6月30日，我們的現金及現金等價物是出於營運資金目的而持有，主要投資於現金。我們不會出於交易或投機目的進行投資。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們在國際地點的子公司（包括位於日本和英國的子公司）分別持有900萬美元和1,210萬美元的現金及現金等價物。這些收入可以免税匯回美國，但仍可能需要繳納國外預扣税。在截至2023年3月31日的季度中，我們向賣方支付了170萬美元的現金對價，以滿足與Wicket收購有關的某些陳述和擔保。我們相信，我們現有的現金和現金等價物將足以滿足我們至少未來12個月的預期營運資金和資本支出需求。
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
簡明合併現金流量報表數據 |
|
2023 |
|
|
2022 |
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|
（以千計） |
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經營活動提供的現金流（用於） |
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$ |
(1,822 |
) |
|
$ |
9,257 |
|
投資活動中使用的現金流 |
|
$ |
(8,561 |
) |
|
$ |
(17,942 |
) |
融資活動提供的（用於）現金流 |
|
$ |
(1,956 |
) |
|
$ |
93 |
|
應收賬款，淨額。
我們的應收賬款餘額因時期而波動，這會影響我們來自經營活動的現金流。波動因我們的計費活動時間、現金收取以及可疑賬户備抵的變化而異。在許多情況下，我們會在確認交易收入之前收到客户的現金付款。我們將這些付款記錄為遞延收入，這對我們的應收賬款餘額產生了積極影響。
用於經營活動的現金流量。
經營活動中使用的現金主要包括根據某些非現金項目調整後的淨虧損，包括折舊和攤銷、股票薪酬支出、壞賬準備金以及營運資金變動和其他活動的影響。在截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金為180萬美元。運營活動中使用的現金主要來自1,530萬美元的非現金費用淨額、90萬美元的運營資產和負債淨變動以及1,800萬美元的淨虧損。淨非現金支出主要包括800萬美元的折舊和攤銷以及700萬美元的股票薪酬。運營資產和負債變動導致的現金流出主要包括應收賬款、預付費用和其他流動資產分別增加420萬美元和190萬美元，以及應計費用減少550萬美元。這些現金流出被遞延收入和應付賬款分別增加840萬美元和340萬美元所抵消。截至2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金流與上期相比減少的主要原因是淨虧損增加。
27
用於投資活動的現金流。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為860萬美元，主要包括720萬美元的內部使用軟件成本資本化和130萬美元用於支持該業務的資本支出。用於投資活動的現金流減少主要是由於2022年收購了Wicket Labs。
用於融資活動的現金流量。
截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為190萬美元，主要來自延期收購付款和其他融資活動。
信貸設施。
2020年12月28日，我們與一家貸款機構簽訂了經修訂和重述的貸款和擔保協議（“貸款協議”），規定了高達3,000萬美元的基於資產的信貸額度（“信貸額度”）。信貸額度下的借款幾乎由我們的所有資產擔保，不包括我們的知識產權。截至2023年6月30日，我們遵守了信貸額度下的所有契約。由於我們目前尚未提取信貸額度，因此截至2023年6月30日，沒有未償金額。
淨營業虧損結轉。
截至2022年12月31日，我們的聯邦和州淨營業虧損分別約為1.64億美元和8,280萬美元，可用於抵消到2037年和2041年的未來應納税所得額（如果有）。我們的聯邦和州淨營業虧損分別約為4,570萬美元和310萬美元，可用於無限期抵消未來的應納税所得額（如果有）。我們的聯邦和州研發税收抵免分別為980萬美元和600萬美元，到2041年將以不同的金額到期。根據經修訂的1986年《美國國税法》第382條所有權變更規則，我們的淨營業虧損和税收抵免金額受年度限制。
在評估我們使用遞延所得税淨資產的能力時，我們考慮了部分或全部遞延所得税淨資產是否更有可能無法變現。根據我們在美國的歷史虧損水平以及遞延所得税資產淨額可扣除期間的未來預測，目前，我們認為我們很可能無法意識到這些可扣除差額的好處。因此，截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們為我們的美國遞延所得税資產提供了估值補貼。
合同義務和承諾
我們的主要承諾主要包括辦公室租約下的義務，以及內容交付網絡服務、託管和其他支持服務。在 2022 年第二季度，我們與內容交付網絡服務、託管和其他支持服務的主要提供商續訂了協議。這兩項協議的條款包括：1）三年內的最低承諾為9,000萬美元，2）兩年內的最低承諾為480萬美元。除了這些租賃義務和合同承諾外，我們在信貸額度、備用回購義務或其他此類債務安排下沒有商業承諾，也沒有任何資產負債表外安排。
截至2022年12月31日的10-K表年度報告總結了我們截至2022年12月31日的合同義務。
最近的會計公告
有關近期會計公告的信息，請參見 最近發佈和通過的會計準則在本10-Q表季度報告的簡明合併財務報表附註2中。
預期的現金流
我們預計，在可預見的將來，為了執行我們的業務計劃，將產生大量的運營成本，尤其是與服務交付成本、銷售和營銷以及研發有關的成本。我們預計，此類運營成本以及計劃資本支出將構成我們現金資源的實質性用途。因此，我們的淨現金流將在很大程度上取決於未來的銷售水平、遞延收入的變化以及我們管理基礎設施成本的能力。
28
我們認為，我們現有的現金和現金等價物以及信貸額度將足以支付我們至少未來12個月的營運資金和資本支出。我們未來的營運資金需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、新產品和增強功能的推出以及銷售和營銷及產品開發活動的擴大。如果我們的現金和現金等價物以及經營活動產生的現金流不足以為我們的未來活動提供資金，我們可能需要通過銀行信貸安排或公共或私募股權或債務融資籌集額外資金。如果我們決定將來收購能夠補充我們現有業務的業務、技術和產品，我們還可能需要籌集額外資金。在需要資金的情況下，尤其是在利率持續上漲的情況下
上升，我們可能無法按照我們可接受的條件或根本無法獲得銀行信貸安排或股權或債務融資。COVID-19 冠狀病毒疫情導致的市場波動，外匯匯率波動加劇，通貨膨脹壓力，
加息或其他因素也可能對我們在需要時獲得資本的能力產生不利影響。
第 3 項。定量和定性IVE 關於市場風險的披露（除非另有説明，否則以千計，股票和每股數據除外）
我們在美國境內和國際上都有業務，在正常業務過程中我們面臨市場風險。這些風險主要包括外匯風險、利率和通貨膨脹。
金融工具
符合公允價值披露要求的金融工具包括現金等價物、應收賬款和應付賬款。這些金融工具的公允價值接近其賬面金額。
外幣兑換風險
由於外幣匯率的變化，尤其是歐元、英鎊和日元的變化，我們的經營業績和現金流會受到波動的影響。除了在日本的收入交易外，我們直接與幾乎所有的外國客户進行交易。
外幣收入和支出的百分比如下：
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|
截至6月30日的三個月 |
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
在美國以外地區產生的收入 |
|
|
44 |
% |
|
|
48 |
% |
以美元以外貨幣計的收入 (1) |
|
|
25 |
% |
|
|
27 |
% |
以非美元貨幣支付的支出 (1) |
|
|
18 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
在美國以外地區產生的收入 |
|
|
45 |
% |
|
|
48 |
% |
以美元以外貨幣計的收入 (1) |
|
|
25 |
% |
|
|
28 |
% |
以非美元貨幣支付的支出 (1) |
|
|
17 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
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|
|
收入 |
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開支 |
|
|
收入 |
|
|
開支 |
|
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歐元 |
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6 |
% |
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|
1 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
2 |
% |
英鎊 |
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
|
|
5 |
|
日元 |
|
|
10 |
|
|
|
2 |
|
|
|
9 |
|
|
|
2 |
|
其他 |
|
|
3 |
|
|
|
9 |
|
|
|
3 |
|
|
|
9 |
|
總計 |
|
|
25 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
18 |
% |
29
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
|
收入 |
|
|
開支 |
|
|
收入 |
|
|
開支 |
|
||||
歐元 |
|
|
6 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
1 |
% |
英鎊 |
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
|
|
5 |
|
日元 |
|
|
10 |
|
|
|
2 |
|
|
|
11 |
|
|
|
2 |
|
其他 |
|
|
3 |
|
|
|
8 |
|
|
|
3 |
|
|
|
8 |
|
總計 |
|
|
25 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
28 |
% |
|
|
16 |
% |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們分別有640萬美元和690萬美元的應收賬款以美元以外的貨幣計價。我們還開設以當地貨幣以外的貨幣計價的現金賬户，這使我們受到外匯匯率變動的影響。
此外，儘管我們的外國子公司有公司間賬户，這些賬户在合併後會被清除，但這些賬户使我們面臨外匯匯率波動的影響。短期公司間賬户的匯率波動記錄在我們的合併運營報表中 “其他（支出）收入，淨額” 項下，而長期公司間賬户的匯率波動則記錄為其他綜合虧損的一部分，因為它們被視為我們淨投資的一部分。
目前，我們最大的外匯敞口是歐元和英鎊，這主要是因為我們在歐洲的業務在以當地貨幣計價的支出中所佔的比例更高，此外由於我們在日本的持續業務，日元也佔了更高的比例。在截至2023年6月30日的六個月中，與截至2022年6月30日的六個月相比，美元兑英鎊、歐元和日元分別上漲了約5％、1％和11％。相對於2023年6月30日存在的外匯敞口，外幣匯率再出現20％的不利變動將使我們面臨收益或現金流損失，或者大大降低我們的外幣金融工具的公允價值。在截至2023年6月30日的六個月中，我們估計，外匯匯率如果不利變動20％，收入將減少500萬美元，支出減少420萬美元，營業收入減少90萬美元。所使用的估計值假設所有貨幣同時朝着相同的方向移動，非美元計價的收入和支出與以美元計價的收入和支出的比率與目前的水平沒有變化。由於我們的收入的一部分是按不同的外幣匯率記錄的遞延收入，因此外幣匯率變化對收入的影響會隨着時間的推移而確認，對支出的影響更為直接，因為支出是按支出發生時的現行外幣匯率確認的。上述所有潛在變化均基於對我們截至2023年6月30日的財務業績進行的敏感度分析。
利率風險
截至2023年6月30日，我們的現金及現金等價物總額為1,910萬美元。現金和現金等價物主要投資於現金，持有用於營運資金。我們在投資組合中不使用衍生金融工具。但是，利率下降將減少未來的利息收入。在截至2023年6月30日的三個月中，我們沒有產生利息支出。信貸額度利率上升10％的不利變動不會對利息支出產生重大影響。
通貨膨脹風險
我們認為通貨膨脹對我們的業務沒有實質性影響。但是，如果我們的成本，特別是人員、銷售和營銷以及託管成本，受到巨大的通貨膨脹壓力的影響，我們可能無法通過價格上漲完全抵消這些更高的成本。我們無法或不這樣做可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至2023年6月30日，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中規定的披露控制和程序的有效性。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用自己的判斷。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官
30
得出的結論是，截至2023年6月30日，我們的披露控制和程序有效地確保了我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的重要信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，包括確保我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，酌情收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時關於要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生與《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條所要求的評估相關的財務報告的內部控制發生變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。腿所有訴訟
我們有時是正常業務過程中發生的訴訟的當事方。根據目前的訴訟狀況，管理層認為，這些索賠的結果不會對我們的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第 1A 項。R風險因素
您應仔細考慮我們在截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中描述的風險，標題為 “第一部分——第1A項”。風險因素”，以及下文包含的其他風險因素以及本10-Q表季度報告中的所有其他信息。這些風險以及我們目前未知或我們目前認為不重要的其他風險都可能損害我們的業務、前景、財務狀況或經營業績。如果任何此類風險和不確定性實際發生，我們的業務、財務狀況或經營業績可能與標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分以及本報告其他地方和其他公開文件中包含的計劃、預測和其他前瞻性陳述存在重大差異。由於任何這些風險，我們的普通股的交易價格都可能下跌，因此，您可能會損失全部或部分投資。
影響金融服務行業的不利事態發展，例如涉及金融機構或交易對手的流動性、違約或不履約的實際事件或疑慮，可能會對我們的業務及其財務狀況和經營業績產生不利影響。
涉及流動性有限、違約、不履約或其他影響金融服務行業金融機構、交易對手或其他公司的不利事態發展的實際事件，或者對任何此類事件或其他類似風險的擔憂或傳聞，過去曾導致並可能導致整個市場的流動性問題。2023年3月和5月，聯邦存款保險公司（“FDIC”）接管了控制權，並分別被任命為硅谷銀行（“SVB”）、Signature Bank和First Republic Bank的接管人，原因是兩家銀行都無法繼續運營。我們無法預測持續的高市場波動和更廣泛的銀行業不穩定會對經濟活動，尤其是我們的業務產生什麼影響。其他銀行和金融機構的失敗以及政府、企業和其他組織為應對這些事件而採取或未採取的措施可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果與我們有業務往來的金融機構將來進入破產管理階段或破產，則無法保證財政部、美聯儲和聯邦存款保險公司會進行調解，向我們和其他存款人提供超過25萬美元聯邦存款保險公司保險限額的餘額，也無法保證我們能夠獲得現有的現金、現金等價物和投資，也無法保證我們能夠維持任何所需的信用證或其他信貸支持安排，或者我們能夠為我們的業務提供充足的資金在很長一段時間內或根本不存在，其中任何一項都可能對我們當前和/或預計的業務運營以及經營業績和財務狀況產生重大不利影響。如果我們的任何貸款人或任何此類工具的交易對手被置於破產管理階段，我們可能無法獲得此類資金。我們是與SVB簽訂的經修訂和重述的貸款和擔保協議的當事方，該協議規定了高達3,000萬美元的資產信貸額度。此外，如果與我們開展業務的任何一方無法根據此類工具或與此類金融機構達成的貸款安排獲得資金，則此類方繼續為其業務提供資金和履行對我們的義務的能力可能會受到不利影響，這反過來又可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
31
我們的業務和運營變化以及組織變革已經並可能繼續對我們的管理和基礎設施提出重大要求。如果我們未能有效管理這些變化併成功招聘更多高素質員工，我們可能無法執行我們的商業計劃、維持高水平的服務或充分應對競爭挑戰。
自成立以來，我們的業務、員工人數和業務在國內和國際上均有所增長。此外，在此期間，我們看到了組織變革，包括在過去幾年中，我們的高級領導團隊增加了幾位新成員，包括我們的首席執行官。這些組織變革已經並將繼續給我們的管理、行政、業務和財務基礎設施帶來巨大壓力。儘管我們預計從長遠來看，員工人數和運營將繼續增長，但我們於2023年4月28日批准了一項重組，並於2023年5月3日實施了重組，該重組旨在降低運營成本，提高營業利潤率並專注於關鍵增長和戰略優先事項（“計劃”）。該計劃包括將公司員工裁員約10％。我們可能無法有效管理我們正在進行的與該計劃相關的組織變革，這可能會導致我們的產品和服務難以或延遲、質量或客户滿意度下降、成本增加、難以推出新產品和服務或增強現有產品和服務、聲譽損害、難以吸引新人才和留住現有員工、客户流失或執行銷售策略的運營困難，所有這些都可能產生不利影響影響我們的業務業績和經營業績。我們的成功將在一定程度上取決於我們的高級領導團隊有效管理公司的能力。為此，我們必須繼續招聘、僱用、培訓、管理和整合大量合格的經理、技術人員和在公司內擔任專業職務的員工，包括技術、銷售和營銷。如果我們的新員工表現不佳，或者如果我們未能成功招聘、招聘、培訓、管理和整合這些新員工，或者留住這些員工或我們的現有員工，我們的業務可能會受到影響。
此外，為了管理我們的業務、員工、運營和地域擴張的未來增長，我們將需要繼續改善我們的信息技術基礎設施、運營、財務和管理系統和程序。我們預期的資本投資和未來員工人數的增加將增加我們的成本，這將使我們更難通過在短期內減少支出來解決未來的收入短缺。如果我們未能成功管理組織變革或未來的增長，我們將無法成功執行我們的業務計劃，這可能會對我們的業務、財務狀況或運營業績產生負面影響.
我們的計劃和相關的組織變更可能無法充分降低我們的運營成本或提高營業利潤率，可能導致額外的員工流失，並可能導致運營中斷。
該公司記錄了與該計劃相關的230萬美元重組變動，主要包括與員工遣散費相關的現金支出。
我們預計與本計劃相關的費用和支出的估算值及其時機受多種假設的約束，包括不同司法管轄區的當地法律要求，我們可能會遇到延誤併產生比我們目前預期的與本計劃有關的成本。
該計劃可能會產生意想不到的後果和成本，例如機構知識和專業知識的流失、超出我們預期的裁員人數的員工流失、剩餘員工士氣低落、與實施計劃有關的成本高於預期，以及我們可能無法按預期的速度或速度從計劃中獲得收益的風險，所有這些都可能對我們的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。這些重組舉措可能會對我們的管理層和員工提出大量要求，這可能會導致我們的管理層和員工將注意力從其他業務優先事項上轉移開來。此外，儘管與該計劃相關的某些職位已被裁掉，但我們減少運營所必需的某些職能仍然存在，而且我們可能無法成功地將離職員工的職責和義務分配給剩餘員工或外部服務提供商，這可能會導致我們的運營中斷。我們還可能發現，裁員和其他重組工作將使我們難以尋找新的機會和舉措，並要求我們僱用合格的替代人員，這可能需要我們承擔額外和意想不到的成本和支出。我們可能會進一步發現，儘管我們的計劃已經實施，但我們可能需要額外的資金來繼續擴大我們的業務，而且我們可能無法以可接受的條件獲得此類資本（如果有的話）。我們未能成功完成上述任何活動和目標可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
第 5 項。其他R 信息
我們管理董事、高級職員和僱員進行證券交易的政策允許我們的高級管理人員、董事和某些其他人員簽訂符合《交易法》第10b5-1條的交易計劃。通常，根據這些交易計劃，一旦交易計劃出臺，個人就會放棄對交易的控制權。因此，這些項下的銷售額
32
計劃可能隨時發生，包括可能在涉及我們公司的重大事件之前、同時或之後立即發生。
開啟
我們預計，在規則10b5-1和我們管理證券交易的政策允許的情況下，我們的部分或全部高管、董事和員工將來可能會制定交易計劃。我們打算在未來向美國證券交易委員會提交的10-Q表和10-K表季度和年度報告中披露根據第10b5-1條以及我們管理證券交易的政策要求制定交易計劃的執行官和董事的姓名。但是，我們沒有義務更新或修改此處提供的信息，包括修改或終止既定交易計劃的信息。
33
第 6 項。 展品
展品 |
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3.1 (1) |
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第十一次修訂和重述的公司註冊證書。 |
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3.2 (2) |
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經修訂和重述的章程。 |
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4.1 (3) |
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註冊人普通股證書的表格。 |
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31.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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31.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
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32.1^ |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
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101.INS |
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內聯 XBRL 實例文檔。 |
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101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
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101.LAB |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
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101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
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104* |
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封面頁交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含適用的分類擴展信息） 包含在附錄 101.*) |
^ 隨函附上。
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信號圖雷斯
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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BRIGHTCOVE INC. |
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（註冊人） |
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日期：2023 年 8 月 2 日 |
來自： |
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/s/Marc DeBevoise |
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Marc DeBevoise |
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首席執行官 |
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（首席執行官） |
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日期：2023 年 8 月 2 日 |
來自： |
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/s/ 羅伯特·諾雷克 |
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羅伯特·諾雷克 |
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首席財務官 |
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（首席財務官） |
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