附錄 99.1
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| | FMC 公司 |
| 核桃街 2929 號 |
| 賓夕法尼亞州費城 19104 |
| 美國 |
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聯邦海事委員會公佈第二季度業績並確認全年展望
儘管當地消費穩定,但種植者和分銷渠道突然前所未有的庫存減少導致銷量大幅下降
2023 年第二季度亮點
•收入為10.1億美元,與2022年第二季度相比下降30%,有機下降28%1
•合併的GAAP淨收入為3,240萬美元,與2022年第二季度相比下降了75%
•調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.876億美元,與2022年第二季度相比下降48%
•合併GAAP攤薄後每股收益為0.24美元,與2022年第二季度相比下降77%
•調整後的攤薄後每股收益為0.50美元,與2022年第二季度相比下降74%
•向股東返還了約1.23億美元,其中包括5000萬美元的股票回購
全年展望2
•收入為520美元至54.0億美元,中點與2022年相比下降了9%
•調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.30美元至14.0億美元,中點與2022年相比下降了4%
•將調整後的攤薄後每股收益展望下調至5.86美元至6.80美元,反映中點與2022年相比下降了15%
•將自由現金流前景降至盈虧平衡的中點
費城,2023年8月2日——聯邦海事委員會(紐約證券交易所代碼:FMC)今天公佈的2023年第二季度收入為10.1億美元,與2022年第二季度相比下降30%,有機下降28%。按公認會計原則計算,該公司公佈的第二季度攤薄每股收益為0.24美元,與2022年第二季度相比下降了77%。第二季度調整後每股攤薄收益為0.50美元,與2022年第二季度相比下降74%。
第 2 頁/ FMC Corporation 公佈第二季度業績並確認全年展望
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第二季度調整後每股收益與2022年第二季度的比較 | -143 美分 |
調整後 EBITDA | -116 美分 |
利息支出 | -20 美分 |
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折舊和攤銷 | -4 美分 |
少數股權 | -3 美分 |
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“聯邦海事委員會公佈的第二季度業績符合最近調整後的指導預期。FMC總裁兼首席執行官馬克·道格拉斯説,種植者和分銷渠道的積極庫存管理推動了前所未有的銷量下降,因此,我們現在預計,儘管種植者的實地使用量穩定,但今年整個作物保護市場仍將收縮高個位數至低兩位數的百分比。
本季度的收入是由銷量下降31%所推動的。價格上漲了3%,部分被2%的外幣不利因素所抵消。儘管總體銷售額下降,但由於過去五年推出的新產品的銷售與去年同期基本持平,對該公司創新產品的需求仍然保持彈性。品牌金剛石的表現優於其他產品組合,合作伙伴銷售減少是鑽石銷量下降的主要驅動力。
由於合作伙伴、分銷渠道和種植者減少了庫存,北美的收入與去年同期相比下降了25%(有機下降了24%)。該地區的品牌二胺增長強勁,這主要是由於加拿大的高昆蟲壓力。與2022年第二季度相比,歐洲、中東和非洲地區的銷售額下降了26%(有機下降了24%),原因是渠道和種植者的庫存減少以及歐洲各地的惡劣天氣條件。該地區的強勁定價上漲部分抵消了成交量的不利因素。在拉丁美洲,由於巴西南部和阿根廷的歷史性乾旱加劇了庫存減少,銷量大幅下降,收入與去年同期相比下降了38%。亞洲的銷售額同比下降29%(有機下降23%)。正如預期的那樣,印度繼續管理高渠道庫存,並受到該國大部分地區艱難的增長條件的影響。在全球範圍內,Plant Health的收入比上年下降了31%(有機下降了25%),這得益於與其他作物保護產品組合相似的渠道動態。
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聯邦海事委員會收入 | Q2 2023 |
總收入變化 (GAAP) | (30%) |
減少對外匯的影響 | 2% |
Organic1 收入變化(非公認會計準則) | (28%) |
第 3 頁/ FMC Corporation 公佈第二季度業績並確認全年展望
聯邦海事委員會第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.876億美元,比上年同期下降48%。銷量的負面影響足以抵消價格和成本同比上漲帶來的收益。自2020年以來,成本首次成為調整後息税折舊攤銷前利潤的積極推動力。外匯是調整後息税折舊攤銷前利潤的不利因素。
2023 年全年展望2
與該公司7月10日發佈的報告一致,聯邦海事委員會預計2023年全年收入將在52.0億美元至54.0億美元之間,與2022年相比中點下降9%,全年調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在13.0億至14.0億美元之間,中點同比下降4%。對2023年調整後每股收益區間的預測下調至5.86美元至6.80美元,中點同比下降15%。由於上半年收入減少,調整後的息税折舊攤銷前利潤預期下調以及預計年底應付賬款將減少,該公司將全年自由現金流預期下調至負1.75億美元至正1.75億美元。
下半場展望2
預計2023年下半年的銷售額將在28.4億美元至30.4億美元之間,與去年同期相比下降了2%。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計為7.51億至8.51億美元,與2022年下半年相比,中點增長16%。預計預計的投入成本順差、運營支出紀律、新產品的預期增長以及預計的定價上漲將足以抵消下半年預期銷量下降對調整後的息税折舊攤銷前利潤的影響。隨着種植者和分銷渠道的購買接近申請,預計到年底,第三季度和第四季度之間的收益和收入分配將更加重要。
預計第三季度收入將在11.9億美元至12.7億美元之間,與2022年第三季度相比,中點下降了11%,原因是該渠道的庫存去庫存動態預計將繼續,而且 “近距離接觸” 的購買行為預計將在第四季度使一些訂單更接近申請時限。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在2.4億至2.9億美元之間,與2022年第三季度相比增長了2%,原因是交易量減少的影響被有利的投入成本和定價所抵消。聯邦海事委員會預計,第三季度調整後的攤薄後每股收益將在0.90美元至1.32美元之間,中點下降10%,這主要是由於預計利息支出將增加。
第 4 頁/ FMC Corporation 公佈第二季度業績並確認全年展望
第四季度收入預計將在16.6億美元至17.8億美元之間,與去年中點相比增長6%,這得益於渠道和種植者的購買時機、對巴西種植面積增加的預期、預測的產品發佈以及持續的定價行動。由於預計收入將增加和投入成本降低,第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在5.11億美元至5.61億美元之間,與2022年第四季度相比增長24%。聯邦海事委員會預計,調整後的攤薄後每股收益將在2.71美元至3.17美元之間,與2022年第四季度相比增長24%。
“作物保護市場正處於全球庫存水平重置之中。我們預計下半年初將出現交易量壓力,並相應地調整了展望。但是,我們繼續觀察到種植者的產品消費量穩定,關鍵作物的種植面積也有所增加。因此,由於對我們創新產品組合的需求仍然強勁,我們預計下半年調整後的息税折舊攤銷前利潤將增長,這要歸因於成本降低、價格上漲以及新產品組合的改善,” 道格拉斯説。
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| 2023 年全年展望2 | 下半年展望 2 | 2023 年第三季度展望 | 2023 年第四季度展望 |
收入 | 5.20 至 54.0 億美元 | 2.84 至 30.4 億美元* | 1.19 至 12.7 億美元 | 1.66 至 17.8 億美元 |
與 2022 年相比,中點的差異 | -9% | -2% | -11% | +6% |
調整後 EBITDA | 1.30 至 14.0 億美元 | 7.51 億至 8.51 億美元 | 2.4 億至 2.9 億美元 | 5.11 至 5.61 億美元 |
與 2022 年相比,中點的差異 | -4% | +16% | +2% | +24% |
調整後的每股收益^ | 5.86 美元至 6.80 美元 | 3.61 美元至 4.49 美元 | 0.90 美元至 1.32 美元 | 2.71 美元至 3.17 美元 |
與 2022 年相比,中點的差異 | -15% | +13% | -10% | +24% |
^ 每股收益估計值假設全年攤薄後為1.258億股,第三季度攤薄後為1.258億股。 * 由於四捨五入,Q3 和 Q4 區間的總和不等於 H2 區間。
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* 由於四捨五入,Q3 和 Q4 區間的總和不等於 H2 區間。 |
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補充信息
該公司將在網上發佈補充信息,網址為 https://investors.fmc.com,包括明天財報電話會議的網絡直播幻燈片、非公認會計準則術語的定義以及非公認會計準則數據與最接近的公認會計準則期限的對賬。
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聯邦海事委員會簡介
FMC Corporation是一家全球農業科學公司,致力於幫助種植者為不斷增長的世界人口生產食物、飼料、纖維和燃料,同時適應不斷變化的環境。聯邦海事委員會創新的作物保護解決方案——包括生物製品、作物營養、數字和精準農業——使種植者、作物顧問以及草坪和害蟲管理專業人員能夠在保護環境的同時經濟地應對最艱鉅的挑戰。FMC在全球100多個基地擁有約6,600名員工,致力於發現新的除草劑、殺蟲劑和殺真菌劑活性成分、產品配方和開創性技術,這些技術始終對地球有益。訪問 fmc.com 瞭解更多信息,並在 LinkedIn® 和 Twitter® 上關注我們。
根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款發表聲明:聯邦海事委員會及其代表可以不時作出 “前瞻性” 的書面或口頭陳述,並提供歷史信息以外的信息,包括本新聞稿、聯邦海事委員會向美國證券交易委員會提交的其他文件以及給聯邦海事委員會股東的報告或信函中包含的聲明。
在某些情況下,聯邦海事委員會通過諸如 “可能的結果”、“確信”、“期望”、“期望”、“應該”、“可能”、“可能”、“可以”、“相信”、“預期”、“預測”、“估計”、“項目”、“潛力”、“可能”、“相信”、“預期”、“預測”、“估計”、“項目”、“潛力”、“可能”、“可能”、“相信” 等詞語或短語來識別這些前瞻性陳述 1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”,包括這些詞語或短語的否定內容。此類前瞻性陳述基於我們當前對未來事件、未來業務狀況和公司前景的看法和假設,基於當前可用信息。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述所表達或暗示的任何業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。這些陳述是參照我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2022年10-K表”)第一部分第1A項、2022年10-K表第二部分中標題為 “前瞻性信息” 的部分以及向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的所有其他報告和表格中的類似風險因素和警示聲明中包含的風險因素和警示聲明來限定這些陳述。此外,提醒投資者將其中許多因素解釋為由於COVID以及政府、企業和社會對COVID的應對措施的殘餘不利影響而受到影響。我們謹提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至發表之日。上述警示聲明完全限定了前瞻性陳述。
除非法律要求,否則我們明確拒絕承擔任何義務,公開更新或修改任何前瞻性陳述,以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況或反映預期或意想不到的事件的發生,明確表示不承擔任何責任。
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本新聞稿包含某些 “非公認會計準則財務條款”,這些條款在我們的網站www.fmc.com/investors上定義。這些條款包括調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的收益、自由現金流和有機收入增長。此外,我們還在我們的網站上提供了非公認會計準則條款與最直接可比的GAAP條款的對賬表。
1.有機收入增長(Non-GAAP)不包括外匯變動的影響。
2. 儘管我們提供了調整後每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤和自由現金流(非公認會計準則財務指標)的預測,但我們無法預測根據公認會計原則計算和列報的最直接的可比指標。GAAP金額構成的某些要素是不可預測的,因此我們無法進行預測。這些要素包括但不限於重組、收購費用和已終止的業務。因此,沒有提供公認會計原則展望。
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FMC 公司
簡明合併收益(虧損)表
(未經審計,以百萬計,每股金額除外)
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 1,014.5 | | | $ | 1,452.3 | | | $ | 2,358.8 | | | $ | 2,803.1 | |
銷售和服務成本 | 581.7 | | | 861.3 | | | 1,344.7 | | | 1,639.4 | |
毛利率 | $ | 432.8 | | | $ | 591.0 | | | $ | 1,014.1 | | | $ | 1,163.7 | |
銷售、一般和管理費用 | 205.6 | | | 194.8 | | | 391.5 | | | 383.3 | |
研究和開發費用 | 87.7 | | | 79.5 | | | 166.1 | | | 151.3 | |
重組和其他費用(收入) | 7.3 | | | 80.8 | | | 19.8 | | | 89.9 | |
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成本和支出總額 | $ | 882.3 | | | $ | 1,216.4 | | | $ | 1,922.1 | | | $ | 2,263.9 | |
扣除營業外養老金和退休後費用(收入)、利息支出、淨税和所得税前的持續經營收入 | $ | 132.2 | | | $ | 235.9 | | | $ | 436.7 | | | $ | 539.2 | |
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營業外養老金和退休後費用(收入) | 4.6 | | | 3.9 | | | 9.2 | | | 8.2 | |
利息支出,淨額 | 64.5 | | | 35.3 | | | 115.9 | | | 65.2 | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | $ | 63.1 | | | $ | 196.7 | | | $ | 311.6 | | | $ | 465.8 | |
所得税準備金(福利) | 9.2 | | | 54.7 | | | 50.3 | | | 97.0 | |
來自持續經營業務的收入(虧損) | $ | 53.9 | | | $ | 142.0 | | | $ | 261.3 | | | $ | 368.8 | |
已終止的業務,扣除所得税 | (21.5) | | | (10.8) | | | (33.0) | | | (26.0) | |
淨收益(虧損) | $ | 32.4 | | | $ | 131.2 | | | $ | 228.3 | | | $ | 342.8 | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | 1.9 | | | (3.0) | | | 1.8 | | | 1.2 | |
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歸屬於聯邦海事委員會股東的淨收益(虧損) | $ | 30.5 | | | $ | 134.2 | | | $ | 226.5 | | | $ | 341.6 | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的金額: | | | | | | | |
來自持續經營的收入(虧損) | $ | 52.0 | | | $ | 145.0 | | | $ | 259.5 | | | $ | 367.6 | |
已終止的業務,扣除税款 | (21.5) | | | (10.8) | | | (33.0) | | | (26.0) | |
淨收益(虧損) | $ | 30.5 | | | $ | 134.2 | | | $ | 226.5 | | | $ | 341.6 | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的普通股每股基本收益(虧損): | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.41 | | | $ | 1.15 | | | $ | 2.07 | | | $ | 2.91 | |
已終止的業務 | (0.17) | | | (0.09) | | | (0.26) | | | (0.21) | |
普通股每股基本收益 | $ | 0.24 | | | $ | 1.06 | | | $ | 1.81 | | | $ | 2.70 | |
計算基本每股收益時使用的平均已發行股票數量 | 125.1 | | | 126.2 | | | 125.2 | | | 126.1 | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的攤薄後每股普通股收益(虧損): | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.41 | | | $ | 1.15 | | | $ | 2.06 | | | $ | 2.90 | |
已終止的業務 | (0.17) | | | (0.09) | | | (0.26) | | | (0.21) | |
攤薄後每股普通股收益 | $ | 0.24 | | | $ | 1.06 | | | $ | 1.80 | | | $ | 2.69 | |
計算攤薄後每股收益時使用的平均已發行股票數量 | 125.7 | | | 126.9 | | | 125.9 | | | 126.9 | |
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其他數據: | | | | | | | |
增資和其他投資活動 | $ | 29.8 | | | $ | 9.9 | | | $ | 81.1 | | | $ | 64.8 | |
折舊和攤銷費用 | 48.1 | | | 42.8 | | | 92.8 | | | 85.2 | |
FMC 公司
非公認會計準則財務指標的對賬
歸屬於聯邦海事委員會股東的淨收益(虧損)(GAAP)與歸屬於聯邦海事委員會股東的持續經營業務調整後的税後收益(NON-GAAP)的對賬
(未經審計,以百萬計,每股金額除外)
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
歸屬於聯邦海事委員會股東的淨收益(虧損)(GAAP) | $ | 30.5 | | | $ | 134.2 | | | $ | 226.5 | | | $ | 341.6 | |
公司特別費用(收入): | | | | | | | |
重組和其他費用(收入)(a) | 7.3 | | | 80.8 | | | 19.8 | | | 89.9 | |
營業外養老金和退休後費用(收入)(b) | 4.6 | | | 3.9 | | | 9.2 | | | 8.2 | |
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公司特別費用(收入)的所得税支出(收益)(c) | (2.3) | | | (0.9) | | | (4.3) | | | (1.8) | |
調整非控股權益,扣除公司特別費用(收入)税 | 0.8 | | | — | | | (2.0) | | | — | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的已終止業務,扣除所得税 (d) | 21.5 | | | 10.8 | | | 33.0 | | | 26.0 | |
税收調整 (e) | 0.2 | | | 16.3 | | | 3.5 | | | 19.9 | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的持續經營業務的調整後税後收益(Non-GAAP)(1) | $ | 62.6 | | | $ | 245.1 | | | $ | 285.7 | | | $ | 483.8 | |
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攤薄後每股普通股收益(GAAP) | $ | 0.24 | | | $ | 1.06 | | | $ | 1.80 | | | $ | 2.69 | |
税前攤薄後每股公司特別費用(收益): | | | | | | | |
重組和其他費用(收入) | 0.06 | | | 0.64 | | | 0.16 | | | 0.71 | |
營業外養老金和退休後費用(收入) | 0.04 | | | 0.03 | | | 0.07 | | | 0.06 | |
| | | | | | | |
攤薄後每股公司特別費用(收入)的所得税支出(收益) | (0.01) | | | (0.02) | | | (0.03) | | | (0.02) | |
調整非控股權益,扣除攤薄後每股公司特別費用(收益)的税款 | — | | | — | | | (0.02) | | | — | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的已終止業務,扣除攤薄後每股所得税 | 0.17 | | | 0.09 | | | 0.26 | | | 0.21 | |
攤薄後每股税收調整 | — | | | 0.13 | | | 0.03 | | | 0.16 | |
歸屬於聯邦海事委員會股東的持續經營每股攤薄後的税後收益(非公認會計準則) | $ | 0.50 | | | $ | 1.93 | | | $ | 2.27 | | | $ | 3.81 | |
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計算持續經營業務每股攤薄後的税後收益中使用的平均已發行股票數量 | 125.7 | | | 126.9 | | | 125.9 | | | 126.9 | |
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(1) 稱為調整後收益。公司認為,調整後的收益(非公認會計準則財務指標)及其每股列報為管理層、投資者和證券分析師提供了有關公司經營業績的有用信息。調整後的收益不包括公司特別費用、與税收相關的調整以及我們已終止業務的業績的影響。公司還認為,將這些項目的影響排除在經營業績之外,可以使管理層和投資者更輕鬆地比較其標的業務各個時期的財務業績。
(a) 截至2023年6月30日的三個月:
重組和其他費用(收入)包括430萬美元的遣散費和員工離職費用,以及作為各種重組計劃的一部分產生的60萬美元其他與重組相關的費用。這些重組費用被處置與先前關閉的製造設施相關的土地時確認的580萬美元收益所抵消。其他費用(收入)為820萬美元,主要涉及750萬美元的環境場地以及70萬美元的其他雜項費用。
截至2022年6月30日的三個月:
重組和其他費用(收入)主要包括與我們決定停止在俄羅斯的運營和業務相關的7,610萬美元退出費用。重組和其他費用(收入)還包括與環境場地有關的90萬美元費用,以及各種重組計劃產生的340萬美元遣散費、重組費和其他費用以及40萬美元的其他費用。
截至2023年6月30日的六個月:
重組和其他費用(收入)包括430萬美元的遣散費和員工離職費用,以及150萬美元的資產減值和其他與各種全球重組計劃相關的費用。這些重組費用被處置與先前關閉的製造設施相關的土地時確認的580萬美元收益所抵消。其他費用(收入)為1,980萬美元,主要涉及在此期間因巴基斯坦盧比大幅貶值而觸發的690萬美元調整費用。2023年1月25日,在取消了該國貨幣的美元兑巴基斯坦盧比匯率上限之後,巴基斯坦盧比兑美元經歷了二十多年來最大的單日跌幅。此外,在此期間確認了980萬美元與環境場地有關的其他費用(收入)以及310萬美元的其他雜項費用。
截至2022年6月30日的六個月:
重組和其他費用(收入)主要包括與我們決定停止在俄羅斯的運營和業務相關的7,610萬美元退出費用。重組和其他費用(收入)還包括與環境場地相關的240萬美元收入,以及各種重組計劃產生的1460萬美元遣散費、重組費和其他費用以及160萬美元的其他費用。
(b) 我們的營業外養老金和退休後費用(收入)定義為與利息、計劃資產的預期回報率、攤銷的精算損益以及任何計劃削減或結算的影響有關的成本(收益)。這些不包括在我們的調整後收益中,主要與養老金計劃資產和負債的變化有關,這些變化與金融市場表現掛鈎,我們認為這些成本不在我們的運營業績範圍內。我們繼續將服務成本和先前服務成本的攤銷納入上述調整後收益業績中。這些要素反映了我們企業向在職員工提供的就業福利的當年運營成本。
(c) 公司特別費用(收入)的所得税支出(收益)是使用發生公司特別費用或收入的徵税司法管轄區的適用税率確定的,包括基於非公認會計準則績效衡量標準性質的當期和遞延所得税支出(收益)。
(d) 已終止的業務包括扣除回收款後的環境負債準備金、法定儲備金以及與先前已終止的業務和留存負債相關的支出。
(e) 我們將公認會計準則税收條款(包括離散項目)排除在非公認會計準則收入衡量標準之外,幷包括基於預計的年度非公認會計準則有效税率的非公認會計準則税收準備金。GAAP税收條款包括某些離散税收項目,包括但不限於:與本年度持續經營業績無關的所得税支出或福利;與某些外國業務的外幣調整波動相關的税收調整;與上一財年相關的税務事項估算的某些變化;遞延所得税資產可變現性的某些變化及相關的中期會計影響;以及税法的變化。管理層認為,排除這些離散的税收項目有助於投資者和證券分析師瞭解與持續經營業績相關的税收條款和有效税率,從而為投資者提供有關聯邦海事委員會運營業績的有用補充信息。
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
(單位:百萬) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
非公認會計準則税收調整 | | | | | | | |
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外幣重新計量和其他離散項目 | $ | 0.2 | | | $ | 16.3 | | | $ | 3.5 | | | $ | 19.9 | |
非公認會計準則税收調整總額 | $ | 0.2 | | | $ | 16.3 | | | $ | 3.5 | | | $ | 19.9 | |
淨收益(虧損)(GAAP)與扣除利息、所得税、折舊和攤銷以及非控股權益(NON-GAAP)的調整後持續經營收益的對賬
(未經審計,以百萬計)
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益(虧損)(GAAP) | $ | 32.4 | | | $ | 131.2 | | | $ | 228.3 | | | $ | 342.8 | |
重組和其他費用(收入) | 7.3 | | | 80.8 | | | 19.8 | | | 89.9 | |
營業外養老金和退休後費用(收入) | 4.6 | | | 3.9 | | | 9.2 | | | 8.2 | |
| | | | | | | |
已終止的業務,扣除所得税 | 21.5 | | | 10.8 | | | 33.0 | | | 26.0 | |
利息支出,淨額 | 64.5 | | | 35.3 | | | 115.9 | | | 65.2 | |
折舊和攤銷 | 48.1 | | | 42.8 | | | 92.8 | | | 85.2 | |
所得税準備金(福利) | 9.2 | | | 54.7 | | | 50.3 | | | 97.0 | |
調整後的持續經營收益,扣除利息、所得税、折舊和攤銷以及非控股權益(非公認會計準則)(1) | $ | 187.6 | | | $ | 359.5 | | | $ | 549.3 | | | $ | 714.3 | |
___________________
(1) 稱為調整後的息税折舊攤銷前利潤。定義為不包括公司特別費用(收入)以及折舊和攤銷費用的營業利潤。
對持續經營業務的經營活動(GAAP)提供的現金(必須)與自由現金流(NON-GAAP)進行對賬
(未經審計,以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
持續經營業務的經營活動提供(必需)的現金(GAAP)(1) | $ | 131.5 | | | $ | 195.9 | | | $ | (719.8) | | | $ | (401.9) | |
交易和整合成本 | — | | | — | | | — | | | 0.5 | |
調整後的運營現金 (2) | $ | 131.5 | | | $ | 195.9 | | | $ | (719.8) | | | $ | (401.4) | |
| | | | | | | |
資本支出 | (28.9) | | | (23.4) | | | (75.8) | | | (73.7) | |
其他投資活動 | (0.9) | | | 13.5 | | | (5.3) | | | 8.9 | |
增資和其他投資活動 | $ | (29.8) | | | $ | (9.9) | | | $ | (81.1) | | | $ | (64.8) | |
| | | | | | | |
已終止業務的經營活動提供的(必需)現金 | (14.3) | | | (20.6) | | | (26.9) | | | (31.6) | |
交易和整合成本 | — | | | — | | | — | | | (0.5) | |
土地處置所得收益 | 5.8 | | | — | | | 5.8 | | | — | |
遺產與轉型 | $ | (8.5) | | | $ | (20.6) | | | $ | (21.1) | | | $ | (32.1) | |
| | | | | | | |
自由現金流(非公認會計準則)(3) | $ | 93.2 | | | $ | 165.4 | | | $ | (822.0) | | | $ | (498.3) | |
___________________
(1) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,經營活動提供(必需)的現金是截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月減去先前報告的截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的計算。
(2) 調整後的運營現金定義為持續經營業務的經營活動提供(必需)的現金,不包括與交易相關的現金流的影響。
(3) 自由現金流定義為調整後的運營現金減去資本增值和其他投資活動支出以及遺產和轉型支出。我們認為,除了評估我們通過股票回購和分紅償還債務、為收購提供資金和向股東返還資本的能力外,這項非公認會計準則財務指標還為投資者和證券分析師提供了有用的基礎,包括資本支出。我們對自由現金流的使用作為分析工具存在侷限性,不應單獨考慮,也不應將其作為對美國公認會計原則下業績分析的替代品。
收入變化 (GAAP) 與
有機收入變化(非公認會計準則)(1)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的三個月 vs 2022 | | 截至 2023 年 6 月 30 日的六個月與 2022 年相比 |
總收入變化 (GAAP) | (30) | % | | (16) | % |
減去:外匯影響 | (2) | % | | (3) | % |
有機收入變化(非公認會計準則) | (28) | % | | (13) | % |
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(1) 我們認為,有機收入增長(非公認會計準則)通過列報不包括外匯匯率波動影響的收入增長,為管理層和投資者提供了有關我們持續收入表現和趨勢的有用補充信息。
FMC 公司
簡明的合併資產負債表
(未經審計,以百萬計)
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| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
現金和現金等價物 | $ | 941.5 | | | $ | 572.0 | |
貿易應收賬款,扣除2023年34.4美元的備抵額和2022年33.9美元的備抵額 | 2,782.8 | | | 2,871.4 | |
庫存 | 2,072.3 | | | 1,651.6 | |
預付費和其他流動資產 | 470.2 | | | 343.6 | |
| | | |
| | | |
流動資產總額 | $ | 6,266.8 | | | $ | 5,438.6 | |
| | | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 867.9 | | | 849.6 | |
善意 | 1,592.3 | | | 1,589.3 | |
其他無形資產,淨額 | 2,488.6 | | | 2,508.1 | |
遞延所得税 | 218.5 | | | 210.7 | |
其他長期資產 | 517.6 | | | 575.0 | |
| | | |
總資產 | $ | 11,951.7 | | | $ | 11,171.3 | |
| | | |
短期債務和長期債務的流動部分 | $ | 1,660.5 | | | $ | 540.8 | |
應付賬款、貿易和其他 | 1,032.7 | | | 1,252.2 | |
來自客户的預付款 | 3.4 | | | 680.5 | |
應計負債和其他負債 | 685.0 | | | 601.8 | |
應計的客户返利 | 743.1 | | | 465.3 | |
供應商融資擔保 | 106.3 | | | 142.0 | |
應計養老金和其他退休後福利,當前 | 3.5 | | | 2.3 | |
所得税 | 118.2 | | | 114.7 | |
| | | |
流動負債總額 | $ | 4,352.7 | | | $ | 3,799.6 | |
| | | |
長期債務,減去流動部分 | $ | 3,022.0 | | | $ | 2,733.2 | |
長期負債 | 1,199.6 | | | 1,237.6 | |
| | | |
公平 | 3,377.4 | | | 3,400.9 | |
負債和權益總額 | $ | 11,951.7 | | | $ | 11,171.3 | |
FMC 公司
簡明的合併現金流量表
(未經審計,以百萬計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
持續經營業務的經營活動提供(必需)的現金 | $ | (719.8) | | | $ | (401.9) | |
| | | |
已終止業務的經營活動提供的(必需)現金 | (26.9) | | | (31.6) | |
| | | |
持續經營的投資活動提供的(必需)現金 | (78.5) | | | (65.3) | |
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持續經營活動的融資活動提供的(必需)現金 | 1,194.6 | | | 585.7 | |
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匯率變動對現金的影響 | 0.1 | | | (12.2) | |
現金和現金等價物的增加(減少) | $ | 369.5 | | | $ | 74.7 | |
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現金和現金等價物,期初 | $ | 572.0 | | | $ | 516.8 | |
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現金和現金等價物,期末 | $ | 941.5 | | | $ | 591.5 | |