附錄 99.1
ApI 集團公佈創紀錄的 2023 年第二季度財務業績
-創紀錄的淨收入為18億美元，增長7.4％，有機淨收入增長7.6％-
-公佈的淨收入為4,800萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.03億美元，
相當於調整後息税折舊攤銷前利潤率同比增長80個基點-
-提高淨收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的全年預期-
明尼蘇達州新布萊頓——2023年8月3日——Api集團公司（紐約證券交易所代碼：APG）（“apI” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年6月30日的三個月和六個月的財務業績。
Api總裁兼首席執行官拉斯·貝克爾表示：“Api在第二季度和上半年公佈了創紀錄的財務業績。在強勁的有機增長的推動下，該業務繼續表現良好，並兑現了承諾，這得益於美國生命安全局在2023年第二季度和上半年分別實現了約12％和16％的有機增長，以及穩健的運營業績。我繼續感到欣慰的是，我們的領導者能夠在歷史上強勁的執行力基礎上再接再厲，通過增加高利潤檢查、服務和監控收入、執行戰略定價計劃以及他們對客户和項目選擇的不懈關注，在多變的宏觀經濟環境中持續推動利潤擴張。
我們相信，隨着我們進入下半年，我們的全球平臺勢頭強勁，這使我們能夠再次增加財務指導。雖然我們仍然專注於下半年的執行，但我為我們的團隊以及我們在2023年迄今為止兑現承諾和創紀錄的財務業績感到自豪。我們的現場領導者仍然是我們業績的推動力。”
2023年第二季度合併業績：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
Y/Y |
|
|
Y/Y (FFX) (a) |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
1,771 |
|
|
$ |
1,649 |
|
|
|
7.4 |
% |
|
|
7.6 |
% |
有機淨收入增長 (b) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.6 |
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
$ |
496 |
|
|
$ |
435 |
|
|
|
14.0 |
% |
|
|
|
|
毛利率 |
|
|
28.0 |
% |
|
|
26.4 |
% |
|
+ 160 bps |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
48 |
|
|
$ |
30 |
|
|
|
60.0 |
% |
|
|
|
|
攤薄後每股 |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.06 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的非公認會計準則比較 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的毛利 |
|
$ |
502 |
|
|
$ |
441 |
|
|
|
13.8 |
% |
|
|
|
|
調整後的毛利率 |
|
|
28.3 |
% |
|
|
26.7 |
% |
|
+ 160 bps |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後 EBITDA |
|
$ |
203 |
|
|
$ |
176 |
|
|
|
15.3 |
% |
|
|
16.7 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 |
|
|
11.5 |
% |
|
|
10.7 |
% |
|
+ 80 bps |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後淨收益 |
|
$ |
111 |
|
|
$ |
99 |
|
|
|
12.1 |
% |
|
|
|
|
調整後的攤薄後每股 |
|
$ |
0.41 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
|
10.8 |
% |
|
|
|
|
NM = 沒意義
注：請參閲與最具可比性的公認會計準則指標的非公認會計準則對賬。
(a) 金額代表通過按固定外幣（“FFX”）匯率折算兩個時期的外幣計價業績，消除了外匯匯率波動的影響後的同比變化，下文 “非公認會計準則財務指標” 標題下將進一步討論。
(b) 淨收入的有機變化為淨收入的同比比較提供了穩定的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。
2023 年第二季度細分市場業績：
安全服務
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
Y/Y |
|
|
Y/Y (FFX) (a) |
|
||||
安全服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
1,225 |
|
|
$ |
1,146 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
|
7.3 |
% |
有機淨收入增長 (b) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.3 |
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
$ |
391 |
|
|
$ |
346 |
|
|
|
13.0 |
% |
|
|
|
|
毛利率 |
|
|
31.9 |
% |
|
|
30.2 |
% |
|
+ 170 bps |
|
|
|
|
||
營業收入 |
|
$ |
98 |
|
|
$ |
63 |
|
|
|
55.6 |
% |
|
|
|
|
營業利潤率 |
|
|
8.0 |
% |
|
|
5.5 |
% |
|
+ 250 bps |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的非公認會計準則比較 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的毛利 |
|
$ |
397 |
|
|
$ |
351 |
|
|
|
13.1 |
% |
|
|
|
|
調整後的毛利率 |
|
|
32.4 |
% |
|
|
30.6 |
% |
|
+ 180 bps |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後 EBITDA |
|
$ |
159 |
|
|
$ |
135 |
|
|
|
17.8 |
% |
|
|
18.7 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 |
|
|
13.0 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
+ 120 bps |
|
|
|
|
||
注：請參閲與最具可比性的公認會計準則指標的非公認會計準則對賬。
(a) 金額代表通過按固定外幣（“FFX”）匯率折算兩個時期的外幣計價業績，消除了外匯匯率波動的影響後的同比變化，下文 “非公認會計準則財務指標” 標題下將進一步討論。
(b) 淨收入的有機變化為淨收入的同比比較提供了穩定的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。
2
專業服務
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
Y/Y |
|
|
Y/Y (FFX) (a) |
|
||||
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
555 |
|
|
$ |
518 |
|
|
|
7.1 |
% |
|
|
7.1 |
% |
有機淨收入增長 (b) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.1 |
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
$ |
106 |
|
|
$ |
89 |
|
|
|
19.1 |
% |
|
|
|
|
毛利率 |
|
|
19.1 |
% |
|
|
17.2 |
% |
|
+ 190 bps |
|
|
|
|
||
營業收入 |
|
$ |
41 |
|
|
$ |
32 |
|
|
|
28.1 |
% |
|
|
|
|
營業利潤率 |
|
|
7.4 |
% |
|
|
6.2 |
% |
|
+ 120 bps |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的非公認會計準則比較 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的毛利 |
|
$ |
106 |
|
|
$ |
90 |
|
|
|
17.8 |
% |
|
|
|
|
調整後的毛利率 |
|
|
19.1 |
% |
|
|
17.4 |
% |
|
+ 170 bps |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後 EBITDA |
|
$ |
69 |
|
|
$ |
60 |
|
|
|
15.0 |
% |
|
|
15.0 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 |
|
|
12.4 |
% |
|
|
11.6 |
% |
|
+ 80 bps |
|
|
|
|
||
NM = 沒意義
注：請參閲與最具可比性的公認會計準則指標的非公認會計準則對賬。
(a) 金額代表通過按固定外幣（“FFX”）匯率折算兩個時期的外幣計價業績，消除了外匯匯率波動的影響後的同比變化，下文 “非公認會計準則財務指標” 標題下將進一步討論。
(b) 淨收入的有機變化為淨收入的同比比較提供了穩定的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。
指導
Api Group正在提高其全年淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤預期。
ApI 集團公佈2023年第三季度的指引
3
Api聯席主席James E. Lillie總結説：“在不斷變化的宏觀環境中，Api又實現了強勁的季度業績，包括創紀錄的淨收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的攤薄後每股收益。我們繼續對ApI在2023年上半年表現出色的勢頭感到滿意。Api是一家上市公司已有近四年了，在我們看來，在動盪的宏觀經濟背景下，該團隊一直表現出超出預期的財務業績的往績。Api持續強勁的財務業績説明瞭公司經常性收入、以服務為中心的商業模式的實力，以及該組織及其領導團隊的紀律。我們相信，這種持續的表現將有助於我們在今年下半年保持在2.0x-2.5倍的目標槓桿率之內，這使我們能夠在今年和明年提高資本配置靈活性。只要説我們對業務、其勢頭和前進方向充滿信心就足夠了。”
電話會議
ApI 將於 2023 年 8 月 3 日星期四上午 8:30（美國東部時間）舉行網絡直播/電話會議，討論其財務業績。電話會議的參與者將包括總裁兼首席執行官羅素·貝克爾；執行副總裁兼首席財務官凱文·克魯姆；以及聯合主席詹姆斯·莉莉和馬丁·富蘭克林爵士。
要通過電話收聽電話，請撥打 800-343-4136 或 203-518-9856 並提供會議 ID 8167523。您也可以通過網絡直播參加和觀看演講（直播或重播），訪問以下 URL：
https://event.on24.com/wcc/r/4088193/293AAB694F4A9B6780C369F63433A89F
電話會議/網絡直播結束後不久將通過電話 800-283-4642 或 402-220-0857 或通過上面的網絡直播鏈接重播。
關於 API：
apI 是生命安全、安保和專業服務的全球市場領先商業服務提供商，擁有龐大的經常性收入基礎，在全球擁有超過 500 個分支機構。APi 為各行各業的強大長期客户基礎提供法定服務和其他合同服務。我們擁有由企業家領導者推動的成功領導文化，為我們的客户提供創新的解決方案。更多信息可以在 www.apigroupcorp.com 上找到。
投資者關係查詢：
亞當·費
投資者關係副總裁
電話：+1 651-240-7252
電子郵件：investorrelations@apigroupinc.us
媒體聯繫人：
Liz Cohen
Kekst CNC
電話：+1 212-521-4845
電子郵件：Liz.Cohen@kekstcnc.com
4
前瞻性陳述和免責聲明
請注意，在本新聞稿中，公司可能會討論尚未發生或尚未實現的事件或業績，通常稱為前瞻性陳述。1995年的《私人證券訴訟改革法》為ApI Group Corporation（“apI” 或 “公司”）或代表其發表的前瞻性陳述提供了安全港。此類討論和陳述可能包含 “期望”、“預期”、“將”、“應該”、“相信”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預測”、“尋求”、“繼續”、“可能”、“可能”、“可能”、“有”、“可能”、“可能”、“有可能”、“可能”、“有可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“有”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“有”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“有”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能 “指示性”、“説明性” 以及此類詞語和類似表達方式的變體，在本新聞稿中，不限於對未來事件的陳述、信念、預測和期望。此類陳述基於公司對公司未來業績、預期事件或趨勢以及其他非歷史事實的事項的預期、意圖和預測。
這些陳述不能保證未來的業績，受已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異，包括：(i) 經濟狀況、競爭、政治風險和其他可能影響公司未來業績的風險，包括通貨膨脹壓力和其他宏觀經濟因素對公司業務、市場、供應鏈、客户和勞動力的影響和財務市場、支出和收入的調整以及全球經濟；（ii）供應鏈限制和中斷，以及由此導致的公司在業務中使用的材料和商品的成本增加或供應減少；（iii）與公司擴大國際業務相關的風險；（iv）收購安達消防安保的預期收益業務和我們成功經營公司的能力收購其他業務並將其成功整合到運營中的附加收購策略；（v）未能完全執行公司的檢查優先戰略或通過此類檢查實現預期的服務收入；（vi）與公司去中心化商業模式和參與合資企業相關的風險；（vii）項目管理不當或項目延遲；（viii）信貸市場的不利發展可能影響公司未來獲得融資的能力；（ix) 公司的實質水平債務；（x）與公司合同投資組合相關的風險；（xi）適用法律或法規的變化；（xii）公司可能受到其他經濟、商業和/或競爭因素的不利影響；（xiii）俄羅斯和烏克蘭衝突的影響；（xiv）公司普通股的交易價格，可能受到市場和經濟狀況、公司普通股供應的正面或負面影響，公司的財務業績或公司在發佈之日之後的決定本新聞稿將公司的資金用於其他目的；以及（xv）其他風險和不確定性，包括公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告中在 “風險因素” 標題下討論的風險和不確定性。鑑於這些風險和不確定性，提醒您不要過分依賴前瞻性陳述。有關這些風險、不確定性和其他可能導致實際業績變化的因素的其他信息已經或將包含在公司向美國證券交易委員會提交的定期報告和其他報告中。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅代表截至本文發佈之日，除非適用法律要求，否則公司不承擔任何義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於本新聞稿發佈之日後的新信息、未來事件還是情況所致。
5
非公認會計準則財務指標
本新聞稿包含非美國公民美國證券交易委員會頒佈的G條例所指的GAAP財務指標。本公司使用某些非美國以外的國家本新聞稿中包含的GAAP財務指標以及向股東和投資界解釋其業績以及其業務內部評估和管理的其他財務信息。公司管理層認為，這些非美國人GAAP財務指標及其提供的信息對投資者很有用，因為這些指標 (a) 允許投資者使用與管理層評估公司過去業績、應報告的業務領域和未來業績前景相同的工具來查看公司的業績；(b) 允許投資者將公司與同行進行比較；(c) 確定管理層激勵薪酬的某些要素 (d) 對業績進行一致的逐期比較。具體來説：
6
雖然該公司認為這些不是美國的GAAP指標可用於評估公司的業績，該信息應被視為補充信息，不應替代或優於根據美國公認會計原則編制的相關財務信息。此外，這些非美國GAAP財務指標可能與其他公司提出的類似指標不同。對這些非美國人進行和解GAAP財務指標將在本新聞稿的稍後部分包括在內。
從2023年第一季度開始，公司通過合併某些調整細列項目，簡化了非公認會計準則對賬的列報。為了符合本列報方式，對前一年的某些金額進行了重新分類，下表中的信息也進行了追溯調整，以反映調整類別的這些變化。具體而言，先前歸類為 “整合和重組” 的金額已重新分類並納入 “業務流程轉型”，前期歸類為 “收購費用” 和 “最近的收購過渡費用” 的金額已合併歸類為 “收購相關費用”。
公司未提供前瞻性非美國對賬表GAAP 調整後的息税折舊攤銷前利潤以及與 GAAP 相比的有機淨收入增長，這是因為預測和量化此類對賬所需的某些金額存在固有的困難，包括可能對收購和剝離、業務轉型和其他費用進行調整，整合被收購業務所需的一次性和其他事件，例如減值費用、交易和其他與收購、重組成本、無形資產攤銷、COVID-19 淨減免和某些税收優惠相關的成本來自Api收購以及公司對歷史數字的核對中反映的其他費用，根據歷史經驗，其金額可能很大。
7
Api 集團公司 |
|
||||||||||||||
簡明合併運營報表 (GAAP) |
|
||||||||||||||
（金額以百萬計，每股數據除外） |
|
||||||||||||||
（未經審計） |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
淨收入 |
$ |
1,771 |
|
|
$ |
1,649 |
|
|
$ |
3,385 |
|
|
$ |
3,120 |
|
收入成本 |
|
1,275 |
|
|
|
1,214 |
|
|
|
2,464 |
|
|
|
2,309 |
|
毛利 |
|
496 |
|
|
|
435 |
|
|
|
921 |
|
|
|
811 |
|
銷售費用、一般費用和管理費用 |
|
389 |
|
|
|
376 |
|
|
|
741 |
|
|
|
759 |
|
營業收入 |
|
107 |
|
|
|
59 |
|
|
|
180 |
|
|
|
52 |
|
利息支出，淨額 |
|
38 |
|
|
|
28 |
|
|
|
75 |
|
|
|
55 |
|
清償債務造成的損失，淨額 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
非服務養老金福利 |
|
(3 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(22 |
) |
投資收入及其他，淨額 |
|
(3 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(2 |
) |
其他費用，淨額 |
|
32 |
|
|
|
15 |
|
|
|
67 |
|
|
|
31 |
|
所得税前收入 |
|
75 |
|
|
|
44 |
|
|
|
113 |
|
|
|
21 |
|
所得税準備金（福利） |
|
27 |
|
|
|
14 |
|
|
|
39 |
|
|
|
(2 |
) |
淨收入 |
$ |
48 |
|
|
$ |
30 |
|
|
$ |
74 |
|
|
$ |
23 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益： |
|
|
|
|
|
||||||||||
B 系列優先股的股票分紅 |
|
(11 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(22 |
) |
歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
37 |
|
|
$ |
19 |
|
|
$ |
52 |
|
|
$ |
1 |
|
普通股每股淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.01 |
|
稀釋 |
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.01 |
|
加權平均已發行股數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
. |
|
||||
基本 |
|
235 |
|
|
|
233 |
|
|
|
235 |
|
|
|
233 |
|
稀釋 |
|
270 |
|
|
|
266 |
|
|
|
268 |
|
|
|
266 |
|
8
Api 集團公司 |
|
||||||
簡明合併資產負債表（GAAP） |
|
||||||
（金額以百萬計） |
|
||||||
（未經審計） |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
||
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
$ |
368 |
|
|
$ |
605 |
|
應收賬款，淨額 |
|
1,318 |
|
|
|
1,313 |
|
庫存 |
|
170 |
|
|
|
163 |
|
合同資產 |
|
509 |
|
|
|
459 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
167 |
|
|
|
112 |
|
流動資產總額 |
|
2,532 |
|
|
|
2,652 |
|
財產和設備，淨額 |
|
418 |
|
|
|
407 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
221 |
|
|
|
222 |
|
善意 |
|
2,444 |
|
|
|
2,382 |
|
無形資產，淨額 |
|
1,703 |
|
|
|
1,784 |
|
遞延所得税資產 |
|
106 |
|
|
|
108 |
|
養老金和退休後資產 |
|
420 |
|
|
|
392 |
|
其他資產 |
|
130 |
|
|
|
144 |
|
總資產 |
$ |
7,974 |
|
|
$ |
8,091 |
|
負債、可贖回可轉換優先股和股東權益 |
|
|
|
|
|||
流動負債： |
|
|
|
|
|
||
長期債務的短期和流動部分 |
$ |
6 |
|
|
$ |
206 |
|
應付賬款 |
|
473 |
|
|
|
490 |
|
應計負債 |
|
608 |
|
|
|
689 |
|
合同負債 |
|
491 |
|
|
|
463 |
|
運營和融資租賃 |
|
73 |
|
|
|
73 |
|
流動負債總額 |
|
1,651 |
|
|
|
1,921 |
|
長期債務，減去流動部分 |
|
2,590 |
|
|
|
2,583 |
|
養老金和退休後債務 |
|
38 |
|
|
|
40 |
|
運營和融資租賃 |
|
168 |
|
|
|
166 |
|
遞延所得税負債 |
|
351 |
|
|
|
340 |
|
其他非流動負債 |
|
132 |
|
|
|
117 |
|
負債總額 |
|
4,930 |
|
|
|
5,167 |
|
可贖回可轉換優先股總額 |
|
797 |
|
|
|
797 |
|
股東權益總額 |
|
2,247 |
|
|
|
2,127 |
|
負債總額、可贖回可轉換優先股和股東權益 |
$ |
7,974 |
|
|
$ |
8,091 |
|
9
Api 集團公司 |
|
||||||
簡明合併現金流量表（GAAP） |
|
||||||
（金額以百萬計） |
|
||||||
（未經審計） |
|
||||||
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
$ |
74 |
|
|
$ |
23 |
|
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
||||||
折舊和攤銷 |
|
149 |
|
|
|
152 |
|
重組費用，扣除已支付的現金 |
|
4 |
|
|
|
8 |
|
遞延税 |
|
3 |
|
|
|
(11 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
11 |
|
|
|
9 |
|
利潤分享費用 |
|
10 |
|
|
|
6 |
|
非現金租賃費用 |
|
36 |
|
|
|
33 |
|
定期養老金福利淨額 |
|
(6 |
) |
|
|
(22 |
) |
清償債務造成的損失，淨額 |
|
3 |
|
|
|
— |
|
其他，淨額 |
|
(7 |
) |
|
|
12 |
|
養老金繳款 |
|
(2 |
) |
|
|
(27 |
) |
扣除收購影響後的運營資產和負債的變化 |
|
(202 |
) |
|
|
(247 |
) |
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
73 |
|
|
|
(64 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
||
收購，扣除獲得的現金 |
|
(45 |
) |
|
|
(2,875 |
) |
購買財產和設備 |
|
(46 |
) |
|
|
(34 |
) |
出售財產、設備和企業所得的收益 |
|
9 |
|
|
|
6 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
(82 |
) |
|
|
(2,903 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
||
長期借款的收益 |
|
— |
|
|
|
1,101 |
|
長期借款的還款 |
|
(204 |
) |
|
|
(31 |
) |
債務發行成本的支付 |
|
— |
|
|
|
(25 |
) |
回購普通股 |
|
(23 |
) |
|
|
(22 |
) |
股票發行的收益 |
|
— |
|
|
|
797 |
|
限制性股票已投標納税 |
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
收購相關對價的支付 |
|
(3 |
) |
|
|
(1 |
) |
融資活動提供的（用於）淨現金 |
|
(232 |
) |
|
|
1,818 |
|
外幣匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
4 |
|
|
|
(9 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 |
|
(237 |
) |
|
|
(1,158 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
|
607 |
|
|
|
1,491 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
370 |
|
|
$ |
333 |
|
10
Api 集團公司 |
|
|||||||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
|||||||||||||||||||
淨收入的有機變化（非公認會計準則） |
|
|||||||||||||||||||
（未經審計） |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
淨收入的有機變化 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
淨收入 |
|
|
國外 |
|
|
淨收入 |
|
|
|
|
|
有機 |
|
|||||
|
|
改變 |
|
|
貨幣 |
|
|
改變 |
|
|
收購和 |
|
|
改變 |
|
|||||
|
|
（據報道） |
|
|
翻譯 (a) |
|
|
(固定貨幣) (b) |
|
|
資產剝離，淨額 (c) |
|
|
淨收入 (d) |
|
|||||
安全服務 |
|
|
6.9 |
% |
|
|
(0.4 |
)% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
— |
|
|
|
7.3 |
% |
專業服務 |
|
|
7.1 |
% |
|
|
|
─ |
|
|
7.1 |
% |
|
|
— |
|
|
|
7.1 |
% |
合併 |
|
|
7.4 |
% |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
7.6 |
% |
|
|
— |
|
|
|
7.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
截至2023年6月30日的六個月中 |
|
|||||||||||||||||
|
|
淨收入 |
|
|
國外 |
|
|
淨收入 |
|
|
|
|
|
有機 |
|
|||||
|
|
改變 |
|
|
貨幣 |
|
|
改變 |
|
|
收購和 |
|
|
改變 |
|
|||||
|
|
（據報道） |
|
|
翻譯 (a) |
|
|
(固定貨幣) (b) |
|
|
資產剝離，淨額 (c) |
|
|
淨收入 (d) |
|
|||||
安全服務 |
|
|
8.8 |
% |
|
|
(1.7 |
)% |
|
|
10.5 |
% |
|
|
— |
|
|
|
10.5 |
% |
專業服務 |
|
|
5.9 |
% |
|
|
|
─ |
|
|
5.9 |
% |
|
|
— |
|
|
|
5.9 |
% |
合併 |
|
|
8.5 |
% |
|
|
(1.2 |
)% |
|
|
9.7 |
% |
|
|
— |
|
|
|
9.7 |
% |
注意事項：
(a) 表示外幣對報告淨收入的影響，計算方法是兩個期間報告的淨收入與按固定貨幣計算的淨收入之間的差額。固定貨幣金額基於管理層在2023年初確定的固定外幣匯率折算成美元。
(b) 金額代表通過將兩個時期的外幣計價結果轉換為固定外幣（“FFX”）匯率來消除外匯匯率波動的影響後的同比變化。
(c) 進行調整，不包括自收購之日起至收購之日起一週年的重大收購淨收入，以及截至2023年6月30日剝離的企業所有時期的剝離淨收入。
(d) 淨收入的有機變化為淨收入的同比比較提供了穩定的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。
11
Api 集團公司 |
|
|||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
|||||||||||||||
毛利和調整後的毛利（非公認會計準則） |
|
|||||||||||||||
SG&A 和調整後的 SG&A（非公認會計準則） |
|
|||||||||||||||
（金額以百萬計） |
|
|||||||||||||||
（未經審計） |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的毛利 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|
在已結束的六個月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
毛利（如報告所示） |
|
$ |
496 |
|
|
$ |
435 |
|
|
$ |
921 |
|
|
$ |
811 |
|
調整毛利與調整後的毛利之間的關係： |
|
|||||||||||||||
積壓攤銷 |
(a) |
|
6 |
|
|
|
4 |
|
|
|
13 |
|
|
|
7 |
|
增加庫存 |
(b) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9 |
|
重組計劃相關成本 |
(c) |
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
502 |
|
|
$ |
441 |
|
|
$ |
934 |
|
|
$ |
829 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
1,771 |
|
|
$ |
1,649 |
|
|
$ |
3,385 |
|
|
$ |
3,120 |
|
調整後的毛利率 |
|
|
28.3 |
% |
|
|
26.7 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
26.6 |
% |
調整後的銷售和收購 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|
在已結束的六個月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
銷售、一般和管理費用（“SG&A”）（如上報的那樣） |
|
$ |
389 |
|
|
$ |
376 |
|
|
$ |
741 |
|
|
$ |
759 |
|
為協調銷售和收購與調整後的銷售和收購而進行的調整： |
|
|||||||||||||||
無形資產的攤銷 |
(d) |
|
(50 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(98 |
) |
|
|
(107 |
) |
或有對價和補償 |
(e) |
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(5 |
) |
業務流程轉型費用 |
(f) |
|
(7 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(17 |
) |
收購相關費用 |
(g) |
|
(2 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(56 |
) |
重組計劃相關成本 |
(c) |
|
(7 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(9 |
) |
其他 |
(h) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12 |
|
|
|
— |
|
調整後的銷售和收購費用 |
|
$ |
321 |
|
|
$ |
286 |
|
|
$ |
627 |
|
|
$ |
565 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
1,771 |
|
|
$ |
1,649 |
|
|
$ |
3,385 |
|
|
$ |
3,120 |
|
調整後的銷售和收購佔淨收入的百分比 |
|
|
18.1 |
% |
|
|
17.3 |
% |
|
|
18.5 |
% |
|
|
18.1 |
% |
注意事項：
(a) 進行調整，以反映與積壓無形資產相關的攤銷費用的回調。
(b) 進行調整，以反映抵消與購置庫存公允價值增加有關的費用。
(c) 進行調整, 以反映取消與重組方案有關的費用和相關費用.
(d) 進行調整，以反映攤銷費用的回調。
(e) 進行調整，以反映扣除因被收購企業的前所有者遞延對價而產生的費用，預計不會持續或復發。
(f) 進行調整，以反映取消與新收購企業整合和重組相關的費用以及與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(g) 調整以反映取消與潛在收購和已完成收購相關的交易成本，以及與新收購的業務從先前所有權過渡到ApI Group相關的費用。
(h) 調整包括各種雜項非經常項目，例如抵消已購置負債公允價值估計數的變動。
12
Api 集團公司 |
|
|||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
|||||||||||||||
息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） |
|
|||||||||||||||
（金額以百萬計） |
|
|||||||||||||||
（未經審計） |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|
在已結束的六個月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
淨收入（如報告所示） |
|
$ |
48 |
|
|
$ |
30 |
|
|
$ |
74 |
|
|
$ |
23 |
|
調整淨收入與息税折舊攤銷前利潤： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
38 |
|
|
|
28 |
|
|
|
75 |
|
|
|
55 |
|
所得税準備金（福利） |
|
|
27 |
|
|
|
14 |
|
|
|
39 |
|
|
|
(2 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
75 |
|
|
|
76 |
|
|
|
149 |
|
|
|
152 |
|
税前利潤 |
|
$ |
188 |
|
|
$ |
148 |
|
|
$ |
337 |
|
|
$ |
228 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
或有對價和補償 |
(a) |
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
非服務養老金福利 |
(b) |
|
(3 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(22 |
) |
增加庫存 |
(c) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9 |
|
業務流程轉型費用 |
(d) |
|
7 |
|
|
|
9 |
|
|
|
11 |
|
|
|
17 |
|
收購相關費用 |
(e) |
|
2 |
|
|
|
18 |
|
|
|
6 |
|
|
|
56 |
|
清償債務造成的損失，淨額 |
(f) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
重組計劃相關成本 |
(g) |
|
7 |
|
|
|
11 |
|
|
|
7 |
|
|
|
11 |
|
其他 |
(h) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
— |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
203 |
|
|
$ |
176 |
|
|
$ |
350 |
|
|
$ |
304 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
1,771 |
|
|
$ |
1,649 |
|
|
$ |
3,385 |
|
|
$ |
3,120 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 |
|
|
11.5 |
% |
|
|
10.7 |
% |
|
|
10.3 |
% |
|
|
9.7 |
% |
注意事項：
13
Api 集團公司 |
|
|||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
|||||||||||||||
所得税前的收入（虧損）、淨收益（虧損）和每股收益 |
|
|||||||||||||||
所得税、淨收益（虧損）和每股收益（非公認會計準則）前的調整後收入 |
|
|||||||||||||||
（金額以百萬計，每股數據除外） |
|
|||||||||||||||
（未經審計） |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
所得税準備金（福利）前的收入（如報告所示） |
|
$ |
75 |
|
|
$ |
44 |
|
|
$ |
113 |
|
|
$ |
21 |
|
調整所得税準備金前的收入與所得税準備金前的調整後收入： |
|
|||||||||||||||
無形資產的攤銷 |
(a) |
|
56 |
|
|
|
57 |
|
|
|
111 |
|
|
|
114 |
|
或有對價和補償 |
(b) |
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
非服務養老金福利 |
(c) |
|
(3 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(22 |
) |
增加庫存 |
(d) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|
|
9 |
|
業務流程轉型費用 |
(e) |
|
7 |
|
|
|
9 |
|
|
|
11 |
|
|
|
17 |
|
收購相關費用 |
(f) |
|
2 |
|
|
|
18 |
|
|
|
6 |
|
|
|
56 |
|
清償債務造成的損失，淨額 |
(g) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
重組計劃相關成本 |
(h) |
|
7 |
|
|
|
11 |
|
|
|
7 |
|
|
|
11 |
|
其他 |
(i) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
— |
|
所得税準備金前的調整後收入 |
|
$ |
146 |
|
|
$ |
129 |
|
|
$ |
237 |
|
|
$ |
211 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税準備金（福利）（如報告所示） |
|
$ |
27 |
|
|
$ |
14 |
|
|
$ |
39 |
|
|
$ |
(2 |
) |
調整所得税準備金與調整後的所得税準備金： |
|
|||||||||||||||
所得税準備金調整 |
(j) |
|
8 |
|
|
|
16 |
|
|
|
18 |
|
|
|
52 |
|
調整後的所得税準備金 |
|
$ |
35 |
|
|
$ |
30 |
|
|
$ |
57 |
|
|
$ |
50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税準備金前的調整後收入 |
|
$ |
146 |
|
|
$ |
129 |
|
|
$ |
237 |
|
|
$ |
211 |
|
調整後的所得税準備金 |
|
|
35 |
|
|
|
30 |
|
|
|
57 |
|
|
|
50 |
|
調整後淨收益 |
|
$ |
111 |
|
|
$ |
99 |
|
|
$ |
180 |
|
|
$ |
161 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
攤薄後的加權平均已發行股數（如報告所示） |
|
|
270 |
|
|
|
266 |
|
|
|
268 |
|
|
|
266 |
|
為協調攤薄後的加權平均已發行股票與調整後的攤薄後加權平均已發行股票而進行的調整： |
|
|||||||||||||||
A 系列優先股的攤薄影響 |
(k) |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
調整後的攤薄後加權平均已發行股數 |
|
|
272 |
|
|
|
270 |
|
|
|
272 |
|
|
|
270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的攤薄後每股 |
|
$ |
0.41 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.66 |
|
|
$ |
0.60 |
|
注意事項：
14
Api 集團公司 |
|
|||||||||||||||
調整後的分部財務信息（非公認會計準則） |
|
|||||||||||||||
（金額以百萬計） |
|
|||||||||||||||
（未經審計） |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|
在已結束的六個月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 (a) |
|
|
2022 (a) |
|
|
2023 (a) |
|
|
2022 (a) |
|
||||
安全服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
1,225 |
|
|
$ |
1,146 |
|
|
$ |
2,416 |
|
|
$ |
2,220 |
|
調整後的毛利 |
|
|
397 |
|
|
|
351 |
|
|
|
772 |
|
|
|
689 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
159 |
|
|
|
135 |
|
|
|
306 |
|
|
|
262 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的毛利率 |
|
|
32.4 |
% |
|
|
30.6 |
% |
|
|
32.0 |
% |
|
|
31.0 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 |
|
|
13.0 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
12.7 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
555 |
|
|
$ |
518 |
|
|
$ |
985 |
|
|
$ |
930 |
|
調整後的毛利 |
|
|
106 |
|
|
|
90 |
|
|
|
163 |
|
|
|
140 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
69 |
|
|
|
60 |
|
|
|
97 |
|
|
|
83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的毛利率 |
|
|
19.1 |
% |
|
|
17.4 |
% |
|
|
16.5 |
% |
|
|
15.1 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 |
|
|
12.4 |
% |
|
|
11.6 |
% |
|
|
9.8 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
扣除公司和抵銷前的淨收入總額 |
(b) |
$ |
1,780 |
|
|
$ |
1,664 |
|
|
$ |
3,401 |
|
|
$ |
3,150 |
|
扣除公司和抵銷前的調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
(b) |
|
228 |
|
|
|
195 |
|
|
|
403 |
|
|
|
345 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔公司和抵銷前淨收入的百分比 |
(b) |
|
12.8 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
11.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公司和淘汰賽 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
(9 |
) |
|
$ |
(15 |
) |
|
$ |
(16 |
) |
|
$ |
(30 |
) |
調整後 EBITDA |
|
|
(25 |
) |
|
|
(19 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(41 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合併總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
1,771 |
|
|
$ |
1,649 |
|
|
$ |
3,385 |
|
|
$ |
3,120 |
|
調整後的毛利 |
|
|
502 |
|
|
|
441 |
|
|
|
934 |
|
|
|
829 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
203 |
|
|
|
176 |
|
|
|
350 |
|
|
|
304 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的毛利率 |
|
|
28.3 |
% |
|
|
26.7 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
26.6 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 |
|
|
11.5 |
% |
|
|
10.7 |
% |
|
|
10.3 |
% |
|
|
9.7 |
% |
注意事項：
15
Api 集團公司 |
|
||||||||||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
||||||||||||||||||||||
調整後的分部財務信息（非公認會計準則） |
|
||||||||||||||||||||||
（金額以百萬計） |
|
||||||||||||||||||||||
（未經審計） |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
||||||||||||||||||
|
正如報道的那樣 |
|
|
調整 |
|
|
調整後 |
|
|
正如報道的那樣 |
|
|
調整 |
|
|
調整後 |
|
||||||
安全服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
$ |
1,225 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,225 |
|
|
$ |
1,146 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,146 |
|
收入成本 |
|
834 |
|
|
|
(6 |
) |
(a) |
|
828 |
|
|
|
800 |
|
|
|
(3 |
) |
(a) |
|
795 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2 |
) |
(b) |
|
|
||||
毛利 |
$ |
391 |
|
|
$ |
6 |
|
|
$ |
397 |
|
|
$ |
346 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
351 |
|
毛利率 |
|
31.9 |
% |
|
|
|
|
|
32.4 |
% |
|
|
30.2 |
% |
|
|
|
|
|
30.6 |
% |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
$ |
555 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
555 |
|
|
$ |
518 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
518 |
|
收入成本 |
|
449 |
|
|
|
— |
|
|
|
449 |
|
|
|
429 |
|
|
|
(1 |
) |
(a) |
|
428 |
|
毛利 |
$ |
106 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
106 |
|
|
$ |
89 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
90 |
|
毛利率 |
|
19.1 |
% |
|
|
|
|
|
19.1 |
% |
|
|
17.2 |
% |
|
|
|
|
|
17.4 |
% |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公司和淘汰賽 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
$ |
(9 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(9 |
) |
|
$ |
(15 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(15 |
) |
收入成本 |
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(15 |
) |
毛利 |
$ |
(1 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
毛利率 |
|
11.1 |
% |
|
|
|
|
|
11.1 |
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
合併總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
$ |
1,771 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,771 |
|
|
$ |
1,649 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,649 |
|
收入成本 |
|
1,275 |
|
|
|
(6 |
) |
(a) |
|
1,269 |
|
|
|
1,214 |
|
|
|
(4 |
) |
(a) |
|
1,208 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2 |
) |
(b) |
|
|
||||
毛利 |
$ |
496 |
|
|
$ |
6 |
|
|
$ |
502 |
|
|
$ |
435 |
|
|
$ |
6 |
|
|
$ |
441 |
|
毛利率 |
|
28.0 |
% |
|
|
|
|
|
28.3 |
% |
|
|
26.4 |
% |
|
|
|
|
|
26.7 |
% |
||
注意事項：
16
Api 集團公司 |
|
||||||||||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
||||||||||||||||||||||
調整後的分部財務信息（非公認會計準則） |
|
||||||||||||||||||||||
（金額以百萬計） |
|
||||||||||||||||||||||
（未經審計） |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
截至2023年6月30日的六個月中 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||||||||||||||||
|
正如報道的那樣 |
|
|
調整 |
|
|
調整後 |
|
|
正如報道的那樣 |
|
|
調整 |
|
|
調整後 |
|
||||||
安全服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
$ |
2,416 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,416 |
|
|
$ |
2,220 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,220 |
|
收入成本 |
|
1,657 |
|
|
|
(13 |
) |
(a) |
|
1,644 |
|
|
|
1,547 |
|
|
|
(5 |
) |
(a) |
|
1,531 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(9 |
) |
(b) |
|
|
||||
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2 |
) |
(c) |
|
|
||||
毛利 |
$ |
759 |
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
772 |
|
|
$ |
673 |
|
|
$ |
16 |
|
|
$ |
689 |
|
毛利率 |
|
31.4 |
% |
|
|
|
|
|
32.0 |
% |
|
|
30.3 |
% |
|
|
|
|
|
31.0 |
% |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
$ |
985 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
985 |
|
|
$ |
930 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
930 |
|
收入成本 |
|
822 |
|
|
|
— |
|
|
|
822 |
|
|
|
792 |
|
|
|
(2 |
) |
(a) |
|
790 |
|
毛利 |
$ |
163 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
163 |
|
|
$ |
138 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
140 |
|
毛利率 |
|
16.5 |
% |
|
|
|
|
|
16.5 |
% |
|
|
14.8 |
% |
|
|
|
|
|
15.1 |
% |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公司和淘汰賽 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
$ |
(16 |
) |
|
$ |
— |
|
|
|
(16 |
) |
|
$ |
(30 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(30 |
) |
收入成本 |
|
(15 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
(30 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(30 |
) |
毛利 |
$ |
(1 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
毛利率 |
|
6.3 |
% |
|
|
|
|
|
6.3 |
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
合併總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
淨收入 |
$ |
3,385 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3,385 |
|
|
$ |
3,120 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3,120 |
|
收入成本 |
|
2,464 |
|
|
|
(13 |
) |
(a) |
|
2,451 |
|
|
|
2,309 |
|
|
|
(7 |
) |
(a) |
|
2,291 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(9 |
) |
(b) |
|
|
||||
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2 |
) |
(c) |
|
|
||||
毛利 |
$ |
921 |
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
934 |
|
|
$ |
811 |
|
|
$ |
18 |
|
|
$ |
829 |
|
毛利率 |
|
27.2 |
% |
|
|
|
|
|
27.6 |
% |
|
|
26.0 |
% |
|
|
|
|
|
26.6 |
% |
||
注意事項：
17
Api 集團公司 |
|
|||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
|||||||||||||||
調整後的分部財務信息（非公認會計準則） |
|
|||||||||||||||
（金額以百萬計） |
|
|||||||||||||||
（未經審計） |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|
在已結束的六個月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
安全服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
安全服務息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
150 |
|
|
$ |
121 |
|
|
$ |
296 |
|
|
$ |
244 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤： |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
或有對價和補償 |
(a) |
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
非服務養老金福利 |
(b) |
|
(3 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(22 |
) |
增加庫存 |
(c) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9 |
|
收購相關費用 |
(d) |
|
2 |
|
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
|
|
10 |
|
業務流程轉型費用 |
(e) |
|
1 |
|
|
|
8 |
|
|
|
1 |
|
|
|
8 |
|
重組計劃相關成本 |
(f) |
|
7 |
|
|
|
11 |
|
|
|
7 |
|
|
|
11 |
|
安全服務調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
159 |
|
|
$ |
135 |
|
|
$ |
306 |
|
|
$ |
262 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
專業服務息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
69 |
|
|
$ |
60 |
|
|
$ |
96 |
|
|
$ |
80 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤： |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
或有對價和補償 |
(a) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
專業服務調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
69 |
|
|
$ |
60 |
|
|
$ |
97 |
|
|
$ |
83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公司和淘汰賽 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
企業和抵消息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
(31 |
) |
|
$ |
(33 |
) |
|
$ |
(55 |
) |
|
$ |
(96 |
) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤： |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
業務流程轉型費用 |
(e) |
|
6 |
|
|
|
1 |
|
|
|
10 |
|
|
|
9 |
|
收購相關費用 |
(d) |
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
1 |
|
|
|
46 |
|
清償債務造成的損失，淨額 |
(g) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
其他 |
(h) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
— |
|
公司和抵消調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
(25 |
) |
|
$ |
(19 |
) |
|
$ |
(53 |
) |
|
$ |
(41 |
) |
注意事項：
18
Api 集團公司 |
|
|||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
|||||||||||
調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）的變化 |
|
|||||||||||
（未經審計） |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
調整後息税折舊攤銷前利潤的變化 |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
變化 |
|
|
國外 |
|
|
變化 |
|
|||
|
|
調整後 EBITDA |
|
|
貨幣 |
|
|
調整後 EBITDA |
|
|||
|
|
(公共費率) (a) |
|
|
翻譯 (b) |
|
|
(固定貨幣) (c) |
|
|||
安全服務 |
|
|
17.8 |
% |
|
|
(0.9 |
)% |
|
|
18.7 |
% |
專業服務 |
|
|
15.0 |
% |
|
|
|
─ |
|
|
15.0 |
% |
合併 |
|
|
15.3 |
% |
|
|
(1.4 |
)% |
|
|
16.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
截至2023年6月30日的六個月中 |
|
|||||||||
|
|
變化 |
|
|
國外 |
|
|
變化 |
|
|||
|
|
調整後 EBITDA |
|
|
貨幣 |
|
|
調整後 EBITDA |
|
|||
|
|
(公共費率) (a) |
|
|
翻譯 (b) |
|
|
(固定貨幣) (c) |
|
|||
安全服務 |
|
|
16.8 |
% |
|
|
(2.2 |
)% |
|
|
19.0 |
% |
專業服務 |
|
|
16.9 |
% |
|
|
|
─ |
|
|
16.9 |
% |
合併 |
|
|
15.1 |
% |
|
|
(2.3 |
)% |
|
|
17.4 |
% |
備註：
19
Api 集團公司 |
|
|||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬 |
|
|||||||||||||||
自由現金流和調整後的自由現金流和轉換（Non-GAAP） |
|
|||||||||||||||
（金額以百萬計） |
|
|||||||||||||||
（未經審計） |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
(a) |
$ |
74 |
|
|
$ |
54 |
|
|
$ |
73 |
|
|
$ |
(64 |
) |
減去：購買財產和設備 |
|
|
(25 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(46 |
) |
|
|
(34 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
49 |
|
|
$ |
32 |
|
|
$ |
27 |
|
|
$ |
(98 |
) |
加：與以下項目相關的現金付款： |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
或有補償 |
(b) |
$ |
18 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
18 |
|
|
$ |
2 |
|
養老金繳款 |
(c) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
27 |
|
業務流程轉型費用 |
(d) |
|
8 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
收購相關費用 |
(e) |
|
1 |
|
|
|
22 |
|
|
|
5 |
|
|
|
69 |
|
重組付款 |
(f) |
|
6 |
|
|
|
3 |
|
|
|
11 |
|
|
|
3 |
|
工資税延期 |
(g) |
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
9 |
|
|
|
— |
|
其他 |
(h) |
|
8 |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
調整後的自由現金流 |
|
$ |
91 |
|
|
$ |
63 |
|
|
$ |
91 |
|
|
$ |
16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後 EBITDA |
(i) |
$ |
203 |
|
|
$ |
176 |
|
|
$ |
350 |
|
|
$ |
304 |
|
調整後的自由現金流轉換 |
|
|
44.8 |
% |
|
|
35.8 |
% |
|
|
26.0 |
% |
|
|
5.3 |
% |
注意事項：
(a) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的運營現金流以及財產和設備的購買如報告所示。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的金額分別按截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月報告的金額計算得出。
(b) 進行調整，以反映取消向被收購企業的前所有者支付的延期付款，預計不會持續或復發。
(c) 進行調整，以反映取消與安達收購相關的初始養老金繳款額，預計不會持續或重演。
(d) 進行調整，以反映取消與新收購企業整合和重組相關的費用以及與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(e) 調整以反映取消與潛在收購和已完成收購相關的交易成本，以及與新收購的業務從先前所有權過渡到ApI Group相關的費用。
(f) 進行調整, 以反映為重組方案支付的款項.
(g) 調整反映了因為《冠狀病毒援助救濟和經濟安全法》（CARES）的影響而取消了運營現金。2020年第一季度，CARES法案獲得通過，允許公司將僱主應繳納的社會保障税推遲到2021年12月和2022年12月。最後一筆款項是在2023年上半年按2020年遞延的金額支付的。
(h) 調整包括各種雜項非經常項目，例如已購置負債付款的沖銷。
(i) 調整後的息税折舊攤銷前利潤來自本新聞稿其他地方包含的非公認會計準則對賬。
20