附錄 99.1
布魯克公佈2023年第二季度財務業績
馬薩諸塞州比勒裏卡——2023年8月3日——布魯克公司(納斯達克股票代碼:BRKR)今天公佈了其第二季度和截至2023年6月30日的六個月的財務業績。
2023 年第二季度財務業績
布魯克2023年第二季度的收入為6.819億美元,與2022年第二季度的5.884億美元相比增長了15.9%。2023 年第二季度,收入同比有機增長 13.5%。收購帶來的增長為1.9%,而外幣折算的積極影響為0.5%。
2023年第二季度布魯克科學儀器(BSI)收入為6.143億美元,同比增長15.4%,有機收入增長13.0%。2023年第二季度布魯克能源與Supercon Technologies(BEST)收入為7,270萬美元,同比增長22.8%,扣除公司間淘汰後的有機收入增長18.4%。
2023年第二季度GAAP營業收入為8,620萬美元,與2022年第二季度的7,390萬美元相比增長了16.6%,這兩個時期的GAAP營業利潤率均為12.6%。2023年第二季度的非公認會計準則營業收入為1.041億美元,與2022年第二季度的9,770萬美元相比增長了6.6%。布魯克2023年第二季度的非公認會計準則營業利潤率為15.3%,較2022年第二季度的16.6%下降了130個基點。
2023年第二季度GAAP攤薄後每股收益(EPS)為0.39美元,而2022年第二季度為0.33美元。2023年第二季度非公認會計準則攤薄後每股收益為0.50美元,與2022年第二季度的0.45美元相比增長了11.1%。
2023 年上半年財務業績
2023年上半年,布魯克的收入為13.67億美元,較2022年上半年的11.83億美元增長了15.5%。2023 年上半年,收入同比有機增長 15.6%。收購帶來的增長為2.0%,而外幣折算的負面影響為2.1%。
2023年上半年,BSI的收入為12.41億美元,與2022年上半年的10.72億美元相比增長了15.8%,其中包括15.7%的有機增長。2023年上半年BEST的收入為1.349億美元,與2022年上半年的1.189億美元相比增長了13.5%。扣除公司間淘汰後,BEST的有機增長為14.1%。
2023年上半年,GAAP的營業收入為2.089億美元,而2022年上半年為1.704億美元,相當於GAAP的營業利潤率分別為15.3%和14.4%。2023年上半年的非公認會計準則營業收入為2.435億美元,與2022年上半年的2.135億美元相比增長了14.1%。布魯克2023年上半年的非公認會計準則營業利潤率為17.8%,與2022年上半年的18.0%相比下降了20個基點。
2023年上半年GAAP攤薄後每股收益為0.91美元,而2022年上半年為0.74美元。2023年上半年非公認會計準則攤薄後每股收益為1.15美元,與2022年上半年的0.94美元相比增長22.3%。
截至2023年6月30日的過去十二個月中,非公認會計準則指標的投資資本回報率(ROIC)為23.7%,而截至2022年6月30日的過去十二個月為25.9%。
本新聞稿附表中提供了非公認會計準則與公認會計準則財務指標的對賬情況
發佈。
布魯克總裁兼首席執行官弗蘭克·勞金評論説:“布魯克上半年表現強勁,有機收入同比增長15.6%,非公認會計準則每股收益同比增長22.3%。我們的強勁勢頭支持對我們的轉型項目 Accelerate 2.0 計劃的計劃投資,尤其是在蛋白質組學和空間生物學領域。此外,我們正在投資於最近收購的蛋白質組學消耗品和蛋白質組學藥物發現服務,以及神經科學研究工具、應用市場解決方案和科學軟件。鑑於我們上半年的良好業績、穩健的預訂量和積壓情況,我們預計2023年下半年將實現中高個位數的有機收入增長,我們將再次提高2023財年的有機收入增長預期。”
將我們的 2023 財年收入展望提高了 50 個基點
對於2023財年,布魯克將其收入預期從之前的28.3億至28.8億美元提高到28.5億至29.0億美元之間。布魯克提高的收入指引意味着報告的收入同比增長12.5%-14.5%,其中包括來自以下方面的同比貢獻:
布魯克繼續預計,2023財年非公認會計準則每股收益為2.55美元至2.60美元,非公認會計準則每股收益同比增長9.0%-11.0%,與之前的預期相比沒有變化。
布魯克的收入和非公認會計準則每股收益指引基於截至2023年6月30日的外匯匯率。
對於公司對2023財年有機收入增長和非公認會計準則每股收益的展望,如果不付出不合理的努力,我們就無法在前瞻性基礎上提供最直接可比的GAAP財務指標或與此類GAAP財務指標的對賬。請參閲下文 “使用非公認會計準則財務指標”,瞭解我們預期的非公認會計準則每股收益中不包含的項目的描述。
季度財報電話會議
布魯克將於今天(2023 年 8 月 3 日)美國東部夏令時間上午 8:30 主持電話會議和網絡直播,討論其財務業績、業務前景以及相關的公司和財務事宜。要收聽網絡直播,投資者可以前往 https://ir.bruker.com 並點擊 “2023年第二季度財報網絡直播” 超鏈接。網絡直播期間將引用幻燈片演示文稿,並將在網絡直播開始前不久發佈到我們的投資者關係網站。投資者還可以撥打1-888-437-2685(美國免費電話)或+1-412-317-6702(國際)並參考 “布魯克2023年第二季度財報電話會議”,通過電話收聽財報網絡直播。撥打 1-877-344-7529(美國免費電話)或 +1-412-317-0088(國際)並輸入重播訪問碼:4163720 即可進行電話重播。重播將在電話會議結束一小時後開始播出,直至2023年9月3日。
關於布魯克公司(納斯達克股票代碼:BRKR)
布魯克使科學家能夠做出突破性發現並開發新的應用,以改善人類生活質量。布魯克的高性能科學儀器和高價值的分析和診斷解決方案使科學家能夠在分子、細胞和微觀層面上探索生命和材料。通過與客户的密切合作,布魯克正在生命科學分子和細胞生物學研究、應用和製藥應用、顯微鏡和納米分析以及工業研究、半導體計量學和清潔技術應用領域推動創新、提高生產率和客户成功。布魯克在臨牀前成像、臨牀表型組學研究、蛋白質組學和多組學、空間和單細胞生物學、功能結構和凝聚物生物學以及臨牀微生物學和分子診斷領域提供差異化、高價值的生命科學和診斷系統和解決方案。欲瞭解更多信息,請訪問:www.bruker.com。
非公認會計準則財務指標的使用
為了補充根據美國公認會計原則 (GAAP) 編制和列報的合併財務報表,我們使用了以下非公認會計準則財務指標:非公認會計準則毛利;非公認會計準則毛利率;非公認會計準則營業利潤;非公認會計準則營業利潤率;非公認會計準則利息和其他收入(支出)、税前淨非公認會計準則利潤;non-GAAP 税率;非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益。這些非公認會計準則指標不包括與重組行動、收購和相關整合費用、收購的無形資產的攤銷以及其他非運營成本有關的成本。
我們還可能提及有機收入增長或下降、自由現金流或使用、投資資本回報率以及利息税折舊和攤銷前的非公認會計準則收益(EBITDA),它們也是非公認會計準則財務指標。我們將有機收入一詞定義為GAAP收入,不包括外幣折算率變動的影響以及收購和剝離的影響,並認為這是評估我們持續業務的有用指標。我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備的增加。我們認為,自由現金流是評估我們業務的有用指標,因為它表示增加不動產、廠房和設備後產生的現金金額,可用於收購、投資我們的業務、償還債務和向股東返還資本等。我們將投資資本回報率(ROIC)定義為所得税後的非公認會計準則營業利潤除以平均總資本,我們將其定義為債務加權益減去現金和現金等價物。我們認為,投資回報率是衡量公司資本投資有效性的重要指標。我們將非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤定義為非公認會計準則淨收入,扣除利息支出、淨額、非公認會計準則所得税支出以及公認會計準則折舊和攤銷的影響,購買的無形資產攤銷已經從非公認會計準則淨收益中進行了調整。我們認為,非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤是比較同類公司盈利能力的重要手段。
這些非公認會計準則財務指標的列報無意替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息,可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同,因此可能無法在公司之間進行比較。我們認為這些非公認會計準則財務指標為我們的業績提供了有意義的補充信息,但是,我們敦促投資者審查這些財務指標與隨附表格中包含的可比公認會計準則財務指標的對賬情況,不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。具體而言,管理層認為,上述非公認會計準則指標提供了相關而有用的信息,這些信息被我們行業的分析師、投資者和競爭對手以及我們的管理層廣泛用於評估合併業績和業務部門業績。
我們使用這些非公認會計準則財務指標來評估我們的同期經營業績,因為我們的管理層認為,通過調整某些不反映我們業務基本業績的項目,這為我們的持續業務提供了更具可比性的衡量標準。這些指標也可能有助於投資者評估我們業務的基本經營業績和預測未來的業績。我們經常在內部使用這些非公認會計準則財務指標來理解、管理和評估我們的業務業績並做出運營決策。我們還根據某些非公認會計準則衡量員工並對他們進行補償,並將這些信息用於我們的計劃和預測活動。
與本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標以及與最直接可比的GAAP財務指標的對賬有關的其他信息載於我們的GAAP財務報表之後的本新聞稿附表。
關於我們對2023年非公認會計準則有機收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則每股收益和非公認會計準則税率的展望,我們沒有提供最直接的可比的GAAP財務指標或與此類GAAP財務指標的相應對賬表,因為如果不付出不合理的努力,我們無法合理確定地預測某些可能影響根據公認會計原則計算和列報的衡量標準的項目。我們預期的非公認會計準則有機收入、營業利潤率、税率和每股收益範圍主要不包括重組行動的未來影響、異常損益、收購相關費用和收購會計公允價值調整。這些對賬項目不確定,取決於我們管理層無法控制的各種因素,可能會對根據公認會計原則計算和列報的未來一段時間的營業利潤率、每股收益和税率產生單獨或總體上的重大影響。
前瞻性陳述
本新聞稿中包含的任何未描述歷史事實的陳述都可能構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,包括有關我們的2023財年財務展望、我們報告的收入增長展望、有機收入增長、併購收入增長貢獻、外匯折算收入增長、非公認會計準則營業利潤率的聲明,GAAP 每股收益和非公認會計準則GAAP税率;管理層對外匯和收購的影響以及對未來財務和運營業績及業務前景的預期;未來的經濟狀況;供應鏈和地緣政治挑戰的持續時間和影響;戰略投資;以及本新聞稿 “非公認會計準則財務指標的使用” 部分下的聲明。此處包含的任何前瞻性陳述均基於當前預期,但受風險和不確定性影響,可能導致實際結果與所述結果存在重大差異,包括但不限於與 COVID-19 相關的風險和不確定性、任何衰退的持續時間和嚴重程度以及對全球經濟狀況的影響、包括通貨膨脹壓力在內的供應鏈挑戰的影響、地緣政治緊張局勢的影響和任何制裁,包括由此導致的俄羅斯天然氣出口減少與烏克蘭的持續衝突以及由此產生的市場混亂,例如我們產品中使用的關鍵金屬價格上漲和供應減少、資本市場的持續波動、利率上升的影響、我們已經收購或未來可能收購的企業的整合和負債承擔、我們的重組和成本控制舉措、技術的變化、產品開發和產品的市場接受度、我們產品的成本和定價、製造和外包、競爭、對我們的依賴合作伙伴、主要供應商和第三方分銷商、資本支出和政府融資政策、政府監管變化、知識產權、訴訟、外匯波動風險、外匯匯率的影響、我們償還債務和為預期現金需求提供資金的能力、普通股所有權集中的影響、關鍵人員的流失、未來股息的支付以及我們在向證券局提交的文件中不時討論的其他風險因素交易委員會(SEC)。我們在向美國證券交易委員會提交的文件中更詳細地確定並描述了這些因素和其他因素,包括但不限於我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告,該報告可能會通過我們的10-Q表季度報告進行更新。除法律要求外,我們明確否認任何更新這些前瞻性陳述的意圖或義務。
-表格如下-
聯繫人:
賈斯汀沃德
投資者關係與企業發展高級總監
布魯克公司
T: +1 (978) 313-5800
E: Investor.Relations@bruker.com
布魯克公司
簡明合併資產負債表(未經審計)
(單位:百萬)
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
574.8 |
|
|
$ |
645.5 |
|
應收賬款,淨額 |
|
|
450.8 |
|
|
|
472.7 |
|
庫存 |
|
|
914.6 |
|
|
|
800.1 |
|
其他流動資產 |
|
|
243.1 |
|
|
|
194.9 |
|
流動資產總額 |
|
|
2,183.3 |
|
|
|
2,113.2 |
|
不動產、廠房和設備,淨額 |
|
|
522.7 |
|
|
|
487.0 |
|
商譽、無形資產、淨資產和其他長期資產 |
|
|
1,151.0 |
|
|
|
1,011.6 |
|
總資產 |
|
$ |
3,857.0 |
|
|
$ |
3,611.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債、可贖回的非控股權益和 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務的當前部分 |
|
$ |
120.9 |
|
|
$ |
18.7 |
|
應付賬款 |
|
|
188.8 |
|
|
|
178.4 |
|
遞延收入和客户預付款 |
|
|
397.4 |
|
|
|
370.2 |
|
其他流動負債 |
|
|
343.8 |
|
|
|
347.0 |
|
流動負債總額 |
|
|
1,050.9 |
|
|
|
914.3 |
|
長期債務 |
|
|
1,122.5 |
|
|
|
1,200.5 |
|
其他長期負債 |
|
|
421.0 |
|
|
|
365.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
可贖回的非控制性權益 |
|
|
11.9 |
|
|
|
6.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益總額 |
|
|
1,250.7 |
|
|
|
1,125.7 |
|
負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益 |
|
$ |
3,857.0 |
|
|
$ |
3,611.8 |
|
布魯克公司
簡明合併運營報表(未經審計)
(以百萬計,每股數據除外)
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
588.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
|
$ |
1,183.4 |
|
收入成本 |
|
|
341.4 |
|
|
|
290.2 |
|
|
|
667.0 |
|
|
|
578.9 |
|
毛利 |
|
|
340.5 |
|
|
|
298.2 |
|
|
|
700.2 |
|
|
|
604.5 |
|
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和管理 |
|
|
177.9 |
|
|
|
152.2 |
|
|
|
340.6 |
|
|
|
297.9 |
|
研究和開發 |
|
|
71.0 |
|
|
|
59.6 |
|
|
|
140.0 |
|
|
|
116.2 |
|
其他費用,淨額 |
|
|
5.4 |
|
|
|
12.5 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
20.0 |
|
運營費用總額 |
|
|
254.3 |
|
|
|
224.3 |
|
|
|
491.3 |
|
|
|
434.1 |
|
營業收入 |
|
|
86.2 |
|
|
|
73.9 |
|
|
|
208.9 |
|
|
|
170.4 |
|
利息和其他收入(支出),淨額 |
|
|
(8.7 |
) |
|
|
(4.3 |
) |
|
|
(24.8 |
) |
|
|
(6.8 |
) |
所得税前收入、未合併被投資方收益中的權益、扣除税款和合並子公司的非控股權益 |
|
|
77.5 |
|
|
|
69.6 |
|
|
|
184.1 |
|
|
|
163.6 |
|
所得税準備金 |
|
|
19.9 |
|
|
|
19.9 |
|
|
|
49.8 |
|
|
|
51.8 |
|
未合併被投資方收入中的權益,扣除税款 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
— |
|
合併淨收益 |
|
|
57.8 |
|
|
|
49.7 |
|
|
|
135.2 |
|
|
|
111.8 |
|
歸屬於合併子公司非控股權益的淨收益 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
0.7 |
|
歸屬於布魯克公司的淨收益 |
|
$ |
57.1 |
|
|
$ |
49.5 |
|
|
$ |
133.6 |
|
|
$ |
111.1 |
|
歸屬於布魯克公司股東的每股普通股淨收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.33 |
|
|
$ |
0.91 |
|
|
$ |
0.74 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.33 |
|
|
$ |
0.91 |
|
|
$ |
0.74 |
|
已發行普通股的加權平均值: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
146.8 |
|
|
|
149.0 |
|
|
|
146.8 |
|
|
|
149.7 |
|
稀釋 |
|
|
147.7 |
|
|
|
149.8 |
|
|
|
147.6 |
|
|
|
150.6 |
|
布魯克公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位:百萬)
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
來自經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合併淨收益 |
|
$ |
57.8 |
|
|
$ |
49.7 |
|
|
$ |
135.2 |
|
|
$ |
111.8 |
|
為使合併淨收入與經營活動現金流保持一致而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折舊和攤銷 |
|
|
25.9 |
|
|
|
21.6 |
|
|
|
51.0 |
|
|
|
43.3 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
5.6 |
|
|
|
9.7 |
|
|
|
12.1 |
|
|
|
17.7 |
|
遞延所得税 |
|
|
8.2 |
|
|
|
(4.2 |
) |
|
|
9.4 |
|
|
|
(8.2 |
) |
少數股權投資和其他長期資產的減值 |
|
|
11.4 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
18.3 |
|
|
|
1.9 |
|
處置少數股權投資的收益 |
|
|
(6.8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6.8 |
) |
|
|
— |
|
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
0.2 |
|
|
|
(0.5 |
) |
|
|
(9.6 |
) |
|
|
(11.2 |
) |
其他非現金支出,淨額 |
|
|
11.0 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
16.0 |
|
|
|
13.2 |
|
扣除收購和剝離後的運營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
應收賬款 |
|
|
22.2 |
|
|
|
(2.0 |
) |
|
|
30.5 |
|
|
|
(4.4 |
) |
庫存 |
|
|
(59.4 |
) |
|
|
(55.6 |
) |
|
|
(114.4 |
) |
|
|
(104.6 |
) |
應付賬款和應計費用 |
|
|
(16.5 |
) |
|
|
(17.2 |
) |
|
|
(3.4 |
) |
|
|
(17.3 |
) |
應繳所得税,淨額 |
|
|
(12.0 |
) |
|
|
(17.1 |
) |
|
|
(17.8 |
) |
|
|
(16.5 |
) |
遞延收入和客户預付款 |
|
|
(13.7 |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
21.1 |
|
|
|
21.2 |
|
運營資產和負債的其他變動,淨額 |
|
|
(20.9 |
) |
|
|
(15.3 |
) |
|
|
(41.1 |
) |
|
|
(13.5 |
) |
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
|
|
13.0 |
|
|
|
(44.4 |
) |
|
|
100.5 |
|
|
|
33.4 |
|
來自投資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(23.5 |
) |
|
|
(17.9 |
) |
|
|
(48.5 |
) |
|
|
(36.9 |
) |
短期投資的到期日 |
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
|
處置少數股權投資所得收益 |
|
|
11.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
11.8 |
|
|
|
— |
|
為戰略投資支付的現金 |
|
|
(1.1 |
) |
|
|
(26.1 |
) |
|
|
(9.3 |
) |
|
|
(38.1 |
) |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 |
|
|
(14.6 |
) |
|
|
(1.6 |
) |
|
|
(102.7 |
) |
|
|
(85.4 |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
— |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
13.8 |
|
跨貨幣互換協議的淨收益 |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
1.9 |
|
投資活動提供的(用於)淨現金 |
|
|
(26.0 |
) |
|
|
57.1 |
|
|
|
(134.2 |
) |
|
|
(44.7 |
) |
來自融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
長期債務的收益 |
|
|
2.8 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
0.1 |
|
償還其他債務,淨額 |
|
|
(2.4 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
(4.5 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
償還2012年票據購買協議 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(105.0 |
) |
償還2019年票據購買協議 |
|
|
(3.7 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(7.5 |
) |
|
|
(1.5 |
) |
發行普通股的收益,淨額 |
|
|
2.1 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
3.3 |
|
支付或有對價 |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(3.6 |
) |
|
|
(2.5 |
) |
|
|
(4.8 |
) |
向普通股股東支付股息 |
|
|
(7.3 |
) |
|
|
(7.5 |
) |
|
|
(14.7 |
) |
|
|
(15.0 |
) |
回購普通股 |
|
|
— |
|
|
|
(60.3 |
) |
|
|
(22.4 |
) |
|
|
(165.9 |
) |
出售非控股權益所得收益(付款) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(7.4 |
) |
|
|
5.0 |
|
|
|
(7.4 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(10.3 |
) |
|
|
(79.8 |
) |
|
|
(41.0 |
) |
|
|
(297.2 |
) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
0.1 |
|
|
|
(26.2 |
) |
|
|
4.2 |
|
|
|
(36.9 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
|
|
(23.2 |
) |
|
|
(93.3 |
) |
|
|
(70.5 |
) |
|
|
(345.4 |
) |
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
601.4 |
|
|
|
819.6 |
|
|
|
648.7 |
|
|
|
1,071.7 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
578.2 |
|
|
$ |
726.3 |
|
|
$ |
578.2 |
|
|
$ |
726.3 |
|
布魯克公司
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計,以百萬計,每股數據除外)
非公認會計準則營業收入、非公認會計準則税前利潤、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 營業收入 |
|
$ |
86.2 |
|
|
$ |
73.9 |
|
|
$ |
208.9 |
|
|
$ |
170.4 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重組成本 |
|
|
0.4 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
4.2 |
|
與收購相關的成本 |
|
|
3.3 |
|
|
|
8.3 |
|
|
|
6.3 |
|
|
|
13.6 |
|
已購買的無形資產攤銷 |
|
|
11.2 |
|
|
|
9.3 |
|
|
|
21.9 |
|
|
|
18.6 |
|
其他費用 |
|
|
3.0 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
6.7 |
|
非公認會計準則調整總額: |
|
|
17.9 |
|
|
|
23.8 |
|
|
|
34.6 |
|
|
|
43.1 |
|
非公認會計準則營業收入 |
|
$ |
104.1 |
|
|
$ |
97.7 |
|
|
$ |
243.5 |
|
|
$ |
213.5 |
|
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
15.3 |
% |
|
|
16.6 |
% |
|
|
17.8 |
% |
|
|
18.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Non-GAAP 利息和其他支出,淨額 |
|
|
(4.2 |
) |
|
|
(4.3 |
) |
|
|
(10.7 |
) |
|
|
(8.5 |
) |
非公認會計準則税前利潤 |
|
|
99.9 |
|
|
|
93.4 |
|
|
|
232.8 |
|
|
|
205.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則所得税條款 |
|
|
(25.2 |
) |
|
|
(26.3 |
) |
|
|
(62.1 |
) |
|
|
(62.8 |
) |
非公認會計準則税率 |
|
|
25.2 |
% |
|
|
28.2 |
% |
|
|
26.7 |
% |
|
|
30.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
少數股權 |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(1.6 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
歸屬於布魯克的非公認會計準則淨收益 |
|
|
74.0 |
|
|
|
66.9 |
|
|
|
169.1 |
|
|
|
141.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行股數(攤薄) |
|
|
147.7 |
|
|
|
149.8 |
|
|
|
147.6 |
|
|
|
150.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則每股收益 |
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
0.45 |
|
|
$ |
1.15 |
|
|
$ |
0.94 |
|
GAAP 毛利與非 GAAP 毛利的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
340.5 |
|
|
$ |
298.2 |
|
|
$ |
700.2 |
|
|
$ |
604.5 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重組成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
1.4 |
|
與收購相關的成本 |
|
|
0.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
0.2 |
|
已購買的無形資產攤銷 |
|
|
5.6 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
9.0 |
|
其他費用 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
2.9 |
|
非公認會計準則調整總額: |
|
|
6.8 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
13.5 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
347.3 |
|
|
$ |
304.7 |
|
|
$ |
713.2 |
|
|
$ |
618.0 |
|
非公認會計準則毛利率 |
|
|
50.9 |
% |
|
|
51.8 |
% |
|
|
52.2 |
% |
|
|
52.2 |
% |
GAAP 銷售、一般和管理 (SG&A) 費用與非 GAAP 銷售和收購支出的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 銷售和收購費用 |
|
$ |
177.9 |
|
|
$ |
152.2 |
|
|
$ |
340.6 |
|
|
$ |
297.9 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購買的無形資產攤銷 |
|
|
(5.7 |
) |
|
|
(4.8 |
) |
|
|
(10.9 |
) |
|
|
(9.6 |
) |
非公認會計準則銷售和收購費用 |
|
$ |
172.2 |
|
|
$ |
147.4 |
|
|
$ |
329.7 |
|
|
$ |
288.3 |
|
布魯克公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬——續
(未經審計,以百萬計,每股數據除外)
淨額與非公認會計準則利息和其他收入(支出)淨額的GAAP利息和其他收入(支出)的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 利息和其他收入(支出),淨額 |
|
$ |
(8.7 |
) |
|
$ |
(4.3 |
) |
|
$ |
(24.8 |
) |
|
$ |
(6.8 |
) |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
與投資相關的調整 |
|
|
4.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
14.1 |
|
|
|
(1.7 |
) |
非公認會計準則利息和其他收入(支出),淨額 |
|
$ |
(4.2 |
) |
|
$ |
(4.3 |
) |
|
$ |
(10.7 |
) |
|
$ |
(8.5 |
) |
GAAP 税率與非 GAAP 税率的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 税率 |
|
|
25.7 |
% |
|
|
28.6 |
% |
|
|
27.1 |
% |
|
|
31.7 |
% |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則調整的税收影響 |
|
|
-0.5 |
% |
|
|
-0.4 |
% |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
-0.4 |
% |
其他離散物品 |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
-0.7 |
% |
非公認會計準則調整總額: |
|
|
-0.5 |
% |
|
|
-0.4 |
% |
|
|
-0.4 |
% |
|
|
-1.1 |
% |
非公認會計準則税率 |
|
|
25.2 |
% |
|
|
28.2 |
% |
|
|
26.7 |
% |
|
|
30.6 |
% |
GAAP 每股收益與非 GAAP 每股收益(攤薄)的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 每股收益(攤薄) |
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.33 |
|
|
$ |
0.91 |
|
|
$ |
0.74 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重組成本 |
|
|
— |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.03 |
|
與收購相關的成本 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
0.04 |
|
|
|
0.09 |
|
已購買的無形資產攤銷 |
|
|
0.08 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
0.15 |
|
|
|
0.12 |
|
其他費用 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.04 |
|
|
|
0.03 |
|
利息和其他收入(支出),淨額 |
|
|
0.03 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.09 |
|
|
|
— |
|
所得税税率差異 |
|
|
(0.04 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
|
|
(0.09 |
) |
|
|
(0.07 |
) |
非公認會計準則調整總額: |
|
|
0.11 |
|
|
|
0.12 |
|
|
|
0.24 |
|
|
|
0.20 |
|
非公認會計準則每股收益(攤薄) |
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
0.45 |
|
|
$ |
1.15 |
|
|
$ |
0.94 |
|
GAAP 運營現金流與非 GAAP 自由現金流的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 運營現金流 |
|
$ |
13.0 |
|
|
$ |
(44.4 |
) |
|
$ |
100.5 |
|
|
$ |
33.4 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(23.5 |
) |
|
|
(17.9 |
) |
|
|
(48.5 |
) |
|
|
(36.9 |
) |
非公認會計準則自由現金流 |
|
$ |
(10.5 |
) |
|
$ |
(62.3 |
) |
|
$ |
52.0 |
|
|
$ |
(3.5 |
) |
布魯克公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬——續
(未經審計,以百萬計,每股數據除外)
非公認會計準則投資資本回報率(ROIC)的對賬
|
|
截至2023年6月30日的過去十二個月 |
|
|
截至2022年6月30日的過去十二個月 |
|
||
非公認會計準則營業收入 |
|
$ |
535.6 |
|
|
$ |
482.7 |
|
減去:非公認會計準則所得税準備金 |
|
|
(133.7 |
) |
|
|
(133.4 |
) |
税後非公認會計準則營業收入 |
|
$ |
401.9 |
|
|
$ |
349.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
平均總投資資本 |
|
|
|
|
|
|
||
平均長期債務 |
|
$ |
1,148.4 |
|
|
$ |
948.1 |
|
長期債務的平均流動部分 |
|
|
67.5 |
|
|
|
61.1 |
|
平均股東權益總額 |
|
|
1,126.7 |
|
|
|
1,003.2 |
|
減去:平均現金和現金等價物 |
|
|
(648.9 |
) |
|
|
(665.6 |
) |
平均總投資資本 |
|
$ |
1,693.7 |
|
|
$ |
1,346.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投資資本回報率 (ROIC) |
|
|
23.7 |
% |
|
|
25.9 |
% |
非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
歸屬於布魯克的非公認會計準則淨收益 |
|
$ |
74.0 |
|
|
$ |
66.9 |
|
|
$ |
169.1 |
|
|
$ |
141.5 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,淨額1 |
|
|
2.0 |
|
|
|
3.4 |
|
|
|
4.8 |
|
|
|
7.3 |
|
非公認會計準則所得税條款(上圖) |
|
|
25.2 |
|
|
|
26.3 |
|
|
|
62.1 |
|
|
|
62.8 |
|
GAAP 折舊費用 |
|
|
14.7 |
|
|
|
12.3 |
|
|
|
29.1 |
|
|
|
24.7 |
|
攤銷費用2 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.7 |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
0.5 |
|
非公認會計準則調整總額: |
|
|
41.7 |
|
|
|
42.7 |
|
|
|
95.7 |
|
|
|
95.3 |
|
非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
115.7 |
|
|
$ |
109.6 |
|
|
$ |
264.8 |
|
|
$ |
236.8 |
|
非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
17.0 |
% |
|
|
18.6 |
% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
20.0 |
% |
1 GAAP 利息支出,淨額
2 GAAP 攤銷費用——購買的無形資產攤銷已從非 GAAP 淨收益中進行了調整
布魯克公司
收入
(未經審計,以百萬計)
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
按組劃分的收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
布魯克 BioSpin |
|
$ |
162.0 |
|
|
$ |
159.8 |
|
|
$ |
342.3 |
|
|
$ |
317.6 |
|
BRUKER CALID |
|
|
227.2 |
|
|
|
190.3 |
|
|
|
463.9 |
|
|
|
393.5 |
|
布魯克·納米 |
|
|
225.1 |
|
|
|
182.2 |
|
|
|
434.7 |
|
|
|
360.7 |
|
最好的 |
|
|
72.7 |
|
|
|
59.2 |
|
|
|
134.9 |
|
|
|
118.9 |
|
淘汰 |
|
|
(5.1 |
) |
|
|
(3.1 |
) |
|
|
(8.6 |
) |
|
|
(7.3 |
) |
總收入 |
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
588.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
|
$ |
1,183.4 |
|
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
按最終客户地域劃分的收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國 |
|
$ |
179.3 |
|
|
$ |
171.5 |
|
|
$ |
354.4 |
|
|
$ |
326.5 |
|
歐洲 |
|
|
222.7 |
|
|
|
197.6 |
|
|
|
445.1 |
|
|
|
399.5 |
|
亞太地區 |
|
|
223.3 |
|
|
|
176.5 |
|
|
|
463.5 |
|
|
|
365.4 |
|
其他 |
|
|
56.6 |
|
|
|
42.8 |
|
|
|
104.2 |
|
|
|
92.0 |
|
總收入 |
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
588.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
|
$ |
1,183.4 |
|
GAAP 報告的收入增長與有機收入增長的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
道達爾布魯克 |
|
|
道達爾布魯克 |
|
||||||||||
截至上一個同期的 GAAP 收入 |
|
$ |
588.4 |
|
|
$ |
570.8 |
|
|
$ |
1,183.4 |
|
|
$ |
1,125.5 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收購和資產剝離 |
|
|
11.0 |
|
|
|
9.3 |
|
|
|
23.7 |
|
|
|
15.1 |
|
有機 |
|
|
79.7 |
|
|
|
50.1 |
|
|
|
184.4 |
|
|
|
108.3 |
|
貨幣 |
|
|
2.8 |
|
|
|
(41.8 |
) |
|
|
(24.3 |
) |
|
|
(65.5 |
) |
非公認會計準則調整總額: |
|
|
93.5 |
|
|
|
17.6 |
|
|
|
183.8 |
|
|
|
57.9 |
|
GAAP 收入 |
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
588.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
|
$ |
1,183.4 |
|
收入增長 |
|
|
15.9 |
% |
|
|
3.1 |
% |
|
|
15.5 |
% |
|
|
5.1 |
% |
有機收入增長 |
|
|
13.5 |
% |
|
|
8.8 |
% |
|
|
15.6 |
% |
|
|
9.6 |
% |
布魯克公司
收入-續
(未經審計,以百萬計)
GAAP 報告的收入增長與有機收入增長的對賬——續
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
布魯克科學儀器 (1) |
|
|
布魯克科學儀器 (1) |
|
||||||||||
截至上一個同期的 GAAP 收入 |
|
$ |
532.3 |
|
|
$ |
517.1 |
|
|
$ |
1,071.8 |
|
|
$ |
1,023.3 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收購和資產剝離 |
|
|
11.0 |
|
|
|
9.3 |
|
|
|
23.7 |
|
|
|
15.1 |
|
有機 |
|
|
69.4 |
|
|
|
42.0 |
|
|
|
168.7 |
|
|
|
90.0 |
|
貨幣 |
|
|
1.6 |
|
|
|
(36.1 |
) |
|
|
(23.3 |
) |
|
|
(56.6 |
) |
非公認會計準則調整總額: |
|
|
82.0 |
|
|
|
15.2 |
|
|
|
169.1 |
|
|
|
48.5 |
|
GAAP 收入 |
|
$ |
614.3 |
|
|
$ |
532.3 |
|
|
$ |
1,240.9 |
|
|
$ |
1,071.8 |
|
收入增長 |
|
|
15.4 |
% |
|
|
2.9 |
% |
|
|
15.8 |
% |
|
|
4.7 |
% |
有機收入增長 |
|
|
13.0 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
15.7 |
% |
|
|
8.8 |
% |
(1) 布魯克科學儀器(BSI)的收入反映了我們在2022 1K中列出的BSI BioSpin、CALID和Nano細分市場的總和。
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
最佳,扣除公司間抵消 |
|
|
最佳,扣除公司間抵消 |
|
||||||||||
截至上一個同期的 GAAP 收入 |
|
$ |
56.1 |
|
|
$ |
53.7 |
|
|
$ |
111.6 |
|
|
$ |
102.2 |
|
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
有機 |
|
|
10.3 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
15.7 |
|
|
|
18.3 |
|
貨幣 |
|
|
1.2 |
|
|
|
(5.7 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(8.9 |
) |
非公認會計準則調整總額: |
|
|
11.5 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
14.7 |
|
|
|
9.4 |
|
GAAP 收入 |
|
$ |
67.6 |
|
|
$ |
56.1 |
|
|
$ |
126.3 |
|
|
$ |
111.6 |
|
收入增長 |
|
|
20.5 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
13.2 |
% |
|
|
9.2 |
% |
有機收入增長 |
|
|
18.4 |
% |
|
|
15.1 |
% |
|
|
14.1 |
% |
|
|
17.9 |
% |